现代诗欣赏精选(九篇)

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第1篇：现代诗欣赏范文

关键词：县级农商行； 涉农信贷； 涉农保险； 贷款+保险

中图分类号： F832.43 文献标识码： A DOI编号： 10.14025/ki.jlny.2016.21.026

1县级农商行和涉农贷款的主要问题

1.1涉农贷款资金不足成本高

由于县域内农户数众多，涉农信贷资金需求量大，信贷资金使用时间长，这对农商行的资金吸纳和管理能力要求非常高。农商行相比国有大型银行本来就存在资产质量不高，资产规模较小，资金外援少，亏损较大的问题，开展涉农信贷业务之后，资金方面的压力骤然增大。以XY县为例，XY县农商行的自营存款数额不足以完成涉农贷款投放时，农商行必须通过对外拆借来满足需求，一般是从人民银行拆借支农贷款或扶贫贴息贷款，年息为2.25%左右；部分政策性贷款的贷出年息为3%～5%左右（中国人民银行和政府为支持“三农”，规定按优惠利率贷出，政府在税收上并没有给农商行以照顾，使得农商行负担加大），利息差过小，甚至都不能弥补发放贷款的费用、成本。

1.2涉农贷款利率低，数量多、单笔数额小，费用高、风险大

以XY县为例，2014年全县农商行总体筹资成本为4.2%左右，农户涉农贷款利率为8%～9%，表面上存在4～5个百分点的利率差收益，单涉农贷款的费用成本远高于其他商业性贷款：一方面是因为涉农贷款的农户数量过于庞大，如全县23家农商行支行，平均每家农商行支行要面对个3445潜在可能交易农户，而每户的潜在交易金额平均3487元，反映出农户涉农贷款单笔金额小、户数数量大的特点。另一方面是信用风险。农户虽然经过了信用评级，但农户自身的生产经营状况，事前事后信息的不对称容易引发贷款农户的道德风险和逆向选择。与此同时，农村产权制度、信用制度建设不完全，农户履约意识差、执法成本高、涉农贷款分散、执法难，也导致涉农贷款风险大，不良贷款远高于其他商业性贷款 。另外涉农贷款多用于农业种养殖或简单加工，农产品附加值低，容易受自然危害或市场波动的影响，导致农户收入的稳定性较差，间接放大了涉农贷款的风险。以XY县为例，2015年该县农商行涉农贷款不良资产率高达15.7%，远高于其他类贷款。

1.3涉农贷款资金管理难到位

涉农贷款资金管理难度大，难到位，原因是多方面的，农商行在对农户进行信贷等级评定时难度大，农户因数量多，情况多样化，因此个人的信誉、资产状况、还款记录、经营能力、生产经营的主要内容、偿债能力等指标上没有统一的切合本地实际、严谨、完整、科学的评定体系和方法，农户信用等级评定的主观性大、随意性强，农户信用档案简单粗糙。农商行信贷人员有限，精力不足，贷款后续管理难到位。目前XY县基层农商行支行一线信贷员基本就主任和信贷员各2、3名，如此少的人员要应付上千甚至几千户农户，有的还要下乡调查真实情况，农户人数众多，交通不便，工作量大。如目前XY县农商行每名信贷人员一般要管理不同村落的340笔贷款，贷后管理心有余而力不足。

2县级农商行涉农贷款“贷款+保险”新模式研究

2.1“贷款+保险”模式可帮助农商行降低贷款风险

目前县级农商行涉农贷款普遍存在问题就是“放贷容易收贷难”，贷款风险大，成本高 。仅仅依靠农商行本身的力量很难有效降低贷款风险，引入保险可有效减少部分客观因素（如自然灾害）造成的贷款损失，如农户投保财产险、人寿险或贷款保险，可以极大地减小涉农信贷的贷款风险，使农业风险由农商行和保险公司、农户共同承担，有助于农商行资本金的补充，呆帐、坏帐准备金制度的完善。其他方面问题，则可以通过完善信用评级制度和强化风险管理来找到解决办法。

2.2“贷款+保险”模式可帮助保险企业打开保险市场

我国农村保险市场十分不完善，农村保险市场仅占全国保险份额2%左右 。农村保险市场潜力巨大，市场前景广阔，经过充分发展能带来巨大的规模经济效应，大幅降低成本。保险机构当前主要是费用大、成本高、收益难以保证，其与银行的合作可以大幅分摊成本，二者可以相互交换客户信息，如以抵押、实物担保、质押、信用状况作为依据，共同制定贷款者信用评分登记表，设立差异化的信用等级，由此，可以简化农户的贷款程序，降低农商行和保险公司的管理成本。

2.3“贷款+保险”模式可帮助农户获得两方面收益

“贷款+保险”模式一方面通过降低农商行贷款风险，促使农商行加大放贷力度，缓解农户贷款难问题，有利于农户扩大经营规模；另一方面，保险公司可以通过银行的平台进入农村保险市场，为农户提供多种保险服务，还可以附带提供技术服务，强化农户对风险的抵抗能力。

3结语

涉农贷款经历了20年的发展，取得了良好的经济和社会效益。但涉农贷款也使农商行面临巨大风险，农户贷款难的困境依然存在。“贷款+保险”的模式尽管存在增加农户融资成本的问题，但可通过增加贷款数额，扩大经营规模等间接弥补。而“贷款+保险”的模式可以在一定程度上规避涉农信贷风险，有助于建立健全农村保险市场体系，促进农村金融市场的完善和发展。

参考文献

[1]张余文，中国农村金融发展问题研究[M].北京经济科学出版社，2005，86.

第2篇：现代诗欣赏范文

[关键词] 现代商业企业 信息 网站 设计 ASP

对于现代商业企业来说，随着internet的快速发展和面对经济全球化及市场竞争的日趋激烈，市场竞争的规则正变得越来越复杂。建设自己的网站是企业开展网络营销的前沿阵地。所谓企业网站，就是企业以网络营销为目的，在万维网上进行网站建设和宣传的行为。

一、设计的目的和意义

企业建站不是说跟上潮流而是在适应现展的需要，为自己在紧张的全球化竞争中添加砝码，企业建站不仅能提高自己的广告知名度更好的宣传自己而且能更方便的为客户着想，这样方便快捷的服务会让每个用户更放心满意。一个完善的企业网站，除了技术功能之外，应该能全面体现出这些网络营销功能。

二、目标与总体方案

1.目标

以所选的企业作为对象，通过此网站能让用户方便了解企业的情况,将企业最新动态和最新产品展示给大家,从而体现出企业网的作用网络销售。并能为企业提供好的意见，促进企业的发展。

2.总体方案

本企业网选用Dreamweaver结合ASP，ASP是一种优秀的电子商务开发程序语言，也是目前最为流行的开放式Web服务器应用程序开发技术，同时，ASP还具有环境培植简单、开发速度快、与数据库的兼容性好易用等优点。本企业网采用Photoshop、Flash进行图像处理，采用Dreamweaver做页面即方便又能做出自己想要达到的效果。最后通过数据库和ASP 完成整个动态网站。利用ASP的有点方便快捷的对网站进行更新，和数据库的强大完成这个网站的后台管理。

3.设计方法和内容

(1)安装和设置IIS服务

按照在WinXp中安装和设置IIS服务的常规方法进行IIS服务的安装和设置。

(2)设计数据库

在数据库设计方面选择用Access制作后台数据库，在数据库制作时确定了数据库有：留言板数据库，新闻管理数据库，订购信息数据库，注册登陆数据库，及基本信息数据库。制作时首先要确定这些数据库是属性要求，及每一项那些方面进行制作。在各项数据库设计的时候要注意字段，在后台数据库设计的时候都添加了编号、名称、日期、内容，在订购和注册表设计时设计了用户名、密码、姓名、联系方式、联系地址、传真、产品号、数量及备注.为了让用户填写的信息准确全面，以上各种表都是必填字段，必须填写否则就会出现错误提示，一般使用文本格式，日期和内容采用日期和备注格式。如图1所示：

(3)网站设计

首先确定了要制作的内容：首页、公司概况、产品展示、网上订购、意见反馈这几项，再就是对网站后台的制作，然后分别对每个页面进行设计。网站是以深色为主，布局采用800*600：

①设计Flash。把图片用Photoshop进行处理，因为图片的GIF格式可以把背景保存成透明的，背景可以用仿照工具进行修复，因此保存成GIF格式。然后使用Flash设计，以首页的Flash为例，先在Flash上新建需要的大小添加上背景，再新建层导入汽车到库并设置相关关键贞及添加补间动画，再新建一个层制作字（文字最好做成元件图片的形式，好调整透明度）设置相关的关键贞及动作添加补间动画。

②使用Dreamweaver制作导航条。先在Dreamweaver里面确定图片大小制作相应大小的一个图片，用图层样式调整，再用剪切工具切成大小一样的5个并且每个都用文字工具写上相应的名称。对色像、饱和度进行相应的调整保存成JIF格式。前后台的导航条采用同样的方法制作。

③制作导航条分别保存成了两种颜色加上了鼠标经过效果。

④首页加新闻栏目并用了滚动方式。

⑤二层页面设计中每企业概况中分别通过企业介绍、红旗文化、红旗重任等分栏目。介绍了企业信息，方便浏览者更好的了解企业。在产品展示里面把最新款的红旗HQ3、 红旗HQD 和最老的红旗分别细致的展示给大家，让浏览者一饱眼福。在网上销售栏目做了信息简介、客户权利 、购车指南方便买家了解和选择需要的车型。最后意见反馈栏目实现公共留言，私聊（只有管理员能看见）。如图2所示：

⑥企业概况和网上销售中使用了网页的嵌套，这样既方便又使网页简单化。

⑦在后台的设计板块考虑到企业网站建设的目的和意义是将最新的信息传达给用户，主要做了这几个方面的后台管理:基本设置管理、新闻管理、订购管理、网站申明管理。这几个方面。在后台设计的时候考虑到后台是给网站管理人员用来更新信息的页面不需要做的多好看主要是功能的实现，每项都设置了添加和删除管理。为了能方便新闻的插入并设置格式和字体在添加里面嵌套插入了eWebEditor-eWebSoft在线文本编辑器 Version 2.0.0 beta，每页做的简洁方便，功能完善。如图3所示：

⑧设计登陆注册及订购页面：用Access建两张表分别为是zhuce 和dinggou，对其各项设置成必填字段。网站运用的是先注册会员，登陆后才能填写详细资料订购产品。用Dreamwear直接生成的表单，先绑定相应的记录集。接着对应记录集插入相应程序-插入记录，设置字体大小格式及表单的大小。再把按钮改成提交，然后添加一个按钮改成重新添加并在服务器行为里设置成重设表单。并制作两个登陆失败和注册失败的页面。在登陆页面的服务器行为里面登陆设置里面进行设置。如图4、5所示:

⑨新闻后台及前台设计：先用Access建表，再在dreamweaver里面新建页面做后台，后台设置了删除和添加项，用做注册的方法做出添加新闻，在新闻内容设置成用文本区域，在文本区域内通过iframe插入文本编辑器。这样方便编辑新闻的格式及字体。删除项是通过记录集插入主件，用表单按纽添加一个删除记录。前台我用运了显示标题点击进入主题内容，做了一个滚动形式的。用记录集插入相应的项，并做了重复区域显示10条新闻。如图6所示：

留言板主要实现了留言及回复留言的功能，管理员能删除非法留言.主要是通过数据库在网页中显示和写入的原理，在服务器行为里设置了删除纪录实现的。

(4)数据库连接

数据库连接基本采用Dreamwear进行连接。先绑定一个记录集在数据库ODBC里面添加一个数据源。然后就绑定记录集。

在这项中要测试数据库连接是否成功，不成功那说明数据源建立错误,删除后重新添加数据源。到测试成为为止。如图7所示:

(5)测试网站连接

测试网站是网站建设必不可少的一个重要过程。而且网站测试还能即时的反映你的网站布局和颜色搭配效果，必须对灰度系数，颜色，页面偏移和用量的变化进行观察.还要对网页进行全面的测试。

①在多种浏览器预览页面察看布局，颜色等方面的情况。

②察看有没有段开的连接。

③测试网站中留言板的功能是否正确。

④在其他的计算机上浏览自己的网站，进一步完善网站。

三、设计创新

为了既有创新又不打破传统，本网站通过Flash和Photoshop软件的结合制作出相应的动画效果、图片。采用Dreamweaver的强大功能，采用鼠标经过效果、多处使用嵌套等技术手段。制作的网站既页面简单又不降低功能，整体视觉效果增强，使浏览者对网站感兴趣，增强浏览次数。如图8所示：

四、结论

本网站能实现网上订购,新闻后台管理，留言管理，网站申明管理，已经基本上能将企业的所有信息传递给客户。能够起到企业信息网能够实现网上交易,和企业信息及广告宣传作用。

参考文献：

[1]黄 英:网页设计与制作上机实践.机械工业出版社,2004年:25～105页

[2]张继光:Dreamweaver 8中文版从入门到精通[M].人民邮电出版社,2007年:101～204页

[3]蔡翠平:网络程序设计基础.清华大学出版社,2003.6.1:93～125页

[4]黄大喜:电子商务中的动态网页技术[J]．湘潭师范学院学报(自然科学版), 2007年,( 01)

[5]江高举:Dreamweaver MX2004 私房菜.金禾资讯出版,2006.8:60～92页

[6]黑格尔.美学:文化艺术出版社,2007.01.01:223～254页

[7]吴仁和:林信惠系统分析与设计-理论与实务应用.智胜出版,109～121页

[8]陈锦辉.ASP初学指引.金禾资讯出版,2004.125～135页

[9]资讯教育小组:ASP&SQL网页资料库程式设计.知城数位科技出版,2004.06:96～128页

[10]邓文渊 陈惠贞:陈俊荣ASP与网页资料库设计.松岗出版,002年:60～145页

[11]薛万欣:电子商务网站建设.机械工业出版社,2005.5.9 :32～65页

[12]胡 社:HTML编程.人民邮电出版社,2005:56～59页

[13]范 勇:ASP开发网络数据库.人民交通出版社,2005年:106～265页

[14]MaryCampione.Java语言导学.机械工业出版社,2004年:6～8页

第3篇：现代诗欣赏范文

【关键词】基层商业银行 新形势 信贷风险管理

随着我国经济增速向着平稳过渡，经济增长方式从投资驱动方式转向消费创新驱动方式，基层商业银行信贷风险也呈现出了新常态。目前，当前基层商业银行面临着诸多新的挑战和考验，及时反思、审视并提出相应的、全面系统的风险管理策略是重中之重。

一、新形势下基层商业银行信贷风险的表现

第一，基层商业银行在收益和平衡风险方面发生变化。目前，国家的宏观调控力度不断的加强，对基层商业银行的冲击较大。这就使得基层商业银行不得不采取一些经营策略（比如有保有压、优中选优），那些优质的企业和客户成为了基层商业银行相互争夺的对象，这就容易导致“买方信贷市场”的出现。这不利于当前信贷行业的发展，不利于基层商业银行的盈利和风险控制。基层商业银行信贷结构在个别地区甚至出现了趋炎附势的现象，新增的贷款行业和客户结构雷同，使得信贷行业和客户的集中度持续提升，这些对当前基层商业银行信贷结构调整带来了不利的影响。[1]

第二，信贷风险集中在产业过剩和资本密集型行业。这些行业（比如房地产、电力、汽车）资产的负债率较高，周期性强，对于资金的成本敏感性大，基层商业银行对这些行业过于集中，竞争形势紧张。以前的经济增长主要依靠银行进行大额贷款进行生产活动，这在新的形式下首先面临发展低谷，出现房资融合难、绕道融资量大、资金链条紧张等问题，这都会直接威胁到当前基层商业银行的贷款安全问题。

第三，贷款过程管理松懈，三查制度没有得到严格执行。为了增加自己的贷款量，部分基层商业银行在进行银行贷款之前没有进行全面的评估和评测，有的基层银行没有核实客户的真实信息，这就容易出现客户使用虚假信息骗贷的问题。当前部分基层商业银行审查不谨慎，限额管理执行不严格，这就导致出现过度授信、借款人不实投资或者投资高风险的问题。贷款之后监控不及时、不到位，对企业的风险信号缺乏一定的敏感可知性，发现不及时，失去最佳处置时机，造成一定的借贷风险。还有部分基层商业银行出现对抵押品评估不实，监控不严，抵押担保手续不落实，第二还款源丢失等问题。[2]

第四，关于不良贷款清收处理手段少、难度大。这些年以来，处置不良贷款的速度赶不上新不良贷款发生速度已经成为了新常态。现在当前基层商业银行普遍加大呆账核销、资金转让力度，再加上基层商业银行通过拍卖抵押物等收回放贷资金的难度加大，能够收齐现金的比例在逐年下降，这就对基层商业银行的利润得到了不法侵蚀。目前商业银行对不良资产证券化、不良资产处置等问题创新手段较少，不良资产的处置渠道有待进一步的发展和打开。

二、新形势下基层商业银行信贷风险管理策略

第一，要把握国家发展的机遇，及时调整信贷政策。随着我国经济的发展，我国连续出台了“一带一路”、长江经济带、混合所有制改革等一系列的国家方针；对于那些产能过剩的产业、高污染老企业进行深化结构改革，减轻放贷力度；加快在利率市场化、资金证券化、资本市场扩容等重点的金融领域推进信贷速度，这就为基层商业银行谋求了发展。随着经济的发展，我国的信贷政策应将盘活存量、做精增量作为主基调，在盘活存量方面，对于处在生存边缘的企业，要加大放款量，转化盘活，减轻企业负担，使得近乎死亡的企业能够焕发出新的活力；但是对于那些早该淘汰的企业，要果断收回放款，对其进行坚决果断的退出，加快这些产业结构的转变。在做精增量方面，基础商业银行要对国家重点领域以及重点项目建设积极的参与，要适当增加新兴企业和客户的服务和借贷，在相关企业兼并重组、发债上市过程中抓住机会，在债券市场、投资业务上寻找机会，发展相关业务。[3]

第二，要开始重视第二还款来源，增强风险抵抗能力。目前，社会发生违约风险的概率还是比较高的，第一还款源无能力还款时，要加大重视第二还款来源的作用。在基层商业银行借贷授信业务中，要适量的增加抵押担保措施，在进行抵押物的选择上要注意价值的保证性和处置的可变现性等等。在缺少担保物的条件下，要接受信誉高的主体的保证，但要避免直接关联企业或者有业务合作企业，避免出现抵押担保效力丧失的情况。

第三，加强借款方风险预警机制建设，提高风险处置能力。相关调查发现，基层商业银行在授信客户公开暴露风险前一个月发现风险，能够及时有效的控制资产，可以减少60%的损失。基层商业银行很早就建立了较为全面的预警机制，开发了相应的系统，不过目前新形势下，环境已经有了绝对性的天翻地覆，基层商业银行要根据授信企业的有关真实情况，及时修改完善预警机制系统，升级换代相关机制，调整相应的参数和事件风险触发点，提高预警的前瞻性，及时性。

第四，加强人们的风险防范意识，健全信贷风险管理的考核机制。目前的基础商业银行应该建立严格的评价考核办法，履职评价同员工待遇相结合，将不良率、处置指标通过责任书的形式落实到个人，按照目标完成情况给予处罚或者鼓励。要建立长期的考核机制，将短期考核和同长期考核相结合，强化信贷管理。要提高全员风险意识、责任意识，这是强化信贷管理，提高资产产量的根本，形成一个风险管理的长效机制，加强薄弱环节管理，是目前做好新状态下基层商业银行信贷风险管理的根本。[4]

三、小结

新形势下的基层银行信贷仍然存在着不良风气，我们要看到这些方面，以此做出切合实际的风险管理战略。及时调整工作策略，建立有效的风险管理，主动调整基层商业银行内部结构，这些都是基层商业银行面对目前经济结构调整的重要手段。

参考文献

[1]刘志传.新常态下商业银行信贷风险防控之道[J].中国农村金融，2015，09：78-80.

[2]左仁陆.新形势下商业银行信贷结构调整策略研究[J].时代金融，2015，30：65+67.

第4篇：现代诗欣赏范文

Abstract: The credit risk management of commercial bank has become an important part of business operations. This article begins with the characteristics of commercial banks credit risk, analyzes the causes of commercial bank credit risk, and combined with the present situation of the credit risk of commercial banks in China points out the solutions to strengthen credit risk management of commercial banks in China.

关键词:商业银行;信贷风险;管理

Key words: commercial banks;credit risk;management

中图分类号:F832.4文献标识码:A文章编号:1006-4311(2010)29-0039-02

0引言

我国商业银行贷款规模迅速增长,对推动我国经济快速发展起到了重要作用,但贷款高速投放带来的风险隐患也在增加,商业银行经营活动中的不审慎行为和冲动放贷、粗放经营的倾向有所抬头。如何认识信贷风险的成因,加强对信贷风险的管理与控制、防范和化解,已成为我国商业银行经营管理活动中迫切需要解决的问题。笔者长期在商业银行工作,积累了丰富的实践经验,在查阅大量的文献资料基础上,从商业银行信贷风险的特征、成因和对策三个方面谈谈如何加强我国商业银行信贷风险管理。

1商业银行信贷风险的特征

1.1 信贷风险的客观性和普遍性在商品经济条件下,借款人在经济活动中发生借贷关系,在激烈的市场竞争中,随时有可能出现亏损,甚至破产倒闭,这就有可能造成银行信贷风险损失。所以说只要有经济活动,就会有经济风险,有经济风险就有可能导致信贷风险的产生,这是不以人的意志为转移的客观规律,更不会存在完全无风险的信贷关系。

1.2 信贷风险的偶然性和不确定性由于在日益激烈的市场竞争中,经济活动有很大的偶然性和不确定性,而信贷关系发生后,在整个资源配置的链条中并非所有的变量都可测可控,所以这些风险往往以偶然的时间、地点、形式出现,影响最初的收益预期,从而造成信贷风险的不确定性和偶然性。

1.3 信贷风险的多变性信贷风险的多变性,就是指信贷风险的各个变量因素,因时间、地点、条件的变化,使原有的风险发生的范围、程序、频率和形式等发生相应变化,或者是旧的风险消失了,新的风险又产生,从而导致信贷风险的变幻莫测。

1.4 信贷风险的可控性尽管信贷风险发生的原因多种多样,出现的形式变化无常,但它还是有一定规律可寻的,人们可以通过采取一定的定性和定量分析方法,对信贷风险做科学的识别和监测,并在此基础上对风险进行有效的防范、分散和转移,对风险损失进行控制和补偿。

1.5 信贷风险的危害性信贷风险的危害性是显而易见的,银行如果发生不良贷款,将使信贷资金周转受阻,经营性风险剧增,甚至发生经济损失,从而削弱信贷资金的供给能力,信贷资金的供给不足,将牵制国民经济的持续、快速、健康发展,给社会经济活带来不利影响。

2我国商业银行信贷风险的成因

2.1 内部因素

2.1.1 商业银行内部信贷风险管理水平不高目前我国商业银行的信贷风险管理水平不高,具体表现为:①在实践中银行对风险管理的认识上还存在着相当大的差距,重视操作风险控制,轻视对汇率风险,利率风险,市场风险等其他风险研究;②不能及时预警风险,在风险发现方面还存在着时滞现象;③缺乏有效的风险分析工具。

2.1.2 商业银行内部监督机制不健全主要表现在:银行内部信贷权力分配不合理,一些基层管理部门的权力过大,监督约束机制没有真正起到作用,在一定程度上导致了管理者的乱批贷款,乱投资等短期盲目行为,而忽视银行的整体和长远利益;惩罚措施不明确奖罚不合理,忽视对信贷人员道德风险的监管。

2.1.3 商业银行内部人员组织结构不合理目前我国大部分商业银行仍然采用“金字塔”型的纵向组织结构,采用层级结构组织信息传导方式,信贷信息的传递层次多,传递速度慢,偏差大,信贷信息反馈差,银行可能会因此而做出错误的判断,从而增加了商业银行的信贷风险。

2.1.4 商业银行信贷人员整体素质不高,流动性过大一方面,商业银行信贷人员业务素质不高,学历普遍较低,缺乏服务意识和创新意识,风险意识不强,使基层信贷工作难以向前突破;另一方面,有相当数量的资深信贷人员为了追逐高薪从中资银行跳槽到外资银行,这不仅会造成国内商业银行缺失许多高素质的信贷人员,而且还会对银行客户产生影响,使得银行流失很多高端客户,从而导致银行客户信息的连续性和完整性的中断,增加银行对客户关系的维护成本。

2.1.5 商业银行信贷风险信息系统不完善当前我国商业银行已经基本完成数据和信息的集中,初步建成了信贷风险信息系统,但是国内各主要商业银行之间的一些重要的内部信贷信息尚不能通过信贷风险信息系统完全真实的公布出来,信息还不能完全自由互通、共享和协调,不同的银行可能会对同一个借款企业做出不同的信贷等级判断,这会给一些资信状况不太好的企业有机可乘,为它们获得银行贷款创造了机会。

2.1.6 商业银行盈利压力和同业间的恶性竞争虽然商业银行经营要正确处理好盈利性,流动性,安全性之间的关系,但是由于目前,央行票据,存款准备金等这些收益相对较低的资产,在银行资产总盘子中占了将近20%,这些低收益的资产量份额越大,越影响商业银行的经营效益,银行迫于盈利压力,不得不将这80%的资产用来冒险,于是银行有了更大的贷款冲动,同时银行同业间大搞储蓄战,为争夺客户,抢占市场会不择手段,银行很难在放贷的质与量之间把握好“度”,这就给许多贷款企业有机可乘,多头开户,多头贷款,短贷长用的现象屡禁不止,再加上尚未完善的信贷登记咨询系统,银行很难掌握贷款企业的真实情况,致使银行监管低效或无效,金融秩序混乱,最终形成不良贷款,信贷风险增加。

2.2 外部环境因素

2.2.1 微观经济不景气,企业经济效益下降据统计,去年某省国有、乡镇集体企业中的困难企业面达到55%,国有企业亏损面达到50.8%,其结果必然会相应地影响到银行的贷款资产质量。近年来,企业经济效益的下降也是银行不良贷款不断增加的一个直接原因。

2.2.2 社会保障制度改革滞后由于企业破产失业救济制度没有完善起来,因而银行贷款风险无法直接分散和转移。企业与社会的问题没有解决,直接导致企业把生产所需资金的缺口留给银行贷款解决,形成贷款风险压力。企业保险制度不健全,使银行无法保全贷款资产的安全性,增加了损失的概率。

2.2.3 法律制度约束不力由于我国市场经济和法制建设的时间尚短,不论是公民或企业的法律意识,还是国家的立法、执法,都不尽如人意。银行常常在运用法律维护自身合法权益时,受到挫折。

2.2.4 社会信用监督机制不健全,企业逃废债现象严重由于我国目前缺乏一套完善的社会信用监督机制,逃债者得不到法律和社会的制裁,廉价的逃债成本成为企业逃债的直接原因。造假、欺诈、逃债、赖债等现象层出不穷,使得我国金融市场的诚信资源遭到了非道德主义的侵袭,社会信用出现了严重的滑坡和流失,信用已成为最稀缺的资源。

3加强我国商业银行信贷风险的对策

3.1 强化信息管理工作和内部稽核制度,提高信贷决策的科学性建立健全信息网络,实现信息的开放性、广泛性、集成性,从而节约成本,提高效率。实现资源共享系统,尤其是对集团公司的信贷风险实施统一监管。对信贷风险进行实时监控,从而达到有效管理风险的目的。建立健全审计稽核管理体制,实行审计督查考核制度,确保审计稽查部门监督职能的充分发挥。

3.2 建立严格的信贷管理者岗位责任制,避免或减少违规行为认真执行贷款的审批、发放、检查三岗分离和贷款三查制度,防止人情贷款,提高整体分析判断能力;对贷款人员要进行系统的岗位理论和实际操作培训,提高员工的综合素质;严格执行持证上岗制度,对不称职的信贷人员要坚决调离岗位;对在信贷风险管理过程中出现决策失误或违规操作的信贷管理人员,必须一律从严追究责任。

3.3 不断建立健全贷款信息管理系统一是收集贷款信息要做到全面、连续、实用,做到宏观与微观兼顾。二是对贷款信息的分析整理可以从上级行与基层行两个层次进行,只有两者有机结合才能对贷款对象的经济活动做出真实的把握,并利用准确的信息做出正确的判断和选择。三是要认真保管和正确使用有关信息,充分利用现代信息技术,要采用先进的计算机技术建立企业档案查询系统,根据监测信息随时进行电脑分析,及早发现风险苗头,提出预警。

3.4 信用环境治理第一,加强社会信用环境的综合治理,尽快建立社会和个人信用体系。第二,建立和完善适合中国国情的信用评估体系。信用评估系统应是在工商、税务、金融等多部门提供的有关公司信用数据基础之上,综合考虑公司以前的贷款记录、经济实力和还款意愿评估信用等级。

3.5 银行业监管和行业协会自律治理第一,加强监管部门对商业银行的服务和信息沟通。要充分利用人民银行建设中的资信系统,尤其是信贷登记咨询系统,尽可能消减银行信贷市场中的非对称信息,做到贷款风险的事前防范,改进信贷市场效率。第二,加强同业协作,建立不良贷款公示制度,使各家银行及时了解逃债者的有关信息,从而使逃债企业无法再次获得银行的信用支持,避免银行间因信息错位而再次与逃债企业发生信用关系。

3.6 法律环境治理第一,尽快充实修订有关法律法规,提高法律对银行信贷资产的保护;第二,要加大信用立法和执法力度。

参考文献:

[1]高鸿业.西方经济学[M].中国人民大学出版社,2004.

[2]阎庆民.中国银行业风险评估及预警系统研究[M].中国金融出版社,2004.

[3]沈红梅,胡士平.商业银行信贷风险防范策略[J].合作经济与科技,2009,(12).

[4]李海红.商业银行信贷风险成因及对策分析[J].统计与咨询,2009,(5).

[5]马博.商业银行信贷风险浅议[J].现代经济信息,2009,(9).

第5篇：现代诗欣赏范文

【关键词】 信息化；战伤；教学模式；建构

军事医学首先遇到的是武器伤害问题。因此，加强武器特别是高技术武器伤害的教学及科研，已成为军队医学院校极其迫切的任务。我们遵循信息化教学设计的基本原则，以“任务驱动”和“问题解决”作为学习和研究活动的主线。在2004年从以下4个模块着手建构了现代战伤的信息化教学平台，实施至今，取得了较好的效果。

1 多媒体网络教室模块

我们将高技术武器伤按照武器分类分别制作成网络多媒体课件，形成多媒体网络教室，学生可以完全按照自己的安排进入多媒体网络教室，自主地选择学习内容的难度、进度，学习，当遇到疑问的时候，可以通过聊天室或BBS系统询问教师，教师再给予解答。学生之间也可以在聊天室或BBS系统中将某知识点中的疑问或自己的心得提出来讨论，在整个讨论过程中，他们可能会遇到与自己完全不同的观点，从而进一步促使他们进行思考，提高学生学习的主动性和增强学生自我思考、自我解决问题的能力。

2 “任务驱动式”探究学习模块

首先由教师对“高技术武器伤”单元的教学目标进行分析，确定学生通过此教学应该达到的水平或获得的能力，明确教学任务，设计真实的任务和有针对性的问题，如“次生武器有什么特点？其对人体会造成什么样的损害？应如何救治？”，“制作针对激光武器及激光武器伤的多媒体课件”，最后分析和确定所需的媒体与资源及提供资源的方式。学生充分利用网上的教学资源和智能化的教学环境进行探索发现，完成电子作品或论文的写作，在此过程中，教师只适时给予启发和提示，并在最终对学生的作品进行评价。在问题的解决过程中，学生变以往的被动接受为主动探索，有利于发展学生制定计划和解决问题的能力，提高学生学习的兴趣和学习的主动探索性，有利于学生科研水平的提高。

3 模拟情境学习模块

利用多媒体计算机技术生成具有逼真的视觉、听觉、触觉、嗅觉的模拟现实“高技术武器战创伤”环境，学生带上特制的数据手套和头盔等进人虚拟空间，进行实验、操作和探索，产生一种身临其境的效果［2］。建立这种虚拟现实环境，可以弥补现代创伤教学资源少，学生实践机会少的不足，切实培养能保障打赢的医学应用型人才。

4 知识管理模块

在信息化教学的新型教学模式中，知识的收集、积累和存储是在教师的指导下由学生自己完成的，这之中既有显性知识的发现、领悟，也有隐性知识的沉淀、积累、显性化、交融与碰撞。但是由于这些学习方式的开放性，教师控制作用的弱化，虽然具备完全的知识管理几大环节，但没有得以系统化，容易造成一些知识的无意识丢失［3］。针对这种局限性，我们基于信息化背景建构了以下两个子模块进行教学知识管理：①概念地图，由教师创建，是知识和思维结果的图形化表征，它呈现了概念及其相互关系，可帮助学生理解该领域知识概念之间的关系和知识的体系结构。同时也是一种学习的策略和认知策略，能帮助学生进行有意义学习，提高反省认知，最终使学生学会学习。②网络日志(Web log)，是网络上的一种流水记录形式，作者借助Web log来以思维导图的形式记录学生的学习过程以及自己的原始思想，辅助学生学习过程中的隐性知识的管理。

随着科学技术及军事技术的快速发展，加强武器特别是战时高技术武器伤害的教学及科研，已成为军队医学院校极其迫切的任务。信息化教学模式的出现为高技术武器伤的教学提供了契机，作者在2004年开始建立了“现代战伤”的信息化教学平台并实施至今，共培养学生2 000余人，受到了广大学员的一致好评，使学员对战伤急救知识的认识有了很大提高，取得了很好的效果，构建现代高技术武器伤的信息化教学模式将可能成为军事院校高技术武器伤教学的主要手段。

参考文献

［1］ 李文海，王正东，刘自力，等.制作多媒体课件优化局部解剖学教学模式体会［J］.局解手术学杂志，2008，17(3):195.

第6篇：现代诗欣赏范文

【关键词】审批模式 新巴塞尔资本协议 信贷风险文化

近年来，各地农商行相继成立，对农商行的研究也成为银行业较为关注的焦点。众所周知，农商行都是从农信社发展而来，由于农商行往往处于城乡结合部地区，客户准入差距较大，风险管控能力参差不齐，使得银行客户结构复杂，呈现“二元化”的客户特征，经营质量不容乐观。因此，探索构建现代农商行授信审批模式，建立健全审查审批机制、加强信贷系统运行的统一性和协调性对于农商行信贷风险防控将起到关键作用。

一、农商行授信审批运行现状

（一）农商行授信业务风险防控面临的形势

1.网点多、人均利润率低。农商行往往在各郊县、村镇设有分支机构，网点多、退休人员占比大，人均利润率相对较低，盈利能力与股份制商业银行尚存较大差距。

2.历史包袱重、存量贷款资产质量低，不良贷款率居高不下。农商行由农信社改制而来，长期以来，由于农信社的法人治理结构及政策性业务占比较大等各种因素的累积，银行历史包袱沉重，服务对象和区域处于弱势状态，至今乃至今后仍将承担服务三农的政策性或准政策性业务；因此，农商行一直面临着存量贷款质量低、不良压降难度大的问题，要全面改善资产质量，尚任重而道远。

3.农商行尚未有效建立健康的信贷风险文化。由于历史的原因，农商行信贷风险控制的理念还比较陈旧，已不能满足业务快速发展、风险管理日益变化的需要。一是未能正确处理信贷业务发展与风险控制的关系，风险控制与业务发展效率组合未能达到优化状态，容易形成为追求短期效益而忽视对信贷风险管控的局面。二是尚未建立以资本对风险的约束为基础，形成使业务增长与风险控制相适应、风险成本与风险收益相匹配的信贷风险控制意识。三是在信贷风险控制的范围认识上，全面提高风险管理的方法、理念还没有真正贯彻落实，尚未普遍为广大员工所接受。

4.信贷人员整体水平不高，客户经理制度尚未有效实施。经过多年授信业务的发展及专业培训，农商行信贷人员的整体水平逐步提高，但与股份制商业银行的标准尚有较大差距，信贷储备人才的缺乏对银行授信业务的发展已形成较大制约。

5.市场竞争激烈，风险防控和营销发展能力亟待提高。随着各大商业银行授信业务的发展，市场竞争日益激烈，高端客户争夺进入白热化，在农商行综合服务能力和市场竞争能力相对较低的情况下，仍要求不断提高风险管控水平并持续优化客户结构。

二、建立现代农商行授信审批模式的具体目标

要完善构建现代农商行授信审批模式，需明确建立具体目标，根据农商行经营情况，建议设立以下目标。

（一）完善信贷风险文化建设的目标

要完善信贷风险文化，首先需明确信贷经营的根本目标是在经济资本约束下做强、做久；其次，必须是现代公司治理结构下的信贷风险文化。经营管理层应统一全行信贷业务整体的风险偏好，建立分权制衡的风险和控制体系。同时，先进的信贷风险文化还必须体现在先进的信贷管理工具、流程、系统之中和合理的信贷管理组织架构之上，辅之以人力资源、培训机制、财务考核、客户管理方式等配套改革，形成系统性的体系。完善信贷风险文化的核心在于提高全体银行管理和业务人员的风险意识，在整个组织中建立和推广直至成为基本制度，形成根深蒂固的共同理念和价值观。

（二）信贷人员的队伍建设目标

建立审查审批队伍的考评机制：建立以行业和产品为核心的审查审批机制，根据行业及产品业务量的情况，配备相应的审查审批人员；根据不同层次的调查、审查审批人员，开展相应的岗位培训并建立行之有效的考评机制或资格认证机制，对信贷人员进行年度考评或资格认证，建立技术性专家序列。

建立和完善主审查人制度：逐步完善主审查人队伍的建设，建立主审查人的考评机制及专业人才后备库；建立总行审批信贷业务前提条件落实情况核准制度，对支行上报总行审批的信贷业务，将条件落实情况及时与主审查人沟通审核。

（三）客户的年度统一授信目标

实现对全行客户实施统一授信管理，即遵循“授信主体、形式、币种和对象相统一的原则”，实施针对客户的最高授信限额管理。实行由一个机构按规定程序和授权权限对同一个客户核定最高授信限额；向同一客户提供的各种融资业务都纳入一个授信额度，统一进行管理；向同一客户办理的本外币融资业务都纳入同一个授信额度进行管理；对所有已（拟）与我行建立融资关系的客户都纳入授信管理范围，非独立法人客户不进行单独授信。

随着巴塞尔新资本协议的逐步实施，农商行应根据内部评级法实施后的研究成果，运用违约概率模型来确定客户的信用等级，在此基础上结合“有效净资产法”来确定客户的最高授信限额。限额的设定将充分运用客户评级和债项评级的风险量化结果，同时，将量化手段和银行信贷专家的经验充分结合来完成，在信贷管理系统中及时更新。

（四）优化审批方式目标

1.优化构建审批组织构架。遵循企业效益最大化原则，让信用等级差、经营水平低、偿债能力弱的客户逐步退出；贯彻“加大投放、控制风险、区别对待、有保有控”的信贷投放原则，对银行信贷客户进行调查摸底，分类排队，分别实施不同的准入和退出政策。

2.建立多样化的授信审议模式。按照风险程度及审批难度的差异，应针对不同的业务品种，逐步建立会议审批制、授权审批制及独立审批人制等方式相结合的审批模式。对独立审批人制审批方式的授权为针对某个信贷专家的审批授权。

3.启动审批紧急处理方式。针对营销的目标客户，开展名单式营销，在名单上的客户可优先审查、上会审批。同时，对于因竞争十分激烈，审批的时效性要求很强的特别优质客户，启动审批紧急处理方式，走应急程序上会。

（五）信贷管理信息系统应用目标

整合完善IT系统。实现审批流程的电子化管理；统筹考虑整合各个管理系统，将现有管理系统的归并、统一，建立统一的管理决策支持系统；以数据大集中为契机，全面开始着手以数据仓库技术运用为基础的数据库建设，为建设全面满足经营管理需要的管理决策支持系统打下基础；在基础数据库系统的整合、完善和推广应用基础上，将宏观经济数据库、金融同业数据库、行业数据库和客户的基本信息数据库整合为同一信息平台，降低信息不对称导致的信贷决策风险。重点推进内部评级法建设，结合全行数据上收和集中，按计划确定内部评级体系实施方案，完成构建违约概率计量模型的试点工作，为建立全面风险管理体系奠定基础。

三、探索实现目标的思考及建议

（一）应针对股改上市及实施新巴塞尔协议做好前期准备工作

1.股改上市对授信业务审查审批提出的要求。针对股改上市的目标，农商行应通过股份制改造明晰产权，完善法人治理结构，建立现代银行制度，力争各项监管指标达到监管部门的要求。

借鉴商业银行的上市思路及方案，首先应通过加强与审计部门、其他外部审计和中介机构的沟通协调，进一步摸清家底，完成内外部审计，实施财务重组。工作重点包括开展不良贷款尽职调查、风险责任认定和追究；加快土地房产的确权和处置工作；加大对特殊资产清理、处置的力度；加紧制定并实施监管指标达标计划；根据财务重组的要求和进度，继续做好包袱消化和不良资产清收处置工作。在内外部审计合格以后，重点开展剥离不良贷款和注资工作；随后引入战略投资者，为公开上市做好准备。

同时，农商行应着重处理好以下几个问题：

一是处理好存量业务和增量业务管理工作。存量意味着对银行经营成果的评价，增量代表着经营发展的潜力和速度。不良资产比率高，尤其是三农政策性贷款质量较低，给农商行贷款存量管理增加了难度。因此，在审查审批方面，针对不同区域和不同业务品种应实现差别化审批。不同区域的支行也应从自身经营管理现状出发，加强和改善业务管理水平，对于经营业绩相对优良的支行，采取以增量业务管理为主；对于不良资产包袱较重的支行，采取以存量业务管理为主。

二是开展存量尽职调查，明确责任人。要查清不良资产的成因，明确调查、评估、审查、审批环节的责任，对有关责任人实施问责机制；要加强贷后管理，及时发现问题，提高存量资产质量的管理水平；要在界定存量有关责任人的基础上，强化审查审批，从源头上切断新增贷款向存量恶化贷款的供血线，切实控制新增贷款的质量。

三是确立盈利模式。盈利能力对剥离不良资产的可能性及方式起着决定性作用。农商行应进一步确立清晰的盈利模式，有效制定剥离不良资产政策，为顺利上市做好准备。

针对不良资产，在审查审批及处置环节应根据具体情况一事一议；片面强调硬性清收，迫使企业“以资抵债”，如果抵押资产的变现能力有限加上高昂的处置成本，可能造成得不偿失的后果。因此，农商行在审查审批及清收处置可全面实施分类指导的原则，按照区域经济发展情况、资产板结程度、清收的难易程度，将各支行及不良资产进行有效划分，实施差别政策，以明确审批及清收的权限及范围，规范不良资产清收行为。

2.新巴塞尔资本协议实施对授信业务审查审批的要求。第一，明确新巴塞尔资本协议的有关要求。一是新资本协议信用风险管理的内涵。包括对债务人违约风险管理和资产组合风险管理的双重含义（除个体的违约风险外，还包括资产组合的内在风险和集中性风险）。二是新资本协议的范围。将信贷产品从表内扩展到表外，包括了大量的信贷衍生产品。具体包括普通贷款、零售贷款、表外信贷等价物（担保以及类似的或有负债，包括担保、承兑、有追索权的交易、备用信用证、跟单信用证、保函与赔偿等）、承诺、与外汇、利率和股票指数有关的交易，信贷衍生产品。三是信用风险的计量方法。信用风险的内部评级法（IRB）是新资本协议的核心内容。包括建立定量化风险评级系统；协议提出较高数据要求，使用初级法的银行，必须具备五年以上的历史数据来估计并验证违约概率，使用高级法的银行，必须有七年以上的历史数据来估计违约损失率LGD，同时要求银行评级的历史数据必须加以保留，作为系统完善和检验的基础和依据；建立独立的风险评级或评审机制，巴塞尔委员会要求银行各项评级的确定都必须经过独立评审并确定，风险评级需要银行建立完善的操作流程和组织体系，以保证内部评级的独立性和公正性；建立信用风险的管理体系。协议倡导“银行内部任何责任必须能够落实到个人，而不能由部门负责”，及风险个人负责制。第二，新资本协议对授信业务审查审批的要求。一是授信业务审查审批人员的专业化。审查审批人员需在事前进行具体的行业考察，给出授信额度等具体数据，事中能不断和企业沟通，关注并量化分析行业和企业财务数据，给出未来还款的几率数据，事后能及时核算款项的风险和收益对比，给出该企业或行业的信用风险以及下一步贷款的可能性和授信额度等。二是利用信用风险缓释技术降低风险权重。利用信用风险缓释技术降低风险权重是IRB法下降低违约概率和违约损失率进而降低资本要求的主要方法。同时，新资本协议认为风险缓释技术本身也可能带来新的风险，强调抵押品的流动性和法律上的可执行性。

审查审批过程中，信贷工作人员应充分利用信用风险缓释工具，包括抵押、表内净扣（银行使用交易对象的存款对该交易对象的贷款做扣减）、担保和信用衍生工具。新资本协议规定对贷款的风险暴露，银行可使用第三方的担保，或可通过购买信用衍生工具缓释信用风险。

审查审批过程中，应关注合格的担保和抵押将提高借款人的违约成本，降低违约概率，或减少风险暴露，降低违约损失率。担保人与借款人必须是非相关的，担保文件必须对所有交易方有约束力，并确保法律上的可执行性。

因此，农商行要建立严格的担保抵押管理程序和操作要求。要确保借款人违约时，风险暴露受保护的部分可以获得有效抵补，降低违约损失率。在贷前重点考察抵押品的合法性、有效性、可靠性和流动性，并建立中介机构的准入和淘汰制度，防止价值高估；贷时加强对抵押品的审核，由具有专业资格的内部人员对抵押品进行全面复核，合理设定抵押率，建立抵押品从抵入到处置全过程动态监控机制，及时发现风险隐患。

要充分控制风险缓释技术本身所带来的剩余风险（法律风险、文档风险、流动性风险和市场风险），在风险缓释工具和借款人之间建立有效的隔离。新资本协议强调交易对象的信用不可与担保人或抵押品的价值存在较高的正相关性。关联企业内部互保应视同信用贷款，并按照信用贷款的原则和条件掌握；关联企业成员违约实行一票否决制，避免风险的扩大和蔓延。如果抵质押物同时也是还款来源，应尽量要求追加其他抵质押或非关联担保，如机器设备抵押、项目收费权做质押等。

农商行可利用数据库改变银企间信息不对称的情况，可以根据历史数据对不同信用级别的违约率和实际损失程度进行统计和分析，将风险分析、内部评级应用于贷前各个环节；同时，利用内部评级法为贷款定价提供计算基础。

（二）建立全员参与的信贷风险文化

建立全员参与的信贷风险文化应从以下几个方面实施：一是建立鲜明的主题。强调包括诚信审慎、稳健合规、精益求精、可持续发展等内在主题，表达银行高层管理者的经营理念，在价值观、制度、操作、服务等多个层面进行坚持不懈的努力，形成商业银行关于信贷经营的独特风格。二是打造以人为本的氛围。时刻对信贷人员乃至全体员工进行激励，把激励、潜移默化、人文关怀和监督、考核、问责放在同等重要的地位，将银行信贷业务的发展同信贷人员的职业发展紧密结合起来，使业务发展引致个人发展、个人发展促进业务发展，提高信贷人员的创造力和忠诚度，实现企业和员工的共赢。三是遵循法的精神。充分发挥制度和规则的刚性约束，通过组织化、规范化的经营管理架构，贯彻信贷经营和风险控制的基本原则，推行问责制，加强控制和监督，对违规行为和风险贷款明确责任，以“法治”管理模式替代“人治”管理模式。四是注重标准化建设。对业务流程和管理流程予以程序化、模式化，对信贷政策、制度、办法以及分析报告运用专业、规范的语言来表述，予以模式化，体现出专业精神和精品意识，提高风险识别的准确度和信贷经营效率。五是强调工具创新。运用先进的风险管理工具，注重对风险的量化分析，建设完整的内部数据库，开发内部评级、授信、贷款风险预警、贷后监测等应用模型和系统，提供信贷经营风险的可预测性和风险管理的科学性，实现风险决策自动化与经验判断的良好结合。六是着眼长时期培育。避免短期化、间断化，使其在长时期的维护与关注中不断丰富和成长，形成能标志银行信贷经营理念的核心特征，并内化为信贷人员的行为准则。

（三）完善授信审批管理的几点思考

1.目标客户定位：不唯大小、只唯优劣。目前，商业银行对于优质大中客户争夺较为激烈，实际上，中小企业中也存在高端客户、优质客户。根据农商行的经营管理现状，目标客户准入的定位应该是“不唯大小、只唯优劣”。在授信业务营销中仍应注重中小企业优质客户的融资服务，特别应对依托核心大型企业的整个产业链深度挖掘，为核心大型企业的供应商和经销商做好供应链融资服务，最终形成一个相对安全、经营稳定、价值较高的商务链条。

2.授信业务营销：营销与风险管控不可偏废。商业银行在营销客户过程中，应始终以市场为导向、为客户提供量身定制的金融服务，由于农商行金融服务创新能力不强、金融服务的整体市场竞争力相对较低，银行在营销客户过程中往往只注重如何服务客户、便利客户，而忽略了对营销项目的风险管控。因此，在客户营销过程中，农商行应注重建立良好的风险管理理念，将营销和风险管控结合在一起和客户沟通，并从客户和项目自身的特征来提出营销和风险管控方案，两者不可偏废。

3.授信方案设计应注重综合效益。要做实授信业务方案，需综合关注以下两个问题：一是综合贡献度问题，开展客户营销工作时关注项目整体的综合贡献度，与客户谈好利率、财务顾问费、存款结算等问题；二是风险关口前移问题，经办支行需与客户提前确认上级银行提出的各项授信条件，将风险防控方案落实在营销准入环节。

4.完善激励问责机制，有效防范操作风险。农商行应针对授信业务机构及流程设置，建立“集体决策、个人负责、权力制衡”的风险防范体系，通过权力分工和相互制衡的组织体系，实现对人员的事先约束，制止内部人控制行为；明确调查、审查、审批及贷后管理各环节的尽职要求及部门和岗位职责，严格问责机制；有效构建激励机制，实行激励与问责并重的管理。

一是基于授信业务的各流程环节，明确尽职要求及每笔授信业务的经营责任人，根据银行实际情况，对存量和新增贷款采取不同的措施。二是设置不同支行、区域、行业和产品等维度，对授信业务的办理资质进行管理，对不良率高、风险管控能力低的支行，在一定时期内，实行行业、产品授信业务准入限制，直至取消全部授信业务的办理资格。

（四）进一步做好审查审批队伍的建设

1.培育信用评级管理部门和人员。设立专门的信用评级管理部门和人员，从事客户评级、债项评级的评定、审定及管理工作，关注并量化行业分析；以新巴塞尔协议为导向，积累历史数据、完善客户样本，设计开发客户违约概率模型，创建并及时更新内部评级体系，通过开发或引入较为成熟的工具软件，实现对不同行业，不同区域以及不同产品的组合分析和集成式管理，为将来顺利实施新资本协议培养储备人员。

2.规范审查审批人员的任用制度。实施审查审批人员的准入、晋升及退出制度。审查审批人员参与授信业务审查审批的权限和额度不是依据其职务的高低，主要看其授信风险管控能力等级的高低，具体等级需要通过相应的考试或规则来取得。

3.推行风险经理制度。在风险控制方面，推行风险经理制度，实行风险经理与客户经理协调配合的作业模式，前移风险防控关口。风险经理负责贷款及其他信用业务的审查、客户分析、上报审批、贷后风险跟踪监测、早期风险预警、问题贷款处理，风险经理除了一对一地承担一批客户的信贷风险管理责任外，还负责收集研究本行业某一专业的信息，承担行业专家角色。

参考文献

[1]范明，王维玲，农业银行上市前应重点解决的几个问题，商业研究，2006年12月.

[2]李思维，王修华，刘红娜，巴塞尔新资本协议条件下的银行授信业务研究，湖南社会科学，2005年1月.

[3]倪小琼，新巴塞尔协议对中国商业银行信贷管理的影响与启示，金融观察，2006年5月.

[4]中国农业银行武汉培训学院课题组，农业银行股份制改革问题研究，2007年3月.

[5]中国工商银行江苏省分行课题组，构建工商银行先进信贷风险文化研究，金融论坛，2005年1月.

[6]中国工商银行江苏省分行课题组，工商银行信贷竞争力提升研究，金融论坛，2008年6月.

第7篇：现代诗欣赏范文

创新对于一个国家来讲，不仅会加快其前进的步伐也会缩短发展历程，商业模式贯穿一个企业的进展全过程，见证企业的成长，商业模式的成功标志着企业所处的经济地位。经济手段的不断变化为商业模式创新提供强大动力，信息和管理技术相融合是现代商业模式的基本要求。

一、商业模式的角色和地位转换过程

1.在古代时期，商业模式理论还没有产生，但古人的智慧已经从中获得一些有用经验。曾有记载“致天下之民，聚天下之物，交易而退，各得其所”在市场中，以交易为获得手段，以自身需求为交易目的，在交易的前提下，所组织的各种商品信息，宣传手段和性价比构造都是商业模式的内容。传统的商业模式以简单的“需求―交易―获得”流程为代表，其运行要求较低，规矩较少，较为实用和便捷。

2上世纪90年代是商业模式发展的黄金时期，做出最大贡献的当属信息技术，它以强势的姿态挤进市场经济发展，商业模式理论正式进入人们的生活。在信息阻塞的时代，消费者无法正确了解商品的实用性和优越性，存在信息传递的困难，而且交通闭塞无法为商品提供便捷快速的运输方式，在经营者和投资者之间也存在一定程度上的信息闭塞，阻断了可利用商品的发展前途，信息技术在经营者，投资者和消费者三者之间有信息传递的作用，为合作提供了条件。随着信息技术的普及，市场营销手段和企业经营管理模式都有一定程度上的传播，为促进企业商业模式的发展提供动力。

3到20世纪中期，商业模式进行了一次变身，在市场中扮演更为重要的角色，人们对于圣夜模式体系开始进行探索。时代变革催生了商业模式，商业模式推进了时展，在这一循环过程中，具体的表现为人们不再局限于简单的交易而是将目标建于超市，专卖场等新颖的经营方式。商业模式是消费者和经营者之间的发酵剂，以丰富多彩的营销手段为具体表现，加快了市场经济的发展步伐，使得商业模式融入经济发展的关键环节。

二、关于对商业模式的具体理解

1商业模式的基本概念

商业模式在企业发展中有着关键性的作用，作为经营者和消费者的纽带，肩负着重要的市场意义。商业模式的概念没有具体定向，只是根据企业的选择所总结的一些概述。可从经济角度，管理角度，发展战略角度来看待商业模式。从经济角度来说，其定义易于理解是企业获得经济效益的有效手段；从管理角度出发，所属的范畴为营销手段和市场经营模式，其含义较为抽象，不再单纯以获益为主要目标；从发展战略来看，其重要的意义是提高企业的综合指标，在企业的发展目标，发展方向和发展手段等方面的综合叙述。

2商业模式的结构和要素

商业模式的框架主要有内部运营结构，外部营销结构和财务结构，大部分传统意义上的企业商业模式包括这三种结构，具体划分可分为三类，经济类，管理类和战略类，其基本架构相似，区别是侧重点不同。

商业模式的要素包括，价值主张，盈利模式，网络构架，资源组成，基础设施等多方面。价值主张的本质是满足顾客的需求，以服务创造价值。盈利模式是在满足客户的需求的同时达到盈利的目的，盈利模式提供客户一个可接受的价格，愿意让顾客掏腰包买自家的商品，根据需求量和商场的价格大致情况，调整成本与利润之间的关系。

三、现代企业商业模式存在的疏漏

1商业模式的定义模糊不清

定义好比整个事件的出发点，包括目的，处理过程和结果，对于现代企业商业模式没有一个准确的定义，就无法从实际贴近商业模式，对于商业的发展也是不利的。商业模式涵盖的内容比较广，在总结其定义的过程中具有复杂性，不易被总结。

2对于商业模式认识不清

商业模式是不同于发展战略和发展手段的，商业模式是一种发展方式和方向，发展战略和发展手段是以促进企业发展，增强市场竞争力，获得最大经济效益的具体方法，商业模式包括他们。由于对于商业模式的认识不清导致发展眼光的狭隘，企业呈现出不健康的发展趋势，导致企业内部结构不平衡。

3不能体现商业模式的关键性作用

企业不能完全理解商业模式的重要作用，在选择企业发展的过程中厚此薄彼，一贯的追求经济效益，商业模式的关键性主导地位被无知的经济欲望所掩盖，导致整个市场被经济追求充盈，可能会带来消费者和经营者之间的不公平交易，最终会导致市场经营崩溃。

四、现代企业商业模式创新战略

1价值核心以顾客为主

市场交易的基本动力是消费者的需求，满足顾客需求是商业模式的最基本和最有突破性的战略。一切以顾客为主，坚持“顾客是上帝”进行商品交易必须在绝对公平的环境下运行，顾客是市场的主力军，具有正负两种作用。

2技术创新是商业模式进步阶梯

没有技术支撑的商业模式只是一个空壳，创新基本的动力是技术。如果企业坚持传统的商业模式，就相当于坐吃山空，守着旧日里过活，会被市场竞争所淘汰，因此技术创新是不能摒弃的。

3营销管理的创新

如何了解商品的销售前景，如何保证商品满足消费者的需求，怎样保证商品在市场竞争中脱颖而出，营销管理是最重要的实现方式。在适应全新的市场环境过程中，营销管理作为指南针，起着绝对性作用。营销管理包括销售情景预测，消费者需求调查，商品宣传手段，商品销售渠道等方面，营销管理的创新满足了现代市场经济模式的基本要求。

4服务模式的创新

服务决定了商品的高度，对于一个有品位的商品来说服务决定其本身的价值。服务模式的创新以尽量满足消费者对于商品的评估，促进服务在商品价值中所占的比重。寻找新的市场或是发掘新的利益锁链，在商品的设计过程中融入最新的美学观念，满足消费者对于商品幻想，提供个性化的服务体系，减少消费者的困扰。

5企业管理模式的创新

企业的资源设备在新的管理模式下发挥最大的利用程度，管理模式的创新意味着企业构架的全新整理。对人才的重新分配，资源的重新整合，设备的重新安排，保证企业的商业模式在全新的管理模式下健康发展。

总结

创新是什么，创新为企业带来新鲜的血液，带来全新的挑战和机遇，创新是一个企业发展的根本，在竞争激烈的市场经济环境中，要想站稳脚，创造属于自己的奇迹必须遵循自然法则―创新。技术创新为企业带来商业前景，商业模式的创新为企业带来全新竞争局面，为企业指明正确的前进方向，提供强有力的发展动力。

参考文献

[1]张赫挺，李申伟，商业模式研究现状及其发展综述[J]，经济研究导刊，2014（05）.

[2]徐雪松，关于现代企业商业模式创新的两点思考[J]，辽宁行政学院学报，2010（09）.

第8篇：现代诗欣赏范文

一、通读教材

通读教材，会使每位教师对于这套教材有哪些知识点，教材中知识点的分布状况有了初步的了解，不一定按照规律从先往后一课一课的教。为了教学需要可以打乱教材的编写顺序，另外还可以增加或减少教材里的一些内容。这主要取决于当地信息技术的教学水平，以及学生的信息素养水平。使每位教师还要理解“用教材教，不是教教材”的理论，重在突出实践，增加过程性体验。

二、教师要注意自身素质的提高

时间已进入二十一世纪，在信息化高速发达的今天，教师讲解不再是学生获取知识的唯一途径，教师所讲的知识有可能孩子从其他方面获取，比如说互联网，看电视，所以教师的话不再是“圣旨”。教师必须有娴熟的现代信息技术本领。信息时代，大量的超文本的信息，已经通过“互联网”等现代技术进入千家万户，教师必须掌握这些现代化技术。试想：学生都已经掌握了计算机、互联网的使用方法，而一个教师面对现代信息技术还如盲人摸象。这样的教师一定不爱欢迎，也不适应时代需要。科学获取知识的方法，要想教给学生获取知识的方法，首先教师必须有一个科学的获取知识的方法，否则就不是一个合格的教师。要培养学生的自学能力、研究能力、创造能力、思维能力、表达能力、组织管理能力和适应社会能力，教师必须首先具备这些能力。在获取知识时，除了一些对传统工具（书籍）及现代化用具的娴熟使用外，还必须学会记忆思维，运用，探索的方法，所以教师必须迅速适应科学发展的形势，学习、掌握一定的现代信息技术教育手段，“一本书，一张嘴，一支粉笔，一堂课”已不能适应现代教育的要求。

三、案例的制作

在学科的多媒体教学研究与实践中，由于对教学案例设计理论的重视程度和应用水平的不同，教学案例过程中的具体方法和步骤会有所不同，但就其设计的结果来说都必须回答以下二方面问题：第一、我们期望学习都学到什么知识，掌握什么技能，获得何种能力的培养，这是确定教学目标与学习内容的问题。第二、对于特定的学习者，应采取什么策略、方法来组织教学内容信息，安排学习活动才能达到预期目标，这是分析学习者特征，确立知识结构，确定教学策略的问题。

四、重视学生作品的收集与展示

学生经过教师的指点自己亲手制作几张幻灯片，看到后应该非常高兴，自己也在其中不知不觉地学习到许多现代信息技术的知识。教师应非常重视收集学生作品，并且开展幻灯片展示比赛，看一看谁的创意更好，更能体同主题，这样对于培养学学的信息素养有一定的帮助，使他们最终成为计算机高手。

五、多媒体素材的提供

利用多媒体创设情境，激发学生的学习热情。如《观潮》一课描写了钱塘江大潮的壮丽与雄伟，我们的学生基本上没有亲眼目睹过这种罕见的壮观景象。在讲“潮来之时”一段前，让学生先观看电视中潮来的景象，听潮水奔腾，冲击的声音，想到潮来时的气势。然后让学生默读课文中的描写，象这样运用资料来展现真实的画面，使学生如闻其声，如见其形，学生的能力有了进一步的提高。再比如说《十里长街送总理》一课，饱含深情，基调悲伤凄凉，十里长街上人们静静地等待，翘首遥望着，灵车缓缓开来，人们哭泣着拥挤着，奔跑着……。小学生年龄小，一般没有失去亲人的悲痛，所以在讲读这一课文时，在教室前悬挂写有挽联的照片，播放多媒体录像。通过声音、情景，使学生的情绪受到感染，为文中对总理的思念，不舍他离去，奠定基础。再比如说讲授《雨中登泰山》一课，学生们去泰山下雨时身临其镜地看一下，对于理解课文的内容，突出课文主要内容，感受泰山之美，有非常重要的帮助。但是这似乎没有办法做到，教师在上课时播放雨中泰山的真实幻灯片，会起到事半功倍的效果，信息技术教师也应该象这样为教学提供大量的多媒体素材，为教学服务。

六、根据教材设计自己的课堂教学

课堂教学要有创新性，例如教学《我的计算机伙伴》时，这节课首先要让学生意识到计算机是人们从事信息活动的一种重要工具，教师要通过实物演示，让学生认识计算机的主要设备，通过学生自己的实际操作，掌握鼠标的使用，认识窗口和对话框，知道如何开机和关机。在整个教学过程中，要培养学生学习的兴趣。再如教学《管理文件夹》时，这一课主要是通过学生操作，掌握如何建立文件夹，学会给文件夹改名，掌握对文件的复制和移动等操作。在教学过程中，教师要让学生养成良好的习惯，要对文件夹以及文件名归类存储，强调文件名以及文件存放的路径要方便查找。

七、查看河北远程教育网获取一些信息

第9篇：现代诗欣赏范文

【关键词】国有商业银行，小贷中心，SWOT分析

一、国有商业银行小贷中心

为鼓励商业银行做好小企业贷款，2007年银监会在市场准入和结构布局上对表现出色的单位实行鼓励和优惠政策。优惠政策包括：对小企业贷款业务上表现出色的股份制商业银行，可以准予其增设机构和网点，扩大小企业贷款业务的成果；对在小企业贷款业务上表现出色的地方法人银行业金融机构，可以准予其跨区域增设机构和网点，以改进和提高对落后地区的小企业金融服务水平。08年12月银监会首次提出来《关于建立小企业金融服务转专营机构的指导意见》，要求各银行建立小企业信贷专营机构。所谓小企业金融服务专营机构，即指根据战略事业部模式建立、主要为小企业提供授信服务的专业化机构，此类机构可以申请单独颁发金融许可证和营业执照，具有准子银行、准法人机构的性质，也就是我们常说的小贷中心。

二、国有商业银行小贷中心的SWOT分析

目前来看，国有商业银行小贷中心的设立有利有弊，我们采用SWOT分析法来分析这一问题。

1、S（strength）——优势。资金优势：根据2009年中国银监会公布的数据显示，四大国有商业银行的资产占到全国金融机构资产总额的51.3% ，可以说四大国有商业银行是我国银行体系乃至金融体系的支柱。国有商业银行的小企业贷款业务较股份制银行、城市商业银行和其他金融机构有较大的资金优势。风险承受力优势：国有商业银行基于其雄厚的资金优势，对违约风险的承受能力较强，单个或多个小企业违约不会对其经营活动产生致命影响，而一些小贷公司风险承受能力就明显不如国有商业银行。

2、W（weakness）——劣势。首先，由于国有商业银行“最终所有者”缺位，仍存在着较严重的委托问题，由此产生了人的风险厌恶行为，一二级分行由于银行规模较大并身兼管理职能主要对大型企业开展信贷业务，这样开展中小企业贷款的任务就落在了基层行身上，基层行在中小企业贷款方面本来较上级行有信息优势，基层行的各级人为了避免承担风险，并不愿意发放自身审批权限以内的小额贷款（ 主要是中小企业贷款），以分散责任，这在相当程度上阻碍了中小企业贷款的发展。

其次，贷款责任追究制度过于严格。近几年， 为了防范和化解金融风险， 国有商业银行对银行贷款进行了极为严格的管理。提出新增信贷资产零风险的要求， 并普遍实行贷款第一责任人制度， 并对不良贷款实行终身责任追究制。

再次， 缺乏科学的业绩评价机制。目前的国有商业银行信贷业绩的考评， 往往只以少数几个单项指标进行， 缺乏各种相关指标的综合考评， 也缺乏综合性指标的考评。相对于大企业贷款来说， 中小企业贷款是一项费时费力业务， 但是目前有的商业银行的业绩考核机制并没有考虑工作量问题。由此造成信贷人员更愿意办理相对来说省心省力的大企业贷款。

3、O（opportunity）——机会

首先，我国小企业数量多，资金需求量大。截至2006年底，我国中小企业数已达到4200多万户，占全国企业总数的99.8%。中小企业创造的最终产品和服务的价值占国内生产总值的58%，生产的商品占社会销售额的59%，上缴税收占59.2%。小企业在我国经济发展中的作业越来越重要。其次，我国小企业贷款业务处于起步阶段，还有很大的上升空间，各家银行的小企业贷款业务比例都还比较低，贷款总额也远远没有满足小企业的需要。国有商业银行如果能抓住机遇，小贷中心就可以获得长久的可持续的发展，并且能为银行利润增长做出巨大贡献。

4、T（threats）——威胁

股份制银行和城市商业银行，由于地域因素和长期的业务发展对象的原因，和国有商业银行相比较有更多的信息优势。信息不对称是小企业贷款中最重要的一个问题，也是小企业贷款高风险的主要原因。也就是说谁掌握了小企业更多的信息，谁就能更好的控制小企业贷款的风险。显而易见，国有商业银行在此领域有明显的劣势。还有一个现实是，目前股份制商业银行在小企业贷款方面已经取得了一定的成效，占领了一定的市场份额。国有银行小贷中心的发展需要加快速度。

三、国有商业银行小贷中心发展趋势

中国银行业协会与普华永道联合了《中国银行家调查报告2009》，“在调查未来公司金融业务的发展重点时，80%的受访银行家都选择了中小企业贷款，其次分别为集团客户贷款（69%）、项目融资（62%）、财务顾问（45%）”。这表明银行家关注中小企业的金融需求不只是一种社会责任，更成为银行业实现利润可持续增长的内在需求，银企双赢将使银行贷款长期作为中小企业融资的主渠道。对于认为小企业由小银行服务的观点，不符合大银行和小企业双方的利益，大银行与小企业具有长期相互合作和依存的基础。国有商业银行要拓展小企业融资业务，关键是建立一套有利于专业化和集群化的经营模式，推出标准化和规模化的融资产品来降低经营成本，通过科学化和系统化的服务流程把小企业信贷风险控制在合理水平。只要这样，国有商业银行的小贷中心才能获得可持续发展。

参考文献：

[1]丁伯平，刘决琦， 郑义.国有商业银行信贷激励约束机制的实证研究[J].金融研究， 2003（2）

[2]王珏帅.商业银行发展中小企业信贷业务的建议[J]. 中国金融，2010（18）