银行风险管理部工作精选(九篇)

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第1篇：银行风险管理部工作范文

关键词：信息不对称 信贷风险管理 借贷危机

中图分类号：F830.33 文献标识码：A 文章编号：1003-9082（2013）03-0017-02

中国人民银行温州中心支行2011年7月21日的《温州民间借贷市场报告》显示，温州大约89%的家庭、个人和59%的企业参加了民间借贷。温州民间资本雄厚是不争的事实，但巨额的民间资本来源需要进一步分析。实际上，部分个人和企业不惜频繁进行银行贷款，将贷款所得的资金投入到民间借贷以赚取高额的利息差。因此，借贷危机爆发后产生的“多米诺”骨牌效应必将殃及银行业。相关统计数据表明，截至2012年12月，温州不良贷款率为3.75%，环比上升0.32个百分点，不良贷款金额比2012年初新增175.89亿元[1]。由此，商业银行信贷风险管理的缺位再一次引发思考，而信贷风险管理中信息不对称是造成管理瓶颈的重要因素，也是本文讨论的重点。

一、信息不对称理论与信贷风险管理

几乎所有的经济决策都涉及到交易双方的信息不对称，其根本原因是私有信息的存在。私有信息是指在交易双方博弈中如果某一方所知道的信息而对方并不知道，这种信息就是拥有信息一方的私有信息[2]。

信息不对称在信贷风险管理中产生重大阻碍。在信贷市场中，商业银行和借款人代表不同利益的主体，两者存在着信息不对称。商业银行处于私有信息缺失者的地位，面临着贷款资金回收中的风险。借款人处于私有信息拥有者的地位，为了个体的利益，往往倾向于向商业银行传递一些有利于借贷的信息而隐瞒不利于借贷的信息，使商业银行很难验明借款人的实际行为是否合理，可能造成商业银行信贷损失[2]。

二、商业银行信贷风险管理中产生信息不对称现象的原因

1.内部环境因素

1.1信贷风险文化缺失导致上下级信息获取不对称

信贷员作为信贷活动的具体执行者，对信贷项目的风险、收益、偿还概率具有较完备的信息，处于信息的优势方，而后台人员只能通过信贷员或其他渠道获取信息进行审查审批，处于信息的劣势方。而部分银行的绩效考核体系大多以业务为中心，风险文化尚未完全建立，客户经理或信贷员为完成营销业绩刻意隐瞒部分信息，规避风险导致上下级信息获取不对称。

1.2重贷轻管观念导致贷后管理信息收集滞后

传统观念认为银行控制风险主要是在贷前和贷中，而在贷后管理中投入的资源相对有限，一旦贷款放出后，银行便失去了对资金的控制权，监管难度大。若要改变这种情况，银行需在市场上搜集更多企业资料，当银行收集信息成本小于收益的时候，就会放弃对信息的收集，导致信息收集滞后，贷后管理被动成“事后管理”。

2.外部环境因素

2.1基于信用交易的借款方“隐藏知识”

“隐藏知识”即信息优势方隐瞒自己知道而对方不知道的不利于自己进行交易的信息[3]。在贷款业务进行过程中，贷款客户作为信息优势方，为达到个体利益，通过灵活应用会计政策掩饰当期不理想的财务状况，向商业银行传递一些有利于借贷的信息而隐瞒不利于借贷的信息，使商业银行很难验明借款人的实际行为是否合理，达到扰乱银行做出正确决策的目的，造成企业与银行间信息的不对称。

2.2客户成功获得银行贷款后“隐藏行动”

“隐藏行动”即在签约后，信息优势方并不按照事前的承诺行动，出现“道德风险”的问题[3]。以温州民间借贷危机爆发后，各大商业银行不良贷款率呈明显上升趋势为例，部分个人或企业客户在成功取得银行贷款资金后，没有将资金运用于合同所承诺的项目，而是受利益驱使，将资金流放到高利息的民间借贷市场，以此收取高额的利息差，一旦民间借贷资金链断裂，银行便要承担客户无法按期还贷的风险。

三、缓解信贷风险管理中信息不对称的对策

1.全面建立信贷风险管理文化，从贷前贷时减少信息不对称

信贷风险文化的建立首先从管理制度和岗位职责设置入手。针对贷款前期信贷人员以业绩为核心，刻意规避风险，借款方以获取资金为目的，隐藏知识现象，我们要深入贷前调查，同时贷时审查应发挥制衡作用。必要时可专设贷款调查员，贷款调查员与贷款审查员应分属不同岗位甚至不同部门。调查员要全面深入获取各方面信息，对信息进行定性和定量分析，以此缓解信息不对称带来的信贷风险。同时完善银行的约束与激励机制，将不良资产风险责任分散到个人，对贷款质量管控好的员工进行激励，以避免银行员工为获取短期业绩利益而隐瞒信息，规避风险。

2.重视贷后检查，加强贷后项目跟踪管理工作

针对商业银行放贷后重贷轻管观念，借款人获得贷款后隐藏行动的行为，我们要加强贷后检查工作，进一步完善风险监测，加强快速反应机制。通过加强与同行业之间的沟通交流，做到客户信用等级等信息资源共享，预防和减少有严重道德风险倾向的不良客户利用银行间的业务竞争而重复借贷，或多头骗取银行资金现象的发生。通过加强贷后咨询平台的建设，实时收集贷后客户相关信息，减少由于借款人将资金流入民间借贷、地下钱庄等高风险非法行业而造成的贷款损失。

参考文献

[1]温州不良贷款率再现反弹情况预警.中国行业研究网，2013-2-1

[2]董明明.防范商业银行信息不对称风险之我见[J].商场现代化，2011（03）.

[3]张芬.信息不对称条件下国有商业银行信用风险研究[D].华中科技大学，2006， 10.

[4]张树林，张婷婷.信息不对称与商业银行贷后管理[J].海南金融，2012（08）.

[5]王玉岳.基于信息不对称条件下的商业银行信贷风险管理[J].金融经济，2012（11）.

[6]王晓为.降低我国商业银行不良资产的对策研究[J].现代企业文化，2012（36）.

第2篇：银行风险管理部工作范文

【关键词】银行 风险管理文化

风险管理文化，是一种兼具精准技术和深刻人文的文化力，包括商业银行风险管理理念、行为和物质三个层次，是银行企业文化建设的重要组成部分。当今经济局势，注定了正确的风险管理文化将影响银行对于风险管理的价值取向、行为规范和道德水准。银行风险管理机制是否成熟取决于风险管理文化所依托的理论和实践方法是否科学高效以及其体系建设是否切合实际。

一、银行风险管理文化建设的必要性

目前我国银行业在风险管理文化方面处于刚刚起步阶段，无论是在理论还是实践上都不完善，存在一些问题。例如，不能正确处理银行业务发展和风险管理的关系；形式主义使得员工风险意识薄弱；风险管理文化的技术力量欠缺，缺少高素质的风险管理人才。这些问题的存在，使得风险管理文化建设变得紧迫而必要。

（一）从根本上保障了银行风险管理目标的实现

风险管理文化无时不有、无处不在。迫切发展的银行业离不开商业银行风险管理文化体系的建设和强化，这不仅是银行业务获得迅猛稳健业务发展的必然要求，更是进一步加强银行的员工凝聚力、行业竞争力的总和要求。

（二）从文化上支撑了银行政策的实施

风险管理文化支撑了银行的政策实施和解决现实问题。风险管理文化发展不断为银行风险管理提供新的视角和思维，银行必须强化风险管理，改善管理方式，实现企业文化创新。这需要构建一套兼具当代社会时代特征和当前银行特色的能够被银行全体成员所认可的风险管理文化。当然，这需要有一个核心价值观来作为其主导，通过这个文化体系的构建为银行各项政策的施行铺平思想上的道路，减少抵抗及不认同的现象。

二、银行风险管理文化建设的三个层次

对于风险管理文化来说，由物质、行为和理念文化三个层次组成。理念文化是核心成分，行为文化和物质文化是理念文化的具体外在表现和保障，这三者通过有机结合形成了银行风险管理文化的内涵。一个先进科学的风险管理文化体系需从这三个方面进行构建。

风险管理理念文化，又称风险管理精神文化，作为风险管理文化的灵魂所在，是一种伴随银行长期发展而逐渐为全体成员所接受的价值观念和道德规范，是有关风险管理理论成果的总结升华。正如前文所提到的这是一个银行在风险管理方面核心价值观的体现，包括风险精神、风险价值观、风险控制观和管理观以及理论化商业银行风险管理学。

风险管理行为文化，作为理念文化的保障，能够支撑风管的核心价值观指挥银行风管控制的行为活动，形成一个富有逻辑性的风管秩序，使得风管活动能井然有序地开展，由风险管理的组织架构、制度规范和人的行为表现等组成。组织架构主要由股东大会、董事会、监事会、高管层、风险管理部门以及财务控制部门、内部审计部门、法律合规部门等其他部门构成，通过与银行业务保持统一管理的方式，在银行系统内建立自上而下的风险管理体系；制度规范，是银行通过建立相关制度政策以明文规定来预防和控制在经营活动中可能出现的各种风险。

风险管理物质文化，作为风险管理文化的物质表现形式，由知识和实物两个层面组成。知识层面，是银行在风险管理过程中所表现的技术处理和艺术指导；实物层面，是在商业银行风险管理过程中形成的各种物质保障手段体现，如安全的经营与管理产品、设施、设备和空间环境以及配套的设施。

三、银行风险管理文化的建设

（一）树立正确的风险管理态度

银行管理层和员工应该正确地看待风险问题，银行在其运营过程当中不可避免地面临大大小小的风险，想完全避免是不可能的。但是，通过一定的方法降低风险是可行的，要想降低风险就要能全方位地管理风险，不论是事前的风险识别、风险评估，事中的风险控制，都是十分必要的。银行管理层要规范自身言行，能用自己的风险管理意识来来影响下属，做好模范带头作用；银行各层员工则要理性分析，跟随银行风险管理的大方向，作出自己的判断，在日常业务中能秉持风险管理理念。

（二）加大培养高素质风险管理人才力度，建立学习创新型银行

我国银行风险管理无论是在技术水平还是理论研究上和国外先进银行相比较还处在比较低的水平上，这一现象要求我们要通过不断培养风险管理方面的人才来充实我国在这方面的缺陷，通过不断学习国外的先进风管经验来完善国内的银行风管机制。培养有着先进风管理念的专业风险管理人才队伍，拥有这样一支队伍能够使得我国银行建立学习创新型银行，不仅业务创新，也要理念、人才创新。

（三）构筑“以人为本”的风险管理文化

以人为本的理念应该贯穿风险管理文化建设的始终。人力资源管理制度的公平与科学对于良好工作环境和顺畅沟通渠道的创造有着及其重要的意义。建立科学高效的专业人员任职机制，需要不断完善风险管理人员的工作职责、任职要求和绩效考核机制，这一手段对于高素质、高效率、高增长的风险管理人才队伍的建设有十分重要的意义。

参考文献

[1] 胡韬.商业银行风险管理文化构建的意义和实现途径研究[J].商品与质量：学术观察，2011(10):329-329.

[2] 韩煜.商业银行风险管理文化探析[J].科技资讯，2006(5):252-253.

第3篇：银行风险管理部工作范文

［关键词］风险管理审计内部审计问题优势

风险管理起源于20世纪60、70年代，20世纪80年代在金融、保险、制造业等行业的大企业有了发展，从风险管理内容的规范性来看当属银行和保险业。风险管理审计是在20世纪末2l世纪初，随着风险管理导向内部控制时代的来临，风险管理成为内部审计关注的重点。它不仅关注传统的内部控制，更加关注有效的风险管理机制。内部审计人员通过对当前的风险分析确保其审计计划与经营计划相一致。风险管理成为组织中的关键流程，促使内部审计的工作重点不仅是测评控制，而且包括确认风险及测试管理风险的方法，风险管理审计是内部审计发展的新阶段。

一、银行风险的界定及类型

1.银行风险的界定

关于银行风险现有两种说法。一是指商业银行在经营中由于各种不确定因素而招致经济损失的可能性。二是指在货币经营和信用活动中，由于各种事先无法预料的不确定因素的影响，使银行的实际收益与预期收益发生背离，有蒙受经济损失或获得额外收益的双重机会和可能。本人同意第二个观点。

银行风险存在于银行价值链的每一个环节，可以说，银行自成立之日起就是在风险管理的过程中谋取收益的。对银行风险的正确理解须注意以下几点：(1)银行风险不等于银行损失。风险指的是发生不利或有利事件的可能性；而损失是消耗或丧失的东西，是原来不确定事件形成的一种事实。两者的着眼点不同，风险着眼于未来，损失着眼于现在和过去。(2)风险既是一种挑战又是一种机遇，它具有双重性。(3)它包含多层次风险内容且有动态性的范畴。多层次的风险包括法律风险、政策风险、决策风险和操作风险等。(4)商业银行风险更多的是经济运行中风险的反映，与经济主体的行为目标、决策方式和经济环境相联系，并不单纯是银行自身的问题。

2.银行风险的类型

我国银监会制定并于2005年2月1日起实施的《商业银行内部控制评价试行办法》指出，商业银行的主要风险包括信用风险、市场风险(含利率风险)、操作风险、流动性风险、法律风险以及声誉风险等。

从实践来看，对于银行影响比较大的风险主要有四种：信用风险、操作风险、市场风险和流动性风险。

二、内部审计在风险管理中的定位、职责与作用

内部审计是一种独立、客观的确认与咨询活动，它通过应用系统的、规范的方法，评价并改善风险、控制和治理过程的效果，帮助组织实现其目标。由于其自身的特点，内部审计参与风险管理拥有一定的优势。内部审计部门和人员熟悉本单位情况，对单位面临的风险更了解；内部审计部门和人员是组织内部成员，其利益同组织发展、兴衰密切相关，对防范各种风险、实现经营目标有着更强烈的责任感；内部审计部门不同于其他部门，不从事具体业务，其职能独立于业务管理部门，可以跳出业务各环节的圈子，从全局出发、综合、客观地对风险进行识别和评价，采取有效的风险控制措施。

1.内部审计在风险管理中的定位

现在我们所说的风险管理越来越趋向于广义的概念，公司治理也好、内部控制也好，实际上都属于风险管理的范畴，只是风险管理所涉及的层次有所不同，而内部审计一直都担任着重要的角色。2002年美国国会通过的《萨班斯一奥克斯法案》指出，董事会、高层管理者、外部审计师与内部审计师作为有效公司治理的基石，成为开展公司治理、内部控制必须职责的重要组成部分。因此，内部审计在风险管理中扮演的角色对组织机构整体风险控制是至关重要的。现在内部审计在风险管理过程中的定位应该是参与者、协作者和监管者。

2.内部审计在风险管理中的责任

风险管理是内部审计的一条主线。因此，内部审计应当也必须参与风险管理。随着风险管理导向内部控制时代的来临，内部审计的工作重点也发生了变化，现代内部审计除了关注传统的内部控制之外，更加关注有效的风险管理机制和健全的公司治理结构。但内部审计不等同于风险管理。IIA指出，内部审计师在建立和管理风险过程中所起的积极作用有别于“风险所有者”的作用。为了避免起到“风险所有者”的作用，内部审计师应该要求管理层证实其在确定、防范、监测风险以及风险“所有者”的责任。2004年9月，IIA针对COSO委员会新的全面风险管理框架，以《全面风险管理的内部审计角色》为题发表了一份职位说明书，指出，内部审计的核心职能有五项：为风险管理流程提供保证、确保风险得到正确评价、评估风险管理流程、评估关键风险的报告体系以及审核关键风险的管理活动。其次，职位说明书对内部审计在风险防范方面的职责也进行详细的描述：协助识别和评价风险、培训管群层如何应对风险、协调全面风险管理活动、完善风险报告体系、维护开发全面风险管理框架、支持建立全面风险管理、为决策层拟定风险管理战略。最后，也明确内部审计不应承担以下责任:(1)设定风险额度；(2)强加风险管理流程;(3)向管理层提供风险保证;(4)做出风险应对决策；(5)以管理者名义执行风险应对方案;(6)风险管理的受托责任。

3.内部审计在风险管理中的作用

国内外企业，特别是世界知名企业，如杜邦公司和微软公司的风险管理体系都比较完善，内部审计在企业风险管理体系中发挥了重要的作用。风险管理是一项重要的管理责任。要实现其业务目标，管理层应该保证拥有健全的风险管理过程，并能发挥作用。董事会和审计委员会应该在确定组织是否建立恰当的风险管理过程以及这些程序适当有效地运作等方面起监督作用。内部审计师应该通过检查、评价、报告风险管理过程的适当性和有效性并提出改进建议来协助管理层和审计委员会的工作。还需要指出的是，内部审计部门在组织风险管理过程中的作用可以随着时问的推移而发生变化，并可能有不同的作用：即从无任何作用，到作为内部审计工作计划的一部分对风险管理过程进行审计，到积极持续地支持并参与风险管理过程，到管理和协调对风险的管理过程。

总的来说，内部审计在风险管理中的作用概括为以下四个方面:一是检查与评价，内部审计部门运用审计手段对银行风险管理体系的充分性和有效性进行评估；二是管理与协调，内部审计利用自身优势，积极参与银行风险管理体系建设，对各种风险要素进行识别、分析、协调、管理，并提出控制风险的有效建议；三是顾问与咨询，内部审计师以咨询顾问身份协助企业确定针对风险进行管理的方法和控制措施，并评价其合理性与有效性；四是报告与防范，内部审计部门通过及时传递并督促落实风险审计的成果，使各类风险因素得到有效的控制和防范。

三、银行风险管理审计存在的问题

中国工商银行、中国建设银行等都有针对性地组织了风险管理与审计等课题的研究。但是银行内部审计在风险管理中还存着以下问题：

1.内部审计理念落后

相对于一般的工商业企业来说，银行风险管理在其价值链中占有重要位置，是银行成立以来一直倍受关注的问题。因此，其风险管理相对比较好，这就使得业内外的一些认为银行风险管理是完善的，这也造成了内部审计对风险管理认识的不充分，内审人员不能积极主动地去关注风险，制约了内部审计作用的发挥。

2．内部审计方法手段不能适应银行风险管理的需求

我国银行内部审计尚处于查错防弊、开展合规性审计阶段，局限于对经营部门及营业机构执行各项规章制度的事后审计上，主要进行的还是现场审计，非现场审计开展不够。而银行风险管理系统要求进行系统的、全面的风险管理，不仅要进行事前防范、事中控制、事后管理，还要进行信息处理，大力开展非现场审计。

3．内部审计在风险管理中的作用和地位不明确

商业银行对风险的管理分为风险管理部门和内部审计部门。风险管理部门负责总的风险管理，内部审计部门根据风险管理部门的风险评价结果实施内部审计。而实际上风险管理部门与内部审计部门的关系并未得以明确。

4.风险审计开展力度不够

内部审计部门有责任对业务主管部门所面临的外部和内部风险进行归纳、整理和分析，并向高级管理层提交风险分析报告，为高级管理层的经营决策提供参考。而现在的审计工作基本上是根据总、省行的工作部署来展开，独立开展审计工作不充分，对风险的规避效果不佳。

四、银行风险管理审计的优势

银行风险管理审计是建立在全面风险管理基础之上的一种内部审计技术方法，这种方法作为成功的全面风险管理规划的一个重要组成部分，更加关注企业的经营目标、管理层的风险承受、关键风险衡量指标等。目前银行风险管理审计还具有以下优势：

1.有利于内部审计从全局角度评价风险管理

由于银行是经营货币的特殊的金融企业，决定了银行业务流程上的任一环节都有风险因素存在，并且由于风险具有感染性、传染性、不对称性等特征，链上某一主体造成的风险或疏于风险管理带来的后果有时并不是由其直接承担，而是会通过一定的联系传递到其他主体，最终会导致银行陷入困境。内部审计，可以将每一个环节及周围环境来的风险因素考虑在内，有利于从战略高度全面评价银行风险管理。

2.有利于加强银行风险管理

风险管理审计作为风险管理的组成部分，都是为了实现组织战略目标、实现银行增加价值的目的。但是，二者的责任并不相同。风险管理需要对风险管理的措施和方法进行设计并负责执行，而风险管理审计则是负责对风险管理设计与执行情况进行测试、评价，并为管理层提供有关风险管理信息适度确认的责任。因此，在某种程度上可以说，风险管理审汁是更高层次的风险管理。当局者迷、旁观者清，所以风险管理审计可以从“局外人”的角度，跳出风险管理来对价值实现过程中的风险管理过程进行系统地、客观地评价，有利于银行加强风险管理。

3.更加有利于实现审计的价值

风险管理和风险管理审计的目的都是为了实现战略目标，实现银行价值增加。风险管理审计侧重于风险管理过程的评价，通过评价风险管理过程来减少由于风险造成的经营成本的增加，并且风险管理审汁作为一种内部审计，并不局限于风险管理的审计，因此通过对业务流程及周围环境分析，不仅可以提供一些经营管理等其他方面的建议，起到一举多效的作用，而且也有利于实现内部审计的价值。

4.有利于信息沟通，树立银行风险管理文化

第4篇：银行风险管理部工作范文

[关键词]银行风险 风险管理 思想政治教育

[中图分类号]F272.9 [文献标识码]A [文章编号]1009-5349（2016）24-0032-02

随着社会经济不断发展，银行作为居民日常生活最常用的储蓄机构，成为巨额资金的集散中心。由于体制不健全、人员管理不规范等原因，在银行日常经营管理活动中暴露出种种风险，对国民经济各部门和广大人民群众的资金安全造成严重威胁。纵观银行的发展史可以看到，银行的生死存亡与风险管理紧密相关。要适应市场经济发展要求，在激烈的竞争中脱颖而出，银行不仅需要通过提高技术手段构建主体，也需要运用思想政治教育手段为科学识别和有效防范风险做支撑，使思想政治教育成为风险管理的推动力量。

一、银行风险及风险管理

（一）银行风险及几种主要风险类型

银行风险是指银行在经营中由于各种因素而招致经济损失的可能性。按照巴塞尔委员会的划分标准，银行面临的风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险类。①

其中，信用风险又称违约风险，是指债务人或交易对手未能履行合同或其信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能性，是银行最为复杂的风险种类，也是银行面临的最主要风险；市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行发生损失的风险，存在于银行的交易和非交易业务中；操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统、外部事件所造成损失的风险，普遍存在于银行业务和管理的各个方面；声誉风险是指由于意外事件、银行政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，银行声誉能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心，这种信心一旦失去，银行的业务及其所能创造的经济价值都将不复存在。②

（二）银行风险管理

银行风险管理是指通过风险分析、风险预测、风险控制等方法，预防、回避、排除或者转移经营中的风险，从而减少或避免经济损失，保证经营资金安全。确切地讲，银行风险管理是通过了解自身及市场情况，辨识风险、分析风险、评估风险、设计并实施风险管理方案，不断监测风险管理过程而使银行达到战略目标的决策与行动。③风险管理的基本职能是监控和信息反馈，包括对营销前台的风险监控，控制经营风险的承担范围；为战略决策后台提供信息支持，经营过程风险的信息分析、整理和反馈。

（三）银行风险管理存在的问题

近年来，银行面临信用、操作、声誉等风险的压力日益加大，通过在改革与发展进程中不断学习、借鉴先进经验，制定审贷分离、审计稽核、岗位轮换等内控制度，在风险管理机制方面取得了一定成绩。但是，在风险管理意识层面，仍有诸多问题：

第一，风险管理意识偏差。银行是以盈利为目的的金融机构，在实践中很多银行领导及员工过分追求经营规模、看重短期目标，风险管理意识相对淡薄，有的甚至把风险管理看成是获取利润的绊脚石，将其与业务经营对立起来。在经济利益的驱使下，部分人无法正确处理业务发展与风险管理的关系，采取不正当竞争手段、违规经营，扰乱金融秩序，严重威胁国民经济各部门和广大人民群众的资金安全。

第二是缺乏全面风险管理理念。银行风险涉及业务经营的全部领域，例如，随着经济活动的多元化，存款、票据业务成为重要的风险源。另外，由于个别员工道德缺失，基层营业网点和柜员也已成为重要的操作风险发源地。因此，风险管理必须是全面的、立体的，对整个机构、各类风险进行通盘管理。应当通过制定明确的风险管理战略、建立独立的风险管理组织框架、制定完善的风险管理流程、建立科学的风险管理模型、实行风险分类管理、培养专业化的风险管理队伍形成全面风险管理。④然而在实践中很多银行对风险的认识不足，对风险的复杂性认识不够，风险管理方法单一，在风险识别、监测方面缺乏客观性和科学性。

第三是缺少风险管理文化。风险管理文化是银行企业文化的重要内容，是一种融合了现代银行经营思想、风险管理理念、风险管理行为、风险控制标准与风险管理环境等要素于一体的文化力。⑤健康有序的风险管理文化氛围能对每位员工产生深刻影响，引导员工主动发现和暴露风险隐患，使各项规章制度能真正发挥出应有的作用。但在实践中，银行员工普遍缺乏风险意识，对于什么是风险、什么是风险管理存在模糊的甚至是错误的认识，更没有意识到风险管理在银行日常经营中的重要性。

二、思想政治教育在风险管理中的必要性

思想政治教育是在意识形态领域开展政治舆论宣传和进行思想教育的重要法宝，更是推进社会主义精神文明建设的一项打基础利长远的全局性工作。目前银行的思想政治教育工作存在表面化、形式化现象，在方法上比较陈旧，缺乏创新意识和针对性，实效性不强。随着社会主义市场经济的发展和改革的深入，银行的思想政治教育工作也应当深入和细化。

在长期的金融体制改革进程中，一些新的思潮和观念对人们的思想造成巨大冲击，新型价值观与传统价值观形成鲜明对比。部分银行员工缺乏敬业精神、竞争意识，工作积极性不高，疲于应付工作，对政策、法规置之不理；在待遇、报酬方面盲目攀比，以自我为中心，心态失衡；法律意识淡薄，为追求经济利益不惜触犯法律，将发放贷款的“权力”视为对别人的恩赐，借机谋财。

防范和化解风险，把损失减小到最低程度，需要针对风险管理中存在的问题找出解决办法。提高银行员工的思想政治觉悟和职业道德水平、做好银行员工的思想政治教育工作，对协调思想、统一行动、增强凝聚力有重要意义，这样不仅可以有效地保障人民群众的财产安全，也可以为客户提供更加优质的服务。⑥发挥思想政治教育在防范和化解金融风险中有积极作用，积极探索新形势下思想政治教育的新方法、新途径，是识别和防范风险的客观要求，也是对操作风险、声誉风险等主要风险进行针对性管理的题中应有之意。

三、发挥思想政治教育在风险管理中的积极作用

面对新形势，银行在提高核心竞争力的过程中，一方面要采取扩大市场份额、增加网点布局、完善设施建设、注入新鲜血液、投身公益活动等方法，提高经济效益、积极履行社会责任；另一方面应当在风险管理工作中采取一定的措施，合理运用思想政治教育手段，充分发挥思想政治教育在风险管理中的积极作用，使思想政治教育成为风险管理的推动力量，营造良好的风险管理氛围，凝聚共识、激发活力，促进银行的转型和持续发展。

（一）强化风险管理意识，树立全面风险管理理念

防范风险是每位员工的重要工作，但是由于种种原因，部分员工对风险及风险管理的认识存在偏差，认为风险管理仅仅是特定部门的责任，与自己无关，不从根本上去理解和支持风险管理工作，对风险管理工作的迫切性没有足够的认识，缺乏应有的责任感和危机感，甚至将风险管理与业务经营对立起来，将其视为一种影响业务经营工作开展的负担。银行应当在经营管理中强化风险管理意识，通过思想政治教育激发员工的主人翁责任感，使其认识到风险管理不仅关系到经济发展和社会稳定，而且与单位发展和个人切身利益紧密相关，从而在工作中自觉发挥主观能动性，积极参与风险防范。

树立全面风险管理理念，全面导入符合经营管理要求的市场化运作机制，将风险管理深入到业务经营的各个方面，是对银行风险管理工作的客观要求。银行在推动全面风险管理过程中，应当建立各种责任机制和激励机制，从制度上强化员工防范风险的责任意识，使这种意识贯穿到工作中的各个方面，切实增强广大员工防范金融风险的紧迫感和责任感，促使全面风险管理在银行上下得到有效落实。

（二）关注员工举止，重视员工个体在风险管理中的作用

银行网点多、覆盖面广，员工群体庞大，内部人员容易引发风险。在银行人力资源管理的过程中，应当在用人关口加强把控，严格审查员工背景。在录用新员工时，除注重学历、能力之外，还要对员工的道德品质进行了解，以防范道德风险。在日常经营管理中，应当加强对重要岗位人员的动态管理，开展员工行为排查，落实监督管理责任，对重要岗位定期不定期开展岗位轮换，以防范操作风险。

此外，在管理过程中应当坚持“以人为本”的理念，经常倾听员工心声，了解员工需求，与员工进行平等的思想交流，有针对性地为员工解决实际问题。对员工思想上存在的问题，认真剖析原因，采取适当形式，说服、教育员工正确地认识风险管理，增强员工风险管理责任意识，使其主动学习和了解风险管理的相关管理政策、法规，激发员工发挥主观能动性，积极参与到风险管理工作中去。

（三）建立风险管理文化，加强风险管理教育

风险管理文化是企业文化的一部分，良好的风险管理文化有助于银行各级层之间的沟通和协调，从而实现发展目标。银行应当充分发挥思想政治教育优势，将风险管理提升到文化层次去认识，构建和谐的风险管理文化，使全体员工充分了解风险管理工作的发展方向、目标以及达成这些目标所需要的方法，自觉投身到防范风险工作中，使风险管理植根于员工脑海，落实于员工行为，引导其主动发现和披露风险隐患或问题。

在实践中，有些员工不配合风险管理工作的开展，对推行的风险管理教育培训和考试存在被动应付的消极心理。对此，银行应当完善职工教育考核制度，通过教育和培训，建立一支能够运用现代工具，有效识别、计量和控制风险的风险管理队伍。此外，还应当通过加强对员工的理想信念教育、职业道德教育、法纪观念教育，摒弃拜金主义、享乐主义，帮助员工树立正确的世界观、人生观、价值观，增强自律性、自觉性、主动性，提高员工的思想素质和业务素质。

注释：

①巴塞尔委员会是1974年由十国集团中央银行行L倡议建立的一个由中央银行和银行监管当局为成员的委员会，被广泛视为银行监管领域的首要国际组织，其制订通过的《巴塞尔协议》建立了完整的、国际通用的、以加权方式衡量表内与表外风险的资本充足率标准。

②宋清华.金融风险管理[M].北京：中国金融出版社，2003：

4-9.

③殷洪良.银行风险管理实务[M].北京：中国金融出版社，

2013：3.

④郭保民.论商业银行全面风险管理体系的构建[J].中南财经政法大学学报，2011（03）：80.

第5篇：银行风险管理部工作范文

关键词：商业银行；风险管理；风险控制

一、我国商业银行风险管理现状

伴随着我国经济体制改革的脚步，我国商业银行在不断进步，但同国外的商业银行对比，发展仍不成熟，其中存在一些问题。在商业银行内部，管理层不注重加强风险管理文化的建造，而且对风险的管理观念不强，使风险管理组织结构不健全，且银行体系内也缺少专业的风险管理人才。然而，外部环境对商业银行的开展亦有一定阻碍，我国金融体制的现阶段还不甚健全，监管部门对银行的监管不到位，社会诚信水平低，都不利于我国商业银行更好的发展。

二、我国商业银行风险管理存在的问题

（一）没有建立全面的风险管理组织结构。如今，由于我国商业银行的治理结构不健全，有许多的商业银行实行股份制改革并且上市进行交易，商业银行有股东大会、董事会和监事会的形式，但是其中还是存在诸多问题。大多数的董事会不能最终承担起全部金融风险的职责。我国商业银行对风险管理十分看重，加上风险管理的承担主体不是很明朗，对于职责划分也不是很全，从而引致商业银行在风险管理方面的管理认知相对比较薄弱，并且缺少了主动性。从我国的实际经济情况来看，国家的资本成为了银行的资本担当者，最终导致了风险，在财政无力承担的严峻情况时，银行可能会发行货币来应对银行流动性要求，银行体系的运转最后会用货币膨胀来维持。

（二）风险管理文化落后。我国同国外商业银行对比，发展速度慢，风险管理的文化底蕴略显不足。我国商业银行风险管理的观念不是很成熟，不能很好地满足经济的迅速发展，风险变化的要求。在银行的内控中，风险管理是极为重要的一环，且行为模式和风险观念都是由风险管理的文化所抉择的。并且，我国商业银行风险管理中，有一些问题是由于银行在风险管理中缺少文化底蕴，致使有些措施不能很有效的发挥作用。有些商业银行不能较好地处理业务和风险管理之间的关系，在其发展业务的时候，没有注重对风险的管理。在发展银行业务时，没有把风险管理同发展业务摆在一个水平线上，不能准确认识风险，而且会误认为风险管理会影响业务，减少业务的发展，从而使商业银行缺少动力。

（三）风险管理的高素质人才较匮乏。如今对于我国商业银行从业人员要求提高，需要具备高的知识含量、综合能力、技术能力和对风险管理知识的掌握能力。需要通过从业资格的考试和严格的专业训练，才能够胜任其本职工作，银行风险管理的从业人员应当具备经济管理类、数理统计类的相关知识，进行专业训练才能在银行工作。当前，银行从业人员中符合上述要求的人才比较稀缺，没有形成较好的具有专业水准的人才队伍，与国外的银行对比，风险管理水平落伍很多。因此，我国的商业银行应该加大力度解决银行从业人员的选拔标准和要求，及对员工的专业培训和激励措施，从而提高银行从业人员风险管理的能力与水平，培养高素质专业人才，提高专业人才的工作效率和质量。

三、我国商业银行风险管理对策

（一）建立健全的商业银行组织结构。我国应建立包括股东大会在内的相互制衡、运行有效、执行有序、监督有力的公司组织结构，良好的组织结构对公司健康运营有非常好的支撑作用。首先，风险的承担主体为董事会。我国商业银行风险管理应当制定相关经营策略，并且承担最终的责任；其次，加强监事会监管的能力，监事会主要负责监控高层管理是否尽职尽责和道德文明建设；最后，应该有效地发挥独立董事对会议的监督。董事为了维护其声誉会有效地对经理人员进行监督，选拔优秀的人才，保障银行在风险管理中有定期的培训，选择适合当前需要的培训。对员工进行上岗前的培训、晋升的培训、提升水平的培训。不同方向的培训计划，可以加快风险从业人员的水平，更好地胜任相应的工作，提升整体的素质，构造更好的学习平台，培养优秀人才。我国商业银行影响最大的主要是信用风险，而商业银行风险人员现在属于培育期的状态，目前应当循序渐进。我国的商业银行可以通过风险比较集中的对公业务作为试点以起步，抓住关键的风险控制点例如信贷政策和风险较高的特定信贷的业务。通过对个人业务，其他业务逐步的探究。还能做到事前预防，在根源上控制风险。实行准入制度，对风险经理实行严格的风险经理资格考试准入制度，保证银行从业资格考试的科学性、规范性，对合格者，对于没有取得准入资格的人员不能聘请。参与风险活动的人员，可以分为业务与职能风险的从业人员，两者共同参与日常的管理。职能风险人员对风险进行监督与评估，双方共同负责管理。兴业银行实行这种风险管理模式，可以明晰业务部门的工作相关职责，相互牵制对方的权利，有效地提升了银行风险管理能力。

（二）建立良好的风险管理文化和理念。风险管理的文化是企业最容易忽视也是最不容忽视的一种文化，对于这种特有文化企业应该使全体员工充分认识到风险管理文化的重要性。企业管理者可以通过培训方式对全体员工进行风险管理培训，通过案例分析列举风险的危害，提高所有员工的风险意识，并且使得管理人员对风险的客观存在性有更深的理解。企业应把风险管理的意识融入到企业管理的各个角落，拓展企业文化的包含面，把企业文化和风险管理相融合，培育起贯穿企业上下具有生机活力的企业文化。银行经营多年，实践形成的风险管理的价值观，传统的习惯，建立优秀的风险管理的文化，对商业银行发展有利的沟通与协作，形成了商业银行风险管理的文化。风险的管理文化决定了价值的取向、行为的典范、道德的水平。

（三）建立高素质的风险管理队伍。企业应该使用严格的考核制度对风险管理人员实行准入，对不合格人员坚决辞退，这样有利于我国商业银行的健康稳定发展，促使银行风险管理队伍的不断壮大。一个高水平的风险管理团队可以帮助银行建立最稳固的根基。银行从业人员需要有较为丰富的风险管理基础知识、数理知识与电脑操作技能。近年来，我国商业银行的迅速发展，也开始比较厚爱优秀人员，我们还需要坚持长期培养、挖掘人才，并不断补充后续的储备力量，保持团队的稳定性，通过激励员工，防止高素质、高水平的人才流失，有利于壮大银行。比较好的方法为多人掌握重点技术的一部分，杜绝员工跳槽对银行管理的影响。进一步完善晋升的机制，可以让有能力的年轻人有空间发展，发挥自身能力。另外，定期培训银行从业人员，有利于提升工作质量和风险管理的能力。

主要参考文献：

［1］胡华荣.议银行风险管理的研究［J］.现代金融信息，2012.11.

第6篇：银行风险管理部工作范文

城市商业银行是中国银行业的重要组成部分,其前身是二十世纪80年代设立的城市信用社。近年来,通过引进战略投资者和股份制改造,城市商业银行各项制度逐步得到完善,但其本质上仍缺乏规范的企业组织制度和公司治理制度,经营管理和内控机制还不成熟。这种制度性的缺失就使城市商业银行的员工行为风险不断现实化,导致此类银行员工的金融犯罪频繁发生。

员工越轨行为(EmployeeDeviance)指员工在各种情况下对组织成员、组织生存及其规则有着明显危害的主观行为(Kaplan,1975),既包括小到从雇主、顾客手中获取私利的撒谎、请病假、早退、揩油等轻微行为,大到偷避税、破坏、偷窃、欺诈等严重行为。

银行内部风险是指由于员工越轨行为而导致的内部风险。通过分析近年国内外发生的银行大要案,内部风险管理不到位是主要的原因。而我国城市商业银行风险管理主要存在以下问题。

(一)内部风险管理意识淡漠

当前我国城市商业银行存在重基层操作人员管理、轻高层管理人员管理的问题。由于总行管理半径过长以及分行和支行行长权力过大,无法对这些高管人员掌握的业务流程进行有效监控。现实中,由于银行高管人员掌握着人力、财力、物力等大权,由其引发的风险,其危害性要远大于基层人员。

(二)尚无系统的内部风险管理框架

不同类型的风险由城市商业银行不同的部门负责,缺乏一个真正意义上的协调部门。这种分散管理的做法,使得银行系统缺乏统一的风险管理战略和政策,高层管理者更是无法清楚了解银行面临的风险整体状况。同时,分散管理还使得有些风险处在管理“盲区”,无人过问。

(三)内部风险管理主体关注力度不够

柜面业务办理的主体是银行柜员,柜面风险控制的有效性也必须依赖直接面对和处理风险的柜员们。因此,柜员对控制风险的态度、能力、经验、手段和条件就直接关系到最终效果。但在实际工作中,这些并未得到全面认识和充分重视,基层风险控制中存在以下一些现象:一是由于产品规章和管理制度繁多,柜员流动过快,柜员对内控知识和技能掌握不足;二是关心不足、奖少罚多等现象导致柜员工作积极性无法充分被激励;三是存在业务繁重、身心疲劳、工作超时、负荷超量等现象,这些因素构成柜员的实际工作环境不佳,也是导致员工操作失误、控制疏忽和管理失效的重要成因。

二、完善我国城市商业银行内部风险管理的思路

在风险管理部门的设立上,可以参考政府行政部门现阶段最流行的“垂直管理”方式,以垂直管理取代层级管理。实现垂直管理,便于上级行风险管理部门对下级行风险管理部门负责人和同级业务部门风险管理窗口负责人的直接管理和考核,有利于总行风险战略和政策的传导,有利于下级行风险管理人员和风险窗口管理人员在所辖区域和领域内全面监控执行总行风险管理政策,有利于总行风险管理部门综合归纳各区域、各领域的风险暴露,及时进行合规风险整合和对冲,从而实现对整个机构的积极风险配置。

在各项业务和管理活动中制定明确的内部控制政策。规定内部控制的原则和基本要求,并为制定和评审内部控制目标提供指导。设定相应的内部控制目标,制定相关的考核目标。商业银行应在相关职能和层次上建立并保持内部控制目标。内部控制目标应符合内部控制政策,并体现对持续改进的要求。在建立和评审内部控制目标时,应考虑法律法规、监管要求和其他要求,以及技术、财务、经营和风险相关方等因素,尤其应考虑监管部门的内部控制指标要求。

第7篇：银行风险管理部工作范文

我国已表示接受巴塞尔协议，并且基于加人世界贸易组织后面对的国际竟争压力，我国的商业银行逐步地、必然地要遵循国际银行经营管理的统一规则，接受以巴塞尔协议为准绳的国际银行业监管原则、标准和方法，促进我国银行业全面加强风险管理，完善内部控制制度，改进信息披露制度，并推进监管的规范化、全程化，保证监管的持续性和有效性。为此，我国出台了《商业银行资本充足率管理办法》(以下简称《办法》)，并于2004年3月1日起实施。《办法》修改了现行的资本充足率的计算方法，有利于提高各项规章制度之间的一致性，并逐步建立一套相对完整的银行审慎监管规章体系。

资本充足率

资本一扣除项

风险加权资产++12.5倍的市场风险资本

并规定这一比率不得低于8%。从计算公式不难看出，要达到8%的要求，商业银行就必须一方面多渠道补充资本金，另一方面降低现有资产的风险水平。

一、目前我国资本充足率的情况

据有关数据显示:2004年一季度，已上市股份制银行中，有2家达到8%的水平，低于8%的有9家;国有商业银行资本金普遍不足，城市商业银行水平更是参差不齐。

近年来，政府多次注资银行，一是1998年通过发行特种长期国债筹资2700亿元向四大行注资;二是1999年至2000年，允许四大行将14000亿元左右坏账转移至国有资产管理公司，三是按照国家确立的国有独资商业银行综合改革目标，国务院决定中国银行和中国建设银行进行股份制改造试点，动用450亿美元外汇储备等为两家银行补充资本金。四是批准这两家发行100亿元和400亿元规模的次级债。中国银行近日已成功发行140.7亿元次级债，建设银行也积极在准备发行工作。五是2004年6月允许中国银行和建设银行再次剥离不良资产2787亿元。通过以上措施中国银行和建设银行的资本充足率将达到8%的要求。工行、农行也在内部进行各项改革，准备早日上市。

如果说，上述措施是一个增量的补充，那么，另一项有利措施则应是存量的改善。远到20世纪90年代，巴林银行倒闭、亚洲金融危机等一系列重大的金融风险事件，近到“铁本事件”的出现，人们对其中存在的信用风险管理的问题进行了深刻的反思，如何防止各类风险的产生和化解，将风险管理的理念和技术，贯穿于商业银行业务发展的始终，已成为商业银行所面临的首要战略问题。

二、我国商业银行风险管理的现状

由于我国商业银行在进行风险管理方面起步较晚，再加上外部环境与制度上的原因，导致我国国有商业银行风险管理在理念、技术、机制上等方面存在着明显缺陷。主要表现为:

1.认识误区

风险管理的意识在银行经营管理的全过程和全行职员中认识得不够充分，银行的员工产生了风险管理只是风险控制部门职责的认识误区，而且在银行业务发展与风险管理的关系上也认识不足，过分地、片面地追求银行业务的发展壮大，但不注重资产的质量与盈利水平，忽视信用风险管理的现象较为普遍，如去年一些银行片面地扩大贷款规模，通过扩大“分母”来稀释不良资产率，这种疏于信用风险管理的贷款规模的扩大可能会增加商业银行的不良资产的包袱。

2.缺乏科学的风险管理体系

目前，大多数银行和其他金融机构都还没有现代意义上的独立的风险管理部门，也没有专职的风险经理，各个业务部门“各自为政，分头管理”，无论是内部稽核部门还是信贷管理部门(管理信用风险)或资金管理部门(管理利率等市场风险)，都没有能力承担起独立的、具有权威性的、能够有效管理银行各个方面风险的风险管理职责，使工作重心往往集中在“转化、清收、核销”等风险事后的管理上，风险管理和内控制度缺乏科学性、系统性和计划性。

3.风险管理手段落后

大部分商业银行都没有专门的风险监测和预警系统，对于早期风险的防范上仍是一片空白，尤其对可能产生的欺诈行为更是无能为力。由于我国商业银行在信息系统开发上缺乏前瞻性和不连续性，造成信息之间冗余，数据之间的一致性较差。基础数据的不统一和准确性不足严重阻滞了我国商业银行的风险管理水平的提高。对于客户的监测仅仅停留在对财务报表的审查上。很、难将“贷前审查、贷中检查、贷后复查”工作真正落到实处。而在国内目前的信用环境下，若是以虚假的财务报表来决定贷款发放，一但风险暴露，这种单一的监测方法便会带来灾难性的后果，这已为不少事实所证明。

4.金融市场的中介服务机构不健全，缺乏独立的风险信用评估机构和一个健康的信用社会体系

由于社会上普遍缺乏信用意识以及信用道德规范，使得我国商业银行风险管理的外部环境还很不完善，它直接给我国商业银行的风险管理带来了巨大的困难。主要表现在:第一，中国还没有建立起自己独立的信用风险评级机构，这使得公司债券的发行无法依据其信用等级确定其发行利率水平，最终是公司债券的价格和收益率不能合理反映其具体的信用风险状况。第二，现有的会计、审计以及法律事务所的运作也不太规范，独立反映企业财务和风险信息的能力较差，有时甚至出现提供虚假信息，企业不合理包装上市，欺骗投资者的现象。第三，信用环境差，银行信息的不对称，使企业“多头”贷款现象严重，潜在风险加大。

5.尚未建立商业银行风险的科学度量和管理的先进技术

现代商业银行的信用风险管理技术非常丰富，越来越注重定量分析。而且分类科学、量化准确，大量运用金融工程技术和数理统计模型，凤险管理模型中其代表性的模型就是1994年J.P.摩根提出的市场风险管理中在险价值VAR模型，目前VAR模型受到金融界的广泛认可，被许多金融机构所采用。近年来，在市场风险管理模型化的推动下，信用风险管理模型化技术也取得了很大进度，如Creditmetrics ， Creditmet-rics+， KMV以及RAPM度量指标量化方法RORAC等模型都代表着最新的技术水平。而我国商业银行在信用风险管理的模型应用和管理技术上还巫待进一步的发展。

三、对加强商业银行风险管理的思考

商业银行风险管理贯穿于整个商业银行发展的历程之中。随着金融全球化，金融自由化趋势的加强，尤其是我国国有商业银行面临股份制改造加快上市步伐的要求，银行业面临的风险环境瞬息万变，提高风险管理水平已成为我国商业银行所面临的当务之急。

1.更新风险管理理念

无数的事例告诉我们，建立科学的风险管理理念比识别和风险评估更重要。国际上不少金融机构因风险控制不当而造成倒闭的案例中，原因并不是因为缺乏风险控制的机制，而更主要是因为其从业人员的风险管理意识过于薄弱。因此，要通过广泛的风险教育和重视业务上的风险估计来培养员工对风险的敏感和了解，并将风险意识贯穿于所有人员的自觉行动中去。另一方面在对经营管理中的风险作深人研究的基础上，形成系统的风险控制制度和奖惩制度，让每一位员工认识到自身的工作岗位上可能存在的危险，时刻警觉，形成防范风险的第一道屏障。

2.构建全方位、全过程的商业银行风险管理组织体系，为风险管理提供制度保证

通过风险管理部门协调组织、各主要业务部门贯彻实施的新型风险管理组织体系，以真正实现风险管理重点的三个转变:即从现实的风险向潜在的风险转变;从风险的事后处置向风险的前期控制转变;从风险资产的管理向资产风险的管理转变。同时在抓好不良贷款清收处置工作的基础上，通过制度建设和监督检查，将风险管理职能集中于风险管理部门，统筹规划，充分发挥风险管理部门的职能。

3.加快风险信息系统的建设，提高风险计量水平

当前在我国商业银行经营管理中，资产风险测量统计工作始终未能制度化。要达到新资本协议的要求，不仅在信用风险测量方面存在工作量过大、成本过高、外部评级资料缺乏等现实挑战，对于市场风险、操作风险的测量方面更是存在着巨大的困难。国外商业银行在风险管理机制方面已经形成了一整套完善的系统，其中包括:(1)风险甄别系统。用于分析风险来源及成因，区分风险类别及危害性程度;(2)风险报险系统。主要进行风险预警，传递风险信息并建立风险资料库;(3)风险决策系统。确立、行使风险管理原则，制定风险指标以及避险策略等职能;(4)风险避险系统。具体实施风险规避行为，对风险进行再分配或转移;(5)全程监控系统。对风险管理全过程进行全面监理和控制，并做出风险管理评估报告。

在我国，短期内构建符合新协议规定的风险评估系统是不现实的，它是一项系统性工程。因此，要立足信息系统的开发具有前瞻性和连续性，使信息系统能够涵盖银行所有的业务活动，并具有准确性和一致性，充分满足银行风险管理的需求的基础上，研究、开发易于量化、操作性强的风险控制与管理方法，探索建立信用风险计量模型，并在规范风险管理和操作流程的基础上完成风险管理信息系统与风险计量系统的集成，真正发挥风险监测的预警功能，全面提升银行业的风险管理能力。

4.针对目前国内信用环境差，企业欺诈行为严重的问题，要充分依托人民银行的“信贷登记咨询系统”，建立法人和自然人的资信信息库，及时掌握企业、个人的资信状况和各种信息，根据其历史信用状况来决定是否给它贷款或开展其它业务，从源头扼制住风险的发生，将损失降低到最低限度。

5.强化金融监管，提高国有商业银行风险管理水平

按照新资本协议要求，必须在强化合规性监管的同时重视安全性监管，逐步强化对商业银行的资本充足率约束。第一，要按照新资本协议要求制定相应的规章，强化对商业银行以及金融控股公司的风险管理及资本金的要求;第二，要对银行风险评估体系的合理性、准确性及信息披露的可信性进行监督，严格监管纪律，推动商业银行风险管理的科学化;第三，要针对国有商业银行资本充足率偏低的问题制定综合配套政策，使国有商业银行资本充足率尽快达标;必要时，要强化监管当局对银行安全性监管的独立性和权威性，自主决定对风险管理不合格银行的处罚，提高监管水平，确保金融安全。

第8篇：银行风险管理部工作范文

关键词：商业银行；风险管理；思考

一、商业银行风险管理的发展趋势

商业银行风险管理是银行业务发展和人们对金融风险认识不断加深的产物。最初，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保持银行资产的流动性，这主要是与当时商业银行业务以资产业务，如贷款等为主有关。20世纪60年代以后，商业银行风险管理的重点转向负债风险管理方面，强调通过使用借入资金来保持或增加资产规模和收益，既为银行扩大业务创造了条件，但也加大了银行经营的不确定性。20世纪70年代末，国际市场利率剧烈波动，单一的资产风险管理或负债风险管理已不再适用，资产负债风险管理理论应运而生，突出强调对资产业务、负债业务的协调管理，通过偿还期对称、经营目标互相替代和资产分散实现总量平衡和风险控制。80年代之后，银行风险管理理念和技术有了新的提升，人们对风险的认识更加深入。特别是银行业竞争的加剧、存贷利差变窄、衍生金融工具被广泛使用，市场环境的这些变化都显现出原有资产负债风险管理理论存在的局限性。在这种情况下，表外风险管理理论、金融工程学等一系列思想、技术逐渐应用于商业银行风险管理，进一步扩大了商业银行业务的范围，在风险管理方法上更多地应用数学、信息学、工程学等方法，深化了风险管理作为一门管理科学的内涵。1988年，《巴塞尔资本协议》正式出台并不断完善，标志着西方商业银行风险管理和金融监管理论的进一步完善和统一，也意味着国际银行界相对完整的风险管理原则体系基本形成。

80年代至今的20多年，是国际银行业风险管理模式和内容获得巨大发展的时期，回顾20多年来银行风险管理理论和实践的发展历程，商业银行风险管理的理论与实践成果几乎都凝结在《巴塞尔资本协议》当中。因此，对于商业银行风险管理来讲，《巴塞尔协议》的诞生和完善，是国际银行界风险管理革命性的成果。尤其是巴塞尔委员会先后于1999年6月和2001年公布了《新巴塞尔资本协议》征求意见稿(第一稿)和(第二稿)。新巴塞尔协议全面继承以1988年巴塞尔协议为代表的一系列监管原则，继续延续以资本充足率为核心、以信用风险控制为重点，着手从单一的资本充足约束，转向突出强调银行风险监管从最低资本金的要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束等三个方面的共同约束。

可以说，新巴塞尔协议充分体现了国际银行业风险管理理念的发展方向，如果说在巴塞尔资本协议诞生前的银行竞争还属于无序竞争的话，那么在巴塞尔资本协议规范下的银行竞争将是以风险识别、度量、评价、控制和风险文化为内容的银行风险管理能力的竞争。这对于我国商业银行风险管理具有重要的指导意义，是我国商业银行参与国际竞争的基础和标准。

二、目前我国商业银行风险管理存在的不足

与国外银行相比，我国商业银行风险管理在内部管理和外部环境等方面都存在着较大的差距：从外部来看，银行风险管理所需要的外部环境还不成熟。原因是多方面的，其中信用体系尚未健全是重要的原因。此外，外部监管和市场约束的作用还远远没能充分发挥，在我国，银行业信息披露还很不规范和不完备，外部监管部门的监管措施还相对简单，市场对银行的外部约束作用还有待加强。

从银行内部来看，我国商业银行风险管理在观念、技术、方法等方面也与国外先进银行存在着较大的差距。主要体现在：第一，在风险管理认识上存在差距。在国外银行，十分重视风险——收益匹配的原则，把控制风险和创造利润看做同等重要的事情。但在我国商业银行中，对风险管理和业务发展的关系认识还有差距。第二，风险管理理念上的差距。具体体现在两个方面：一是全面风险管理的理念还不到位，仍以信用风险管理为主，对市场风险、操作性风险等重视不够。二是在风险管理的过程中缺乏差别化的理念，忽略了不同业务、不同风险、不同地区之间存在的差异，不仅不能管理好业务风险，反而容易产生新的风险。第三，风险管理方法上的差距。与国外风险管理方法相比，风险管理量化分析手段欠缺，在风险识别、度量等方面还很不精确。第四，风险管理体系上的差距。体系的健全和独立是确保风险管理具有超前和客观的分析能力的关键。但在我国，一些银行的风险管理体系往往还不健全，风险管理受外界因素干扰较多，独立性原则体现不够。第五，信息技术上的差距。目前，

我国商业银行改善风险管理方法最大的障碍是风险管理信息系统建设严重滞后，风险管理所需要的大量业务信息缺失，无法准确掌握风险敞口，直接影响到风险管理的决策科学性。

三、我国商业银行风险管理的任务及要求

现阶段，我国商业银行风险管理的基本任务可以分为两部分，从商业银行内部看，风险管理的基本任务是通过建立严格的内控制度和良好的公司治理机制，最大限度的防范风险和确保银行业务的健康发展，从而实现银行股东价值的最大化。从商业银行外部看，风险管理的基本任务就是通过加强商业银行监管，进行金融体系的改革和完善，从根本上防范和化解金融风险。

为了实现风险管理的基本任务，尽快提高我国商业银行的风险管理水平，必须满足三个方面的要求：

第一，要适应业务发展要求。商业银行是以盈利和股东价值最大化为核心的企业，业务发展是商业银行的根本任务，没有发展本身就是风险。不顾风险的发展和不顾发展的“零风险”都是不对的，风险管理并不是杜绝风险，而是在资本配比的范围内实现风险和收益的合理匹配。

第二，要适应外部监管要求。随着银行业的不断发展，外部监管越来越严，巴塞尔新资本协议将监管部门的监管作为三大支柱之一。外部监管对商业银行来说，是合规经营的外在力量，也是加强风险控制的内在需求。监管法规是金融竞争中的“游戏规则”，银行风险管理只有与外部监管相适应，才有机会在平等的市场竞争中取胜。

第三，要适应国际先进银行风险管理发展趋向的要求。随着国际银行业的不断变化，风险管理的方法发生了巨大的变化，而且这种变化仍将继续。我国商业银行风险管理产生时间还很短，与国际先进银行还有很大差距。因此，我国商业银行必须紧跟国际风险管理的发展趋势，及时掌握银行风险管理的先进技术和理念，以适应日益激烈的竞争需要。

四、深入贯彻落实科学发展观，提高商业银行风险管理能力

按照国际先进银行风险管理的理念和经验，结合我国商业银行的特点和要求，笔者认为，我国商业银行风险管理发展方向应努力做好五个方面的转变，以提高风险管理能力。

第一，风险管理内容由信用风险向信用、市场、操作性风险转变。随着银行业务的不断复杂化，银行的风险由原来的信用风险为主发展到多种类型风险共同作用。与此同时，国际银行业对各种类型风险的认识程度和管理能力也在逐渐提高，风险的管理由管理单一风险到管理多种风险，体现了现代银行风险管理的发展方向。我国商业银行风险管理不仅要对信用风险进行管理，而且应更加重视市场、操作性、法律等各类风险的管理。

第二，风险管理方式由直接管理向直接、间接管理相结合转变。目前，我国商业银行的风险管理方法和手段还比较简单，一些银行风险管理还主要以直接管理为主，如审批授信项目、清收不良资产等。但从未来风险管理的发展趋势看，要进一步发挥间接风险管理的作用。

第三，风险管理对象由单笔贷款向企业整体风险转变，由单一行业向资产组合管理转变。目前，随着经济活动的变化，企业经营特征、资本运作的形态发生了深刻的变化，以审核企业的资产负债表为主要内容的信用风险管理方法已经不能适应防范风险的要求，子公司、关联公司、跨国公司等复杂的资本运营模式使风险的表现形式更为复杂和隐蔽，这就要求风险管理要由对单笔贷款的管理向对企业的整体风险转变，不仅要对财务情况进行审查，还要关注企业的经营管理、股权结构、对外投资以及全部现金流。同时，要把风险管理的视角从一个企业扩大到整个行业、市场的变化，在微观分析的基础上强调系统性风险的研究。在这些工作的基础上，最终过渡到资产组合的风险管理和资本制约下的组合模型的管理。

第9篇：银行风险管理部工作范文

关键词：中国银行；风险管理；体系建设

文章编号：1003―4625(2007)08―0040―03　中图分类号：F830.2　文献标识码：A

一、风险管理着重点

近几年，各家商业银行经过大幅度整合业务流程、改革风险管理体系，大都上收了授信审批权限，基本趋于集约化经营、扁平化管理，在一级分行层面，较好地规范了授信决策、统一了授信政策。但同时暴露出授信业务操作与风险管理之间不对称的矛盾，绝大部分授信业务仍分散在各地市二级分行，而风险管理的审批、决策等重要资源却集中在总、分行，授信资产经营与管理中的信息不对称越来越突出。不良资产、新发生不良资产以及重大风险隐患大多发生在基层行，风险管理的短板集中在二级分行。强化二级分行风险管理意识，将总分行的风险管理理念、思路、措施贯彻落实下去，是当前风险管理的重点。

二、二级分行风险管理困惑

(一)“进”与“退”的茫然

随着商业银行经营理念的转变，利润最大化已经成为商业银行追求的重要目标，加快授信业务发展仍是目前经营环境和技术条件下增加利润的主要途径。尤其在二级分行，授信业务对净收入的贡献率仍保持在80％－60％，争揽新客户、拓展新授信始终是基层行实现收入的主要手段和渠道。

在基层行，业务发展往往重于风险管理，发展的压力传递到风险部门，致使风险管理处境尴尬。一方面，基层行风险管理部门作为基层行的内设部门，必须促进当地行的绩效进步，保持授信业务一定的发展速度，在区域经济资源有限的环境中，为应对激烈的同业竞争，对一些被各家银行所看好的项目，不得不降低授信条件，对必要的风险控制措施一再妥协，风险管理的刚性被软化，授信风险隐患逐步积累。另一方面，为控制信贷成本，上级行要求大力调整授信结构，主动退出一些风险已经显现而暂未暴露的不良企业，但这些本应该及早退出的客户却被基层行的短期利益所羁绊，在寻找到足够的新客户替代之前，得过且过，错过了规避风险的最佳时机。上级行对风险管理的要求、本行业务发展的需求，使二级分行的风险管理陷入进退两难的境地。

(二)信息沟通不畅

风险管理条线内，上下级行之间沟通和信息交换不充分，一级分行风险管理部门在政策指导、项目评审、业务培训方面，为二级分行风险管理部门提供了大量的服务和支持，但对基层行的日常管理和业务操作，尚不能够完全掌握其薄弱环节和风险点。二级分行汇报工作多强调授信项目对发展的重要性，对风险隐患往往避重就轻。二级分行部门间协调不足，缺乏沟通的利益基点，谈及授信理直气壮强调营销的艰难，论及风险隐患蜻蜓点水，风险控制标准与业务发展理念统一性不强，“服务”业务发展和“服从”健康发展的关系处理不够妥当。

(三)人力资源流失

中国银行身处两个市场，风险管理理念更新快，技术先进，手段多、措施硬，长期以来锻炼和造就了一批优秀的风险管理人才，往往被一些新兴商业银行所青睐。近年来由于薪酬改革，一级分行的风险队伍相对稳定，二级分行以业务发展为主，视风险管理为二线部门，人力资源配置仅仅能够维持运转，风险管理人员薪酬低，人才流失严重。个别行甚至在两三年内，全部轮换成新人。一些有经验、有能力的风险管理人员先后被股份制银行挖走，随着商业银行金融体制改革的深入和股份制银行日益活跃，对人才需求旺盛，风险管理人员流失现象仍在继续。

(四)管理手段及技术创新不强

大部分二级分行风险管理人员紧张，忙于应付日常工作，无暇顾及风险管理知识的更新，管理手段单一；不熟悉、更不掌握国际先进的风险管理手段，对风险的识别、计量、检测和控制技术落后，满足不了风险管理工作需要。

(五)主动风险管理的能动性有待进一步强化

为适应中行成功上市后风险管理工作面临的内外部环境的变化，迎接挑战、提升实力，总行在2007年年初提出了从被动反应转变为主动管理的理念，要求风险管理未雨绸缪，走在问题的前面。但在基层行往往迫于业务发展压力，有时只顾局部利益，淡化上下一盘棋的大局，主动风险管理意识有待加强，被动管理和事后管理多，风险控制与管理处于碎片化状态。

三、采取有效措施。实现主动风险管理的势能传递

加强对二级行风险管理的力度，实现风险管理势能的有效传递，要通过管理创新、制度创新、技术创新，变革求进，提升二级行风险管理能力；要着重于业务实际，激发二级行风险管理动力，增强其服从全局的向心力，帮助其处理好局部与全局、短期与长期、速度与质量的关系，在风险与收益的动态平衡中，实现授信业务持续健康发展。

(一)强力推进2×2工作机制，实现风险偏好与风险理念的整体统一

强化二级分行风险管理，提高其风险管理主动性，核心点在于政通、理通、心通、情通，达到理顺思想、化解隔阂、达成共识，发挥统一思路、协调步骤的能动性，保证良好的风险管控效果。推进风险管理和业务发展两个条线、省行和二级行两个层次间沟通协调的2×2工作机制，通过条线内上政下行和二级分行相关部门间左右配合，达到2×2＞4的工作效果。

目前，风险管理的审批资源主要在总、分行，而授信业务多在二级分行，管理与业务脱节，迫切需要上政下行，下情上达，紧密配合，继而以有序管理和信息畅通，实现风险偏好与风险理念的有机统一。疏通与二级分行风险管理部门间的政令渠道，确保风险信息传递及时、有效，风险控制方向、手段、力度统一，是风险管控的关键。

横向配合，是二级分行业务部门与风险部门间协调配合，实现营销理念、思路及措施与风险管理政策及规章制度间的相互匹配，其关键点和落脚点是如何正确对待业务发展与风险控制的矛盾问题，其目的是要发掘风险控制与业务发展的平衡点，形成统一的发展思路和授信标准，做到既能控风险，又能促发展，实现业务健康发展。

二级分行风险管理部门要大力宣传和营销风险管理政策，积极支持业务发展，在业务发展中把握风险管理政策，争取业务部门的支持，促成业务发展遵循风险政策，保障授信资产进退有序、灵活运转。二级分行风险管理部门要主动征求和收集业务部门对授信政策的意见，及时反馈上级行风险管理部门，不断修订授信政策，保持授信政策的适用性和前瞻性，从而科学掌控风险空间，实现风险可控下的良性发展。

(二)实施管理创新，确保对二级分行风险管理的有效性

管理创新要基于新的管理思路、管理原则和管理方法，持

续改善管理流程、业务运作流程和组织形式，对传统理念、模式、体制、技术进行革新性扬弃，塑造有生命活力、能适应市场和环境变化的管理机制，提高工作效率。

实施条线管理，是确保二级分行风险管理有效性的前提。为承传上级行对基层行风险管理，主要侧重几个方面：一是建立导向明确的考核和奖惩体系，加强对二级分行风险队伍管理。严格二级分行主管行长和风险管理部主任的能力和资格管理，通过任前培训、资格考试以及持续的岗位培训和测试，切实提升二级行风险部门管理者的素质和责任意识；突出对二级行业务开展和资产质量控制的效果及过程的考核，结合其对政策敏锐性、应对风险措施的前瞻性、退出潜在风险客户的主动性以及与上级行业务配合情况，对风险部门管理人员实施量化考核，建立一种“既看业绩、又重规范管理”的考核机制；倒查违规环节和责任人，不论最终损失金额大小，依据违规性质追究责任，实行降级、免职等“官位约束”；发挥“绩能”效应，对准确提示风险、及时主动退出高风险授信的风险人员，建立正向激励机制，促进风险管理人员努力提高专业水平。二是对二级分行风险部门整合业务流程，实施专业化分工。通过整合条线上下业务流程，来优化环节、紧缩链条、减少时滞，加大集中化审批力度，提高工作效率；通过细化分工，分设财务分析岗、法律意见岗、风险分析岗，实施流水作业，分工合作，各司其职，各尽其责，最终形成授信综合意见，提高决策科学性。三是强化业务管理，督促政策落实。借助后评价工作深入一线、业务检查工作下探一级，细查和监督二级分行对制度的落实情况及业务管理状况，并适时将发展问题与绩效有机结合，敦促二级行强化管理意识，加强贷后工作的刚性管理；要逐步完善二级分行风险管理能力评价体系，保障二级分行风险管理职责的有效落实。

建立以贷后管理为核心的授信管理机制，是强化二级分行风险管理的关键。目前各家银行贷款审批权限均集中于总行和一级分行，在授信决策和授信运作中，二级分行影响相对较小，但贷后管理无法脱离二级分行层面。二级行迫于业务发展的压力，“重贷轻管”现象依然突出，风险防控意识淡薄，风险嗅觉向业务前沿和客户内部延伸不够，缺乏有效的制度约束。各行应完善贷后管理体系，明确部门责任，理顺管理职能，加强沟通配合，统一协调和指导业务部门与风险部门的贷后管理工作，努力构建像“三位一体”决策机制一样严密有效的贷后管理体系。

在体系建设上，要加强对来自于客户信用的外部风险管理和部门及岗位是否尽责的内部风险管理。对外部风险的管理主要包括：动态监控企业所处的经营环境和内部管理情况的变化，包括国家政策变化、行业发展变化、市场或产品生命周期变化、企业主要管理人员行为有无异常或不利变动、企业内部管理是否出现混乱或不利消息、企业是否涉及大额不利诉讼、企业是否出现重大投资失算等。同时，对企业与银行交易方面的情况也要动态监控，包括是否发生企业存款持续减少、票据拒付、多头借贷或骗取贷款、银行索要的财务报表等资料不能按时报送或回避与银行的接触等。对内部风险的管理要突出责任，重点体现管理的过程及尽责情况，加强对贷后管理工作各环节的跟踪、评估和监控，做到细分工作、责任到人、及时评价、合理考核、问责到位。通过业务检查、授信监督、后评价、授信总量年审等过程，及时发现授信业务的外部风险，针对该风险因素，检查授信管理部门记录、识别、评估、控制该风险的内部管理过程，评估相关岗位的尽责情况，充分激发全体授信人员的责任感、危机感，切实将风险管控深入到业务和客户环节，真正做到风险征兆早发现、控制措施早动手、风险隐患早化解，达到有效防范和化解授信风险、确保授信资产安全的目的。

建立对二级分行的风险管理能力评价体系，实行定期评价，标杆管理。有效的风险管理评价制度是约束二级分行风险管理行为，提高风险防控水平的保障。商业银行应制订有效的《风险管理能力评价办法》，来保证银行风险管理政策在基层的良好落实，切实把握风险控制防线。

在评价内容上，坚持风险管理结果与风险管理过程并重，强化对授信活动的组织、调控和后评价的职能履行监督，将评价环节扩展到贷前、贷中和贷后的全过程，将评价点延伸到风险依存的客户端口，准确评估业务的主要风险点和总体风险水平，准确评估二级行执行风险管理政策和主动控制风险能力。

在评价标准上，应着重实施量化评价，尽量减少定性指标，并依据不同风险特征采取差异化分析评价。具体而言，评价指标应着重于对各类信用风险、市场风险、法律风险等的考核，还应对业务风险点的把握是否全面、准确、有无遗漏，风险控制措施是否得力、见效等作出细化评价，提高办法的可操作性。

在评价结果上，应得到充分应用。据此对二级行划分等级、定期通报；在授权、客户准入与退出标准等方面差异化管理，对能力评价结果良好，可给予适当政策倾斜，放宽授权范围，适度降低准入标准，加大贷款投放力度，相反，则应压缩授权权限，提高准入标准，甚至暂停部分授信业务等；对排名落后和名次退步的，进行绩效分析，通过帮扶和指导仍无进步的，进行诫勉谈话；考核结果还要与绩效考核紧密挂钩，决定该部门的绩效收入和主要负责人的任职资格。

通过月汇报、季考核、年评定制度，适时动态考量各二级分行风险管理能力，敦促其认真落实上级行授信政策，提高分析、识别、判断授信风险的能力，确保风险控制措施得力、有效。

做到惩戒到位，确保制度威慑力。有效的管理制度需要严密的问责和惩戒机制作保障。要进一步完善问责制度、严格问责执行，准确认定责任范围和责任人，实施及时的责任认定；借鉴授信资产贴现现金流模型，全面分析授信资产回收的金额、进度及成本，定量界定责任；要将责任认定与绩效考核、岗位工资级别和岗位任职资格紧密联系，加强问责力度；参考股权激励制度，探索绩效工资与资产质量和经营成果相结合的长效机制，避免短视现象。

(三)实施制度创新，激发二级分行风险管理的能动性

制度创新是一个政策资源的配置问题。一是创新对症政策，应将政策与管理能力、经济规律、区域优势、行业特点、授信产品、风险环节、综合收益等有机结合，发挥政策资源的配置效率，确保风险管理与业务发展能力的平行发展。二是区别对待，对风险管控能力强的行，要给予政策倾斜，如审批权限有限下放、提供授信审批绿色通道等，通过政策资源天平的有序倾斜，保障部分肌体风险可控下的快速发展；对授信风险凸现，管理能力、责任不足的行，应及时调整政策资源，上收审批权限，限制审批金额，停止部分授信业务等方式加以惩戒性风险控制，以敦促其涵蓄的管理能量有效释放。同时，应结合实际，分析经济规律，把握风险维度，体现市场特点、地区特点、行业特点、客户特点，因地制宜、因时制宜制订差别化政策，客观、科学地进行政策创新，确保“管”、“活”并重，力求实现风险管理偏好的有

效传导。

(四)实施技术创新，搭建或完善风险管控平台

银行的技术创新主要是管理工具创新和产品创新。对风险管理工作，其一是积极引入巴塞尔新资本协议关于风险度量的新方法，对授信业务进行精细化管理，以便准确测算风险成本，提高贷款定价科学性，合理确定风险溢价，走内涵式集约化发展道路；其二是加大科技投入，提升科技对风险管理的支撑力和保障力，利用科技手段创新管理工具和服务手段，推进信息共享，实现对地区、行业、客户等风险状况适时地组合管理；其三是结合市场变化、客户需求和风险状况，及时修正风险管理模式、开发授信产品，满足风险可控下的发展需要。

提高科技支撑，改善管理平台。商业银行应充分利用科技手段，完善信息平台。要针对项目库、风险提示、信用评级、授信审批、贷后管理等业务信息系统多、且系统不能相互兼容的弱点，主动加大科技研发，整合授信业务系统，统一信息传输平台，提高条线内信息传递效率，提升管控速度，伸长管控臂膀，敦促二级行切实履行好风险管理职责。要创新风险监测工具、计量工具，加强风险量化管理，使风险这个无形的东西通过量化计量，成为看得见、摸得着的有形“物质”，明确二级分行风险管控标的。