全年经营计划精选(九篇)

前言：一篇好文章的诞生，需要你不断地搜集资料、整理思路，本站小编为你收集了丰富的全年经营计划主题范文，仅供参考，欢迎阅读并收藏。

第1篇：全年经营计划范文

关键词 高校后勤 高校后勤管理 高校后勤管理体制 人力资源管理

Abstract At present， university logistics management exists many problems， the most prominent labor costs increased year by year， in order to solve this problem， put forward the corresponding countermeasures， which is conducive to the strengthening of university logistics personnel management and cost control personnel. This article through to the university logistics labor cost analysis， analysis of the university logistics labor costs on the management of the existing problems， and puts forward the corresponding solutions for these conditions.

Keywords college logistics； college logistics management； college logistics management system； human resources management

后勤饮食人心里面都有这么一句话：“社会稳定看高校，高校稳定看食堂”。可见高校后勤饮食稳定的重要性。①那么，稳定性最根本的维系者又是什么，是工作在饮食各个岗位上的劳动者。②如今，面对诸多利好的改革政策不断的推出实施，高校后勤饮食人在享受这政策带来的诸多便利和福利的同时，也面临着诸多的困难和问题，其主要问题为以下两点：

（1）用工制度改革，用工成本上涨，人员流动性加强。至2008年开始，工资改革和人事改革一直在不断的变革和完善中。至2015年重庆已经迎来第11个年头养老保险持续增长，个人养老保险由最初的人均每月1589元增长至现今的2450元；基本工资也从人均每月960元上涨至如今的人均1250元；最低生活工资也从最初的人均120元每月上涨至290元每月。③对于打工者来说在同等劳动强度下哪家给出的酬劳越多就留在哪家做事的心理更加的实际。导致高校后勤饮食用工人员流动性加强，造成后勤饮食基础岗位的长期波动。直接影响在校学生，老师及工作人员的餐饮质量。

（2）物价上涨，利润下降，亏损经营。至2006年物价开始上涨至2015年，后勤饮食所需用基本原材料的价格已经普遍上涨了许多。以部分主食为例：猪瘦肉2006年的定价平均在6.50元/斤，2015年的定价平均在11.50元/斤，上涨幅度达到76.92%；鸡蛋由2006年平均价格3.00元/斤上涨至2015年平均价格5.00元/斤，上涨幅度在66.67%；大米价格由2006年的平均1.20元/斤上涨至2015年平均1.75元/斤，上q幅度在45.83%。对于用人单位来说最满意的用人成本就是以最低的成本聘用较好的熟手。可现在用工成本的上涨、物价的上涨都是不可逆的客观因素，对于本着坚持“社会效益基础上适度经济收益”，坚持“保本微利、质价相符的定价原则”的后勤饮食更加没有收益甚至亏损。因为后勤饮食本着“维持稳定，保证质量”的原则，在吃力消化物价带来的冲击情况下，无力再对其用工成本上保证与改革政策同步，间接造成用工人员尤其是熟练工的流失。

如果高校后勤饮食依旧按照以往无差异，按岗定工资的“大锅饭”式的工资发放模式，显然已经不能被现实所认同。只要能够稳定住用工人员不轻易离职，就能稳定住整个后勤饮食，也就自然能够给高校各师生员工以安稳舒适的感觉。那么稳定用工人员成为其稳定的根源，为此我校后勤饮食中心构建适合于我校后勤制度管理模式的人工成本控制与激励法案。该方案的制定理念和原则大致分为以下几大类：

（1）摒弃“大锅饭”式的平均分配方法，以一个食堂作为一个独立的核算体系，进一步对该食堂进行分组，按照组别分别对组进行权责划分和成本核算。同时，管理部门对食堂之间、组别之间进行竞争干预，避免过度竞争使得经营环境恶化，确保构建一个适度而有序的校内饮食环境。

这样的化整为零、将权责细化下放，调动了各个食堂管理人员的积极性，激发他们去自主思考和探索饮食文化道路上前进的方向和发展具有各自特色的创新食堂。以组为小单元的组员，以组长为责任人充分团结各自组员，共同开发新的菜式共同创造收益，提高了工作人员的自主性、能动性和自律性，更有利于饮食中心管理层对人事的管理和监控。

（2）分部分段考核，责任下放给予充分的能动性和自主性，充分激励员工工作积极性。

所谓分部是指一个食堂里面存在多种经营模式，即一个食堂里面包含了传统的“大伙食”（保障性用餐，约在整个模式中的60%及以上）、教工用餐（以保本经营为主要经营理念）和特色伙食（以创新研发为主要经营理念）。

所谓分段是指在核算其各个模式下的小组成员绩效工资是，要根据不同时间段的主观及客观环境对其绩效工资进行合理的调配。例如：每年的9-12月是新生报到时间，一般而言这个时间段的经营情况会比较乐观；而每年的3-6月的时间段往往会遭遇实习和毕业，使得经营情况不容乐观。

为了不造成人员工资上的起伏波动过大，管理者就需要权衡绩效工资的全年发放的实施。例如：在经营情况乐观的情况下，将其几个月的应发绩效工资总额的10%-15%预留下来作为对经营状况不佳的几个月的绩效工资的一个补助。又或者是全年按一个较为平稳的绩效工资水平发放，在年终的时候，在对全年考核的基础上对其绩效工资进行一个全年式的调整，以年终奖的形式或扣回绩效工资的形式得以体现。

责任下放是指责任部分下放，各个小组可以根据自己对自己所在小组的经营状况作出菜品原材料购置的调整，根据工作量的变化安排组员的工作休息时间，根据组员的月工作情况组长可给出绩效工资分配建议等日常活动的决策权。

其各个小组的绩效工资又与各个小组的经营状况挂钩，如何提高自己的营业收入，如何降低自己的营业成本，如何吸引更多的同学和教职工来用餐，都会成为每个小组成员必须去面对、思考和商讨的问题。这样便能充分的调动起每个员工的能动性，同时责任的部分下放也给了每个员工自主性，能充分调动起他们的积极参与性和责任感。

（3）中心根据主、客观因素下达经营计划、经营方针及进行经营考核，编制绩效分配办法。例如：表1。

表1 影响经营利润的因素表

中心管理者根据两大类，结合两大类各自具备的特点，对所属两大大类的各个小组结合各个小组的经营结构对其制定经营计划、经营目标，并根据各个小组对经营计划目标的完成情况对其小组的各个成员结合出勤情况进行绩效考核。

经营计划、经营目标的制定及原则：①不以盈利为目的；②有利于营造保持一个和谐的经营环境；③体现公平性、公正性和人性化经营计划、目标的制定：第一大类（大火餐饮）：以学生保障用餐为主要目标，以保本或微亏损为经营理念。其占整个食堂经营结构的65%。其原材料的直接耗用占其经营收入的70%-75%。第二大类（特色餐饮）：以微盈利为经营目标，以菜品创新具独特性为经营理念。其占整个食堂经营结构的35%。其原材料的直接耗用占其经营收入的65%-68%。

经营核算，绩效分配办法。根据大类别分别进行小组核算，具体可如下：

第一大类（大火餐饮）：①为保证学生用餐质量，符合原材料直接耗用指标数范围内，按其当月营业额的12%提取作为绩效发放基础数。如当月提取数较上几月提取数有近1万元的波动，再将其20%提取作为年终奖发放。以确保全年绩效工Y较为平稳。②如果原材料直接耗用低于经营计划制定的范围，可判定为菜品质量不达标。按其实际耗用比例与经营计划所定比例之间差额扣除绩效提取比例12%后的比例提取绩效工资。以视惩戒。③如果原材料直接成本高于经营计划，应结合当月客观因素（多为物价异常波动）运用加权平均法计算影响因子系数，将系数扣除后若依旧高于经营计划所定比例，按上述②的办法扣除多出的比例后提取集体绩效工资。④就出勤情况和工作状态给予优秀员工200-500元/月的奖励。奖励的决定权归属于各个食堂经理和中心管理者，各个小组成员有推荐和建议权。

第二大类（特色餐饮）：其基本的奖惩办法与第一大类相同。其绩效工资的提取比例在10%-11%之间，其中20%作为年终奖励的备用金提取。

（4）加强用工人员综合素质培训，提高经营管理知识和经验。每个食堂从上经理到下组上员工，定期进行经营管理基础知识的培训。使其能够了解和运用知识去控制成本的使用，人员的配置，从自己出发会算能算算得正确自己小组自己食堂一天的收入成本。时刻掌握自己小组的经营状况并能够解决一般常规性问题，在有限的空间里提高自己小组的经营成果。

注释

①梁水源.浅议高校工勤人员队伍建设存在的问题与对策[J].辽宁行政学院学报，2005（1）.

第2篇：全年经营计划范文

XX年年是进一步深化信用社改革的关键年，我社在上级行和联社的正确领导下，全体干部职工团结一心、尽职尽责、努力拼搏，认真贯彻落实联社年初工作会议精神，坚持以科学发展观作指导,以央行票据兑付为核心，不断加大筹资力度，扩大信贷规模，深化支农内涵，狠抓清非降比,狠抓财务收支；基本完成了联社下达的全年各项经济指标,信用社各项业务取得了可喜的成绩，其中存款较上年净增950万元，占联社分配全年计划的107.1%；；收息完成303万元，占联社分配全年计划419万元的72.31%，欠任务116万元；盘活不良贷款任务占比控制在14.4%以内。

央行票据兑付工作

过去的一年，为确保我县央行票据兑付，我社按照联社的统一布署，按照兑付的条件，做好充分的准备，逐条对照，逐项核实，把存在的问题整改好，把各项工作做到位。做到上报数字及时准确，指标合规。

五级分类工作

树立审慎经营、风险为本的管理理念。把信贷资产风险五级分类作为经常性工作纳入日常管理，坚持“按季分类、按月调整”的原则，真实、全面、动态反映信贷资产质量。建立不良贷款迁徙变化分析报告制度，每月对五级分类迁徙变化情况进行认真分析，特别是对不良贷款迁徙变化情况进行具体分析。加强责任和处罚，及时采取清收转化措施，提高经营管理水平。

全员合规教育工作

今年5月，联社结合省银监局关于提出的，在全省农村信用社系统开展全员合规教育活动以及我县信用社在省联社业务真实性检查中出现的问题，提出了在我县农村信用社系统中开展“教育、整顿、规范、提高”的活动。我社按照联社的活动实施方案，加强领导，精心组织，统筹安排，活动圆满完成。确保了活动开展和正常业务经营两不误，两促进。

员工作风建设工作

10月，联社按照上级要求，结合我县农村信用社员工作风实际情况，有针对性提出了在我县农村信用社系统开展员工作风建设活动。我社要求全体员工重点学习省联社的四个“十不准”和市委的“五禁止”，严格按照四个“十不准”和“五禁止”要求规范员工行为，从而使我社员工作风有了明显提高。

两大工程建设工作

按照市办XX年全市着重要作好两大工程建设的指示精神，我社按照市办和联社的统一要求，实行阳光信贷，装修信贷大厅，信贷人员统一在信贷大厅办公，信贷制度、规定、流程上墙。规定工作时间，权限内的贷款当时办理，超过审批权限的二日内给予答复，符合条件的五个工作日内给予办理。信贷人员姓名、职责、联系方式公开，便于联系和监督。

在信用户评选对象上，增加了公务员和城镇居民信用户，扩大了评选范围。在信用户评选把关上，注重真实性和责任制，规范了评定环节和资料的真实性、完整性，信贷员为调查评级主责任人，确保了评选质量，我社受理了信用户申请866份，共评出信用户701户。

总结XX年工作我社虽然做出了一定的成绩，但仍有一些不足。主要是收息工作缺口较大，最后22天的工作重点是组织业务收入，为确保联社下达业务收入计划任务的完成，我社准备具体采取以下措施：

1、要全面调动全体员工的工作积极性，要集中时间、人员全力打好最后22天的冲刺仗。

2、按照联社去年年底制定的3000元以上贷款三个月必须结算一次的标准，逐人、逐户、逐笔每个信贷员交叉复核。

3、加大年终考核力度。特别是对收息和盘活工作，我社对这两项任务考核力度更大，并制定了年终奖金的50%考核收息，30%考核盘活，20%考核存款的考核标准。

4、坚决杜绝弄虚作假，保证上报各项经营数字真实、准确，严格按照省联社的四个“十不准”及联社的各项制度和要求办事，圆满向上级交一份合格的答卷。

08年第一季度业务经营计划

新的一年即将开始，我们将以新的面貌、新的精神、新的喜悦来迎接08年的到来。认真贯彻落实党的十七大精神，以科学发展观为指导，解放思想，创新思路，大力支持农业产业化，积极服务社会主义新农村建设。为了做好08年第一季度工作，在联社08年第一季度工作计划任务未下达的情况下，我社根据XX年联社计划，现结合我社实际情况制定08年第一季度各项业务经营计划如下：

1、存款。XX年联社下达我社第一季度工作计划任务是净增930万元，我社26人，人均35.77万元,08年我社计划净增800万元，我社现20人净增40万元。

2、收息。XX年联社下达我社第一季度工作计划任务是收息112万元,我社08年计划收息108万元。由于按联社总体工作部署XX年我社通过收回贷款和减少投放预计将压缩信贷规模300万元，年底各项贷款总额将是4500万元左右，按年息9.6%预计收息108万元。

第3篇：全年经营计划范文

【关键词】房地产企业；全面预算管理；预算编制；预算执行

预算是用数字和货币编制出来的某一时期的计划。全面预算管理体系是以预算为主线涉及全方位、全过程和全员的一种整合性管理控制系统,这个预算体制对全公司所有的运营层面都进行了科学的评估预算管理。近年来，人们从经济的角度和企业内部的发展前景来看，越来越重视到了全面管理预算的对于促进企业的发展功不可没。通过全面预算对经济、运作、资金等的综合考量和计划，能够提高公司的运营效率，并激发内部工作人员的工作热情，提高工作积极性，符合市场经济的竞争规则。

1 全面预算管理在房地产企业经营发展中的作用

全面预算管理是指以目标利润为导向,将企业的所有经营活动都纳入预算管理,包括所有的业务以及所有的员工管理等等所有的涉及到的公司的内务。

房地产企业预算包括经营预算、资本预算(包括各种长短期的不同资产的投资)、筹资预算(所有的借款或者贷款的利息收入和支出)和财务预算(收入资金、支出资金)。企业必须根据内部的运行管理规模、企业自身的综合实际能力，外部的各种影响因素等在专业人员的计算下，制定出符合本公司状况的合理预算管理，预算管理制定的原则是符合客观规律、全面考量、平衡发展。

预算首先是为房地产企业发展战略做准备,编制企业预算应明确预算在企业经营过程中起到的重要作用。全面预算管理在房地产企业经营发展中的作用为;(1)推动企业与其目标的实现 (2)考核评价房地产企业实力的标准;(3)加强企业自身的管理水平，提高效率;(4)促进企业未来的发展前景的开拓。

2 编制切实可行的预算是实施全面预算管理的基础

2.1 建立全面预算管理体系

企业全面预算管理是一种全面管理行为,其职能是管理决策和管理控制。企业要提高全体工作人员的管理认识，建立管理制度。首先,预算管理的制定必需由管理层做最后的决定，才能保证以后实施起来无障碍，有权威保证。其次,整个预算部不仅是财务部门的任务，还要把各个不同部门的主要经理集合起来，共同探讨，把预算做到最合理和科学，保证预算的实施正确。

2.2 制定战略目标

企业战略是指一个企业为谋求竞争优势并实现股东价值最大化目标所确立的资源配置与未来发展必须遵循的总体思路、基本方向与运行轨迹。企业决策层根据企业发展战略和预算期经济形势的初步预测,制定企业战略目标,为后续各业务部门制定经营计划和编制预算确立目标。

2.3 制定经营计划

经营计划是根据企业战略规划而确定和组织全部生产经营活动的综合计划对房地产企业来说,经营计划又可划分为企业总体经营计划和各职能部门的经营计划,例如销售计划、采购计划、项目施工计划、人力资源管理计划等。经营计划是全面预算编制的基础,每个部门的经营计划对应相关的部门预算。例如销售计划对应销售预算,采购计划对应采购预算,项目施工计划对应项目成本预算,人力资源管理计划对应一个开发项目所需人、财物的配置预算。有了经营计划之后,预算编制才不会成为“无米之炊”。

2.4 预算编制

预算编制是预算管理的关键环节,采用什么方法编制预算,对预算目标的实现有着至关重要的影响,从而直接影响到预算管理的效果。

2.4.1 预算编制采用“自上而下、自下而上、上下结合、分级编制、逐级汇总”的编制方式,以利于明确预算目标,利于部门之间的相互协调和沟通。

2.4.2 全面预算管理的编制方法有固定预算、弹性预算、滚动预算、零基预算等方法。而根据房地产行业的特点,在编制预算时宜采用零基预算法,即对预算年度中欲实施的所有事项进行严格审核、评估基础上编制预算的方法。这是一种较典型的上下结合式预算编制程序,便于预算的贯彻与实施。

2.4.3 设计全面预算编制表格体系,从全面预算管理组织结构和预算指标体系出发,建立多层次的表格体系,用以满足不同层次预算编制单位的需要。

2.4.4 明确预算编制周期。由于房地产行业开发周期长,不确定因素多,在经营过程中要保证各项目正常开展,并保证后续项目开发的资金储备,则在编制预算时要明确预算编制周期。一般,初步设计预算编制以季度为周期进行滚动,每个季度末根据预算执行的实际情况,对本年度以后各季度的预算进行重新编制,对下一个季度的预算编制细分至月度,其他各季度以季度总额列示。预算的季度滚动不调整年度预算。

2.5 预算审批

为了使预算能真正起到细化企业管理的作用,预算的审批应注重预算草案的编制依据是否与企业发展目标一致;预算编制的内容是否完整;预算指标的计算方法或却修订原则是否与企业预算制定规定的原则和方法相吻合等。因此,房地产企业应建立“预算审批小组”,其成员由与预算编制相关部门的工作人员组成,对预算草案进行综合审核,决定是否批准预算草案。

3 预算执行与监控是全面预算管理的核心

在全面预算的编制工作完成之后,全面预算管理工作就进入预算的执行阶段。全面预算的执行过程是通过对业绩的监督与控制来实现的。业绩控制则是通过发现预算差异并采取适当的纠偏措施来实现的。对费用支出的控制可以采取以下方式实现:(1)要求事前核准;(2)把所有支出项目与被核准的支出项目计划进行对照;(3)监督和报告实际支出与被批准的支出预算是否一致;(4)在实行弹性预算时,监督并报告变动成本的增减与实际产出的增减是否一致。

同时,房地产企业在预算的执行与控制过程中还应实施监控。预算监控主体为监事会、财务总监和相关职能管理部门;预算监控内容为业务流和资金流。在监控过程中,将全年的经济指标,划分为月度指标,按月、按部门的指标分别以月份为小节。对比完成计划的情况,与部门沟通查找原因,及时在下一个期间弥补上。一般可通过项目成本预算的合约规划控制合同签约、通过年度预算控制月度资金计划、通过月度付款计划控制合同付款等。

4 预算的分析和评价

没有预算的考核评估,就不是一个完整的预算管理方案。在全面预算管理体系中,预算考核是承上启下的关键环节,在预算体系中发挥着重要作用。一般,制定预算考评制度时,应依据考评结果,切实兑换奖惩。考核要多层次，全面，并且分重点。对于考核不合格的部门，要对主要的领导责任人进行处罚的制度，并限期进行合理的整改，对于整改人就不合格的可以进行淘汰。同时，对于考核成绩十分优秀的部门，所有的工作人员要进行鼓励和奖赏，以提高员工的工作工作积极性。

5 结语

根据以上的分析，我们明确，企业的全面预算管理是市场经济下，企业增强自身竞争力的可靠保证。必须由管理成决策，全企业的所有部门参加进来，按照科学合理的预算，根据企业自身的特点，结合外部的客观因素，只有这样才能提高企业的综合实力，提高市场竞争力，获得更多的经济效益。

参考文献

[1],刍议房地产企业的全面预算管理[J]中国电子商务,2010,(3)

第4篇：全年经营计划范文

一、2020年度工作完成情况

（一）安全管理

在集团公司安全生产工作的宏观指导下，我部门根据“安全生产以人为本”的原则，贯彻落实“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，牢固树立安全责任重于泰山的忧患意识，充分发挥建设管理部和监理单位的现场管控和监督职能，结合政府安全监管，深入开展安全生产管理工作，确保了园区内安全生产形势总体平稳。主要工作体现在：建立健全安全生产责任体系，修订完善安全生产规章制度；压实安全生产主体责任，扎实开展隐患排查治理；深入开展安全培训，强化安全生产宣传，构筑农高安全文化；齐心协力克难攻坚，提升灾害防范能力。同时，我部结合现场实际对安全管理任务进行分解，以季度、月度、重大节假日等为节点对现场进行了阶段性检查、专项检查及随机抽查，确保各个工程项目施工按既定目标平稳推进。建设管理部进行进行多次安全质量检查，同时定期和不定期地召开了30余次现场工作例会，对现场存在的有违安全、质量、进度要求的问题进行全面梳理并加以及时解决。为监理和总包单位制定了夜间值班制度，并严格执行交接班制度，促使形成“小事不过夜，大事不过天”的良好习惯和工作作风。另外，我们还在公司、施工现场、市质安站等地组织了多次集中培训与学习，提升整体水平，全力支持和保障高新区建设及其安全生产的稳定推进。

（二）疫情防控

疫情防控是今年建设管理工作的重中之重。施工作业点多面广、队伍流动性强、一线施工作业人员受教育程度低、思想认识水平不高等特点增加了疫情防控工作的困难和压力。建设管理部从复工复产开始，通过制度、检查、应急演练、宣传教育、压实责任等各项手段，严格落实进出场台账管理、防控物资储备管理、特殊情况上报及时性管理、工人活动轨迹管理、体检管理、聚餐聚会管理。通过这一系列工作的抓紧抓实，确保了全年疫情防控工作任务的圆满完成。截至12月，所有参建单位及其分包队伍未出现一例感染患者或疑似病例。

（三）质量管理

现阶段高新区在建项目多、质量管理难度大。建设管理部结合园区内工程建设的特点，通过加强设计管理、出台相关制度、“抓监理、抓现场、抓制度”等办法，实现了良好的质量管理。“抓监理”就是通过一系列制度督促监理单位切实履行好监管职责，实现并确保现场施工过程的环环把关，不留隐患；“抓现场”即我部从上至下对施工现场保持巡查力度，把控现场关键节点及时发现问题；“抓制度”也是依法依规管理工程，树立质量管理的权威，保障荆州高新区工程项目的质量，推品质创口碑。截止12月，所有投资建设项目无明显质量事故发生。

(四) 进度情况

2020年建设管理部通过落实项目负责人制度、开展不定期的进度纠偏会议、定期召开各业务部门参与的工程例会、出台工程进度月报等多种方式方法，狠抓各项投资建设任务的进度管理，全年较好的完成了年初制定的年度工程投资目标。

1、市政道路基础设施：因高新区管委会尚未确定复兴大道西延线建设方案，导致复兴大道西延线及与其相关的高科路北段无法推进方案设计和工程施工，郑州路、莲花屿路等年度计划建设项目均按计划推进工程施工。

2、环境工程：2020年建设管理部将环保管理和环境提升作为全年工作的重点，着力推进各项环境美化优化工程施工，截止目前，体育运动公园及十里桃溪景观带全部施工完成、沿水东河及桃花潭景观带全部施工完成，完成核心区水系综合治理可行性研究报告的优化编制、完成沿引江济汉渠部分防护绿地的绿化种植、完成太湖港桥等部分景观节点的夜景亮化等，较大的提升了园区的景观环境形象，为建设宜居宜业的国家级高新区提供环境保障。

3、二级开发部分：中试标准化厂房建设项目一期已完成所有工程施工和竣工验收。桃花新村建设项目一期也已根据年度计划完成所有施工收尾工作，进入后续招商环节。

（五）其他重点工作

2020年建设管理部配合集团公司“6+5”党建融合经营达标创建工作，深入开展质量、安全、生态环保检查管控工作，出台了《质量控制实施细则》、《生产事故隐患排查治理三年行动实施方案》等一系列管理文件，全年累计开展质量安全及生态环保检查、回头看30余次，确保质量、安全和生态环保零事故发生，同时“6+5”党建经营台账中明确的太湖大道北段、荆秘路西段、桃花溪路三个项目的手续也按时办理到位，圆满完成“6+5”党建经营台账明确的责任目标，有效的降低了企业经营风险。

二、工作亮点

（一）手续办理工作取得较大突破，经营风险得到有效化解。2020年度在公司领导的大力支持下，建设管理部本着对公司高度负责的态度，克服困难，努力完成共计7个项目的的施工许可的办理，大大化解了因手续不全而存在的经营审计风险。

（二）园区建设向规范、环保大步迈进。2020年度，建设管理部紧跟国家的各项政策和行业动态，认清形势，及时调整思想认识，出重拳对园区内的建设局面进行规范化、环保化管理，取得较大进展。经过这一年的努力，园区内市政道路及绿化的管养进一步规范、连通各生活办公区的污水主管网全部拉通并可正常排污至污水泵站、历史遗留的所有项目前期手续完成约90%、体育运动公园全部完工、园区景观绿化形象得到较大提升等等。这些工作的完成，大大提升了园区内的工程建设面貌，降低了企业经营风险。

三、存在的不足

（一）建设管理部是一个年轻有活力的团队，但同时也是一个缺乏经验经历、技术理论不够厚实的团队，在平时的工作中容易因经验不足而影响对问题的判断和决策。在后续的工作中部门须加强理论学习和培训、同时注重经验的借鉴和吸纳消化。

（二）对政策、法律法规掌握不及时。工程建设行业高投入大、风险高、管理严，相关法律法规和规章制度多且杂，同时更新快。掌握不及时，很容易对工程建设造成较大的投资浪费和管理风险。在后续的工作中须加强与集团新城事业部、安全环保部及政府相关行政主管部门的及时沟通，掌握各项建设动态，及时作出正确的判断并指导实践工作。

四、2021年工作计划和要点

建设管理部认真分析2020年度工作完成情况，总结经验、吸收教训，同时结合当前的建设局面及集团大的方针战略，总结并提出2021年度部门重点工作计划和要点如下：

（一）紧扣2021年度农高司投资经营计划，大力推进工程项目建设工作，力争不折不扣完成投资经营计划中明确的所有建设内容。

（二）狠抓质量安全环保管理，确保全年无较大质量安全环保事故发生。2021年，建设管理部将通过采取不同形式的检查调查、学习教育、规章约束等一系列行为手段，进一步加强质量安全环保管理，为高新区的和谐发展提供基础保障。

（三）加强政策研究学习，合理缩短前期手续并节约建设成本，同时降低工程建设投资风险。

第5篇：全年经营计划范文

关键词：全面预算管理；现状；问题；建议

一、全面预算管理的内涵和特征

全面预算管理是企业对未来内部生产经营的计划、控制及协调。具体地讲，全面预算管理是企业按照制定的发展战略目标，层层分解，下达于企业内部各个经济单位，以一系列的预算、控制、协调、考核为内容，并建立一套完整的、科学的数据处理系统的内部控制会计管理系统。

全面预算管理具有以下特征：第一，全面性。“全面预算管理”本身就带有“全面”的含义，它将企业中所有影响预算目标实现的因素都纳入到了体系之中，使得企业中的每一个部门和个人都能充分认识到自身在整个体系中的地位和责任，能够意识到自身的重要性。第二，战略性。全面预算管理是面向未来的，它的目标不仅仅是该预算期结束时所要达到的目标，更重要的是进行全面预算管理是为了最终实现企业的战略目标。第三，整体性。全面预算管理涉及企业内部各个部门，甚至每一个员工，但却是把他们作为一个统一的整体进行规划和编制预算，以最终实现企业整体的预算目标。

二、我国企业全面预算管理现状与问题

（一）我国全面预算管理现状

全面预算的概念和理论是从20世纪80年代改革开放后进入我国的，近20年的时间里，全面预算管理在我国大多数企业中并没有得到真正的推广，而且由于对全面预算管理理解的片面性和缺乏处理实务的经验，即使在实行全面预算管理的企业中，也未能取得预期的效果。

（二）我国企业全面预算管理存在的问题

（1）企业实行全面预算管理的目的不明确，缺乏战略导向性。在没有企业战略的环境下做预算管理，不可避免地会重视短期行为，忽视长期目标，使短期的预算指标与长期的企业发展战略难以融合适应，各期编制的预算衔接性差，各年度、季度和月份预算的推行无助于企业长期发展目标的实现，这样的预算管理难以取得预算效果。长期以来企业的预算目标与企业经营者的任期考核目标相一致，不可避免地出现经营者在任期突击利润现象，例如某企业主营业务较差，而通过出售优质资产或股份获取收益完成目标利润，其“资本运作”往往与企业中长期战略规划严重脱节。

（2）缺乏有效的激励配套措施。执行结果的考评和激励是全面预算管理中的重要一环。实际执行结果却表明很多企业认为预算的调整对职工积极性并没有明显的影响，从中可以看到预算执行的奖惩不够明确及约束不严，职工对于自己的行为与指标的关系，对于完成指标与获得奖惩的认识不明确。这样就无法实现全面预算管理的激励作用。

（3）盲目照搬照套预算管理模式。近年来我国的“全面预算热”，以成本为导向的预算管理模式、以销售为导向的预算管理模式、以现金流量为导向的预算管理模式也相继出现。很多企业的高层领导，对预算管理的认识仅仅停留在“目标利润——目标成本管理”上，纷纷效仿山东华乐集团的以目标利润为导向的预算管理模式。不可否认，山东华乐集团摸索出了行之有效的预算管理模式，具有一定的借鉴意义。但是，不同企业在不同时期的发展战略不同，所面临的风险也各异，采用适合自身特点和发展阶段的预算管理模式才是企业的正确选择。

（4）全面预算管理缺乏组织体系保障。全面预算一般应建立最高管理机构预算管理委员会，在企业法定代表人或董事会领导下工作。而我国大多数企业没有预算管理委员会，预算的编制和执行由财务部门负责。这一方面降低了预算的权威性，影响预算的执行；另一方面也降低了预算的独立性。另外，在预算管理机构的组成上应增加销售部门的人员，这样才能使预算与瞬息万变的市场相适应。在预算执行中，中国企业一方面由于财务部门了解企业预算的制定情况，另一方面，由于会计的职能而掌握企业经济活动中各种预算项目的实际情况，因此成为预算执行情况的首选跟踪调查机构。可见中国企业中的全面预算管理负责机构仅在预算编制中发挥作用，在执行过程中作用不大，这种情况不利于当期预算的有效执行和以后预算的科学制定。

（5）全面预算松弛，预算指标有效性差。在预算管理中，信息不对称是指下级管理者拥有与预算相关的信息而上级管理者不拥有，这种不对称表现在预算编制和预算执行过程中。下级参与预算的编制使得上级有机会了解各部门的真实情况，接触到各部门的一些私有信息，但这种接触通常还不是直接的。下级管理者凭借自己的信息优势，自然会利用参与预算的机会，建立较为松弛的预算。这就是预算管理中由于信息不对称产生的道德风险和逆向选择问题。

（6）预算控制和考评机制不健全。企业以企业总预算为主，缺乏各责任中心的分解数据，导致后期无法分别监控。预算管理手段还不先进，管理制度不完善，缺乏明确的预算执行流程及有效的监控措施，以事后控制为主，缺乏事前、事中控制。预算分析仅限于财务数据对比，缺乏业务部门的参与，缺乏问题的原因剖析、改进方案的追踪反馈等。

三、神华乌海能源西来峰煤化工公司全面预算管理案例

（一）神华乌海能源西来峰煤化工公司概况

西来峰煤化工公司位于乌海市海南区，成立于2010年1月2日，是由原西来峰焦化厂、天信精洗煤有限公司、西来峰煤焦油加工厂、西来峰公辅项目部、甲醇项目部五家单位整合而成，是集洗煤、炼焦、焦油加工、甲醇制造、矸石发电为一体的循环经济型化工企业。公司主导产品：精煤、混煤、焦炭、焦油、粗苯、甲醇等。目前拥有焦炭生产能力360万吨/年；洗煤生产能力210万吨/年；矸石发电能力2×200MW和余热发电能力2×12MW；煤焦油深加工能力30万吨/年；甲醇生产能力30万吨/年；正在建设的有22万吨/年硝铵项目。2010年实现销售收入55.94亿元，利润3.2亿元。2011年1-9月份实现销售收入50.88亿元，利润2.42亿元。总资产48.89亿元，员工3264人。

（二）神华乌海能源西来峰煤化工公司全面预算管理的概述

自神华乌海能源西来峰煤化工公司成立以来，就开始推行全面预算管理这一全新经营管理体制的探索，紧紧抓住预算管理这一手段不放松，全面贯彻预算管理。着力宣传全面预算管理思想、理念，使全面预算管理思想在整个公司内得到共同认可，以成本费用预算为基础，辅之相应的考核等手段，强化二级单位在成本控制中的突出地位，通过对预算执行情况的分析，有力地促进了各二级单位的成本管理力度。

（三）神华乌海能源西来峰煤化工公司全面预算管理体系

（1）神华乌海能源西来峰煤化工公司全面预算管理组织机构。1）公司成立全面预算管理领导小组。总经理任领导小组组长、公司其他领导任副组长、公司各部门（中心）、核算中心及生产单位负责人为领导小组成员。2）预算管理领导小组办公室设在经营部。3）西来峰焦化厂、西来峰焦油厂、天信公司、甲醇厂成立相应的组织机构，供销中心、质计中心要求必须设专（兼）职经营预算员。

（2）预算管理的原则。1）实行全面预算。对公司经营管理活动中的各个方面实行事前计划、事中控制、事后考核分析的全方位、全过程、全员预算管理。2）统一安排、层层分解。按照乌海能源公司预算的统一安排，将预算指标逐级分解，形成二级预算、三级预算等，进一步落实到各个生产单位、各个车间、班组、个人，做到全员参与，人人有责，确保各项预算指标的实现。3）切合实际。预算的编制应充分考虑各个生产单位或部门的实际情况，做到各项预算指标符合实际，切实可行。4）奖罚考核，有奖有罚、奖罚并重。对预算中各项指标的完成情况实行逐级考核，有奖有罚、奖罚并重，否则预算管理将效果不大。

（3）各组织机构或部门（中心）相应职责。预算管理领导小组职责。1）针对能源公司生产经营计划征求下属单位意见稿，负责对意见稿的进行审核、确定。2）依据能源公司下达的各项计划指标并结合实际情况对公司各项生产经营计划指标进行商定、审核、确定工作。3）负责全面预算管理体系建立和实施的组织领导工作。4）根据能源公司下达的全年生产经营计划指标并结合实际情况，合理安排均衡计划，确保完成全年指标。5）检查各自单位或部门各项生产经营计划指标实施情况，并对各项指标的实际完成情况负责。6）负责各项预算指标绩效考核办法、考核细则制定、解释、协调和日常考核工作，定期分析各单位指标异常变动及存在问题，及时提出整改意见。

（4）全面预算管理程序。全面预算管理实行PDCA闭环管理，其管理程序分为四个环节：1）预算编制阶段。2）预算执行与控制阶段。3）预算反馈与调整阶段。4）预算考评与改进阶段。全面预算管理环节流程图：

（5）预算编制。1）编制依据。依据乌海能源公司对我公司下达的预算指标及公司实际情况。2）预算编制内容。①经营预算：主营业务收入预算、销售成本预算、生产成本预算、期间费用预算、工资专项预算、材料及水电消耗专项预算、转运费专项预算、技改大修及改造专项预算、营业外收支预算、其他业务利润预算。②资本预算：固定资产投资预算。③资金预算：财务费用预算。④财务预算：利润预算。3）预算编制程序。公司预算编制采取“上下结合、分级编制、逐级汇总、统一安排”的方式进行，其编制流程图为：

①编制预算初稿。公司所属各单位根据本单位实际生产经营情况，并结合生产经营计划，编制本单位生产经营预算初稿，并将预算初稿报送公司预算管理领导小组及预算管理办公室，由预算管理领导小组及小组办公室汇编、审定我公司预算初稿，并反馈到上级单位（能源公司）。②编制我公司一级生产经营预算并下发到相关单位。根据上级单位（乌海能源公司）对我公司下达的生产经营预算指标，并结合我公司各单位实际情况，预算管理领导小组及小组办公室编制我公司一级生产经营预算并下发到各相关部门（中心）、生产单位。③各生产单位编制二级生产经营预算并下发到车间。各单位根据公司下达生产经营预算指标，并结合本单位或部门（中心）实际情况，编制二级生产经营预算。④各车间编制三级预算并下发到工段、班组。各车间根据本单位下达的二级预算指标，制定车间三级预算指标并下发到工段或班组。4）预算编制方法。①增量预算法。增量预算法是以本年实际值或近几年加权平均值作为基础，根据下年度的预算目标和对未来的预期确定一个系数，由基础值乘以系数确定预算值。此预算方法适用于历史数据比较成熟且受外界影响比较小的项目。②零基预算法。零基预算法是完全放弃了历史数据，以业务计划为基础，根据业务量测算的预算值。适用于缺少历史经验数据且预算指标经常变化、变化较大的项目。③技术分析预算法。技术分析法是根据利用历史数据资料及相关信息，借助图表和技术参数（国标）、技术设计能力等，对该项目的未来量做出预测和判断的分析预算方法。适用于该项目技术数据比较齐全，且和实际数据偏差不大的项目。

（四）神华乌海能源西来峰煤化工公司全面预算管理的评价

通过以上案例，我们可以看出，神华乌海能源西来峰煤化工公司预算管理组织机构从上至下比较健全，职责分工比较明确，预算指标明确，考核机制完善，预算管理流程是一个PDCA循环的闭环管理，整体预算管理体系呈现以下特点：

（1）全面性，全员参与、预算指标全面覆盖和全程跟踪控制。（2）完整性，预算管理流程是一个PDCA循环的闭环管理，循序渐进，不断完善。（3）预算导向，预算对公司生产经营活动具有导向作用。预算为公司决策提供参考性的指导意见，为各职能部门提供明确的目标和方向。（4）预算执行的严肃性，从预算指标的制定到预算指标调整都执行刚性原则，一经确定不得随意变动，如特殊情况需要变动时，必须执行严格的审批程序。

神华乌海能源西来峰煤化工公司通过实施全面预算管理以来，取得了显著的效果，一是通过预算指标的奖罚考核与工资挂钩，提高职工成本节约意识，二是有效降低了生产成本，三是不断提高公司的生产经营效益，四是根据市场灵活多变的情况，适时进行生产经营预算，提高了抵御市场风险的能力。但由于执行全面预算管理的时间较短，在预算管理中还存在许多不足，需要完善，一是预算指标还不够细化，还不健全。二是预算指标考核执行力度不够，一部分预算指标与实际差异较大的没有考核，有的预算指标虽有考核没有兑现。三是各生产单位二级预算的建立还不完善，一级预算指标在二次分解到二级生产单位过程中，预算指标、计量器具、考核制度要求更加细化，使得预算管理困难增加，工作量增加。四是预算指标的核定缺乏对标参考，大部分预算指标是根据企业自身历史数据核定，缺少与同行业国内、国际标准对比参考。

参考文献：

[1] 苏寿堂.预算执行的控制形式[J].经济研究参考，2001（1）.

[2] 韩吉茂.企业实施全面预算管理的问题与对策[J].辽宁经济，2010（2）：81-81.

[3] 潘爱香.由霍克公司预算控制案例引发的思考[J].财务与会计，2001（9）.

[4] 伊安·梅特兰.如何编制公司预算[M].电子工业出版社，2002.

第6篇：全年经营计划范文

2、依据总经理审定的宾馆财务计划，按各部门的不同经营范围、计划期的多方面因素和历史资料，参考部门年初的上报计划，分摊宾馆计划指标，下达给各业务部门实施。

3、财务计划分为年度、季度计划：

（1）每年第三季度进行宾馆财务内审，每年第四季度各部门向财务部提交用款计划，经综台平衡后，提出每二年的财务收支计划，报宾馆总经理室和财务部。

（2）宾馆财务部按标准的收支计划，合理安排比例，下达定额指标给各部门。

（3）各业务部门根据上报宾馆总经理审批后的季度计划指标，结合本部门的具体情况，按月分摊季度任务指标作为本部门季内各月指标检查尺度。

（4）宾馆对各业务部门的计划检查按季进行，全年清算。

4、财务计划内容：

（1）财务部应编制：

流动资金计划、营业计划、费用计划、外汇收支计划和利润计划、偿还债务计划及基建计划、利润分配计划等。

（2）各部门应编制：

①销售部及前台：客源计划（包括外联部分）、费用计划、营业计划和利润计划等。

②客房部：备品使用计划（含耗用品）、费用计划、设备维修更新及购置计划等。

③餐饮部：营业计划、利润计划、费用计划、食品原材料及物品采购计划、设备维修更新及购置计划等。

④商场部：销售计划（分批发与零售）、商品进货计划（分进口商品和出口产品）、利润计划、费用计划、外汇使用计划、流动资金计划、商场装修计划、设备维修及购置计划、印刷品付印计划和费用计划等；

⑤西餐歌舞厅：营业计划、利润计划、利润计划、费用计划、食品原材料及商品采购计划、耗用品购进计划和设备养护计划等；

⑥采购部：物料进货计划、工衣工鞋订做计划和加工订货计划等；

⑦旅游部：客源计划、营业计划、利润计划和费用计划等；

⑧管家部：费用计划、用品使用计划、花瓶盆载及用品、用具购置计划、清洁机具养护及更新计划、花店经营计划等；

⑨布草部：费用计划、布草添置计划和备品耗用计划等；

⑩事务部：职工餐厅收支计划和费用计划等；

11.工程部：燃料进货和耗用计划、水电耗用计划、设备维修计划、零配件及工具购置计划和费用开支计划等。

（3）总经理室、人事部、财务部、保安部和事务部要编制费用开支计划。

第7篇：全年经营计划范文

关键词：施工企业；资金管理；控制

中图分类号： TU7 文献标识码： A

一、当前施工企业资金管理存在的主要问题

1、垫支施工现象严重。现今施工项目的获得一般采取竞标的方式，由于当前施工企业面临激烈的市场竞争，施工企业未来提高市场占有率，抢占市场，达到中标的目的，企业之间竞相压价，在资金不足的情况下投标的价格甚至低于预算时的价格，最终使得施工企业面临的利润率非常的低，而现行投标方式的不完善加重了企业竞标的负担，致使现今施工企业处于被动地位。施工企业为了增加获得工程项目的可能性，争相垫支进行施工，至最后交付工程项目时再收回垫付资金。施工企业之间垫支的恶性竞争，最终倒霉的还是施工企业自身。由于施工企业产品的特殊性，施工产品周期长，成本消耗大，使得施工企业需要长期垫付大量资金，而且一般施工企业的不利地位致使其不能施工前收到的工程材料价款，这样加剧了施工企业资金紧缺现象，无法维持企业的正常生产经营活动。

2、资金管理水平较低,资金利用能力不高。尽管每个企业都制定了资金使用计划和各项费用开支计划,但计划的可操作性差,多数企业不能做到按计划控制,有的甚至将计划束之高阁,造成计划与实际严重脱节,使企业资金管理变得非常混乱,从而严重影响企业资金正常周转。其原因有两方面:客观上受市场经济因素影响,有许多意想不到但又必须支出的项目,增加了各种费用的实际支出数额;主观上某些管理人员没有切实有效地抓好计划控制这一关键环节。

3、资金管理制度不健全,执行能力差。目前,相当多的施工企业尚未建立健全预算管理制度,有的施工企业虽然有了预算制度,但预算没有成为企业组织生产经营活动的法定依据,随意更改,使预算成为摆设。没有以工程施工项目为单元细化管理,对工程项目资金的收支缺乏统一的筹划和控制,随意性大,使用混乱,占用不尽合理。 建筑施工企业对于每一个大型的施工项目都有单独设置一套账簿，这与一般企业的资金核算制度有很大的不同，而建筑施工

企业由于其经营产品工程期长、遍布世界各地、消耗资金大等特殊性，使得施工企业会计核算比较困难，再加上施工项目负责人各自为政，相应财务部门的会计核算提供的会计信息不完整或者不真实现象非常严重，制约了总公司通过财务加强企业资金内部管理的有效性性的发挥。

二、施工企业资金管理的原则

1.集中管理原则。其一,施工企业通过内部银行或资金结算中心对整个企业的资金实行统一计划、统一筹措、统一调配、统一监控。各施工项目外营及自揽工程的结算资金,预收款及借款,通过企业银行账户转入内部银行账户,各项目使用的资金,由内部银行根据生产经营的需要予以拨付。内部银行或资金结算中心作为企业内部资金市场模拟商业银行运行机制,对外,根据生产经营计划及资金缺口情况,多渠道融通资金;对内,实行全局资金统一调度和内部短期拆借。在保证各项目生产正常进行的前提下,将资金重点放在效益好、影响大的项目上。其二,施工企业各单位、各项目的资金,由财务部门集中管理,统一调配,杜绝各部门滞留资金、私立小金库,防止资金体外循环,做到一切收入进财务账,这样既可以保证将资金全部用于生产,也可以加强财务的监督控制作用。其三,资金支出实行“财务一支笔”或分级

审批原则。可以防止出现“多头开条子”、“乱开口子”的现象,对大额的资金支出要通过领导集体研究,财务部门要加强对支出的合法性、合理性审核。通过资金的集中管理,可以充分发挥资金的规模效应和集约化优势,提高资金的使用效益。

2.计划使用原则。为了正确地调度资金,保证企业资金的正常运转,施工企业应建立资金的预算制度。各单位根据年度生产经营计划和实际情况编制本单位年度资金使用弹性计划报上级单位。二级单位根据本单位情况审核汇总后报企业总会计部门和内部银行,资金计划经总会计部门和内部银行根据企业全年生产经营计划审核后下达,作为内部银行资金筹措、调度、分配和各单位资金使用的依据,严禁计划外支出。资金的计划管理可以全面考虑整个年度内企业资金的使用情况,防止资金的盲目使用,确保生产的正常进行。

3.有偿使用原则。资金是有时间价值的,为了提高各单位压缩资金占用的积极性,降低资金成本,保证企业的整体利益,施工企业对各下属单位的资金使用实行有偿占用。每年年初由企业财务部门根据各下属单位年生产经营计划核定所属单位定额流动资金占用量,属定额内占用的资金,实行微利有偿占用,超定额占用的资金,收取内部超定额资金占用费,计入各单位的成本,与各单位的经济利益直接挂钩。

三、 对于如何加强施工企业资金管理的几点建议

现今施工企业在国民经济发展中起到非常重要的作用，而资金管理又是企业管理的核心内容，因此加强施工企业资金管理具有非常重要的意义，我们下面提出几点加强资金管理的建议，改进施工企业当前资金管理中存在的主要问题：

（1）加强对投标项目的审查，防止资金紧缺现象

施工企业在承揽施工任务时，一定要对施工工程进行细致的调查研究，充分了解委托方的财务状况和信誉状况，分析招标项目的资金是否到位，施工工程的可执行性，施工合同履约的时间期限及施工工程的结款方式，特别是仔细考虑垫支期限及建设单位的偿还能力，以免在施工过程中处于被动的地位。

施工企业除对施工项目的信誉及资质进行调查之外，还要对自身资金进行考核，看企业内部是否有充足的资金维持该项中标工程的实施。财务部门应该建立投标保证金明细账，对游离于企业实际生产经营之外的资金要严格管理，明确每笔保证金的返还时间和返还方式。企业应该建立催收小组，专门对到期的工程账款及保证金进行催要，减少呆账的发生。如若需要，可以通过法律的手段，追回保证金和应收账款，减少企业资金紧缺的现象，以便维持企业正常经营活动的进行。

（2）加强财务部门独立性，建立资金统一管理

施工企业应当加强集中资金管理模式，提高企业经营效益。资金统一管理就是施工企业要在总公司建立资金结算中心，严格限制资金的多户头开户及资金外流，实施整体管理企业的营运资金，统一调度、统一管理，从而实现总部对企业全部资金的有效监控。企业加强统一资金管理重点在以下几个方面：第一，加强企业资金开户管理。施工企业应当严格限制企业的开户管理，除非特别情况下不许躲开户头，更加不容许项目工程管理人以自己名义开户，减少其道德风险，提高企业统一管理资金的能力。第二，严格限制帐外资金流转。企业应确保企业内部所以的资金都在企业控制的范围之内，不能有游离于企业账簿之外资金的存在。第三，建立统一资金结算制度。统一资金结算制度是企业统一管理资金的手段也是重要保证，这样可以使得企业所有的资金都在控制范围之内，减少资金浪费，讲分散资金集中起来进

行统一管理，提高企业资金利用率。另外企业必须加强各个项目工程相应财务管理人员的独立性，独立与施工项目负责人之外，实行总部企业的直接管理，这样可以充分发挥财务部门对企业资金控制作用，有效的避免工程项目负责人舞弊，加强总部对各个工程项目的分散的资金控制作用。

第8篇：全年经营计划范文

一、做好辖内资金使用工作。为了防止发生支付风险，计划财务部负责辖内信用社资金使用工作，实现了全辖平稳支付，稳健经营。

二、认真做好上级行、办事处及银监局和政府部门统计报表的报送工作。财务部各种报表较多，上报时间要求严格，加上监管部门、人民银行、地方政府的各项报表、材料、统计数据等等，工作任务较为繁重，但是我们克服了时间紧任务重的困难，精心安排，认真统算，加班加点，保质保量的完成了上级部门下达的各项工作任务。

三、强化对会计工作的管理和监督以及各项规范工作的落实。加强对会计工作的规范化管理，使之有章可循，有规可依，根据联社各项会计法规及管理制度、办法进行了检查。发现问题及时予以纠正，确保了各项基本制度、岗位责任制和各项会计财务法规制度的贯彻落实。我们每季度对全辖进行了一次格式化、作业式会计工作检查，5月份联社组织人员对辖内基层信用社现金、空白重要凭证进行了全面检查。6月份又对全辖的大额支现情况进行了检查，使会计帐务有了进一步的规范和提高。

四、做好会计核算的指导、监督，严格控制各项财务指标，确保各项经营指标的完成，年初，我们按照市办下达的经营计划，对各社制定了全年经营计划。并按月、按季进行认真的测算和分析，更好完成今年市办下达的各项经营指标。

五、及时上报银监局非现场监管系统数据报送工作，严控各项风险指标，化解经营风险。非现场监管系统是银监局对农村信用社非现场监管的重要途径，我们财务部按照银监局“以防为主”的监管理念，组织各社学习对预警指标的计算和通过吸收存款，严控大额贷款，按月结息收息等控制预警指标和化解风险的手段。使各信用社在资本充足率、备付金比例、不良贷款比例、最大一户贷款比例等资本充足率指标、流动性指标，安全性指标，效益性指标较上年有了很大的提高。

六、时刻做好反洗钱的宣传防范工作，抓好信用社大额现金备案及上报工作。为提高反洗钱工作水平，规范反洗钱业务操作，辽宁省农村信用社大额数据业务上报系统开始应用，我们专门组织各信用社反洗钱领导小组，反洗钱岗位人员，多次召开专门会议和培训，了解国际、国内反洗钱工作形势，国家有关反洗钱的政策和法规，学习反洗钱的识别、上报工作，我们财务部每天对辖内基层信用社反洗钱数据进行录入、审核、汇总及上报。确保操作无风险。

七、按人民银行账户管理系统的要求，严格审核开户手续。严把开户审核关，对于手续完备的，经审核后录入到账户管理系统中，再由市人民银行进行审核核准开户。

八、认真做好专项央行票据考核兑付的跟踪考核工作。

我们财务部负责对票据考核兑付后的各项数据的具体测算工作。票据考核工作政策性强，我们每月每季末都要对资本充足率、不良贷款比例等项指标进行详细的计划和测算。尽管考核时间与月末结账发生冲突，但我们还是做好了各项考核达标工作。

九、认真做好中和系统上线前的准备和上线后的会计核算工作。

为了做好综合系统数据移植工作，我们通过联社精心安排，加班加点，较好的完成了移植工作。因为我们理解有限，具体的核算工作还需要我们积极探索。

十、2009年度工作计划

1、继续完成财务、会计、统计、非信贷五级分类、财政快报、反洗钱、结算、改革及监测、本级1004等各类报表的填报、汇总及上报工作，同时按月监测各项经营指标、绩效考核完成情况，按季进行财务会计检查。

2、计划在1月末之前，完成账户联网核查工作；在3月份进行一次“银行卡”业务培训，6、9月份搞两次会计培训及赛帐活动并按季做好格式化检查工作。

3、积极配合网络中心完成“金信工程”各项工作。

4、根据“准确分类－提足拨备－做实利润－资本充足率达标”的监管要求，针对信贷五级分类单轨运行的情况，做好来年呆账准备、应付利息、其他资产减值准备的提取计划，并按季度列账，以逐步达到准备金提取的标准。

5、做好呆账核销工作。一是要积极配合风险管理部门加大呆账贷款核销；二是按照规章制度进行操作并对已核销贷款做好相关账务处理工作。

6、积极协调市区级财政对XX年年度风险准备金政策的落实工作，力争补贴按时足额到位。

第9篇：全年经营计划范文

大家好!光阴荏苒，日月如梭，转眼一年的时间就匆匆过去了。自2009年我担任中恒国际酒店商务俱乐部营业经理到现在已经有两年了。2014年，在上级领导的正确指导与监督下，我带领营业部全体同事围绕俱乐部年初制定的经营目标开展工作，通过相关部门的通力协作和大力支持，营业部全体同事的共同拼博，圆满地完成了年初酒店下达的各项管理任务和经营目标。我始终努力拼搏，严格贯彻酒店的各项工作任务方针及目标，对每一项工作都全力以赴，尽职尽责坚持，并以服务VIP客户为己任，认真做好VIP客户接待及应酬工作，做好跟进市场客源分析和客源拓展拜访工作，协助总监跟进日常突发事件处理和跟进投诉事件，协助监督酒店各分部的服务质量，较好完成了工作，履行了岗位职责。现对2014年的工作汇报如下：

一、精心做俱乐部的经营计划、发展规划及经营方针，制定俱乐部的经营管理目标，并指挥实施

俱乐部自开业以来，受诸方面因素影响，有时经营的情况不容乐观，2014年制定的年度发展规划和经营方针即是围绕着改善经营状况，留住VIP客户和发展新VIP客户进行的。为此，2014年来，我紧紧围绕领导工作部署，自觉践行娱乐部以人为本的经营理念,以服务VIP客户为己任为重点，认真做好VIP客户接待及应酬工作。并立足于提高客户满意率，协助监督各分部的服务质量，及时协助处理日常突发事件，认真跟进投诉事件，自觉做娱乐部优秀服务品质的代言人，维持了优质的管理效益。还辅以俱乐部一流的设施和一流的服务，加强营销，细化服务，提高品位，从而提高了俱乐部整体盈利能力，使VIP客户得到了一流的享受,同时也赢得了客户青睐，稳定了老客户，发展了新的VIP客户，为娱乐部经营业务持续发展奠定了良好基础。

二、协助制定和完善俱乐部各项规章制度，建立健全内部组织系统，协调各部门工作

为使俱乐部的日常运作逐步纳入到工作有计划、有指导、有跟踪、有总结的管理系统中去，有效地将俱乐部计划性工作和应急性工作密切结合起来，我协助总监建立明确的工作目标，并要求俱乐部各部门建立了计划性的工作制度，通过每月的总结、计划，对俱乐部各项工作有计划、有落实，按计划步骤予以实施。同时，为了营造良好的娱乐环境，使VIP客户高兴而来、满意而归，我主动协调有关部门做好场所各项管理工作，能以有弹性、有技巧的方式进行协调沟通，促进了各部门间的配合工作，融洽了各部门间的关系，还协助监督各分部的服务质量，有效提升了各部门的工作效率，活跃了各部门的工作积极性。

三、负责对俱乐部员工的培养，督导俱乐部的培训工作

目前俱乐部采用用人的原则为量才适用，让贤者居上，能者居中，智者居侧，充分发挥人才的主观能动性，同时本着对员工负责的态度，加强监督，加强约束，加强管理。由于这些年来，同业竞争日益激烈，这对我们娱乐部经营发展提出了十分严峻挑战。培训工作对于俱乐部适应环境的变化、满足市场竞争的需要、满足员工自身发展的需要以及提升俱乐部的效益都具有十分重要的意义。为了提高员工的素质，提高员工的服务水平，使大家更好地为VIP客户提供一流的服务和一流的享受，一方面，我通过培训，加强了对员工的市场拓展方面的业务培训，提高了员工的服务技能和综合素质，从而提高其工作质量和效率，减少失误，降低成本，提高客户满意度，扩大了娱乐部客源；一方面自己则率先垂范，加强学习，努力学习公关技能，主动出击，做好了跟进市场客源分析和客源拓展拜访工作。通过培训，使我们娱乐部市场客源占有率、老客户回头率有效的提升，经营业绩也逐月稳步攀升。全年分月业绩初步统计为：一月：元，总业绩为元。二月：元，总业绩为元。三月：元，总业绩为元。四月：元，总业绩为元。五月：元，总业绩为元。六月：元，总业绩为元。七月：元，总业绩为元。八月：元，总业绩为元。九月：元，总业绩为元。十月：元，总业绩为元。十一月：元，总业绩为元。