银行业务收单岗位工作精选(九篇)
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第1篇：银行业务收单岗位工作范文
关键词：外资银行；零售业务；理财；信用卡；网上银行；私人银行
文章编号：1003-4625(2010)12-0105-04 中图分类号：F830.4 文献标识码：A
一、引言
改革开放以来，我国境内的外资银行机构逐渐增多，其经营理念和经营模式都给中资银行以启迪和借鉴。通过对中外资银行在业务领域各自的优势进行比较后，一般认为，中资商业银行的盈利重心主要以存贷款利差为主，而外资银行的盈利则主要来自于中小企业业务、投资银行业务、零售银行业务领域。本文旨在通过分析中外资银行在银行零售业务方面创新发展的不同，探寻外资银行在银行零售业务经营中值得中资银行学习借鉴的经验。
二、中外资银行零售业务发展简述
20世纪60年代后，由于资本市场发展迅速，优质企业更多地从资本市场上融资，如美国银行资产占全国金融资产总额的比重由20世纪50年代为75％，到1998年下降为25％；商业银行从传统的银行批发业务中获取收益的能力下降，开始寻找新的利润增长点，对象广泛、风险分散、利润稳定的零售业务成为银行开拓的重要领域。银行的零售业务与公司业务、投资银行业务的联动大大提高了银行配置资源的效率，降低了零售业务成本，零售业务已逐渐成为银行业的主要盈利来源。2006年，国际性大银行零售业务的利润贡献普遍在40％至55％之间。近年来，亚洲地区尤其是中国经济发展很快，中国目前至少有30万人具有千万元人民币以上的可投资资产，拥有数百万元可投资资产的人更加可观，为他们提供个人理财和财富管理的私人银行业务潜力很大。随着中国人消费能力的不断提高，零售银行业务正在成为中资、外资银行竞争的焦点。
三、中外资银行零售业务的异同
(一)信用卡业务
在银行对个人的金融服务中，银行卡成为一个主要载体。信用卡利润是国际大银行在银行业比较发达的国家和地区的核心业务和主要利润来源，如，花旗银行的信用卡利润收益占其利润总额的1／3以上。
从发达国家的规律来看，当人均年收入达到3000美元至5000美元时，信用卡业务将进入大幅增长阶段。2002年，北京市人均年收入已达4000美元，中国的沿海地区和一部分社会群体也已进入这一收入区间。近几年，我国以房贷、车贷为代表的个人消费越来越热，作为个人消费操作平台的信用卡业务也越来越成为各银行利润的一个重要来源。
2002年底，花旗银行与浦发银行结成战略合作伙伴，随后两家合建信用卡中心。信用卡业务已经成为外资银行进入中国的首选业务。中国工商银行、中信实业银行等中资商业银行，也都在2007年外资银行全面经营人民币业务之前扩充其银行卡业务，到2008年，以招商银行、工商银行为代表的大中型商业银行，宣布其信用卡业务达到盈亏平衡点，并正在或已经走向盈利。工作刚性强，人员思想意识易懈怠。部分会计人员工作主动性差，满足于做好录入复核等基础操作，缺乏积极进取的意识，对会计工作中出现的新问题缺少敏感性，风险防范意识淡薄。二是由于会计工作量的减少、会计表层风险的降低，会计人员的警惕性减弱，工作差错屡纠屡犯。三是由于会计工作奖惩不对称、会计人员流动性差、获得发展的机会相对少，加之会计工作相对单调，风险责任又大，部分会计人员认为工作地位不高，对风险隐患熟视无睹。
(二)系统因素风险
系统因素风险是指会计核算系统在数据控制、存储控制、应用控制、系统维护等方面出现某些漏洞而形成风险。
1.程序设置风险。
(1)自动入账功能缺乏风险控制。大额支付系统来账自动入账控制不严谨，自动入账的标准是收款人账号，并不审核收款人户名是否与账号一致，与会计规定明显不符。
(2)重要业务处理无复核功能。如对重要空白凭证的出售、作废，金融机构信息管理(如准备金户利率设置等)、查询查复等重要操作模块无相应的复核功能，存在着“一手清”的风险隐患。
(3)来账进程退出无显示功能。ABS系统日常运行过程中，若支付来账进程退出，动态显示屏不显示(只显示支付往账进程退出)。一旦系统发生故障又不能及时发现，极易造成账务积压，尤其是发生在业务截止之前，会严重影响账务处理的及时性。
(4)操作员登录次数、签退时间无限制。操作员登录系统后，系统无法对操作员登录的次数进行限制，多屏操作开启存在风险隐患。若未能及时签退，系统既没任何提示，也无超时强制签退功能，而是长时间处于待机状态，其他人可以利用该操作员代码随意进行业务处理，产生资金风险。
2.运行维护风险。
(1)前置机整合风险集中化、危害扩大化。根据银办发[2010]62号文件要求，人行郑州中支营业部于2010年3月底对ABS系统前置机进行了集中整合。集中整合后，各网点业务处理时间相对集中，文件服务进程不稳定，造成操作员登录失败、重复打印报单、后台提取数据出错等一系列问题频繁发生。
(2)CCPC升级打补丁，对ABS系统带来冲击。2010年8月根据清算总中心安排CCPC升级打补丁之后，ABS系统极度不稳定，经常出现“调用CCPC失败”、“往来账进程退出”等问题。大小额进程的退出使得支付系统账务处理不稳定，容易造成往账不能及时发出、来账卡入系统等问题，解决方法复杂，账务处理不及时，带来了一定的资金风险。
(三)操作因素风险
操作因素风险是指会计人员执行规章制度不力，违背操作规程或没有严格按照操作规程进行会计业务处理而形成的风险。
1.终端机更换为计算机增加操作风险。ABS终端机在业务处理时只可单屏操作，同一台终端机一名操作员签退后另一人方可登录使用，一定程度上防范了业务操作的风险。网点柜更换ABS终端机为计算机后，可切屏使用，造成一机可多人同时登录使用的情况。假设录入员登录后未能及时退出，复核员切屏使用可直接进入录入员操作界面，形成风险。
2.预留印鉴手工加盖，人工判断存在误差。开户单位工作人员在凭证上加盖印章粗细不一、印油不匀，给会计人员肉眼核对造成障碍。尤其现金支票折角核对时遮盖一部分，更增加了肉眼识别印章、核对印章的难度，带来一定的资金风险。
3.重大会计事项审批变事后审核。相关会计核算制度严格要求对重大会计事项进行事前审批，但在系统中未能提供相应的控制功能，审批事项停留在人工操作的层面。由于资金汇划的时效性、业务主管坐班的不连续性使得实时审批存在一定的难度，事后审核发现问题不能弥补，造成资金风险。
4.系统双讫记账功能与单式记账凭证会计反映存在差异。ABS系统提供双讫记账功能，依据的是使用复式记账凭证，但一些重要业务凭证仍使用原设计的单式凭证。如办理再贴现业务，ABS系统提供账户关联功能，把再贴现行户、再贴现户、利息收入户、表外再贴现户等账户进行关联。记账操作时，系统可实现一记多讫(在1个记账画面记入相关4个账户)，提高记账效率和准确率。但记账时所依据的记账凭证为多联单式凭证(共5联其中3联单式记账凭证)，前期凭证处理手续繁琐，填写会计分录等容易造成人为差错，且与复式记账要求不符。
(四)网络因素风险
网络因素风险是指网络传输载体本身的不安全性或使用网络不当而发生的风险。目前网络安全管理法规制度不健全，特别是内联网的安全防范措施不够完善，以及网络传输载体本身安全性能和通讯不够稳定，致使网络安全存在隐患，网络风险发生的概率加大，进而影响会计核算业务正常开展，甚至危及资金安全。
(五)管理因素风险
管理因素风险是指面对新业务的发展、人员的频繁变动，会计管理方式不能及时与变化同步调整所带来的风险。一是面对市场需求变化，作为营业部门所面临的业务也在发生变动，若不能迅速制定相关业务操作流程、风险防范制度、配备业务操作人员等将严重影响新业务的开展，并带来资金风险；二是未根据制度和办法的相关规定进行岗位设置、人员安排、职责划分等，使得重大业务差错发生时人员责任推诿，存在责任主体不明的风险。
(六)制度因素风险
制度因素风险是指现行ABS系统核算体系的变更、系统的不断升级与配套制度的不同步形成的风险。原有的会计核算与管理办法是以会计分级核算为基础的，与现行的会计集中核算体制不匹配，尚未建立一套与会计集中核算相配套的科学、完整、系统的操作规程和内控制度。比如县支行网点发起业务没有出台职责界限，而联行柜对县支行网点传来的影像进行账务处理(不能确保影像账务信息的安全性)，制度未能明确此核算模式下职责的承担问题以及相应的风险防范措施，未能起到防范风险的作用，形成会计制度盲点。尤其面临县支行会计核算业务全面上收，对会计制度的执行带来新的挑战。
三、ABS系统业务风险防范
(一)增强人员责任，提升防范意识
会计风险的防范关键在于人的管理。一是建立人员道德约束机制，提升会计人员的风险防范意识，确保会计核算业务的安全运行；二是加强全员培训，尤其加强新系统新业务的培训，形式要灵活多样，如集中授课、岗位能手技能传授、专家教授理论讲座等，全面提高会计人员的整体素质；三是引入激励机制，充分调动营业部门会计人员的工作积极性，确保会计人员工作有指标、追求有目标，完成各项业务。
(二)注重完善系统，确保平稳运行
注重建立与相关部门的沟通协调秩序，确保系统升级中遇到的问题得到及时解决。一是在运行过程中发现系统功能缺陷后，及时反馈到科技部门，形成特定的业务需求意见书。并及时反馈至相关系统研发部门，尤其在新系统研发涉及阶段可根据反馈意见解决系统运行缺陷。如完善系统自动入账功能风险控制；增加联行柜查询查复的复核功能和网点柜查询查复画面等。二是面对运行维护过程中出现的突发问题，应积极配合相关部门做好数据库备份、服务器调试等工作，确保系统及时恢复正常运转，减少资金风险。三是注重对备用机的维护和运用，使备用机随时处于可用状态。
(三)严格落实制度，规范业务操作
现行业务核算体系存在“重制度、轻操作”的困境，各项规章制度得不到操作上的严格执行，在风险防范上就达不到预期的效果。一是严格规范岗位操作。定期轮换岗位，促进人员学习了解其他岗位的业务处理流程，认识到岗位轮换的重要性。二是严格管理业务用机，明确业务用机责任主体，防范一机多用造成的风险。三是必须严守格道重大会计事项审批制度，确保资金安全。四是按照会计制度要求改进有关凭证格式，减少操作差错。
(四)确保网络顺畅，有效控制损失
网络风险在一定程度上应被界定为不可控风险，在面临巨大灾难、事故时应立即启动《应急预案》，将各项损失降至最低。日常工作中实时监控网络运行问题，及时与科技部门沟通解决，以防重大网络灾难的发生。业务处理人员应严格执行计算机安全规定，防止外来病毒破坏网络，造成损失。
(五)防范控制风险，做到管理严谨
首先要加强会计人员的业务培训及思想教育，从思想上对会计人员形成约束，教育引导员工牢固树立爱岗敬业精神和无私奉献精神，真正从内心深处提高警惕。其次根据业务发展状况和内控管理要求，出台相应制度，合理配置人员。如人行郑州中支营业部顺应市场需求开办再贴现业务，营业网点随之业务量增加、人员紧缺。在遵守相关岗位职责设定的基础上，该部实现部门内部跨专业兼岗――合理安排综合科人员兼岗，既准确高效地完成了业务处理，又全面有效地防范了资金风险。
(六)努力适应系统，不断完善制度
ABS系统的相关制度是进行业务处理的规范。明确责任主体、不断完善制度，有利于会计人员的工作更具依据性、责任意识的提升更具约束性，从而减少业务处理中因制度依据不一而造成的不同理解。完善制度有效引导业务行为，是在面临新系统、新业务情况下处理工作的指示牌。
从以上分析来看，影响ABS系统正常稳定运行的六要素从各个方面冲击ABS系统并带来新的风险。建议营业部门定期组织本部门人员讨论系统运行状况，分析各岗位、各环节的潜在风险点，制定合理的应对方案，确保会计核算系统正常推进。
参考文献：
第2篇：银行业务收单岗位工作范文
[关键词] 流程再造 业务流程 组织机制
中国银监会主席刘明康于2005年10月在上海银行业首届合规年会上提出了“流程银行”的概念，认为我国商业银行之所以落后，是因为采用“部门银行”的业务流程；国际活跃银行之所以先进，是因为采用“流程银行”的业务流程。因此，根本出路在于对目前我国商业银行“部门银行”的业务流程进行再造，以便实现从“部门银行”向“流程银行”的转变。由此确定了我国商业银行业务流程再造的目标是实现从部门银行向流程银行的转变。
本文将从流程再造的内容、流程再造的步骤和流程再造的组织保障等三个方面对我国商业银行的流程再造进行分析。
一、我国商业银行流程再造的内容
银行的业务流程再造是个复杂的系统工程，不仅涉及纵向与横向的业务流程再造，还涉及纵向与横向对接的业务流程再造。由此决定银行业务流程再造的内容包括以下三个方面：
1.纵向业务流程再造
纵向业务流程（也称为主流程）再造是指银行总行与其分支机构之间关系的业务流程再造，因此，主要触及银行的外部组织关系。根据银行组织机制的不同，商业银行外部组织关系可以分为总分行制、集团制、和单一银行制等，其中最普遍的是设有多个分支机构，由总行对分支机构实施统一管理的总分行制。银行的纵向业务流程再造主要体现为银行外部组织关系的扁平化改革。通过纵向再造，加强总行对业务收益与风险的直接控制，使总行决策更能反映市场需要、减少管理层次、提高工作效率。
2.横向业务流程再造
横向业务流程（也称为子流程）再造是指银行各级分支机构在其内部不同业务部门之间的业务流程再造。因此，横向业务流程再造主要触及银行的内部组织关系。不同银行具有不同的内部组织机制，设有不同的业务部门，从而会造成横向流程再造的差异。但一般而言，在扁平化改革的大前提下，横向业务流程再造的重点在总行。
根据与客户关系的不同，总行内部机构的业务流程再造可以分为市场和服务两大模块。市场模块是直接为银行创造价值的模块，根据银行的主要利润来源或未来发展目标，将主要业务部门分为几大子模块，每一子模块内部均实施统一的利润核算和报告。银行的横向业务流程再造之重点在于市场模块。总行各下属分支机构可以根据纵向业务流程所确定的业务范围和权限，参照总行横向业务流程再造的做法以及本行所处地域的市场需求，进行本级的横向业务流程再造。
3.对接业务流程再造
对接的业务流程再造是指纵向业务流程与横向业务流程对接关系的再造，也就是下级分支机构与上级分支机构业务流程对接关系的再造，主要体现为总行业务流程与分支机构业务流程对接部分的流程再造。由于银行的总流程是由多个主流程汇总而成的，而每一主流程可以包括多个子流程。银行每一级机构只能完成一个主流程，该主流程由该级机构不同部门所完成的多个子流程组成。所以说，对接业务流程再造实际就是银行各主流程之间以及主流程与相应子流程之间对接关系的再造。因此，对接业务流程的再造不仅触及银行的外部组织关系，还触及银行的内部组织关系。借助于业务流程再造，最终在银行内部必然形成矩阵式的业务关系结构和网络组织结构。
二、商业银行业务流程再造的步骤
对于进行流程再造的银行而言，其分支机构、部门、人员以及业务流程已然存在。这时需要按照先定流程，再定机构、部门和岗位的思路进行业务流程的再造。因此，在业务流程再造过程中，商业银行应根据市场和客户的需求，首先前瞻性地设计业务流程。然后根据三个方面业务流程的实际需要，调整各种组织关系。一是根据纵向业务主流程的需要，整合其外部组织关系，撤并不必要的分支机构，以适应纵向业务流程的扁平化要求；二是根据横向业务子流程的需要，由各分支机构在总行指导下，整合或撤并职能重叠或有悖于流程银行要求的内设部门、岗位和人员；三是根据对接业务流程的需要，对部门职能、岗位设置和人员分工进行适当调整，实现流程无缝对接，保证流程安全运行。有关研究表明，在业务流程再造中，业务流程决定银行的组织机制。商业银行因流程需要而确定职能，根据职能设定机构、部门并配置人员。
因此，我国商业银行在流程再造过程中应包括以下三个步骤：
1.设计流程再造方案。按照既有业务开展的自然顺序，绘制作业流程图。然后根据客户对产品和服务的需求，重新调整业务流程中的关键环节及排序，设计出可供选择的新流程方案。从成本、效益、技术条件和风险程度等方面对可供选择的新流程方案进行评估和选择，最终确定业务再造流程方案；
2.设计组织机制转型方案。根据业务流程再造方案，制定与之相配套的组织机构调整方案和运行机制；
3.制定流程再造实施方案。根据轻重缓急，找出业务流程再造的切入点，开始实施，并根据流程再造和相应组织机制转型的要求合理配置人力和其他资源。
三、商业银行流程再造的组织保障
我国商业银行的流程再造是组织机制转型的根据，并为组织机制转型指明方向。组织机制转型必须以流程再造的要求为指导，既要在纵向实施外部组织机制的扁平化，又要在横向实施内部组织机制的制衡和高效化，最终实现我国商业银行组织机制的矩阵式管理模式和与之相应的业务分层管理的运行机制。
1.建立扁平化的组织结构
长期以来，我国商业银行在纵向实施的是按地域设置分支机构的官本位组织体系，在内部实行的是“部门银行”的管理模式。这种内外部的组织关系要求先进行机构、部门和人事的设定，然后再据此建立工作流程，从而造成职能重叠、机构臃肿、人浮于事、效率低下、竞争力薄弱等一系列问题。我国商业银行应该在借鉴国内外经验的基础上，尽快进行扁平化的组织机制改革。
(1)要在“大总行、小分行”的原则指导下，在加强总行建设、增强其业务纵向控制力的前提下，按照扁平化的业务流程再造要求，减少不必要的管理层次。
(2)根据业务流程再造的要求，在横向建立高效而相互制衡的内部组织结构。根据目前我国商业银行的业务范围，可以将市场子模块分成以贷款业务为主的公司业务，以金融同业、政府机构、军队等为服务对象的机构业务和以个人为服务对象的个人业务三条主要的业务线。总行在对每条业务线实行垂直的专业化管理的同时，要求每条业务线在每个层级的相关业务部门必须按照流程银行前、中、后台相分离的原则形成有效制衡，并能分工合作、各负其责、按要求完成好自己的业务子流程。在这个目标下，精简不必要的部门、整合职能重复的岗位，剔除不必要的流程，在保证业务安全的同时提高工作效率，在各层级形成有效的内部组织结构。
(3)按照流程再造对接流程的要求，注意扁平化的纵向外部组织结构和各层级的横向内部组织结构之间的职级和职能关系的无缝衔接，从而形成我国商业银行“三纵四横”的扁平化矩阵式组织结构（见表）。
2.实施分层管理的运行机制
在上述扁平化矩阵式的组织结构下，可以考虑将不同业务线的客户按照一定的标准分为大、中、小三个类别，对客户实施分层营销和控制，将我国商业银行扁平化改革后的四级机构（总行、一级分行、二级分行、支行）划分为三个层次，即以总行和一级分行为第一层次，一级分行与二级分行为第二层次，二级分行与支行为第三层次。三个层次的业务营销和风险控制责任如下：
（1）大型客户的关系管理和服务由第一层次负责，其中一级分行的责任重点是营销，总行的责任重点是决策和风险控制；中型客户的关系管理与服务由第二层次负责，二级分行的责任重点是营销，一级分行的责任重点是决策和风险控制；小客户则由第三层次负责，基层行的责任重点是营销，二级分行的责任重点是决策和风险控制。
（2）根据我国商业银行业务的实际状况，公司业务的重心在第一层次。这一层次的客户数量少，但单个客户的业务量大、对银行的综合贡献度也较大。后两层次的客户数量虽然依次增多，但单户业务量依次变小，风险相对分散；机构金融业务的重心在第二层次，因为大量的机构客户都是中等级别的，并且机构客户的风险也相对较小，营销的重点主要在于机构客户的理财业务和为机构提供一体化的金融服务上；个人金融业务的重心则在第三个层次，总行虽然负责战略决策、产品设计、风险控制标准的制定和监督以及银行品牌形象的维护等，但具体业务开展主要由第三个层次负责，由其充分地发挥社区小银行的功能与优势，接近客户、营销客户、服务客户。由此，三个层次均有自己直接管理、营销和服务的客户群，以彻底改变目前对客户的营销和服务层层都管，又都不能落实的问题。
（3）财务、资金和风险管理等部门，则按照业务流程再造的要求，重新调整职能定位，财务部门要对各业务线实行封闭考核、独立核算，资金部门要对各业务线的资金占用实行有偿配置，风险管理部门要做好全面风险的管理工作，督促各业务线防范和控制风险。
参考文献:
[1]巴曙松 杨新兰:六希格玛管理与银行流程再造[J].中国金融，2008（16）：34～35
第3篇：银行业务收单岗位工作范文
XXXX年围绕全力发展零售业务，“爱行爱家爱XXXX”的零售业务发展思路，一年来通过部门同事的共同努力和分行各部门的密切配合，基本上完成分行下达的各项任务，现就本人主要负责的业务板块（渠道拓展，电子银行业务，线上线下营销活动，自助设备管理，营业网点的选址，自助银行的建设以及其他领导安排的工作）的履职情况述职如下：
一、渠道拓展
坚持线上线下一体化，零售企金联动发展，渠道驱动业务的发展思路，先后组织策划了ETC信用卡项目，XXXX奥特莱斯整体经营项目（包含整体收银及信用卡等），XXXX物业整体营销项目，XXXX学府里营运项目、XXXX商业街营运项目，共享汽车营运项目，机场大巴收单及火车站银铁通等项目，虽然其中有失败有挫折，但也有进展有突破，更多得到了领导同事的鼓励与帮助，也为相关渠道工作的拓展及深挖确定了方向，为明年的大发展打下了基础。
二、电子银行业务：
截至11月末，XXXX分行“精英版”电子银行活跃客户总数达XXXX户，较年初新增XXXX户，今年增长XXXX%，排名在三类行中排名第二（第一为XXXX分行117%）。
此项工作的开展以两个方面为主：
1、通过年初的考核方案，以买单工资的形式对经办员工进行激励，
2、抓好对大堂经理及前台柜员的日常培训，保持经常性的到各经营网点实地了解情况，解决一线同事工作中遇到的困难有效推动了业务的开展。
三、线上线下营销活动：
相继组织并实施银联钱包XXXX星期二和公交IC卡营销活动等。通过以上活动不仅实现了跨界营销，扩展了客户用卡权益，并通过交叉营销，客户提升等手段实现了客户规模和存款理财等业务的有效提升。
四、自助设备管理：
1、通过提升专业化管理水平，开机率由年初93.53%提升到11月末的95.51%以上，台均交易笔数由年初24.21笔提升到11月末的26.89笔。
2、切实加强内控管理，认真贯彻分行确定的每季度一次的自助设备专项检查，有效提升了风险防控能力及机具管理水平。
五、营业网点的选址及自助银行的建设：
1、参与了XXXX，存量支行搬迁等网点的选址工作。
2、按照拓宽业务覆盖面，提升分行物理网点覆盖面，坚持有质量的发展，“总量控制”原则，加快电子渠道发展步伐，已向分行报批新建了永辉超市、XXXX百货超市、北京华联XXXX店、XXXX城市广场及XXXX城等30余家自助银行单机点；并持续强化后评估，对低产机具XXXX广场，XXXX酒店及XXXX家园单机点进行了迁址。
六、存在的不足及改进措施
1、电子银行户均持有零售产品数低，仅有3.48个，手机银行交易替代率出现下降为-13%，2018年不仅是要持续提高新开及存量客户电子银行绑定率，更要采取措施提升户均持有零售产品数及交易替代率。
2、渠道工作中，一是新渠道新方法的拓展需要一个学习和摸索的过程，二是沟通与协调消耗的大量时间成本，这些都造成项目推进迟缓，甚至造成项目流产，2018年要加强对零售型商业模式的学习，尽量节省时间成本的无谓消耗，要尽快推动项目落地，力争为零售渠道的拓展添砖加瓦。
第4篇：银行业务收单岗位工作范文
(一)银行会计风险的含义
从进行会计的核算,向客户提供服务,对会计报表进行编制,对银行的财务状况进行评价,向银行管理者提供财务信息等内容,银行会计工作内容体现在银行业务的每一个环节当中。银行会计风险的含义可以理解为会计核算错误或者会计提供了错误的信息造成管理层在银行经营过程中出现对银行经营方向和目标决策失误状况,更严重的有可能造成银行和客户损失财产、名誉等资产。
(二)银行会计风险的种类银行会计风险的种类主要有以下两种:
1、核算风险
会计核算是银行会计的主要工作内容,核算内容的准确程度直接影响着银行经营管理者的决策方向。由于银行业务具有复杂性,银行会计在进行会计核算过程时会会具有很多种风险。其中存在的风险有:①日常基础工作的风险。银行会计对银行业务进行核算是会计的基础工作,会计要想做好基础工作就需要做到准确、快速、完整。倘若会计核算方法出现错误,核算过程错误,核算质量降低,这样就会引发银行业务风险问题。②业务决算风险。利益是商业银行最关注的问题,财务报告是反映商业银行经营状况的最主要的凭证。有些银行会计为了完成上级交代的任务,通过不提取或者少提取客户应该支付的利息、对银行呆账、死帐进行不合理的处理等方式,制造银行利润、银行经营状况与实际不符的报告③对客户评价存在风险。银行会计如果不能对客户提供的财务报告进行正确、认真的分析和评估,很容易出现高估客户还债能力和企业的经营状况,这样就产生了一份夸大客户还贷能力的报告,容易使银行损失信贷资产,出现“贷出去的钱,收不回来”的风险。
2、银行内部风险
银行内部产生风险主要由以下三方面造成:①目前有些银行会计人员呈现出了较弱的工作责任心,较低的业务素养,甚至在利益的引诱下,违背职业操守,进行违规操作。在工作中表现出服务态度强硬,工作消极,操作方法不准确,这样易出现银行资金、财产损失的风险产生。②银行有些会计人员利益熏心,品行不端,与不良人员进行勾结,合伙盗取银行财产,损害银行的利益。③银行对会计这一岗位的设置缺乏有效的监督、相互制约的机制,这样容易造成银行会计利用岗位漏洞,挪用银行财产,甚至将财产占为己有,产生会计人员违法银行规章制度,违法国家法规的风险。
二、商业银行会计风险产生的原因
(一)商业银行风险管理体制不完善
管理方法落后目前,商业银行风险监督体制相对落后,主要表现在以下几方面:
1、监督制度不完善
中国改革开放以来,中国市场经济蓬勃发展,然而在发展的同时,市场经济的各种矛盾也逐渐的呈现出来,所以,在激烈竞争的市场环境下,需要完善金融监管制度,以此把控银行风险。由于目前我国对银行的监督管理经验不足,管理力度不够,不能快速、准确地将银行风险问题扼杀在萌芽状态,不能降低银行的风险。除了以上情况,一些商业银行忽视公平竞争的市场规律,例如:地方保护主义的存在,排外、对一些商业银行进行政策上的特殊照顾,忽视金融法律法规制度等现象,所以很难对银行风险进行有效的监督。
2、凭证制度不完善
目前,我国商业银行已普遍采用复式凭证手段,通过计算机技术,将收付款双方账户实现一人记录,提高了银行工作效率与工作质量,但是在一些商业银行网点中,依旧实行工作程序复杂、工作量大的单式凭证制度,这一制度已经不能满足现代银行业对人员效率的要求,已经不能适应快速发展的经济社会。
(二)忽视基层管理与制度
银行会计违反银行制度的操作现象较多由于各银行竞争激烈,往往忽略对基层的管理,使银行会计人员放松警惕,易出现违规操作,其中主要表现为以下几方面:
1、为了提高银行存款量进行违规操作
银行业竞争激烈,各个网点将银行存款数量作为银行效益考核的主要指标,但是由于对银行基层监督力度较差,基层工作人员风险防范意识薄弱,为了提高银行存款数量,往往会无视银行制度,直接造成风险发生。
2、银行会计人员责任心较弱
有些银行会计工作人员,为了工作方便,减少工作量,在业务流程办理过程中,减少工作环节,不依照银行的规定、员工职责进行操作,因此导致银行风险的发生。
(三)银行会计自身原因银行会计的文化素质、职业操守也是导致银行风险产生的重要原因。
1、一些银行会计人员的文化素质水平低下
银行存在一些素质水平低下,法律意识淡薄,业务流程不精通,不思上进,职业操守较低的会计人员,这些人员由于自身品德素质较低,容易被外界的不良诱惑吸引,与不法分子勾结,利用银行制度的漏洞,贪污、盗取银行资产,直接威胁银行经营安全。
2、安全防范的意识薄弱
由于风险防范意识较弱,有些会计人员在办理业务时往往会粗心大意,这样容易促使不良分子利用可乘之机进行违法行为。银行工作人员风险防范意识薄弱出现的原因主要有以下几方面:①银行领导没有对会计工作人员进行定期考察监督,盲目信任。②会计人员对银行领导进行盲目的跟随,无条件的信任,易成为一些居心不良的领导挪用公款的帮凶。③在工作上遇到问题不愿意主动解决,害怕麻烦,容易造成工作上的失误。
(四)银行会计操作、核算管理薄弱
目前银行会计操作、核算流程出现了很多不良现象,例如:私自开设账户、不按银行流程进行现金管理、核对账目不及时、随意进行账目调整等,这些现象造成会计核算出现内容错误、缺失的风险。
(五)内部控制监督较弱
银行现在使用的监督手段已经越来越弱化,很难满足银行管理的新需求,其表现主要为:①对银行风险事后的管控,只重注形式,没有约束力,造成银行会计人员违规操作现象没有得到根本解决。②现在银行监督管理方法落后③不能对银行风险产生的最初阶段进行及时把控,只能侧重于银行风险的事后监督。
三、防范商业银行会计风险的策略
(一)加强会计核算、监督能力加强会计核算、监督能力,要做到以下几方面:
1、预防因为支付结算产生的风险。提高会计人员业务水平,让从业人员快速、准确的掌握支付结算的方式方法,对银行重要的岗位应该实行轮岗制。
2、提高商业银行会计核算的准确性。会计核算必须按照银行规章制度进行账目统计,账目登记,账目处理,必须能够最真实、最快速的反映银行经营状况。
3、提高对商业银行会计人员的监督力度。要定期对银行会计人员进行工作检查,对于出现严重错误或者屡教不改的人员应该给与严重的处分,以此约束会计人员的行为,提高会计人员的责任心,减少违规现象的出现。
(二)要培养高素质的会计工作人员
银行要规避风险,必须培养一批高素质的银行队伍。
1、要对会计人员进行工作岗位和专业知识的培训,提高工作的专业性;强化会计人员的法律意识,提高会计人员的思想素质,职业操守。
2、选择会计主管不仅要精通业务,也要具有优秀的思想品质。这样才能抵抗外界的诱惑,坚持正确的工作原则,才能对银行会计这一群体产生积极带动作用。
3、要加强与其他地方、其他国家银行的交流,打破地方保护,国家保护的现象,不断创新银行用人机制,监督管理制度,推行合理的激励制度,以此来提高银行工作人员的积极性。
四、总结
第5篇：银行业务收单岗位工作范文
农业银行实习报告范文1500字一
一、实习单位简介
中国农业银行是四大国有银行之一，是中国金融体系的重要组成部分,总行设在北京。在国内，中国农业银行网点遍布城乡，资金实力雄厚，服务功能齐全，不仅为广大客户所信赖，已成为中国最大的银行之一。在海外，农业银行同样通过自己的努力赢得了良好的信誉，被《财富》评为世界500强企业之一。中国农业银行宁海县支行城关分理处是宁海县支行直属的一个营业网点，一直鼎立支持宁海经济的发展，在地方经济建设中发挥着极其重要的作用，以优美的环境、丰富的金融产品，竭诚为各类企事业单位和城镇个人客户提供安全、快捷的全方位优质金融服务。
二、 实习过程
此次实习的目的在于通过在农业银行的实习，掌握银行业务的基本技能，熟悉银行日常业务的操作流程以及工作制度等。实习过程主要包括以下几个阶段：
(一)了解实习单位基本情况和机构设置、人员配备等。
(二)学习银行的基本业务流程与交易代码，主要包括以下方面：银行业务基本技能训练，如点钞、珠算、五笔字型输入、捆扎等;银行的储蓄业务，如活期存款、整存整取、定活两便等;银行的对公业务，如受理现金支票、签发银行汇票等;银行的信用卡业务，如贷记卡的开户、销户、现金存取等。
(三)了解银行会计核算方法，科目设置与账户设置，记账方法的确定等。区别与比较银行会计科目账户与企业的异同。
(四)总结实习经过，并完成实习手册、实习报告。
三、实习内容
在正式学习银行业务前，我在实习指导老师的指导下首先学习银行工作必需的基本技能，包括点钞、捆钞、珠算、五笔字型输入法、数字小键盘使用等。这似乎给了我一个下马威，本来自以为银行业务相当的简单，却没发现我原来有这么多基本的技能不会操作。看着同事熟练的点钞，真是又佩服又羡慕，而我只能笨拙的从一张一张数起。对于珠算，刚开始我一直无法理解为什么不用计算器，这不是更方便吗?后来慢慢才了解，原来银行柜员经常需要查点现金，看是否能账实相符，而人民币有多种卷别，在点钞时需要累加，这时使用算盘就要比计算器方便，因为计算器显示的结果超过一定时间便会消失。
经过一个星期的苦练，我虽然还不能熟练操作银行的基本技能，但大致也掌握了其中的技巧，所谓熟能生巧，主要是靠以后勤加练习了。于是接下来，实习指导老师便让我学习储蓄业务。该分理处的储蓄业务实行的是柜员负责制，就是每个柜员都可以办理所有的储蓄业务，即开户、存取现金、挂失、解挂、大小钞兑换、受理中间业务等。对于每一笔业务，我都学习了其ABIS系统的交易代码和操作流程，业务主要可分为单折子系统和信用卡字系统两类。此外我还学习了营业终了时需要进行的ABIS轧账和中间业务轧账，学习如何打印流水、平账报告表、重要空白凭证销号表、重要空白凭证明细核对表，审查传票号是否连续，金额是否准确，凭证要素是否齐全等。
在银行实习，学习柜员间每天交接工作时的对账是必不可少的，对账时除了要核对现金账实是否相符外，还要查看重要空白凭证是否缺失，传票是否连续等等。而柜员间对账也是很有程序的，一般先清点现金，然后再是清点重要空白凭证如存折、银行卡、存单等。
经过一段时间的学习并背记储蓄业务的交易代码和操作流程后，我开始学习银行的会计业务，即针对企业的业务。对公业务的会计部门的核算(主要指票据业务)主要分为三个步骤，记账、复核与出纳。城关分理处的票据业务主要是指支票，包括转账支票与现金支票两种。对于办理现金支票业务，首先是要审核，看出票人的印鉴是否与银行预留印鉴相符，方式就是通过电脑验印，或者是手工核对;再看大小写金额是否一致，出票金额、出票日期、收款人要素等有无涂改，支票是否已经超过提示付款期限，支票是否透支，如果有背书，则背书人签章是否相符，值得注意的是大写金额到元为整，到分则不能在记整。对于现金支票，会计记账员审核无误后记账，然后传递给会计复核员，会计复核员确认为无误后，就传递给出纳，由出纳人员加盖现金付讫章，收款人就可出纳处领取现金(出纳与收款人口头对账后)。转账支票的审核内容同现金支票相同，在处理上是由会计记账员审核记账，会计复核员复核。
四、实习收获与体会
这次实习，除了让我对农业银行的基本业务有了一定了解，并且能进行基本操作外，我觉得自己在其他方面的收获也是挺大的。作为一名一直生活在单纯的大学校园的我，这次的毕业实习无疑成为了我踏入社会前的一个平台，为我今后踏入社会奠定了基础。
首先，我觉得在学校和单位的很大一个不同就是进入社会以后必须要有很强的责任心。在工作岗位上，我们必须要有强烈的责任感，要对自己的岗位负责，要对自己办理的业务负责。如果没有完成当天应该完成的工作，那职员必须得加班;如果是不小心弄错了钱款，而又无法追回的话，那也必须由经办人负责赔偿。
其次，我觉得工作后每个人都必须要坚守自己的职业道德和努力提高自己的职业素养，正所谓做一行就要懂一行的行规。在这一点上我从实习单位同事那里深有体会。比如，有的业务办理需要身份证件，虽然客户可能是自己认识的人，他们也会要求对方出示证件，而当对方有所微词时，他们也总是耐心的解释为什么必须得这么做。现在银行已经类似于服务行业，所以职员的工作态度问题尤为重要，这点我有亲身感受。在我实习快要结束时，基本业务流程我也算是掌握的差不多了，所以偶尔在空闲时指导老师让我上岗操作。没想到，看似简单的业务处理，当真正上岗时却有这么多的细节需要注意，比如：对待客户的态度，首先是要用敬语，如您好、请签字、请慢走其次与客户传递资料时必须起立并且双手接送，最后对于客户的一些问题和咨询必须要耐心的解答。这使我认识到在真正的工作当中要求的是我们严谨和细致的工作态度，这样才能在自己的岗位上有所发展。
最后，我觉得到了实际工作中以后，学历并不显得最重要，主要看的是个人的业务能力和交际能力。任何工作，做得时间久了是谁都会做的，在实际工作中动手能力更重要。因此，我体会到，如果将我们在大学里所学的知识与更多的实践结合在一起，用实践来检验真理，使一个本科生具备较强的处理基本实务的能力与比较系统的专业知识，这才是我们实习的真正目的。
民生银行实习报告范文1500字二
时间总是在不经意间悄悄溜走，在中国民生银行芙蓉路支行将近三个月的银行实习马上就结束了，我从没想过会有这么的不舍。千里之行，始于足下，千里之堤，毁于蚁穴，这个暑假短暂而又充实的实习，让我学到了太多，是人生的一段很重要的经历。实习中当然是会有苦有甜，平坦的道路上多个门槛是种挑战也是一种机遇，这个门槛也许是一道障碍，同时也许是通向另一个世界的门票。
这次实习所涉及的内容，主要是会计业务，其他的一般了解了一下。
一、会计业务
对公业务的会计部门的核算(主要指票据业务)主要分为三个步骤，记帐、复核与出纳。这里所讲的票据业务主要是指支票，包括转帐支票与现金支票两种。对于办理现金支票业务，首先是要审核，看出票人的印鉴是否与银行预留印鉴相符，方式就是通过电脑验印，或者是手工核对，(目前中国银行使用的都是手工核对);再看大小写金额是否一致，出票金额、出票日期、收款人要素等有无涂改，支票是否已经超过提示付款期限，支票是否透支，如果有背书，则背书人签章是否相符，值得注意的是大写金额到元为整，到分则不能在记整。对于现金支票，会计记帐员审核无误后记帐，然后传递给会计复核员，会计复核员确认为无误后，就传递给出纳，由出纳人员加盖现金付讫章，收款人就可出纳处领取现金(出纳与收款人口头对帐后)。转帐支票的审核内容同现金支票相同，在处理上是由会计记帐员审核记帐，会计复核员复核。这里需要说明的是一个入帐时间的问题。现金支票以及付款行为本行的转帐支票(如收付双方都是本行开户单位的)都是要直接入帐的。而我们熟知的是存放中央银行款项，则是与中央银行直接往来的省级分行所使用的会计科目。一些数额较大的走账(一般两百万以上包括两百万)要登记大额款项登记表，另外报备合肥管理部以免头寸不足。
一天之际在于晨，会计部门也是如此。
每天早上的工作就是对昨天的帐务进行核对，打印两份昨天的回单(大小额转账、网上扣税)，一份留底，一份盖上转讫章按照帐号分类放入回单柜内给客户，并对昨日发生的所有业务的记帐凭证进行平衡检查等，一一对应。然后才开始一天的日常业务，主要有支票，电汇等。
二、点、捆钞技能的锻炼
点钞是银行柜员的基本技能之一。坐姿、手势及钞票的摆放角度，指法、手指间作用力度和双手的协调能力等等，这些都是要通过一番刻苦锻炼才能掌握的技能。翻阅今天的报纸，说是某银行组织手工点钞大赛，某顶级员工8分钟内点了18万，并在这其中挑出假钞、破钞实在是让人佩服的瞠目结舌。还好我在点钞的时候还是有所谓高科技--点钞机相助的。
而捆钞中指法的运用是关键，一百张一捆，一把钞票抓在手中，用拇指按于中间使其凹出弧状来，右手捏紧钞票塞入捆钞机，正好捆钞机的纸条困住了钞票的三分之一左右的位置，最后将整捆钞票压平，这样就可以牢牢地捆住一把钞票了。不过很遗憾的是，我总是捆不齐。
三、大堂引导以及顾客服务方面的锻炼
在现代商业社会，顾客服务已经成了一个口号，或者一种时尚、时髦。每天银行的晨会，除了学习省行以及合肥管理部下发的一些通知，我们可亲可敬的行长也会给我吗阅读一段《服务决定一切》中的经典。
由于实习的支行人员不足，省分行暂时也未能派遣员工来网点，所以这里工作的同仁们大多身兼数职，尤其是我们的大堂经理，常常是跑进跑出，忙里忙外。而我的实习工作所接收到的分配任务也是力所能及的一些杂碎的小事。所以做事的空隙之间我也很乐意随处走动，力求跟着多学习一些不能接触的业务。
第6篇：银行业务收单岗位工作范文
【论文摘要】完善商业银行内部控制至关重要，要把会计部位的内部控制作为重中之重。文章对商业银行内部会计控制的重要性以及当前商业银行内部会计控制中存在的问题进行了分析，并就建立和完善商业银行内部会计控制机制，防范会计部位风险进行了初步的探讨。
银行业金融机构是一个高风险和突发性事件极易出现的行业和单位，内控制度的建设和执行是有效避免和防范高风险、突发性事件的有效措施和重要保证，是实现预定发展战略目标和可持续发展的基础，因此加强和完善内部控制至关重要，设立新的机构和开办新的业务都必须要内控先行。会计业务作为银行的传统业务，在银行业不断开拓与创新的今天显得尤为重要。强化会计风险的识别和控制，有效地防范和化解银行风险已成为各家银行的共识。
一、会计风险控制的重要性
会计风险的控制是内部控制的一个重要方面，随着现代管理手段的不断发展，会计控制方法也逐步增多，如何结合银行业务特点和经营实际，选择适当的控制方法，达到既定的管理目标，已成为各家银行风险管理工作的重点之一。银行业是高风险行业，为了实现其稳健经营的目标，必须将内部控制的重点放在防范风险上。银行会计是实现银行业务的基础环节，相对于银行风险控制的整体而言，会计风险控制的重要性不言而喻。
二、商业银行内部会计控制中存在的问题及分析
内部控制失灵是造成最近一段时间国内银行业大案要案频发的直接原因，而隐藏在内部控制失灵现象背后的则是内部控制要素的缺失和内部控制运行体系的紊乱。这是问题的症结所在。只有熟悉到这一点，我们才能对症下药，亡羊补牢，堵住商业银行内部控制存在的窟窿，实现内部控制的持续改进，进而从根本上杜绝大案要案的发生。近年来，我国商业银行内部会计控制体系建设虽然取得了较大发展，但受内外部因素的制约，仍不可避免地存在一些问题，主要表现在以下方面。
1、内部控制理念还不到位
一是对内部会计控制的熟悉不全面，不完整。有些治理者仍然认为建立健全内部会计控制制度就是建章建制，忽视了内部会计控制是一种业务经营过程中环环相扣的、动态监督的机制；有些治理者把内部会计控制等同于内部审计，忽视了岗位之间相互制约和业务部门检查监督前两道防线的作用。二是没有摆正业务发展和内部控制的关系，内控优先理念缺乏。一些分支机构没有熟悉到内部控制也是实现其经营目标的重要手段，反而把内部控制与发展业务对立起来，只追求业务扩张，忽视风险控制，以至形成大量风险，直接影响了经营目标的实现。三是人力资源政策还不够健全。一些商业银行的分支行没有建立科学的岗位职务分析机制，在治理层不能恰当地配备人力资源，不能做到人尽其才，才尽其用；有的分支行没有建立不相容岗位职务说明书，轻易造成混岗作业；有的行业岗位职责不具体，该职务应承担的责任不清，造成人人负责人人不负责；未实行岗位定期轮换和强制休假制度，不利于要害岗位人员的核查和监督。四是内部控制状况评价及其激励约束机制相对滞后。目前对员工和机构的考核总体上是以业务发展指标为主，而工作质量和内部控制指标居于次要地位。激励约束机制不合理，普遍存在逆向激励的问题。为了促进业务的快速发展，各家银行均对其分支机构制定并实施相应的激励考核机制。不过，大多数银行推出的激励考核机制侧重于业务发展，较少考虑内控建设情况。
2、对要害岗位及人员的监督约束机制缺乏
因为要害人员往往拥有一定的人、财、物权，有更多的机会接触重要凭证和印章，也就有更多的作案机会。鉴于此，国外银行大多都建立了针对要害岗位及人员的更为严格的监督约束，比如人员轮换和强制休假制度、专门的内部审计。但从国内的情况来看，大多数银行在赋予要害人员非凡权力的同时，并未建立起强有力的监督约束机制。一方面，人员轮换和强制休假制度尚未推行，或流于形式；另一方面，内部审计存在重大缺陷，侧重于对基层操作人员的审计，忽视对要害人员(尤其是治理人员)的审计。无论是审计频率，还是审计范围上都远不能形成对要害人员的有效威慑，从而为要害人员作案提供可能。
3、对会计治理活动的控制还存在许多不足
一是规章制度、业务流程、核算系统条块分割和缺乏统筹，使得内部控制分散、重叠、脱节、矛盾、空白、低效；员工职责不够清楚，未细化到岗位责任制和操作规程，权责不清；缺乏岗位职责的恰当分离，造成混岗、一人多岗和顶岗的现象普遍。二是授权授信不够完善。授权机制不够科学，授多大权、授哪些权没有适当的授权模型；对授权的制约和监督跟不上，对授权中存在的问题监督不到位，对越权行为惩处不力。
4、内部审计力量薄弱，与业务发展速度不匹配
商业银行内控体系可概括为决策、建设与治理、执行与操作、监督评价和持续改进五个环节。其中，监督评价环节的作用是检查、评价内部控制的健全性和有效性，发现并督促治理层纠正内部控制隐患和缺陷。现实中，这一环节的职责一般是由商业银行的内部审计部门来完成的。但是国内商业银行的内部审计显得相当薄弱。首先，有些银行尚未设立独立的内部审计部门；其次，内部审计部门受行政体制干扰较多，独立性得不到保障，尤其是在对总行层面进行审计时，难度相当大；再次，受制于架构设置的缺陷，内部审计的权威性不强，很多部门和分支机构对其提出的整改要求重视性不高，影响内控改进的效率；第四，大多数银行内部审计人员配备不足，影响内部审计的频率和范围；最后，内部审计人员的专业性不强，对相关业务不熟，计算机水平不高，不能适应内部审计发展的电子化趋势。
三、强化商业银行内部会计控制，防范会计部位风险的对策
1、认识到位，强化责任意识，提高会计人员内部控制意识和风险防范意识
通过广泛的风险教育和重视业务处理上每一环节的风险防范，培养会计人员对风险的敏感和了解，使会计人员熟悉到所在部门的风险治理水平与个人切身利益息息相关，并将风险意识贯穿于所有人员的自觉行动中去。要使会计人员充分熟悉内部控制的意义、作用和紧迫性。要使每个岗位的人员都清楚自己应遵循的制度和规定，明白遵守与违反的界限，并提高自我约束与对他人监督的意识，克服执行中的随意性，让每一位会计人员都熟悉到自身的工作岗位上可能存在的危险，时刻警觉，形成防范风险的第一道屏障。
2、正确处理业务发展与深化内部控制的关系
在激烈竞争的市场环境下，银行努力开拓市场、完善服务手段、提高服务质量是无可非议的，但是以不遵守金融法规和制度为前提的竞争行为我们要果断予以制止。有的行为了多争一些存款，无论客户大小、远近，一律承诺上门收款，实际上潜伏着风险；有的行为了吸引客户，置账户治理制度于不顾，违规开立账户；还有的行不顾实际情况，机械地实行“限时服务”制度，致使柜台人员为了不被客户投诉，对票据审查不细而放过假单、假证等。这些都是以牺牲原则和制度为代价的，给银行经营带来了风险。银行搞改革，归根到底就是为了吸引客户，扩大业务范围，提高服务水平，增强竞争能力，但改革的同时必须要注重处理好业务发展与内控的关系，要树立“内控优先”的思想。开办和处理任何业务都要以制度作保证，明确操作规则、程序和各项具体要求，实行稳健经营。
3、制度到位，整章建制，完善会计内控制度
首先，总结经验，对现有内部会计控制制度和流程进行全面整合、梳理和优化，要突出对业务风险点的防范，通过对会计业务流程中风险的系统排查，找出各环节的风险点，制订出科学化、标准化、系统化的规章制度，设计出具有前瞻性、综合性、可操作性的作业流程。明确内部会计控制的目标、对象、原则、手段、重点控制环节和要求，使每个会计岗位的操作都有章可循。其次，重视内控制度的更新。对不适应业务发展以及不完善的规章制度和办法及时进行重新修订，对已经历过时的或已有新规定代替的制度、办法予以废止。要充分利用计算机网络的优势，随时把最新的、最切合实际的内控制度传达到前台会计人员，以便各职级员工学习、查阅和利用，提高制度可执行性，避免有章难循和有章不循现象的发生。
4、建立柜面业务风险预警机制
当我们强调要将单纯的事后监督变为事前、事中、事后全方位控制时，风险预警机制就是必不可少的。另外营业网点稽核岗要承担风险治理职责，实施有效的预警、预告职责，通过定量猜测技术和相关方法，加强日常核算和内部监督，反映出可能发生的问题，以便及时发现问题，找出缺陷，堵塞漏洞，防患于未然。
5、监督到位，强化会计监督职能，完善会计监督手段
核算与监督是会计的两大职能，在建立了全面的会计制度体系后，接下来的具体工作是严格执行。在会计核算中要强调真实、正确、完整、合法；而在会计监督中要强调独立、严格、及时、有效，尤其是要重视会计业务的事前和事中监督，因为事后发现问题往往已经无济于事。而严格会计业务事前和事中监督，可以力求把风险消除在日常工作处理中，从而减少损失。
6、建立违反内部会计控制的追究制度
内部会计控制制度的执行由事前、事中和事后组成。外部检查出的违规违纪问题一般都与执行单位内部会计控制制度有关，为了规范会计秩序和保障会计信息真实完整，要建立违反内部会计控制的追究制度，凡检查出的违规违纪问题，要追溯违反内部会计控制制度的责任，并具体规定违反制度的内部处罚措施，尤其是事后检查人员查出的违反制度行为更要纳入内部追究制度中。银行高级治理层应当对内部控制的有效性负责，并对由内部控制失效造成的重大资产损失承担责任。内部审计部门对检查发现的问题隐瞒不报、上报虚假情况或检查监督不力的，也应当承担相应的责任。
【参考文献】
[1]许波：基层商业银行会计风险控制研究[J].时代金融，2006（10）.
第7篇：银行业务收单岗位工作范文
银行个人简历免费模板(一)
基本信息
姓名：xuexila
手机：1881xxxxx
邮箱: xuexila.com
性别：男
年龄：24
学历：本科
求职目标
银行大堂经理
教育背景
2012.09-2016.07 XXX 大学经济学(本科)
工作经历
2012-04至今 XXXX信息科技有限公司 产品经理
1、团队管理，电商产品管理，电子商务策划项目管理;
2、网站需求分析，产品设计，产品跟踪，及后续产品优化工作;
3、与研发、营销、客服配合，展开产品开发、销售、售后工作;
4、产品应用市场调研和分析;
5、公司品牌宣传，产品推广，负责公司网站策划和运营工作。
2010-03-2012-03 XXXX信息科技有限公司 软件工程师
1、负责公司内部业务系统的设计及改进，参与公司网上商城系统产品功能设计及实施工作。
2、负责客户调研、客户需求分析、方案写作等工作， 参与公司多个大型电子商务项目的策划
工作，担任大商集团网上商城一期建设项目经理。
校外实践
2015.07-2015.08 邮政储蓄银行大XXXX区支行 大堂经理助理(实习生)
1.热情接待每一位客户，向其提供专业的银行业务咨询服务。
2.平均每日能协助大堂经理激活20-30个手机银行和个人网银，指导50—80位客户准确有效的填写各种单据，提高柜员办理业务的效率和质量，节约客户时间，便民利民。
3.每天按时到岗、参加晨会、定时对各种单据和宣传手册查缺补漏;巡视网点的ATM机，填写《ATM机巡视记录》和《大堂经理工作日志》;下班前统计好各个柜员激活的网上银行数量，上交给负责人员;受理客户的意见建议，并做好记录反馈。
4.在2天内独自完成了200份《中国邮政储蓄银行针对客户满意度的调查问卷》的分发整理工作。
自我评价
1.具备经济、金融、银行业理论知识和实践操作能力，自我学习能力强，潜力大，具有可塑性。
2.团队意识强：作为寝室长，努力协调寝室成员的关系，形成良好的寝室氛围，调动成员的积极性，带领其参与学校组织的寝室活动，并在寝室设计大赛中屡获奖项。
3.有激情，出于对银行业的喜爱，积极参加相关活动，在2015年学校经济学专业举办的企业招聘模拟大赛中，我作为应聘银行柜员的角色，认真完成自己的任务，做好本职工作帮助团队取得优异的成绩。
技能证书
全国大学英语四级证书(CET4)
全国计算机二级证书(Access)，能熟练操作办公系统软件
会计从业资格证书
普通话水平测试等级证书
银行个人简历免费模板(二)
基本信息
姓 名：xxx
性别：女
婚姻状况：未婚
民族：汉
户 籍：广东
年龄：24
现所在地：珠海
身高：166cm
联系电话：135**27758
电子邮箱：xuexila.com
求职意向
求职行业：金融保险、证券、期货
希望岗位：银行柜员/会计、行政/后勤
工作年限：2
职称：无职称
求职类型：全职
可到职日期：随时
工作经历
xx年3月—至今 xx有限公司，担任柜员。主要工作是：
1、处理资金结算业务、现金业务等工作;
2、企业工资，开立保证金，编制各类业务凭证、报表，整理会计凭证，确保各项会计业务的正常开展;
3、开立、撤销和变更客户账户。
取得成绩：个人业务量连续四个月排名第一，荣获”服务之星“等称号。
xx年3月—xx年7月 xx有限公司，担任柜员。主要工作是：受理凭证的审查。取得成绩：提高网点网上对账率至94%。
教育背景
毕业院校：xx大学
最高学历：本科
毕业日期：2004-07
专业：会计学
专业描述
会计学原理、中级财务会计、高级财务会计、审计、成本会计、管理会计、财务会计、税法、经济法、西方经济学、统计学、国际金融学、货币银行学等。
自我评价
本人工作负责、吃苦耐劳、仔细认真，善于接受新事物，能承受一定工作压力，待人热情大方，性格沉稳，具有较强的团队合作意识，能够严格遵守制度，积极主动完成本职工作。
银行个人简历免费模板(三)
(男,31岁)
求 职 位：高薪招聘银行大楼警卫员
期望薪资：1000-2000元/月
目前职位：人事专员/助理
学 历：中专/技校
工作经验：10年以上
现居住地：郑州中原区
联系电话：
电子邮箱：
自我评价
要求：年龄在18岁至50岁之间、身高1.70米以上、五官端正、退伍军人或警校毕业生可优先录用待遇：月薪2200元、包吃住、单休、(宿舍内有电脑、电视、饮水机、健身房、澡堂)。
工作经验
郑州市保安服务公司
2000-1 至 2011-9任职人事专员/助理薪资2000-3000元/月
工作职责：队伍管理、人员招收及培训
郑州市保安服务公司
2000-1 至 2011-9任职人事专员/助理薪资2000-3000元/月
工作职责：队伍管理、人员招收及培训
教育经历
1997-1 至 2000-1郑州市公安干校擒拿专业
1997-1 至 2000-1郑州市公安干校擒拿专业
常经理语言能力
英语：熟悉
常经理专业证书
消防中控室监管员 2007年7月由郑州市消防支队颁发
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第8篇：银行业务收单岗位工作范文
随着高校规模的扩大、会计事项趋于复杂，对于高校会计制度的系统化、整体化、细致化、高效化等提出了更高的要求。高校的会计制度设计包含很多方面，对于出纳岗位会计制度设计主要的问题在于“重实体，轻程序”，对于潜在风险估计不足。“重实体、轻程序”的结果是带来了潜在的工作风险。因为“重实体”重的是出纳岗位的内控内容，着眼点是防范出纳人员出现风险。对于出纳岗位所涉及到的工作内容，可以换一种角度来看待工作内容的设计问题。对于会计本质的不同认识指导了不同的实践结果。笔者认为。基础工作的会计本质是一种商业语言，依照一定的实际需要，用标准语法的语言描述经济业务，明确经济业务各参与人的责任，完整记录经济业务。因而出纳岗位的会计制度设计，要明确一个思路，
第一，出纳岗位制度设计中会计控制的方法。出纳岗位制度设计是会计控制的有机组成部分，其体现会计控制的主要方法包括：一是基础控制。基础控制是指通过设计程序来保证完整、正确记录一切合法的经济业务，即使察觉处理过程和记录中出现的错误。完整性控制：保证发生的一切合法性经济业务均记入控制文件；合法性控制：运用各种方法检查所记录的经济业务以保证其能如实反映经济事项；正确性控制：是为了确保每笔经济业务的发生，都能用正确的金额即使记入账户的一种控制；一致性控制：是保证会计记录一致性的控制。二是纪律控制。为了保证基础控制能充分发挥作用的控制称为纪律控制。严格的基础控制本身并不能说明会计控制的有效性，只有基础控制得到实施才能发挥作用。纪律控制主要通过职务分工、监督检查的方法来实现。实行职务分工，有利于不相容职务的制衡，有利于及时发现差错和防止串通舞弊；实行监督检查，有利于查明会计制度中的弱点与及时纠正差错，没有适当的监督检查，再好的会计制度和基础控制也有发生差错的风险。三是实物控制。实物控制是指维护实务安全与完整的控制。它主要是通过限制非授权人员接近资产，并采取有效地防范维护措施及实行永续盘存制等方法来实现的。
第二，出纳岗位会计制度设计的实体与程序内容。一般出纳岗位的实体内容包含以下内容：办理现金收付和银行结算业务；登记现金和银行存款日记账，并编制库存现金和银行存款日报表，祭祀清查未达账项；保存库存现金和各种有价证券，有关印鉴、空白收据和支票；严格控制签发空白支票。以上是一般的内容，根据高校的实际情况，可以对以上的内容具体化与特殊化。如科研经费、学费、代办费、考试费收取等等类似情况。实际上重要的问题并不是设计出纳岗位会计制度的实体内容，而在于设计其程序内容。会计实务当中效率低下的原因，常常并不是因为要做什么。而是不知道如何去做。比如：现金支付时，应先检查凭证是否齐全，核准范围是否合于权限。审核无误后，会计据以编制传票并交出纳开立支票，再依核决权限呈请签章；支付后应在凭证上盖“付讫”章，并由领款人在“支出申请单”上签名表示收讫。高校出纳岗位制度设计重要的就是要明确程序问题，即事情通过怎样的步骤和手续，以怎样的形式来实现收付现金、银行存款等。
第三，出纳岗位会计制度设计过程的步骤。一是调查阶段。根据自身的工作内容，调查所涉及到的出纳工作内容。高校会涉及到除日常报销之外的事务尤其要注意，如科研经费、会务费、赞助费等非经常性收支。二是分析阶段。分析所有的出纳事务，进行归纳分类。利用一定的标准进行分类。分类的作用在于分析类似业务的处理程序是否能够合并。应该注意到，程序越多，环节越多，实际上越难以控制风险、提高效率。合并类似的处理程序，减少类似环节，才能够真正的平衡风险与效率之间的关系。三是程序设计。“重实体，轻程序”的现象必须得以纠正，在出纳岗位会计制度设计的中，程序性内容应当详细。程序性内容设计应当包括形式内容设计与环节内容设计。出纳岗位会计制度设计中需要要注意的问题有：首先，在相关报销凭据上留有重要位置注明取款人，会计本质要求将会计处理过程中的重要信息进行记录，对于现金等非记名性的经济利益的流动的事项。必须以特定形式及重要程序记录下来；其次，票据使用的规范化与程序化。对于高校涉及的票据问题，不能只认识到高校是一个非涉税单位，所用的票据是财政性票据，实际上现代高校所涉及到的票据不仅仅是这些，由于高校所涉及到了业务趋向于复杂，涉税性业务越来越多，不同的涉税项目应当依照税法的相关规定采用不同的票据；最后，服务时间分化，工作效率的提高在于分工，实际上就是将操作单一化，要提高出纳岗位效率、降低工作风险，实际上就是要将其多种操作进行时间上的错开，在某一阶段的时间内，出纳人员手中的操作尽可能少，比如收付现金就不要涉及到银行业务，因而从根本上保证操作的单一性，要通过服务时间的分化进行，将现金业务、银行业务、银行卡业务进行错开，以保证操作的单一性，同时也是保证其他岗位操作的单一性，提高工作效率。四是听证阶段。制度的设计需要集中尽可能多的人的智慧，在会计原则与制度框架下，接受不同意见，可以采用问卷调查、讨论会等多种形式，应当用数据分析形成结论。五是试运行阶段。在基本框架之下进行试运行，对于实践中检验的只能是制度设计中的细小缺陷或细节问题，而不是原则性或框架性问题。必须在思想上高度重视制度设计中的“路径依赖”所造成的修改成本及风险。传统文化中模糊思维的确影响会计制度设计，而科学、精确的思维方式需要深入人心需要相当长的时间。六是修改和确定阶段。经过较长时间的运行以及经验的积累，在广泛征求意见的前提下，应当对原制度进行修改及补充，将新的会计制度确定下来正式实行。七是宣传阶段。出纳岗位的会计制度设计是整个会计制度设计的一部分，可以通过出纳岗位的制度设计来体现自身对会计制度的深刻认识及价值取向。从内部控制及外部服务的不同角度和要求出发，在内部，制定详细的内控制度及操作手册进行管理；对外部，以网络、展板、台立为载体，以问答、图片、表格等多种形式进行宣传，出纳岗位不是封闭流水生产线上一个环节，它具有开放性，需要其他人的支持与配合才能提高工作效率、降低工作风险。在加强内控的前提下，广泛的宣传会使得会计制度的内在价值得以体现。
第9篇：银行业务收单岗位工作范文
【关键词】银行 数据大集中 风险 防范
中图分类号:F830.4文献标识码: A文章编号:1003-8809(2010)-08-0219-01
以数据大集中为标志的新一轮银行信息化建设目前已初见成效,各商业银行纷纷把原来分布在一、二级分行的业务和管理数据逐级上收,最终集中在一个或多个总行中心,以实现全行业务经营和管理的集约化,适应管理扁平化改革。
一、数据大集中的风险
伴随着数据大集中的实现,风险也相对集中。一旦数据中心发生灾难,将导致企业所有分支机构、营业网点和全部的业务处理停顿,或造成客户重要数据的丢失,其后果不堪设想。技术风险方面包括集中化风险、数据风险、通讯风险、交易量的峰值冲击风险、维护与管理风险和遭受攻击与入侵风险等。数据中心可能成为敌对国家军事攻击和敌对组织网络入侵攻击的目标与对象等,无法防止此类攻击会导致数据中心运行的全部和部分瘫痪。资金和证券买卖等行情交易的突发性、巨量性和不可预测性,数据中心的峰值处理能力无法满足及时处理突然巨额增大的业务交易的要求。由于全国性数据中心结构和运行管理的复杂性,技术维护与管理人员的水平和素质达不到一个数据中心的运行维护要求,无法及时处理系统故障、实现连续平稳的生产运行。原有分散的业务系统与新统一的业务系统在系统结构、数据结构、应用平台、运行环境、业务处理模式等方面存在巨大差异,两者之间难以实现线性平稳升级和数据上收集中;而包括客户账户在内的所有业务数据都集中在一个中心,一旦数据混乱或丢失,会带来全国性的金融混乱,由于资金和证券买卖等行情交易的突发性、巨量性和不可预测性,数据中心的峰值处理能力无法满足及时处理突然巨额增大的业务交易要求;最后是遭受攻击与入侵风险,一个数据中心可能成为敌对国家军事攻击和敌对组织网络入侵攻击的目标与对象等,这种有组织的攻击与入侵行为往往攻击强度大、持续时间长、方式种类多,故一旦无法防止此类攻击,会导致数据中心运行的全部和部分瘫痪。项目建设方案与建设步骤中缺乏确保项目建设质量的成熟可行的技术与管理方法。而且,很难提高数据中心总体的安全程度,所用的软硬件产品可能存在后门和安全漏洞。
二、风险的防范策略
1、规划数据中心
在建设全国性数据处理中心时,要对本行现有和可能达到的数据交易量、通讯数据量、账户数量、客户数量进行较为准确的定量估计,在此基础上提出全国数据中心必须具备的交易处理能力、通讯能力和安全防范能力指标,并据此形成量化指标对全国数据中心的整体规划和设计进行评估,确保实施方案的可行性和科学性。
2、内部管理
如何通过技术手段进行管理和监控,避免和防范金融诈骗行为,从而最大限度地化解银行的经营风险。数据大集中大集中是针对未来中国银行业的内部治理的一个很好的解决方式。在内部管理上需要强有力的约束机制。数据大集中能不能做到促进银行内部结构治理,提供更多的管理手段和管理依据,使银行的最高管理者能够进一步强化管理、化解风险将是中国的银行业从数据大集中的趋势中所能获得的更大的管理价值。保障以客户为中心的工作目标实现,要以客户服务部门引导科技工作开展,重整信息科技组织结构,把“以客户中心”作为目标。明确信息科技部门客户服务机构的职能职责,健全科技部门岗位责任制,以管理制度为依据,确保对业务的技术支持及时到位、安全优质。如何利用数据大集中的优势,推动银行业务改革和流程再造,适应银行信息化发展的要求,满足日益激烈的同业竞争。现行的很多规章制度都是在数据大集中前制订的,部分需要针对数据大集中的环境特点进行修订,而部分则已完全不能适应新的业务情况,需要废止后重新制订。
3、灾备建设
各行对灾难备份中心的建设工作应高度重视,任何人都不能存有侥幸心理。为实现对信息系统风险的识别、计量、评价、预警和控制,有效防范银行业金融机构运用信息系统进行业务处理、经营管理和内部控制过程中产生的风险,促进银行业安全、持续、稳健运行,尽快树立并强化信息科技安全风险意识,从建立良好公司治理、提高风险管理支持可靠性、提高金融创新能力和竞争能力、维护金融体系稳定性等方面,认识加强信息科技风险管理工作的重要性,着力研究和防范信息科技的操作风险、战略风险、法律和声誉风险。业务连续性管理是公司治理、风险管理中极其重要的一环,银行就不应单单从IT部门来看待和管理这项工作,而势必要上升到决策层来组织和推动这项工作,灾备系统也不仅仅是IT项目,而应是管理项目。
数据大集中模式不仅在银行业是大势所趋,而且证券、保险、电信等行业也纷纷跟进,成为各行业信息化建设的热点话题。继续对数据大集中模式进行研究、实施、完善将是未来一段时期内各银行信息化建设的重中之重,科技服务部门要按照统一部署,做好大服务这篇文章,发挥银行科技人员深度介入业务的特点,优化业务流程,最终实现以市场需求为导向、以信息技术介入业务管理,达到成本降低、效益最大、服务优质的企业目标。
参考文献
