长期理财和短期理财精选(九篇)

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第1篇：长期理财和短期理财范文

今年新增委托理财的一个显著特点是，如何进行风险控制受到高度重视。据统计，在进行委托理财的上市公司中，有半数上市公司称，委托理财的投资方向将是国债，包括购买国债、国债回购等。有上市公司高管人员认为，相对于股市二级市场来说，国债投资的风险明显较低。同时，今年的国债市场趋于火爆，有望带来较为可观的收益。如一家上海公司在3月底决定，将2亿元的资金进行国债投资，公司称“要获取高于银行存款利息的收益”。另外，对委托资金的风险管理更加细化，例如沪昌特钢明确要视首笔资金委托的具体情况，再来决定是否要延续或加大委托理财的资金投入。

另一个特点是，委托理财的受托主体呈现多元化趋势。过去，大多数的委托理财是通过券商和各类投资公司进行的，现在进行这一委托理财的受托主体在不断拓宽，例如日前沪昌特钢选择信托公司进行委托理财，而据了解，基金公司也在积极如何帮助进行资产管理等委托理财事宜。

同时，保底收益的做法依然普遍存在。如外高桥决定委托上海富宝投资管理有限公司以5000万元投资国债，受托方承诺上述资金的年收益率为9.5％，如实际收益率不足将予以补足。即使没有保底收益，不少公司对委托理财的收益率仍然有较高期望，最低的也达到了8％。如首创股份拟将1.5亿元委托北京巨鹏投资公司进行资产管理，双方约定，委托资产的年收益率小于或等于8％时，不计提业绩报酬；年收益率大于8％时才开始计提报酬。这种完成预定收益率才收取报酬的做法目前已被多家上市公司所采用。

引人关注的是，除新增委托理财外，不少上市公司在以前的委托理财无法按期收回，从而不得不延期。西部的一家上市公司在1月初称，一笔4000万元的委托理财只收回400多万元，余额延期6个月。同时，该公司还有一笔3000万元的委托理财更是将延期1年。初步统计，上市公司目前延期的委托理财约占到了去年委托理财总额的三成左右。

既然委托理财在上市公司中如此广泛，如火如荼，形式多样，那么委托理财及其投资收益如何核算呢？这似乎并不成为，但仍有探究的必要。

一、委托理财行为是长期投资还是短期投资

企业将自有闲置资金进行适当的委托理财，一般而言，期限不会超过一年。根据《企业制度》的有关规定，短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资，包括股票、债券、基金等。长期投资，是指除短期投资以外的投资，包括持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资、不能变现或不准备随时变现的债券、长期债权投资和其他长期投资。因此，委托理财属于短期投资。

当委托理财到期，对于不得不延期的委托理财，或是自愿延期的委托理财，即使前后期累计投资时间已超过一年，延期部分亦均可视为一次新的理财行为，即为短期投资。

二、委托理财投资的运作形式

在实际操作中，委托理财一般采取以下几种方式：

1、委托方在受托方开设资金专户，委、受双方就资金流向及其余额定期（如按月）或随时沟通，受托方向委托方提供交易及资金余额清单。

2、委托方在受托方开设资金专户，委托方对受托方进行全权委托，受托资金封闭运行，受托方不向委托方提供交易及资金余额清单。

3、委托方并不在受托方开设资金专户，而是将资金交付受托方后进行专项委托，受托方向委托方提供交易及资金余额清单。

4、委托方并不在受托方开设资金专户，委托方对受托方进行全权委托，受托资金与受托方自有或其他资金混合使用，受托方不向委托方提供交易及资金余额清单。

三、委托理财投资的核算

（一）委托理财投资核算的一般原则：

委托理财投资，属短期投资，一般应当按照以下原则核算：

1、短期投资在取得时应当按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下确定：

委托理财均为现金方式。以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期投资成本。

已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处理，待实际投资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为短期投资的成本。

企业向证券公司划出资金时，应按实际划出的金额，借记“其他货币资金”，贷记“银行存款”科目。

企业购入的各种股票、债券、基金等作为短期投资的，按照实际支付的价款，借记短期投资（××股票、债券、基金），贷记“银行存款”、“其他货币资金”等科目。如实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独核算，企业应当按照实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息后的金额，借记“短期投资”（××股票、债券、基金），按应领取的现金股利、利息等，借记“应收股利”、“应收利息”科目，按实际支付的价款，贷记“银行存款”、“其他货币资金”等科目。

2、短期投资的现金股利或利息，应于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。

企业取得的作为短期投资的股票、债券、基金等，应于收到被投资单位发放的现金股利或利息等收益时，借记“银行存款”等科目，贷记“短期投资”（××股票、债券、基金）。

企业持有股票期间所获得的股票股利，不作账务处理，但应在备查账簿中登记所增加的股份。

3、企业应当在期末时对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，应当计提短期投资跌价准备并计入当期损益。企业应在期末时按短期投资的市价低于成本的差额，借记“短期投资跌价准备”，贷记“投资收益”。

4、处置短期投资时，应将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。

企业出售股票、债券、基金或到期收回债券本息，按实际收到的金额，借记“银行存款”科目，按已计提的跌价准备，借记“短期投资跌价准备”科目，按出售或收回短期投资的成本，贷记“短期投资”（××股票、债券、基金），按未领取的现金股利、利息，贷记“应收股利”、“应收利息”科目，按其差额，借记或贷记“投资收益”科目。

企业出售股票、债券等短期投资时，其结转的短期投资成本，可以按加权平均法、先进先出法、个别计价法等方法确定其出售部分的成本。企业计算某项短期投资时，应按该项投资的总平均成本确定其出售部分的成本。企业计算出售短期投资成本的方法一经确定，不得随意更改。如需变更，应在会计报表附注中予以说明。

第2篇：长期理财和短期理财范文

市场预测,我国已经进入了加息时代。加息对百姓理财有着直接的影响,面对加息步伐的到来,女人们该怎样进行银行理财呢?

1、短期存款比中长期存款划算

进入加息倒计时,女人的存款要怎样定位,是存长期的好还是存短期的好?回答这个问题,以前总是认为存长期的比存短期的利息高,可现在进入加息时代,情况就不一样了。

一般说来,在进入一个加息周期后,会有若干次上调,现在存款不分段计息,在利率执行上,可谓是一存定终身,如果坚持存长期的,利息就失去了由加息带来的上涨空间,这就要求广大储户要有一定的预见性,要多看物价上涨指数,如果物价上涨指数加快,就要多存短期存款,少存中长期存款;如果急涨,就要多存定、活两便和活期;如果是缓涨,就要多考虑存中期或一年期为宜。

从目前看,物价急速上涨的可能性不会太大,女人们存款要多选择一年期以内短期为主,长期存款不利于保值增值。2009年我国居民户存款增加4.28万亿元,累计存款已经高达几十万亿元,如果方法得当,合理安排,将给广大百姓带来巨大的投资理财收益。

2、签订长期借贷 减少利息支出

进入加息时代后,居民贷款与存款相反,加息会使借贷人的成本越来越高,所以有借贷需求的广大百姓,要仔细规划自己的借贷时间表,根据自己的实际需要,要早规划,力争在加息前向银行签订借贷协议,并根据自己的收入,恰当制定借贷时间,如果你的还贷能力不强,要尽量与银行签订比较长的借贷协议。因为进入加息后,银行贷款利率随时都有调高的可能,按照一贷定终身的规定,签订长期借贷协议可以免除加息给借贷人造成的成本上涨,减少利息支出。

3、巧用信用卡节省理财成本

对于女性来说,信用卡不仅是单纯的支付工具,更是享受生活、消费的最佳伴侣。但是,女性对消费的天生冲动会经常导致无谓的开销。“这是女人与男人的最大区别,也是女性需要理财的最主要的原因。”理财专家表示,巧用信用卡可以帮女性做好消费规划。

目前很多银行,如中信、招行、工行、广发、民生等多家银行都推出了女性专属的银行卡。市面上的女性银行卡产品主要分为两大类,一类是女性主题银行卡,如广发的真情卡等,这些卡针对女性的不同需求,在卡的设计和功能上都做了专门的设计。而且这类卡还会专门围绕女性的话题和理财知识的普及举行女性论坛、理财顾问服务等完善产品链。

还有一类,是针对女性客户的联名信用卡,此类卡往往由银行和知名女性杂志品牌、化妆品品牌、特色商家等联名开发,在消费购物时经常会与折扣和会员礼物挂钩,女性可以巧用此类信用卡帮自己精打细算。

而同时,有些信用卡还把更多的理财方式嵌入到信用卡的消费中,如广发行的真情卡成功申请开卡并在三个月内有至少一次刷卡消费,即可获赠任意一项保险计划,保障期为一年,包括“女性健康保险”、“重大疾病保险”、“购物保障保险”、“旅行意外保险”四大险种。

4、不同年龄女性的理财规划

理财专家建议,一般女性的理财阶段可以分为四个:

第一阶段,年轻单身族。这时候理财目标通常比较模糊,不少女性都成为了“月光族”和“鲜(先)花族”。但是,如果这个阶段就开始有理财意识,并逐渐进行理财,将会比没有理财意识的人快速富有。建议每月把一部分收入存下来,在各种花费上尽量节约,积少成多。而逐步寻找高收入的职业也是个重要的办法。

第二阶段则是结婚后为家庭房子、小孩开支积蓄的阶段,此阶段女性压力相对比男性较小。但如果老公不是很有钱,女人也要在经济上有所准备和创收。这个时候的女性多数已经有了一定的积蓄和投资经验,应该考虑的是怎样让钱生钱,而不是仅仅让劳动力去生钱。这时候应该利用各种人际关系和技巧,让投资成本最小化,与好友或亲戚合作投资,未尝不是好办法。

第三阶段是家庭生活稳定期,在这阶段,女性家庭上房子等都基本落实,更多的是生活质量的提高和孩子的教育开支。这是个飞跃的阶段,一个人有钱没钱,在这个阶段基本可以决定一生了。这个时候应该投资自己熟悉的行业,尽量不要去投资自己不懂的行业,因为时间上你耗不起,也没必要。这个阶段要利用人才来为你创造财富,而不仅仅是靠钱生钱,人才是最大的生产力,懂得用人,其实就是最大的理财技巧。

最后一个阶段便是退休后颐养天年的阶段了。此阶段收入基本在逐渐减少,靠的更多是以前良好的理财计划赚下的养老费用。这个阶段在理财方面一定要关注健康,身体健康就是最好的理财办法。

“女性理财应该贯穿人生的各个阶段,讲究的是流动性、安全性、高收益等方面的平衡。”同时,理财专家提醒,在设计理财目标或做资产配置时,女性首先要确认自己处在什么阶段,以及相对应的理财目标是什么。

5、金领家庭理财三三制

第3篇：长期理财和短期理财范文

更聪明的消费者是利用假期给自己的财富增点值，有些闲钱买些保本的理财产品，如果够不着银行理财产品5万元的门槛，可以买些短期基金。总之，花钱应该掌握花钱秘笈，理财应该学点理财宝典。

【银行卡篇】

秘笈1

巧用银行卡免费项目

暑期免不了要出门，不少人都有这样的烦恼，外地ATM取笔钱急用，一下扣掉好几块钱手续费，有的银行卡甚至查余额也要收费。

一般而言，境外跨行取款，无论取多少每笔都要收取15元手续费；境内跨行取款，每笔收取2元。但有的银行提供免费的跨行或异地取款的服务，可以为很多经常出差的商务人士或喜欢带银行卡旅游的客户带来便利。

比如华夏银行每卡每日第一笔ATM同城跨行取款免费，第二笔起收费2元/笔。民生银行是每月前三笔免费，从第四笔起收费2元/笔。而广发银行每月也是前三笔免费，但从第四笔起收费。

秘笈2

境外刷卡选银联网络

由于货币的差异，准备出境的游客选择携卡出游更是明智的选择。目前，带有“银联”标志的人民币卡可以在近104个国家和地区使用。

需要注意的是，用“银联”标志的人民币卡更加划算，用有“银联”标志的人民币卡刷卡消费时，计价货币为当地货币，在刷卡消费完成后，将根据交易当日的市场汇率，转换成人民币金额。但如果你使用外币卡，例如美元卡，在非美元区消费时，虽仍以当地货币计价，但需要把当地货币先转换成美元再转换成人民币，也需多支付一次兑换手续费。

在境外开通银联卡受理业务的国家和地区，刷卡时提醒收银员走银联网络结算，可以免收约占刷卡金额1%～2%的货币转换费，省下一笔费用。优惠：即日起至12月31日的每周二，农行信用卡持卡人首次使用“银联在线支付”，且成功完成一笔交易可获赠30元手机话费，通过“银联在线支付”认证或快捷支付单笔订单交易满99元，可获赠3000农行信用卡积分。

【理财产品篇】

秘笈1

降息周期买中长期产品

在宽松货币环境预期下，今年银行理财产品收益率已经逐月呈现小幅下行态势，特别是近期降息后，收益下行幅度加剧。同去年整体平均5%以上的产品收益率相比，目前市场上收益率维持在5%以上的产品数量大幅减少，收益率超过6%的产品更是难觅踪影。

不过对于风险承受能力较差的投资者来说，银行理财产品的保本设计依然是较为稳健的选择。

银行理财师建议，降息后，前期建立的理财思路也应该有所调整，由于未来还会有降息的可能性，对于老百姓来说，有一个简单的规律可以参考，就是升息时以短期理财为主，而在降息预期下，老百姓可以做长期理财的安排，因为降息意味着银行理财产品的利率也下浮。

在目前情况下，首先，应选择购买期限较长的理财产品，从1个月至3个月较短期限的产品转向6个月至1年的产品；其次，多考虑组合类投资产品，除了单纯的人民币货币产品外，可以考虑包括货币、债券及信贷资产的组合收益产品，也能降低产品单一因素影响的风险；另外，不少城市商业银行有中间业务，理财产品收益率相对较高。

秘笈2

逛理财夜市捡“便宜”

银行理财产品也卖出了花样，不再朝九晚五才能买，像逛夜市一样逛理财产品市场也变成现实。目前光大、民生、招行、邮储银行都开设了理财夜市，不过不同银行理财夜市的开闭市时间也不同，如招商银行的夜市开放时间为20:00～22:30，光大银行的营业时间更是从20:00～24:00。

因为“理财夜市”通过网络销售，降低了银行的运营成本，其专属产品的收益率比普通柜台销售的理财产品高0.1至0.2个百分点。光大银行今年以来已推出的4期理财夜市产品，预期年化收益率在5%～5.3%。

最近光大银行还首推手机银行理财夜市，每天都将推出精选理财产品，投资者可以通过光大手机银行iPhone、iPad、Android版客户端购买。

【基金篇】

秘笈

小闲钱买短期理财基金

短期理财基金是最近才出现的基金产品，这种产品实际上是货币基金的细分变种产品。目前市场上已经发行、提交募集以及正在申报的产品达到20只。

短期理财基金的“先行者”华安月月鑫、季季鑫在6月底结束首期运作。其收益率区间落在此前预期的区间内。

某基金固定收益部总监黄勤指出，金融机构在月末、季度末、年末对资金追逐的效应将以Shibor和银行间回购交易利率提升的方式体现，这使得市场利率水平要显著高于当月其他时间的平均利率，这种趋势在最近两年的时间里更为明显。这就是所谓市场利率的“月末”效应。

第4篇：长期理财和短期理财范文

摘 要 人在一生中经济财务的核心问题就是如何合理地分配收入。如果长期积累养老金，就不必为短期波动所困扰，心理承受能力自然增强，因此，人们尽早地进行养老理财规划很为必要。

我国老龄化程度正在不断增加，为应对未来庞大的养老金支出，国家正不断推进养老金制度改革，因此如何合理安排和规划个人养老保险既是个人理财的重点问题也是关乎稳定的社会问题。本文立足于个人养老保险在理财规划中的主要特征分析，指出了目前我国养老理财规划的策略，并有针对性地提出了对策建议。

关键词 养老金规划 理财规划 养老保险

一、个人养老理财规划的必要性和特征

个人养老理财规划，即退休规划，是实现退休生活财务独立的一系列理财安排，是为个人客户实现老年无忧目标而提供的财务分析、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。

（一）个人养老理财规划的必要性

按照我国对基本养老保险制度的总体思路，未来基本养老保险的替代率为58.5%左右，即养老金领取水平要尽量保持在退休前工资收入水平的60%左右。这一指标是基于个人基本工资而言，但是如今大多数人的基本工资只占到正常收入的一半甚至更低。假如一个人现在有1万元的月收入，其中基本工资只有3000元，那么现在退休的话以60%的替代率估计，退休金只有1800元，与工作时的总收入相差很大，影响退休后的生活质量。

从2008年各地退休人员养老金标准来看 ，单靠基本养老金已无法维持退休后的生活质量，虽然未来养老金制度可能继续变化，但为使退休后的生活更安心，还得靠自己多积累资产，且越早积累越好。另外，对马上面临退休的中老年人来说，短期内想要积累养老金，需要选择风险较高的投资方式，以获得高收益，这样产生的后果是养老金有去无回，无法养老，风险更大。如果长期积累，就不必为短期波动所困扰，心理承受能力也逐渐增强，因此，人们应该尽早地进行养老理财规划。

总之，为养老做准备，一定要尽早开始养老金的规划，不断吸收市场上最新的养老理财观念，以便为你“经济自主”的晚年生活提前做好准备。

（二）个人养老理财规划的特征

1.帮助老年人解决退休生活的三大经济问题

维持退休生活的基本条件包括稳定的现金收入、适合居住的住房和有保障的医疗费用的来源。实现老年人退休生活的财务独立，是要解决老年人退休生活所要面对的养老金、医疗和住房这三大经济问题。个人养老理财规划帮助退休老年人合理安排养老金的来源、医疗费用的来源以及老年的住房规划等，使老年人老有所养、老有所医、老有所居。

2.追求长期的收支平衡

随着科技、医疗水平的进步和社会发展，全世界范围内人的预期余寿不断增加，表明退休后的生活期间将会延长，导致养老理财规划的执行时间要更加延长，一般估计需要覆盖人一生的50年左右的时间。

由于上述长期性的特点，且养老理财规划的重要目的是能够给予退休老年人生活的保障，所以养老规划的理财过程中最重要的投资目标是追求长期的收支平衡，而不是简单追求高回报的短期投机行为。

3.锁定养老金账户

要保证养老储蓄切实用于退休后的生活所需，要求锁定养老金账户，至退休时点使用或按照年金支付要求兑现。这需要相关法律法规、财务规则、金融市场规则等约束手段的支持，以便长期运作、专业管理、保值增值，锁定账户，不达到相应的法定条件不能支取养老金储蓄账户中的资金。

二、养老理财规划的基本策略

（一）完善投资组合

正确的投资组合是成功的关键，多样化投资是长期战略，需要数十年的时间，因此要坚持投资组合。

多元化投资还可以降低重大损失的风险。一般规则是，在资产的配置比例上，40岁时可将70%的资产投资于股票，50多岁时可将60%投资于股票，60多岁时可将个人资产的40%到50%投资于股票，其余的资产可投资于债券和稳健型基金。当离退休越来越近的时候，还需要努力增加现金储蓄。将相当于两到三年生活费用的钱转换为定期存款或货币市场基金，这样当股票或债券下跌时可以保证不会将它们卖掉。

（二）养老规划的工具选择

传统的养老理财工具有银行存款和社会养老保险等方式。但是银行存款难以抵挡通货膨胀，社会养老保险保障的水平较低，只能满足人们最基本的生活需求，保障程度较弱，仅仅依靠上述工具进行养老是不够的。

随着金融产品的不断创新和丰富，养老理财规划可以选择更多的理财工具，适合养老理财的其他工具还有：商业养老保险、基金投资、债券投资和股票投资等。此外，适合养老保险的品种还有黄金投资、房产投资和收藏品投资等，个人要依据对上述品种的熟悉程度、经济水平和风险承受能力选择养老理财工具。

（三）充分利用房屋资产

在我国，真正实现“以房养老”的老年人几乎没有，但“以房养老”、“一房养三代”的理念已经在近几年被广泛宣传。金融机构在今后对房屋的处理权上有了突破后，房产抵押市场的流动性就会快速增加，到时候，以房屋养老就可以真正实现了。

（四）努力延长工作年限

延长工作时间，不仅可以推迟动用社会保障资金，而且当你退休时月收入还会更高。同时，退休时间被缩短，靠储蓄养活的时间也被缩短。

在经济衰退期找一份工作对50多岁的人来说比30多岁的人难得多。因此，要从现在开始着手准备打好基础，比如联系一些熟人，加入专门的网络群体，根据自身特长做一些社会服务工作等，想尽一切办法寻找就业机会。

很多人在退休后重新进入企业工作，或者开始自己创业，除了满足自身的精神需求，还可以为自己积累更多的退休金。

（五）退休期的投资组合与养老保险

一般来说，投资者在退休后有两个目标，其一是保证晚年能够过上安逸的生活，其二是能留点财富给下一代。但在退休后进行投资组合决策时面临的三类风险包括储蓄不足风险、金融市场风险和长寿风险三类风险。

金融资本市场的波动会导致投资组合财富缩小，危及到投资者个人的生活。假若投资者存活的寿命比预期长，将产生储蓄不足的风险。其次，投资者虽然不能消除金融市场风险，但可以遵循资产配置长期策略，通过资产多样化获得收益。为了避免未来消费的不确定性，投资者需要使未来消费成为重点，提高投资组合中长期资产的比例，减少当前支出，提高储蓄。

目前，中国人的平均期望寿命从68岁提高到73岁，而且还在不断地延长，从而长寿风险也在增长，未来消费的不确定性也不断的增加，死亡风险逐步被长寿风险所代替，社会保险、年金和个人储蓄是退休后收入的主要来源，也是防范长寿风险的措施。年纪越大，来自投保长寿资产的收益就会增多 。

购买个人年金是控制长寿风险的有效手段，可以使投资者在剩余生命里每年得到一部分收入。年金有定额年金和变额年金两种。定额年金是保证个人在退休后每年有一个固定收入；变额年金跟年金组合价值有关，价值大小又跟资本市场有关。

退休者还关心遗产问题，但是通过购买个人年金防范长寿风险与给受益人留置财产是矛盾的。在积累阶段，投资者可以购买人寿保险来留置遗产，减少长寿风险与留置遗产之间存在的抵触。

如果退休者不介意遗产，那么年金购买越早越好。年金具有不可逆性，如果投资者过早死亡，年金现金收入就停止。因此，购买年金可以等到退休后再打算。

三、养老理财规划的三个建议

（一）结合自身需求，参考专业建议

养老理财规划首先需要结合自身的需求和情况；其次，养老理财规划由于可选品种多、周期长、影响因素多，建议多征求专家建议。个人可通过银行、保险、证券公司和基金公司等专业机构了解更多理财信息和理财建议，也可以向独立的理财顾问机构征求理财建议。随着理财市场的发展，越来越多的专业机构在提供理财建议和理财服务时，已经由原先的以产品为中心向以客户需求为中心转变。这样可以使养老规划更合理、更科学。

（二）商业保险必不可少

基金投资、债券投资和股票投资等养老规划的常用工具在长期回报方面都具备优势，而在保险保障方面，商业保险是其他养老理财品种所不能替代的，同时也是社会基本养老保险的有效补充。商业养老保险操作相对规范安全，个人可以根据自己的实际情况灵活选择；同时应增加重大疾病险、医疗险和意外险等保险品种组合，以提高应对大病或意外事故的风险承受能力，为晚年生活提高保障。

（三）兼顾长期收益和流动性需要

养老理财规划是一项长期的理财规划，在理财工具的选择上要重视长期收益。股票或股票型基金等在获取长期收益方面都具备优势，年轻时对上述品种的投资比例可以相对高一些。随着年龄的增加，风险承受能力逐渐减弱，可以逐步增加对债券或债券型基金等品种的投资比例，同时要兼顾流动性，以货币市场基金或活期存款的方式保证流动性，至少保证手头有预留3-6个月支出的应急资金，随着年龄的增长，可以增加预留1-2年的应急资金，提高养老资产的流动性。

四、总结

老年退休养老是每个人都需要去面对的人生过程，人们都希望退休后能实现较为优质的生活，养老理财规划是帮助每个人实现退休目标的重要途径。由于个人养老规划覆盖的时间长，面对的风险多，更需要人们提前预期到退休生活面临的各种风险，提前规划应对。

参考文献：

[1]宗学哲.小康家庭的养老理财规划.金融博览（银行客户）.2008（05）.

[2]段伟平.为退休老人养老理财支招.金融博览.2009（04）.

[3]汪磊.人口老龄化背景下养老理财研究.科技经济市场.2009（01）.

第5篇：长期理财和短期理财范文

理财目标必须符合生涯目标

理财的目标并不是我们的最终目标，理财只是实现我们生活目标的必不可少的手段而已。因此，理财的目标是为了实现生活目标而服务的，脱离了生活目标，理财也就失去了意义。我们要做好理财规划，首先需要有一个生涯规划，而理财规划其实就是在财务上保证生涯规划的实现。

理财目标必须明确而具体

尽管有些理财目标是非常概括或笼统的。例如“财政独立”或“建立财政上的安全感”是来自你的价值观和信仰的概括性目标，很难以货币去量化。但你需要将这些概括性目标做明确和具体的说明。如“为养老储蓄100万元人民币”或“给家庭主要收入提供者购买一定额度的寿险”。在这一点上其实又包含金额和期限两方面的内容。

理财目标还可以根据履行期限来分类。一些目标是非常短期的或几乎是即期的。例如用足够的钱支付日常的基本账务，或给你的家庭提供一定水平的保险保障。而有另一些短期目标是你想在一年内达到的。例如，你可以计划在六个月内买一套组合音响或在一年内支付你所有的信用卡债务。长期目标是指履行期限在10年期以上的目标。例如，计划送孩子到海外读书，购买理想的房子，为养老进行储蓄。这些目标通常需要大量的财富资源。当然，也有需要在几年内达到的中期目标，例如为你的欧洲之旅准备一定数量的钱或支付未清的汽车贷款等。

理财目标必须积极并且合理

这是对理财目标设置在定量上的限制。而这个限制主要取决于每个人的财务资源，包括现有的财务资源以及今后预期可以获得的财务资源，以及对待风险态度。

一个过于保守的财务目标尽管很容易实现，但同时也使你由于过于消极从而没有达到你本可以达到的生活水平。

而一个过于激进的财务目标将会使你承担超出你能够承受的风险水平，或者完全不可能达到而失去了意义。

在制订理财目标的时候，要确定一个积极并且合理的理财目标常常并不是一个很容易的事情。特别是一些长期的目标，因为在一个较长的时间跨度上，资金的时间价值和通货膨胀的影响是十分巨大的。比如，很多人在制订退休的目标时常常是希望能够在退休的时候攒够100万元人民币。这样的目标对于上海地区近期要退休的家庭来说是不错的目标，但是如果现在一对30岁的夫妇制定的退休目标也是100万元人民币的话，就显然有问题了。因为到他们退休的年龄，100万元人民币肯定远远不能够满足他们生活的需要。

理财目标要区分优先级别

因为我们每个人的财务资源都是有限的。这样给我们的理财目标设置优先级别就是必须的。因为你可能无法达成最初设定的所有目标。当随着时间的推移，一些目标显示出不能达到的迹象时，应该立刻调整它们。这时你需要对你的各种目标进行调整甚至要做出取舍。比如是要送孩子去哈佛读书还是要提早10年退休，可能就是一个两者只能选其一的情形，这时的选择依据就应当是你的目标的优先级别，而优先级别的确定很大程度上取决于每个人的价值观。

理财目标要具有内在一致性

第6篇：长期理财和短期理财范文

个人理财业务中违规行为产生的原因分析

个人理财业务中违规行为产生的原因，可以使银行业采取有针对性的政策和措施，对违规行为进行有效治理。对个人理财业务中各种常见违规行为进行分类分析，其产生的主要原因如下。

(一)个人理财业务人员背离以客户为中心的经营理念，追求短期利益，是个人理财业务中多种违规行为发生的直接原因以客户为中心的经营理念，要求个人理财业务以客户为中心，以客户需求为导向，通过满足客户理财需求实现理财产品销售，通过为客户创造价值实现利润。但是，在个人理财业务领域，银行业有些员工背离以客户为中心的经营理念，忽视监管机构的一系列规定和要求，颠倒客户需求与产品销售之间的关系，放弃“客户利益”和“风险匹配”原则，不是以满足客户理财需求为目标，而是以实现理财产品销售为目的，在片面追求短期利益的驱动下，或心存侥幸，或铤而走险，置客户利益和银行利益而不顾，将客户诱入不适当的风险环境之中。没有树立牢固的以客户为中心的经营理念，片面追求个人短期利益，既是一部分银行员工在销售个人理财产品过程中，故意混淆理财产品性质，刻意掩藏理财产品风险特性和其他不利于销售的信息，吹嘘产品高收益或无根据的高预期收益率，错误评估客户风险承受能力等违规行为发生的直接原因，也是在个人理财业务中暴露出的“存单变脸”、“风险过度”以及产品与客户错配等销售错误产生的直接原因。

(二)银行相关业务人员对个人理财业务的性质和特点缺乏清晰的认识，对监管规定缺乏全面的、具体的了解，是个人理财业务中各种违规行为产生的重要原因个人理财业务是商业银行的一种新型的综合化、个性化服务方式，它所包含的理财顾问服务、综合理财服务以及与此相关联的个人理财产品销售等都不同于传统的储蓄存款、贷款等交易型业务。但是，有些银行员工对个人理财业务的性质和特点缺乏充分的、清晰的认识，有些银行员工甚至将个人理财业务简单的混同于传统的柜面交易型业务。在办理个人理财业务过程中，如果不了解或者忽视个人理财业务的性质和特点，极其容易诱发客户风险评估走过场、不充分履行信息披露义务、不履行充分告知责任、不当推介、违规承诺、不按照规定提供账单服务等多种违规行为。为了规范个人理财业务发展，监管机构针对个人理财业务的性质和特点，制定实施了一系列监管规定，这些监管规定不仅涉及到个人理财业务全流程，而且，在个人理财业务的各个重要环节，监管机构还制定实施了全面、具体的操作性规定。目前，在个人理财业务领域，由《商业银行个人理财业务管理暂行办法》、《商业银行个人理财业务风险管理指引》、《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》、《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》、《商业银行个人理财产品销售管理办法》和相关法律、法规等构成的外部合规管理制度体系已臻于完善，各个商业银行内部合规管理制度也日益健全。个人理财业务人员办理业务的合规性与其对相关监管规定的认识和了解程度有着内在的联系。但是，在个人理财业务领域，不少银行员工对个人理财业务监管规定缺乏全面的、具体的认识，尤其是对监管机构制定实施的指引性规范化文件的要求缺乏系统性了解，因而在受理个人理财业务时，既不能严格按照监管规定和要求办理，也不能严格按照内部规章制度办理，而是仅凭自己的经验和想象处理。对个人理财业务的性质和特点缺乏清晰的认识，对监管规定缺乏全面的、具体的了解，不履行充分告知责任、选择性披露理财产品信息、产品与客户错配等违规行为就难以避免。

(三)不能正确处理内部销售压力，是个人理财业务中违规行为产生的不能忽视的因素目前，银行业普遍对产品销售实行内部计价和任务考核，利益的驱动和考核的压力，使一部分员工不能正确处理个人利益与客户利益、个人利益与组织利益、短期利益与长期利益之间的关系，不能把满足客户理财需求与扩大产品销售有机结合起来，不是以客户理财需求为导向，围绕满足客户理财需求实现产品销售，而是片面追求完成销售任务或计提奖励。员工在面对销售压力时，如果不是从提高服务水平和营销技能入手，而是简单的以传统促销方式应对，那么，忽视客户风险承受能力、隐瞒产品风险特性、不履行信息披露义务、夸大产品预期收益率、不当承诺、产品与客户错配等多种违规行为就难以避免。

(四)监管规定不尽完善，使个人理财业务有些活动游离于合规与违规之间，也导致产生一部分违规行为在个人理财业务发展过程中，银监会一直致力于建立、健全相关规章制度，为个人理财业务持续、快速发展提供制度保障。但是，监管制度在有些方面的规定已经落后于个人理财业务快速发展的需要;有些监管规定过于笼统、抽象，缺乏可操作性，在实践工作中形有实无，使银行无据可依;有些监管规定又过于琐碎，明显与实际工作脱节，使银行无可适从。监管规定不尽完善，导致个人理财业务中发生的一些纠纷，公说公有理，婆说婆有理。监管规定的滞后或过时，使一些个人理财业务活动游离于合规与违规之间，成为一部分违规行为发生不可忽视的诱因。例如，《商业银行理财产品销售管理办法》第九条规定:“商业银行销售理财产品，应当遵循风险匹配原则，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。”这样规定是正确的，但是，第九条紧接着强调“风险匹配原则是指商业银行只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品。”本条所强调的内容不仅过于笼统，而且与个人理财业务的资产组合原则相悖，因为就单个产品而论，并不存在哪种产品的风险高于或低于客户风险承受能力，关键在于客户的购买量及其在资产组合中的占比;同时，本条所强调内容属于禁止性规定，商业银行必须无条件执行。而《商业银行个人理财业务风险管理指引》规定:“对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，商业银行不应主动向无相关交易经验或经评估不适宜购买该产品的客户推介或销售该产品。”也就是说依据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》和《商业银行个人理财业务风险管理指引》，商业银行只要依照监管规定向客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本知识，说明最不利的投资情形和投资结果，并以书面形式确认是客户主动要求了解和购买产品，则可以销售任何产品。显然，三个监管文件政出同门，但内容相互冲突，商业银行在执行过程中难免无可适从;而且，个人理财业务是由客户决策，风险和收益由客户或客户与银行按照约定方式承担，《商业银行理财产品销售管理办法》第九条内容的笼统性、抽象性规定，很容易在个人理财业务中造成责任倒置。又例如，《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十八条规定:“在理财计划的存续期内，……账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次。商业银行与客户另有约定的除外。”此规定在个人理财业务发展之初十分必要，但随着个人理财业务的发展，该规定过于笼统和过时的问题突显出来:一方面，中长期理财计划(尤其是保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划)仍然应当依此规定办理;另一方面，大量短期理财计划(尤其是一天或几天的理财计划)或保证收益理财计划再依照此条规定办理已无必要，事实上，商业银行和个人理财业务客户对此也已取得共识。

个人理财业务中违规行为的矫治措施

对个人理财业务中的违规行为进行矫治，是一项艰巨、复杂、细致的系统工程。对各种违规行为进行有效治理，必须从总体上进行系统化设计，从细微处着手，采取标、本兼治的策略。

(一)个人理财业务人员必须牢固树立以客户为中心的经营理念，充分认识合规经营的重要性，高度重视违规行为的严重危害，自觉将个人理财业务各项活动全面纳入合规经营轨道商业银行应进一步加大力度，教育、引导员工牢固树立以客户为中心的经营理念，充分认识合规经营的重要性和违规行为的严重危害，正确处理个人利益与客户利益、眼前利益与长期利益之间的关系，自觉遵守监管规定。同时，对个人理财业务中的违规行为进行全面清理和排查，制定、实施个人理财业务合规管理方案，对违规行为进行全面治理，引导个人理财业务人员自觉将个人理财业务各项活动全面纳入合规经营轨道。

(二)进一步加强对个人理财业务合规监管力度监管机构应进一步加强对个人理财业务合规监管力度，各级银监会应对个人理财业务持续进行合规检查，重点针对个人理财产品销售活动进行定期巡查和突击检查，对各种违规行为依照法律法规进行严肃查处。各级银行业协会应当进一步充分发挥自律性监管作用，将个人理财业务中的常见违规行为通过各种公开渠道和形式告之广大消费者;引入“神秘人制度”，对商业银行个人理财业务活动进行明察暗访，发现违规行为即时予以纠正。

(三)进一步加强个人理财业务合规经营教育商业银行应进一步加强个人理财业务合规经营教育培训，使个人理财业务人员在提高个人理财业务服务水平和营销能力的同时，能够清晰的、全面的、准确的掌握个人理财业务各项监管规定，了解个人理财业务各个环节、各项活动的“高压线”，知道“触线”、“越线”的后果。有条件的商业银行应组织编写《个人理财业务手册》，把个人理财业务的性质和特点、监管规定、各种常见违规行为及其责任追究制度、防止发生违规行为的措施等作为手册的主要内容，将《个人理财业务手册》发放至各个营业网点及相关业务人员，全面普及个人理财业务合规管理知识。同时，针对网点及其相关业务人员的销售压力，教育广大员工改正以损害客户利益来应对压力的错误做法，引导员工树立正确的压力观和释放压力的正确方法，指导员工不断提高服务水平和营销能力。

(四)健全和完善个人理财业务持证上岗制度按照监管规定，商业银行对个人理财业务实施岗位资格管理，个人理财业务人员实施严格的持证上岗制度。但是，现阶段监管机构并未明确规定认证机构，因此，个人理财业务从业人员所持证书五花八门。在个人理财业务领域，作为水平证书，市场尚未形成权威性认证组织;作为资格证书，则有必要进一步强化银行业协会的认证在各种证书中的权威地位。为此，银行业协会应当进一步改进对相关人员的培训、考试、认证工作，把个人理财业务合规经营、理财产品合规销售以及个人理财业务监管规定作为培训、考试的重点和授予证书的依据，从性质和特点上，将协会的认证与各种社会认证组织以及商业银行内部认证进行明确区分，突出协会认证特色和公信力，明确将银行业协会颁发的证书作为从业的必要条件，强调协会证书的不可缺少性和不可替代性，对取得协会资格证书的从业人员，协会实施注册登记管理和制度化持续培训、检查、考核(考试)、换证，不断健全和完善个人理财业务持证上岗制度。

第7篇：长期理财和短期理财范文

短期理财目标用了一个长期的理财工具，中长期理财目标却选择了一个短期投资工具。这样导致投资品种与预定的投资期限不能匹配，就无法达成自己的理财目标。

2007年8月，戴女士在一家银行理财顾问的推荐下，购买了一款“基金宝”人民币理财产品。据介绍，该理财产品主要投资证券投资基金组合，通过集中精华基金、分散投资风险、双重专家理财、风险共担与收益共享的机制安排，有效兼顾客户投资收益与安全性的双重需求。该理财产品投资期限为2007年11月～2008年10月，为期1年，预期年收益率在8％～25％。

戴女士听完介绍后，觉得很不错。当时她手里有一笔20万元的资金，女儿刚考上大学，打算4年后给女儿留学用的。戴女士觉得如果能有10％的年收益也就可以了，银行这款理财产品的预期收益率正“符合”自己的目标。

可是令她没有想到的是，由于2008年股市行情很差，基金的收益也不行，结果连累这款“基金宝”的收益率也急速下降，2008年2月其净值就只有0.91元左右了，到了2008年10月份结束时更足惨不忍睹。而对失望的戴女士，银行也显得很无奈，毕竟银行也无法控制股市的走势，最后银行与戴女士达成了谅解，该款产品的期限延长为4年，这样还可以用3年的时间去“追赶”，努力让这笔资金保本并增值。

而何女士的日子就没有戴女士这么好过了。2007年8月，传出港股直通车即将开闸的消息，个人电可投资港股。何女士心里痒痒的，想开户炒港股，但又觉得不了解交易规则，自己操作风险较大，所以她在2007年9月份买了一只以投资港股为主的QDⅡ基金。

当时她手里有一笔100万元的资金，是打算2008年儿子毕业后开品牌咖啡店用的。她想着还有大半年的时间，如果用于投资说不定还能赚不少，让儿子也轻松点。

“当时QDⅡ非常火，还按比例配，我投了100万元只有70多万元成交。”何女士回忆说。

10月份，QDⅡ风光还是无限好。但好景不长，到了11月，QDⅡ就跌破了面值，一个月净值下跌了11％。3个月过去，转眼要到新年了，何女士的0Dn基金可以打开赎回了，但她账面上却已经亏了15％。何女士很是懊恼，但怕继续跌的她，还是狠心赎回了，乖乖地买了点货币市场基金，就等着给儿子创业用。可惜曾经的100万元，已经变成了90万元都不到。

收益率要与投资期限匹配

看上去，戴女士和何女士两者的投资经历虽然有所差异，但她们俩都犯了同样的一个错误。那就是都将一笔有专门用途、专门“时限”的资金，投在了不恰当的投资品种上，而那个投资品种的期限刚好与他们的资金用途时间不相符合、不匹配。

比如，戴女士购买的那款“基金宝”产品，在期限设计上就有很大的问题。基金投资从长期看是有利可图的，其预期收益率通常是建立在5～10年的投资期限上，而银行却只设计了一个一年期的产品，期限明显太短，谁也无法保证基金在1年之内一定能盈利。连专业的金融机构都会犯收益率与投资期限错配的错误，更不用说像戴女士这样的普通投资者了。事实上。如果银行当初就把产品设计成4年。戴女士的选择就没有什么问题了，因为这笔资金是要4年后使用的，投资期限匹配，4年时间也不算短，“基金宝”取得不错收益的概率还是蛮高的。

何女士的情况就不同了。她的那笔100万元资金。是在大约9-10个月后就要给儿子开店用的，也是一种刚性需求。而那款QDⅡ产品是没有设定投资期限的，如果要求保本则需要存满5年才可以，那就离自己和儿子的资金需求目标时间太远了。

戴女士和何女士之所以会犯相似的错误，主要是没有一个投资期限的概念。

按投资期限选择投资产品

其实，每个人的一生都有多种不同的理财目标，有短期的，也有中期、长期的，还有是动态可调的。想要顺利实现这些不同的理财目标，首先自己就要做好设定，然后找到合适的投资工具去对应它，并加以实现。

当然，在设定具体目标时，有几个原则必须遵循：一是要明确实现的日期：二是要量化目标，用实际数字表示；三是将目标实体化，假想目标已达成的情景，这样可以加强人们想要达成的动力。

既然理财目标有短期、中期和长期之分，每一笔资金就会有一个投资期限的范围。而投资期限的不同，又会决定不同的风险水平，继而选择不同属性的理财工具。

例如，3个月后要用的钱是绝对不能用来做高风险投资的。前面提到的戴女士就犯了这个错误。3-12个月内要用的钱，可以做一个7天通知存款，或者购买货币市场基金，而不要为了贪求高收益去冒险一搏，那样只会损害你的理财目标的实现。

第8篇：长期理财和短期理财范文

戴尔公司是全球领先的IT产品及服务提供商，是世界最大的个人电脑制造商。然而就是这样的一个世界性的公司2006年却遭遇消费信任危机，连续发生了危害消费者利益的事件。

1.“电池门”事件:2006年6月在日本举行的一次业界会议上，一台戴尔笔记本电脑爆炸起火;美国内达华州一辆客货两用卡车内的一台戴尔笔记本电脑起火，烧毁卡车火苗高度达12英尺。类似的起火事件发生了多起。

2.“换芯门”事件:2006年6月23日，一位戴尔笔记本电脑的用户在升。级时发现，笔记本采用的是Intel酷睿T2300E处理器，并非订购时订单上标明的酷睿T2300处理器。该用户通过互联网公布了自己的发现结果后，众多网友对自己最近新买的笔记本电脑进行检查。经检查发现，戴尔InspironTM640m、InspironTM6400等涉及T2300处理器的多个型号笔记本全部是T2300E。而T2300E与T2300相比，不支持虚拟技术，且有关报价显示相差32美元。据悉，全国有近500名消费者反映购买的戴尔电脑在自己不知情的情况下被换了芯。

3.“报价门”事件:2006年8月上旬戴尔网上购物平台有一款标价为8998元的SC430服务器特价销售，很多用户根据戴尔网络购物进行配置后，发现这台服务器的售价仅为955.89元！戴尔公司认为售价955.89元的服务器属于“报价失误”，戴尔公司给了两个解决方案:一是接受退款;二是以8998元的七五折购买此产品，每单限购五台。消费者表示不能接受，联合对戴尔SC430服务器引发的报价风波提出抗议。

二、利润最大化的理财目标导致戴尔遭遇消费信任危机

戴尔发生的一系列危机事件表明其理财目标是利润最大化。正是由于戴尔理财目标的缺陷导致其遭遇消费信任危机。该目标对企业理财活动的引导有很大的缺陷。

1.利润的最大化的理财目标导致戴尔过多地注重价格和利润，忽视影响企业长期发展的因素，从而发生侵害消费者利益的短期行为。

(1)戴尔在财务关系的处理上片面注重公司的利益，侵害了其相关主体――消费者的经济利益。①从“电池门”事件看，戴尔的笔记本电脑没有从消费者的安全出发保证产品的质量。联想的电池也是索尼提供的，但联想为保证电池的安全性，设计了其他竞争者没有的特性，比如电力管理软件，可以在不安全因素确定后使电池失效，而且联想选择较低的充电率，保持比较安全的温度和使用寿命。而戴尔在组装电脑时，并没有把电池的组装设计也当成一个技术课题，只是简单地“拿来就用”。暴露了其理财目标的缺陷，在获取公司利益的同时，把消费者的利益忽略了。②从“换芯门”事件来看，戴尔的行为是明显的欺诈。戴尔在消费者完全不知情的情况下把Intel酷睿T2300处理器安装成了T2300E处理器，其行为不是失误是欺诈。很多消费者已表示不再购买戴尔电脑。仅仅因为短期的利益，戴尔失去了消费者的信任，其追求利润最大化的理财定位可谓得不偿失。③即使“报价门”事件不存在欺诈的问题，也反映出戴尔处理危机的怠慢态度。事件发生后，戴尔给出的两个解决方案，由于仍然以维护戴尔利润利益为首，造成消费者的不满。

(2)戴尔企业文化由于以利润最大化为导向，严重缺乏人性化。戴尔的短期行为不仅表现在失信于消费者，而且内部的企业文化也严重缺失，其文化的建立和实施缺乏人性化。戴尔从全球下发到中国地区的业绩目标，一级一级地传达下来，就变成了数字，其很多员工为了完成这些数字不再考虑其他的因素；而且要想在戴尔生存必须对其目标有一种偏执的跟从。戴尔在中国的唯一目标是获利获利再获利，使戴尔员工所接受的企业理念就是一切以利润为中心。在这样一种缺少人性化的企业文化环境下的戴尔，发生侵害消费者利益的事情就不可避免了。

2.利润最大化的理财目标使戴尔在交易过程中，没有很好地运用有关竞争环境的财务原则。

有关竞争环境的财务原则包括自利行为原则、双方交易原则、引导原则和信号传递原则。其中自利行为原则是指人们在进行决策时按照自己的财务利益行事，在其他条件相同的情况下人们会选择对自己经济利益最大的行动。该原则认为，人们对每一项交易都会衡量其代价和利益，并且会选择对自己最有力的方案来行动。双方交易原则是指每一项交易都至少存在两方，在一方根据自己经济利益决策时，另一方也会按照自己的经济利益决策行动，并且对方和你一样聪明、勤奋和富有创造力，因此在进行财务交易时不能“以我为中心”，在谋求自身利益的同时要注意对方的利益，以及对方也在遵循自利行为原则行事，否则交易无法成功。信号传递原则是指行动可以传递信息，并且比公司的声明更有说服力。信号传递原则要求公司在决策时不仅要考虑行动方案本身，还要考虑该项行动可能给人们传达的信息。要求企业在决策和交易时要传递对企业有利的信息，避免传递负面信息。

按照自利原则和交易原则，在戴尔与消费者的买卖交易中，戴尔需要销售产品并获取利润，而消费者则需要获取与之付出成本代价相对应的产品质量和服务。双方如果都能获取到与之付出相对应的利益，交易就能成功；如果一方的利益受到侵害则必会做出反应，影响交易的成功。显然戴尔在与消费者的买卖交易中“以我为中心”，在谋取自身利益的同时没有使消费者得到应获取的利益，并使消费者受到伤害和欺骗，遭受到消费者的投诉和质疑。在交易过程中，如果发生交易一方侵害了另一方利益，或者一方没有得到相应利益的事情，信号传递原则就发挥起作用，把相关信息迅速传递出去，并起到负面的宣传作用。在戴尔的危机事件中戴尔“以我为中心”，傲慢地对待消费者，使信号传递原则发挥了更大的负面作用，不仅影响了戴尔短期利益的实现，更影响了其长期利益的实现。

三、戴尔公司理财目标留给我们的启示

理财目标是企业理财活动的引导方向。如果理财目标的方向错了，理财活动的具体行为也会随之发生错误。戴尔发生的消费信任危机，均源于其以利润最大化为理财目标，我们应该从中吸取教训，确立正确的理财目标，保证企业理财活动的正确方向。

1.理财目标应包含的正确理念。正确的理财目标应该具备如下的理念：

(1)不能片面追求短期利润最大化，要关注企业持续的获利能力,有利于企业的可持续发展。随着世界经济一体化的加速,市场竞争日趋激烈,产品利润无一例外的都在下降,整个经济进入微利时代,再追求利润最大化就会被市场淘汰。实现可持续发展是现代企业管理的最高目标。我们应该将推动企业的可持续发展作为现代企业理财目标价值取向首先考虑的因素，从而避免企业的短期行为。

(2)不能片面强调股东或投资者的利益，要协调好追求利润和承担社会责任之间的关系。市场经济的条件下，与企业存在利益关系的除股东或投资者之外，还有政府、经营者、债权人、公众、职工、消费者等。各利益主体间的关系是“合作伙伴”的关系，强调的是“双赢”。企业在创造利润、对股东利益负责的同时，还应考虑影响和受影响于企业行为的各方的利益，承担对员工、对社会和环境的社会责任。

因此在制定财务政策时，须合理兼顾股东、消费者、员工以及其他主体的利益，以确保正确处理各种经济利益关系，使财务政策保持动态的平衡，获得各利益主体的信任与支持，共同关注企业的发展，以有利于实现企业的持续发展。

2.企业正确的理财目标是企业价值最大化。因为企业价值最大化要求企业:一是以净现金流量为确认基础，充分考虑资金的时间价值。把未来的净现金流量指标，按时间价值进行计量，反映企业未来的获利能力，体现了企业持续发展的理念;二是充分考虑报酬与风险的关系，不片面追求高收益;三是注重企业的长期持续的获利能力，克服了利润最大化理财目标在追求利润上的短期行为;四是考虑各方利益集团对企业的要求，注重协调政府、股东、经营者、债权人、公众、员工、消费者等各契约方利益，有利于企业价值的增加和持续发展。因此企业价值最大化是企业理财目标的价值取向。

3.采取措施保证理财目标的贯彻执行。确立一个正确的理财目标不难，关键是目标的落实和执行，而且要在整个经营过程中始终贯彻。做不到始终贯彻，理财目标就成了空中楼阁。戴尔在创立初期确立的理财目标是正确的，其通过直接向客户提供符合行业标准技术的产品和服务，不断地致力于提供最佳的客户体验。在该理念的指导下戴尔迅速发展壮大。但是其成为世界性的公司以后，日益膨胀的利益欲望导致其傲慢地对待消费者。戴尔没有始终贯彻其确立的理财目标，引发了影响企业发展的短期行为。从以下几个方面保证理财目标的贯彻：

(1)加强宣传。企业要大张旗鼓的对确立的理财目标进行宣传，确保企业从上到下对理财目标有全面而深刻的理解。宣传的形式可以多种多样，比如公司文件、企业报纸、板报、标语等等。需要强调的是为了能够引起员工的重视，可以通过员工大会等正式的方式向员工传达。

(2)明确责任。理财目标是企业财务活动的总目标，该目标需要各部门、各环节一系列的具体目标和具体工作的完成才能实现。需要从制度上明确各部门的具体责任，并制定出详细的工作标准和考核标准，以保证目标的实施。

第9篇：长期理财和短期理财范文

关键词：家庭；理财方式；投资渠道

一、 家庭理财的含义

家庭理财规划的整体来看，它包含三个层面的内容：首先是设定家庭理财目标；其次是掌握现时收支及资产债务状况；最后是如何利用投资渠道来增加家庭财富。从概念上讲，家庭理财就是利用企业理财和金融得方法对家庭经济（主要指家庭收入和支出）进行计划和管理，增强家庭经济实力，提高抗风险能力，增大家庭效用。从广义的角度来 讲，合理的家庭理财也会节省社会资源，提高社会福利，促进社会的稳定发展。从技术的角度讲，家庭理财就是利用开源节流的原则，增加收入，节省支出，用最合理的方式来达到一个家庭所希望达到的经济目标。这样的目标小到增添家电设备，外出旅游，大到买车、购屋、储备子女的教育经费，直至安排退休后的晚年生活等等。

二、 家庭理财的方式

家庭理财方式归纳起来大致有两大类：保障型和投资型。常见的主要有储蓄、债券、股票、基金、房地产、外汇、古董、字画、保险、彩票、钱币、邮票、黄金、珠宝14种。其中，古董和字画具有丰厚的增值内涵，但需要丰富的专业知识和鉴赏能力，非一般人能操作；邮票在家庭收藏中较为普遍，但作为一种投资，见效并不十分明显，更适合个人的爱好收藏；外汇，其运作受国际金融形势影响，有很大的不可预测性，风险性较大；彩票，近乎赌博，只能作为生活的一种调味剂。因此，最为常见的家庭理财方式还是集中在银行储蓄、债券、房地产、保险、股票基金这五种工具的运用上。

（一） 银行储蓄

储蓄是大部分人传统的理财方式，从理财的角度讲，储蓄宜以短期为主，重在存取方便，而又享受利息；长期储蓄，依现有银行利息，考虑通货膨胀和利息税等因素，钱存得越久，贬值的风险就越大。怎样合理储蓄呢？银行中有一种称为短期滚存的方法，即每个月固定存一张一年期的存单，12个月就有12张存单；一年后每个月都有一张存单到期，既保证固定利率，又可满足家庭灵活开支，如果存单到期不用可继续滚存，这样不但享受比活期高的利率，还可拥有及时调整投资方向的余地。

（二） 债券

目前债券主要分为国债券、企业债券和金融债券。国债券分为凭证式国债债券和记账式国债债券。前者不可上市流通，可提前兑取，但需要支付一定手续费，特别是一年内提前支取，还不计息，因此存在一定的风险性；后者可以上市流通转让。国债利息比银行利息略高，风险性小，也不交利息税，因此较受百姓欢迎，但不易买到。企业债券是由企业为筹措资金而发行的债券，收益率可能比同期国债高，但风险性也较大，有到期不能偿还的风险，购买宜选择信誉等级AA级以上的大企业。金融债券是由金融机构发行的债券，一般不针对个人。

（三） 股票基金

基金会——高风险也可能高回报。投资占家庭总收入比重10%左右为宜。炒股炒基金之前最好积累一些股票和财经方面的经验，建议选择业绩优秀的股票，基金，并且多股组合，基金投资可以选择定期定投基金，从而来分散风险。按照巴菲特理论，5年-10年的投资应该赚大于赔，因此要做好长期投资的打算并保持良好的心态。

（四） 贷款买房

用明天的钱来圆今天的梦，已渐成时尚，贷款买房尤为突出。买房或者为了自己居住，或者想通过房价升温转手获得差益，不论哪种，都属于家庭中较大的一项财务开支。投资住房应考虑地段、质量，售价及付款方式、环境、物业管理和户型朝向等因素。同时还要关注房产交易的税赋政策。

（五） 保险

保险可分为保障型保险和投资型保险两种。前者重在保障，后者除此之外，还拥有投资功能。投资保险与银行储蓄、债券、股票基金相比最大的区别在于，前者是依靠机构、专家进行投资而后者依靠个人单独的力量。机构理财比个人理财不仅在于它拥有一支高素质的理财专家队伍，在投资渠道上更广泛。如国债券，机构拥有发行一级国债的权利，而个人只能在二级市场上进行投资；银行机构可通过大额协议存款获得比个人储蓄更高的利率；投资机构集众人之钱而成巨额资金规模，投资风险更低；信息机构获得信息的渠道比个人要丰富和及时。因此，投资保险不仅保值，还可能获得丰厚的红利回报，获得增值。

比较以上几种理财方式，打个简单的比方：银行储蓄是家庭理财的后卫，可用于应急支出；债券可以称得上是中场，可进可守；股票，基金和房产就是先锋，会带来财富的迅速增加。而保险则是强有力的守门员，这个守门员在风险管理和家庭理财规划方面发挥重要的作用。

三、 投资理财应考虑的因素

一般来说，我们选择投资理财方式的时候，一方面要综合考虑国家宏观经济形式；另一方面要考虑自身微观经济状况等因素，根据不同人生阶段的实际需求选择合适的理财规划。具体可参考以下几个原则。

动静结合原则：即要使理财产品的灵活性和家庭开支计划相匹配，流动性与稳定性完美相结合。

长短兼顾原则：即选择投资理财产品，在产品期限上要有长有短，长期性与短期性同时兼顾。

高低搭配原则：即分散风险（不要把鸡蛋放在同一个篮子里面），高风险与低风险有机搭配。

适合为上原则：即理财无定式，并非所有投资方式适用于所有人，适合自己的才是最好的。

四、 结语

金钱不是万能的，而没有金钱是万万不能的。家庭生活需要金钱，提升生活品质需要金钱，因此，每个家庭须树立正确的投资理财意识，要确保家庭经济收支平衡，努力增加收入，还须善用钱财。（作者单位：江西财经大学会计学院）

参考文献：