现代诗欣赏精选(九篇)
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第1篇：现代诗欣赏范文
关键词：县级农商行； 涉农信贷； 涉农保险； 贷款+保险
中图分类号： F832.43 文献标识码： A DOI编号： 10.14025/ki.jlny.2016.21.026
1县级农商行和涉农贷款的主要问题
1.1涉农贷款资金不足成本高
由于县域内农户数众多，涉农信贷资金需求量大，信贷资金使用时间长，这对农商行的资金吸纳和管理能力要求非常高。农商行相比国有大型银行本来就存在资产质量不高，资产规模较小，资金外援少，亏损较大的问题，开展涉农信贷业务之后，资金方面的压力骤然增大。以XY县为例，XY县农商行的自营存款数额不足以完成涉农贷款投放时，农商行必须通过对外拆借来满足需求，一般是从人民银行拆借支农贷款或扶贫贴息贷款，年息为2.25%左右；部分政策性贷款的贷出年息为3%～5%左右（中国人民银行和政府为支持“三农”，规定按优惠利率贷出，政府在税收上并没有给农商行以照顾，使得农商行负担加大），利息差过小，甚至都不能弥补发放贷款的费用、成本。
1.2涉农贷款利率低，数量多、单笔数额小，费用高、风险大
以XY县为例，2014年全县农商行总体筹资成本为4.2%左右，农户涉农贷款利率为8%～9%，表面上存在4～5个百分点的利率差收益，单涉农贷款的费用成本远高于其他商业性贷款：一方面是因为涉农贷款的农户数量过于庞大，如全县23家农商行支行，平均每家农商行支行要面对个3445潜在可能交易农户，而每户的潜在交易金额平均3487元，反映出农户涉农贷款单笔金额小、户数数量大的特点。另一方面是信用风险。农户虽然经过了信用评级，但农户自身的生产经营状况，事前事后信息的不对称容易引发贷款农户的道德风险和逆向选择。与此同时，农村产权制度、信用制度建设不完全，农户履约意识差、执法成本高、涉农贷款分散、执法难，也导致涉农贷款风险大，不良贷款远高于其他商业性贷款 。另外涉农贷款多用于农业种养殖或简单加工，农产品附加值低，容易受自然危害或市场波动的影响，导致农户收入的稳定性较差，间接放大了涉农贷款的风险。以XY县为例，2015年该县农商行涉农贷款不良资产率高达15.7%，远高于其他类贷款。
1.3涉农贷款资金管理难到位
涉农贷款资金管理难度大，难到位，原因是多方面的，农商行在对农户进行信贷等级评定时难度大，农户因数量多，情况多样化，因此个人的信誉、资产状况、还款记录、经营能力、生产经营的主要内容、偿债能力等指标上没有统一的切合本地实际、严谨、完整、科学的评定体系和方法，农户信用等级评定的主观性大、随意性强，农户信用档案简单粗糙。农商行信贷人员有限，精力不足，贷款后续管理难到位。目前XY县基层农商行支行一线信贷员基本就主任和信贷员各2、3名，如此少的人员要应付上千甚至几千户农户，有的还要下乡调查真实情况，农户人数众多，交通不便，工作量大。如目前XY县农商行每名信贷人员一般要管理不同村落的340笔贷款，贷后管理心有余而力不足。
2县级农商行涉农贷款“贷款+保险”新模式研究
2.1“贷款+保险”模式可帮助农商行降低贷款风险
目前县级农商行涉农贷款普遍存在问题就是“放贷容易收贷难”，贷款风险大，成本高 。仅仅依靠农商行本身的力量很难有效降低贷款风险，引入保险可有效减少部分客观因素（如自然灾害）造成的贷款损失，如农户投保财产险、人寿险或贷款保险，可以极大地减小涉农信贷的贷款风险，使农业风险由农商行和保险公司、农户共同承担，有助于农商行资本金的补充，呆帐、坏帐准备金制度的完善。其他方面问题，则可以通过完善信用评级制度和强化风险管理来找到解决办法。
2.2“贷款+保险”模式可帮助保险企业打开保险市场
我国农村保险市场十分不完善，农村保险市场仅占全国保险份额2%左右 。农村保险市场潜力巨大，市场前景广阔，经过充分发展能带来巨大的规模经济效应，大幅降低成本。保险机构当前主要是费用大、成本高、收益难以保证，其与银行的合作可以大幅分摊成本，二者可以相互交换客户信息，如以抵押、实物担保、质押、信用状况作为依据，共同制定贷款者信用评分登记表，设立差异化的信用等级，由此，可以简化农户的贷款程序，降低农商行和保险公司的管理成本。
2.3“贷款+保险”模式可帮助农户获得两方面收益
“贷款+保险”模式一方面通过降低农商行贷款风险，促使农商行加大放贷力度，缓解农户贷款难问题，有利于农户扩大经营规模；另一方面，保险公司可以通过银行的平台进入农村保险市场，为农户提供多种保险服务，还可以附带提供技术服务，强化农户对风险的抵抗能力。
3结语
涉农贷款经历了20年的发展，取得了良好的经济和社会效益。但涉农贷款也使农商行面临巨大风险，农户贷款难的困境依然存在。“贷款+保险”的模式尽管存在增加农户融资成本的问题，但可通过增加贷款数额，扩大经营规模等间接弥补。而“贷款+保险”的模式可以在一定程度上规避涉农信贷风险，有助于建立健全农村保险市场体系，促进农村金融市场的完善和发展。
参考文献
[1]张余文，中国农村金融发展问题研究[M].北京经济科学出版社，2005，86.
第2篇：现代诗欣赏范文
[关键词] 现代商业企业 信息 网站 设计 ASP
对于现代商业企业来说，随着internet的快速发展和面对经济全球化及市场竞争的日趋激烈，市场竞争的规则正变得越来越复杂。建设自己的网站是企业开展网络营销的前沿阵地。所谓企业网站，就是企业以网络营销为目的，在万维网上进行网站建设和宣传的行为。
一、设计的目的和意义
企业建站不是说跟上潮流而是在适应现展的需要，为自己在紧张的全球化竞争中添加砝码，企业建站不仅能提高自己的广告知名度更好的宣传自己而且能更方便的为客户着想，这样方便快捷的服务会让每个用户更放心满意。一个完善的企业网站，除了技术功能之外，应该能全面体现出这些网络营销功能。
二、目标与总体方案
1.目标
以所选的企业作为对象，通过此网站能让用户方便了解企业的情况,将企业最新动态和最新产品展示给大家,从而体现出企业网的作用网络销售。并能为企业提供好的意见，促进企业的发展。
2.总体方案
本企业网选用Dreamweaver结合ASP，ASP是一种优秀的电子商务开发程序语言，也是目前最为流行的开放式Web服务器应用程序开发技术，同时，ASP还具有环境培植简单、开发速度快、与数据库的兼容性好易用等优点。本企业网采用Photoshop、Flash进行图像处理，采用Dreamweaver做页面即方便又能做出自己想要达到的效果。最后通过数据库和ASP 完成整个动态网站。利用ASP的有点方便快捷的对网站进行更新，和数据库的强大完成这个网站的后台管理。
3.设计方法和内容
(1)安装和设置IIS服务
按照在WinXp中安装和设置IIS服务的常规方法进行IIS服务的安装和设置。
(2)设计数据库
在数据库设计方面选择用Access制作后台数据库，在数据库制作时确定了数据库有：留言板数据库，新闻管理数据库，订购信息数据库，注册登陆数据库，及基本信息数据库。制作时首先要确定这些数据库是属性要求，及每一项那些方面进行制作。在各项数据库设计的时候要注意字段，在后台数据库设计的时候都添加了编号、名称、日期、内容，在订购和注册表设计时设计了用户名、密码、姓名、联系方式、联系地址、传真、产品号、数量及备注.为了让用户填写的信息准确全面，以上各种表都是必填字段，必须填写否则就会出现错误提示，一般使用文本格式，日期和内容采用日期和备注格式。如图1所示：
(3)网站设计
首先确定了要制作的内容：首页、公司概况、产品展示、网上订购、意见反馈这几项，再就是对网站后台的制作，然后分别对每个页面进行设计。网站是以深色为主，布局采用800*600：
①设计Flash。把图片用Photoshop进行处理，因为图片的GIF格式可以把背景保存成透明的，背景可以用仿照工具进行修复，因此保存成GIF格式。然后使用Flash设计，以首页的Flash为例，先在Flash上新建需要的大小添加上背景，再新建层导入汽车到库并设置相关关键贞及添加补间动画，再新建一个层制作字（文字最好做成元件图片的形式，好调整透明度）设置相关的关键贞及动作添加补间动画。
②使用Dreamweaver制作导航条。先在Dreamweaver里面确定图片大小制作相应大小的一个图片，用图层样式调整，再用剪切工具切成大小一样的5个并且每个都用文字工具写上相应的名称。对色像、饱和度进行相应的调整保存成JIF格式。前后台的导航条采用同样的方法制作。
③制作导航条分别保存成了两种颜色加上了鼠标经过效果。
④首页加新闻栏目并用了滚动方式。
⑤二层页面设计中每企业概况中分别通过企业介绍、红旗文化、红旗重任等分栏目。介绍了企业信息，方便浏览者更好的了解企业。在产品展示里面把最新款的红旗HQ3、 红旗HQD 和最老的红旗分别细致的展示给大家，让浏览者一饱眼福。在网上销售栏目做了信息简介、客户权利 、购车指南方便买家了解和选择需要的车型。最后意见反馈栏目实现公共留言，私聊（只有管理员能看见）。如图2所示：
⑥企业概况和网上销售中使用了网页的嵌套，这样既方便又使网页简单化。
⑦在后台的设计板块考虑到企业网站建设的目的和意义是将最新的信息传达给用户，主要做了这几个方面的后台管理:基本设置管理、新闻管理、订购管理、网站申明管理。这几个方面。在后台设计的时候考虑到后台是给网站管理人员用来更新信息的页面不需要做的多好看主要是功能的实现，每项都设置了添加和删除管理。为了能方便新闻的插入并设置格式和字体在添加里面嵌套插入了eWebEditor-eWebSoft在线文本编辑器 Version 2.0.0 beta，每页做的简洁方便，功能完善。如图3所示：
⑧设计登陆注册及订购页面：用Access建两张表分别为是zhuce 和dinggou，对其各项设置成必填字段。网站运用的是先注册会员，登陆后才能填写详细资料订购产品。用Dreamwear直接生成的表单，先绑定相应的记录集。接着对应记录集插入相应程序-插入记录，设置字体大小格式及表单的大小。再把按钮改成提交，然后添加一个按钮改成重新添加并在服务器行为里设置成重设表单。并制作两个登陆失败和注册失败的页面。在登陆页面的服务器行为里面登陆设置里面进行设置。如图4、5所示:
⑨新闻后台及前台设计：先用Access建表，再在dreamweaver里面新建页面做后台，后台设置了删除和添加项，用做注册的方法做出添加新闻，在新闻内容设置成用文本区域，在文本区域内通过iframe插入文本编辑器。这样方便编辑新闻的格式及字体。删除项是通过记录集插入主件，用表单按纽添加一个删除记录。前台我用运了显示标题点击进入主题内容，做了一个滚动形式的。用记录集插入相应的项，并做了重复区域显示10条新闻。如图6所示：
留言板主要实现了留言及回复留言的功能，管理员能删除非法留言.主要是通过数据库在网页中显示和写入的原理，在服务器行为里设置了删除纪录实现的。
(4)数据库连接
数据库连接基本采用Dreamwear进行连接。先绑定一个记录集在数据库ODBC里面添加一个数据源。然后就绑定记录集。
在这项中要测试数据库连接是否成功，不成功那说明数据源建立错误,删除后重新添加数据源。到测试成为为止。如图7所示:
(5)测试网站连接
测试网站是网站建设必不可少的一个重要过程。而且网站测试还能即时的反映你的网站布局和颜色搭配效果，必须对灰度系数，颜色，页面偏移和用量的变化进行观察.还要对网页进行全面的测试。
①在多种浏览器预览页面察看布局，颜色等方面的情况。
②察看有没有段开的连接。
③测试网站中留言板的功能是否正确。
④在其他的计算机上浏览自己的网站，进一步完善网站。
三、设计创新
为了既有创新又不打破传统，本网站通过Flash和Photoshop软件的结合制作出相应的动画效果、图片。采用Dreamweaver的强大功能，采用鼠标经过效果、多处使用嵌套等技术手段。制作的网站既页面简单又不降低功能，整体视觉效果增强，使浏览者对网站感兴趣，增强浏览次数。如图8所示：
四、结论
本网站能实现网上订购,新闻后台管理，留言管理，网站申明管理，已经基本上能将企业的所有信息传递给客户。能够起到企业信息网能够实现网上交易,和企业信息及广告宣传作用。
参考文献：
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第3篇：现代诗欣赏范文
【关键词】基层商业银行 新形势 信贷风险管理
随着我国经济增速向着平稳过渡，经济增长方式从投资驱动方式转向消费创新驱动方式，基层商业银行信贷风险也呈现出了新常态。目前，当前基层商业银行面临着诸多新的挑战和考验，及时反思、审视并提出相应的、全面系统的风险管理策略是重中之重。
一、新形势下基层商业银行信贷风险的表现
第一，基层商业银行在收益和平衡风险方面发生变化。目前，国家的宏观调控力度不断的加强，对基层商业银行的冲击较大。这就使得基层商业银行不得不采取一些经营策略（比如有保有压、优中选优），那些优质的企业和客户成为了基层商业银行相互争夺的对象，这就容易导致“买方信贷市场”的出现。这不利于当前信贷行业的发展，不利于基层商业银行的盈利和风险控制。基层商业银行信贷结构在个别地区甚至出现了趋炎附势的现象，新增的贷款行业和客户结构雷同，使得信贷行业和客户的集中度持续提升，这些对当前基层商业银行信贷结构调整带来了不利的影响。[1]
第二，信贷风险集中在产业过剩和资本密集型行业。这些行业（比如房地产、电力、汽车）资产的负债率较高，周期性强，对于资金的成本敏感性大，基层商业银行对这些行业过于集中，竞争形势紧张。以前的经济增长主要依靠银行进行大额贷款进行生产活动，这在新的形式下首先面临发展低谷，出现房资融合难、绕道融资量大、资金链条紧张等问题，这都会直接威胁到当前基层商业银行的贷款安全问题。
第三，贷款过程管理松懈，三查制度没有得到严格执行。为了增加自己的贷款量，部分基层商业银行在进行银行贷款之前没有进行全面的评估和评测，有的基层银行没有核实客户的真实信息，这就容易出现客户使用虚假信息骗贷的问题。当前部分基层商业银行审查不谨慎，限额管理执行不严格，这就导致出现过度授信、借款人不实投资或者投资高风险的问题。贷款之后监控不及时、不到位，对企业的风险信号缺乏一定的敏感可知性，发现不及时，失去最佳处置时机，造成一定的借贷风险。还有部分基层商业银行出现对抵押品评估不实，监控不严，抵押担保手续不落实，第二还款源丢失等问题。[2]
第四，关于不良贷款清收处理手段少、难度大。这些年以来，处置不良贷款的速度赶不上新不良贷款发生速度已经成为了新常态。现在当前基层商业银行普遍加大呆账核销、资金转让力度，再加上基层商业银行通过拍卖抵押物等收回放贷资金的难度加大，能够收齐现金的比例在逐年下降，这就对基层商业银行的利润得到了不法侵蚀。目前商业银行对不良资产证券化、不良资产处置等问题创新手段较少，不良资产的处置渠道有待进一步的发展和打开。
二、新形势下基层商业银行信贷风险管理策略
第一，要把握国家发展的机遇，及时调整信贷政策。随着我国经济的发展，我国连续出台了“一带一路”、长江经济带、混合所有制改革等一系列的国家方针；对于那些产能过剩的产业、高污染老企业进行深化结构改革，减轻放贷力度；加快在利率市场化、资金证券化、资本市场扩容等重点的金融领域推进信贷速度，这就为基层商业银行谋求了发展。随着经济的发展，我国的信贷政策应将盘活存量、做精增量作为主基调，在盘活存量方面，对于处在生存边缘的企业，要加大放款量，转化盘活，减轻企业负担，使得近乎死亡的企业能够焕发出新的活力；但是对于那些早该淘汰的企业，要果断收回放款，对其进行坚决果断的退出，加快这些产业结构的转变。在做精增量方面，基础商业银行要对国家重点领域以及重点项目建设积极的参与，要适当增加新兴企业和客户的服务和借贷，在相关企业兼并重组、发债上市过程中抓住机会，在债券市场、投资业务上寻找机会，发展相关业务。[3]
第二，要开始重视第二还款来源，增强风险抵抗能力。目前，社会发生违约风险的概率还是比较高的，第一还款源无能力还款时，要加大重视第二还款来源的作用。在基层商业银行借贷授信业务中，要适量的增加抵押担保措施，在进行抵押物的选择上要注意价值的保证性和处置的可变现性等等。在缺少担保物的条件下，要接受信誉高的主体的保证，但要避免直接关联企业或者有业务合作企业，避免出现抵押担保效力丧失的情况。
第三，加强借款方风险预警机制建设，提高风险处置能力。相关调查发现，基层商业银行在授信客户公开暴露风险前一个月发现风险，能够及时有效的控制资产，可以减少60%的损失。基层商业银行很早就建立了较为全面的预警机制，开发了相应的系统，不过目前新形势下，环境已经有了绝对性的天翻地覆，基层商业银行要根据授信企业的有关真实情况，及时修改完善预警机制系统，升级换代相关机制，调整相应的参数和事件风险触发点，提高预警的前瞻性，及时性。
第四，加强人们的风险防范意识，健全信贷风险管理的考核机制。目前的基础商业银行应该建立严格的评价考核办法，履职评价同员工待遇相结合，将不良率、处置指标通过责任书的形式落实到个人，按照目标完成情况给予处罚或者鼓励。要建立长期的考核机制，将短期考核和同长期考核相结合，强化信贷管理。要提高全员风险意识、责任意识，这是强化信贷管理，提高资产产量的根本，形成一个风险管理的长效机制，加强薄弱环节管理，是目前做好新状态下基层商业银行信贷风险管理的根本。[4]
三、小结
新形势下的基层银行信贷仍然存在着不良风气，我们要看到这些方面，以此做出切合实际的风险管理战略。及时调整工作策略，建立有效的风险管理，主动调整基层商业银行内部结构，这些都是基层商业银行面对目前经济结构调整的重要手段。
参考文献
[1]刘志传.新常态下商业银行信贷风险防控之道[J].中国农村金融，2015，09：78-80.
[2]左仁陆.新形势下商业银行信贷结构调整策略研究[J].时代金融，2015，30：65+67.
第4篇：现代诗欣赏范文
Abstract: The credit risk management of commercial bank has become an important part of business operations. This article begins with the characteristics of commercial banks credit risk, analyzes the causes of commercial bank credit risk, and combined with the present situation of the credit risk of commercial banks in China points out the solutions to strengthen credit risk management of commercial banks in China.
关键词:商业银行;信贷风险;管理
Key words: commercial banks;credit risk;management
中图分类号:F832.4文献标识码:A文章编号:1006-4311(2010)29-0039-02
0引言
我国商业银行贷款规模迅速增长,对推动我国经济快速发展起到了重要作用,但贷款高速投放带来的风险隐患也在增加,商业银行经营活动中的不审慎行为和冲动放贷、粗放经营的倾向有所抬头。如何认识信贷风险的成因,加强对信贷风险的管理与控制、防范和化解,已成为我国商业银行经营管理活动中迫切需要解决的问题。笔者长期在商业银行工作,积累了丰富的实践经验,在查阅大量的文献资料基础上,从商业银行信贷风险的特征、成因和对策三个方面谈谈如何加强我国商业银行信贷风险管理。
1商业银行信贷风险的特征
1.1 信贷风险的客观性和普遍性在商品经济条件下,借款人在经济活动中发生借贷关系,在激烈的市场竞争中,随时有可能出现亏损,甚至破产倒闭,这就有可能造成银行信贷风险损失。所以说只要有经济活动,就会有经济风险,有经济风险就有可能导致信贷风险的产生,这是不以人的意志为转移的客观规律,更不会存在完全无风险的信贷关系。
1.2 信贷风险的偶然性和不确定性由于在日益激烈的市场竞争中,经济活动有很大的偶然性和不确定性,而信贷关系发生后,在整个资源配置的链条中并非所有的变量都可测可控,所以这些风险往往以偶然的时间、地点、形式出现,影响最初的收益预期,从而造成信贷风险的不确定性和偶然性。
1.3 信贷风险的多变性信贷风险的多变性,就是指信贷风险的各个变量因素,因时间、地点、条件的变化,使原有的风险发生的范围、程序、频率和形式等发生相应变化,或者是旧的风险消失了,新的风险又产生,从而导致信贷风险的变幻莫测。
1.4 信贷风险的可控性尽管信贷风险发生的原因多种多样,出现的形式变化无常,但它还是有一定规律可寻的,人们可以通过采取一定的定性和定量分析方法,对信贷风险做科学的识别和监测,并在此基础上对风险进行有效的防范、分散和转移,对风险损失进行控制和补偿。
1.5 信贷风险的危害性信贷风险的危害性是显而易见的,银行如果发生不良贷款,将使信贷资金周转受阻,经营性风险剧增,甚至发生经济损失,从而削弱信贷资金的供给能力,信贷资金的供给不足,将牵制国民经济的持续、快速、健康发展,给社会经济活带来不利影响。
2我国商业银行信贷风险的成因
2.1 内部因素
2.1.1 商业银行内部信贷风险管理水平不高目前我国商业银行的信贷风险管理水平不高,具体表现为:①在实践中银行对风险管理的认识上还存在着相当大的差距,重视操作风险控制,轻视对汇率风险,利率风险,市场风险等其他风险研究;②不能及时预警风险,在风险发现方面还存在着时滞现象;③缺乏有效的风险分析工具。
2.1.2 商业银行内部监督机制不健全主要表现在:银行内部信贷权力分配不合理,一些基层管理部门的权力过大,监督约束机制没有真正起到作用,在一定程度上导致了管理者的乱批贷款,乱投资等短期盲目行为,而忽视银行的整体和长远利益;惩罚措施不明确奖罚不合理,忽视对信贷人员道德风险的监管。
2.1.3 商业银行内部人员组织结构不合理目前我国大部分商业银行仍然采用“金字塔”型的纵向组织结构,采用层级结构组织信息传导方式,信贷信息的传递层次多,传递速度慢,偏差大,信贷信息反馈差,银行可能会因此而做出错误的判断,从而增加了商业银行的信贷风险。
2.1.4 商业银行信贷人员整体素质不高,流动性过大一方面,商业银行信贷人员业务素质不高,学历普遍较低,缺乏服务意识和创新意识,风险意识不强,使基层信贷工作难以向前突破;另一方面,有相当数量的资深信贷人员为了追逐高薪从中资银行跳槽到外资银行,这不仅会造成国内商业银行缺失许多高素质的信贷人员,而且还会对银行客户产生影响,使得银行流失很多高端客户,从而导致银行客户信息的连续性和完整性的中断,增加银行对客户关系的维护成本。
2.1.5 商业银行信贷风险信息系统不完善当前我国商业银行已经基本完成数据和信息的集中,初步建成了信贷风险信息系统,但是国内各主要商业银行之间的一些重要的内部信贷信息尚不能通过信贷风险信息系统完全真实的公布出来,信息还不能完全自由互通、共享和协调,不同的银行可能会对同一个借款企业做出不同的信贷等级判断,这会给一些资信状况不太好的企业有机可乘,为它们获得银行贷款创造了机会。
2.1.6 商业银行盈利压力和同业间的恶性竞争虽然商业银行经营要正确处理好盈利性,流动性,安全性之间的关系,但是由于目前,央行票据,存款准备金等这些收益相对较低的资产,在银行资产总盘子中占了将近20%,这些低收益的资产量份额越大,越影响商业银行的经营效益,银行迫于盈利压力,不得不将这80%的资产用来冒险,于是银行有了更大的贷款冲动,同时银行同业间大搞储蓄战,为争夺客户,抢占市场会不择手段,银行很难在放贷的质与量之间把握好“度”,这就给许多贷款企业有机可乘,多头开户,多头贷款,短贷长用的现象屡禁不止,再加上尚未完善的信贷登记咨询系统,银行很难掌握贷款企业的真实情况,致使银行监管低效或无效,金融秩序混乱,最终形成不良贷款,信贷风险增加。
2.2 外部环境因素
2.2.1 微观经济不景气,企业经济效益下降据统计,去年某省国有、乡镇集体企业中的困难企业面达到55%,国有企业亏损面达到50.8%,其结果必然会相应地影响到银行的贷款资产质量。近年来,企业经济效益的下降也是银行不良贷款不断增加的一个直接原因。
2.2.2 社会保障制度改革滞后由于企业破产失业救济制度没有完善起来,因而银行贷款风险无法直接分散和转移。企业与社会的问题没有解决,直接导致企业把生产所需资金的缺口留给银行贷款解决,形成贷款风险压力。企业保险制度不健全,使银行无法保全贷款资产的安全性,增加了损失的概率。
2.2.3 法律制度约束不力由于我国市场经济和法制建设的时间尚短,不论是公民或企业的法律意识,还是国家的立法、执法,都不尽如人意。银行常常在运用法律维护自身合法权益时,受到挫折。
2.2.4 社会信用监督机制不健全,企业逃废债现象严重由于我国目前缺乏一套完善的社会信用监督机制,逃债者得不到法律和社会的制裁,廉价的逃债成本成为企业逃债的直接原因。造假、欺诈、逃债、赖债等现象层出不穷,使得我国金融市场的诚信资源遭到了非道德主义的侵袭,社会信用出现了严重的滑坡和流失,信用已成为最稀缺的资源。
3加强我国商业银行信贷风险的对策
3.1 强化信息管理工作和内部稽核制度,提高信贷决策的科学性建立健全信息网络,实现信息的开放性、广泛性、集成性,从而节约成本,提高效率。实现资源共享系统,尤其是对集团公司的信贷风险实施统一监管。对信贷风险进行实时监控,从而达到有效管理风险的目的。建立健全审计稽核管理体制,实行审计督查考核制度,确保审计稽查部门监督职能的充分发挥。
3.2 建立严格的信贷管理者岗位责任制,避免或减少违规行为认真执行贷款的审批、发放、检查三岗分离和贷款三查制度,防止人情贷款,提高整体分析判断能力;对贷款人员要进行系统的岗位理论和实际操作培训,提高员工的综合素质;严格执行持证上岗制度,对不称职的信贷人员要坚决调离岗位;对在信贷风险管理过程中出现决策失误或违规操作的信贷管理人员,必须一律从严追究责任。
3.3 不断建立健全贷款信息管理系统一是收集贷款信息要做到全面、连续、实用,做到宏观与微观兼顾。二是对贷款信息的分析整理可以从上级行与基层行两个层次进行,只有两者有机结合才能对贷款对象的经济活动做出真实的把握,并利用准确的信息做出正确的判断和选择。三是要认真保管和正确使用有关信息,充分利用现代信息技术,要采用先进的计算机技术建立企业档案查询系统,根据监测信息随时进行电脑分析,及早发现风险苗头,提出预警。
3.4 信用环境治理第一,加强社会信用环境的综合治理,尽快建立社会和个人信用体系。第二,建立和完善适合中国国情的信用评估体系。信用评估系统应是在工商、税务、金融等多部门提供的有关公司信用数据基础之上,综合考虑公司以前的贷款记录、经济实力和还款意愿评估信用等级。
3.5 银行业监管和行业协会自律治理第一,加强监管部门对商业银行的服务和信息沟通。要充分利用人民银行建设中的资信系统,尤其是信贷登记咨询系统,尽可能消减银行信贷市场中的非对称信息,做到贷款风险的事前防范,改进信贷市场效率。第二,加强同业协作,建立不良贷款公示制度,使各家银行及时了解逃债者的有关信息,从而使逃债企业无法再次获得银行的信用支持,避免银行间因信息错位而再次与逃债企业发生信用关系。
3.6 法律环境治理第一,尽快充实修订有关法律法规,提高法律对银行信贷资产的保护;第二,要加大信用立法和执法力度。
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第5篇：现代诗欣赏范文
【关键词】 信息化；战伤；教学模式；建构
军事医学首先遇到的是武器伤害问题。因此，加强武器特别是高技术武器伤害的教学及科研，已成为军队医学院校极其迫切的任务。我们遵循信息化教学设计的基本原则，以“任务驱动”和“问题解决”作为学习和研究活动的主线。在2004年从以下4个模块着手建构了现代战伤的信息化教学平台，实施至今，取得了较好的效果。
1 多媒体网络教室模块
我们将高技术武器伤按照武器分类分别制作成网络多媒体课件，形成多媒体网络教室，学生可以完全按照自己的安排进入多媒体网络教室，自主地选择学习内容的难度、进度，学习，当遇到疑问的时候，可以通过聊天室或BBS系统询问教师，教师再给予解答。学生之间也可以在聊天室或BBS系统中将某知识点中的疑问或自己的心得提出来讨论，在整个讨论过程中，他们可能会遇到与自己完全不同的观点，从而进一步促使他们进行思考，提高学生学习的主动性和增强学生自我思考、自我解决问题的能力。
2 “任务驱动式”探究学习模块
首先由教师对“高技术武器伤”单元的教学目标进行分析，确定学生通过此教学应该达到的水平或获得的能力，明确教学任务，设计真实的任务和有针对性的问题，如“次生武器有什么特点？其对人体会造成什么样的损害？应如何救治？”，“制作针对激光武器及激光武器伤的多媒体课件”，最后分析和确定所需的媒体与资源及提供资源的方式。学生充分利用网上的教学资源和智能化的教学环境进行探索发现，完成电子作品或论文的写作，在此过程中，教师只适时给予启发和提示，并在最终对学生的作品进行评价。在问题的解决过程中，学生变以往的被动接受为主动探索，有利于发展学生制定计划和解决问题的能力，提高学生学习的兴趣和学习的主动探索性，有利于学生科研水平的提高。
3 模拟情境学习模块
利用多媒体计算机技术生成具有逼真的视觉、听觉、触觉、嗅觉的模拟现实“高技术武器战创伤”环境，学生带上特制的数据手套和头盔等进人虚拟空间，进行实验、操作和探索，产生一种身临其境的效果［2］。建立这种虚拟现实环境，可以弥补现代创伤教学资源少，学生实践机会少的不足，切实培养能保障打赢的医学应用型人才。
4 知识管理模块
在信息化教学的新型教学模式中，知识的收集、积累和存储是在教师的指导下由学生自己完成的，这之中既有显性知识的发现、领悟，也有隐性知识的沉淀、积累、显性化、交融与碰撞。但是由于这些学习方式的开放性，教师控制作用的弱化，虽然具备完全的知识管理几大环节，但没有得以系统化，容易造成一些知识的无意识丢失［3］。针对这种局限性，我们基于信息化背景建构了以下两个子模块进行教学知识管理：①概念地图，由教师创建，是知识和思维结果的图形化表征，它呈现了概念及其相互关系，可帮助学生理解该领域知识概念之间的关系和知识的体系结构。同时也是一种学习的策略和认知策略，能帮助学生进行有意义学习，提高反省认知，最终使学生学会学习。②网络日志(Web log)，是网络上的一种流水记录形式，作者借助Web log来以思维导图的形式记录学生的学习过程以及自己的原始思想，辅助学生学习过程中的隐性知识的管理。
随着科学技术及军事技术的快速发展，加强武器特别是战时高技术武器伤害的教学及科研，已成为军队医学院校极其迫切的任务。信息化教学模式的出现为高技术武器伤的教学提供了契机，作者在2004年开始建立了“现代战伤”的信息化教学平台并实施至今，共培养学生2 000余人，受到了广大学员的一致好评，使学员对战伤急救知识的认识有了很大提高，取得了很好的效果，构建现代高技术武器伤的信息化教学模式将可能成为军事院校高技术武器伤教学的主要手段。
参考文献
［1］ 李文海，王正东，刘自力，等.制作多媒体课件优化局部解剖学教学模式体会［J］.局解手术学杂志，2008，17(3):195.
第6篇：现代诗欣赏范文
【关键词】审批模式 新巴塞尔资本协议 信贷风险文化
近年来，各地农商行相继成立，对农商行的研究也成为银行业较为关注的焦点。众所周知，农商行都是从农信社发展而来，由于农商行往往处于城乡结合部地区，客户准入差距较大，风险管控能力参差不齐，使得银行客户结构复杂，呈现“二元化”的客户特征，经营质量不容乐观。因此，探索构建现代农商行授信审批模式，建立健全审查审批机制、加强信贷系统运行的统一性和协调性对于农商行信贷风险防控将起到关键作用。
一、农商行授信审批运行现状
（一）农商行授信业务风险防控面临的形势
1.网点多、人均利润率低。农商行往往在各郊县、村镇设有分支机构，网点多、退休人员占比大，人均利润率相对较低，盈利能力与股份制商业银行尚存较大差距。
2.历史包袱重、存量贷款资产质量低，不良贷款率居高不下。农商行由农信社改制而来，长期以来，由于农信社的法人治理结构及政策性业务占比较大等各种因素的累积，银行历史包袱沉重，服务对象和区域处于弱势状态，至今乃至今后仍将承担服务三农的政策性或准政策性业务；因此，农商行一直面临着存量贷款质量低、不良压降难度大的问题，要全面改善资产质量，尚任重而道远。
3.农商行尚未有效建立健康的信贷风险文化。由于历史的原因，农商行信贷风险控制的理念还比较陈旧，已不能满足业务快速发展、风险管理日益变化的需要。一是未能正确处理信贷业务发展与风险控制的关系，风险控制与业务发展效率组合未能达到优化状态，容易形成为追求短期效益而忽视对信贷风险管控的局面。二是尚未建立以资本对风险的约束为基础，形成使业务增长与风险控制相适应、风险成本与风险收益相匹配的信贷风险控制意识。三是在信贷风险控制的范围认识上，全面提高风险管理的方法、理念还没有真正贯彻落实，尚未普遍为广大员工所接受。
4.信贷人员整体水平不高，客户经理制度尚未有效实施。经过多年授信业务的发展及专业培训，农商行信贷人员的整体水平逐步提高，但与股份制商业银行的标准尚有较大差距，信贷储备人才的缺乏对银行授信业务的发展已形成较大制约。
5.市场竞争激烈，风险防控和营销发展能力亟待提高。随着各大商业银行授信业务的发展，市场竞争日益激烈，高端客户争夺进入白热化，在农商行综合服务能力和市场竞争能力相对较低的情况下，仍要求不断提高风险管控水平并持续优化客户结构。
二、建立现代农商行授信审批模式的具体目标
要完善构建现代农商行授信审批模式，需明确建立具体目标，根据农商行经营情况，建议设立以下目标。
（一）完善信贷风险文化建设的目标
要完善信贷风险文化，首先需明确信贷经营的根本目标是在经济资本约束下做强、做久；其次，必须是现代公司治理结构下的信贷风险文化。经营管理层应统一全行信贷业务整体的风险偏好，建立分权制衡的风险和控制体系。同时，先进的信贷风险文化还必须体现在先进的信贷管理工具、流程、系统之中和合理的信贷管理组织架构之上，辅之以人力资源、培训机制、财务考核、客户管理方式等配套改革，形成系统性的体系。完善信贷风险文化的核心在于提高全体银行管理和业务人员的风险意识，在整个组织中建立和推广直至成为基本制度，形成根深蒂固的共同理念和价值观。
（二）信贷人员的队伍建设目标
建立审查审批队伍的考评机制：建立以行业和产品为核心的审查审批机制，根据行业及产品业务量的情况，配备相应的审查审批人员；根据不同层次的调查、审查审批人员，开展相应的岗位培训并建立行之有效的考评机制或资格认证机制，对信贷人员进行年度考评或资格认证，建立技术性专家序列。
建立和完善主审查人制度：逐步完善主审查人队伍的建设，建立主审查人的考评机制及专业人才后备库；建立总行审批信贷业务前提条件落实情况核准制度，对支行上报总行审批的信贷业务，将条件落实情况及时与主审查人沟通审核。
（三）客户的年度统一授信目标
实现对全行客户实施统一授信管理，即遵循“授信主体、形式、币种和对象相统一的原则”，实施针对客户的最高授信限额管理。实行由一个机构按规定程序和授权权限对同一个客户核定最高授信限额；向同一客户提供的各种融资业务都纳入一个授信额度，统一进行管理；向同一客户办理的本外币融资业务都纳入同一个授信额度进行管理；对所有已（拟）与我行建立融资关系的客户都纳入授信管理范围，非独立法人客户不进行单独授信。
随着巴塞尔新资本协议的逐步实施，农商行应根据内部评级法实施后的研究成果，运用违约概率模型来确定客户的信用等级，在此基础上结合“有效净资产法”来确定客户的最高授信限额。限额的设定将充分运用客户评级和债项评级的风险量化结果，同时，将量化手段和银行信贷专家的经验充分结合来完成，在信贷管理系统中及时更新。
（四）优化审批方式目标
1.优化构建审批组织构架。遵循企业效益最大化原则，让信用等级差、经营水平低、偿债能力弱的客户逐步退出；贯彻“加大投放、控制风险、区别对待、有保有控”的信贷投放原则，对银行信贷客户进行调查摸底，分类排队，分别实施不同的准入和退出政策。
2.建立多样化的授信审议模式。按照风险程度及审批难度的差异，应针对不同的业务品种，逐步建立会议审批制、授权审批制及独立审批人制等方式相结合的审批模式。对独立审批人制审批方式的授权为针对某个信贷专家的审批授权。
3.启动审批紧急处理方式。针对营销的目标客户，开展名单式营销，在名单上的客户可优先审查、上会审批。同时，对于因竞争十分激烈，审批的时效性要求很强的特别优质客户，启动审批紧急处理方式，走应急程序上会。
（五）信贷管理信息系统应用目标
整合完善IT系统。实现审批流程的电子化管理；统筹考虑整合各个管理系统，将现有管理系统的归并、统一，建立统一的管理决策支持系统；以数据大集中为契机，全面开始着手以数据仓库技术运用为基础的数据库建设，为建设全面满足经营管理需要的管理决策支持系统打下基础；在基础数据库系统的整合、完善和推广应用基础上，将宏观经济数据库、金融同业数据库、行业数据库和客户的基本信息数据库整合为同一信息平台，降低信息不对称导致的信贷决策风险。重点推进内部评级法建设，结合全行数据上收和集中，按计划确定内部评级体系实施方案，完成构建违约概率计量模型的试点工作，为建立全面风险管理体系奠定基础。
三、探索实现目标的思考及建议
（一）应针对股改上市及实施新巴塞尔协议做好前期准备工作
1.股改上市对授信业务审查审批提出的要求。针对股改上市的目标，农商行应通过股份制改造明晰产权，完善法人治理结构，建立现代银行制度，力争各项监管指标达到监管部门的要求。
借鉴商业银行的上市思路及方案，首先应通过加强与审计部门、其他外部审计和中介机构的沟通协调，进一步摸清家底，完成内外部审计，实施财务重组。工作重点包括开展不良贷款尽职调查、风险责任认定和追究；加快土地房产的确权和处置工作；加大对特殊资产清理、处置的力度；加紧制定并实施监管指标达标计划；根据财务重组的要求和进度，继续做好包袱消化和不良资产清收处置工作。在内外部审计合格以后，重点开展剥离不良贷款和注资工作；随后引入战略投资者，为公开上市做好准备。
同时，农商行应着重处理好以下几个问题：
一是处理好存量业务和增量业务管理工作。存量意味着对银行经营成果的评价，增量代表着经营发展的潜力和速度。不良资产比率高，尤其是三农政策性贷款质量较低，给农商行贷款存量管理增加了难度。因此，在审查审批方面，针对不同区域和不同业务品种应实现差别化审批。不同区域的支行也应从自身经营管理现状出发，加强和改善业务管理水平，对于经营业绩相对优良的支行，采取以增量业务管理为主；对于不良资产包袱较重的支行，采取以存量业务管理为主。
二是开展存量尽职调查，明确责任人。要查清不良资产的成因，明确调查、评估、审查、审批环节的责任，对有关责任人实施问责机制；要加强贷后管理，及时发现问题，提高存量资产质量的管理水平；要在界定存量有关责任人的基础上，强化审查审批，从源头上切断新增贷款向存量恶化贷款的供血线，切实控制新增贷款的质量。
三是确立盈利模式。盈利能力对剥离不良资产的可能性及方式起着决定性作用。农商行应进一步确立清晰的盈利模式，有效制定剥离不良资产政策，为顺利上市做好准备。
针对不良资产，在审查审批及处置环节应根据具体情况一事一议；片面强调硬性清收，迫使企业“以资抵债”，如果抵押资产的变现能力有限加上高昂的处置成本，可能造成得不偿失的后果。因此，农商行在审查审批及清收处置可全面实施分类指导的原则，按照区域经济发展情况、资产板结程度、清收的难易程度，将各支行及不良资产进行有效划分，实施差别政策，以明确审批及清收的权限及范围，规范不良资产清收行为。
2.新巴塞尔资本协议实施对授信业务审查审批的要求。第一，明确新巴塞尔资本协议的有关要求。一是新资本协议信用风险管理的内涵。包括对债务人违约风险管理和资产组合风险管理的双重含义（除个体的违约风险外，还包括资产组合的内在风险和集中性风险）。二是新资本协议的范围。将信贷产品从表内扩展到表外，包括了大量的信贷衍生产品。具体包括普通贷款、零售贷款、表外信贷等价物（担保以及类似的或有负债，包括担保、承兑、有追索权的交易、备用信用证、跟单信用证、保函与赔偿等）、承诺、与外汇、利率和股票指数有关的交易，信贷衍生产品。三是信用风险的计量方法。信用风险的内部评级法（IRB）是新资本协议的核心内容。包括建立定量化风险评级系统；协议提出较高数据要求，使用初级法的银行，必须具备五年以上的历史数据来估计并验证违约概率，使用高级法的银行，必须有七年以上的历史数据来估计违约损失率LGD，同时要求银行评级的历史数据必须加以保留，作为系统完善和检验的基础和依据；建立独立的风险评级或评审机制，巴塞尔委员会要求银行各项评级的确定都必须经过独立评审并确定，风险评级需要银行建立完善的操作流程和组织体系，以保证内部评级的独立性和公正性；建立信用风险的管理体系。协议倡导“银行内部任何责任必须能够落实到个人，而不能由部门负责”，及风险个人负责制。第二，新资本协议对授信业务审查审批的要求。一是授信业务审查审批人员的专业化。审查审批人员需在事前进行具体的行业考察，给出授信额度等具体数据，事中能不断和企业沟通，关注并量化分析行业和企业财务数据，给出未来还款的几率数据，事后能及时核算款项的风险和收益对比，给出该企业或行业的信用风险以及下一步贷款的可能性和授信额度等。二是利用信用风险缓释技术降低风险权重。利用信用风险缓释技术降低风险权重是IRB法下降低违约概率和违约损失率进而降低资本要求的主要方法。同时，新资本协议认为风险缓释技术本身也可能带来新的风险，强调抵押品的流动性和法律上的可执行性。
审查审批过程中，信贷工作人员应充分利用信用风险缓释工具，包括抵押、表内净扣（银行使用交易对象的存款对该交易对象的贷款做扣减）、担保和信用衍生工具。新资本协议规定对贷款的风险暴露，银行可使用第三方的担保，或可通过购买信用衍生工具缓释信用风险。
审查审批过程中，应关注合格的担保和抵押将提高借款人的违约成本，降低违约概率，或减少风险暴露，降低违约损失率。担保人与借款人必须是非相关的，担保文件必须对所有交易方有约束力，并确保法律上的可执行性。
因此，农商行要建立严格的担保抵押管理程序和操作要求。要确保借款人违约时，风险暴露受保护的部分可以获得有效抵补，降低违约损失率。在贷前重点考察抵押品的合法性、有效性、可靠性和流动性，并建立中介机构的准入和淘汰制度，防止价值高估；贷时加强对抵押品的审核，由具有专业资格的内部人员对抵押品进行全面复核，合理设定抵押率，建立抵押品从抵入到处置全过程动态监控机制，及时发现风险隐患。
要充分控制风险缓释技术本身所带来的剩余风险（法律风险、文档风险、流动性风险和市场风险），在风险缓释工具和借款人之间建立有效的隔离。新资本协议强调交易对象的信用不可与担保人或抵押品的价值存在较高的正相关性。关联企业内部互保应视同信用贷款，并按照信用贷款的原则和条件掌握；关联企业成员违约实行一票否决制，避免风险的扩大和蔓延。如果抵质押物同时也是还款来源，应尽量要求追加其他抵质押或非关联担保，如机器设备抵押、项目收费权做质押等。
农商行可利用数据库改变银企间信息不对称的情况，可以根据历史数据对不同信用级别的违约率和实际损失程度进行统计和分析，将风险分析、内部评级应用于贷前各个环节；同时，利用内部评级法为贷款定价提供计算基础。
（二）建立全员参与的信贷风险文化
建立全员参与的信贷风险文化应从以下几个方面实施：一是建立鲜明的主题。强调包括诚信审慎、稳健合规、精益求精、可持续发展等内在主题，表达银行高层管理者的经营理念，在价值观、制度、操作、服务等多个层面进行坚持不懈的努力，形成商业银行关于信贷经营的独特风格。二是打造以人为本的氛围。时刻对信贷人员乃至全体员工进行激励，把激励、潜移默化、人文关怀和监督、考核、问责放在同等重要的地位，将银行信贷业务的发展同信贷人员的职业发展紧密结合起来，使业务发展引致个人发展、个人发展促进业务发展，提高信贷人员的创造力和忠诚度，实现企业和员工的共赢。三是遵循法的精神。充分发挥制度和规则的刚性约束，通过组织化、规范化的经营管理架构，贯彻信贷经营和风险控制的基本原则，推行问责制，加强控制和监督，对违规行为和风险贷款明确责任，以“法治”管理模式替代“人治”管理模式。四是注重标准化建设。对业务流程和管理流程予以程序化、模式化，对信贷政策、制度、办法以及分析报告运用专业、规范的语言来表述，予以模式化，体现出专业精神和精品意识，提高风险识别的准确度和信贷经营效率。五是强调工具创新。运用先进的风险管理工具，注重对风险的量化分析，建设完整的内部数据库，开发内部评级、授信、贷款风险预警、贷后监测等应用模型和系统，提供信贷经营风险的可预测性和风险管理的科学性，实现风险决策自动化与经验判断的良好结合。六是着眼长时期培育。避免短期化、间断化，使其在长时期的维护与关注中不断丰富和成长，形成能标志银行信贷经营理念的核心特征，并内化为信贷人员的行为准则。
（三）完善授信审批管理的几点思考
1.目标客户定位：不唯大小、只唯优劣。目前，商业银行对于优质大中客户争夺较为激烈，实际上，中小企业中也存在高端客户、优质客户。根据农商行的经营管理现状，目标客户准入的定位应该是“不唯大小、只唯优劣”。在授信业务营销中仍应注重中小企业优质客户的融资服务，特别应对依托核心大型企业的整个产业链深度挖掘，为核心大型企业的供应商和经销商做好供应链融资服务，最终形成一个相对安全、经营稳定、价值较高的商务链条。
2.授信业务营销：营销与风险管控不可偏废。商业银行在营销客户过程中，应始终以市场为导向、为客户提供量身定制的金融服务，由于农商行金融服务创新能力不强、金融服务的整体市场竞争力相对较低，银行在营销客户过程中往往只注重如何服务客户、便利客户，而忽略了对营销项目的风险管控。因此，在客户营销过程中，农商行应注重建立良好的风险管理理念，将营销和风险管控结合在一起和客户沟通，并从客户和项目自身的特征来提出营销和风险管控方案，两者不可偏废。
3.授信方案设计应注重综合效益。要做实授信业务方案，需综合关注以下两个问题：一是综合贡献度问题，开展客户营销工作时关注项目整体的综合贡献度，与客户谈好利率、财务顾问费、存款结算等问题；二是风险关口前移问题，经办支行需与客户提前确认上级银行提出的各项授信条件，将风险防控方案落实在营销准入环节。
4.完善激励问责机制，有效防范操作风险。农商行应针对授信业务机构及流程设置，建立“集体决策、个人负责、权力制衡”的风险防范体系，通过权力分工和相互制衡的组织体系，实现对人员的事先约束，制止内部人控制行为；明确调查、审查、审批及贷后管理各环节的尽职要求及部门和岗位职责，严格问责机制；有效构建激励机制，实行激励与问责并重的管理。
一是基于授信业务的各流程环节，明确尽职要求及每笔授信业务的经营责任人，根据银行实际情况，对存量和新增贷款采取不同的措施。二是设置不同支行、区域、行业和产品等维度，对授信业务的办理资质进行管理，对不良率高、风险管控能力低的支行，在一定时期内，实行行业、产品授信业务准入限制，直至取消全部授信业务的办理资格。
（四）进一步做好审查审批队伍的建设
1.培育信用评级管理部门和人员。设立专门的信用评级管理部门和人员，从事客户评级、债项评级的评定、审定及管理工作，关注并量化行业分析；以新巴塞尔协议为导向，积累历史数据、完善客户样本，设计开发客户违约概率模型，创建并及时更新内部评级体系，通过开发或引入较为成熟的工具软件，实现对不同行业，不同区域以及不同产品的组合分析和集成式管理，为将来顺利实施新资本协议培养储备人员。
2.规范审查审批人员的任用制度。实施审查审批人员的准入、晋升及退出制度。审查审批人员参与授信业务审查审批的权限和额度不是依据其职务的高低，主要看其授信风险管控能力等级的高低，具体等级需要通过相应的考试或规则来取得。
3.推行风险经理制度。在风险控制方面，推行风险经理制度，实行风险经理与客户经理协调配合的作业模式，前移风险防控关口。风险经理负责贷款及其他信用业务的审查、客户分析、上报审批、贷后风险跟踪监测、早期风险预警、问题贷款处理，风险经理除了一对一地承担一批客户的信贷风险管理责任外，还负责收集研究本行业某一专业的信息，承担行业专家角色。
参考文献
[1]范明，王维玲，农业银行上市前应重点解决的几个问题，商业研究，2006年12月.
[2]李思维，王修华，刘红娜，巴塞尔新资本协议条件下的银行授信业务研究，湖南社会科学，2005年1月.
[3]倪小琼，新巴塞尔协议对中国商业银行信贷管理的影响与启示，金融观察，2006年5月.
[4]中国农业银行武汉培训学院课题组，农业银行股份制改革问题研究，2007年3月.
[5]中国工商银行江苏省分行课题组，构建工商银行先进信贷风险文化研究，金融论坛，2005年1月.
[6]中国工商银行江苏省分行课题组，工商银行信贷竞争力提升研究，金融论坛，2008年6月.
第7篇：现代诗欣赏范文
关键词：展示设计；商业空间；信息构建；认识
众所周知，商业空间的展示其实自古都有，比如在集市上，商贩的叫卖声与摊位无不体现着商业展示的元素，只是在当时，由于物质的相对匮乏以及人们对于温饱问题的关注，在精神层面的享受型消费并不是当时的主流，所以在那个时候，商业展示的元素还是集中在与普通人生活息息相关的生活用品。当然随着社会的进步，物质生活与精神生活随着技术的进步提升到了新的层次，面对丰富的商品，人们开始学会对比，这是对于商家而言，高水平的的商业空间展示设计成为成功抓住用户的关键，商业空间展示设计开始快速发展，并深刻影响着人们的消费行为和商业活动。
一、商业展示设计的概念
商业展示设计其实一个专门的专业，真正掌握商业展示设计的精髓是需要花费功夫的，除此之外，创意策划能力以及极高的人文素养，是从事商业展示设计的基本要求。当然商业展示设计，并不是一项枯燥的流水线式的工作，相反，对于商家和消费者而言，展示设计却是一项很走心的工作。它既能通过美感设计传达出品牌的调性，又能通过色彩的组合营造出消费者为之倾心的心理感知，优秀的商业展示设计让营销学、消费心理和广告达到一种平衡，既调动了各种元素，又让他们形成一种意境，深深抓住消费者的心理。
二、浅析现代商业空间展示设计的信息构建
现代商业空间设计所传达出来的信息是非常丰富的，它不仅是商业元素和理念的传递，更是企业品牌的传播，当然，在互联网迅速发展的今天，商业O计呈现出的艺术性和交互性更是与城市风貌完美的结合在了一起，比如在大都市，到处充满着商业空间设计的气息，点缀着繁华都市。
1.商业空间展示设计的核心信息在于产品与服务
商业空间展示设计与产品设计相类似，其主要承载物在于产品与服务，如何真实客观的展示产品的特性和风格，并且与周围环境，当下趋势相结合是空间展示设计最为关注的。既然是设计，就要求真实，设计传达出来的元素要被大众看懂并接受，首先就需要对产品有一定的熟悉度，能过通过简单的设计语言向大众传达出来，所以，这其中就有一个原则性的问题就是真实性，设计工作就像艺术创作一样，来源于生活而高于生活，但是不能对事物进行偏离真实性情况的描述，这对于设计工作而言是原则性的，即便是商业化的展示设计，也只能基于产品和服务本身进行，任何夸大效果，诱导消费者做出行为的设计都往往不能抓住用户的心理，甚至会适得其反，影响品牌认知。
2.商业空间展示设计的表现手法具有时代印记
如前文介绍，商业空间展示设计自古都有，只是在现代，商业设计的形式得到了一个新的境界，与互联网的渗透是商业设计一个新的发展方向。就好比在电商经济高度发展的今天，线上与线下结合的商业空间展示设计已经成为主流，无论是在城市中心还是在乡镇，电商经济呈现除了蓬勃发展的趋势，这在以往是不可想象的，在过去，城市代表着先进与发达，乡村代表着落后，这两者无论再规模和商业环境以及配套而言，都不是一个量级的。而在互联网发达的今天，他们之前的差距正在快速的缩小，至少在电商服务及体验这块，差距并没有想象的那么大，这其中当然有政府扶持的原因，另一方面就是商业空间展示设计已经开启的全方位渗透的模式，这种渗透不仅是展示区域的全覆盖，更是设计语言元素的全渠道打通，也就是，商业空间设计能够让各个地区的人们以相同的感知来进行商品服务的交易，这种同步化的现象，正推动中国的进步。
3.简约风格与信息流的完美融合
现代商业空间展示，在本质上也就是一种广告，广告的特质就是简而美，在商业时代，广告位的价值是非常巨大的，特别是在市中心人流量巨大的地方，广告位的稀缺性甚至可以认为是寸土寸金，所以在狭小的广告位进行商业设计是非常需要技术含量的，提倡简而美是有一定考究的，我们知道，展示出来的信息不仅需要突出产品或者服务的特性，更重要的是要把这些元素完整的呈现出来，就只有采取各种表现方法，无论是拟人、拟物还是其他脑洞大开的形式，能够在穿梭的人群中，吸引住他们的注意力，就是一个成功的展示设计。当然，着并不容易，在互联网世界里，人们对于信息流已经开始显示出疲态，不再愿意花更多的时间放在种种的信息流广告中，这是现目前展示设计最大的挑战。当然，也有与信息流高度结合的优秀案例，并成功引爆了线上与线下，每到一处，甚至会成为当地一道亮丽的风景线。
4.环保、公益元素逐渐成为一种趋势
其实，环保、公益等元素的火热并不是巧合，无论是企业还是消费者，对于品牌的感知度和信任感往往会从企业文化获取，当今世界，早已从卖方市场转变为买方市场，这就意味着一切商业空间设计的出发点都需要以人为本，以消费者为中心，这是因为，商业繁荣不仅带给企业机会，也带给消费者更多的选择的空间，如何成功吸引新顾客，留住老顾客，是企业管理者优先考虑的问题。无疑，环保加上公益是眼下迅速抓住消费者心理的重要突破点，在快节奏的生活节奏下，人们对于健康的重视程度愈来愈高，每个人都喜欢自己健康，希望家人平安，此外，公益元素也是一个值得研究的领域，这不意味着要把企业变为慈善组织，商业企业，除了创造利润，其本身也会肩负起一定的社会责任，所以在不少地区我们都可以看到，有不少商业展示区域，其展示并不是只有产品，而是有一些能够让人深思的企业格言。
三、对现代商业空间展示设计的信息构建的几点建议
现代商业空间展示设计一个多维度、多元化、综合性的信息传递，这其中包含维度就有企业、环境、实施者以及消费者这四个方面，所以我们在进行设计的同时，需要不断换位思考，跨维度对设计进行不断的重构，寻求一个最为理想平衡的解决方案。
1.深挖不同设计元素的价值
进行商业空间展示设计的本质在于信息的传达，这一信息传递的效率在于能够把受众喜好以及设计元素紧密的结合起来，这就使得在设计的准备阶段需要把视觉生理和心理再一次进行研究。展示设计，一般会涉及到构图、色彩搭配、声光以及装饰登方面，每一种元素进行不同的搭配会给人一种不一样的调性，而这种调性是基于设计本身做出的，最终采用哪一种就需要吃透用户的属性，就拿健身房的空间展示来讲，由于大多受众都是年轻人，所以在空间展示更多倡导一种健康的运动方式以及通过各种多媒体方式来展示健身的技巧会是一个很不错的方式。再比如一些快r尚品牌，一般都会有给自己的线上平台，消费者已经在网络上对产品有一定的了解，只是在实体店进行试穿体验，所以这类空间展示就应该更加休闲快捷，这既符合年轻人消费心理，也符合自身品牌的定位。
2.展示设计需要充满个性
追求个性，是这个时代最为鲜明的特征，特别对于年轻人而言，他们每天接触到的信息已经接近于饱和状态，迅速有效的吸引他们的眼球，会成为一个非常困难的挑战，所以只有剑走偏锋式的个性化设计才能在众多设计中脱颖而出，当然，在渲染个性的同时，我们在设计的时候也不能丢掉情怀，致青春，这部电影曾经让80后开始回忆我们的青春岁月。随后一系列以此为主题的餐厅不断出现，其中一个展示设计抓住了消费者的心理，就是大门是一辆老式的公共汽车，上面安置了不少座位作为餐桌，整个餐厅的摆件让人感到仿佛是时光倒流，回到了小时候，十分有意境。所以这样的设计及抓住了热点又满足了追寻青春的心理，展示设计也是非常成功的。
3.展示设计需突出品牌的调性
品牌虽然是一个宽泛的概念，但是如果以空间展示来描绘品牌，则很容易建立识别度，就如同苹果零售店，钢化玻璃的外墙加上白色苹果标识，这已经成为了苹果公司的象征，所以提出调性是非常重要的，调性能够增加识别度，也能够培养用户的感知。
4.适当增加人性化的设计
人性化的本质在于以人为本，在崇尚轻松购的今天，人们开始转变认知，购物并不在是一项繁重的任务，特别是男性陪女性逛街的时候，一些人性化的设计就需要重点推出。人性化的展示能够拉近消费者与商家的距离，培养好感度，比如人流量众多设置哺乳室会给辣妈带来很多方便，这体现了以人为本的营销理念。
参考文献：
[1]张波.商业空间设计理论研究与实践教学--评《商业空间设计》[J].中国教育学刊，2016（09）.
[2]董垂锋.商业空间设计课程教学方法探索与实践[J].美术教育研究，2016（22）.
第8篇：现代诗欣赏范文
关键词：公司法；新司法解释；商业银行信贷风险
Abstract：Regulation（Third）that applies to several clauses of Company Law of PRC is put in force by Supreme People's Court on 16th Feb 2011. It puts up new requirements to commercial bank credit risk control. This paper analyses and explains the original terms and principles，so that the new risk sources of credit transaction can be seen. It also gives several suggestions of response to the commercial bank.
Key Words：company law，new judicial interpretation，commercial bank credit risk
中图分类号：F830.33 文献标识码：B 文章编号：1674-2265（2011）05-0059-03
2011年1月27日的《关于适用〈中华人民共和国公司法〉若干问题的规定（三）》（以下称《新司法解释》），进一步统一和规范了审理出资、股权确认等公司诉讼案件的法律适用，有利于促使公司参与者诚信经营，维护社会经济正常秩序和交易安全。
一、《新司法解释》的主要内容
（一）落实设立阶段责任主体，保证债务清偿
在公司设立阶段所订合同的责任主体确定往往成为相对人与发起人或公司争议焦点，公司或个别发起人甚至借此逃避责任。另外，设立阶段的相关费用、债务或给他人造成的损害，责任由谁承担，也有待明确。《新司法解释》从以下几方面落实设立阶段责任主体，以保证相关债务可以得到清偿：一是相对人有权请求合同载明主体承担责任，但公司有证据证明发起人以公司名义为自己利益与非善意相对人签订合同的除外，确立了外观主义为主、利益归属为例外的合同责任主体确定原则。二是发起人以自己名义所订合同，公司成立后确认的、已实际享有权利的或履行义务的，相对人可请求发起人或公司承担责任，赋予了相对人选择权。三是公司因故未成立，全体发起人对设立行为所产生费用、债务承担连带清偿责任，明确了相关费用或债务的承担问题。四是对发起人因履行设立职责给他人造成损害，如公司已成立，受害人有权请求公司承担侵权赔偿责任，如公司未成立的，受害人有权请求全体发起人承担连带赔偿责任，解决了发起人侵权责任问题。
（二）界定非已财产出资效力，确保主体能够得到存续
如出资人无权处分出资财产，该出资是否有效，《公司法》未作规定。对此，《新司法解释》从两个方面作了规定：一是非已（即无处分权）非货币财产出资效力认定适用于善意取得制度。因出资人以非已非货币财产出资所引发争议，参照《物权法》第106条规定予以认定。亦即符合下列情形的，该出资仍有效，原所有权人无权追回，而应请求出资人赔偿其损失：（1）公司善意接受该财产；（2）作价合理；（3）依法应登记的已登记，无需登记的已交付占有。二是以违法犯罪所得货币出资，在对违法犯罪行为予以追究、处罚时，不应直接从公司抽出该货币出资，而应采取拍卖或变卖方式处置出资人股权。
（三）确立非现出资到位标准，保障纠纷及时得到化解
《新司法解释》从审慎角度出发，明确了非现出资到位与否的判断标准：一是明确权利到位标准。规定对出资的划拨或有权利负担的土地使用权、有权利瑕疵或权利负担的股权，其他股东或公司债权人可请求法院责令出资人在指定的合理期间内办理权属变更登记手续、解除权利负担或采取补正措施，逾期未办理、未解除或未补正的，应认定出资人未依法全面履行出资义务。二是明确价额到位标准。规定出资的非现财产或股权未依法评估的，公司、其他股东或公司债权人可请求法院委托具有合法资格的评估机构进行评估，经评估价额显著低于公司章程所定价额，且贬值属非市场变化或客观因素所导致，应认定出资人未依法全面履行出资义务。三是坚持权属变更与财产实际交付使用并重的标准。如出资非现财产虽已交付使用但未办理权属变更登记手续，公司、其他股东或公司债权人可请求法院责令出资人在指定的合理期间内办理权属变更登记手续，出资人如期办理的，应认定其已履行出资义务，并可自交付使用时起享有相应股东权利，否则，可认定未履行出资义务。
（四）细化未尽出资归责认定，督促义务切实得到履行
《新司法解释》细化了未尽出资归责认定：一是细化了非现出资到位的判断标准（详见前文）。二是界定了抽逃出资的认定标准，以列举方式明确了直接、虚构债权债务、利用关联、虚增利润交易等五种抽回出资情形。三是拓宽了请求权主体范围，规定公司、其他股东或债权人均可提出请求。四是拓宽了责任主体范围，规定发起人、其他股东、董事、高管人员、实际控制人、代垫资金第三人、受让股东等在特定情形下均可成为责任主体。五是肯定了直接私力救济，明确在出资人未履行出资义务的情况下，股份公司发起人可另行募集、有限责任公司可以股东会决议解除其股东资格。六是明确责任范围包括利息。七是限制抗辩权行使，规定未尽出资者不得以已过诉讼时效或以自己为名义出资人，抗辩出资义务的履行，并承担举证责任。
（五）完善股东权利限制制度，推进制裁有效得到实施
《新司法解释》从以下两个方面对股东权利限制进行了完善：一是将出资财产的实际交付与股东权利的行使直接挂钩，明确了股东权利限制的行使条件，并增强了可判断性。二是规定出资人未尽出资义务，公司可依章程或股东会决议对其利润分配请求权、新股优先认购权、剩余财产分配请求权等作出合理限制，明确了股东权利限制的主要内容和行使方式，并增强了可操作性。
（六）平衡名实分离各方关系，促使利益妥善得到保护
《新司法解释》从以下几方面对名义股东与实际出资人（股东）以及与第三人之间的关系进行了平衡，以促使各方利益得到妥善保护：一是规定股权归属争议的证明标准，认可名义股东与实际出资人之间的合同效力，明确了法院判案依据。二是规定只有经其他股东半数以上同意，实际出资人才可请求公司变更股东、签发出资证明、记载于股东名册、记载于公司章程并办理变更登记手续，明确了股东资格“名”转“实”的条件。三是规定名义股东、原股东擅自处置股权的效力认定适用于善意取得制度，明确其并非当然无效或有效，以保护实际出资人、善意第三人的利益。四是规定股权转让未及时办理变更登记手续的，依董事、高级管理人员或实际控制人及受让（实际）股东的过错程度确定相应责任，使责任承担与过错程度相适应。五是规定冒名出资的，被冒名者不承担责任。六是规定名义股东在未出资本息范围内，对公司债务未清偿部分承担补充赔偿责任。
二、《新司法解释》实施后商业银行信贷业务的新风险源与风险点
（一）难以核查公司客户设立阶段的债务情况致使公司客户已获授信高于实际应当获得的授信
传统信贷“三查”方法是以公司客户提供的财务报表等基础材料展开的。如果公司客户或其发起人有意或错误地未将公司设立阶段的债务真实情况纳入到报表中，或未提供相关材料，那么商业银行对此往往是难以核查出的。
（二）非已财产出资效力将决定抵押权、质权的效力，信贷风险隐患范围扩大
如果出资财产被确认为不是出资人所有，且该出资效力也被否认，那么，公司客户也就无法取得该财产的所有权。既然公司客户对出资财产不享有所有权，那么，其以该财产设定抵/质押也就是无权处分行为，是无效的。可见，非已财产出资效力将决定抵押权、质权效力。如此一来，商业银行接受公司客户的抵押物、质物时，不仅仅要考虑该财产是否在公司名下，更要关注该财产是否从出资人那里取得，出资人对该财产是否有权处分。然而在实践中，商业银行是很难查实该情况的。这就使此类财产的抵/质押效力将受来自第三方行为的影响，信贷风险隐患范围扩大。
三、商业银行适用《新司法解释》防控信贷风险的几点建议
（一）认真核实客户基本情况，切实提高贷款安全系数
商业银行要依照《新司法解释》的规定，从以下几方面入手，认真完善“三查”制度，并对现有公司客户、潜在（拟新发展）公司客户的基本情况认真进行核实：一是发起人、出资人对出资财产有无处分权；二是出资财产是否依法评估作价；三是发起人、出资人是否全额出资；四是出资财产是否已交付使用、是否已办理权属变更登记手续；五是出资财产是否存在权利瑕疵或权利负担；六是出资人是否有抽逃出资的行为，其他股东、董事、高级管理人员或实际控制人是否有协助抽逃出资的行为；七是出资、股权是否存在名实分离的情形，是否已发生股权归属争议；八是其他可能影响或危及贷款安全的情形。经调查与核实，如发现存在前述情形之一的，对现有公司客户要及时采取追加担保或提前收回贷款等补济措施，对潜在（拟新发展）公司客户要视情况采取提高其贷款准入条件或坚决拒绝其贷款申请等预防措施。
（二）正确运用各种救济措施，有效化解公司信贷风险
商业银行要学会正确运用《新司法解释》等所赋予的各救济措施，及时有效化解已发生或已显现的公司信贷风险。对有以下未尽出资情形之一的，要及时向有管辖权法院提讼，或向执行法院提出申请，请求法院裁决出资人对公司未清偿的贷款部分承担补充赔偿责任，力争降低或避免信贷资产风险：一是发现抵押的土地使用权为出资财产且属划拨或有权利负担，或质押的股权为出资财产且有权利瑕疵或负担的，并及时请求法院责令出资人在指定的合理期间内办理权属变更登记手续、解除权利负担或采取补正措施，但出资人逾期未办理、未解除或未补正的。二是发现出资财产或股权未依法评估作价的，并请求法院委托具有合法资格的评估机构进行评估作价，但评估价额显著低于公司章程所定价额的。三是发现需办理权属登记的出资财产已交付使用但未办理权属登记手续的，并及时请求法院责令出资人在指定的合理期间内办理权属变更登记手续，而出资人逾期未办理的。四是当公司股东有“将出资款项转入公司账户验资后又转出”、“通过虚构债权债务关系将其出资转出”、“制作虚假财务会计报表虚增利润进行分配”、“利用关联交易将出资转出”、“未经法院程序将出资抽回”等行为的，要及时以损害公司权益为由，请求法院确认该股东抽逃出资，并裁决该股东在抽逃出资本息范围内对公司不能清偿的贷款部分承担补充赔偿责任，以及裁决协助抽逃出资的其他股东、董事、高级管理人员或实际控制人承担连带责任。五是依法请求法院裁决代垫资金第三人承担发起人因代垫资被抽回而产生的责任。六是其他未尽出资义务的情形。如发现受让人明知或应知转让股东未尽出资义务而受让股权的，还要及时请求法院裁决受让人连带承担出资人的补充赔偿责任。对出资人以出资义务已超过诉讼时效期间抗辩的或名义股东以不是实际出资人抗辩的，要及时行使抗辩权，坚决予以回击，依法维护本行合法权益。当已设定抵、质押的出资财产因出资人无处分权而发生争议时，要充分运用《物权法》第106条有关善意取得制度的规定，以第三人或案外人身份及时主张权利或提出异议，力争抵押权、质权得到法院确认，从而确保第二还款来源真实可靠。当公司因股东未尽出资义务而进行减资的，要及时按照《公司法》第178条规定，要求公司清偿贷款或另行增加相应担保。
第9篇：现代诗欣赏范文
【关键词】国有商业银行，小贷中心，SWOT分析
一、国有商业银行小贷中心
为鼓励商业银行做好小企业贷款，2007年银监会在市场准入和结构布局上对表现出色的单位实行鼓励和优惠政策。优惠政策包括：对小企业贷款业务上表现出色的股份制商业银行，可以准予其增设机构和网点，扩大小企业贷款业务的成果；对在小企业贷款业务上表现出色的地方法人银行业金融机构，可以准予其跨区域增设机构和网点，以改进和提高对落后地区的小企业金融服务水平。08年12月银监会首次提出来《关于建立小企业金融服务转专营机构的指导意见》，要求各银行建立小企业信贷专营机构。所谓小企业金融服务专营机构，即指根据战略事业部模式建立、主要为小企业提供授信服务的专业化机构，此类机构可以申请单独颁发金融许可证和营业执照，具有准子银行、准法人机构的性质，也就是我们常说的小贷中心。
二、国有商业银行小贷中心的SWOT分析
目前来看，国有商业银行小贷中心的设立有利有弊，我们采用SWOT分析法来分析这一问题。
1、S（strength）——优势。资金优势：根据2009年中国银监会公布的数据显示，四大国有商业银行的资产占到全国金融机构资产总额的51.3% ，可以说四大国有商业银行是我国银行体系乃至金融体系的支柱。国有商业银行的小企业贷款业务较股份制银行、城市商业银行和其他金融机构有较大的资金优势。风险承受力优势：国有商业银行基于其雄厚的资金优势，对违约风险的承受能力较强，单个或多个小企业违约不会对其经营活动产生致命影响，而一些小贷公司风险承受能力就明显不如国有商业银行。
2、W（weakness）——劣势。首先，由于国有商业银行“最终所有者”缺位，仍存在着较严重的委托问题，由此产生了人的风险厌恶行为，一二级分行由于银行规模较大并身兼管理职能主要对大型企业开展信贷业务，这样开展中小企业贷款的任务就落在了基层行身上，基层行在中小企业贷款方面本来较上级行有信息优势，基层行的各级人为了避免承担风险，并不愿意发放自身审批权限以内的小额贷款（ 主要是中小企业贷款），以分散责任，这在相当程度上阻碍了中小企业贷款的发展。
其次，贷款责任追究制度过于严格。近几年， 为了防范和化解金融风险， 国有商业银行对银行贷款进行了极为严格的管理。提出新增信贷资产零风险的要求， 并普遍实行贷款第一责任人制度， 并对不良贷款实行终身责任追究制。
再次， 缺乏科学的业绩评价机制。目前的国有商业银行信贷业绩的考评， 往往只以少数几个单项指标进行， 缺乏各种相关指标的综合考评， 也缺乏综合性指标的考评。相对于大企业贷款来说， 中小企业贷款是一项费时费力业务， 但是目前有的商业银行的业绩考核机制并没有考虑工作量问题。由此造成信贷人员更愿意办理相对来说省心省力的大企业贷款。
3、O（opportunity）——机会
首先，我国小企业数量多，资金需求量大。截至2006年底，我国中小企业数已达到4200多万户，占全国企业总数的99.8%。中小企业创造的最终产品和服务的价值占国内生产总值的58%，生产的商品占社会销售额的59%，上缴税收占59.2%。小企业在我国经济发展中的作业越来越重要。其次，我国小企业贷款业务处于起步阶段，还有很大的上升空间，各家银行的小企业贷款业务比例都还比较低，贷款总额也远远没有满足小企业的需要。国有商业银行如果能抓住机遇，小贷中心就可以获得长久的可持续的发展，并且能为银行利润增长做出巨大贡献。
4、T（threats）——威胁
股份制银行和城市商业银行，由于地域因素和长期的业务发展对象的原因，和国有商业银行相比较有更多的信息优势。信息不对称是小企业贷款中最重要的一个问题，也是小企业贷款高风险的主要原因。也就是说谁掌握了小企业更多的信息，谁就能更好的控制小企业贷款的风险。显而易见，国有商业银行在此领域有明显的劣势。还有一个现实是，目前股份制商业银行在小企业贷款方面已经取得了一定的成效，占领了一定的市场份额。国有银行小贷中心的发展需要加快速度。
三、国有商业银行小贷中心发展趋势
中国银行业协会与普华永道联合了《中国银行家调查报告2009》，“在调查未来公司金融业务的发展重点时，80%的受访银行家都选择了中小企业贷款，其次分别为集团客户贷款（69%）、项目融资（62%）、财务顾问（45%）”。这表明银行家关注中小企业的金融需求不只是一种社会责任，更成为银行业实现利润可持续增长的内在需求，银企双赢将使银行贷款长期作为中小企业融资的主渠道。对于认为小企业由小银行服务的观点，不符合大银行和小企业双方的利益，大银行与小企业具有长期相互合作和依存的基础。国有商业银行要拓展小企业融资业务，关键是建立一套有利于专业化和集群化的经营模式，推出标准化和规模化的融资产品来降低经营成本，通过科学化和系统化的服务流程把小企业信贷风险控制在合理水平。只要这样，国有商业银行的小贷中心才能获得可持续发展。
参考文献：
[1]丁伯平，刘决琦， 郑义.国有商业银行信贷激励约束机制的实证研究[J].金融研究， 2003（2）
[2]王珏帅.商业银行发展中小企业信贷业务的建议[J]. 中国金融，2010（18）
