商业银行经营管理精选(九篇)

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第1篇：商业银行经营管理范文

一、FTP对商业银行业务经营的促进作用

（一）有利于商业银行提高利率风险管理水平。在传统的银行经营模式中，商业银行分行不仅需要承担信用风险，还需要承担利率风险。而在FTP管理模式下，总行通过FTP价格，锁定分行的每笔业务的利差，将分行业务的利率风险集中到总行统一管理，分行可以集中精力进行业务拓展。由于总行利率风险管理技术专业、手段丰富、从业人员素质高，可以有效提升全系统的利率风险管理水平。（二）有利于商业银行提高产品定价水平。在未实施FTP管理前，商业银行由于各项产品没有统一的标准来确定其成本和收益，产品准确定价存在困难，在利率市场化的环境下，市场利率变化频繁，商业银行的产品定价问题更为突出。而在FTP管理模式下，FTP价格提供了资金的机会成本，其中包含了期限、利率等市场风险成本，所以只要在此基础上加上信用风险溢价、费用分摊和预期收益，就可以对产品进行合理定价。（三）有利于商业银行建立科学的绩效考核体系。未实施FTP前，从账面上看，商业银行的负债业务只有利息支出，没有收益，资产业务只有利息收入，没有成本，不能准确衡量各项业务的实际盈利，难以建立科学公平的考核体系。FTP通过对所有业务赋予内部资金价格，可以很清晰地核算出每笔业务的收益，商业银行仅需按照不同维度进行分类，就能够实现对产品、条线、机构、个人等进行绩效考核。同时，根据FTP体系的统一规则，相同资金属性业务的FTP价格相同，可以做到所有的业务均在同一价格水平下衡量其FTP利差贡献大小，促进商业银行建立更为科学公平的绩效考核体系。（四）有利于优化商业银行内部资源配置。在FTP管理模式下，FTP价格为商业银行内部资金流转提供了统一的价格标准，资金将遵循趋利原则，流向收益较高的业务板块，使得商业银行的资源得到有效配置，达到收益最大化的经营目的。同时，商业银行的资金中心可以通过调整内部资金价格的方式，体现银行管理层的政策导向和意图，引导各业务板块的经营管理和业务发展方向，实现全行整体的资产负债管理目标，保证商业银行战略发展规划能够顺利实现。

二、发挥FTP在经营管理中作用的建议

对商业银行而言，FTP管理是一项全行性、系统性的工程，需要总行、分行之间相互联动，共同配合，持续推进，才能最大程度发挥其对业务经营的促进作用。（一）对商业银行总行的建议。商业银行总行在FTP管理中处于核心地位，承担FTP体系构建、价格制定、系统建设等职责，应着重做好以下工作。一是构建科学的FTP体系，引导业务经营。FTP通过统一的定价规则，按照业务的资金属性来确定其FTP价格，资金属性相同其FTP价格相同，全行所有业务均在同一FTP价格标准下衡量其利差贡献大小。因此，FTP价格标准的确定就显得尤为重要，商业银行总行必须要保证FTP价格的科学性和有效性，要根据全行经营战略，确定适合本行的FTP收益率曲线和定价方法，确保FTP价格合理、公允，并加强对市场价格走势研究，前瞻性地调整FTP价格，有效发挥FTP价格对全行业务经营的指导作用。二是建设先进的运行系统，确保FTP准确计价。FTP是一个涉及商业银行所有资产负债业务的复杂体系，其核心优势基于对每笔业务的准确定价，需要处理非常庞大的数据量，这决定了商业银行实施FTP管理必须要有一个高效、完善的运行系统支撑。商业银行总行要充分发挥信息技术优势，对FTP运行系统不断加以优化、完善，并保障系统的高效运行，确保FTP计息结果准确无误。同时，根据业务经营需要，建设FTP相关分析系统，确保FTP机制能够提供更为准确、高效的决策支持。三是加强业务培训，推动理念转变。实施FTP管理不仅带来内部资金管理模式和资金价格的改变，更重要的是银行经营管理平台的切换，银行经济调节手段的提升。FTP体系实施效果的好坏，直接取决于业务人员和管理人员对FTP基本原理、定价方法和运行机制的深入理解和运用，否则FTP体系的实施效果会大打折扣，而且还可能由于对FTP涵义的片面理解，造成经营决策方向上的偏差。因此，商业银行总行必须把FTP培训作为推行FTP体系的一项重要内容，通过多种形式和手段，针对不同对象，从多个层面对全行员工持续进行培训和指导，不断强化全行对FTP体系的认识和运用水平。四是加强市场化业务运作，有效对冲市场风险。FTP管理模式下，商业银行的利率风险和流动性风险等市场风险均由总行统一管理。商业银行总行要加强市场化业务的运作，通过同业存放、票据回购、债券回购等市场工具，一方面建立稳健的流动性管理体系，能够根据自身流动性状况，快速融入或融出资金；另一方面实现融出资金的收益增值，提升全行资金价值。（二）对商业银行分行的建议。商业银行分行在FTP管理中处于跟随地位，根据总行FTP价格指挥棒适时调整本行经营策略，不断优化资产负债结构，提升区域竞争能力，应着力做好以下工作。一是坚持FTP价格导向，加快各项业务有效发展步伐。在FTP管理模式下，由于FTP为每笔业务提供了资金成本或资金收益，商业银行分行的盈利模式发生了较大变化，由传统的存贷利差转变为每笔业务内、外部价格形成的FTP利差。分行应密切关注总行FTP价格变化情况，进一步加大FTP利差信号机制的传导力度，增强与总行FTP价格导向主动对接的自觉性，切实按照总行战略导向并结合自身实际动态调整经营策略，既要因地制宜，突出重点，加快各项业务发展步伐，又要着力优化业务结构，提升利率定价能力，尽可能扩大FTP利差，实现业务发展速度、质量、结构和效益的有机统一，提高有效发展水平。二是统筹兼顾，把握好业务发展的各种平衡关系。在坚持FTP价格导向，优先发展高利差业务、抑制低利差业务、避免负利差业务的基本原则下，也要客观地看到，不同区域资源禀赋存在差异，不同客户营销竞争强度高低有别，不同风险度的贷款资本占用也不一致。这些复杂的因素决定了分行经营策略的制定不能简单地按照FTP价格一个模式去套，避免由于单向思维而导致决策偏差。因此，在积极传导FTP价格导向的同时，商业银行分行要充分考虑各种因素影响，强化辩证思维，区分轻重缓急，注意扬长避短，正确处理和平衡摆布好总量与结构、客户风险度及贡献度与定价水平、FTP利差与经济增加值之间的关系，制定实施业务经营管理策略的最佳组合方案，确保行全行战略决策部署、整体业务发展和价值创造目标的实现。三是精细管理，提升运营系统数据信息质量。在FTP价格体系中，各项产品适用的FTP价格主要由其资金属性决定，一旦业务系统中操作失误，出现数据异常，将导致产品在FTP计价系统中期限信息失真、FTP价格“错配”，直接影响FTP利息收支。商业银行分行应按照“精细化”管理的要求，加强对前台业务人员的培训，确保各项产品能够按照FTP管理的要求，将关键信息及时、完整、准确地录入业务系统，保证各项产品能够准确FTP定价，以实现内部资金往来收益的准确无误。四是加强FTP在绩效考核中的应用，将FTP管理引向深入。绩效考核是对机构、员工的工作业绩进行考察与评估，科学合理的绩效考核机制具有较强的激励与约束作用，能够充分发挥和调动员工的积极性，体现了银行的经营管理水平。商业银行分行应积极探索FTP在内部绩效考核中的应用，按照“由易到难，循序渐进，逐步完善”的原则，加快制定具体考核办法，以发挥绩效考核杠杆作用，促进全行业务稳健高效发展。

作者:封国江 单位:农业银行江苏省分行

第2篇：商业银行经营管理范文

全球金融危机与中国银行业新监管标准

始于2007年的全球金融危机，促使国际、国内监管机构以及银行界重新审视银行业的金融监管。2009年以来，巴塞尔委员会对于资本监管制度进行了改革，并发表了一系列国际银行业监管的新标准，被业界称为“巴塞尔协议Ⅲ”。“巴塞尔协议Ⅲ”确立的微观审慎和宏观审慎相结合的金融监管新模式，更为严格的商业银行资本监管要求，全球一致的流动性监管量化标准，必将为后危机时代商业银行运营树立新的标杆和游戏规则，也将对商业银行经营模式、银行体系稳健性乃至宏观经济运行产生深远影响。

在此次全球金融危机中，中国银行业虽然受到一定冲击，但总体上经受住了考验，这得益于我国银行监管形成了一套较为完备的运行规则。特别是金融危机前后，银监会探索创立并于2011年4月实施的《新监管标准》，既主动吸收了国际金融监管改革最新成果，又考虑了中国银行业监管的实际特点，无疑是对国际金融监管制度与工具的一次中国式革新。

中国银监会的《新监管标准》，在全面评估现行审慎监管制度有效性的基础上，建立了更具前瞻性、有机统一的审慎监管制度安排，集中体现了四个方面的特点：一是立足国内银行业实际，借鉴国际金融监管改革成果，完善银行业审慎监管标准。二是宏观审慎监管与微观审慎监管有机结合，统筹考虑我国经济周期及金融市场发展变化趋势，科学设计资本充足率、杠杆率、流动性、贷款损失准备等监管标准并合理确定监管要求，体现逆周期宏观审慎监管，充分反映银行业金融机构所面临的单体风险和系统性风险。三是监管标准统一性和监管实践灵活性相结合。《新监管标准》统一设定适用于各类银行业金融机构的监管标准，同时适当提高系统重要性银行监管标准，并根据不同机构情况设置差异化的过渡期安排，确保各类银行业金融机构向《新监管标准》平稳过渡。四是支持经济持续增长和维护银行体系稳健统筹兼顾，避免《新监管标准》实施对信贷供给及经济发展可能造成的负面冲击。

《新监管标准》与商业银行经营管理

《新监管标准》以及与其相关的资本约束、流动性约束、市场约束、“金融脱媒”和同业竞争加剧，决定了商业银行必须转变规模扩张的外延式发展模式，走质量提高的内涵式增长之路，在资本管理、流动性管理、盈利结构调整、客户选择和资源配置上积极反应，谋求经营转型。

《新监管标准》使资本约束成为商业银行的基本约束条件。这决定了商业银行需建立起以风险资产预算配置为核心的资本管理模式，实现资本充足率与资本回报率之间的平衡。《新监管标准》最明显的特点就是更严格的资本充足要求，包括资本充足率及杠杆率两大指标。在经历了2009年信贷扩张的大幅资本消耗后，如果新监管标准得以全面实施，中国银行业将面临前所未有的资本短缺，而受制于国内资本市场的约束，银行补充资本的速度远赶不上业务的扩张需求，资本受限将成为中国银行业发展的基本约束条件。在此背景下，商业银行想保持基本或者更高的发展速度，必将以集约资本、提高资本回报水平为要求，引入风险资产或者风险资本预算方案。具体来看，商业银行在年初就应围绕年度经营目标，引入资本配置机制，在经营计划、结构调整、资源配置、绩效评价中深化资本约束理念，改变以往重业务计划轻资本计划的现状，使资本管理在推动商业银行经营模式转型中发挥更大作用。在预算实施过程中，要不断加强对主要产品风险资本回报水平的分析，并根据经营特点优化业务结构、资产结构、客户结构和盈利结构，建立起以资本约束为核心的业务增长模式和盈利增长方式，实现资本管理由侧重于事后考核向事前规划、事中监控、事后考核演进，增强资本管理的主动性和导向性。

《新监管标准》使流动性监管更加细致严格。这进一步强调了商业银行维持流动性的能力，也决定了商业银行需大力做好增存稳存工作。流动性覆盖率和净稳定融资比率指标从2012年开始实施，并要求过渡期结束后所有银行均要达标。可以预期，流动性监管将因为这两项新指标的引入而愈发细致，愈发严格。在中国银行业以存款为负债主要来源的资产负债结构现状下，这两项指标所涉及的高流动性资产储备和银行可用的稳定资金，实际上都与银行存款息息相关，可谓是存贷比管理的精细化延续。因此，存款的持续稳定增长，将对流动性管理及各项业务稳健发展起到决定性作用。2011年以来的监管实践中监管机构多次强调存贷比达标的严肃性，并已对存贷比调控成效不理想的部分商行暂停了业务准入和机构准入，并且要求除逐月月末时点存贷比达标外，每月日均存贷比也要控制在75%以下，存款时点和日均的重要性不断被彰显，“拉存款”重新成为各家银行的头等大事。面临存款准备金率不断上调、加息预期增强、投资担保公司等体制外变相揽储压力，各家银行一方面要严格控制贷款投放总量和进度，重视控制贷款投放节奏，确保贷款投放均衡有序；另一方面要着力构建存款内生增长机制，既缓解监管考核压力，也使增存稳存工作落到实处。

《新监管标准》重塑商业银行客户价值创造管理体系。这决定了商业银行需“以客户为中心，以价值为导向”，转变客户经营策略。资本约束、流动性约束和市场约束，决定了商业银行必须进行经营转型，并把转型的重点落实到“以价值管理为导向”上来，而在“以客户为中心”的商业银行经营理念下，“以价值管理为导向”具体到客户管理层面，就是要以价值为标准来评价客户、选择客户、经营客户，实现客户管理与银行经营的共赢。要实现上述目标，商业银行至少需要做三方面的准备工作：一是以客户价值衡量为基础，构建客户综合贡献度评价体系，其重点是解决资源有限条件下如何理性地选择最有价值的客户。二是在目标客户选择的基础上，对客户进行分层管理，其重点是运用客户分析结果，掌握不同类别客户的行为特征和业务偏好，科学地构建客户分类营销服务机制、资源配置机制和产品定价机制，实施差异化的营销服务策略，客户经营实现从粗放营销转变为精准营销，从以大论优转变为以值论优。三是在服务满足客户需求的同时引导客户需求，创新业务产品优化客户结构，实现银行与客户的共赢。例如对于大型客户，强调获取综合收益，可用“投行”模式重点满足其低成本融资、直接融资和跨境融资需求，提高提供综合解决方案的服务能力，并介入更多的新兴业务领域；对于中型企业和私人银行客户，强调挖掘其在成长过程中的潜在价值，用“投行+商行”模式为其在转型或扩张过程中提供财务顾问、私募、上市推介等增值服务，提高综合贡献度，适当时候不放弃授信方式进入；对于中小企业客户和零售客户，强调信贷业务的定价管理，可重点采用“商行”模式，大力发展授信、供应链、电子银行、网银等重点业务，全方位多角度跟踪式介入，通过专营机构提供套餐式、标准化金融产品，满足日常融资需求，银行获得高溢价受益。

第3篇：商业银行经营管理范文

关键词：《物权法》；实施；商业银行；经营管理

2007年10月1日实施的《物权法》，历经了13年的酝酿和修改，成为中国历史上审议次数最多的一部法律，它的实施对商业银行的经营管理具有十分重大的意义。《物权法》的实施在为商业银行的经营管理提供更加有力的法律保障的同时也对商业银行加强风险管理提出更高的要求。

一、《物权法》的实施为商业银行的经营管理提供了法律保障

1.规范不动产物权的登记机构，完善登记制度，明确登记机构错误登记应承担相应法律责任

我国长期以来，基本上将不动产物权登记作为行政机关的一项职权，把不动产物权登记机关与行政管理机关的职能形成对应关系，从而产生多头登记的问题。根据中国人民银行研究局的不完全统计，针对不动产、动产抵押和有关权利质押的登记部门，分散在15个部门中进行。其中，动产抵押登记部门最为混乱，共有9个，而且这些登记部门相互之间，甚至同一部门内部各地区之间，互不联网，难以查询[1]。因为登记制度不完善，还造成程序繁琐，成本过高等问题，而且对登记机关由于登记失误造成的损失，难以索赔。《物权法》明确规定了不动产登记的属地原则，即由不动产所在地的登记机构负责登记，从而减轻了抵押人和银行的负担，也方便银行查阅、复制有关不动产的登记资料。与《物权法》登记机构采用实质审查模式相对应的是，在因登记机构的过错造成错误登记时，登记机构必须对因此造成的损害承担赔偿责任。这就为商业银行进行此类索赔诉讼提供了有力的法律武器。

2.设定浮动抵押，扩大了商业银行发放贷款的选择空间

实践表明，现行《担保法》存在诸多缺陷。比如，一些有价值的流通性很好的财产如应收账款、存货、保险单等不能作为担保物，融资担保交易过分依赖于不动产担保，担保法律之间存在许多矛盾和冲突。事实上，沿海一些地区的金融机构已经在尝试接受新的担保物，比如存货和应收账款。福州市商业银行2005年就开始探索存货质押，他们选择容易变现的钢材、棉花甚至海货作为担保物，实际上效果都比较好[2]。浮动抵押是指企业以其全部资产包括现在和将来可以取得的全部资产为标的设定抵押的一项新型担保制度，其标的物覆含范围很广。《物权法》明确规定将抵押权的标的物限定为现有及将有的动产，包括生产设备、原材料、半成品和产品。这种规定增加了各种市场主体获取贷款的条件和机会，也增大了商业银行发放贷款的选择空间，对于国有企业、集体企业、个体工商户、农户的顺利融资和发展壮大必将产生积极的推动作用。

3.修正担保实现规则，简化担保实现程序，有利于商业银行的资产保全

《物权法》明确抵押权实现的途径为协议和诉讼。协商实行抵押权不是银行提讼的前提，只要实现抵押权的条件具备，银行就可以不与抵押人进行协商，而直接求助司法程序。《物权法》第一百九十五条第二款规定，抵押权人与抵押人未就抵押权达成协议的，抵押权人可以请求人民法院拍卖、变卖抵押财产。这是一个非诉程序，法院通过对抵押权登记等证据的审查，即可裁判实行抵押权，包括允许强制拍卖抵押财产[3]。这种非诉程序降低了商业银行资产保全的成本，提高了实现抵押权的效率。

4.增加质押物范围，拓宽担保渠道，有利于商业银行拓展新的业务领域

(1)应收账款出质，解决中小企业融资难的问题。企业现有应收账款5.5亿元，一般企业流动资产的20%-30%是应收账款。很多高科技企业和中小民营企业的固定资产不多，厂房和办公楼可以租用，机器设备大多为融资租赁，即使企业未来盈利可以预期，但因缺少有效贷款担保，难以从商业银行取得融资。在国外，应收账款作为担保已经是国际银行业通用的担保方式，应收账款通常有着比机器设备和知识产权更高的担保价值。商业银行通过应收账款作为担保融资业务的开发，在一定程度上可以降低贷款因过分依赖不动产抵押方式而形成的金融风险，使商业银行的业务范围进一步扩大，利润空间进一步提升。商业银行可以开拓新的客户群体，提高理财水平，创新信贷结构，提高风险防范能力，增强竞争力。

(2)设立最高额质押，节省商业银行的交易成本。最高额质押权具有普通质押权所不具有的功能，其创设的目的在于配合继续易形态的需要，促进社会经济的繁荣，因而是具有生命力的。最高额质押权的创设对于银行和质押人来说可以简化手续，满足持续交易的需要，有利于促进企业融资。商业银行在最高额质权的适用上，除质押财产转移质权人占有之外，其最高额质权的确定、效力、作用等方面可参照《物权法》有关最高额抵押权的规定。

(3)用依法可转让的基金份额设置质押，扩充投资人的融资担保工具。近两年，基金作为一种良好的理财方式受到投资者的追捧。基金份额受益权质押具备较强的流通性和可变现性，设定质权和实现质权比较方便。用基金份额作为担保方式，一方面可以让投资者享有较高收益的同时保证资金运转，另一方面也使银行拓展了新的业务领域。

5.物保与人保并存情形下担保权实现的顺序问题得到修正，体现意思自治，有利于商业银行维护自身权益

人的担保与物的担保并存的情况下如何实现担保权的问题，《担保法》所采取的保证人绝对优待主义模式一直颇受争议。《物权法》在此条上采取保证人绝对优待主义和平等主义结合的模式，并充分尊重当事人意思自治。第一，本条改变了《担保法》“当债务人不履行债务时”作为实现债权的条件，扩大为“债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现担保物权的情形”，体现了对当事人意愿的尊重。商业银行可以从保护债权的角度出发，在担保合同中明确约定抵押权实现的条件。其次，当物保和人保并存时，当事人可以约定承担担保责任的顺序。商业银行可以根据具体情况，通过对实现债权顺序的约定，掌握未来实现债权的主动性。第三，在没有约定或约定不明时，债务人自己提供物的担保的，债权人应当先就该物的担保实现债权；第三人提供物的担保的，债权人可以就物的担保实现债权，也可以要求保证人承担担保责任。商业银行在第三人提供物保的情况下，可以选择实现担保的顺序，以维护自身权益。6.将物权变动的原因与结果进行区分，有助于商业银行权益的保障

《担保法》规定办理抵押登记，抵押合同自登记之日起生效，此条将合同债权的变动和担保物权的变动混为一谈。在不动产物权抵押的实践中，经常出现抵押合同签订后，抵押人违约不办理抵押物登记手续，抵押合同不发生效力的情况，作为抵押权人的商业银行就将面临既不享有抵押权，又不能寻求合同法上权利救济的局面。根据《物权法》的规定，在合同生效而不动产物权变动未成就的情况下，认定合同有效，这样虽然不能得到物权的保护，但是可以根据生效的抵押合同要求抵押人承担违约责任，保护合同当事人的债权请求权。同样，在出质人怠于交付质押物或质押权利凭证时，质权人有权根据合同请求其交付并承担相应的违约责任，有助于商业银行等质权人权益的保障。

二、《物权法》的实施对商业银行风险管理提出更高的要求

1.商业银行必须重视担保物权诉讼时效的变化

最高人民法院关于适用《中华人民共和国担保法若干问题》的解释第12条规定“担保物权所担保的债权的诉讼时效结束后，担保权人在诉讼结束后两年行使担保物权的，人民法院应当予以支持”。《物权法》第二百零二条规定“抵押权人应当在主债权诉讼时效期间行使抵押权；未行使的，人民法院不予保护”。我国民法规定的普通诉讼时效为自权利人知道或应当知道权利受到侵害之日起2年。这就要求商业银行在对主债务提讼的同时要求实现抵押权。这一规定比《担保法》司法解释减少两年，不利于商业银行银行接受、处置抵债资产，实现抵押权。今后商业银行在办理抵押贷款或管理抵押资产时，应在主债权诉讼时效期满前，及时行使担保物权，避免抵押权因期间届满而失效。

2.商业银行接受异议期间的不动产抵押，将面临无效的风险

异议登记是真正权利人及利害关系人针对不动产登记簿的正确性提出异议而向登记机关申请的登记。与更正登记不同，异议登记是暂时中断登记簿的公信力，维护真正权利人的合法权益[4]。异议登记作为一种保护真正权利人和利害关系人利益的临时性措施，对登记记载的权利人而言，异议登记可以暂时限制其按照登记簿记载的内容去行使权利(将其处分行为规定为无效行为或效力待定行为)。申请人在异议登记十五日内不的，异议登记失效。此规定虽然给予不动产真正权利人在不动产错误登记情况下的权利救济，但是相应对银行办理抵押贷款提出了更高要求。银行必须对抵押物的物权归属进行深入全面的调查，确保抵押人对抵押物享有所有权，如果银行在异议登记期间接收该抵押物，一旦登记更正后的权利人不追认，则抵押不发生效力。因此银行如发现抵押物处于异议登记期间，则不应接受，要求借款人更换抵押物，或待异议登记失效后再办理。

3.商业银行应当准确适用法律冲突规则

《物权法》颁布后，将会形成《民法通则》、《担保法》、《物权法》关于担保物权“三足鼎立”的态势。物权法一百七十八条规定，“担保法与本法的规定不一致的，适用本法。“对这一条文，笔者理解为：《担保法》与《物权法》就同一事实和行为作出不同规定的，适用《物权法》；《物权法》没有规定，而《担保法》及其司法解释有明确规定的，依然应当适用《担保法》及其司法解释。《民法通则》关于担保物权规定较为笼统，条文具体适用方面缺乏操作性，因此在担保物权的具体解释上与《物权法》不一致时，应当适用《物权法》。

笔者认为：《物权法》对物权的设立、变更、转让、消灭，不动产的登记，动产质押，物权保护等方面做出严格的规定，这些规定都与商业银行的日常业务息息相关。作为银行内部控制的需要，须做到以下几点：第一，根据法律规定，针对发生的变化，梳理现行的规章条文，与《物权法》的新规定一一对应，调整相关规定，制定切实可行的措施，规范业务操作流程，明确各部门的职责权限，将法律新的规章制度科学合理的融入商业银行的规章制度中。第二，加强对《物权法》的学习和掌握，研究资产业务办理过程中可能遇到的问题，及时修改担保业务办理过程中的相关合同，避免因《物权法》实施中的新规定带来的风险，确保商业银行健康稳定的发展。

[参考文献]

[1].《中华人民共和国物权法》条文理解与适应[M].北京：人民法院出版社，2007：41.

[2]余欣.《物权法》破解金融困局[J].中国金融家，2007，(4)：26-28.

第4篇：商业银行经营管理范文

摘要：管理会计是随着科学技术的进步、社会经济的发展和科学管理的渗透而逐渐形成的一门新型学科，它是指在任何经济组织内，利用财务会计、统计和其他有关经济信息为依据，运用特定的技术和方法为手段，搜集、汇总、分析和报告各种经济信息，借以进行预测和决策、编制计划、对经营业务进行控制、对经营业绩进行考核和评价。将管理会计的方法和理论应用到银行的管理中，是商业银行加强内控管理，提高经营管理水平和竞争实力，实现价值最大化、防范经营风险的战略选择。随着我国金融体制改革的不断推进，银行全面开放,外资银行准入的加快,使得管理会计的作用日益提高,特别是2007年新会计准则的颁布和执行,国内商业银行如何在这新一轮竞争中获得优势，取得更好更快地发展呢？本文将说明管理会计在商业银行经营管理应用中的主要内容与重要作用，重点提出了加强管理会计在商业银行经营管理中的应用策略。

2006年2月5日，财政部在北京人民大会堂召开新闻会，宣布我国由一项基本会计准则和38项具体会计准则共同构成的，与国际会计准则趋同的新的会计准则体系，将在2007年实施。这标志着我国会计准则体系已与国际会计准则真正接轨并达到趋同的目标。此次颁布的会计准则，对于提高我国会计透明度、提升我国资本市场国际竞争力具有重要意义。同时随着我国金融体制改革的不断推进，银行全面开放,外资银行准入的加快,使得管理会计的作用日益提高。学术界乃至商业银行管理界的观念也随之出现了质的转变与飞跃，管理会计的思想和方法为诸多商业所认同和应用。

1 管理会计在商业银行经营管理应用的主要内容

管理会计可定义为企业为加强内部经营管理，实现企业经营目标，运用灵活多样的方式和方法，收集、储存、加工和阐明管理当局进行合理计划和控制所需的信息，围绕成本、利润、资本中心，分析过去、控制现在、规划未来的一个会计分支。

1.1 运用管理会计方法测算商业银行的盈亏平衡点

盈亏平衡分析又称保本分析，在保本的基础上争取更多的盈利，是银行经营管理过程中随时要关注的问题，因此盈利平衡分析具有经常性和预测性。盈亏平衡点亦称保本点，是指商业银行经营收入总额与其成本总额相等，利润为零，商业银行处于不盈不亏状态下的保本业务额。通过盈亏平衡点的分析预测，可以准确测算商业银行保本经营前提下的资产运用总量与结构以及经营成本。在测算中要根据前述对商业银行成本、收入、利润的界定及分析，合理划分各项成本的形成，正确计算变动成本、固定成本以及单位变动成本、单位收入等指标数据。属于混合成本的项目按规定方法进行分解，并把分解出来的固定成本和变动成本分别进行汇总，以保证计算结果更符合实际。

1.2 商业银行业务量及收入的界定

商业银行经营的业务量应是银行生息的资产总额，包括各类贷款、缴存中央银行及上级行的各项准备金、同业拆出资金及短期投资业务等。所以银行的“产品销售收入”就是银行的营业收入。是由于经营货币这一特殊商品而产生的收入，银行收入包括营业收入和营业外收入两部分。其中营业收入具有决定意义，它包括利息收入、金融企业往来收入、短期投资收入和中间业务收入等。因此，影响商业银行经营效益的主要因素是变动成本。由此可见，成本管理的重点是扩大存款规模，改善存款负债和其它负债的结果，提高资金运用的效益。同时，也不能忽视固定成本的管理。商业银行的利润总额作为反映银行在报告期内全部经营成果的重要财务指标，主要包括三部分：营业利润、投资收益、营业外收支净额。利润总额的计算方法如下：利润总额：营业利润+投资收益+营业外收支净额按照管理会计的计算方法，商业银行利润总额的计算公式应为：利润总额：营业净收入+投资收益+营业外收支净额-变动成本-固定成本

1.3 以责任会计加强内控

责任会计是现代管理会计的要组成部分，即按职责不同将企业划分成各种不同形式的责任中心，并建立以责任中心为主体的责、权、利相统一的机制，根据承担的责任范围性质的不同可以分为：成本中心、利润中心、投资中心。成本中心对可控成本负责：利润中心既对可控成本负责，又要对利润能否实现负责：投资中心既对成本、利润负责，又要对投资负责。商业银行可根据各职能部门在经营过程中发挥的小同作用，划分为若干个责任中心，明确规定各中心的权责范围、编制责任预算、制定合理的内部转移价格、严格控制成本费用、评价考核工作业绩，根据成果与不足进行奖罚，充分调动全员积极性与创造性，使激励与竞争并存。

1.4 引入全面成本管理

管理会计运用的重要方面就是引入全面成本管理, 这是银行经营管理方式的重大进步,也是对经营管理机制改革的积极探索。所谓全面成本管理是运用现代管理原理和标准化技术，以责任成本管理为主线 对银行经营管理活动的各层次、各门类、各环节实行成本调节与机会成本抉择的现代管理方式。与传统的成本管理相比，它具有完整性与广泛性、系统性与连锁性、主动性与动态性的特点。实行全面成本管理，开始由业务经营型转向资源管理型， 将会给工商银行的成本管理乃至经营与发展带来一系列新的变化。一是管理主体由单个部门转向全行各部门， 管理范围由狭义转向广义， 从而进一步推动全行全面抓效益，完善效益管理机制。二是管理重点由事后核算转向源头和事中调节， 从而进一步推动全行经营管理方式变被动为主动， 变静态为动态。三是管理客体由单一的数额转向责任与数额，从而推动全行管理机制的完善。

2 管理会计在商业银行经营管理中的重要作用

我国新的《企业会计准则》明确地将公允价值作为会计计量属性之一，并在17个具体会计准则中不同程度地运用了这一计量属性，这表明我国会计向国际趋同迈出了实质性一步。公允价值的广泛运用，意味着我国传统意义上单一的历史成本计量模式被历史成本、公允价值等多重计量属性并存的计量模式所取代。同时建立管理会计制度也是适应国际金融市场竞争的需要。当今世界经济全球化趋势和电子化、信息化技术的飞速发展+商业银行面临着金融产品及衍生工具的不断创新，资金结算和周转速度不断加快，资金将不再受地域和国界的影响，在短时间内可实现全球任何地区闻的流动。对于商业银行来讲，其作用主要有下列几种。

2.1 促进商业银行实现集约化经营，加强成本核算

随着外部竞争的日益加剧，商业银行通过外延扩张型经营模式已难以取得经济效益，商业银行必须探索开展集约化经营，以促进经济效益的提高。管理会计在业务体系上倡导实现垂直管理，强调建立一体化的责任中心，并建立成本控制的责任制．这有助于商业银行在其内部降低成本、挖掘潜力．并实现集约化经营。投入使用现代管理会计，使成本核算的基础进一步加强。能在编制综合经营计划解决了经济增加值在部门、产品、客户之间分解的基本参数中的内部资金转移价格、风险计量及经济资本分配的问题后，成本费用分摊就成为准确度量分行、部门业绩，确定产品、客户的赢利性贡献度的重要工作。

2.2 有助于商业银行进行科学的业绩考评

商业银行只有建立一套科学合理的激励机制，对其经营业绩进行考核并实行相应的奖惩，才能充分调动各部门和全体员工的积极性，促进商业银行长期稳定发展。而管理会计体系中有一套进行业绩考核的完整、科学的方法，为建立激励机制提供了客观、合理的依据。

2.3有利于商业银行提高经营管理水平

国外先进银行的经验表明，作为内部控制的支柱的管理会计体系，能够有效地控制企业经营者和管理者的行为，给决策提供有力的支持，给控制提供科学的标准，并且有助于形成奖优罚劣的机制，使企业充满活力和效率。银行管理会计一方面通过实时掌控银行的日常经营及管理中各环节、全过程的业务绩效状况，始终围绕实现企业总体绩效进行不断调控和完善；另一方面强化成本控制、加强对各种成本对象的绩效考核，通过应用最新的成本控制技术手段，为银行在当前及未来的激烈市场竞争中获得成本优势，帮助银行实现战略目标。

3 把握时代特征，加强管理会计在商业银行经营管理中的应用

结合目前商业银行的经营管理实际及未来发展的管理需要，下面就加强管理会计在商业银行经营管理中的应用策略做些粗浅探讨。

3.1 优化组织架构,建立责任中心

提供决策信息并不是决策本身，但是有关的管理会计人员和领导他们的财务主管通常会参与银行的决策，并在决策过程中扮演重要的角色。结合目前国内商业银行组织架构实际，对于国有商业银行的一级分行，可在财务部门设管理会计岗位(或由财务分析人员兼职)，承担管理会计相关职能，管理会计人员直接对财务主管负责。财务主管根据管理会计人员提供的信息，综合平衡其他信息，直接为决策层提供建设性建议和决策信息。管理会计在商业银行中应用的前提条件就是建立责任中心，即把商业银行所属的各部门、各基层单位及个人，按照各自目标大小和责任层次高低划分为若干个单位，把责任单位视同相对独立、自负盈亏的核算单位，这些责任单位就是责任中心。责任中心应对其所控制的收入、成本、费用、利润等指标承担责任。

3.2 提供有力的管理会计理论

支持加强企业应用管理会计的理论指导，给企业应用管理会计提供强有力的理论支持。为给企业应用管理会计提供强有力的理论支持，我们首先要在管理会计理论建设上很下工夫，要紧密联系我国改革开放的实际，并考虑建立社会主义市场经济体制的需要，对管理会计的理论结构，运用的立场观点进行深人探讨，为应用管理会计提供系统化、科学化的理论指导。其次要借鉴英美等西方发达国家已有的成功经验，吸收其有益的内容为我所用。另外，学术界应深入实际，努力增进对企业管理会计实际的了解，进行管理会计应用与发展的典型案例研究，并参与创新管理会计工作的实践，以及帮助解决其在推广应用过程中的具体问题。

3.3 更新观念，积极培养管理会计的专门人才

管理会计是一门综合性的管理科学，涉及的内容广泛复杂、方法灵活多样，要求从事这项工作的人员有比较高的综合素质、果断的应变能力、较强的分析能力，所以，商业银行的各级领导既要认识推广应用管理会计的必要性和迫切性，同时又要注重培养大量的管理会计的专门人才。培养一批掌握现代商业银行管理科学的基本识，熟悉国内外银行的各项业务的优秀人才，是管理会计能够顺利实行的关键。

3.4 建立健全会计信息系统

会计需要的数据主要来源于会计信息系统，通过对会计数据的采集、加工、整理形成管理会计有用的信息。因此商业银行必须创造条件，加快建立管理会计基础信息系统，为业务决策提供完整准确的各类数据。管理会计的信息系统主要有基础信息系统、管理信息系统、规划决策系统、业务控制系统、责任会计考评系统、评价分析系统等。同时建立金融信息系统，即将日常收集到的金融数据，进行加工整理，使之成为一套完整的各个责任中心执行责任预算情况的信息系统。金融信息系统是商业银行控制业务经济活动的一个重要手段。

3.5 实行管理会计师考评制度

西方发达国家都设有管理会计师协会，这些组织推进了管理会计的发展，加强了管理会计师的社会地位。我国也要借鉴西方先进经验成立管理会计协会，建立管理会计师考评制度，让一些具备较高理论水平，又有实践经验的人员参加考评，解决企业人才缺乏的问题，为企业尽快应用管理会计创造良好的条件。

总之，管理会计在吸收现代管理科学和系统论、信息论、控制论等方面的研究成果的基础上，将渗透到商业银行经营管理的各方面，不仅仅为商业银行细分市场的投人产出进行成本控制，落实责任成本，而且它按照市场需求提供整体组合的资源配置的决策方案，是建立在顾客需求基础上的经济核算。中国加入世界贸易组织后，外资银行准入的加快,使得管理会计的作用日益提高,特别是2007年新会计准则的颁布和执行，使我国银行业既面临着难得的发展机遇，又面临着严峻的风险和挑战。如何抵挡外资银行机构进人中国市场所产生的冲击和压力，如何有效的参与国际竞争，在保证安全和适度流动的前提下，最终实现自身效益的最大化。通过以上分析，我们可以看出：在改革管理体制、理顺经营机制的同时，管理会计必将在我国银行业未来的发展中起到非常重要的作用。

参考文献：

[1] 陈正生．试论现代商业银行的全面成本管理[J]．中国金融，20ol。(1)．

[2] 金韬．关于国有商业银行经营模式的思考[J]．现代商业银行导刊。2002.(6)．

[3] 王薇．商业银行全面推行管理会计的难点与对策[N]．建设银行报，2002-03.

[4] 肖伟．商业银行管理会计问题研究[J]．金融会计.2003。(2)．

第5篇：商业银行经营管理范文

关键词：商业银行经营管理学；实践教学；教学硬件；教学软件

1引言

《商业银行经营管理学》作为教育部确定的21世纪高等学校经济学、管理学专业的核心课程，在经济管理类教学中居于核心地位。另一方面，独立学院在我国本科教育系统中居3本或2B类的普通本科院校位置，人才培养模式有其独特性，是以培养具有创新精神和实践能力的应用型本科人才为目标，为地方和区域经济社会发展提供应用型人才。独立学院基于这一培养目标探索专业的设置和选择独特的课程模式、教育教学方法和考核评估办法。因此，独立学院“商业银行经营管理学”课程应根据这样的人才培养目标和实际教学中遇到的困难进行教学改革。笔者长期担任该课程教学,对于该课程教学的不足和关键环节有着切身体会，尤其是实践教学环节在实验教学内容的安排、真实操作环境的模拟以及师资队伍的培养等方面均存在不足，要达到理想的教学效果，必须在教学内容、体系、模式等方面不断改革和创新，因此增加并强化实践教学环节是十分必要的。

2“商业银行经营管理学”实践教学存在的问题

2.1教学目标体系不明晰

实践教学目标是实践教学应达到的标准，在整个实践教学体系中，目标体系是核心，它在一定程度上决定着实践教学内容体系、实践教学管理体系和实践教学条件保障体系的结构和功能。目前关于独立学院课程实践教学目标的定位还非常模糊，由于其特殊的办学模式，很难确定其目标的具体标准，进而影响到实践教学的具体实施。结合“商业银行经营管理”这门课程，高职、专科类的教学主要是直接面向职业岗位或岗位群需要的技术教育，如银行前台的会计、出纳、综合查询、信贷等基础业务；一本和二本院校则更偏重于银行的中间和表外业务及其风险管理的实践学习；大多数独立学院的实践课程设计类似于高职和专科类培养要求，却没有高职专科学校的专业化，体现不出独立学院银行专业人才培养的特色，从而影响到学生将来就业的竞争力。

2.2教学硬件设施不完善

在商业银行的实践教学中，上机操作是一个重要的实践环节。近年来一些独立院校为适应社会对应用型专业人才的需求，提出建设模拟银行实验室等，但大多都在计划中，真正落实的院校少之又少，即使某些独立学院建立了实验室,其银行模拟软件普遍依托ASP.Ne和JAVA技术开发Web服务应用平台。基于操作IE界面的Web服务，虽具备远程教学、管理方便等优点，但操作平台及界面与商业银行现行柜面系统差别巨大，仿真度低，无法支持密码键盘、票据扫描器等外设，难以训练学生的实操技能与技巧。同时很多独立学院软硬件的维护和开发缺乏自己的专职技术人员,实验室管理较为混乱,缺乏对实验室的长远规划，虽然已有少部分独立学院在硬件配置上进入了先进行列,但更多的是硬件设施落后难以支撑教学软件的有效运行。除了像银行实验室这种模拟仿真配置设施外，很多独立学院还不能为学生提供具有真实环境的实习机会，如去银行去实习，没能建立稳定的实习基地，从而造成毕业生就业后上手较慢、动手能力不强。

2.3教学软件条件有限

实践教学的发展不仅需要硬件设施做基础，还需要教学软件条件做辅助，而软件条件的建设主要取决于师资力量的建设，拥有强大师资的学校教学软件才能完美的推动学校实践教学的发展与创新。从长远来看，教学软件条件甚至比硬件条件的作用还要大。目前，独立学院存在着师资队伍数量不足和结构失调的问题。教师结构不合理也在很大程度上制约了人才培养质量，独立学院教授商业银行经营管理课的教师主要来自于刚从学校毕业就到学校工作的青年教师，部分来自于外聘教师。青年教师缺乏社会经验、缺少科研基础和实践积累，而经验丰富的外聘教师一般都只是限于完成课时，与青年教师之间的交流很少，对青年教师的教学水平提高帮助不大。另外，该门课程对实际操作有要求，缺少具有丰富实践经验、能指导学生实习实训的教师。

3“商业银行经营管理学”实践教学改革建议

3.1构建合理的实践教学目标体系

独立学院的教学目标是要培养“知识结构合理、富有创新精神和实践能力的高级应用型人才”，对于这一培养目标，可从不同层面来理解。对于银行类专业来说，实践教学的目标体系应该以职业应用能力培养为主体,以职业素质、关键能力培养和职业资格证书获取为两翼。首先，银行职业应用能力体现出的是职业的应用和创新，不是流水线的技能培养。例如我们在银行信贷调查过程中，如果只按照流程要求提取客户的相关资料，而不考虑现实情况的差异，那将会增加银行大量风险。其次，职业素质和关键能力的培养直接影响学生在未来职业中的发展高度，银行对人才自身的能力要求、职业素养要求会更加的高，笔者认为独立学院的学生大多数来自经济条件较好的家庭，社会阅历和人际交往的能力可能会更有优势，那么我们在实践培养中可偏重于学生在银行发展业务中的营销能力培养。最后，职业资格证书获取是学生在人才竞争中的有力砝码，老师在教学的过程中应介绍并推荐目前最常见及其含金量较高的证书，以满足学生不同层次的需求。这样，所建立的实践教学目标体系，就把素质教育、关键能力和职业技能有机联系起来,从而确立了三者互为条件、互为促进的关系。

3.2完善教学硬件设施的建设

教学硬件设施的建设要重量兼质。首先学校要根据专业人数的多少，配置相应数量的电脑和软件，尽量能做到上课学生一人一台电脑，方便学生操作；教师多从知识、经验、阅历出发，应用先进的设备，为学生提供模拟演练的机会，促使学生对理论内容进行深入思考，能够透过业务表面现象深入分析金融领域的本质问题。其次，学校还应参考任课老师的建议及借鉴其他学校的使用情况，选择适合本校学生的软件。银行模拟软件普遍包括储蓄业务、对公业务、信贷业务、业务、特殊业务、系统管理等教学功能。目前软件的使用一是来自专门的软件开发公司，二是学校自我研发。对于师资强大的独立学院，建议研发自己的模拟银行软件，结合本校专业特色，配合编写相应的实验教材。此外，学校可以借用自己的内部资源，比如有和自己业务往来的银行，与其展开合作，建立银行业人才培养的双向培养和实习基地，满足学生们为积累就业阅历到商业银行实习的强烈需求，帮助学生们更加熟悉商业银行的基本运作，获取更为切身的从业感受和体会。

3.3提高实践教学软件的条件

在教师队伍方面，应注重老中青年教师的结构合理化。学校应聘任高水平的外聘教授或专家为学科带头人来帮助一大批年轻教师尽快取得巨大进步。目前讲授“商业银行经营管理”的教师基本都具有研究生学历或讲师职称，专业基础都比较好，可以定期聘请银行的在职人员到学校给教师培训；学校在业务经验方面，一是制定教师进修培养条例，不定期地组织教师到实验教学开展较好的学校进行观摩、培训。鼓励教师通过进修、自学等获取相关专业的职业资格技术等级证书，并定期选派教师到银行进行业务实践；二是请金融机构的人员做学生的教学实践教师，让他们把工作经验带到实践教学环节中来，进而充实实践教学队伍，促进教学、生产、科研相结合。

参考文献：

[1]万佳.独立学院“商业银行经营管理”课程教改探讨[J].北方经贸，2012（5）.

[2]张迎春，吕宏芬.独立学院经管类专业实践教学体系的构建[J].浙江工业大学学报，2010(6).

[3]范淑芳.《商业银行经营学》精品课程建设的实践与思考[J].中国乡镇企业会计，2013(11).

[4]许崴.创建“实验银行”培养金融人才综合业务能力[J].实验室研究与探索，2011(7).

第6篇：商业银行经营管理范文

【关键词】商业银行；转型；财富管理

引言

商业银行业务经营转型是指商业银行为应对激烈的同业竞争及不断变化的外部发展环境和市场需求，以提高市场竞争能力、创造更多利润价值为目标，对发展战略、组织结构、业务结构、收益结构等做出一系列主动调整的决策行为体系和动态演进过程。而随着外资银行的不断进入、资本市场的快速发展、利率市场化改革的加快推进等，我国商业银行传统的经营模式受到了巨大的冲击。在这一背景下，如何加快推进战略转型，转变传统的以规模求发展的盈利模式，走一条低资本消耗、高经营效益的发展新路子，由资金提供型银行向国民财富管理型银行的战略转型，是摆在国内银行面前重大而迫切的现实课题。

1.我国商业银行发展财富管理业务的SWOT分析

1.1 社会需求的变化为中国商业银行转型带来的机遇

随着现代消费者的迅速壮大、居民财富的日益集中、老龄化社会的加速来临、中小企业的强劲崛起，社会金融需求日趋多样化和个性化，个人财富管理、消费信贷、企业理财、中小企业融资等需求以超出预料的速度持续成长，为商业银行提供了广阔的市场机会。各家银行都看到了这一点，都力图通过变革传统的经营管理观念与模式赢得先机。

1.1.1 国内居民收入在迅速提高，财富管理成为必要

从国内居民的财富积累看，城镇居民可支配收入已从1978年的343元上升到2011年末的21810元。2011年我国城乡居民储蓄存款年底达34.8万亿元，居民储蓄存款余额增长迅速。美国花旗集团发表《2012财富报告》说，亚洲地区拥有至少1亿美元可支配资产的富翁数量首次超过北美地区，世界经济和财富重心持续向东方偏移。根据该报告，截至2011年年底，东南亚、中国和日本可支配资产至少1亿美元的富翁数量达到1.8万人，北美和西欧的同类富翁人数分别为1.7万人和1.4万人。中国已经成为财富最为高度集中的国家之一，为这些富有人群提供财富管理及投资建议服务将是一个巨大的市场。

1.1.2 零售银行业务在蓬勃发展

目前，国内商业银行的投行、电子银行和理财业务发展较快。理财业务需求急剧增加，理财产品市场规模快速膨胀。批发业务在银行业务结构中的占比，也将从现在的80%左右下降到50%左右；而零售业务、中间业务所带来的收入，在银行收入结构中的占比将提高到50%以上。

1.1.3 金融市场体系在不断完善

经过多年来的金融改革，我国基本形成了现代金融市场体系的整体框架，这就在制度上和体制上为银行财富管理业务的开展，特别是为证券类投资产品和结构性衍生产品的推出，以及跨市场、复合型的金融产品的创新提供了保证。

1.2 发展财富管理面临的外部挑战

1.2.1 利率市场化快速推进，利差收入不断收窄

现在，我国已经放开了大部分市场利率，仅对存款利率实行上限管理，贷款利率实行下限管理，利率市场化不仅意味着商业银行将面临逆向选择、重定价、储蓄分流、债券资产缩水等诸多风险，而且意味着利差缩小。

1.2.2 资本约束更趋严格

资本约束不断强化将结束商业银行传统的以信贷快速扩张来抢占地盘的经营模式，要求商业银行改变经营理念与模式，加强资产业务及中间业务创新，而这恰恰是国内银行的弱项。

1.2.3 直接融资加速扩容，脱媒态势日益凸现

资本市场的快速发展，使得企业大量从资本市场通过发行债券或股票来筹集发展所需资金，导致商业银行存贷款业务减少，融资中介功能减弱。资本市场的快速发展，使商业银行面临着资金“脱媒”的巨大压力。

1.3 发展财富管理拥有的内部优势

1.3.1 地区优势

财富管理有时又被称作为特殊银行，这种特殊性往往表现在现代银行与财富管理同步发展，银行与居民收入同步发展。财富管理可以让国内商业银行在熟悉地区经济、特殊客户的前提下，抓住地区的每一个商机，抓住每一个特殊客户，从而以低成本参与竞争。

1.3.2 准入优势

近年来，随着人们财富的增长，一部分资产在3000万美元以上的超级富豪出现了，且每年都以一定速度增长。这部分超级客户是各个财富管理机构竞相争夺的目标，他们一般都有专门的财会师、律师、理财顾问、保险顾问为其服务，有时为其配备的私人银行家甚至多达十几位。

1.3.3 服务优势

目前，国内商业银行经过几年的改革，基本确立了以客户的需求为中心的服务理念，服务更全面、更专业。国内各个金融机构都设身处地的从客户的需求出发，从更多的细节入手，不断地进行金融创新。同时，加强部门间的合作与沟通，以提供更全面、更优质的服务，力图留住并发展其高价值客户。

1.4 发展财富管理面临的内部劣势

1.4.1 发展观念滞后

受体制、眼界、观念、思维方式和实践经验的制约，国内一些银行对国际银行业财富管理业务快速发展的趋势认识不足，与国际银行业相比较，中资商业银行目前以财富管理之名进行的理财活动还有待升级和完善。

1.4.2 产品创新不足

目前，我国商业银行财富管理产品和服务特征可以用“靠硬件，而非软件”来概括。然而，这些优良的硬件设施并未配备与之相称的定制产品、服务水平和专业化顾问技能，理财中心不能提供度身定制的客户服务模式来满足各个财富群体的不同需求，而这些特质恰好是财富管理必备的要素。

1.4.3 人才储备不够

财富管理需要大量合格的专业人才，每名理财专家只能服务一定数量的客户。从现实的情况来看，国内商业银行目前缺乏大量的拥有综合财富管理知识与经验的复合型人才。因此，只有快速提高财富管理专业人员的数量和质量，才能适应财富管理业务规模发展的需要。

2.商业银行业务转型的策略选择

2.1 坚持以结构调整为核心，规划与明确经营转型的战略发展方向。

（1）业务结构调整应当由公司业务主导向公司业务与零售金融业务、小企业金融业务并重转型，由资产、负债业务主导向资产、负债和中间业务并重转型，逐步构建起综合化的业务经营模式。

（2）收益结构转型要由以往过度依赖利差收入的传统盈利模式，向利差收入与非利差收入均衡协调发展转型，摆脱片面、盲目追求存贷业务规模扩张的惯性思维，积极探索存贷业务和增值服务并重的业务发展战略和盈利增长模式，逐步降低信贷资产在总资产中的比重，不断提升中间业务收入水平和利润贡献度。

（3）客户结构转型要逐步改变片面追求大行业、大项目、大企业的营销思维，向更加重视中小企业、私营企业和个人客户，尤其个人中高端客户转型。

2.2 坚持以公司业务转型为阵地，以中小企业金融市场为突破口，推行差异化市场准入标准和审批模式，全面提升公司业务发展水平。

（1）要围绕资产负债结构调整，不断优化信贷资产的行业、地区与期限结构，努力提高信贷质量，降低负债成本。在具体营销策略方面，公司业务要进一步加强对铁路、电信、石油等优势行业、优势企业及国家重点建设项目、优势项目的市场营销力度；机构业务要以地方财政、社会保障、大型医院、高等院校、新闻出版等机构为重点目标，提供有针对性的现金管理和融资规划以及其他综合性金融服务；对大型企业集团要围绕企业兼并重组提供财务顾问、融资方案策划和债券承销等投行业务，抢占市场份额，保持并扩大领先优势。

（2）是要加快向中小企业信贷市场的果断转型。面对中小企业市场旺盛的融资需求和大型优质客户市场挤压形势，要逐步转变传统的“大户”战略，果断向中小企业信贷市场转型，加快建立适应中小企业金融业务发展要求的专业化组织架构，丰富和完善中小企业金融产品，并通过产品组合营销、捆绑营销，提高客户综合贡献度，抢占优质中小企业市场制高点。

（3）是实施差异化信贷政策，不搞“一刀切”。信贷政策的制定要充分考虑不同区域经济发展水平及客户资源差别，明确不同的信贷发展目标、业务重点和市场准入标准，优选重点支行、网点、贷款品种，适度扩大授权权限；大力推行网上审批作业，缩短审批周期，提高贷款审批效率。

2.3 坚持以个人金融业务转型为重心，以客户价值增值为目标，大举进军个人中高端客户市场，大力发展离柜业务，着力推进“大个金”产品高端化、规模化发展，切实打造“中国第一零售银行”品牌。

（1）全面深化服务渠道建设

坚持以信息科技为支撑，把网点整合为多渠道销售中心，加大物理网点与虚拟网点综合化改造力度，明确物理网点、自助终端、网络银行等渠道职能和流程，提高各渠道服务效能。

（2）以品牌战略为先导，实施交叉销售策略

通过实施品牌战略塑造完美而独特的企业形象，使国内商业银行在竞争激烈的财富管理业务领域脱颖而出。同时，要实行交叉销售策略，逐步树立财富管理业务考核是以利润和客户为中心的经营观，把每个客户看成是独立的利润来源，形成由财富管理业务部门抓前台市场营销和客户服务，各相关部门提供后台产品支持、服务支持和技术支持的营销模式。

（3）以提高效率为目标，整合业务资源，改造财富管理架构

要推行集中化、标准化的后台管理模式，建立科学、高效的组织架构。探索实行财富管理业务事业部制，缩短管理链条，提高管理效率；建立垂直化、专业化的财富管理业务营销服务队伍，统一管理所有财富管理业务，垂直管理所有营业网点柜台、个贷中心、理财中心、个人客户经理队伍、理财师队伍等，使之成为一个独立的“利润中心”，独立核算、独立考核。

2.4 拓宽业务新领域，探寻中间业务“蓝海。

坚持以创新为手段，加强市场及同业信息研究，完善产品供给与营销体系，不断拓宽业务新领域，探寻中间业务“蓝海。

在产品设计端，要重视做好金融市场产品需求信息收集及金融同业尤其国际主流商业银行产品研究，既要确保新产品开发符合市场需求，又要提升产品设计的技术含量，并加强金融创新的知识产权保护；建立产品定价模型，科学合理确定产品定价。在产品营销推广端，既要善于广泛借鉴吸取行内及同业先进营销策略与经验，推动各项业务产品的整合营销和捆绑营销，确保市场营销推广效果；又要加强对产品与业务创新的盈利能力客户群体、产品质量、市场认可程度等方面的事后评价与反馈，不断整合、完善现有产品与业务功能体系，提升产品与业务核心竞争力。

2.5 以服务客户为中心，加快培养专业人才。

财富管理业务是一项高技术、高智能的知识密集型业务，是金融业的“高技术产业”，这就需要大批知识面广、业务能力强、敢于竞争、懂技术、会管理的复合型的人才作后盾。因此，打造专业化财富管理团队是发展财富管理业务的竞争力所在，应当加紧优选一批业务熟练、责任心强、对理财业务感兴趣的精英员工，进行经济金融专业知识的强化培训，建立起一支全面掌握银行业务，同时具备各种投资市场知识、懂得营销技巧、又通晓客户心理的高素质理财管理队伍。

2.6 以金融创新为引领，加强风险预警管理。

目前我国财富管理市场还处于初级阶段，在积极发展财富管理业务，加快金融创新的同时，加强风险管理和控制。在财富管理业务风险管理系统中，建立智能化的风险预警措施，开辟一套比较开放的前、中、后台的处理程序，实现信息资源共享。对财富管理业务的资产质量情况、财富管理业务部门执行风险管理规章制度的情况、风险管理窗口履行职责情况等进行定期的检查和评价，建立健全内控机制，保证财富管理业务健康平稳发展。

参考文献：

[1]徐志宏.关于我国商业银行经营转型的几个问题认识[J].金融论坛，2006.

第7篇：商业银行经营管理范文

关键词：商业银行 经营 管理 激励 意义

商业银行是知识密集型企业，对从业人员的素质内涵和业务水平有较高的要求，因而商业银行业在经营管理中实行灵活的激励机制就变得格外重要。这种以人为本、重视员工满意度的激励机制，对员工和自身都有着十分重要的意义。

一、提升银行服务质量

21世纪以后，中国金融业的全面开放、市场竞争机制的引入及业务同质化的倾向，点燃了银行之间的“战火”。面对激烈的竞争态势，银行纷纷由“业务创新”转向“服务创新”，打造一支高水平的服务人才队伍，力求以优质、高效的服务夺取竞争优势。

优质、高效的服务，来自优秀的员工，而员工是否优秀，则取决于管理者的自身素质。银行业固有的特点，决定了银行的创新策略十分有限，其优势就在于一线员工的执行力。商业银行的激励制度，有利于释放员工的工作热情，把高质量的工作绩效融入到服务中去，把高水平的服务技巧运用到对客户的承诺上，总体提升银行自身的服务质量。银行员工将服务理念潜移默化地传播给每一位客户，以乐观向上的工作激情渗透到工作中的每一个细节，用“让客户满意”的态度赢得客户的青睐，对于银行来说，这是成本最低却是最有效的营销策略。

二、提高业务经营效益

激励机制的出现，打破了员工守着“铁饭碗”，工作稳定，收入无忧的传统思维，使员工的经济收益与银行的业务经营效益挂钩，这样员工就会自然而然地想到银行的生存与发展问题，既使员工感到工作的压力，又使员工产生工作的动力，从而调动员工的积极性。

商业银行员工在日常工作中，主要运用的是业务技术能力。而业务技术能力的培养，需要长时间的不断积累，激励机制的导入可以引导员工更加重视发展业务技术，使银行在人力资本的投资效益上产生倍增效果，使银行的经营模式及效益增长方式发生根本性转变，从而大为提高银行的业务经营效益。

三、形成良好的内部氛围

商业银行实施激励机制，是基于自我完善和实现目标的需要。银行通过各种资源和手段的合理使用，引导、激发和强化银行员工的工作动机，促使他们实现整体目标。马斯洛的需求层次理论指出，人除了有生理上、安全上的需求以外，还有更高层次的情感和归属的需求、尊重的需求及自我实现的需求。商业银行经营管理激励机制的实现，将使员工的这些需求得到满足，以更加良好的心态投入到银行建设与发展中去，同时，为员工创造了公平、公正的内部竞争环境，每个人都有宽敞的晋升空间，每个人都能在本职岗位上挥洒热情、提升自我。

在这方面，全美最大的银行——花旗银行堪称行业模范。花旗十分注重以物质与精神的双重奖励来激励员工，强调营造具有凝聚力、战斗力、团队协作精神的企业氛围，其设立的“品质服务卓越奖”“最佳团队奖”以及“花旗所看重的员工”专栏，让员工充分感受到了身为花旗员工的荣誉感、自豪感与责任感，他们的企业哲学和文化氛围受到业界和客户的一致认可。可见，商业银行激励机制有利于形成良好的内部氛围，激发员工最大的工作热情。

四、发挥员工最大的潜能

商业银行完善激励机制的重要意义之一，是充分发挥每一位员工最大的潜能，尊重员工个人的价值取向，促进员工的成长。银行对员工现有的特长、技能、爱好乃至价值观作出综合评估，进而为员工的职业生涯提供可行的计划方案，使其个人发展规划与银行整体战略规划相协调，最终达到银行与员工发展的双赢局面。

美国哈佛大学的专家经过调查发现，员工在缺乏激励机制的组织环境中只能发挥出30%左右的潜能，有时甚至会出现反向的作用，而在有着适当激励的组织环境中能发挥出高达90%的潜能。这个调查结果表明，激励机制的缺失对企业来说，是一种巨大的损失；反之，激励机制的存在，把员工放在了战略资源的高度，可以充分发掘和利用员工的潜能，激发员工不懈奋斗的内在动力。

五、保持核心竞争力

核心员工关系着每个企业的命脉。对商业银行来说，核心员工对银行在经营管理上的作用是举足轻重的。由于工作中的出色表现，核心员工往往会成为竞争对手“挖角”的对象，他们一旦跳槽，将对原企业造成一定的损失，甚至是致命的打击。

微软创始人比尔·盖茨这样评价他的得力干将：“如果把我最优秀的20名员工拿走，那么微软将会变成一个不起眼的公司。”同样地，意大利经济学家帕雷托提出“80/20”法则，认为80%的价值来源于20%的因子，也就是说企业80%的利润是由20%的员工创造出来的。这表明只占少数的核心员工在企业中的重要性。

无独有偶，国内金融行业有分析指出，外资银行常常在其他银行中猎寻人才，被猎者一旦跳槽成功，薪资待遇会比原来提高50%-80%。在这种差距下，怎样留住和激励核心员工已成为目前我国商业银行面临的一大考验。因此，商业银行建立起长效可行的激励机制，有助于发挥核心员工的力量，构建银行的人才竞争力，进而提升经营管理上的竞争力和发展动力，保持商业银行核心竞争力。

六、结束语

针对商业银行所有员工实施的有效激励机制，是商业银行实现内控管理的重要手段，同时，也是商业银行拓宽市场化业务的关键。通过建立这样的激励机制来激励约束员工，无疑会增强商业银行的竞争力，实现商业银行的可持续发展。

参考文献：

第8篇：商业银行经营管理范文

关键词：商业银行；经营管理；问题；对策

一、商业银行经营管理中存在的若干问题

据对某商业银行一基层分行的调查，截至2014年6月末，该行的综合竞争力评价排名比上年末上升了2位，为第35位；内部控制评价等级比上年末上升了1位，排名为第35位；服务提升考评排名比上年末上升了5位，为第25位。依据商业银行内部控制评价办法，该行内部控制综合得分为83分，B级。其中：经营管理得分84分，B级；延伸控制得分84分，B级；公司机构业务得分83分，B级；零售业务得分79分，C+级；营运业务得分85分，B级。

商业银行在经营管理中主要存在如下两个方面的问题：

（一）商业银行给予特定客户群的优惠条件不够审慎，个别业务的处理不合规

以前述的某商业银行为例，这一问题的具体表现如下：

在长达半个月的时间内，前述的商业银行某分行发售投资于某市某新农村建设开发有限公司的人民币理财产品，预期年化收益率为9%，募集资金两亿元，风险等级3R。该人民币理财产品全部定向发售，共有近六百人购买了该人民币理财产品。经过了解，前述商业银行某分行为了加强业务合作，面向特定客户发售上述人民币理财产品，并且给予购买该人民币理财产品的客户办理利率为5%的、基准利率的89折半年期或者基准利率的83折一年期质押贷款的优惠。查询一部分购买该人民币理财产品客户的交易流水发现，其购买资金一律来源于外行转入，该人民币理财产品成立后，理财客户即办理了5%利率的半年期或者一年期该个人理财产品质押贷款，质押率为70%，贷款资金随即被全额转出。经过统计，在此期间该商业银行某分行共办理了该种质押贷款近五百笔，金额合计一亿多元。由于该款理财产品的收益率比较高，该商业银行某分行通过这一操作，发挥了资金的杠杆效应，容易给予特定客户比较高的套利空间。

同时，具体经办该项业务的前述商业银行的某支行为了减免此部分客户的银行卡年费以及工本费，还通过某市自考办的某账户办理了虚假代付业务，涉及客户五百多人，金额合计五千多元，代付资金为该支行的营销费用。当然，该代付业务合作协议调查时已经终止。

（二）对贷款的重组不够审慎，重组后贷款风险加大，风险缓释不足

以前述的某商业银行为例，这一问题具体表现在以下两个方面：

1.个别重组贷款的风险缓释不足

前述商业银行某分行向某市某电机有限公司发放了近汕Я百多万元的流动资金贷款，这笔贷款中的两千二百万元为重组该市某海运有限公司的逾期贷款，重组贷款还款期限为五年，2014年至2017年每年至少要归还贷款本金二百万元，剩余贷款本息于2018年底之前全部归还。重组贷款在按照约定压缩贷款额度的前提下，未来四年都是通过借新贷还旧贷的方式进行转贷，2018年9月底前一次性收回。调查发现，前述该市某电机有限公司的注册资金仅为一百五十万元，以制造、出售及维修助动自行车为主，所有者权益为二百五十多万元，2010年至2012年三年的销售收入分别为一千三百多万元、一千五百多万元和一千二百多万元，利润分别为三十六万元、三十七万元和三十九万元。企业的经营规模较小，经营状况一般，代偿能力有限，重组贷款风险缓释不足。

2.贷款重组方案设计得不合理，风险敞口扩大并且面临损失风险

2013年，前述商业银行某分行风审会决议由某省某厨具有限公司（以下简称“某厨具”）承接九千多万元的平移贷款，并且新增八千多万元用于企业的生产经营。其中：平移贷款还款主要来自于当地政府对原借款人名下某宾馆土地性质变更的收益；新增部分由某市某电器有限公司（以下简称“某电器”）、某电热器等关联公司担保，同时追加实际控制人无限连带保证；紧接着，前述商业银行某分行将某电器纳入某厨具集团项下管理，并给予出口发票融资和打包贷款组合额度三千多万元，业务期限四个月，由某厨具、某电热器等关联企业担保，同时追加实际控制人无限连带保证。截至调查日，某厨具及其子公司某电器在前述商业银行某分行的贷款余额合计近两亿元人民币，已经全部逾期。其中：某厨具的中期流动资金贷款余额为一亿四千万元，银行承兑汇票的垫款余额接近四千万元；某电器出口发票融资余额等值人民币九千多万元、打包贷款四百五十多万元。调查发现，前述商业银行某分行在不良贷款重组过程中对承接企业经营状况调查不够深入，对新增融资办理不够审慎，原资产处置计划无法实施，导致重组贷款风险扩大。具体说来：

（1）某电器的国际贸易融资业务的真实性存疑

一是出口发票融资业务单据间存在矛盾，有伪造嫌疑。2013年末，某电器向前述商业银行某分行申请出口发票融资接近六十五万美元，商业发票的开具日期为2013年7月31日，并且在票面注明回款账户为该行待核查账户，但是该账户开立的日期为2013年9月16日，两者之间明显存在矛盾，前述商业银行某分行在业务审核中却没有提及这一问题。

二是打包贷款所依据的信用证条款存在着瑕疵。按照前述商业银行总行单证中心的反馈意见，打包贷款所依据信用证条款中对于货权、保单、买方收据等条款均不利于出口收汇，但前述商业银行某分行却没有能够据此加强打包贷款的后续管理，及时督促企业交单议付。

三是对已经办理打包贷款信用证议付收汇控制得不严格。打包贷款所据信用证议付收汇金额只有四十多万美元，与打包贷款金额明显不匹配，并且议付资金收妥结汇后并没有及时归还该行的贷款。

（2）贷款重组时某厨具及其子公司某电器的经营危机已经初现，扩大风险敞口的授信安排不合理

一是某厨具对外担保金额过大，自身贷款存在风险隐患。某厨具主营各类商用厨具、厨房小家电制造等业务，2012年实现净利润一千二百多万元，对外借款余额近一亿六千万元。截至2013年8月，企业对外担保总额已经达到一亿元，其中：对外部企业担保四千多万元，对关联企业担保六千万元。企业对外担保金额过大，企业财务负担比较重，并且企业自身贷款中的大部分是由原借款企业提供担保，各家银行已经要求企业更换担保，否则将收回贷款，容易造成企业资金流吃紧。

二是某电器的经营风险已经显现。某电器主营贴牌生产各种电烤箱、面包机、煎烤器及其配件等，2012年实现净利润一千多万元，对外借款余额合计一千七百万元。2013年7月，该企业在某城市地方性商业银行的一千五百万元贷款已经逾期，另一家银行的近八百万元信用C已经垫款，企业经营风险也已经初现。

三是由于某厨具及其子公司某电器的主要资产已经被抵质押给其他银行，导致前述商业银行某分行的授信安排中缺少有效的抵质押物，仅仅由集团其余两家关联公司互保并追加实际控制人连带保证，风险缓释效果不佳，并且前述商业银行某分行在前期授信审查中，对某厨具及其子公司某电器的经营风险认知不足，新增加的授信安排不是很合理。

（3）原借款人资产处置计划的流产，导致某厨具及其子公司某电器资金链紧张，借款人还款能力及还款意愿都比较差

前述商业银行某分行对于原借款人平移贷款重组设计的还款方案为：当地政府对原借款人名下某宾馆的土地性质进行变更，某厨具以其分得的收益归还贷款，但是因多方面的原因上述方案最终无法实施，某厨具承接平移贷款的还款来源落空。目前，某厨具及其子公司某电器的下属公司均已经基本停产，主要资产已经被拍卖，借款人无任何还款来源。2014年3月，前述商业银行某分行拒绝某电器结汇转账及退汇要求，强行从企业待核查账户划扣近四十万美元用于归还到期出口发票融资，实际控制人还款意愿急剧下降，将其余融资对应收汇划转到其他银行，前述商业银行某分行失去了对融资回款的监控。2014年7月末，前述商业银行某分行向法院提讼，8月末进行的首次调节没有结果。

（三）商业银行经营管理中存在问题的级别

商业银行经营管理中存在的问题按其严重程度从轻到重被依次划分为以下五个级别：

1.问题性质轻微，不会对商业银行产生负面影响。需要引起商业银行业务管理部门重视，要求商业银行业务管理部门采取相应行动。

2.问题性质轻微，可能对商业银行产生较小的负面影响。需要引起商业银行业务管理部门的高度重视，要求商业银行业务管理部门采取相应行动。

3.问题性质比较严重，可能对商业银行造成一定的负面影响。需要引起商业银行高级管理层的高度重视，要求商业银行高级管理层采取相应行动。

4.问题性质严重，可能对商业银行造成较大的负面影响。需要发送总行相关管理部门，同时可根据实际情况以专报形式提交给总行高管层。

5.问题性质非常严重，可能对商业银行造成重大的负面影响。需要以专报形式提交给总行高管层，同时发送总行相关管理部门。

二、商业银行经营管理中存在问题的改进对策

（一）总体思路

1.商业银行应该按照其个人理财产品质押贷款业务管理办法及其进一步加强贷款定价管理有关通知的要求进行定价，促进有限的信贷资源的高质量投放，提高自身的盈利水平。同时要规范其代付业务的操作，避免发生通过其他代付账户发放相关资金的问题。

2.商业银行应该及时跟踪企业成员经营的最新变化，最大限度地确保本行资产的安全。此外，商业银行应当重视贷款重组操作的全流程控制，认真调查研究承接借款人的资金实力，审慎地为重组承接方新增授信，防止风险敞口的扩大。

（二）具体对策

1.商业银行要进一步规范代付业务的操作，坚决杜绝类似情况的再次发生。

2.要由商业银行的零贷部在定价政策及零售贷款业务相关管理办法的要求下，提高事前审查和事后监督机制，同时将情况及时反馈给商业银行的定价管理部门，提高政策的执行力。

3.商业银行要根据信贷业务重组工作中自身存在的问题，认真接受教训，在以后的信贷业务重组工作中严格按照商业银行关于进一步做好信贷业务重组工作的有关文件精神办理，重视贷款重组操作的全流程控制，审慎地为重组承接方新增加授信，防止风险敞口的扩大。

第9篇：商业银行经营管理范文

关键词:经营管理；模式；商业银行；对策

前言:

对于中国银行而言，外资银行竞争会有很大的压力，我国发展新兴股份制的商业银行，对于中国银对日益激烈的竞争市场的逐步适应起到了促进的作用，但是，我国的商业银行在经营中还存在很多问题，从经营管理模式上来看，还比较落后，不能够结合市场的需求和环境的变化，进行相应的调整［1］。

一、我国商业银行在管理模式中存在的问题

我国商业银行从定位上来看，长远发展战略比较欠缺，分业经营是当前商业银行主要运用的经营制度，银行与保险和证券机构在利益上，都具有竞争和冲突。商业银行与同行业之间合作氛围也欠缺，在很大程度上，使合作的深度受到了一定的限制，金融的创新产品相对比较少［2］。公司内部之间需要进行协调和沟通，才能够使金融控股集团发展得更快，但是，没有很高的整合力度，集团在管理上也比较松散。从当前来看，利用借贷将利息收入获得是我国商业银行主要的收入来源，但是，这样会增加投资业务的比重，银行经营的结构也比较传统。集团资源配置不合理和内部合作松散，都是商业银行经营管理模式中所存在的重要问题。1933年发生的经济危机，导致世界经济都变得比较萧条，金融行业经营上的不规范，加大了银行面对金融的风险，从当前来看，商业银行控制风险的系统还比较滞后，对混业经营管理模式的发展非常不利［3］。降低了商业银行应对风险的能力。我国的国情比较特殊，因此，在金融市场上，商业银行必须要将抗风险能力提升。我国的商业银行法健全的法律依据比较欠缺，存在比较大的法律漏洞，商业银行的内部，虽然将相应的制度和法规制定了，但是，在选择和组建银行混业的经营模式上，交易和实施公司业务和管理上，以及监管方面专门的法律规范也比较缺乏。导致商业银行在经营中，风险挑战非常大，从而使经营风险加大了。商业银行的内部竞争力比较薄弱，绩效考核的机制也不科学，过分地强调将经营成本利用资金管理和客户关系统管理以及全面服务来进行降低，从而使资金使用的效率得以提升［4］。这种做法将银行潜在的综合性和资源价值的服务技能忽略了。从当前来看，金融方面在监督的成效上比较低，经营管理模式在交叉业务的监督上不到位。监管部门没有明晰的责任界限，浪费了监管资源，造成商业银行金融上的风险，从而使混业经营管理等产生了不稳定的因素。

二、商业银行经营管理模式问题产生的原因

(一)客观原因分析

虽然我国银行的改革已经取得了一定的成效，但是，公司基础管理薄弱，内控机制不健全，治理也不完善，无论是控制能力，还是风险管理都需要提升，基层网点和分支机构也需要深入地进行改革，必须要提高金融服务水平。针对于外部环境而言，其一，经济全球化正在进行深入地发展，与金融市场的联系也更加紧密，金融创新更新很快，致使不确定的因素快速地增多，从而导致金融领域的竞争也非常激烈;其二，我国的社会主义市场经济体制正处在完善的重要阶段，不断地调整产业结构和国民经济，商业银行的信贷风险也容易增加，同时，金融法制建设虽然与市场经济相适应，但是还未完善，社会诚信体系的建设也在刚刚起步。将商业化银行进行有效地改革，既具有复杂性和艰巨性，又具有长期性，商业化如果想要形成现代化的大银行，必须要具备内控严密、资本充足、服务优质、运营安全、效益良好、服务优质以及国际竞争力和创新能力都强，这就需要一个比较漫长的过程［5］。因此，在如今的金融法律的框架下，因为法律规定金融资本必须要与产业资本相融合，商业银行也想将自身产业的支柱建立起来，但是，却一直很难如愿，就是因为这些银行从资本形态上，没能够将工业资本的强力支撑获得，商业银行发展必须经历阶段的金融资本省略了。

(二)主观原因分析

必须要有专业化的服务和管理，才能够将银行的竞争力进行有效地提升，同时，专业化服务和管理的主要来源就是精细分工专业化，是最重要的，反而要求员工成为复合型人才;将银行运行的效率提升，才能够提升竞争力，但是，却没有注重提升效率的同时，必须将专业化的精细分工与新技术运用的依靠有效地结合在一起，反而只是徘徊在放与收之间;将有效内控机制建立，才能够提升银行竞争力，而却没有注重在业务流程和精细分工的内控要求的计算机化基础上，建立现代的内控，反而只是将制度不断地增加，以及对员工的道德素质的要求不断地提升，甚至对于员工8小时以外的言行进行全面的控制，都归到严厉处罚当中，作为主要的内控诉求［6］。所以，制度管理的制度管人良好的初衷，因为认识上过于肤浅和管理构架上的一些缺陷，将依靠人主观条件管理的人管制度的主观要求改变了。

三、建立科学经营管理模式的策略

(一)改进商业银行经营管理模式的对策

将商业银行的经营管理模式的现代化和科学化进行推动的必须要求，就是将金融体制进行有效地改革，商业银行必须要改革各分支机构的管理，从而将内部核心的竞争力得以提升［7］。将应对的金融风险能力进行有效地提升，并且将合理的考核制度制定出来，将改革人力资源进行加强，做到“以人为本”，对于组织内部机构进行优化，高质量的人才不断引进。将更多培训的机会提供给员工，员工专业素质得以有效地提升，从而使激烈机制形成。对于国内外的合作伙伴和同行的联系和沟通必须要加强，对金融内外部的信息应该及时地进行了解和掌握，需要有前瞻性的风险意识。创新经营管理模式和组织内部设置以及金融产品，将商业银行的综合竞争力不断地进行提升。商业银行为了将融资的渠道增加，可以将工业资本引进，企业管理能力得以提升，从而将经营重心把握好［8］。这种方式能够使银行将金融的支持有效地获得，同时，还能够将资金的使用效率得以提升，从而使金融业抗风险的能力得以提升。将计算机等科学技术充分地进行应用，对于控制银行内部得以加强，从而使更加快捷的信息共享速度得以实现，经营成本降低，致使管理更加现代化。经营管理模式科学化，必须要有健全的监督机制和法律法规，针对于企业的内部来说，必须要对高层领导职能进行明确地规定，同时，外部监督部门，也应该将责任界限进行明晰［9］。

(二)引进工业资本，作为强力支撑商业银行的有力支柱

按照商业银行历史发展规律，应该将工业的资本引进，从而成为强力支撑商业银行将产业取得的有力支柱。从当前来看，将工业资本进行引进，对我国的金融产业是一个巨大的创新。通过将金融资本和产业资本进行有机地融合，其一，资本作为商业银行的纽带，能够将产业支撑比较顺利地获得，按照资本的构成将不同的产业支柱形成，然后，使银行的后顾之忧得以解决，重点和精力银行有条件从生存确保，转到新的科学和现代经营管理模式的构建上来，同时，商业银行借此还可以将行业专才当前存在的严重不足进行解决，对因为行业变化所造成的风险缺乏的掌控能力困境，在很大程度上将自身应对市场风险能力进行了提升;其二，有效利用资本整合，产业资本既能够将金融基础更有力的支撑有效地获得，又能够很大程度地将金融服务条件得以改善，从而使资金使用效能得以提高。将银行资本与工业资本之间的优势进行互补，致使整个金融和经济的效率和质量，都能够在很大程度上得以有效地提升［10］。银行与产业这种资本的整合，一些弊端也会产生。例如，介入工业资本，对于商业银行所做出的非专业化决定会受到一定的影响;业务关系过于紧密可能造成风险很难控制;银行决策层对银行专业经验支撑很难得到等。但是，首先，改革举措只要有利，产生一些新的问题都是再所难免的;其次，在国际上，这种资本的整合曾经有过广泛的经验，借鉴是完全可以的，可以利用法规法律界定以及制约监管的方式进行有效地控制;最后，引进工业资本，对于商业银行根据监管的要求，将专业团队进行聘用，专业经营商业争行，并不会受到影响，产生妨碍。总而言之，将利弊进行权衡，只是将商业银行发展历史的阶段跳过去，来将现有的商业银行进行改造的做法，会遇到很多很大的问题。所以，引进工业资本，作为强力支撑商业银行的有力支柱是一个关键性的战略选择［11］。

四、总结

综上所述，对于我商业银行管理模式而言，有一个新的且明确的改造认识以后，在新的指导思想下，就能够将清晰的战略管理框架建立起来，同时，将银行各项业务的岗位分工和流程进行重新构建，在规模比较大的计算机系统上，将经营管理的各项要求进行有效地建立，然后整个银。行经营管理模式进行创建，就可以水到汇成。

参考文献:

［1］赵栓文，刘青．管理会计在我国商业银行应用中的问题及对策［J］．西安航空学院学报，2016，(04):19－22+45．

［2］钟倩．我国城市商业银行跨区域经营的问题及对策研究［D］．西南财经大学，2016．

［3］李婧．商业银行国际业务管理模式发展及对策研究［D］．浙江工业大学，2015．

［4］黄卫琼．我国城市商业银行跨区域经营模式问题研究［D］．暨南大学，2015．

［5］王臣．商业银行经营管理模式存在的问题及对策探讨［J］．现代经济信息，2015，(19):267．

［6］韦媚．经济新常态下商业银行信用风险管理的问题与对策［D］．西南交通大学，2015．

［7］陆铭．商业银行条线经营管理模式的优化研究［D］．苏州大学，2015．

［8］马棪．我国商业银行流动性风险管理问题与对策［D］．河北大学，2014．

［9］姚晓翠．我国商业银行风险管理存在的问题与对策研究［D］．内蒙古大学，2014．