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一、创造良好的企业外部环境
l、完善资本市场环境。资本市场的高效运作,必须具备合理的市场结构和良好的监管机制。我国目前的资本市场存在着诸多不足,主要表现为:(1)国家对资本市场管理仍有行政干预的现象;(2)市场割据,流动性不足;(3)市场价格机制尚未健全;(4)监督不力。对此,应采取以下对策:一是减少行政计划因素;二是进一步改进和完善市场结构;三是增进市场流动性;四是完善市场的价格机制;五是建立与整个经济开放程度相适应的高度权威的管理体制。
2.完善法律制度。(l)完善证券法律制度,规范证券机构、发行公司和上市公司;(2)扩展金融市场容量,完善金融法规体系;(3)完善公司法律制度,规范公司的合并、分立和破产等行为;(4)完善国有资产管理法律制度,规范国有资产监督管理、国有企业产权界定、国有资产评估以及国有资产产权登记行为。
3、改善政治环境。应逐步建立和完善社会保障制度,卸下企业的包袱,增强企业的竞争力。政府应该采取积极、有效的财政政策和货币政策,刺激投资,增加就业。这要具体做好下列工作:(1)打破社会保险分散管理格局,建立全国统一的社会保障管理体制;(2)建立健全社会保障基金营运的管理制度。
4、净化社会中介环境。资本运营是一项系统性、操作性极强的活动,这一活动的各个环节,均需中介机构参与运作,中介机构的行为直接关系到资本运营的成败。要建立并规范包括信息网络、金融机构、会计师事务所、律师事务所、资产评估所在内的中介机构。
二、营造必备的企业内部环境
首先,要提高企业管理者自身的素质。管理者应做到:(1)提高自身业务水平,用现代知识武装自己;(2)解放思想、更新观念,学习科学的管理方法并运用于实践;(3)提高创新能力,不拘泥于现状;(4)牢固树立风险观念和竞争观念。
其次是重视对人的管理。做到:(1)强化职工培训,提高全员文化素质和技术水平;(2)充分发挥每个人的特长和优势;(3)弘扬先进,培育职工的团队精神;(4)关心职工生活,不断理顺职工思想情绪;(5)不断增强职工“主人翁”地位,加强民主管理,健全激励机制。
三是要提高企业财务管理能力。(1)要立足现有基础,积极盘活存量资产;(2)对外拓宽融资渠道,对内抓好产品生产,降低产品成本,以增强企业的竞争能力;(3)应不断优化内部资本结构,扩大直接融资的渠道和比例,降低资金成本,提高盈利能力;(4)完善企业的科学决策体系,无论进行投资、扩大经营规模、拓宽经营项目或是兼并其他企业,都要在科学决策的基础上进行;(5)建立对资本运营项目的考核制度。
三、加强企业结构调整,优化企业资本结构
企业资本的优化配置要处理好四个关系:一是资本的产业结构关系。企业通过多个产业的投资,既可以避免单一行业经营的风险,又可实现资本的优化组合。二是资本的产品结构关系。在企业发展过程中,要根据市场需求和竞争态势将资本投放在不同的产品上,使不同的产品满足不同层次顾客的需求。三是资本的空间结构关系。企业应考虑不同地域的资源条件、自然条件、投资环境和市场需求,调整企业的经营战略。四是资本的风险结构关系。资本收益总是和一定的风险相关的。因此,要注意投资的安全性。首先,要实行投资主体多元化,通过合资、合作等办法吸引多个投资者联合进行项目投资,共同分享利益,分担损失风险;其次,要保持合理的资产负债率;再次,进行投资的风险组合。投资要在不同的产业,不同风险的项目间进行组合,既保证资本的安全性,又保证资本的增值性。使之做到:运行协调、供求平衡、资产流动和风险适度。
四、拓宽融资渠道,实现多元化资本经营
筹资已成为企业一项重要而经常的活动,那种靠企业自我积累或传统的间接融资渠道,已不能满足企业的资金需要。在资本市场,企业可以自身的法人财产权实现直接融资,也可以股权出让和转让的形式以及以存量资产出让、土地置换、发行债券等形式筹资。
五、理顺国有企业产权关系,培育资本运营动力机制
一是要重塑国有资产所有权主体,增强所有权虚拟化程度。将有竞争性、经营性的国有资产折成股份,组成一批国有控股公司,建立法人产权,代替国有资产管理部门,成为国有资产所有权的主体和一级企业法人,行使资产收益权和处置权,成为资本市场的主体。二是要改革国有资产管辖权制度,将管辖权由政府部门让渡给作为企业法人的国有控股公司,政府的资产管理方式则相应由收益权、处置权直接行使过渡到政策法律的制定,为企业资本运营营造法制化、规范化的市场氛围。三是要广泛建立法人产权制度,架构以企业法人产权为核心的企业资本运营体系。
六、理顺商品经营与资本经营的关系,建立企业资本运营的联动机制
国有企业资本运营的根本目标是为了扩大主导产品或主营业务的规模,使企业商品生产经营达到规模经济。因此,企业的资本运营应该有利于剥离企业非经营生产,提高企业资本质量,使商品经营成果直接转换成资本经营成果,提高资本运营效率和商品经营效率。资本运营要在有关联的企业之间进行,尽量减少无关联企业的兼并,以合理的市场结构,形成企业适度的竞争状态。抛弃或防止资本运营中一哄而上的做法,将资本运营行为和商品生产经营的切实需要紧密结合,规划出有序的、渐进的资本运营轨道。
七、正确认识市场规模与资本规模的比例关系,建立有序的资本扩张机制
处理好国有企业资本运营中资本规模与市场规模的关系,应该注意以下几点:一是企业资本扩张不能依靠行政命令搞外延式的扩张,而要着重培育国有企业通过资本的运营和相关生产能力的配置增强竞争力,占领市场份额所引起资本利润率的提高来转增资本的机制。二是国有企业的资本运营过程中资本扩张必须重在存量盘活,而不是铺摊子,搞重复建设,通过存量重组,扩大相对市场份额。三是国有企业的资本运营必须注重无形资产的运营,通过创立品牌,运用品牌的市场渗透力来达到资本规模和市场规模的统一发展。四是国有企业目前资产状况是固定资产大于流动资产,存量大于流量,资产负债比率和净资产比率都相当低。要有效的达到规模经济即资本规模和市场规模的统一,还需依靠政府制定兼并政策、产业化政策和市场容量扩张政策来扶助和指导,以加速国有企业资本运营扩张机制的培育。
八、处理好国有资产管理与企业法人治理的关系,完善资本运营的决策机制
企业资本运营必须正确定位,明确决策的权限和管理责任,形成良好、快捷、有效的决策机制。一是建立和完善企业资本运营决策的分权模式,明确划分决策权限。国有资产管理部门或国有控股公司的决策权,应限于当企业资本运营涉及资产所有权在不同性质的主体之间重组或变更时作出明确的选择;而当资本运营在相同所有权主体之间发生,则只需企业法人批准;至于企业的资本运营只涉及所有权的派生权能如经营权、占用权,则其决策权利属于法人。二是明晰企业资产决策的责任,构建资本运营决策的风险约束机制。国有资产管理部门或国有控股公司资产运营决策的任务是促进企业中国有资产的价值保值和有利于提高资本的生产配置效率,降低资本运营风险。王是建立资产运营决策的价值实物协同机制,促进国有企业资本运营
决策的回馈循环。资产运营决策必须将经营性资产和非经营性资产剥离,对经营性资产的运营决策确定价值量化指标,企业法人则根据这些指标运营法人财产,完成价值量化指标与资本运营协同,使国有资产运营决策形成回馈循环。
九、加强资产评估管理,力求评估结果正确公平
资本运营离不开资产评估。只有准确、完整、合法地评估目标企业的资产与负债,合理确定转让价格,才能保证国有资产不被侵蚀。
1、制定统一的资产评估标准。对同一资产用不同的评估方法,评估的结果往往会有较大的差异,但不同方法共存是与资产评估对象、评估要达到的目的及评估的经济环境相关的,即这三者的结合状态是决定采用哪种评估方法的内在依据。对企业整体分析时应主要采用重置成本法;对企业以某项固定资产投资入股时,则主要采用重置成本法和现行市价法;在外部条件允许时,也可以考虑使用收益现值法,非特殊情况时,一般不采用清算价格法。
2、加强对评估结果的确认工作。资产评估结果是否合法、真实,标准和方法是否正确、科学,资料是否完整等都需要进行审核和鉴定,以保证评估结果正确无误、公平合理。
3、加强对评估机构的管理。资产评估工作是一项十分复杂的系统工程,具有较强的专业性,并非任何组织和机构都可以从事该项业务。对资产评估的从业人员,应纳入法制化、规范化管理的轨道。
十、强化企业财会工作,促使企业资本有效运营
1、只要是两家或两家以上企业的经济资源和经营活动因资金纽带关系而置于一个管理机构或集团控制之下,就应当编制合并会计报表。
2、准确地确认和计量企业的负债,并对坏帐发生的可能性和大小进行合理地估计。
Abstract:Inamarketeconomycondition,thecapitaloperationisthefundamentalchangeofenterprise''''smanagementstrategy.Andthekeytothecapitaloperationisthestrategicchoicetothecapitaloperationmode.Whichmakethecapitalexpanded,gatheredanddisposedeffectively.
关键词:企业集团资本运营模式
Keyword:EnterprisegroupCapitaloperationMode
当今世界经济格局已进入以大公司、大集团为中心的时代。我国已经明确以发展具有国际竞争力的大型企业集团作为今后企业改革与发展的重点,中国企业正面临以增强核心竞争力为基础的战略转型期。诺贝尔经济奖获得者、美国经济学家史蒂格勒曾说过:纵观世界上著名的大企业、大公司,没有一家不是在某个时候以某种方式通过资本运营发展起来的,也没有哪一家是单纯依靠企业自身利润的积累发展起来的。随着国内市场的进一步成熟以及竞争的进一步加剧,传统的企业增长方式已无法跟上发展的步伐。只有把企业的各种要素,包括产品、技术、设备、厂房、商标、战略、服务、文化、管理团队等等,以资本的形式,进行流动、整合和重构,进一步优化配置,形成合力,才能实现新的突破。一些在改革开放中发展壮大的企业集团,为应对WTO的挑战,提升国际竞争力,把公司做大做强,借鉴一些发达国家跨国公司的发展经验,采取了与众不同的资本运营模式,增强核心竞争力,以谋求拥有独特的战略地位。所谓资本运营,就是对集团公司所拥有的一切有形与无形的存量资产,通过流动、裂变、组合、优化配置等各种方式进行有效运营,以最大限度地实现增值。从这层意义上来说,我们可以把企业的资本运营分为资本扩张与资本收缩两种运营模式。
一、扩张型资本运营模式
资本扩张是指在现有的资本结构下,通过内部积累、追加投资、吸纳外部资源即兼并和收购等方式,使企业实现资本规模的扩大。根据产权流动的不同轨道可以将资本扩张分为三种类型:
1、横向型资本扩张
横向型资本扩张是指交易双方属于同一产业或部门,产品相同或相似,为了实现规模经营而进行的产权交易。横向型资本扩张不仅减少了竞争者的数量,增强了企业的市场支配能力,而且改善了行业的结构,解决了市场有限性与行业整体生产能力不断扩大的矛盾。青岛啤酒集团的扩张就是横向型资本扩张的典型例子。近年来,青啤集团公司抓住国内啤酒行业竞争加剧,一批地方啤酒生产企业效益下滑,地方政府积极帮助企业寻找“大树”求生的有利时机,按照集团公司总体战略和规划布局,以开发潜在和区域市场为目标,实施了以兼并收购为主要方式的低成本扩张。几年来,青啤集团依靠自身的品牌资本优势,先后斥资6.6亿元,收购资产12.3亿元,兼并收购了省内外14家啤酒企业。不仅扩大了市场规模,提高了市场占有率,壮大了青啤的实力,而且带动了一批国企脱困。2003年,青啤产销量达260万吨,跻身世界啤酒十强,利税总额也上升到全国行业首位,初步实现了做“大”做“强”的目标。
2、纵向型资本扩张
处于生产经营不同阶段的企业或者不同行业部门之间,有直接投入产出关系的企业之间的交易称为纵向资本扩张。纵向资本扩张将关键性的投入产出关系纳入自身控制范围,通过对原料和销售渠道及对用户的控制来提高企业对市场的控制力。
格林柯尔集团是全球第三大无氟制冷剂供应商,处于制冷行业的上游。收购下游的冰箱企业,既有利于发挥其制冷技术优势,同时也能直接面对更广大的消费群体。从2002年开始,格林柯尔先后收购了包括科龙、美菱等冰箱巨头在内的五家企业及生产线。通过这一系列的并购活动,格林柯尔已拥有900万台的冰箱产能,居世界第二、亚洲第一,具备了打造国际制冷家电航母的基础。格林柯尔集团纵向产业链的构筑,大大提高了其自身的竞争能力和抗风险能力。
3、混合型资本扩张
两个或两个以上相互之间没有直接投入产出关系和技术经济联系的企业之间进行的产权交易称之为混合资本扩张。混合资本扩张适应了现代企业集团多元化经营战略的要求,跨越技术经济联系密切的部门之间的交易。它的优点在于分散风险,提高企业的经营环境适应能力。拥有105亿资产的美的集团一直是我国白色家电业的巨头,2003年的销售额达175亿元。在20年的发展历程中,美的从来没有偏离过家电这一主线。专业化的路线使美的风扇做到了全国最大,使空调、压缩机、电饭锅等产品做到了全国前三名,巨大的规模造就了明显的规模优势。然而,随着家电行业竞争形势的日益严峻,进军其它行业、培养新的利润增长点成为美的集团的现实选择。与此同时,美的在资本、品牌、市场渠道、管理和人才优势等方面也积累到了具备多元化经营、资本化运作的能力。审时度势之后,美的毅然作出了从相对单一的专业化经营转向相关多元化发展的战略决策。2003年8月和10月美的先后收购了云南客车和湖南三湘客车,正式进入汽车业。此后不久,又收购了安徽天润集团,进军化工行业。在未来的几年中,美的将以家电制造为基础平台,以美的既有的资源优势为依托,以内部重组和外部并购为手段,通过对现有产业的调整和新产业的扩张,实现多产业经营发展的格局,使美的最终发展成为多产品、跨行业、拥有不同领域核心竞争能力和资源优势的大型国际性综合制造企业。
二、收缩型资本运营模式
收缩性资本运营是指企业把自己拥有的一部分资产、子公司、内部某一部门或分支机构转移到公司之外,从而缩小公司的规模。它是对公司总规模或主营业务范围而进行的重组,其根本目的是为了追求企业价值最大以及提高企业的运行效率。收缩性资本运营通常是放弃规模小且贡献小的业务,放弃与公司核心业务没有协同或很少协同的业务,宗旨是支持核心业务的发展。当一部分业务被收缩掉后,原来支持这部分业务的资源就相应转移到剩余的重点发展的业务,使母公司可以集中力量开发核心业务,有利于主流核心业务的发展。收缩性资本运营是扩张性资本运营的逆操作,其主要实现形式有:
1、资产剥离
资产剥离是指把企业所属的一部分不适合企业发展战略目标的资产出售给第三方,这些资产可以是固定资产、流动资产,也可以是整个子公司或分公司。资产剥离主要适用于以下几种情况:(1)不良资产的存在恶化了公司财务状况;(2)某些资产明显干扰了其它业务组合的运行;(3)行业竞争激烈,公司急需收缩产业战线。
中国人寿在上市之前,就进行了大量的资产剥离。2003年8月,原中国人寿保险公司一分为三:中国人寿保险(集团)公司、中国人寿保险股份有限公司和中国人寿资产管理公司。超过6000万张的1999年以前的旧保单全部被拨归给母公司——中国人寿保险(集团)公司,而2000万张左右1999年以后签订的保单,则以注资的形式被纳入新成立的股份公司。通过资产剥离,母公司——中国人寿保险(集团)公司承担了1700多亿元的利差损失,但这为中国人寿保险股份有限公司于2003年12月在美国和香港两地同时上市铺平了道路。
2、公司分立
公司分立是指公司将其拥有的某一子公司的全部股份,按比例分配给母公司的股东,从而在法律和组织上将子公司的经营从母公司的经营中分离出去。通过这种资本运营方式,形成一个与母公司有着相同股东和股权结构的新公司。在分立过程中,不存在股权和控制权向第三方转移的情况,母公司的价值实际上没有改变,但子公司却有机会单独面对市场,有了自己的独立的价值判断。公司分立通常可分为标准式分立、换股式分立和解散式分立。
3、分拆上市指一个母公司通过将其在子公司中所拥有的股份,按比例分配给现有母公司的股东,从而在法律上和组织上将子公司的经营从母公司的经营中分离出去。分拆上市有广义和狭义之分,广义的分拆包括已上市公司或者未上市公司将部分业务从母公司独立出来单独上市;狭义的分拆指的是已上市公司将其部分业务或者某个子公司独立出来,另行公开招股上市。分拆上市后,原母公司的股东虽然在持股比例和绝对持股数量上没有任何变化,但是可以按照持股比例享有被投资企业的净利润分成,而且最为重要的是,子公司分拆上市成功后,母公司将获得超额的投资收益。
2000年,联想集团实施了有史以来最大规模的战略调整,对其核心业务进行拆分,分别成立新的“联想集团”和“神州数码”。2001年6月1日,神州数码股票在香港上市。神州数码从联想中分拆出来具有一箭双雕的作用。分拆不但解决了事业部层次上的激励机制问题,而且由于神州数码独立上市,联想集团、神州数码的股权结构大大改变,公司层次上的激励机制也得到了进一步的解决。
4、股份回购股份回购是指股份有限公司通过一定途径购买本公司发行在外的股份,适时、合理地进行股本收缩的内部资产重组行为。通过股份回购,股份有限公司达到缩小股本规模或改变资本结构的目的。股份公司进行股份回购,一般基于以下原因:一是保持公司的控制权;二是提高股票市价,改善公司形象;三是提高股票内在价值;四是保证公司高级管理人员认股制度的实施;五是改善公司资本结构。股份回购与股份扩张一样,都是股份公司在公司发展的不同阶段和不同环境下采取的经营战略。因此,股份回购取决于股份公司对自身经营环境的判断。一般来说,一个处于成熟或衰退期的、已超过一定的规模经营要求的公司,可以选择股份回购的方式收缩经营战线或转移投资重点,开辟新的利润增长点。
1999年,申能股份有限公司以协议回购方式向国有法人股股东申能(集团)有限公司回购并注销股份10亿股国有法人股,占总股本的37.98%,共计动用资金25.1亿元。国有法人股股东控股比例由原来的80.25%下降到68.16%,公司的法人治理结构和决策机制得到进一步完善。回购完成后,公司的业绩由98年每股收益0.306元提高到99年每股收益0.508元,而到2000年,每股收益达到了0.933元。这为申能股份的长远发展奠定良好的基础,并进一步提升了其在上市公司中的绩优股地位。
三、资本运营创新模式的探索
1、TCL集团—整体上市模式
2004年1月,TCL集团的“阿波罗计划”正式得以实施。即TCL集团吸收合并其旗下上市公司TCL通讯,实现整体上市。原TCL通讯注销法人资格并退市,TCL集团向TCL通讯全体流通股股东换股并同时发行TCL集团人民币普通股,TCL通讯的全部资产、负债及权益并入TCL集团。整体上市为TCL集团筹资25.13亿元,这将给公司带来产业扩张的新契机,也为其带来一个新的资本运作平台。这是企业集团资本运营的一个里程碑。集团整体上市将给集团以更大的运作平台。企业要面对全球化竞争,要做大做强,这都需要资金,金融资本集资是最有效的方式,集团上市后无疑可以让集团更加有效地通过集资发展。而在行业整合、产业重组方面,让大集团完全靠现金收购来进行产业重组显然不大现实,整体上市可以让大集团通过股权收购实现更有效的扩张,这对蓝筹大集团来讲极具意义。
2、德隆集团—行业整合模式
一个产业规模很大、很分散,怎么整合?德隆的选择是,把资本经营作为产业整合的手段。通过资本经营,收购同行业中最优秀的企业,然后通过这个最优秀的企业去整合和提升整个行业。
德隆把资本经营与产业整合相结合、二级市场与一级市场相结合。德隆现在控股5家上市公司,他们的做法是,把证券市场作为企业整合的一个手段。德隆一般不孤立投资一个项目,其投资某个项目,是为了整合整个行业。例如为了整合新疆水泥行业,首先控股屯河70%以上,然后把屯河的水泥生产能力卖给天山,用所卖得的钱买天山集团对上市公司的控股股权,从而控股天山,通过天山整合整个新疆的水泥业。而屯河做红色产业,在国外与亨氏合作,进入欧洲的蕃茄酱市场,变成亚洲最大番茄酱生产和出口企业;在国内控股汇源果汁公司,迅速打开国内饮料市场。
3、海尔集团--产融资本结合模式
当产业资本发展到一定阶段时,由于对资本需求的不断扩大,就会开始不断向金融资本滲透;而金融资本发展到一定阶段时,也必须要寻找产业资本支持,以此作为金融产业发展的物质基础。于是,产业资本与金融资本的融合就成为市场经济发展的必然趋势。
2002年9月,海尔集团财务有限责任公司正式成立,这标志着海尔集团全面吹响了进军金融业的号角。同年12月,海尔集团与全球最大的保险公司之一美国纽约人寿保险公司携手,成立海尔纽约人寿保险有限公司。而在过去的一年时间里,海尔已先后控股青岛商业银行、鞍山信托、长江证券。如此,海尔在金融领域已经涵盖了银行、保险、证券、信托、财务公司等业务。海尔投资金融业是真正地开始搭建一个跨国公司的框架,由于金融业本身良好的资金流动性,产融结合将为海尔的资金链加入油,加速其资金融通,为海尔冲击世界500强提供强劲的资金动力。
资本运营形成的原因即有企业内部的动因,也有企业外部环境的支持。重视资本运营的战略地位,借鉴成功的运营模式,并在现实的运作中不断地探索和创新,这对我国企业集团的发展有着深远的意义。
参考文献:
范恒山资本运营·理论脉络中国财政经济出版社2000
(1)项目合作项目合作是最简单的合作方式,该合作方式不受其他因素的因素,只要两方企业达成共识,即可在同一平台上进行合作。合作后需要建立具有法人资格的项目公司,以项目公司的名义办理相关手续,合作开发的权利和义务要由股东会议决定。在合作过程中采用增资扩股或者资金转让等方式进行项目合作。采用项目合作的方式能减少本企业经济风险,避免由于新成立项目缺少资金而影响企业的可持续发展。
(2)战略联盟战略联盟是一种新的战略管理思想,是指企业为了达成共识,自愿组成的以契约为纽带的、相互合作、利益共享的合作关系。战略联盟的实质是企业之间为了形成长期合作的共识,核心是“竞争合作”。战略联盟可以减少企业之间的交易成本,构成稳定的市场产业链,达到提升经济效益的目的。战略合作的形式包括强强联合,强弱联合,注重长远经济效益,考虑到企业的整体发展,要求在战略合作中做到资源共享,信息畅通,达到双赢的效果。战略联盟具有较强的集体合作性,将联盟公司凝聚成一股力量,提升运作效率。其次企业在同一平台进行合作,加强技术交流,保证在各自市场中保持经济优势。
二、房地产企业跨区域发展的运行管理手段
跨区域发展项目的成功与否是企业跨区域发展的关键环节,在竞争模式不断提升的背景下,企业管理跨度逐渐扩大,组织机构复杂,因此掌握正确的运行管理方式至关重要,以下将对运营管理的方式进行探究。
1.优化管控模式的选择很多企业在跨区域发展过程中选择管控式模式,在转型阶段,出现强制性操作的特点,因此在发展中优化管控模式。对下属公司进行适当的授权,将管控模式逐渐专项战略合作,在授权过程中要把握时机,按照企业跨区域发展的阶段选择适当的发展模式,在转化中要选用具有管理经验的管理团队,保证其与下属公司慢慢融合。
2.调整跨区域组织结构企业组织结构是企业管理模式的主题体现,组织结构的形式是推动企业跨区域发展的基础,因此在管理中要根据企业发展形式构建合理的组织结构。当前主要组织结构有职能制结构。职能部结构设置了不同的隶属部门,各个职能的领导者可通过集约化的方式操控企业各个等级,保证企业有效运行。该结构的优点是能及时了解其他部门的工作情况,保证各个部门信息的畅通性,是企业初具规模后广泛采用的一种组织形式,具体运转形式如表一。
3.跨区域发展人才的培养与管理房地产企业开发周期长,涉及的链条多,对管理人员的素质和专业能力很高的要求。培养优秀人才是企业可持续发展的保障。在管理中要不断向管理人员灌输正确的思想观念,创新企业文化环境,采用一体化的人事管理理念,保证企业的整体性和一致性,禁止出现不利于企业发展的行为趋势,增加企业的运营风险。此外要做到吸收优秀人才,逐渐为企业灌输新的血液。
4.建立适当的激励机制在跨区域发展过程中要充分考虑到企业的发展战略,和区域市场未来发展前景,确定合理的目标。在管理中为了提升工作效率,可适当进行激励机制,对项目经理进行授权,对个人来说授权是一种荣誉,适当的激励机制能提升大家的工作积极性,提升工作效率,同时达到返规避企业风险的目的,顺利完成企业跨区域发展。
三、结束语
(一)信息资源来源局限性较大
目前,很多中小公路运输企业仍旧以传统的关系客户为依托,进行货物的配送、运输。如果这些关系客户因某些因素停产,无货物运输,这些中小企业的车辆就会闲暇下来。这无疑造成了很大资源的浪费。这些浪费都源于传统企业获得信息资源渠道的有限性,只能依靠人际关系获知信息,不能更加广阔的获知其他需要运输车辆企业的信息。
(二)成本浪费大
大多数中小企业在得到客户的指令后,会派相应车辆前往客户所在地进行货物的装配并运输到目的地。而很多需要出货的客户,由于一时出货量很大,需要的中小运输公司不止一家,这样好几家运输公司的车辆同时派到客户所在地,这势必造成很多车辆排队等候装货。而车辆转载货物完毕运送到目的地时,又会出现很多车辆排队等候卸货的过程。往往会出现等待的时间比装货、卸货的时间要长的多的情况,直接成本、作业成本和交易成本等都造成了很大的浪费。
(三)运营管理混乱
由于信息沟通不畅,出现车辆空巢、车辆闲暇的情况很多,这势必会影响到公司的正常运营,同时也会影响到对其他客户的服务质量。人员安排上也会出现时紧时松的情况,长此以往,职工会对公司产生怨言,消极怠工;客户也会对公司进行重新评估,衡量是否继续签订合同;备件消耗、填充也不能进行有效的计划;在人员、客户、备件等都出现问题时,公司的运营管理也将会越来越混乱。
二、物联网对中小公路运输企业的促进作用
由于物联网能够深入到物体的全生命周期监控,它能够促使物流向上下游延伸带来新的增值业务,而中小公路运输属于物流业的部分业务,这对公路运输企业的运营发展带来大大的促进作用。具体表现如下:
(一)扩大市场空间,增加经济效益
企业面向市场,为提高自身的市场竞争力与服务保障能力,自行投资物联网建设。企业可以利用物联网平台感知物流,进行生产、配送、仓储、供应链管理,实现物流信息的自动采集,货物的可靠配送、安全保管和可视化跟踪。开阔了企业以往只立足在关系客户业务基础上的视野,开拓了市场,这将大大增加企业的经济效益。
(二)能实时、准确的获知各环节信息
借助物联网技术,传统的公路运输企业能够及时了解上下游客户的需求信息,同时也能提前预知货物量大小、货物在途时间、装卸货时间、以及排队等候时间等信息,这些信息的提前获知能够让企业管理者提前对车辆做出正确的指令,根据预知各环节所需时间,提前安排好车辆发车时间、路途消耗时间等,也可大大减少车辆各环节的排队等候时间,做好各备件的计划准备工作,为企业的运营管理提供许多的增值服务。
(三)提高服务水平,降低成本
物联网帮助运输车辆与企业信息系统之间能够随时进行信息传递,改变了传统公路运输中只能在传统渠道才能获知货物信息的旧状,保证了货物的实时化管理,真正实现可视化物流,这样客户能够及时了解货物的运输情况。根据研究说明,客户如果能随时随地的获知货物在运输途中的详细状况,会大大提高客户对企业的满意度,也会很好的树立企业优质服务水平的良好口碑,而且对于保持其对企业的忠诚度有很大的好处,对增加公司经济效益带来隐性资源。物联网技术能够大大改善运输环节的自动化程度。利用物联网技术提供的信息,分析并设计出包括使用车辆数量、最优行驶路线等信息在内的运输方案,车辆可利用预备运输方案和在途路况随时调整实际行驶路线,并与企业调度人员进行及时的沟通,以应变突发事件,从而保证运输车辆在运输途中的安全性和快速性,真正做到运输方案最优,降低企业运输成本。
三、物联网技术下中小公路运输企业运营管理系统的模型设计及模型分析
物联网包括三个层次:感知层、网络层和应用层。感知层的作用是感知和采集信息。感知层包含传感器、全球定位系统、气体感应器、激光扫描器、红外感应器和射频识别技术等各种设备和技术。属于物联网的最底层。从业方向包括RFID、传感器和全球定位系统芯片,RFID在国内已经大量的应用于物流运营管理中。网络层的任务是将感知层的数据通过移动通信网、企业内部网、各类专网、小型局域网、各种无线网络进行传输。应用层的任务是对网络层传输过来的数据进行处理,并通过终端设备与人进行交互。应用层涵盖了自然界的方方面面,包括物流方面。
(一)运营管理流程模型图
利用物联网的三个层次的功能及中小公路运输企业的不足,对企业的运营管理提出创新型的流程模型。
(二)模型分析
中小公路运输企业运营管理创新模型分为三个部分:感知层、网络层和应用层。感知层通过RFID、传感器和全球定位系统芯片,对车辆行驶状况、货物追踪状况和其他企业想了解的状况进行感知,并获得数据,感知层将获知的数据传递到网络层。网络层通过企业内部网、小型局域网或是无线网络将数据传输到应用层,应用层将对网络层传输过来的数据进行处理,并通过终端设备与人进行交流。网络服务管理应用层是以企业内部网为基础,依靠现代高科技手段来远程控制客户信息,车辆派送、闲暇信息,与客户实时沟通信息,车辆维护信息和其他所需信息等,来提高企业运营管理效率。
四、结束语
关键词:高速公路公司生命周期资本运营
【摘要】高速公路公司资本运营战略是经营公司经营管理的重要组成部分,企业可以通过资本运营促进项目经营的发展,促进企业多元化、集团化方向发展。文章在剖析高速公路公司生命周期的基础上,根据成长期的运营特征制定相应的资本运营战略,并进一步对战略的实施进行探讨。
每个行业都有自身的发展周期,高速公路公司根据资金、经验、技术以及主业经营的情况可以划分为不同的发展阶段,不同的阶段面临不同的困扰,譬如成长阶段主业根基不稳,抵御风险的能力较弱等。处于成长阶段的高速公路公司如何制定切合实际又目光长远的资本运营发展战略,以满足公路建设资金的需要以及实现企业的良好经营与可持续发展,已经成为日益关注的重大问题。
一、成长期高速公路公司的资本运营战略选择
成长期,高速公路公司主业逐步走上轨道,车流量不断增大,主业收入逐渐增长,员工对经营业务逐渐熟悉,企业制度不断完善,但尚未成熟。此阶段高速公路公司的特点为:
(1)高速公路车流量逐渐增长,资金流也随之增加,但由于车流量还未能够达到饱和,资金流量并不稳定;
(2)公司主业经营不久,还没有完全稳定下来,应对经营风险的能力相对薄弱;
(3)公司经过萌芽期的运作,主业逐步走上轨道,公司内部各项制度正在逐步完善。此时,高速公路公司的经营目标还应放在对主业的经营与发展上,筹集主业经营发展所需资金,适当发展区域内路桥产业与主导产业经营。
一些观点主张成长阶段的高速公路公司不但可以进行集中化与一体化的资本运营运作,同时可以进行企业的多元化经营,适度向多元化发展。其主要的作用在于不仅可以扩大企业的经营,形成规模经济,而且可以介入其他产业,分散企业的风险。但是,笔者认为高速公路公司如果没有形成稳定的基础,一味的大规模的多元化扩张不但不会使企业形成规模经营,带来利润,还会由于经营公司资源不足,无力经营,经营风险大幅度上升,公司面临经营危机。因此,根据此阶段经营公司的特点,处于成长期的高速公路公司应该选择适度集中化与一体化相结合的资本运营战略,即重视企业的融资的同时,主张企业的适度区域内产业扩张及主导产业经营,发展沿线经济。这种战略可以筹集到大量的资金,实行企业的高度资源集中,着重于高速公路公司的主业建设与主导产业发展,不必面对太大的经营风险,为企业将来的多元化发展奠定资金与主业基础。
二、融资运营战略
成长期高速公路公司可以通过股权融资与债权融资来筹集资金,经过萌芽期的运作,此阶段的高速公路公司股权与债权融资的渠道有所不同。
(一)债权融资
成长期的高速公路公司开始进行小规模区域内扩张,无论是公路桥梁项目的收购还是投资新建,都需要大量的资金。目前资本市场融资渠道很多,高速公路公司应根据企业自身的特点以最小的成本筹集资金,不要认准一种方式进行融资,以降低融资风险。国内银行贷款程序简便,运用灵活,成本开支相对较低,不会稀释公司股权,还可以充分发挥财务杠杆作用,为股东创造价值。如宁沪高速公路扩建工程筹资运用的就是银行信贷这种方式。
成长期的经营公司主业逐步走上轨道,抵御风险的能力增强,主业收入增加,进入了盈利阶段,债券融资的限制因素不再构成高速公路公司融资的障碍。而公路行业良好的资信度为债券融资创造了有利条件,如果发行债券,政府主管部门常常会提供一定形式的政策支持甚至直接提供担保,这无疑是极大的提高了债券的偿债信誉。公路债券的发行利率和发行成本将会随着信用等级的提高相应降低,这些先天优势为利用债券融资创造了便利条件。
债券是一种非常具有融资潜力的渠道,现在越来越受到业内外专家的关注和重视,国外已有成功的做法可供我国借鉴,利用债券进一步拓宽融资渠道。在许多发达国家,债券融资在公路建设投资中占据了很大比重。表现突出的是韩国的公路债券融资,其公路债券占到投资计划的40%。韩国发行的公路债券期限一般为3~5年,债券利息率以当时银行利息率计,年利率约为12%~17%。因此,高速公路公司因大规模扩张而需要扩大融资渠道时,可以将一部分注意力转向国内的债券市场,依靠地方政府和国内证券管理机构的支持,努力实现在国内发行债券,进行债券融资。债券发行是高速公路筹集资金的一种方式,比起普通公路,高速公路更具商品性,更有稳定的收益,成长期的高速公路公司应充分抓住企业债券发展的大好时机,努力拓展企业债券融资这一融资途径,为企业未来发展提供新的资金供应渠道。
(二)股权融资
成长期的高速公路公司业绩增长,逐渐盈利,部分已经符合国内上市融资的条件,业绩良好的高速公路公司既可以采用国外上市融资,也可以利用国内市场进行资金的筹集。在目前的证券管理体系下,配股和增发新股是企业最为常用的股权融资方式。虽然目前证券管理当局对增发新股还有较多的限制,但作为一种更为企业化的融资行为,这种融资方式将会被越来越多的使用。
通过几年的实践证明,借助证券市场,对高速公路企业实行股份制改造、上市运营,是广泛吸收国内外资金,加快高速公路建设发展的一条成功路子。在1999年,我国有13家高速公路上市公司,其中8家在国内上市,发行A股或B股,共筹集到约58亿元人民币,而截至到2004年3月,我国就已经发展到19家高速公路上市公司,通过发行股票市场融资净额达到273.44亿元人民币。发行股票,有利于提高公司的资信,降低财务风险,完善公司治理结构,改进劳资关系,增强公司凝聚力,为经营公司资本运营提供资金支持。
高速公路股票因社会经济基础设施属性具有独特的特点,主要有:
(1)高速公路股票具有收益稳定性。高速公路公司以收取路桥通行费作为其主要收入来源,随着地区社会经济的稳步发展,通行车辆呈现稳步上升的趋势;而且,通行费收入多为现金收入,不存在应收帐款对通行费收入的影响,具有很强的稳定性。收入的稳定性决定了公司股票收益的稳定性。
(2)高速公路公司股票具有风险可控性。高速公路作为基础设施,各级政府对高速公路的投资者给予保护和优惠政策,高速公路股票的投资者可以减少投资风险。
(3)高速公路公司股票具有需求强劲性和增值稳定性。由于高速公路股票具有以上两个特点,资本市场对其需求量很大,同时高速公路公司一般不会受到其他高速公路公司的竞争,对高速公路股票的需求量将稳步上升,相应的其价格也会随着不断攀升,从而确保投资的保值增值。
(4)高速公路股票一般不会受到投机的影响,投资者一般都是看中公司未来良好的收益前景,而不是公司短期的收益预期,资金实力较为雄厚,投机行为可以在很大程度上得以避免。
三、扩张运营
在重视融资的同时,主张高速公路公司在适度区域内产业扩张及主导产业经营,发展沿线经济。
(一)区域内主业扩张
高速公路公司的主业扩张包括区域内扩张和区域外扩张,区域外扩张虽然有利于企业向外发展,但是主业经营地域的分散不但给经营公司带来地方进入壁垒,还使其面临一定的经营风险。区域内主业扩张企业不但拥有当地政府的支持,而且有利于扩大区域内市场份额,形成规模经济,有利于经营公司的发展。
区域内主业扩张不外乎两种情况:一是收购区域内已建公路、桥梁项目;二是投资新建区域内公路、桥梁项目。投资新建路桥项目建设周期较长,企业需要承担建设风险,经营风险较大,项目前几年的收益水平较低,而后几年则没有保证。收购路桥项目和投资新建路桥项目相比,投资见效快,可以做到当年投资当年获益,还可以享受该项目原有的优惠待遇,如土地开发、沿线广告及服务设施的优先,回避了建设风险。所以目前高速公路公司大多选择收购已建路桥项目的资本运营方式。例如宁沪高速股份有限公司除沪宁高速公路江苏段外,还拥有宁沪二级公路江苏段、锡澄高速公路、广靖高速公路以及宁连高速公路南京段等位于江苏省内的收费路桥全部或部分权益,使宁沪高速形成了区域内的规模化经营。
(二)主导产业经营
我国的高速公路经营企业普遍规模太小,没有形成一定的经济规模,还不能实现规模效益。以高速公路为依托,通过对高速公路沿线项目的经营开发,可以形成辐射带动的良性循环,便于其滚动发展和资本实力的不断壮大。
1.服务区。高速公路公司可以经营本公司所管理的高速公路沿线的宾馆、餐饮、维修、加油站、广告、救护等业务,对高速公路公司而言这些业务并没有太高的进入壁垒,企业若要全面的介入这些业务相对也比较容易。进入主导产品经营模式对高速公路公司最有益的一点是,它能部分的避免由于调低收费而对企业收入带来的影响。事实上,公路收费降低将在一定程度上增加车流量,从而间接的增加辅助业务的收入。
2.广告。高速公路公司在经营主业的同时,利用本身拥有的大众传播媒介,在收费站、加油站、服务区、停车场和收费等票据载体上经营广告业务,为广告客户提供广告宣传服务,并收取一定的报酬。高速公路公司可以经营的广告业务主要有广播广告、户外广告与交通广告、印刷广告,这样既能增加经营公司的业务收入,又可以为司乘人员和乘客提供服务与商品信息。高速公路公司可以和经营区域内的广告公司合作,参股或控股,利用自身固有的资源进行广告宣传,既能为经营公司带来利润,又能带动沿线的经济发展。
3.仓储开发。仓储开发主要是指通过向客户提供货物装卸、材料堆放等的场地,从而收取费用,获得一定经济效益的一种服务活动。例如,可以利用高速公路收费站、服务区和立交桥下的边角地带,通过加工改造、整理,可以出租给承租方,向社会客户提供货物、机械的场地。广深高速公路和广州市北环高速公路的管理部门,在公路通车前后,就着力改建立交桥下和其他规定地方的土地,以租赁方式给承租方,用作货物库存、料场和停车场等,为经营公司增加了收益。
4.旅游产业项目投资。高速公路公司开发旅游业具有自己的优势,旅游业依托高速公路,不但可以实现快速、舒适、安全的旅游目标,还可以搞活和带动沿线餐饮业、旅馆业、商品零售业的发展。如,辽宁省高速公路公司在沈大高速公路的鞍山甘泉服务区,利用温泉和其他天然资源,开发旅游宾馆,环境优美、价格优惠,集旅游、休息、疗养于一体,颇受欢迎,效益很好。食宿于自己的饭店宾馆,不但可以扩大高速公路的知名度,还可以降低成本,增加旅游公司竞争力。
一·物流管理学产生和发展及物流管理的基本内容
在这部分中,首先介绍物流管理学的产生和发展;然后介绍物流的基本概念、物流管理要解决的基本问题和解决问题的基本方法、物流系统、物流分类和物流活动的具体内容;接下来讨论物流技术的有关内容;最后简要阐述运输对现代物流的重要性。
1-1.物流管理学的产生和发展
物流管理学是近一、二十年以来在国外兴起的一门新学科,它是系统管理科学的新的重要分支。
二战以后,西方工业化国家进入经济高速发展阶段,其生产企业为追求利润,千方百计降低生产成本,提高产品产量和产品质量,企业间的竞争主要发生在生产领域。随着生产技术和管理技术的提高,这种竞争日趋激烈,人们逐渐看到,企业在降低生产成本方面的竞争似乎已经走到了头,产品质量的好坏,也仅仅是一个企业能否进入市场参加竞争的敲门砖。这时,竞争的焦点开始从生产领域转向非生产领域,转向过去那些分散、孤立的,被视为辅助环节而不被重视的,诸如运输、存储、包装、装卸、流通加工等物流活动领域。人们开始研究如何在这些领域里降低物流成本,提高服务质量,创造"第三个利润源泉"。物流管理从此从企业传统的生产和销售活动中分离出来,成为独立的研究领域和学科范围。
物流管理学的诞生使得原来在经济活动中"处于潜隐状态的物流系统显现出来"①,它揭示了物流活动的各个环节的内在联系,它的发展和日臻完善,是现代企业在市场竞争中制胜的法宝。
现代物流管理的发展大体上可以分为几个阶段:
首先产生的是"PD"的概念,"PD"--"PhysicalDistribution",是指从生产厂家到用户的"货物配送"(也译成实物分销)。六十年代,当西方管理科学的重心开始从生产领域转到非生产领域,"PD"的概念开始形成,并受到重视,当时被美国企业界称之为是提高经济效益的"神童"。
到七、八十年代,人们进一步认识到,对现代工业发达国家来说,经济发展到一定程度后,其经济水平的提高主要取决于社会物资供应系统的效率,而不是生产过程本身。而且,对于一个生产企业来说,提高经济效益,增加竞争能力,不仅应包括产品制成后在从生产者到用户的货物配送的管理(即PD),而且还应包括产品生产前从供应商到生产制造商的原材料和另部件的采购、运输、仓储和库存等的材料管理(MaterialManagement也把这部分称为采购管理),以及在生产过程中对材料、零部件等的运输和库存的管理(InternalInventoryTransfer),由此形成了一体化的物流管理--LogisticalManagement。
九十年代,一体化的物流发生了进一步的变革,产生了供应链管理(SupplyChainManagement,SCM)的概念。"供应链从原材料供应商开始到消费者结束或构成的具体网络,它涉及产品设计、采购、生产制造、分销和售后服务等方面以及第三方的运送和供给"②。供应链管理使物流管理从一个公司延伸至供应链上的全部公司,同时也从内部提供材料、产品和服务扩展到外部供应商。供应链管理的思想表明,当今的市场,真正的竞争不在单个的企业间,而是供应链之间的竞争。企业要通过对整个供应链的管理和控制,力求在尽可能最低的总成本条件下,或者说,在低于行业平均水平的条件下,提供优良的客户服务,并以此来获取竞争优势。
总结物流管理的产生和发展,归根到底我们可以说,是由于市场竞争的激烈,人们看到,通过在生产过程中降低成本获得竞争优势的空间已经非常有限了,因此,企业开始把寻求成本优势和服务差别化优势的目光转向向生产前后延伸的物流领域,并开始在这一领域里实行全过程质量管理。
这里需要稍加解释的是,关于"物流"一词的译法。今天,在我们国内所说的"物流"是指"Logistics",直译为"后勤"。这个词起源于西方的早期战争,并在第二次世界大战中广泛使用,当时是指军队为维持战争的进行所需的人和物的支持保障系统。今天,这个词被英美学者借用在工商领域,是指企业对其原材料管理、货物运输和仓储、集散之间实施的计划、组织、指挥、协调和控制。但在翻译上,汉语"物流"一词,最初却是引自日本人对PD的翻译:六十年代,PD的概念被从美国引入日本,日本人最初把它翻译成"物的流通",后来由日本著名学者平原直改为"物流"③。八十年代初,"物流"这个词从日本传入我国,首先在我国的物资经济领域采用。九十年代初,"Logistics"的概念直接从欧美传到中国,这时,我们仍延用了"物流"的译法④。虽然有人建议将"Logistics"直译为"后勤",以区别与PD的不同,但笔者认为,考虑到从PD到Logistics虽然有内涵上的进一步丰富和完善,但基本是物流概念在外延上的延展,因此沿用"物流"的译法不会产生实质上的歧义,而且,"物流"一词更形象和贴切地反映了当今它在工商领域所代表的(它所仅仅代表的)是对原材料、半成品及成品在从其生产地到消费地所进行的用户服务、需求予测、情报信息联络、物料搬运、定单处理、选址、采购、包装、运输、装卸、仓库管理以及废物处理等一系列以物为对象而施行的计划、组织、指挥、协调与控制。这样的译法不仅比译为"后勤"更接近原词所代表的内容,也避免了汉语"后勤"中所包含的那些与此无关的,诸如托儿所、俱乐部、食堂、水房之类的内容。当然,近年来也有人建议同日本人一样,译成"综合物流",但靠虑到"物流"的译法已为大多数人接受,因此笔者认为沿用"物流"的译法是可以的。这一观点,在物流界也得到普遍认同。
在西方,引起现代物流管理科学不断发展和完善,有以下几个直接的技术、经济和政策上的原因:
在西方,引起现代物流管理科学不断发展和完善,有以下几个方面的直接原因:
一是由于产品越来越趋向多品种、小批量生产,产品的多样性和小批量化决定了配送的复杂化:
二是制造业和营销业中适时管理法(Just-in-Time,JIT)、快速反映战略(Quick-Response,QR)、连续补充战略(ContinuousReplenishment,CR)等技术的采用,引进了以时间为基本条件的物流服务,要求人们做到在库存、运输和生产、销售之间的进行严格控制与协调,
以使存货量能够降低到最低限度,改变传统上依赖于安全库存的物流战略。
三是计算机技术和信息技术的发展,有力地推动了现代物流的发展。物流管理高度依赖对大量的数据、信息的分析、处理。计算机技术和网络技术的发展和商用化,为物流系统提供了一个分析问题、处理事务、进行评估和决策的支持处理功能。传真技术、条形码技术、EDI、卫星通讯技术等信息技术在物流作业中广泛采用,大大提高了物流服务的水平和物流过程的透明度。
四是发达国家在运输领域广泛采取的"放宽经济管制政策(Deregulation)",使运输市场的竞争空前激烈,以客户服务为中心的物流创新层出不穷。
除了以上的原因外,进入九十年代以来,企业的外界市场环境发生了很大的变化,如客户服务激增、时间性成为管理的焦点、以及经济的全球化趋势,迫使企业越来越重视物流管理。可以说,从世界范围看,在当今工商企业面临的诸多战略问题中,最具挑战的领域之一就是物流管理。
1-2.物流的概念、物流管理要解决的基本问题和解决问题的基本方法、物流系统和物流活动的具体内容
物流的定义。物流,目前尚无统一的定义,比较常用的是美国物流管理协会的定义:"物流是为满足消费者需要而进行从起点到终点间的原材料、中间过程库存、最后产品和相关信息有效流动和储存的计划、实施和控制管理过程"。
中国物资流通协会组织编写的《物流术语》国家标准,对物流是这样表述的:"以最小的总费用,按用户的要求,将物质资料从供应地向需要地转移的过程。主要包括运输、包装、装卸、配送、流通加工、信息处理等活动"。
物流管理要解决的基本问题和解决问题的基本方法。实施物流管理的目的,就是要在尽可能最低的总成本条件下实现既定的客户服务水平。即"寻求服务优势和成本优势的一种平衡,"并由此创造企业在竞争中的战略优势。
根据这个目标,物流管理要解决的基本问题,简单地说,就是把合适的产品,以合适的数量和价格,在合适的时间和地点,提供给顾客。英文中常用五个"Right"表示:
RightProduct(正确的产品)
RightPlace(正确的地点)
RightQuantity(正确的数量)
RightTime(正确的时间)
RightPrice(正确的价格)
物流管理强调运用系统方法(SystemsApproach)解决问题。现代物流通常被认为是由运输、存储、包装、装卸、流通加工、配送和信息诸环节构成。各环节原本都有各自的功能、利益和观念。系统方法就是利用现代管理方法和现代技术,使各个环节共享总体信息,把所有环节作为一个一体化的系统来进行组织和管理,以使系统能够在尽可能低的总成本条件下,提供有竞争优势的客户服务。系统方法认为,系统的效益并不是它们各个局部环节效益的简单相加。系统方法意味着,对于出现的某一个方面的问题,要对全部的影响因素进行分析和评价。从这一思想出发,物流系统并不简单地追求在各个环节上各自的最低成本,因为物流各环节的效益之间存在相互影响、相互制约的倾向,存在着"交替易损"的关系。比如过分强调包装材料的节约,就可能因其易于破损造成运输和装卸费用的上升。因此,系统方法强调要进行总成本分析(Total-costanalysis),以及避免次佳效应(Avoidanceofsuboptimization)和成本交替应用(Useofcosttrade-offs)的分析,以达到总成本最低,同时满足既定的客户服务水平的目的。
物流系统。图1-1是一个典型的以生产企业为中心的物流系统,包括产前的对原材料等的采购管理、生产过程中的材料管理和产后的货物配送管理。对一个生产企业来说,产前的材料管理和产后的货物配送,也分别被称为进界(输入)物流(InboundLogistics)和出界(输出)物流(OutboundLogistics)。如图所示,系统中除了"物"的流外,还包含另外两个无形的"流":一个是增加值流,另一个是需求信息流。
物流的分类。物流大体上可分为宏观物流和微观物流。宏观物流主要研究的内容是物流与经济发展的关系,以及较大空间范围的物流活动,如社会物流系统、国民经济物流系统、国际物流系统、城市物流系统等。而微观物流研究的主要是企业所从事的实际的、具体的物流活动,如通常人们说的企业物流、生产物流、供应物流、销售物流以及回收物流等。
图1-1
物流系统
资料来源:LogisticalManagement
物流活动的主要内容。物流活动主要包含哪些具体内容呢?一般说来物流活动的具体内容包括以下方面:
(1)用户服务;
(2)需求予测;
(3)定单处理;
(4)配送;
(5)存货控制;
(6)运输;
(7)仓库管理;
(8)工厂和仓库布局和选址;
(9)搬运装卸;
(10)采购;
(11)包装;
(12)情报信息。
1-3.物流技术
物流科学是管理工程和技术工程相结合的综合学科。物流技术是物流各项功能实现和完善的手段。物流技术包括硬技术和软技术两个方面,物流硬技术是指组织物资实物流动所涉及的各种机械设备、运输工具、仓储建筑、站场设施、以及服务于物流的计算机、通讯网络设备等。物流软技术则指组成高效率的物流系统而使用的系统工程技术、价值工程技术、信息技术。物流软技术可以使在物流硬技术没有改变的条件下,最合理最充分地调配和使用现有物流技术装备,从而获取最佳经济效益。
应该说,物流技术实际上并不是一种独立的、全新的技术。如运输技术、仓储技术、包装技术、信息技术等,都是早已存在的,只是由于物流科学的出现,才从理论上更深刻地阐明其意义,并使这些技术如今自觉地向着物流科学的方向发展。物流技术发展的特点是将各个物流环节的物流技术进行综合、复合化,形成最优系统技术。如以运输设备高速化、大型化、专业化为中心的集装系统机械的开发;仓储和装卸结合一体的高层自动货架系统的开发;以计算机和通讯网络为中心的情报信息处理技术与运输、仓储、配送中的物流技术在软技术方面的结合;运输与仓储技术相结合的生鲜食品高质量运送技术等等。
1.运输技术
运输是物流中的"流",是物流最重要的环节之一。运输技术包括车辆技术和运输管理技术。为提高运输效率和服务质量,载货汽车的发展方向是大型化、专用化和集装化,大力发展甩挂运输。在车身方面,为了装货和卸货的方便,发展低货台汽车,特别是用于配送的箱式货车,多采用车轮数较多而车轮直径较小的低货台车,以使车厢内部装载货物的高度增大,使车厢内部装卸作业变得容易。软体箱式车、帘式车也是常用的车型,不仅装货和卸货方便,而且车辆自重大大降低,从而提高运输效率。此外,各种专用货运车辆的发展也十分迅速,如专门运油及粉状货物的罐装车、冷冻冷藏车、牲畜运输车、家具运输车、服装运输车、垃圾废料运输车和专门运送制造厂出厂新车的运输车辆。运输管理上,随着计算机技术以及光导纤维通讯技术等的采用,运输生产向自动化管理系统发展,如GPS车辆跟踪定位系统、CVPS车辆运行线路安排系统等,使运输管理自动化、科学化。
2.仓储技术
仓储在物流系统中起着调节、平衡的作用,是物流的另一个中心环节,特别是作为配送中心,大量的货物在这里分类、拣选、存储、配送,使配送中心成为促进各物流环节平衡运转的货物集散中心。仓储技术包括仓储设备和库存管理技术。在仓储设备方面,高层货架仓库是当前发达国家比较普遍采用的一种先进仓库,货架可达30-40m高,具有20-30万货格,用计算机进行集中控制,采用自动化管理和机械化进行存取作业。近年来,随着装卸搬运机械的发展,各种专用仓库和综合仓库都向着保管和装卸结合为一体的高层自动化货架系统发展。关于仓储的软技术,特别是库存理论也有了很大的发展。
3.搬运装卸
物流活动的主要环节,如运输和存储等,是靠搬运装卸活动联结起来的,物流活动其它各个环节的转换也要通过搬运和装卸来完成。因此搬运装卸机械成为高效率作业的重要环节。物流系统中,搬运装卸不仅频繁而且作业内容复杂,因此,搬运技术和相应的设备也呈现出多样化。使用最为普遍的是各式各样的叉车。装卸的对象又大体上分为原材料和成品。对于成品的装卸通常使用单元化装载(unit-loadconcept)。单元化装载的概念是指把许多分立的小货箱集中到一个大托盘(palletload)上,以提高装卸和移动的效率。托盘化是物流集装化的一种重要形式,它是实现物流过程的装卸、存储等作业的机械化的基本条件。
4.包装技术
过去认为包装就是保护商品的质量和数量的工具,而在物流中包装又赋予了便于运输、便于保管和增加销售手段的内容。包装技术包括包装材料、包装设备和包装方法。对包装材料的要求是:比重轻,机械适应性好;质量稳定,不易腐蚀和生锈,本身清洁;能大量生产便于加工;价格低廉。目前常用的包装材料有纸与纸制品、纤维制品、塑料制品、金属制品以及防震材料等。包装设备方面,传统的包装方法以人工为主,目前出现了各种包装机械及包装容器的自动生产线,使包装的技术水平有很大提高。包装还涉及防震、防潮、防水、防锈、防虫等技术。
5.信息技术
信息技术--InformationTechnology,简称IT,是现代物流极为重要的部分,也是物流技术中发展最快的领域。一般来说IT包括计算机技术、数据处理技术、通讯技术以及机器人技术等。在物流运作中,EDI电子数据交换技术,运用微机技术进行的订货管理、库存控制、配送中心管理、运输车辆及运行管理、以及工厂和配送中心的选址分析,POS(或称EPOS,时点销售)技术、和用于数据采集的条码技术和扫描技术,等等,都是IT在物流中的具体运用形式。IT提供了对物流中大量的、多变的数据进行快速、准确、及时的采集、分析和处理的功能,它大大提高了信息反应速度,增强了供应链的透明度和控制能力,提高了整个物流系统的效益和客户服务的水平。
近年来,发达国家中,IT在物流应用中的发展领域主要围绕以下方面:
(1)计算机战略计划模型;
(2)一体化的配送信息系统;
(3)在仓库管理中应用计算机采集和分析数据;
(4)无人拣选和无纸拣选;
(5)自动识别--条形码技术和分拣系统;
(6)仓储模拟;
(7)运输车辆线路按排和运营安排;
(8)道路数据库;
(9)交互式计划;
(10)颜色图形技术,和
(11)车辆数据库。
图1-2是九十年代初计算机在英国物流业应用的情况。
图1-2计算机在英国物流业的应用领域
资料来源:SurveyofDistributionCosts.
1-4.运输对现代物流的重要性
运输是物流不可或缺的环节。物流系统是通过"运ndIceland。每家超市集团下都有上百到数百家超市门店。由这些超市提供的食品量占整个食品销售市场总量的很大比例(因此,争取到对这些食品的运输,即争取到很大的一块食品货运市场)。这些超级市场集团间的竞争十分激烈,八十年代以来呈现了两个对物流发展具有影响的趋势:
第一个发展趋势是,各个超级市场为了增加盈利,千方百计扩大营业面积,而减少库存面积。他们采用JIT适时管理法,由配送中心为本地区的若干家超市提供仓储和送货,而大部分超市自己的店后基本没有库存。特别应当指出的是,由于条形码技术、POS技术等在商业中的应用,使得这些超市能够运用JIT管理法,最大限度地减少库存面积,甚至使库存为"零"成为可能。这些超市的基本运作方式是,每当顾客从货架上取走一件商品,在经过计价器时,售货员的扫描笔在商品的条形码上一划,即形成如下的结果:(1)计价:单价,总价,付帐及找钱,并打印出单据;(2)在该超市的商品总量清单中自动减去一个该商品量。我们特别要注意的是这第二个结果,正是由于这一功能,使得商店经营管理者不需人工清点,在任何时候都能方便地清清楚楚地知道,自己店里货架上已经售出了多少货物,还有多少货物,以及还需补充多少货物。于是,当晚上商店关门时,计算机立即可以显示并打印出一张所需补充的货物品种和数量的清单。由于计算机联网,该店第二天所需补充的货物清单也立即传到了集团总部,并由总部下达给地区的货物配送中心,或者直接传给地区配送中心。当晚,配送中心按所需清单进行配送,第二天上午商店开门时,货架又被重新放满。因此,商店可以不要库存,直接依赖于地区的配送中心,而一个配送中心往往负责本地区内所有该超市集团零售店的配送业务,因此各个商店都能尽可能把原先用作库存的面积扩充为商品销售面积,以增大营销额。
由于库存面积的减小,直接导致零售商对可靠的、高质量的运输的需求和依赖,从而也导致了竞争的另外一个发展趋势
第二个发展趋势是,商家开始启用"ThirdPartylogistics",即"第三方物流"。在英国,如前所述,多数超市集团一开始是自己既经营商店业务又拥有自己的车队、仓库,经营运输和仓储库存。随着竞争的激烈和社会分工的细化,商家们开始注意到他们自己并不是经营车队和库存管理的行家。为了把更多的力量集中在自己的主要业务(CoreBusiness)上,同自己的主要对手开展竞争,一些商家开始把一些自己不十分在行的,诸如运输、仓储这样的业务交给"第三方"经营。当然,商家们所选择的"第三方"都是那些十分有经验、有实力的专业运输和仓储企业,这些企业经营起来自然比他们自己经营要得心应手,服务质量更高,也比他们自己经营更经济合算。这样,一小部分比较好的运输企业便开始进入某些超市集团的物流链中,他们从帮助商家经营运输做起,尔后,逐步扩大到经营仓储、包装加工和配送等业务,成为这些商家的经营伙伴。到九十年初,在英国的货物配送领域,由"第三方物流"承担的营业额已占货物配送市场总份额的32%,而到1997年,在英国使用第三方物流服务的已达到70%以上。
Tesco现在是英国第一大食品超市集团,但在一九九五年前它还排在名声显赫、独领数十年的Sainsbury''''s之后。1991年Tesco在全英有8个地区配送中心。过去库存管理、运输和配送全是由来Tesco自己经营,八十年代末、九十年代初以来,它逐渐把配送中心业务交给"ThirdParty"承担。全英最大的公路货运企业NFC所属的ExelLogistics就是一个专门承担物流服务的"第三方"。1991ExelLogistics承担了Tesco的两个地区配送中心的全部库存管理、运输和配送任务。其中一个设在英格兰和威尔士交界的Chepstow,紧靠高速公路,交通十分方便,它负责向英国西南地区的53个Tesco超级市场提供配送。这个配送中心每年处理2700-3000万箱货物的存储和配送,扣除各种公共假期,平均每天要处理近10万箱货物的进货、储存、分装、转运、配送等。其工作场面紧张、繁忙,看似错综复杂、眼花缭乱,其实忙而不乱、错落有致、井然有序。在该中心存储和配送的货物主要分两类,一类货物在库内存放不超过24小时,当天白天进,当天晚上出,如蔬菜、水果等,另一类货物在库内存放超过24小时,如冷冻食品、罐头食品等。货物按常温、冷藏、冷冻三种条件进行存储和运输,不仅在仓库按不同的温度存放,运输车辆也是配有三中不同温度的专用车辆。
一般来说,配送中心的业务与一般仓库不同,一般仓库的主要功能是存储货物,而配送中心不仅包括货物的存储,而且包括货物的分装、拣选、包装、配送等。配送中心的货物流动性很大,大部分不超过72小时,象蔬菜、水果类货物总是当天下午到,当天晚上出,只有一些罐头类食品、冷藏食品以及一些洗涤、卫生用品等会在配送中心存放稍长一些的时间。
在1991年,以货运起家的NFC公司,在英国已经争取到22个象这样的为超市集团服务的配送中心的工作,包括前面所说的各大超市集团。不仅在为零售超市提供货物配送方面,在服装、家具以及报纸等的配送领域,NFC也不断拓展自己的物流服务。曾作为英国国家货运公司的NFC,在七十年代末,经营方式上以传统的货运经营为主,公司处于全面亏损,经过十年调整,NFC一方面实行股份制,另一方面大力发展"适销对路"的物流服务,到1991年全公司营业额达到17亿6千英镑,利润达到1亿多英镑,达到历史最好水平,其中物流的营收占了公司整个营收的近三分之一(29%),而利润则占到37%,物流服务与运输和搬家服务一起构成英国最大的货运公司经营业务的三大支柱。九十年代NFC的物流业务继续发展,1998年NFC卖掉自己赖以起家的、经营传统公路运输业务的BRS(BritishRoadService,英国公路运输公司),而将主要精力投入ExelLogistics的物流服务的发展上。
实际上,不仅在同商业结合方面,发达国家的公路运输企业在与制造业相结合的物流服务方面也有许多发展和创新。所有这些发展和创新,都基于这样一个特点,就是单纯的运输经营已经不能满足客户的需求,运输企业要向提供多种服务的"物流"服务公司转化。
表2-1
1991年NFC业务分析
营收利润百万英镑(%)百万英镑(%)运输
物流
搬运服务
612.
8505.
6523.3
35
29
30
32.6
38.2
3.1
32
37
23
房地产
旅游
其它
1643.77.9
70.0
42.4
9493.
96.9
--
1.3
92总计1764.0102.1
营收利润
百万英镑(%)百万英镑(%)
运输物流搬运服务612.8505.6523.335293032.638.223.1323723
房地产旅游其它1643.77.970.042.49493.96.9--1.392
总计1764.0102.1
资料来源:<NFCplc>
2-2.英国公路运输企业发展物流服务给我们的启示
从以上介绍的情况可以看出,发达国家公路运输企业这些年来在物流业务方面的开拓和进展,从根本上说是由于服务对象的需求变化而引起的:如在制造业中采用JIT即时库存管理,在商业零售业中由大型连锁商场和超市集团形成的供应渠道和配送方式的变化,和广泛采用的POS技术、快速反应(QR)货源跟踪战略等,都直接影响到对运输服务所提供的内容和质量的要求,呼唤着新的、高层次的运输经营方式和运作方式的出现。外部需求的变化,以及技术上的成熟给运输业进入现代物流创造了条件,运输业要及时看到这些需求上的变化,调整自己的经营业务,满足社会需求,发展物流服务。从发达国家的公路运输企业发展物流服务的实践,我们可以看出:
1·物流需求的专业化、集中化发展趋势,促使公路货运企业转变经营战略,从单纯的"车轮"公司转向提供多种服务的"第三方物流"服务公司。
随着竞争的激烈,社会分工日趋细化,物流服务也在向专业化、集中化方向发展。由于商品的经济圈越来越大,由于物流管理的复杂性和大量高科技的融入,物流管理越来越以其专门的技术能力和运作本领成为一个专门的领域。因此,一方面工业、商业企业用户开始把自己"主业"(CoreBusiness)以外的其他业务都"租"出去,由"第三方"去做,从而逐渐形成了综合性的物流服务需求市场。另一方面,一些条件较好的运输企业,看准方向,及时调整经营战略,从单纯的"车轮"公司,迅速转向以运输本业为基础,同时提供包括仓储、包装、配送、订货等多种服务的物流服务公司。他们从帮助用户经营运输做起,逐步扩大到配送和物流服务。在这个发展过程中,运输企业不断充实自己,完善自己,他们进入用户的供应链,从提供单一的服务项目,成长为能够提供部分或全部物流服务的、专业的"第三方物流"(ThirdPartyLogistics,3PL)。
从发达国家的情况看,"第三方物流"虽然只有十几年的发展历史,但它正在成为一个新兴的行业。"第三方物流"主要是由一些有实力的运输业、仓储业、货代业、信息业的企业和生产、销售企业的物流部门发展起来的。从运输企业发展起来的"第三方物流"公司,一般都是原来的一些大型运输企业的分公司,在利用运输资产的基础上,扩展运输功能,提供更为综合性的物流服务。
一般来说,由运输公司或者"第三方物流"提供的服务,主要是两种方式,或者是以产品定向的物流服务,或者是以客户定向的物流服务。所谓以产品定向的物流服务,是把有相似需求的客户服务聚合起来,形成规模经营。提供的主要是基本服务,如运输、仓储等等;以客户定向的物流服务,是针对单一客户的特殊需求,提供综合性的量体裁衣式的服务。提供的常常是包括基本服务,也包括增值服务。比如有一些公司不仅承担运输服务和仓储服务,而且还提供一系列附加的创新服务和独特服务,如产品的分类、包装、存货管理、订货处理、甚至包括网络设计等等,来满足特定客户的独特需求。少数实力雄厚的大公司,最终能够成为提供全方位、高层次物流服务,参与复杂并高度一体化的供应链管理的第三方物流。
2·运输企业同用户结成战略"伙伴"关系。
当用户不再拥有自己的车队和仓储、库存,而全部依赖于"第三方"为他和他的客户提供部分或全部的物流服务时,用户和"第三方"--运输企业间形成了一种"一荣俱荣,一损俱损"的关系。他们的利益被拴在一起。他们不是对手,他们是伙伴--以各自的长处相组合而形成的、对自己和对方都有利的伙伴关系。
这种战略伙伴关系的建立,一方面使用户减少了物流经营成本,提高了服务质量,有了稳定的物流支持保障系统,另一方面使运输企业有了可靠货源保证,降低了经营风险。这样的模式,消除了供应链中的迂回、浪费和重复,提高了整个物流过程的效率,使双方在市场中的地位与作用变得更加巩固。这种模式的出现,是人们逐渐注重合作性的优势。合作能提供更多的机会,通过共生促进双赢。
3.物流服务的发展使营业性专业运输力量得以发展,现代化大型运输企业崛起。
由于运输企业不再仅仅是只能提供单纯运输服务的公司,而是变成了能越来越多提供多种服务的物流服务公司,满足社会需求的能力越来越大,因此,自货自运减少,社会营业性专业运输发展壮大。从英国的情况看,自八十年代以来,英国营业性专业运输所承担的运量持续上升,而自货自运部分所承担的运量则基本维持在七十年代的水平,没有发展。不仅在英国,欧洲大多数发达国家情况均类似,营业性专业运力承运比重远远高于自货自运部分。图2-2显示,除葡萄牙之外,欧洲主要发达国家及12个欧共体国家的平均情况,营业性专业运输承运的比重都高于自货自运部分。
图2-2欧洲主要发达国家及欧共体国家营业性专业运输和自货自运承运比重
资料来源:<EuropeanLogistics-Markets,ManagementandStrategy>
由于物流运作本身要求一定的经济规模,要求"大兵团作战",自八十年代末、九十年代初,一批大型、超大型运输企业迅速崛起,形成前所未有的规模。如欧洲排名前九位的超级运输企业,其年营业额都在10亿英镑以上(约合人民币120亿元)。在北美、澳大利亚也都形成了一批知名度很高的超级运输企业。因为只有这些大型、超大型企业才能聚集起雄厚的资金、完备的技术力量和一流的管理人才,有能力、有实力采用现代技术和管理手段,为物流提供一个高质量、高效率、可靠和经济合理的运输保障。当然,近十几年来,大型、超大型运输企业在发达国家的崛起,也同其它发展因素有关,如实行放宽经济管制政策(Deregulation)等,但运输企业在经营领域的拓展,无疑是其经营规模不断扩大的一个重要的内在动力。
4.发展物流服务,极大地促进了公路运输业的技术进步和现代化进程。
运输企业在向现代物流的融入中,大幅度地、广泛地采用先进技术和管理方法,如计算机管理系统的推广使用,IT信息技术的应用,配送网络的大规模建立和合理布局,各种高效专用车辆和仓储、装卸、包装设备的配置等,这是前所未有的,它极大地促进了公路运输业的技术进步
和现代化进程。
2-3."第三方物流"提供的物流服务的组织经营形式
为了进一步了解在物流运作中,作为"第三方物流"的公路运输企业该怎样同用户结合,为用户服务,我们剖析一下由"第三方"提供物流服务的组织经营形式。图2-3是詹姆斯·库珀等所著《欧洲物流》中归纳总结的欧洲一些国家在物流运作中由"第三方"提供的服务形式。
图2-3
资料来源:<EuropeanLogistics-Markets,ManagementandStrategy>.
图2-4
资料来源:<EuropeanLogistics-Markets,ManagementandStrategy>.
图2-3中,框1表示运输车队和存储仓库的所有权是属于"第三方"的,但由用户进行经营控制。这种情况理论上可以存在,但实际上并没有出现。
框2表示合同运输(ContractHireTransport)。此种方式由"第三方"提供车辆(通常也包括驾驶员),并负责车辆的维修、更新,而车辆的调度运用和驾驶员的安排由用户负责。
框3表示为专一用户的合同配送(DedicatedContractDistribution)。这种形式通常既包括提供运输服务,也包括提供仓储服务。它进入用户的场地(ClientSets),专为此一用户服务。这种形式的优点是,服务不会因其他用户的需要而受到影响。这种服务形式,实际上可以看作是用户把一个"第三方"当作自己的自货自运车队使用。这类合同一般是2-5年。"第三方"提供的这种多功能的,量体裁衣式的服务的同时,也为他们自己创造了一个应用物流概念和先进的IT信息技术的极好空间。
框4表示为专一用户的合同运输(DedicatedContractTransport)。这种形式类似于框3的形式,所不同的是,它只提供运输服务。
框5表示为多个用户的合同配送((SharedContractDistribution)。这种形式是一个"第三方"配送者为几个用户服务。当几个用户在某些方面有共同的专门需求时往往采取这
种形式,如在包装、装卸、仓储方面需求一致,或者是在送达目的地方面,如目的地同是一所医院等。
框6表示为多个用户的合同运输(SharedContractTransport)。这种形式类是框5形式的一种变式,不同的是,它只包含提供运输服务。
框7表示快件运输(Express)。通常运送的是小批量、小尺寸的货物(一般不超过25公斤),但提供的往往是第二天送达的高水平的用户服务。
框8表示批量递送(Groupage)。与前者不同的是,此种形式主要是对于大批量货物的运输,当然递送时间也相对的慢一些,用户服务水平总体上低于快件运输。
框9表示一般货运和仓储(GeneralHaulageandStorage)。提供通常的货物运输和存储。
框10表示一般货运(GeneralHaulage)。只提供通常的货物运输。
图2-4是以上各种经营服务形式,九十年代初时在一些欧洲国家货运市场和物流服务市场中所占的比例。
三.对我国公路运输企业发展物流服务的分析及建议
前面一章,我们以英国的情况为例,介绍了发达国家公路运输业是如何融入并促进物流发展的。在这一章中,将结合我国的情况,首先从需求趋势和提供能力两方面,分析我国物流服务的发展状况和存在的主要问题;然后就公路运输企业从何着手发展物流服务提几点设想和建议。
3-1.需求趋势
--物流的发展及潜在市场。我国改革开放二十年以来,经济持续快速发展,产品的生产能力迅速提高,买方市场的形成使企业间竞争空前激烈。工业企业间的竞争正在从生产领域扩大到非生产领域。物流管理,成为企业降低成本,提高服务质量,创造竞争优势是的新领域。据有关资料,目前我国一般工业品,从产品出厂经过装卸、储存、运输等各个物流环节,到消费者手中的流通费用,约占商品价格的50%左右。而新鲜水果蔬菜、易变质食品、某些化工产品的流通费用,有时高达商品售价的70%。我国汽车零配件的生产中90%以上的时间是原材料、零配件的储存、装卸和搬运时间⑦。在各种产品的生产和流通环节中还有大量的原材料、零部件和产品的"库存"。这些费用和时间上的消耗和大量存在的"库存"正是潜在的实施物流管理的领域,为物流的发展留下了巨大的空间。
--人民生活在从温饱型转向小康型带来的消费的急剧变化。根据我国居民收入和消费增长情况测算,2000年,我国国内社会消费品零售额将达5万亿元左右。巨大的商机为物流的发展,提供了广阔的天地。同时,商品供应渠道变化,流通环节减少,增加了对现代物流管理的需求。
--客户服务需求水平提高。物流中的五个"Right",即,把合适的产品(Therightproduct),在合适的地点(Intherightplace),以适当的数量(Intherightquantity),在所需要的时间(Attherighttime),和适当的价格(Attherightprice),提供给顾客,日益成为衡量客户服务的质量标准。服务质量要求的提高和配送的多样性,要求运输企业不仅要能够提供门到门运输及有关的基本服务,还要能够提供相关的物流增值服务。
--制造业和零售商业对专业物流服务的需求。近年来,我国的一些大型生产制造企业和商业企业,逐步重视对物流管理、供应链管理的研究。一些生产企业开始转向寻求"资源外购",由专业运输企业为其生产和产品在全国范围内进行运输和组织配送服务。但就总体而言,物流管理对大多数中国企业来说还是新概念,"大而全"、"小而全"的生产模式,使各单位形成部门自给自足的格局,同时也使物流市场呈现封闭状态。这是导致目前我国国内企业专业化物流服务需求不旺的重要原因。毫无疑问,随着市场的完善,随着竞争的日趋激烈和专业化运作的发展,这种状况必将改变,也正在改变。
与此相反,对物流服务需求比较旺盛的是那些在我国的跨国公司,他们对于选择由有实力的专业物流公司负责其物流运作有很高的需求。随着进入WTO,随着经济全球化的进程,会有更多的跨国公司到中国来经营,它们必然会有更多的物流服务的需求;同时,日益成熟的中国的企业,不论是参与国内竞争,还是将逐步参与到国际市场的竞争,它们对现代物流服务的需求,也将与日俱增。
3-2.提供能力
--我国交通运输基础设施建设和运输能力发展迅速。改革开放以来,国家加大了对交通运输基础设施建设的投入,交通运输基础设施和运输能力的发展非常迅速。但应该说总体发展水平还不高,特别是运输专业化程度和运输效率不高,没有形成有机的综合运输网络。社会性物流中心、配送中心少,缺乏合理规划。
--物流服务开始起步,"第三方物流"尚未形成。
近年来,一些公路运输企业,特别是较大型的公路运输企业已有较强的"物流"意识和提供一定程度的物流服务。许多海运公司、航运公司也都在把业务向内陆物流服务扩展。
但从总体发展水平上看,我国物流服务业还是处于发展的初期阶段,还未形成真正意义上的"第三方物流"企业。大多数目前还只是提供运输、仓储服务,还不能为客户提供包括物流设施网络设计、预测、订货管理、存货管理等物流增值服务。专业化、网络化、信息化、标准化还未跟上,还不熟悉国际上物流企业的运作方式。行政管理上,物流的法规和有关技术标准、服务标准尚未建立;地方保护形成的区域性割据,以及"乱收费"等,也是制约物流服务企业发展,阻碍"物畅其流"的原因。物流专业化服务程度低,社会公共物流服务系统未形成,反过来,也是致使许多国内企业继续搞"大而全"、"小而全"的生产模式的重要原因。
--中国公路运输企业、物流服务企业面临的共同的竞争对手是有实力有经验的外国企业。
由于我们自己物流专业化服务程度低,很难为物流服务需求旺盛的企业,特别是为那些在我国的跨国公司提供高层次的物流服务,因此,近年来不少外国资本看好我国的物流服务业,一些外商通过兴办中外合资运输企业,积极在我国发展物流服务业:比如,随着外资进入我国的零售商业而陆续建立起来的一些合资或外资的大型超级市场、购物中心、连锁商店的开业,为这些大型超级市场、购物中心和连锁商店提供配送业务已成为合资运输公司瞄准的方向;为汽车、家用电器、日用品、服装等生产企业和销售企业提供物流服务;鲜活、冷冻、冷藏食品的运输、仓储和配送;以及图书的发行等,都是外商在我国看好的发展专业物流服务的领域。为在我国的跨国公司提供国际物流服务,更是国际上大的海运公司、物流公司擅长和看好的领域。
进入WTO,我国的公路货运市场、仓储市场、分销市场将大大加快开放步伐。国际上著名的运输企业、物流服务企业将更容易进入中国市场。这样,一方面他们可以从水上陆,从事对贸易货物到港后的内陆分拨运输和物流服务,另一方面,也可以为跨国公司在中国的制造企业、零售企业提供现代化物流服务。这一前景将进一步形成我国国内物流市场的国际化竞争局面。从积极的意义看,它也将大大加速我国物流发展的进程,促使我国的一些大型运输企业加速向物流的发展和转化。在这中间,必然会有一小部分比较先进的国内运输企业会抓住机遇,迅速提高自己,成为能够提高较高层次和较全方位物流服务的第三方物流,成为中国现代物流服务的专业部队和先锋。
3-3.对公路运输企业发展物流服务的建议
面对物流服务的发展需求与提供能力的不足,公路货运企业应如何融入物流,发展物流服务,成为真正意义上的"第三方物流",有以下设想和建议。
1.公路货运企业应从企业经营形式和经营规模方面进行调整。
在经营形式上,公路运输企业,要根据物流的运作规则进行调整。运输企业,特别是大型运输企业,在经营方式的调整上,总的看有两个趋势:
一是向专业化运输发展,如形成专业的整车运输、零担运输、快件运输企业,再比如,对专一产品的运输,运燃油料及其它液态、粉状货物、冷冻、冷藏货物、废物垃圾等等,配置大型专用车辆进行运输。总之,要成为用户物流供应链中具有独特核心能力的专业运输企业,以自己的运输的专业化、高效化、规模化融入物流;
二是向提供以运输为本的多元服务转变,即我们前面所说的提供物流服务。有条件的运输企业要,抓住机遇,学习物流管理,扩充物流技术,进入用户的物流系统;要从运输本业出发,争取能够逐步提供部分或全部的物流服务;要与用户建立长期合作关系,参与供应链的管理;要建立实时信息系统、GPS系统、存货管理系统,电子数据交换等。
现代物流服务的需求,说到底,是由于用户在服务质量方面的高层次需求。满足这种需求,是我们运输企业向前走所必然要面临的一个台阶。也正是在这个意义上,我们说,物流是运输企业在经营形式发展上的高级阶段。
在经营规模上,要因势利导,抓住机会,组建或充实若干现代化大型企业,来面对可以预见的、在下世纪会有较大发展的运输需求、物流服务需求。从发达国家的发展情况看,运输业通过竞争、兼并和强强联合,一方面形成少数大型、特大型集团企业,以集中力量,采用现代化科学技术和现代化管理手段,提供高质量服务,满足社会需求,抵御风险,领导行业发展新潮流;另一方面,筛选出一大批运作灵活的小型企业,以拾遗补缺,满足社会各层次的需求,同时,增加社会就业机会。这种调整,最终使发达国家的运输业形成了少数大型、超大型运输企业与大量小型私人运输企业并存的稳定结构。近一、二十年来,西方发达国家运输业发展的一个显著的特点,就是少数大型、超大型企业迅速掘起,形成发达国家运输业现代化的主流、国际运输市场的主导力量,它们也是发达国家物流服务业迅速发展的重要支持力量。
面对物流的发展和国内外企业的竞争,我们需要形成有强大实力的、现代化的运输企业、物流服务企业,形成有能力参与国际竞争的,能够胜任历史变迁带来的巨大挑战的中坚力量。
2.运输企业要提高服务意识,同服务对象结成战略伙伴协作关系。
对运输企业来说,发展物流首先是一个服务的问题。笔者赞同这样的说法,物流的实质是服务,只要是客户嫌麻烦的都可以是物流服务企业服务的范围。运输企业在向现代物流服务的融合和转化中,必须树立以用户为中心的思想,将满足用户的需求作为企业生存和发展的宗旨。
现代物流运作强调物流服务企业要向它的上游和下游寻求服务对象,并同它们建立起战略伙伴协作关系,形成跨行业的、优势互补的联合与协作,增强供应链的竞争力。因此,作为提供物流服务的企业,要同它的上游(比如制造业企业)和下游(比如销售业企业),建立起紧密联系的伙伴关系,使生产企业、销售企业与物流服务企业一起,构成完整的物流供应链。在这个过程中,一方面,制造商、销售商要转向使用"第三方"专业物流服务企业,不仅向它们提供生产计划和交易数据,而且要同它们分享战略信息,以便能同它们共同策划最佳的方法和采用更有效的手段,来满足客户的需求。另一方面,专业物流服务企业要有能力为用户提供多方位、全方位的物流服务,使用户切实从使用专业物流服务企业中获得比它们自己经营物流更多、更好、更方便、更经济合算的效果。
3.找好切入点
具体说目前公路运输企业同物流服务的切入点在哪里呢?总的来看可以从为商业和制造业服务两个方面着手:
第一,在商业领域里,近年来我国商业零售业趋向大形化和连锁式经营,实行连锁式经营的关键是建立配送中心,实行商品的统一采购、统一订货、统一配送和统一管理。目前这些商店所面临的共同问题是厂家配送少、社会配送体系尚未形成、店内自行配送投资大。在这种情况下,运输企业应该力争融入进去,发挥自己的长处,以运输为本,向"配送"服务转化。
第二,同制造业结合的物流服务。比如说,为洗衣机、电视等家用电器的生产和销售提供的物流服务。再比如说,我国汽车制造业每年生产一百多万辆汽车,一辆汽车的生产和组装需要上万个零配件和百十余种原材料,这些零配件和原材料的运输、存储、包装和配送,以及新车"零公里"销售等,是一个物流系统,运输企业可以围绕汽车生产和销售的物流系统提供自己的服务。另外,我国一些城市建立了经济开发区,在这些开发区里,陆续进驻了一些合资或外资企业,世界500强中仅在北京就已经有了154家。这其中相当一部分是制造企业,这些企业在在开发区里建立工厂,制造产品,那么,为这些企业的生产和销售提供的物流服务,是我们应当考虑的。
除此之外,这些年,交通部门在规划修建公路的同时,还在全国规划修建了45个公路主枢纽,应当充分利用起来,使之成为社会性的配送中心、物流中心。
总之,从何着手是要认真研究的,不论从哪方面入手,都还有许多问题需要细化。关键的问题是,运输企业一定要有"物流"的意识和能力,才能不断发现和开辟新的服务领域。
4.适当引进外资,建立中外合资物流服务企业,是我国公路运输企业尽快掌握物流管理和物流技术的有效途径。
在现阶段适当引进外资,发展物流合资企业,是基于如下考虑:
第一,公路运输企业发展物流服务,目前最现实的困难是资金紧缺,通过引进外资,建立中外合资企业,是目前解决资金缺乏、进行运输工具更新,引进新的技术,建立必要的物流设施的一个途径。
第二,合资经营,是为了更快地了解和掌握国际上现代物流的经营思想、管理技术和运作方式。西方发达国家的企业,积百年经营管理的经验形成的一些操作程序、运作方法,是书本上没有的,也是在我们向发达国家学习时容易疏漏的,而这些往往是西方企业成功经营的诀窍,是西方先进管理思想的实际运用。合资经营,是获得这些管理方法的捷径。
第三,合资,意味着我们不得不出让部分市场,我们是通过出让这部分市场去换取我们不懂的技术、管理和经验,引进我们需要的发展资金,提高我们自己的水平,参与国内外竞争的。下一步我们面临着更大的开放。因此,我们必须选准合资企业、搞好合资企业,最大限度地利用好这两、三年的时间,认真学习,提升自己,加速发展,借船出海。
5.政府在促进物流发展中的作用
发展物流,政府的作用十分重要,政府要在政策、立法和财政等方面给予支持,具体有以下方面:
(1)·完善有利于物流发展的市场经济体系。从根本上说,物流管理是市场经济的产物。不论对一个企业还是对一个社会来说,物流管理的最终目的是追求整体上的最小成本、最大利润和效益,降低企业和全社会的物流消耗,实现资源的合理配置。因此,它必须打破人为的企业隶属的部门界限、行政区域界限等,真正运用经济杠杆来调节物流的运作。政府在这方面的主要任务是建立平等竞争的法律架构,促进市场体系的形成和完善。
(2)·加快现代化物流基础设施建设。在今后若干年内,国家在物流基础设施建设方面,应继续加大投资,除了公路、铁路等外,还应重点加强对大型配送中心、交通枢纽等的投入,建设布局合理的社会物流网络。同时重点解决城市交通拥杜问题,使市内配送通畅,并着重解决与物流有关的环保、安全问题。
(3)·制订政策积极发展高科技物流设备和推广物流管理技术。如,在车辆方面大力发展适用型车辆,如鞍座降低式箱式车、软箱式车和车身可卸式车辆;发展物流作业中用于城间中长途运输的大吨位车辆,和用于市内配送的轻型货车及各种专用车辆。倡导甩挂运输,提高运输效益。促进IT信息技术、在物流中的应用等等。
(4)·推广物流标准化。制定物流活动有关的各种装置(如托盘)、机械(如装卸、包装设备)、设施(如高架仓库)等的标准,是提高物流系统运行效率的政府行为。
(5)·人才和教育。现代物流管理科学涉及到许多学科,要重视对物流科学的研究和物流人才的培养。要在现有交通院校中增设物流课程,培养高层次物流科学人才。同时着手对大中型运输企业的经营管理者进行物流培训,为下世纪物流在我国的发展做准备。
注释和参考文献:
①吴清一,《物流学》,中国建材工业出版社,1996.3.
②骆温平,《第三方物流供应者的研究》,1998.5.
③王之泰,《现代物流学》,中国物资出版社,1995.5.
④索沪生,《关于物流的译法-谈"PD"与"Logistics"的不同》,《汽车运输研究》,1997.1.
⑤唐纳德J鲍尔索克斯等著,林国龙、宋柏、沙梅译,《物流管理-供应链过程的一体化》,1999.8.
⑥宋宏,《存货管理新思维-从EOQ到JIT》,《物流技术》,1996.6.
⑦丁俊发,《高度重视现代物流对经济建设的巨大作用》,《物流技术》,1998.1.
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ToucheRoss,<SurveyofDistributionCosts>,1992.输"完成对客户所需的原材料、在制品和制成品的"库存"(Inventory)的地理上的定位的。一般来说,运输成本也是目前物流总成本中最大的成本项。我们以美国的情况为例:1994年美国的运输开支为4250亿美元⑤,占当年美国物流总成本的58.2%。从欧洲发达国家的情况看,运输成本,一般也都会占到物流总成本的1/3以上。因此运输的合理化在物流管理中十分重要。
不仅如此,由于物流管理的目的是,在总成本最低的条件下,满足既定的客户服务水平,因此,企业通常会采用JIT(JustinTime)适时管理法,以及快速反映战略等,力求使物流系统维持在一个最低的库存水平,甚至是库存为"零"。这种情况下,不仅对运输成本,而且对于运输服务的时间性要求都是很高的。在JIT体系之下,"产品完工那一刻正好是要运输给顾客的那一刻;同样,材料、部件等到达某一生产工序时正是该工序准备开始生产之时。没有任何不需要的材料被采购入库;没有任何不需要的半成品被加工出来。所有的"存货"均在生产线上。由此使存货降到了最低限度"⑥。实施JIT管理,不仅取决于生产企业内部,更重要的取决于物流服务的水平。只有当生产企业需要什么样的原材料、零部件,就能供给什么样的原材料、零部件;什么时间需要就能什么时间供应,需要多少就能供应多少时,企业才能真实现库存为零。因此采用JIT管理体系,需要运输服务保证即不滞后,也不提前地,按质按量地,把所需要的东西运到所要求的地方。这一方法在制造业和商业领域的广泛采用,无疑对运输服务提出了更高、更苛刻的要求。
二.发达国家公路货运企业如何融入物流发展进程及物流服务的专业化、集中化发展趋势
在第一部分中,我们综合性地论述了物流管理学的产生和发展,它的基本理论和方法。这一部分里,我们将从实践的角度着重阐述物流的发展对发达国家公路货运业的影响,和发达国家的公路货运企业如何融入物流的发展进程。我们将以英国的情况为案例进行分析,并从中归纳引伸出值得注意的发展趋势和给予我们的启示,最后,为了从运输组织上更好地了解运输企业可以提供的物流运作,我们总结一下欧洲公路运输企业融入物流所提供的服务范围和服务形式。
2-1.英国公路运输企业是怎样进入零售商业物流供应链的?
任何一种事物都有客观的外部环境并有与之相适应的自身运行规律,同理,任何一种企业财务会计模式也对应着一种企业财务运行机制。我国建立的现代企业制度,是适应社会化大生产和社会主义市场经济要求的产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的企业制度,它是使企业成为面向国内外市场法人实体和市场竞争主体的一种企业机制。建立现代企业制度对于今后企业财务会计模式也提出了更高的要求。
一、建立起多元化的企业财务会计目标模式:
会计目标是会计在特定环境下所应达到的预期结果和根本要求,是整个财务会计管理系统运行的定向机制,是出发点和归宿。会计目标的确定主要取决于两个因素,即社会需求会计干什么和会计能够干什么,因而与现代企业制度相适应的企业财务会计目标主要有三:一是合理组织资金运动,提高企业经济效益;二是为企业、国家、债权人等使用者提供有用的信息;三是维护投资者、债权人和本单位各方的利益。
二、建立起经营管理型的企业财务会计工作模式
我国现行的企业财务会计工作,基本上仍停留于算帐、报帐的传统形式,因而尚不能满足现代企业制度的要求,只有在财务会计的基础上,开拓新领域,充分发挥现代财务会计的职能作用,建立起经营管理型的企业财务会计工作模式,才是根本出路。
经营管理型的企业财务会计工作模式,是由下列三个不同层次的财务会计子系统构成的:第一层次是以总会计师为主,建立起规划会计系统;第二层次是以企业内部各单位的人为主体,建立起行为会计系统;第三层次是以财会部门为中心,建立起财务会计系统。它们具有下列特点:对外界服务和对单位服务相结合;事前规划,事中控制和事后核算相结合;集中核算和分散核算相结合;对物的管理和对人的管理相结合;财务管理和会计工作相统一。
三、建立起以注册会计师为主体的财务会计监督模式
在我国现行的会计监督体系中,内部会计监督和内部审计监督是基础,国家审计是主体,民间审计是补充,会计师事务所和审计事务所同时并存。我认为,这种体系结构与建立现代企业制度不相适应,应起以注册会计师为主体的财务会计监督体系。
1、现代企业制度的建立,使现有国有企业改造成股份有限公司之后,国家便成为其投资者或股东之一,而国家审计机关是政府的一个行政机构,因而不独立于政府,故应由具有独立地位的第三者--注册会计师来审计它的一切业务,这样做,符合社会各界要求对财务信息的鉴证应无任何立场偏向的原则,也符合国际惯例。
2、现代企业制度的建立,使投资者的终极所有权和企业法人的财产权相分离,这是企业会计人员和内部审计人员具有双重身份的客观基础,由于他们与本单位的利益休戚相关,加之直接受本单位管理当局的领导,因而其经济监督力必将受到较大的限制。只有使会计人员和内部审计人员成为公众的人,才能发挥其经济监督的职能。
3.建立起间接管理型的企业财务会计客观管理模式
(1)、借鉴世界上多数发达国家通行的做法,由国务院授权民间职业团体直接领导和管理全国会计工作。使之脱离政府的直接管理,这样能从根本上理顺会计和政府的关系,保证会计的“公正性”。
(2)、我国现行的会计核算规范是由基本会计准则和行业会计制度构成,带有浓厚的直接控制色彩。我认为,应逐步制定一套具有针对性和可操作性的具体会计准则,来取代行业会计制度。今后基本会计准则的修订和具体会计准则的制订,应由会计职业团体负责,以有关法规和国际惯例为依据,吸收各方面的专家参加,最后由国务院颁布实施。
四、建立我国现代企业制度下的企业财务运行机制
(一)、企业财务运行机制的本质特征
企业财务运行机制是指企业在从事理财活动过程中遵守的一系列原则、程序、规章、方法等规范标准按照一定的方式结合所形成的有机体,它是企业经营机制重要组成部分,是企业经营机制系统中的一个子系统,它的形成将使企业理财活动连续有序进行得到保证。科学的财务运行机制是以企业经营机制的健全有效为前提的。
(二)、企业财务的目标
在一定外部环境条件下,企业进行经营是追求利益和财产的增加,在漫长的理财活动过程中逐步形成了“利润最大化”和“财富最大化”两种财务目标。
1、利润最大化
从传统的观点来看,衡量企业工作效益的公认指标就是利润,因此假定利润最大化是企业的财务目标。现代财务管理认为:“利润最大化”已不适用于现代财务管理,这是因为:利润最大化的概念含混不清;利润最大化没能区分不同时间的报酬,没能考虑资金的时间价值;利润最大化没能考虑风险问题。
2、财富最大化
财富最大化是指通过企业的合理经营,采用最优的财务政策,在考虑资金的时间价值和风险报酬的情况下,使企业总价值达到最高,进而使股东财富达到最大。因而,财富最大化的目标既有利于业主(股东),也必将有利于整个社会。
(三)、企业财务运行机制的基本框架
1、构建企业财务运行机制遵循的基本原则
(1)必须严格遵守国家有关的法律、法规、制度和规定。市场经济是法制经济,国家对企业经营行为、财务活动的约束将主要是以各种法规形成实行间接管理,建立企业财务运行机制必须遵守国家的各种法律、法规,以确保国家有关法规的有效实施。
(2)以充分挖掘全员潜力调动全员积极性、创造性为宗旨,实行责权利相统一。企业理财存在于企业生产经营的所有阶层和环节,因此,建立企业财务运行机制必须有利于吸收全员参与企业理财,充分挖掘他们的潜力,调动全员的积极性和创造性。
(3)充分体现企业生产经营特点和管理要求。注重实用性和可操作性,将国家赋予的企业理财自具体体现在其中。
2、企业财务运行机制基本框架
(1)企业内部财务管理体制,它是在一定的经营机制前提下,企业内部各主体在财务管理方面的权限责任的结构和相互关系,它明确规定了企业内部为主体分别享有哪些理财权限和承担哪些理财责任,在企业财务运行机制处于核心地位,因此构建科学的企业财务运行机制应首先着手建立一个科学合理的内部管理体制:
A、明确企业厂长(经理)的权限和责任;B、明确企业财务负责人(财务总监)在财务管理上的权限和责任;C、明确企业财务部门在财务管理上的权限和责任;D、明确企业内部各项财务关系。
3、财务管理制度
它是企业在从事日常的财务管理工作中所遵守的各项规范标准,根据其具体内容可分为以下三个方面。
(1)筹资管理制度,即对财务人员在从事筹资工作过程中所应遵守的规范标准,包括筹资预测及分析制度,资本金管理制度,公积金管理制度,负债管理制度等。
(2)投资管理制度,即对投资活动进行管理,包括投资预测分析制度,内部投资管理制度等。
(3)利润分配管理制度,即是对企业利润分配比例、幅度、内容等所做的规定。
关键词:建筑施工企业;经营投标;运作机制;若干问题
Abstract: the current construction enterprise business bid is the enterprise comprehensive strength is one of important reflected, in this paper the author deeply analyzed the current domestic market on the basis of building environment a detailed discussion on the composition and functions of the management institution.
Keywords: construction enterprise; Business bid; Operation mechanism; Several problems
中图分类号:C29 文献标识码:A 文章编号
1当前建筑市场的环境
随着我国加入WTO以来,国家经济随着快速发展,建筑施工企业同其他大部分行业一样,WTO也将给我国建筑市场竞争带来新的活力。虽然中国的建筑市场很庞大,近几年的总投资达到了1万亿元左右,但国内的建筑企业也多达3000余家,从业人员近3000余万人,企业市场平均占有的从额十分有限,其市场竞争的激烈程度也就可想而知。加上目前中国加入了WTO,按CATS(服务贸易总协定)的基本规则,地方和行业的保护也将逐步的废止,竞争也将更加残酷。目前,国际上已有3000余个大的承包商进入了中国的建筑市场,他们的财力、设备、技术和管理水平均高于国内的同行业建筑企业,国内建筑企业的危机迫在眉睫!
2建立与市场相适应的经营机构
中国建筑企业要生存发展,首先要建立一个能适应建筑市场的机构和该机构相配套的机制,一个企业最能反映这个机制的就是经营投标,一个可以拿定单的部门,该部门就是企业的龙头,没有定单,企业也就没“米”下锅,企业的生存发展也就无从谈起。图1给出了为适应市场经济的经营投标机构,它由六个部组成,即信息部、商务部、报价部、技术部、审查部和专家顾问部。
图1经营投标机构组成
2.1经营机构工作流程
经营机构的工作流程如图2所示:
图2经营机构工作流程
2.2职责
2.2.1信息部职责
信息是拿到工程的基础条件。信息部的主要任务就搜集各种工程信息并对其进行分析、筛选、汇总上报,供公司领导决策。当前的工程信息很多,有真有假,为使企业节约成本,减少不必要的投入,必须对工程信息进行筛选,实行程序化、规范化、高效化的管理。
信息的搜集,经营部可以在各地派驻具员,广泛的搜集各类工程信息,也可通过中介机构提供信息,搜集信息时应反映以下要素:1)工程性质。2)工程内容(概况、规模)。3)工程的资金来源。4)工程设计的实施时间。
得到工程信息后,应快速传回信息部进行归类、编号,对信息进行核实、分析、筛远,目的的是最终确定出要点信息。信息分析的原则:第一,通过各种渠道进行核实,分析信息的可靠性。第二,投资是否与企业相适应,是国内投资即按工程进度进行付款或是BOT(建设、经营权转让)形式进行融资,或是EPC(设计、采购、施工)形式对企业最有利或适应企业,企业的风险性如何。第三,该工程与企业的资质是否适应,是否需与其他相关企业相联合投标。第四,依据工程性质和规模分析拟投入的人力、物力、财力与企业的实力是否相匹配,企业的承受能力如何。第五,工程的要求如何,即工程技术的难易程度,要求的设备是否需要国外进口,如何采购。第六,工程的回报前景如何。第七,分析可能出现的对手参与情况。
通过信息分析确定是否为重要信息,将重要信息反馈相关的追踪人员,进行重点追踪或增加人力再反馈信息部门再分析,未列入重点的信息要及时通知其他信息人员停止此信息的追踪,以免造成重复。
2.2.2商务部职责
按业主的要求编制资格预审文件及投标文件资料。业主进行资格审查的目的在于审查投标商的能力(综合实力),以便选取最好的施工队伍承建工程。资格预审文件根据工程性质的不同,其内容也不尽相同,归纳起来大致有六大内容,即承包商的资质等级、组织机构、承建类似工程经验、拥有的资源(管理人员、技术人员、工人、施工设备)和财务状况及信誉。
具体的编制依据对应业主的要求,并严格按照资格预审文件编制。资格预审申请书编制完成之后应进行审核,其审核的程序应按照编制的程序进行,在审核的过程中应注意以下几点。
1)工程经验应尽可能的选择获得优质工程奖项的工程项目,并将工程验收文件、业主的评价及获奖证书附上。
2)人员(管理人员、技术人员、工人)应选择从事过类似工程并在经验(管理经验、专业技术经验)及工作年限等要求上满足和超过业主要求。
3)机械设备的种类和数量及性能应满足施工进度和质量要求。
4)财务状况反映其是否有足够的生产能力、充裕的流动资金或可靠的资金周转能力和信誉。主要体现以下几个指标。
a.年生产能力比:
N=(GVS)/G
式中:N―――年生产能力;
V―――流动资产;
G―――工程概算;
S―――施工概算;
C―――3~5年投标人的平均产值。
此值为衡量承包商完成本项目的能力,比值应小于1,否则应有可能完不成任务。N
b.速动比:
RQ=Q/W
式中:RQ―――速动比;
Q―――速动资产;
W―――流动负债。
此比值反映承包商在紧急时能利用速动资产归还流动负债能力,速动比大于1是合格的。
c.合同遮幅比:
P=(0.2×G)/(V-W)
式中:P―――合同遮幅比;
G―――工程概算;
V―――流动资产;
W―――流动负债;
本系数越小越好,表明承包商在执行工程时资金周转能力强。P值小于0.5合格。
d.长期平衡系数:
L=(0.2×G)/(T-U)
式中:P―――合同遮幅比;
G―――工程概算;
T―――总资产;
W―――总负债;
本九用于判断承包商长期资产负债与工程概算关系。比值小于0.5为合格。如承包人财务能力达不到上述指标要求,则必须开具信贷证明。
e.信誉是承包商资格合格的基本条件,应将获奖证书和业主竣工文件中验收、评价较好的资料附到申请书中,同时要在整个资格预审过程中向业主做好宣传工作。
2.2.3报价部的职责:编制报价文件,对最终报价提供方案
1)分析该工程需要的人力、物力、财力的投入,工程前景,工程的回报率。
2)研究招标文件尽可颈有地响应招标文件的要求。
3)进行现场勘察,了解当地的地理条件,地貌、气候水文情况做到心中有数,了解三通一平或四通一平情况,详细调查当地的材料情况,包括运距、基本价格并作出相应的预测(材料涨落的情况),调查当地劳动力价格,综合以上情况,写出现场调查报告。
4)根据以上综合分析该工程的规模效应,工程的难易程度(是否需要新工艺、新设备)工程投入的风险和回报同时分析竞争对手的情况。
5)认真研究报告文件,仔细编写报价,提出最终报价的建议稿。
2.2.4审查部职责
审查所做的商务是否符合招标文件的要求。施工组织设计是否先进合理可行。报价是否具有竞争力,有没有漏项或其他重大失误并给决策层提供最终报价的参考性报价方案。这里对最终报价的决策和审查原则作出几点建议。
1)依据本单位的施工水平、管理水平、综合能力测算工程的成本。工程成本是一个企业具有竞争力的最根本的要素,工程成本越低,市场的竞争力越强,当前市场的报价基本上就是企业的成本加上相适应的利润。正确的分析利润是投标报价的重要因素,根据不同的工程,依据不同的技术难度来确定与之相适应的当前利润,使其最终报价具有较强的竞争力。
2)依据业主的评标办法来确定最终报价,一般业主开标前公布其评标办法(一般为复合性标底、业主的报价为50%~75%,报价的最终分析为50~75分之间)。
3)如为国际即世行或亚行贷款的项目,则以最低价中标,就是企业的成本加微薄的利润的原则进行报价。
2.2.5专家顾问部职责
依据其丰富的经验对施组提出更合理的方案,使其满足招标文件的要求,达到业主的条件。
对报价竞争力进行合理科学的分析、评估,采取何种竞争性方式进行报价,以确保工程中标并尽最大可能的取得高回报,给最终决策者提供科学的参考意见。
3结语
内容摘要:连锁超市已成为我国商贸流通业的重要组成部分,占据着我国主要的零售市场。本文在对我国连锁超市价值链发展现状分析的基础上,设计问卷并展开调查,运用主成分分析法对连锁超市价值链与商贸流通新业态的关系展开研究。结果表明:专注于核心价值环节进行的商贸流通新业态创新能够增加连锁超市企业利润、培育核心竞争力。由此提出了连锁超市向商贸流通新业态模式创新发展的优化路径,促进零售行业的健康、创新发展。
關键词:连锁超市 价值链 新业态 优化路径
进入21世纪以来,随着我国经济快速增长,居民生活水平、消费理念的不断提升,市场供需关系发生了根本性变革。据国家统计局数据显示,2016年上半年全社会消费品零售总额达到15.6亿元,同比增长10.3%。2000年我国加入世界贸易组织(WTO),为兑现入世承诺,逐步取消外国零售业进入我国市场的各种限制,在经济全球化、自由化、信息化背景下,零售业国际巨头纷纷转战中国市场,连锁超市企业竞争日趋激烈。2012年起,我国经济运行进入“新常态”,经济增速向中高速换档、结构不断优化升级、动力向创新驱动,任何行业都必须转型升级才能立足于竞争激烈的市场。同时,2015年10月中央提出了“创新、协调、绿色、开放、共享”五大发展理念,将连锁超市作为零售业的主流业态,价值链向新业态模式创新也将成为竞争的最高形态。对于连锁超市而言,以价值链上各环节的价值活动作为切入点与商贸流通新业态模式相融合,是创新的核心所在。
我国连锁超市价值链发展现状分析
(一)连锁超市行业大多采取集中采购,生鲜食品向“农超对接”模式转变
在价值链各环节中,采购是最为核心的环节,在整个企业的运营中扮演着重要角色。目前,我国连锁超市行业大多采取集中采购(中央采购),即企业中专设采购机构与采购人员,统一负责企业的商品采购工作,实现低成本、采购集中管控。集中采购有助于连锁超市企业发挥连锁经营优势、提高议价能力,实现规模化经营,保证超市在价格竞争中的优势地位,从而满足顾客求廉的需求,扩大市场占有率。近年来,随着居民生活水平的提升,对生鲜食品的要求日益提高,连锁超市纷纷改革传统生鲜食品采购模式,通过“农超对接”模式,即由农户与商家签订意向性协议书,向超市直供农产品的新型流通方式,目的在于缩短流通时间、降低采购成本、保证食品安全。如2016年新丝路投资(中国)有限公司在三峡区域展开农超对接项目,参照PGS成立有机种植基地,帮助农产品进入欧尚、沃尔玛等连锁超市,解决销售渠道的“最后一公里”,实现“零”中间商。
(二)连锁超市物流价值链管理落后,成为限制发展的“瓶颈”
物流价值链贯穿于连锁超市运营始终,对于调整和优化各价值链环节起着举足轻重的作用。目前我国连锁超市物流价值链运作还存在一些问题,具体表现于两个方面:第一,一味追求门店的扩张,忽略了后台物流体系的构筑与管理。有的连锁超市企业在追求规模扩张时,只重视门店布局以赢得更多的消费群体,但物流网络未及时扩大、管理观念陈旧,导致商品的调配费时费力,企业总利润呈现持续下降的态势。第二,盲目构建自己的物流配送体系,导致资源浪费、经营成本上升。有的连锁超市企业意识到物流价值链管理的重要性,并着手构建属于自己的物流配送体系,在仓储、设备、运输等方面投入大量的人力、财力,直接增加了企业的经营成本。但由于自营物流配送规模小、作业体系不完善,导致运作成本高、效率低下。
(三)生鲜产品销售作为超市经营重点,成为拉动其它商品销售的重要手段
当前,生鲜已成为集客能力最强的板块,成为拉动其它商品销售的重要手段。据我国连锁超市调查数据显示,我国大中城市的连锁超市生鲜区销售额约占销售总额的20%。而欧美发达国家这一比重约为1/3,尤其以经营食品为主的生鲜超市这一比重更是高达70%。可见,我国连锁超市生鲜板块还有很大的发展空间。大润发超市通过对收银条的大数据研究,重点推出荤素搭配好的净菜生鲜品,进行负、中、高毛利商品的混搭,加速生鲜品的周转率,解决生鲜经营的核心问题—新鲜度。由此,还带动了其它商品的销售,如调料、粮食、食用油等。另外,我国连锁超市生鲜产品销售仍旧面临着障碍,如缺乏标准化的农产品、冷链供应体系不完善、深加工冷链食品匮乏等。
(四)连锁超市价值链体系对接不完全,导致运营效率不高
目前,我国大型连锁超市已基本实现了设备自动化、价值链流程可视化、管理智能化,实现了价值链体系的无缝对接,减少无效价值链,以信息技术为驱动促进运营效率的提升。但本土的中小型连锁超市价值链管理不容乐观,据我国连锁超市协会统计数据显示,我国中小型连锁超市比例为70%左右,多集中于中小城市或城乡结合部,信息技术应用率仅为18.3%。中小型连锁超市企业构建信息系统往往面临着投入大、缺少技术人员等困境,甚至在运营中根本没有能够统筹全局、进行价值链管理的人员,由此要实现商贸流通新业态创新几乎无从谈起。
连锁超市价值链与商贸流通新业态的关系分析
(一)研究模型设计与问卷设计
为了研究我国连锁超市价值链与商贸流通新业态的关系,本文采用问卷调查与实证分析相结合的方法,本着有效性、可操作性原则,从多角度设计模型与问卷、选取相关的变量与指标。