短期理财基金收益率精选(九篇)

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第1篇：短期理财基金收益率范文

一年前，即2011年国庆前夕，银监会开始对各大商业银行此前热衷发行的超短期且高收益的理财产品予以规范，从防止银行利用这些产品变相高息揽储以调节监管指标的角度出发，叫停了一个月以内期限理财产品的发行。

一年后，在2012年国庆前夕，回顾该规定对市场所产生的影响，可以看到各大商业银行在此规定一出便陆续停止发行一个月以内期限理财产品，然而超短期理财产品的旺盛需求又促使银行另辟他径。

一方面，银行在叫停之后迅速大量推出31天至40天期限的产品以近似替代超短期产品，从而使得1个月以内期限产品的市场份额被1个月至3个月期限产品所吸纳，2012年以来1个月至3个月期限产品市场占比达到56.30%，而上年同期则不足30%。

另一方面，参照证券投资基金的运行模式，各商业银行开始发行滚动型或开放式产品，且产品开放申购和赎回的时间间隔在1个月以内，这样的产品对超短期产品的替代性显然更高。

投资者对超短期投资品种的强烈需求同样引发了基金公司的兴趣，短期理财基金就是顺应需求而于2012年兴起的一种创新型基金品种。基金公司也想在火爆的短期理财市场分得一杯羹，而监管层限制超短期理财产品的政策正好给予了切入此市场的最佳时机，短期理财基金定期开放申购和赎回，其投资运作期限通常为7天、14天、28天、30天、60天或90天不等，其中一个月以内期限的基金在投资期限上成为了超短期理财产品的替代者。

那么，短期理财基金与滚动型/开放式银行理财产品有哪些区别和相似之处呢·

从开放申购和赎回的时间上看，绝大多数短期理财基金可于每个交易日申购，这一点与传统基金一致，只是投资者须在基金规定的运作期限后才可赎回，如汇添富理财60天债券基金就是此种设计，而另外有少部分此类基金完全参照银行理财产品的传统做法，基金运作期前后的数天开放申购和赎回，运作期内不可申购和赎回，如华安月月鑫短期理财基金。银行方面则普遍采取后者做法，产品以自动滚续形式存在，每个滚动投资期内投资者不可申购和赎回。因此，短期理财基金的申购时间范围通常比银行理财产品更加宽裕。

从投资门槛上看，银行理财产品的购买起点至少5万元，有些产品甚至更高，而短期理财基金1000元即可参与其中。因此，短期理财基金更适合投资额度较小的普通大众。

从收益表现上看，首先二者的最大区别在于收益率的可预期性方面。投资银行理财产品的投资者在购买产品前可预先知晓银行公布的产品预期收益率，过往经验表明由于银行理财产品多投资于债券与货币市场工具等低风险品种，因此产品到期兑付预期收益率的可能性极高。滚动型/开放式理财产品也延续了这一传统做法，投资者可在申购产品前获得产品预期收益率，只是这个收益率可能会根据市场利率水平、资金面紧张程度以及各商业银行产品开发策略等因素进行调整，这样前后两个滚动投资期的收益率可能有所差异，比如2012年年中的两次降息就直接导致此类产品的收益率出现下调。而短期理财基金的收益率不可准确预期，其确切收益表现在基金实际投资运作之后才可体现，即便此类基金公布了预期收益率，投资者也仅能将此收益率作为一个参考。

第2篇：短期理财基金收益率范文

进入2009年的春天，理财市场上也出现了不少的变化。去年市场表现可圈可点的货币市场基金、债券产品，今年以来收益率出现了显著的下滑。在具体分析产品发现变化原因的同时，更重要的是顺势而为，及时对理财计划和产品做出相应调整。

短期理财及时调整

受惠于利率下调初期的影响，去年货币基金出现了超过10％的七日年化收益率，一年平均下来也达到4％～5％，但是2009年1月后收益出现了分水岭。

好买基金网中心提供的数据显示，货币基金1月份收益率继续大幅下降，单月平均收益率达到0.10％，收益率年化1.2％，低于2008年12月的5.55％的水平。Wind统计数据也显示，单月货币基金平均收益率已经降至0.13％，而在去年货币基金收益率高峰期的10月、11月和12月份，其收益率分别高达0.37％、0.47％和0.42％。对比来看，今年初，货币基金收益率下滑幅度在5至7成，部分基金甚至出现了接近活期利率的收益情况。

理财建议：投资者可以暂时退出货币基金。转而投向银行短期理财产品，例如工行的“灵通快线超短期”产品，充分运用了“滚动投资”的特性，它的实质是把若干个短期限的理财产品组合起来，保障了投入资金的连续运作，从而减少了中途进行认购、结算所耗费的时间，而在固定的日期，产品进行兑付和分红，希望撤出投资的投资者也不会受到影响。目前这款产品的预期年化收益率为13％左右。同时，市场上一些7天滚动或者28天滚动的理财产品也具有相对较好的流动性及收益性。

收益配置有进有退

近期，在银行发行产品时，我们发现了这样一个现象，短期稳健类理财产品的募集到位速度越来越快，往往很短的时间内就完成了产品的发行。这一现象从一个侧面说明市场观望资金的雄厚，对于这部分资金来说，对于目前仅有2.5％的年化收益率，可能是难以满足投资者的，这些资金希望寻找到更合适的投资方向，将是迟早的事情。

同时，我们也可以观察到，2008年无限风光的债券基金，今年以来的表现也逐渐出现了回归。一般来说，利率下调的初期更可以造就债市的牛市，而债市牛市的尾声却可能迎来股市的春天。而近期市场的走势似乎印证了这一点，所以，对于个人投资者来说，也是进行收益配置的时机。

理财建议：根据每个人不同的风险承受能力和资金的需要，在任何时候，比如说像一些货币市场基金、债券基金，这都是在任何时候都可以配置的。在一个完整的资产配置中，债券基金是化解风险不可缺失的一环。

但是如果大部分资产都集中在债券类产品上的话，可以考虑在原有的资产配置中，适当增加一些股票型产品的配置。比如在市场的急速拉升期，次新基金是一种可取的选择，利用次新基金正处于建仓期的特点，可避免短期回调的影响。像近期市场上发行了工银300指数、诺安成长等新基金。

长期资金更多选择

第3篇：短期理财基金收益率范文

所谓SLO，是指公开市场短期流动性调节工具（Short-term Liquidity Operations， SLO）。作为公开市场常规操作的必要补充，参与银行间市场交易的12家主要机构，可以在流动性短缺或者盈余时，主动与中央银行进行回购或者逆回购的操作，操作期限一般不超过7天。

此前，2013年债市2号风暴愈演愈烈。“十一”以后，银行间的资金面就持续紧张，上海银行间同业拆放利率（Shibor）出现了大幅度攀升的现象。12月18日，部分银行间交易产品拆借利率甚至超过了6月份“钱荒”时的水平，创下新高。12月19日，中国银行间市场交易系统延迟半小时至17时收市。

12月20日，银行间市场资金面依然紧张，7天质押式回购加权平均利率报收8.2144%。当天晚上，央行再次通过其官微表示，针对今年末货币市场出现的新变化，央行已连续三天通过SLO累计向市场注入超过3000亿元流动性，目前银行体系超额备付已逾1.5万亿元，为历史同期相对较高水平。同时，提示主要商业银行合理调整资产负债结构，提升流动性管理的科学性和前瞻性。

银河证券分析师刘丹在12月23日研究报告指出，SLO对象一般为公开市场业务一级交易商中具有系统重要性、资产状况良好、政策传导能力强的部分金融机构，这种定向投放只能缓解局部紧张。采取SLO工具也反映出央行还是希望维持稳健偏紧的货币政策，而不采取其他货币工具。她同时认为，短期资金成本骤然猛增，对债券市场非常不利。

12月24日，央行终于重启逆回购操作，在公开市场进行了290亿元的7天期逆回购，向市场注入流动性，以缓解短期利率高企的局面。

债券市场波浪汹涌，各类市场主体频频经受利率波动的考验。随着年关临近，银行揽储、基金圈地、互联网金融井喷，成为资金紧张局面下的一道道景观，而房地产信托与地方融资平台对资金的大量占用则是资金紧张的根本症结所在。利率市场化在让广大投资者有望更多分享改革与发展成果的同时，也在对各类金融机构的经营能力与风控水平提出更高要求。

银行揽储

自2013年11月下旬起，各大商业银行的揽储大战就已打响，且在不断升级，密集发行的银行理财产品，以及节节上升的预期收益率，成为银行抢钱的主要手段之一。

12月17日至19日，温州银行发行“金鹿理财-温富”1312期高净值客户专属银行理财计划，理财期限150天，募集上限1.5亿元，认购起点金额15万元，预期年化收益率高达7%。

相对于城市商业银行而言，五大国有商业银行的理财产品收益率要略低一些，但预期年化收益率达到6%以上的比比皆是。12月20日至24日，建行发行“乾元—共享型”2013年第342期理财产品，产品期限61天，募集上限50亿元，认购起点金额10万元，预期年化收益率6.05%。

在固定期限类银行理财产品量价齐升并屡创新高的同时，无固定期限的按日开放式银行理财产品收益率也大幅上涨。12月18日，招商银行大幅上调其多款开放式理财产品的预期收益率：其中，赛宝金理财计划收益率上调至5.23%，较17日上涨1.66个百分点；“金葵花”人民币日日金理财计划上调至4.5%，上涨了2.3个百分点。同时，光大银行的阳光理财活期宝、广发银行的“盆满钵盈·日日赢”人民币理财计划的收益率也有大幅上调。

金牛理财网研究员薛勇臻表示，近期由于短期理财产品收益率涨势较快，其与中长期产品的利差已经大幅缩小，部分期限还出现倒挂。例如，国有大行1个月理财产品的收益率已高于2个月理财产品。“期限倒挂的出现，表明年末银行对短期资金十分渴求，希望通过发售高收益产品来渡过难关。”薛勇臻说。

数据显示，截至2013年12月初，国内银行理财产品余额已达10万亿元，2013年全年，各银行理财产品发行量预计将超过4万款。面对异常火爆的银行理财产品市场，有市场人士对于其中隐藏的较大风险表示担心。这主要是因为不少银行理财产品的投资组合仍不够透明，存在着大量投资非标准化债权资产的现象。

2013年3月25日，银监会“8号文”，规范银行理财产品的投资运作，对理财产品中的非标资产划出总量上限，规定理财资金投资非标资产应不超过理财总额的35%和银行总资产的4%，并要求商业银行实现每个理财产品与所投资产的对应，以化解金融风险。

但“道高一尺，魔高一丈”，在债市持续走熊的背景下，巨额银行理财产品资金难以通过投资标准化资产获得高收益率，只能在经过一番腾挪与化装之后，继续把非标资产作为其主要投资对象，其中，房地产信托和地方融资类平台信托占较高比重。专业人士指出，只要理财产品按照预期收益率而非产品净值向投资者支付收益，就会产生较多问题。

银行绷紧的资金链不但增加了自身的经营风险，也对整个金融市场和大量投资者构成威胁。在2013年6月的“钱荒”事件中，光大银行曾出现短暂违约。6月5日，光大银行的两家分行未能从某些交易对手收到存款承诺下的资金。由于分行反馈到总行时出现非故意的延迟，随后，银行间支付清算系统已经关闭，导致当日营业终了前，未能及时支付另一家银行65亿元到期的同业借款，至第二天才全部偿还了该借款。消息传出，光大银行股价6月6日跳空下跌，单日收盘跌幅高达3.23%。

6月份的债市1号风暴令A股受到重创，而在12份的2号风暴中，A股市场再次受到较大打击。从12月9日至20日的两周里，沪深两市大幅下跌，沪深300指数跌幅达7.1%。

基金圈地

随着资金价格的上升，货币基金的收益率水涨船高。截至12月20日，华夏基金“活期通”12月份以来的7日年化收益率均值达5.12%，而它自2013年初以来的收益率为4.15%。

华夏基金“活期通”是一个类现金账户。投资者把钱转入“活期通”，就能自动购买华夏现金增利货币基金。与以往货币基金的赎回不能即时到账不同，华夏基金“活期通”可实现全年365天每天24小时T+0快速取现，单日累计限额20万元，支持工、农、中、建、交、招商、浦发、兴业、邮储等19家银行。“活期通”的其他功能还包括信用卡预约还款、跨行转账、还贷款等。

相对于银行理财产品动辄5万元或10万元甚至更高的门槛而言，“活期通”100元起存，把门槛降到大多数人都可接受的程度。由于可随存随取，流动性相当于活期存款，因此，华夏基金自2013年初率先“活期通”后，取得较大成功。截至9月30日，华夏现金增利的规模为470亿元。

与华夏“活期通”类似，汇添富“现金宝”、嘉实“活期乐”等也都赢得较好的市场口碑。

近年来，不少基金公司都在大力发展债券基金，但因债券市场持续下跌，债券基金的较差业绩表现影响了其规模扩张。2013年初至今，广发纯债基金的损失高达5.5%，12月20日的单位净值为0.936。

交银施罗德基金最近在2014年策略报告中表示，由于通货膨胀预期较高，表外融资仍然较难抑制，央行中性偏紧的立场可能会继续维持一段时间。这种情况下，利率债品种可能会有一些交易性机会，但趋势性行情较难出现，而信用债还会有一定调整压力，2014年出现信用风险事件的概率预计将比2013年略有上升。

短期理财基金在经过较长时间的沉寂后，近期重新发力，成为银行系基金在年底冲击规模排名的工具。2013年12月18日，农银汇理发行成立了14天理财债券基金，首募规模51.17亿份，但其实质不过是银行短期理财产品的翻版。在3季度末，农银汇理基金公司以196亿元的合计资产规模，名列第37位。凭借这只14天理财债券基金，农银汇理有望向前提升四五个名次。

需要指出的是，短期理财基金除了能给银行系基金公司挣得虚假排名外，并无其他意义。1年前的2012年12月20日，建信基金发行成立了月盈安心理财基金，首募规模173亿份，从而把建信基金2012年的资产规模排名推升至行业第10位。2013年3季度末，该基金的规模已萎缩至不足8亿份，而建信基金的规模排名也因此跌至第17位。从中长期看，建信基金这种经营行为不但会损害自身的信誉，对其大股东建行的品牌也会构成负面影响。

互联网金融火上浇油

2013年，互联网金融异军突起。在天弘基金与支付宝合作推出“余额宝”取得巨大成功后，各大基金公司纷纷寻求与互联网网站的合作，百度、天天基金网、数米基金网等都在推出各自的理财产品，8%甚至更高的预期年化收益率吸引了无数眼球。

10月28日，百度金融中心理财平台上线，与华夏基金合作推出首款产品“百度理财”，10亿元的上限规模4小时售罄，参与认购户数超过12万。在合作中，百度发挥入口功能，实现理财平台用户引流，而华夏基金为百度用户提供核心产品货币基金的收益和流动性。

12月23日，百度与嘉实基金合作推出“百发”，对接嘉实1个月理财债券E，所募集资金100%用于投资银行协议存款，投资期限30天，预期收益率8%。对于该产品，百度打出“全民组团去存款，摇身变成高富帅”的口号。据悉，“百发”今后还会推出各种不同期限的类似理财产品，例如60天、14天、7天等。

12月9日，数米基金网与农银汇理合作，推出“数米胜百八”活动。投资金额分三档，分别为5000元、10000元、50000元，投资者持有期限须满30天，可分别获得8.4%、8.8%、8.8%的最高年化收益率，其中包括货基收益加基金份额奖励。凡是把活动信息分享给好友的，都可以获得基金份额奖励。

第4篇：短期理财基金收益率范文

作为现金管理工具，货币基金的收益率稳定却不够突出，所以在市场好的时候很容易被遗忘。然而在美国，货币基金被认为是“共同基金历史上最重要的产品创新”。在20世纪70年代熊市中，货币基金由于为数百万股票基金持有人的资金提供了出路，最终拯救了美国共同基金业。

内地基金业最早的货币基金成立于2003年，此后的发展不温不火。在2012年，货币基金的热度迅速攀升。

论规模，货币基金撑起了2012年基金行业规模增量的很大部分。受益于类货币基金的短期理财基金的竞相发行，货币基金的规模已经由2011年底时的1949亿元增加至5323亿元，占比也从13%增加到超过20%。在目前70家基金公司中，超过八成公司都有了货币基金，有的公司甚至有2只。

论业绩，货币基金今年以来取得3.68%的平均回报，已经将一年期定存3.25%的收益甩在后面。Wind数据显示，截至12月7日，79只货币基金中，66只今年以来收益超过一年期定存，占比超八成。当前我国活期存款的年利率仅为0.35%，货币基金凭借稳健的回报，已经10倍于此。

从《投资者报》统计得出的“2012货币型基金业绩榜”来看，年初以来收益率最高的货币基金是成立于2004年的长信利息收益B，回报率达到4.33%。该基金设计产品前，曾对3万多农行客户进行了市场调查，此后的运作中也较好地发挥了货币基金安全性与稳定性的优势。

拉长周期看，不少优秀的货币基金已经战胜了部分债券基金。最近三年，60只货币基金平均回报为9.5%，低于65只一级债基12.17%的平均回报，但高于55只二级债基7.11%的平均回报。

近三年回报最好的货币基金是南方现金增利B，高达11.44%。万家货币和广发货币B，分别以11.17%、11.12%的回报紧随其后。所有A类份额中，万家货币是收益最好的货币基金。

临近年底，货币市场资金仍相对紧张，货币基金收益率也一路走高。在基金公司规模比拼上，货币基金仍是利器，功能创新也成为吸引投资者的卖点。

于是，我们看到从T+0到账模式、还贷、支付，货币基金逐渐成为了有理财功能的现金替代品。晨星一项《您会选择T+0货币基金吗》的调查显示，近八成网友表示将放弃T+1到账模式的货币市场基金，转投T+0的货币基金。

解除了流动性的烦恼，货币基金的属性体现得愈发鲜明，不仅能规避风险，还有不俗收益，让货币基金成为弱势中的进攻“利器”。

与之类似的还有短期理财基金。2012年5月，华安和汇添富抢跑短期理财系列产品，定位为追求绝对收益低风险，同时兼顾流动性，门槛低至1000元，也成为低风险偏好投资者的不错选择。

值得注意的是，在经历了前期应对首发赎回的稳定期后，两家公司的短期理财产品收益都在稳步回升。以A类为例，过去6个月汇添富理财30天A净值增长率为1.70%，华安季季鑫A为1.45%；近三个月，华安季季鑫A净值增长了1.01%，汇添富60天A收益为0.86%，均在这类产品中位居前列。

第5篇：短期理财基金收益率范文

基金开户数创区间低点

因销售难度加大，今年7月份新基金成立数量仅有18只，环比降幅高达60%。而这个数字，在5、6月份分别是42只、45只。不过从今年整体情况看，7月份的这一数据还略好于1、2月份春节期间的6只和16只水平。

偏股基金的发行清淡是拖累7月份基金发行清淡的重要原因。具体来看，7月份新成立的18只基金中，偏股型基金仅仅为4只，环比降幅70%。不过7月份短期低风险收益类基金发行仍是主流，债券型基金达到12只，保本基金1只；此外还有一只QDII基金。

不仅如此，偏股型基金规模也普遍不大，中银主题策略股票基金为8.9亿元，金元惠理新经济主题股票为7.2亿元，而融通医疗保健行业、易方达量化衍伸基金仅为3.3亿元和2.4亿元。而7月份成立的债券型基金普遍规模在20亿元以上，其中南方润元首募规模达到85亿元。

除了新基金数量降低，新增基金开户数也在7月创下了区间低点。数据显示，7月第一周基金开户数仅为3.83万户，创下近10周的阶段性新低。而此后基金开户数据虽然有所回升，但仍在四五万户的相对低位徘徊。

短期低风险产品受欢迎

虽然偏股型基金发售低迷，但理财型基金的产品却显得不难卖。8月上旬募集的南方理财14天还提前结束了募集，募集截止时间由原来的8月10日提前至8月9日。

据悉，南方理财14天头两日募集规模粗略计算已经超过60亿元，如果按此募集情况，这个产品的募集金额将突破百亿元。同期，在申购的汇添富理财30天近期仍保持了每日3亿到4亿份的认购量，其规模也会整体稳定在百亿之上。而此前，运作周期相同的产品汇添富理财14天，首募也达到了118亿元的认购量。这些现象显示，短期低风险类的基金产品在市场低迷的时候，很受投资者的欢迎。

良好的市场表现，也极大地刺激了基金公司对这块业务的开发。南方基金是在发行理财类产品的基金公司之后，在近期又开始申报“第二波”相关产品，而后续多家基金公司申报的理财类产品第一阶段材料反馈已经完成，亟待发行批文。

短期理财品进入申报

从最新公布的数据来看，对债券型基金申报，仍占据了基金公司申报产品的主流。

8月第一周，证监会共接收了6只基金的上报材料，除农银汇理上报了1只股票型基金外，其余5只均为债券型基金。其中，招商基金上报了一只7天的短期债券型基金，富国上报了1只纯债基金，还有诺安也上报了1只债券型发起式基金。从审批进度表来看，自6月以来，短期理财产品进入了申报小。

记者粗略统计，从6月至8月上旬，基金公司共申报了22只短期理财产品，期限都在一年以内（包含一年)，其中6月申报了13只，7月8只。这些产品由18家基金公司申报，其中有3家基金公司申报数量在两只或以上，如富国申报了3只，其中1年期强回报已获批发行，7天和21天的理财产品均在受理当中。工银瑞信申报了两只，分别是14天和30天的理财产品。此外，中银也申报了两只。

超短理财基金本小利大流动强

相比于银行以前发行的超短理财产品，基金公司发行的超短期理财型基金显得更为亲民。

首先是其购买资金门槛低，只要1000元。而银行理财产品和7天通知存款的最低购买资金要求是5万元，这让一部分手头资金不足5万元的小额投资人可望而不可即，选择极其有限，要么存定期，如果资金流动性需要高，就只能存活期，或者购买货币基金。但超短理财型基金1000元的投资门槛，却堪称全民可参与的理财产品，买不起理财产品，存不上通知存款，却可以购买短期理财型基金。南方基金公司日前发行的14天债券型基金首日就销出40亿元的规模，就足以证明这点。

其次，短期理财型基金的收益也颇有吸引力。例如，华安短期理财型基金月月鑫上期年化收益率为3.692%，而目前银行活期利率仅为0.35%，7天通知存款的年利率是1.35%。而银河数据显示，截至2012年8月3日，现有短期理财基金今年以来的7日年化收益率都在3%以上。短期理财基金的平均年化收益率是活期储蓄的8-10倍，是7天通知存款的2-3倍。

第6篇：短期理财基金收益率范文

    今年新增委托理财的一个显着特点是,如何进行风险控制受到高度重视。据统计,在进行委托理财的上市公司中,有半数上市公司称,委托理财的投资方向将是国债,包括购买国债、国债回购等。有上市公司高管人员认为,相对于股市二级市场来说,国债投资的风险明显较低。同时,今年的国债市场趋于火爆,有望带来较为可观的收益。如一家上海公司在3月底决定,将2亿元的资金进行国债投资,公司称“要获取高于银行存款利息的收益”。另外,对委托资金的风险管理更加细化,例如沪昌特钢明确要视首笔资金委托的具体情况,再来决定是否要延续或加大委托理财的资金投入。

    另一个特点是,委托理财的受托主体呈现多元化趋势。过去,大多数的委托理财是通过券商和各类投资公司进行的,现在进行这一委托理财的受托主体在不断拓宽,例如日前沪昌特钢选择信托公司进行委托理财,而据了解,基金公司也在积极研究如何帮助企业进行资产管理等委托理财事宜。

    同时,保底收益的做法依然普遍存在。如外高桥决定委托上海富宝科技投资管理有限公司以5000万元投资国债,受托方承诺上述资金的年收益率为9.5%,如实际收益率不足将予以补足。即使没有保底收益,不少公司对委托理财的收益率仍然有较高期望,最低的也达到了8%。如首创股份拟将1.5亿元委托北京巨鹏投资公司进行资产管理,双方约定,委托资产的年收益率小于或等于8%时,不计提业绩报酬;年收益率大于8%时才开始计提报酬。这种完成预定收益率才收取报酬的做法目前已被多家上市公司所采用。

    引人关注的是,除新增委托理财外,不少上市公司在以前的委托理财无法按期收回,从而不得不延期。西部的一家上市公司在1月初称,一笔4000万元的委托理财只收回400多万元,余额延期6个月。同时,该公司还有一笔3000万元的委托理财更是将延期1年。初步统计,上市公司目前延期的委托理财约占到了去年委托理财总额的三成左右。

    既然委托理财在上市公司中如此广泛,如火如荼,形式多样,那么委托理财及其投资收益如何核算呢?这似乎并不成为问题,但仍有探究的必要。

    一、委托理财行为是长期投资还是短期投资

    企业将自有闲置资金进行适当的委托理财,一般而言,期限不会超过一年。根据《企业会计制度》的有关规定,短期投资,是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年)的投资,包括股票、债券、基金等。长期投资,是指除短期投资以外的投资,包括持有时间准备超过1年(不含1年)的各种股权性质的投资、不能变现或不准备随时变现的债券、长期债权投资和其他长期投资。因此,委托理财属于短期投资。

    当委托理财到期,对于不得不延期的委托理财,或是自愿延期的委托理财,即使前后期累计投资时间已超过一年,延期部分亦均可视为一次新的理财行为,即为短期投资。

    二、委托理财投资的运作形式

    在实际操作中,委托理财一般采取以下几种方式:

    1、委托方在受托方开设资金专户,委、受双方就资金流向及其余额定期(如按月)或随时沟通,受托方向委托方提供交易及资金余额清单。

    2、委托方在受托方开设资金专户,委托方对受托方进行全权委托,受托资金封闭运行,受托方不向委托方提供交易及资金余额清单。

    3、委托方并不在受托方开设资金专户,而是将资金交付受托方后进行专项委托,受托方向委托方提供交易及资金余额清单。

    4、委托方并不在受托方开设资金专户,委托方对受托方进行全权委托,受托资金与受托方自有或其他资金混合使用,受托方不向委托方提供交易及资金余额清单。

    三、委托理财投资的核算

    (一)委托理财投资核算的一般原则:

    委托理财投资,属短期投资,一般应当按照以下原则核算:

    1、短期投资在取得时应当按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定:

    委托理财均为现金方式。以现金购入的短期投资,按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息,应当单独核算,不构成短期投资成本。

    已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金,先作为其他货币资金处理,待实际投资时,按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,作为短期投资的成本。

    企业向证券公司划出资金时,应按实际划出的金额,借记“其他货币资金”,贷记“银行存款”科目。

    企业购入的各种股票、债券、基金等作为短期投资的,按照实际支付的价款,借记短期投资(××股票、债券、基金),贷记“银行存款”、“其他货币资金”等科目。如实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领取的债券利息,应单独核算,企业应当按照实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领取的债券利息后的金额,借记“短期投资”(××股票、债券、基金),按应领取的现金股利、利息等,借记“应收股利”、“应收利息”科目,按实际支付的价款,贷记“银行存款”、“其他货币资金”等科目。

    2、短期投资的现金股利或利息,应于实际收到时,冲减投资的账面价值,但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。

    企业取得的作为短期投资的股票、债券、基金等,应于收到被投资单位发放的现金股利或利息等收益时,借记“银行存款”等科目,贷记“短期投资”(××股票、债券、基金)。

    企业持有股票期间所获得的股票股利,不作账务处理,但应在备查账簿中登记所增加的股份。

    3、企业应当在期末时对短期投资按成本与市价孰低计量,对市价低于成本的差额,应当计提短期投资跌价准备并计入当期损益。企业应在期末时按短期投资的市价低于成本的差额,借记“短期投资跌价准备”,贷记“投资收益”。

    4、处置短期投资时,应将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资损益。

    企业出售股票、债券、基金或到期收回债券本息,按实际收到的金额,借记“银行存款”科目,按已计提的跌价准备,借记“短期投资跌价准备” 科目,按出售或收回短期投资的成本,贷记“短期投资” (××股票、债券、基金),按未领取的现金股利、利息,贷记“应收股利”、“应收利息”科目,按其差额,借记或贷记“投资收益”科目。

    企业出售股票、债券等短期投资时,其结转的短期投资成本,可以按加权平均法、先进先出法、个别计价法等方法计算确定其出售部分的成本。企业计算某项短期投资时,应按该项投资的总平均成本确定其出售部分的成本。企业计算出售短期投资成本的方法一经确定,不得随意更改。如需变更,应在会计报表附注中予以说明。

    5、“短期投资”应按短期投资种类设置明细账,进行明细核算。

    6、“短期投资”期末借方余额,反映企业持有的各种股票、债券、基金等短期投资的成本。

    (二)委托理财投资特殊情况的核算:

    1、企业在委托理财时,如上述“运作形式”所述,并不一定能够获取交易清单,亦不一定知晓在受托方购入股票等证券时实际支付的价款中是否包含已宣告但尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领取的债券利息。在这种情况下,企业向证券公司划出资金时,应按实际划出的金额,直接借记“短期投资 ”,贷记“银行存款”科目。而不再通过“其他货币资金”、“应收股利”、“应收利息”科目等核算。

    在这种情况下,委托理财运行过程中,对于实际发生的现金股利或利息,因收于受托方券商或投资公司,并且无及时的交易纪录,亦不予核算和反映。

    2、企业在资金委托运作期内出售股票、债券、基金或到期收回债券本息,如无法获取交易清单,企业不予核算和反映。运作期内某一清算期满后统一清算,如跨年度时年底结算一次。但如果能够获取交易清单,应该及时确认损益。有些企业在运作期内已经处置所购证券并能计算处置所得,但并未确认和核算投资收益,而是一律全额直接冲减“短期投资”。理由是尚在运作期内,运作期未满。这是对相关制度的误解。企业只有短期投资的现金股利或利息,于实际收到时,才可能予以冲减投资的账面价值。

    3、对于企业与券商签订保底收益协议的,企业一般的做法是将清算时所得款项超过短期投资成本的差额部分,全部计入投资收益。这种做法值得探讨。这里暂且不论保底的做法是否合乎法律法规的要求并受到法律的保护。如果保底收益率超过实际收益率,超额收益其实来源于受托方的捐赠。如果能够从交易清单中分别确认实际收益和超额收益,该超额收益存在着计入投资收益还是资本公积两种选择。按照企业会计制度的相关规定,计入资本公积。但是,这种收入又确实是委托理财行为本身所带来的经济利益流入,而不是凭空产生。计入资本公积,似乎是难以接受的。笔者认为,两种选择都是可行的。

    同样,如果双方规定在超过某一预定的投资收益率时,企业将一定比例的超额收益支付给受托方。那么, 超额收益分成的部分,其实来源于委托方企业的捐赠。如果能够从交易清单中计算确认该部分超额收益分成,该超额收益分成,也存在着计入投资收益(减项)或营业外支出两种选择,也都是可行的。

    4、企业无法按月或随时获取交易明细清单的,“短期投资”应按受托单位而不是按投资种类设置明细账,进行明细核算。

    四、委托理财投资举例说明

第7篇：短期理财基金收益率范文

尽管目前市场上各种无风险、高流动性的短期理财产品并不少见，但对大多数投资者来说，货币市场基金依然是短期理财的主要选择。

和定期存款相比，货币基金拥有极强的流动性，目前绝大部分基金公司都已实现了货币基金T+1申购赎回，除了周末（周五到周日）申请赎回需要等到下周一资金才能到账外，周一到周四申请赎回都可以在次日实现资金到账，方便快捷。

而与活期储蓄0.35%的收益率相比，货币市场基金的收益率要高得多。目前市场上百余只货币市场基金的平均年化收益率在3%以上。

表1：近期货币市场基金表现（数据日期：2012-11-19）

不过，投资者在选择货币基金时，不用太过在意短期收益指标，如“每万份收益”，“7日年化收益”等，这些短期指标波动较大，很难准确衡量一只货币基金的真实投资回报，而且近期收益率特别高的货币基金，往往是由于债券利息集中到账所致，很可能今后一段时期内的收益率会大幅下滑。相对而言，近1年的投资回报更有参考价值。

亚军：银行活期理财产品

银行的活期理财产品正成为吸收大笔闲余资金的“蓄水池”，目前基本各家银行都有自己的活期理财产品推出。活期理财产品的特点在于风险较低，主要通过投放于货币市场工具，如银行间市场、短期拆借等，收益则主要由货币市场利率及银行的中间业务管理能力来决定，最大的优势在于产品完美的流动性，在指定时间内申购、赎回即可实现T+0到账，因此成为了闲余资金，尤其是与第三方存管账户相结合的理想的资金管理方式。

如果对各家银行的活期理财产品进行比较的话，我们会发现，中小型银行的活期理财产品要比大银行同类型产品的收益显著高出一筹。

如上海银行针对其慧通贵宾理财客户所推出的慧财“易精灵”产品，收益率一直在同类型市场上位居前列。近期，“易精灵”产品的年化收益率较上半年有较显著的下降，但仍然达到2.9%～4%的水平。

兴业银行的“现金宝”则收益率较前期有比较明显的上升，近期发行的“现金宝”产品年化收益率达到了3.1%。平安银行的聚财宝“日添利”产品目前的收益率水平可达2.5185%。

排在前列的还有华夏银行的增盈天天理财增强型产品，这款产品的收益率也是采用每日公布的方式，目前这一产品的年化收益率达到2.4%。

另一款收益不错的产品是光大银行所推出的“活期宝”，目前“活期宝”对应年化收益率为2.3%～2.65%，“活期宝”A、B、C三款产品的收益率视投资金额的多少而有所差异。

季军：券商现金理财产品

这两年，越来越多的投资者开始关注一种叫国债逆回购的投资品种。尤其是与股市资金操作相结合，能够为短期资金带来额外的收益。

所谓国债逆回购，简单说就是一种短期贷款。个人通过国债回购市场把自己的资金借出去，获得固定的利息收益；而回购方，即用自己的国债作为抵押获得这笔借款的贷款人，将到期后还本付息。上交所目前提供1天、2天、3天、4天、7天、14天、28天、91天和182天九个国债回购品种。其中1天、7天、14天国债回购产品是市场上最活跃的三个品种。对短线股民来说，国债逆回购可以实现炒股资金效率最大化（省却了资金转入转出的麻烦和时间差），而对打新族来说，更可以根据自己计划打的新股之间的时间差，来投资相应期限的国债逆回购。从某种意义上说，国债逆回购的收益也体现出了货币市场的价格水平，如近期1天国债逆回购的年化收益率为2.16%左右。

此外，像券商所提供的现金理财产品也逐渐进入投资者的视野，较为知名的产品为信达证券的创新理财产品“现金宝”。

“现金宝”的管理模式是，在不影响投资者正常的证券交易前提下，为投资者闲置资金提供的一种增值服务，即在每日交易结朿后，券商将对账户闲置的资金进行“抓取”，为客户闲置资金获得更高收益。

据介绍，参与“现金宝”的投资者在签约后，系统每日便会自动执行信达“现金宝”集合资产管理计划。参与价格为每份人民币1元，首次参与金额起点为人民币5万元，追加金额为人民币1万元的整数倍。

与银行的灵活期限理财产品相比较，券商“现金宝”产品的突出优势在于，在证券账户中即可自动操作，不需要投资者将资金在证券账户和银行账户之间进行划转，更加便捷和省心。在投资者进行签约后，券商系统将根据证券交易和账户资金情况，自动参与或退出，而且参与产品的资金可随时用于证券交易，不影响证券投资的操作。

对于投资者来说，“现金宝”这样的产品为现金管理提供了更新的选择。在签约后，闲置资金能够获得更高的收益率，资金为按日计息。近期，“现金宝”所公布的年化收益率为2.88%左右。

第8篇：短期理财基金收益率范文

短期理财目标用了一个长期的理财工具，中长期理财目标却选择了一个短期投资工具。这样导致投资品种与预定的投资期限不能匹配，就无法达成自己的理财目标。

2007年8月，戴女士在一家银行理财顾问的推荐下，购买了一款“基金宝”人民币理财产品。据介绍，该理财产品主要投资证券投资基金组合，通过集中精华基金、分散投资风险、双重专家理财、风险共担与收益共享的机制安排，有效兼顾客户投资收益与安全性的双重需求。该理财产品投资期限为2007年11月～2008年10月，为期1年，预期年收益率在8％～25％。

戴女士听完介绍后，觉得很不错。当时她手里有一笔20万元的资金，女儿刚考上大学，打算4年后给女儿留学用的。戴女士觉得如果能有10％的年收益也就可以了，银行这款理财产品的预期收益率正“符合”自己的目标。

可是令她没有想到的是，由于2008年股市行情很差，基金的收益也不行，结果连累这款“基金宝”的收益率也急速下降，2008年2月其净值就只有0.91元左右了，到了2008年10月份结束时更足惨不忍睹。而对失望的戴女士，银行也显得很无奈，毕竟银行也无法控制股市的走势，最后银行与戴女士达成了谅解，该款产品的期限延长为4年，这样还可以用3年的时间去“追赶”，努力让这笔资金保本并增值。

而何女士的日子就没有戴女士这么好过了。2007年8月，传出港股直通车即将开闸的消息，个人电可投资港股。何女士心里痒痒的，想开户炒港股，但又觉得不了解交易规则，自己操作风险较大，所以她在2007年9月份买了一只以投资港股为主的QDⅡ基金。

当时她手里有一笔100万元的资金，是打算2008年儿子毕业后开品牌咖啡店用的。她想着还有大半年的时间，如果用于投资说不定还能赚不少，让儿子也轻松点。

“当时QDⅡ非常火，还按比例配，我投了100万元只有70多万元成交。”何女士回忆说。

10月份，QDⅡ风光还是无限好。但好景不长，到了11月，QDⅡ就跌破了面值，一个月净值下跌了11％。3个月过去，转眼要到新年了，何女士的0Dn基金可以打开赎回了，但她账面上却已经亏了15％。何女士很是懊恼，但怕继续跌的她，还是狠心赎回了，乖乖地买了点货币市场基金，就等着给儿子创业用。可惜曾经的100万元，已经变成了90万元都不到。

收益率要与投资期限匹配

看上去，戴女士和何女士两者的投资经历虽然有所差异，但她们俩都犯了同样的一个错误。那就是都将一笔有专门用途、专门“时限”的资金，投在了不恰当的投资品种上，而那个投资品种的期限刚好与他们的资金用途时间不相符合、不匹配。

比如，戴女士购买的那款“基金宝”产品，在期限设计上就有很大的问题。基金投资从长期看是有利可图的，其预期收益率通常是建立在5～10年的投资期限上，而银行却只设计了一个一年期的产品，期限明显太短，谁也无法保证基金在1年之内一定能盈利。连专业的金融机构都会犯收益率与投资期限错配的错误，更不用说像戴女士这样的普通投资者了。事实上。如果银行当初就把产品设计成4年。戴女士的选择就没有什么问题了，因为这笔资金是要4年后使用的，投资期限匹配，4年时间也不算短，“基金宝”取得不错收益的概率还是蛮高的。

何女士的情况就不同了。她的那笔100万元资金。是在大约9-10个月后就要给儿子开店用的，也是一种刚性需求。而那款QDⅡ产品是没有设定投资期限的，如果要求保本则需要存满5年才可以，那就离自己和儿子的资金需求目标时间太远了。

戴女士和何女士之所以会犯相似的错误，主要是没有一个投资期限的概念。

按投资期限选择投资产品

其实，每个人的一生都有多种不同的理财目标，有短期的，也有中期、长期的，还有是动态可调的。想要顺利实现这些不同的理财目标，首先自己就要做好设定，然后找到合适的投资工具去对应它，并加以实现。

当然，在设定具体目标时，有几个原则必须遵循：一是要明确实现的日期：二是要量化目标，用实际数字表示；三是将目标实体化，假想目标已达成的情景，这样可以加强人们想要达成的动力。

既然理财目标有短期、中期和长期之分，每一笔资金就会有一个投资期限的范围。而投资期限的不同，又会决定不同的风险水平，继而选择不同属性的理财工具。

例如，3个月后要用的钱是绝对不能用来做高风险投资的。前面提到的戴女士就犯了这个错误。3-12个月内要用的钱，可以做一个7天通知存款，或者购买货币市场基金，而不要为了贪求高收益去冒险一搏，那样只会损害你的理财目标的实现。

第9篇：短期理财基金收益率范文

投资连结保险被称为基金中的基金，具有保险、储蓄、投资三种理财方式于一身，自推出以来，一直受到投资者的关注。投连险的投资收益和投资风险与股市状况以及保险公司的经营状况息息相关。对于投资者而言该如何买投连险，专家认为，购买既要考虑收益率，也要关注保险公司筛选基金的水平和寿险服务水平的高低。

投连险的选择

投连险是一种新形式的终身寿险产品，它集保障和投资于一体。保障主要体现在被保险人保险期间意外身故，会获取保险公司支付的身故保障金，同时通过投连附加险的形式也可以使用户获得重大疾病等其他方面的保障。投资方面是指保险公司使用投保人支付的保费进行投资，获得收益。

投连险的费用主要包括初始保费、风险保险费、帐户转换费用、投资单位买卖差价、资产管理费、部分支取和退保手续费等，根据产品的不同上述费用的收取也存在差异，一般头几年的费用较高，适合于长线的理财规划。

一般而言，投资连结保险都会开设几个风险程度不一的投资帐户供客户选择。如有的险种根据不同的投资策略和可能的风险程度开设有三个帐户：基金帐户、发展帐户、保证收益帐户。投保人可以自行选择保险费在各个投资帐户的分配比例。

基金帐户的投资策略为采用较激进的投资策略，通过优化基金指数投资与积极主动投资相结合的方式，力求获得高于基金市场平均收益的增值率，实现资产的快速增值，让投资者充分享受基金市场的高收益。

发展帐户的投资策略为采用较稳健的投资策略，在保证资产安全的前提下，通过对利率和证券市场的判断，调整资产在不同投资品种上的比例，力求获得资产长期、稳定的增长。在基金品种的选择上采取主动投资的方式，关注公司信誉良好、业绩能保持长期稳健增长、从长远看市场价值被低估的基金品种。

保证收益帐户的投资策略为采用保守的投资策略，在保证本金安全和流动性的基础上，通过对利率走势的判断，合理安排各类存款的比例和期限，以实现利息收入的最大化。

目前已有多家保险公司都推出了自己的投连险，由于投连险与股市的关联度最高，各保险公司选择基金股票的水平存在差异，使得各保险公司的投连险以及不同投连险账户之问的收益差距很大，同属股票型投连险账户，不同账户问的年收益率相差可达几倍，买投连险也要货比三家，要选择收益率高的投连险。

国金证券今年2月份最新的投连险行业2009年度业绩分析报告显示，2009年度平均收益为54.42％，其中，有5个账户年收益率超过70％，5个账户的年收益率在60％到70％之间，收益率最高者泰康人寿的“放心理财”投资连结保险2009年度收益率高达136.63％。而收益率最低的合众人寿合众精选投资连结保险A、B款收益率只有25.66％。

2010年投连险该如何选择，业内人士认为，2009年投连险账户收益率排行前五位的都是可以选择的，如泰康人寿的“放心理财”投资连结保险2009年度收益率136.63％，光大永明长盛投资连结、光大永明金保来A投资连结收益率79.80％，招商信诺人寿的吉祥宝趸缴型投资连结收益率78.07％，太平洋安泰人寿汇富人生投资连结B款、锦绣人生投资连结收益率77.01％，中英人寿金彩连连投资连结、金芒果投资连结收益率73.67％，这些都是比较好的投连险产品。

保险界人士周听说，由于投连险的投资收益和投资风险与保险公司的经营状况息息相关，在作选择时保险公司的资金实力、投资团队、投资偏好以及既往收益等等都是投资者要参考的。首先，可以对比不同公司投连险的投资业绩，投资者可以在各家保险公司网站上查找到这些公司目前和以往历史时段不同账户的投资收益率，进行比较。第二，选择股市波动时段相应的公司投资收益情况，比较不同产品的抗跌能力。第三，比较保险公司筛选基金产品的管理水平。第四，比较不同投连险产品的前端后端各项费用的收费标准。第五，可以比较一下公司售前售后的服务水平。

什么人群适合购买投连险

投连险适合何种人群，理财专家周志欣告诉记者，三类人群最适合买投连险：一是单身贵群。年轻人经济负担较小，且大多没有明确的理财规划，可考虑选择投连险，并根据自身时间和风险波动，调整保费金额、保障额度和投资额度。二是中产阶级。作为社会的中坚力量，收入较高，并存在增长空间，风险承受能力较普通工薪阶层更强，且因工作繁忙，无暇自行理财。三是家庭顶梁柱。对于有家庭的人，兼具投资、储蓄、保障和避税功能的投连险的确颇具吸引力。这部分人群一般收入和开支趋于稳定，有一定风险承受能力。可利用投连险保额可调整的特点，在经济压力大时提高保障比例，在退休时养老需求增加时适当提高投资比例。

不过，投连险并非适合所有人群。周志欣说，以下几类人群不适合办投连险：一是经济收入偏低者。由于投连险本身存在初始费、风险保障费等费用，所以投资者一定要投入较大的资金量才可能获得较高的收益。二是经济收入不稳定者。投连险虽然有缓缴和免交保费的功能，但是一旦交费中断或者抽离资金均会影响回报率。三是风险承受能力较低者。金融市场短期的波动在所难免，如果不能承受短期的亏损的话，不建议购买。特别是老年人不要购买投连险。投连险允许保险公司将客户资金中的95％投向股票、基金等收益、风险“双高”类产品。因此，风险承受能力比较弱的老年人不宜购买投连险。四是，风险型投资占比偏高者。有些人已经有较多的资金投入到股票、基金等风险型的金融产品中，不建议购买投连险。

此外，对于已经拥有投连险的人，周志欣建议，一是要先保障后投资。一般而言，投连险主要由风险保障账户和投资账户两部分账户组成，只提取5％左右的保费作为风险基金，用作疾病、养老等保障费用，为投保人提供风险保障，其他大部分都进入投资账户由保险公司代为投资，是一种将保险与投资相结合的保险品种，其投资功能远大于保险功能。因此，投保人如果看重中国经济向好的资本市场，可以将投连险作为一款主险投保，同时将意外险、重大疾病保险、健康险等作为附加险。