中短期理财投资方式精选(九篇)

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第1篇：中短期理财投资方式范文

【关键词】货币市场基金；银行存款；个人理财

一、引言

随着经济的发展和社会的进步，在我国，证券投资基金尤其是开放式基金在个人理财中的应用地位与日俱增。而货币市场基金正是开放式基金的一种，其低风险、高流动、稳定收益的特性吸引了越来越多的投资者。在当今时期，随着证券市场、金融市场的不断完善，以及个人、家庭投资理财观念的不断进步，对于分析货币市场基金在我国个人理财领域的应用现状以及研究货币市场基金对银行存款是否具有替代性等方面，是至关重要的。

二、货币市场基金与个人理财

（一）货币市场基金概述

1、货币市场基金基本介绍

货币市场基金（即货币基金，Money Market Fund，MMF）是投资基金的一种，顾名思义，它以短期（一年以内，平均期限120天）货币市场工具作为投资对象，如短期国债（剩余期限小于397天）、银行定期存单、大额可转让存单、中央银行票据、银行背书的商业汇票以及同业存款等等。

2、货币市场基金的主要优点

（1）风险低

显而易见，货币市场基金的投资范围均具有高安全系数的特征，这也是货币市场基金低风险的决定性因素。此外，货币市场基金投资标的的组合平均4～6个月即可到期，规避了长期持有货币市场工具时包括利率变动在内的诸多的不确定因素，而短期市场利率大幅或高频变动的可能性极低，这同样保证了货币市场基金低风险的特性。

（2）流动性好

一般而言，绝大多数货币市场基金赎回T+1日或T+2日即可到账，而部分基金公司甚至将赎回到账日缩短至T+0。此外，货币市场基金持有时间无限制，货币市场基金提前赎回收益率不会下降。

（3）成本低

零认（申）购费用，零赎回费用，与普通开放式基金相比极低的管理费用（管理费用仅为0.33%，低于任何其他类型的基金）。

（二）个人理财简介

1、个人理财规划的步骤

（1）确定理财目标。理财目标的确定应该结合个人或家庭的实际情况，是理财规划各项目的综合。

（2）明确投资期限。目标有短期、中期和长期之分，所以不同的理财目标会决定不同的投资期限，而投资期限的不同，又会决定不同的风险水平。

（3）制定投资方案。当个人或家庭确定了自己的理财目标及投资期限后，便可以根据实际情况确定投资方案，即投资组合。

2、货币市场基金——个人理财规划中不可或缺的投资配置

对于货币市场基金而言，现在越来越多地成为了个人理财规划中不可或缺的配置。这表现在以下几个方面：

首先，在现金规划中，货币市场基金可以从某种程度上代替活期存款，在流动性和安全性不亚于一般存款的前提之下，又保证了更为可观的收益率。

其次，在教育规划和养老规划中，由于这两项规划期限长，风险承受能力低即很难承受本金损失，因而配置一定比例近乎零风险的货币市场基金是一个较好的选择。

最后，在投资规划中，货币市场基金可以自由转换的特性使个人理财在证券市场较好是会得到超额收益，只需负担较低的转换费就可将货币市场基金转换为同一基金公司旗下的股票型基金、混合型基金等。相反，若证券市场下跌，也可以很方便地将手头持有的高风险的股票、混合性基金等转换为低风险的货币市场基金，完成对证券市场风险的规避。

三、货币市场基金替代银行存款的可行性分析

（一）货币市场基金案例分析

货币市场基金长期收益业绩研究——以华安现金富利货币基金为例

笔者选取了一只具体基金——华安现金富利货币A（040003，以下简称华安现金）进行案例分析。由于华安现金为中国成立最早，管理时间最长的货币市场基金，因此有理由认为本只基金具有长期业绩考察分析的必要性和可行性，在一定程度上能够代表中国货币市场基金市场发展的一般水平。

根据华安基金官网的数据，截至2011年第四季度，华安现金的资产配置为其他货币工具（45.71%）、现金（37.01%）及债券（17.28%）。作为货币市场基金，华安现金的股票配置为0。

根据数据统计，华安现金富利货币基金去年的收益回报率超过3.3%，成立至今复合年化收益率约为2.88%（Wind，2003.12.31—2011.12.31历史区间数据），即使在收益回报最低的年份里也超越了同期0.72%的活期利率。

笔者分析了华安现金最近1年、最近2年、最近3年和成立以来的收益走势。可以看出，华安现金的长期收益较为平稳，但存在个别极短时间内的大幅波动。然而，从长期来看，短时间的大幅波动完全只是个别现象，而且只有收益向上大幅波动的现象存在。

四、货币市场基金替代银行存款的可行性总结

（1）从风险的角度分析，货币市场基金代替银行存款是完全可行的。货币市场基金虽然不及银行存款的近似0风险，但自身同样风险极低，一般而言净值稳定不变，不会产生本金的损失。因而，在风险角度货币市场基金可以完全替代银行存款。

（2）从收益的角度分析，货币市场基金代替银行存款是近似可行的。中短期内，优秀的货币市场基金跑赢同期银行定期存款利率是完全有理由期待的，而跑赢活期存款利率更是不在话下。因而在收益角度，货币市场基金可以近似替代银行存款。

（3）从流动性的角度分析，货币市场基金低至T+1甚至T+0的流动性仅次于活期存款，优于其它一切存款方式。因此，除非急需的、需要极高流动性的资金需要以现金或活期存款形式持有以外，一般流动资金完全可以以货币市场基金形式持有。

综上，货币市场基金在我国个人理财中已逐渐成为不可或缺的一环，其对于中短期存款的近似替代性使之会更广泛地应用在理财、投资的流动资产配置领域。我们有理由相信，货币市场基金的发展前景一会更加光明。

参考文献：

[1]李晶，赵艳群.浅谈“货币基金”[J].黑龙江科技信息，2009，（25）.

第2篇：中短期理财投资方式范文

最近单位来了一批新职员，办公室的气氛一下子热闹起来了。跟这帮年轻人在一起，我觉得自己追赶潮流的脚步都加快了。一天回到家，看着眼前那些自己认为还不错的摆设，蓦然觉得在那帮年轻人眼里它们恐怕早就成了老古董了吧。

现在的年轻人都标榜“经济独立”，参加工作让他们摆脱了伸手要钱的尴尬，这无非是自由人生的开始。不过，起初有一件事让我觉得奇怪：刚工作不久，按理说他们此时的收入是整个工作生涯中较少的，可跟这些长期把玩着尖端手机的小字辈比起来，我这样的老师反而显得穷酸起来。跟“新锐代表”王宽混熟了，我毫不客气地提起了这个疑问，答案很简单――“发工资的时候我最富，想买什么就买什么。刷卡消费，工作后新扩张的信用怎么也还能满足花销。”只不过，这种潇洒的背后伴随的常常是入不敷出的窘境，和收支不平衡带来的压力。

表面上看，这些初入职场的小白领没有多少家庭负担，自己吃饱全家不饿。可稍微琢磨：进修充电、朋友结伴旅游，哪怕是储备结婚经费都是近在眼前的事情，如果不赶快开源节流，建立起原始积累，恐怕到时候就会人前光亮人后神伤了。我又情不自禁地以前辈的姿态给王宽上了―课。

不能对自己太好

王宽目前每月收入大概3500元，在同龄人中已经成为被羡慕对象了，除去每月固定的400元房租，剩余部分都用作个人消费，连他自己也说不清为什么会有这样的心态：只要工资卡上有钱，不花掉就心痒痒。不但一到月底总是没钱，连信用卡也一再透支。

其实王宽的问题很简单，他习惯“收入―支出=储蓄”，而自己消费较高且不善于理财，没有花剩下的钱，储蓄自然无从谈起。其实正确的做法应该是“收入一储蓄=支出”，先决定每个月的储蓄额度，再反推一个月可以有多少开销：把每月的支出除以30天，就可以清楚知道一天只能花多少钱，万一今天超过，明天就要减少一点儿，唯有量入为出，才能彻底摆脱“月光”的命运。但储蓄对于绝大多数月光族是难以忍受的理财方式，要想摆脱“月光”窘境，他们还是对开源更感兴趣。眼见股价屡创新高，许多投资者忍不住想冲进股市。但这样热烈的投资气氛，让人很难理性地判断行情。对于很多投资者来说，选时是他们最为困惑的一件事，“基金定投”不论市场行情如何波动都会定期买入固定金额的基金，当基金净值走高时，买进的份额数较少；而在基金净值走低时，买进的份额数较多，即自动形成了逢高减筹、逢低加码的投资方式。不必在乎进场时点，不必在意市场价格，正好可以解决这个问题，并且在投资的同时兼具储蓄功能，这是我给王宽的建议。起点低是该业务另一大优势。如工行每月最低扣款额为203元，而光大银行的每月最低扣款额更是低至100元。低申购额对王宽来说是个好消息，可以让他在不加重经济负担的前提下，预先量入为出设定投资预算。王宽中长期的计划很明确：自费参加英语培训、每年两次长途旅行、近几年内结婚，这些费用他都准备通过投资定投基金获得，我建议他每月从工资中抽出1500元。

“美国有个算法来估算你应该把多少资产用于投资，把多少用于保守的储蓄。这个算法很简单，就是你的年龄。如果你30岁，你应该至少在储蓄上投入30％的资产，各种投资不超过70％。如果你40岁，那储蓄40％，投资60％。如果60岁，储蓄60％，投资40％。也就是说年龄越大越应该保守。”我把长期应用的―个简单实用的公式告诉王宽。

“我今年25岁，如果每月把1500元用于投资，那么就要再拿出500元用于储蓄。用您刚才说的‘收入－储蓄=支出’换算，我每月的生活费只剩1500元了。”

王宽不愧是个名牌大学毕业，对我给出公式的意思心领神会。不过从他皱起的眉头看，显然对直线缩减的开支预算心存不满。在我看来，现在的孩子是被自己宠坏了。除去400元房租和偶尔的AA制聚餐，其余花销都是能由王宽自行支配的，1500元钱也不会过得很拮据。真的万一生病等不得不超支的情况还有每月500块的储蓄做应急资金，以解后顾之忧。这点非常重要，让你也不用临时抛售投资去解燃眉之急，而且决定了你投资的心态，因为当你处于一种非常浮躁和压力巨大的心态时，往往是去投机、赌博，而不是投资。

“这样就够了，人不能对自己太好!”我用自己几十年的体会告诫王宽。

学会应对波动

作为理财师，每次为客户制定投资方案我既是服务者又是主导者，客户们往往对我寄予厚望，有时甚至是不加条件地听取我的建议。不过，遇到王宽这样的客户，我的工作难免会在平淡中增添一丝挑战性。

原以为，在我列出降低投资风险、手续方便、合法避税及摊薄投资成本等等关于“基金定投”的优点之后，王宽会为这种再适合自己不过的投资工具心潮澎湃，没想到他聪明的脑袋瓜还清醒得很，反而对这种业务提出了怀疑。起初，我以为他是急性子，嫌这种投资方法赚钱慢。可他却沉稳地说：“不仅仅是赚钱快慢的问题，而是投资时初很难把握的问题。这种定投业务规定在固定的日期内划款可能就错过了最佳投资机会，比如市场在走高时，定期定额的回报难免比单笔投资低。”我佩服王宽的冷静，单从这一点上看，他在投资上绝对有发展潜力。

我承认王宽的看法有他的道理，由于定期定额是采用小额分批进场的方式，假设每月定期投资1万元，持续投资一年，总共投资金额为12万，则第一个月的1万元与最后一个月的1万元的投资期间并不相同，买进价位也有差异，因此回报率也不相同。如果证券市场在走高的时候，投资人买进的价位将是逐渐升高，相较于单笔投资人在一年前一次以较低的价位买进12万，自然是单笔投资人的回报较为可观。不过当股市在盘整或是下跌的时候，反而可以越买越便宜，市场回升后的投资回报率也胜过单笔投资。因此，定期定额的优点主要就是可以借着分批进场降低市场波动风险，这也正是它之所以比较适合长期投资理财计划的原因。

第3篇：中短期理财投资方式范文

零售业务各有特色

渤海银行零售银行业务主要分为3个板块：财富管理、个人信贷和电子银行。几年的发展，理财产品、好益贷、省利通、借记卡、网上银行和手机银行等产品已各具特点。

“渤乐・省利通”作为渤海银行强力打造的个贷经营类省息产品，其基本原理是将借款客户存、贷款账户进行关联，在不影响存款使用的情况下节省相应的贷款利息支出。目前推出的还本型和返利型两种返还方式，使客户有更大的空间根据自身的实际情况进行选择。还本型是将省息金额进行提前偿还贷款本金处理，从而使借款期限缩短，利息进一步节省，而返利型则是自动将省息金额返还到客户账户中，为借款客户节省贷款利息。好益贷（房贷）和省利通产品都是以存抵贷，即活期存款与贷款账户建立关联，存入闲置资金就可省息获利，但又不影响用款需求。

渤海银行的个人网银画面简洁，使用方便，安全性高，开发了个人理财，基金业务、自助缴款及AA（一种账单支付服务，为方便渤海银行客户之间组织AA制活动，收取活动费而推出的一项便捷，如可在网银向活动参与人发出收款请求，对方可在网银完成付款转账服务，还可足不出户收到AA活动费，避免催款的尴尬和找零的麻烦）等服务。渤海银行于2009年10月取得了基金代销资格，截至目前已有290多只基金产品代销，可通过网银或手机银行购买。

“我们的主旨是做绿色、安全、便捷的网银。使用网银最大的需求就是方便，我们的目标是让用户通过最少的点击来完成交易。我们的电子渠道交易量也比较高，占整个零售渠道的50%以上。渤海银行一直以来都致力于将客户引导入自助渠道，尤其是新用户。建一个网点的成本很高，不如将一些运营成本投入到电子银行渠道，用操作方便和创新策略吸引更多年轻的、未来潜在的用户。”黄丽芬说。

2011年选对产品很关键

新年到来，不少人已经开始规划新一年的理财计划。黄丽芬表示，近期国内资本市场回暖，场外资金充裕，投资者对人民币升值预期加强，而三季度上市公司业绩也出现好转迹向，种种利多因素促使场内交投日趋活跃。“2011年抗通胀仍是不变的理财主题，在加息预期下，银行推出抵通胀的理财产品，以中短期产品为主。在产品类型方面，积极型投资者应适时关注股票型基金、挂钩黄金理财产品和特定的客户资产管理业务等领域，稳健型投资者可在股票型、混合型、债券型等基金产品中进行一定比例的配置，以分享国内资本市场发展成果。”

此外，投资者更应关注自身合理的资产配置。“健康险及兼具稳定投资和保障功能的分红险都是合理的资产配置工具。理财产品方面，由于目前风险和收益都较大的投资品种如股票及基金产品已经非常丰富，可关注风险相对较低的票据型、保本结构性存款产品。如渤海银行渤鑫系列理财产品为短期保本固定收益理财产品，分1～3个月期，可满足短期理财需求。”黄丽芬建议。

“结构性产品最终的收益高低取决于产品的设计、收益计算方法及产品设计之初对市场的判断与产品运行期间市场的方向及走势是否一致。如果投资方向与市场一致，可获得较高的收益；反之，则有可能收益为零（渤海银行现在推出的都是保本浮动收益型理财产品，所以不会有负收益的情况）。结构性产品在有机会获得较高收益的同时，也伴随着较高的风险，比较适合风险承受能力较高的投资者。”针对近期市场上比较热的结构性理财产品，黄丽芬如是提醒。

第4篇：中短期理财投资方式范文

22家银行哪家存钱最赚

根据监测机构二季度各银行存款利率显示，相比一季度，二季度银行各期存款利率上浮幅度有所提高，35个监测城市的604家银行中，一年期存款利率上浮30%及以上的银行有485家，占监测银行数量的约80.30%。也就是说，上季度到八成以上的银行存钱，一年期到手的利息要多三成以上，有的银行最高更是上涨50%。

虽说基本都上调了存款利率，但各家银行的存款利率差异仍大。有的银行之间一年期存款利率相差0.35%，也就是说，同样存10万元一年，你到手的利息就差了350元。

相比之下，五大国有行的存款利率大部分较低，中行、工行在其中稍高。但秉持“收益与风险对等”的原则，到五大行存款的风险值也相对较小。且公积金等收入多和五大国有行绑定，加之网点分布覆盖面广，在五大行存款是比较方便的。股份制商业银行的存款利率普遍高于国有五大行，其中民生银行一年期利率最高上浮50%，而浦发、兴业、渤海银行存款利率相对较高。值得一提的是招商银行各期限存款利率仍然处于垫底位置。

根据监测数据，在上季度调查的604家银行中，没有一家银行活期存款利率上浮达到30%。国有五大行活期存款利率甚至低于基准利率，仅为0.3%，1万元活期存款一年下来只有30元的利息。按照6月份CPI为1.9%的涨幅来看，相差1.6%。在这种低利率下，活期存款是一种不合适的储蓄方式。分析师指出，银行偏爱中短期定存。

银行推出的存款方式有很多种，如何通过不同的存款方式让利息更大化，是一种理财技巧。如果您手头现有10万元，可以分成4份来做定期储蓄，而每张存单的金额成金字塔状：1万元，2万元，3万元，4万元；分别存为半年、一年期、二年期和三年期的存款并设置自动转存。用这种方法，假如急需用1万元时，可以只提取1万元存单，其他9万元的定期利息照样享受。而且这种储蓄方式，比10万元存二年期收益还要高。以农行二季度存款利率计算：未拆分可获得的利息4500元，拆分储蓄可获得利息5077.5元，这样拆分成金字塔储蓄后，利息多了577.5元，且不影响急事用钱。

P2P跑赢银行理财？

近两年来，央行一直实施宽松的货币政策，市场上资金较为充裕，导致传统理财产品收益一降再降，甚至银行理财产品年化收益已经不足3.7%。当然，宽松的货币政策引爆了16年房地产的一波小牛市让很多人发了小财，但是随着政策风向的转变，房地产投资依然不再是最佳的选择，手里有盈余资金的投资人犯难了：该投资什么项目呢？十万元做理财，投资那些项目最合算？

根据相关市场数据，余额宝的收益持续下滑，目前七日年化收益降到了2.34%左右，即一万块钱一天收益约0.6元，10万块钱3个月收益仅为540元左右。银行理财产品分保本型和非保本型。据9月城市商业银行最新理财产品收益显示，6个月至12个月保本型理财产品平均预期收益率为3.46%，这么算来，10万元3个月收益大约为850元，略高于余额宝收益。

相比较来讲，拍拍贷、极光金融、ppmoney等P2P网贷理财平台的理财收益更高一些，预计年化收益在5-12%之间。

如拍拍贷主要做个人信贷业务。拍拍贷去担保化比较彻底，如果项目出现逾期，拍拍贷只负责催收，逾期产生的损失由用户自己承担。拍拍贷有帮助投资用户分散投资、分散风险的彩虹计划，三个月预计年化收益为8%，10万块投资3个月收益为2000元。

极光金融是新兴的P2P理财平台，主要从事供应链金融业务，业务对象主要是大中型医院的上下游企业。极光金融的安全性自然不用说，首先医院因其特殊的行业属性，在经济下行的周期内仍有良好的营收能力，这是极光金融供应链金融项目的天然优势；其次极光金融供应链项目有应收账款做质押，由银行设立的共管账户监管，并和医院、医院供应商签订三方协议，合同规定，医院为最终的还款对象；最后极光金融设有先行垫付机制，垫付资金来自平台赔付金和医院供应商缴纳的保证金，如果出现逾期，极光金融会率先赔付投资人损失。

极光金融供应链金融项目预计年化收益在11-12%左右，10万块投资3个月收益约为3000元，数量相当可观。

80后的“十万”理财计划

张伟已工作4年，每月入手薪资7000元左右。虽然薪资还算可以，但一方面，刚开始工作的前两年，张伟薪资相当少，能省下的钱不多；另一方面，随着房价上涨，房租也在涨，即便公司所处非闹市区，张伟也租在附近，但房价依旧不便宜，每月的开支也比前两年多了不少。

因此，4年下来，在正常消费，不乱花钱的情况下，张伟的存款也仅十万元左右。不过，张伟还是比较有理财意识的，除了银行定存外，货币基金及P2P也都尝试过，但由于后来P2P跑路新闻不断，张伟便不再继续了。

如今进入负利率时代，再加上人民币贬值，张伟也希望找到合适的理财方式实现财富保值增值，只是不足10万的存款究竟该如何投资理财？

结合张伟的个人情况及当前的市场情况，认为其可以从三方面进行考虑：短期规划而言，在人民币贬值的情况下，可选择配置部分外汇理财产品，如银行的外币理财产品、QDII等。但需要注意的，银行目前很多外币理财产品收益率都普遍较低，选择的时候尽可能多做比较；而选择配置QDII产品时，则要注意产品的投资门槛。此外，张伟也可考虑国内一些较为优质的理财产品，像部分银行的人民币理财产品，虽然收益率不是很高，但基本的安全保障还是有的。

长期规划以避险、保障为关键。避险方面，近期配置实物黄金或是黄金ETF等都是可以考虑的。逢低买入实物黄金，可作为长期的避险资产，而黄金ETF这两天并未因金价暴跌而受到大幅影响，同样可适量配置。保障方面，张伟虽然还年轻，但就长远来看，在社保的基础上再加点商业保险还是有必要的，如重疾险等，不过资金量需控制，不宜过多。此外，作为长期的理财规划，张伟还可从每月结余中抽取几百元进行基金定投，坚持操作同样能得到不错的回报率。

第5篇：中短期理财投资方式范文

家庭状况

李小姐：

33岁，某外企白领，单身。

资产状况：

在中心区有一套60平方米的房子，市值约50万元。已购置一辆轿车，市值约10万元。存款有5万元，没有任何投资。

收支状况：

李小姐每月税后收入7000元，每月支出主要有基本生活费用1500元、房贷1500元、车辆相关费用1500元、通讯费200元、其他支出1000元。每月结余在1000元左右，房贷还需8年还完，大约还需还贷10万元左右。

保障状况：

李小姐已经交社保8年，社保账户上目前累计的余额大概有2万元。公司给李小姐上了四险一金，但她现在没有购买其他的商业保险。

理财需求

李小姐打算在50岁退休，做最坏的打算，到那时候她依然单身，但她打算保持现有的生活水准，并得到充分的医疗保障。在这样的状态下，李小姐该如何投资理财，如何规划保障?

财务状况分析

家庭财务资源主要由家庭收入支出表与资产负债表来体现。

从李小姐的资产负债情况来看，她目前总资产是65万元，总负债10万元，净资产是55万元(见表1)。

李小姐目前的税后年收入是8.4万元，年支出是6.84万元，年收支结余是1.56万元，平均月收入为7000元(见表2)。

通过分析李小姐的资产负债、收入支出情况，得出她的财务诊断分析结果(见表3)。

从以上分析可以看出，目前李小姐收入支出比较平衡，但收支结余很少。有少量负债，债务处于财务状况可控的范围内。最大的问题是储蓄率过低，主要体现在每月收支结余过少，不能给将来或现在的现金规划提供很多支持；净资产流动比率指标偏离经验值，显示李小姐手中的流动性资产过少，很容易出现流动性不足的问题。净资产投资率只有9.1％。数值过低，也显示了升息资产过少，会对她作一些长期计划，比如养老、保险计划造成限制，保障计划中只有基本保险，缺少重疾、医疗等保险品种。

养老规划

李小姐希望在50岁退休，还需要工作17年。她希望到时保持现有的生活水准，并得到充分的医疗保障。我们假设年通货膨胀率为3.2％，因此她退休后每年的生活水平跟现在的38400元一样，考虑到通货膨胀因素，她退休时的年生活支出水平为65597元。

退休金缺口分析

根据李小姐的风险承受能力，假设每年通货膨胀率为3.2％，退休后投资年收益率为4.4％，退休前投资年收益率为9％，退休规划的截止时间为80岁。那么，李小姐退休金缺口为348535元(见表4)。

养老金规划方案

上述的分析表明，李小姐的退休金需求缺口在50岁时为1383791元，

筹集退休资金的方式有一次性投资与定期定额投资两种。一次性投资的好处在于未雨绸缪，能尽早为未来的财务目标作准备，但与其他中短期理财目标在现金流方面可能会有冲突。定期定额投资方法的好处在于有规律地从收支结余中划出一笔钱，专款专用，减少各项理财目标在现金流方面的冲突，在市场波动情况下降低投资风险，达到理想目标。

根据李小姐的情况，有两种方案可以选择。

方案一：将每月结余的资源设置到最大可接受的范围内800元，但要满足李小姐的退休需要，她一次性投资的资金需要259135元，根据平衡性检测，她目前的金融性资产不能满足她一次性投资的需要；

方案二；考虑到李小姐需要准备一定的紧急预备金，将她一次性投资方案设置到最大可接受范围内3万元，但每月还需要定期定额投资2850元，根据平衡性检测，她目前的收支节余也无法满足养老的需要。

理财师建议

目前，李小姐可利用的财务资源相对过少，因此对她的养老计划造成了一定的限制。李小姐现在处于还房贷的特殊时期，相应的财务资源会受到一些限制，手中的收支结余不能给她带来更多的储蓄，加上目前资本市场的低迷，因此在短时间内，增加她的金融性资产比较困难。所以最重要的策略在于提高她的收支结余，有以下建议：

开源　李小姐现在还比较年轻，事业和收入都处于一个上升的阶段，因此开源显得尤为重要，李小姐需要更多地充实自身知识来提高收入，以保证自己的退休计划能够比较顺利地得以实施。

节流李小姐也可以对自己的开销进行一下管理，适当地减少不必要的开销，如果李小姐能够将自己的收支结余保持在3500元左右。那么3万元的一次性投资完全可以解决。

降低退休目标其实李小姐如果现在开始进行开源节流，同时适当降低退休后的生活要求，如将退休后的生活支出调整到现在的80％的水平，这样退休规划的缺口可以相应降低。

调整后的养老金缺口

如果李小姐能够将退休后的生活目标调整为每年支出30720元，那么她的养老金缺口就调整为264282元(见附表1)。

调整后的养老理财产品策略

为了顺利实现上述退休规划目标，李小姐可将一次性投资与定期存储的资金放到专门的退休储蓄账户中。由于退休规划期限较长，可以适当投资于较高风险的资产，因此建议将部分退休储蓄资金投资基金等产品，而不应该只投资于银行存款。然而，为了保证退休资金的安全，建议将部分退休资金投资于保险，可以在获得较高收益的同时控制风险。

建议李小姐一次性投资可以购买基金，定期存储可以购买投连险(见附表2)。

保障计划

由于李小姐处于单身阶段，需要自己照顾自己，因此她的身体健康状况显得尤为重要，为了给增强自己应对风险的能力，建议她适当购买医疗、重疾类的保险。

李小姐可以购买一个保额15万元的重疾险作为主险，缴费20年，每年缴费5600元。另外，还可以附加一个消费型的住院津贴医疗保险，每年缴费200元，在住院的时候可以每天获得津贴100元。两种险加起来基本就能满足李小姐目前的保障需要。

第6篇：中短期理财投资方式范文

【关键词】中小企业；财务管理

一、中小企业财务管理的现状

目前，我国中小企业中，有相当一部分忽视了财务管理的核心地位，管理思想僵化落后，使企业管理局限于生产经营型管理格局之中，企业财务管理的作用没有得到充分发挥。另一方面，由于受宏观经济环境变化和体制的影响，中小企业在加强财务管理方面遇到了阻碍。例如，政策的“歧视”使中小企业和大型企业不能公平竞争；地方政府行业管理部门大量的干预，使中小企业的财务管理目标短期化；财务管理受企业领导的影响过大等。

二、 中小企业财务管理存在的问题

1.融资困难，资金严重不足

目前我国中小企业初步建立了较为独立、渠道多元的融资体系。企业要持续生产经营、进行对外投资和调整资本结构就必须筹集所需资金，然而目前中小企业普遍存在筹资难、告贷无门的现象，融资难、担保难仍然是制约中小企业发展的最突出的问题。

2.投资能力较弱，且缺乏科学性

银行和其它金融机构是中小企业资金的主要来源，但因高风险而提高贷款利率，中小企业吸引金融机构的投资或借款比较困难。也有很多中小企业，由于自身规模较小，贷款投资所占的比例比大企业多得多，所面临的风险也更大，追求短期目标，总是尽快收回投资，很少考虑扩展自身规模。很多企业投资盲目性较大，投资方向难以把握。

3.财务风险意识淡薄，企业始终在高风险区运行

这表现在三个方面：首先，过度负债。一些企业不考虑自身的偿还能力，千方百计从银行获取贷款。在借入资金不能有效发挥作用的情况下，一些企业进入了靠贷款维持生存的恶性循环。其次，短债长投。一些企业擅自改变贷款用途，将短期借债用于投资回收期过长的长期项目投资，导致企业流动负债大大高于流动资产，使企业面临极大的潜在支付危机；再者，企业之间相互担保，形成了复杂的债务链。

4.财务控制薄弱

很多中小企业对现金管理不严，形成资金闲置或不足；没有建立严格的赊销政策，缺乏有力的催收措施，应收账款周转缓慢，造成资金回收困难；存货控制薄弱，造成资金呆滞；重钱不重物，资产流失、浪费严重。

5.财务会计工作流程不规范、不严格

工作不规范，没有形成严格的制度是有些中小企业存在的又一个问题。很多时候会计报表的编制既不能充分反映企业的实际生产经营情况，又没有完全按照国家有关法律法规的要求去做，导致了会计信息的失真。并且企业没有内部审计部门或内部审计缺乏独立性，缺乏必要的财务监督机制。

三、解决中小企业财务管理中存在问题的对策

1.经营者必须树立理财观念

在现代市场经济条件下，经营者必须树立三个观念：第一，树立专业化经营观念，规避多元化投资风险。第二，树立财务风险观念。第三，树立现金流观念。

2.资金筹集和资金运用相结合

资金筹集和资金运用既相互促进又相互制约。一方面企业是根据资金运用的需要来筹集资金；另一方面是筹来的资金要确保有效地运用，投入要有产出，确保企业资金的抗风险能力。

3.科学进行投资决策，积极防范投资风险

投资决策是中小企业面临的一个重大课题。中小企业应采取以下投资方式：第一，为尽快收回投资，多采用中短期投资。第二，扬长避短，多采用对内投资方式。第三，在对外投资中应以直接投资为主。

4.中小企业自身苦练内功，强化企业内部管理

第一，转变观念，把强化资金管理列作推行现代化企业管理的重要内容。第二，强化存货管理，建立合理的库存储备，最大限度地压缩过时呆滞的库存物资，并以科学的方法来确定存货资金的最佳结构，以保证资金结构的趋向合理。第三，建立和完善应收账体系，严格产品购销协议的规范操作。

5.加强财会队伍建设，完善财务管理组织体系，提高企业全员的管理素质

中小企业必须加强财会队伍建设，对财会人员进行专业培训和政治思想教育，增强财会人员的监督意识。应按照相关财会法律、法规的要求，建立财务管理的组织体系和相应的工作机构，在分工协作的原则下，明确管理岗位和人员职责，严格财务管理的工作流程和审批程序。并对会计人员进行培训、考核，经常进行职业道德、业务技术教育，提高素质。

参考文献：

[1]徐国涛.中小企业财务管理存在的问题与对策[J].财会研究，2007.

[2]李惠萍.论我国中小企业财务管理存在的问题及对策[J].商业现代化，2007，（07）（下）.

[3]王玉.中小企业财务管理存在的问题及改进措施研究[J].特区经济，2007（2）.

[4]俞学玲.中小企业的财务管理分析[J].新选择，2006，(07).

[5]魏海丽.中小型企业财务管理中存在的问题及对策[J].决策探索，2006，(09).

[6]王会云.中小企业财务管理：现状，问题，对策[J].会计之友，2009（23）

[7]李峰. 加强企业文化建设促进企业健康发展[J].商情，2008，（02）

[8]邓荣霜.论企业制度与企业管理[J].学术论坛,2007，(10)

[9]赵瑞平.浅析中小企业财务管理[J]商情.2010，（28）

[10] 苏迎丽，中小企业财务管理中存在的问题及对策研究，时代经贸，2010（14）

[11] 焦海珍，关于中小企业财务管理若干问题的探讨，现代商业，2010（24）

[12] 周晓波 马红双，如何规范与优化中小企业财务管理，经济技术协作信息，2010（24）

[13] 朱兰花，中小企业财务管理问题与对策，合作经济与科技，2010（19）

第7篇：中短期理财投资方式范文

今年以来，我国货币政策的一个突出现象是利率操作频率日渐提高。截至8月31日，法定存款准备金率上调6次，从9%提高到12%；银行存款利率上调了4次，1年期定期存款利率从2.52%上升到3.60%。央行连续加息形成的累计效应，加上8月15日起储蓄存款利息个人所得税的适用税率由20%调减为5%，银行储蓄实际利率已经超过寿险预定利率――年复利2.5%的上限。加息无疑将对保险业的发展产生联动影响。

对保险业的影响

从宏观上看，利率通过影响市场的资金价格和国民经济增长速度对保险需求产生影响，并通过作用于保单预定利率及投资收益率直接影响着保险企业的经营状况及资本充足率。连续加息对保险业的冲击主要来自两方面：一是对保险产品收益率的影响，二是对保险资金运用收益率的影响。现在，银行存款利率超过寿险预定利率，其结构性影响十分复杂，需持续谨慎观察。

对于保险业而言，利率是厘定费率和投资操作的重要依据，其对保险企业的经营管理及策略产生影响。如果说一次加息对保险行业是一种导向性影响的话，那么连续加息就会对保险行业形成实质性影响。

连续加息对寿险公司的影响相对较大，对财险公司的影响相对较小。加息对寿险公司的好处在于：一是可以逆转一部分利差损，但补救程度十分有限，因为利率不可能升到产生利差损的高预定利率――8%左右的高水平；二是可以使寿险公司投资收益提高。加息可提高保险资金在银行协议存款利率、浮动利率债券方面的收益，而投资于基金、固定利率债券方面的收益可能会降低。由于目前保险资金在银行协议存款方面占有较大比重，加之证券市场已对加息预期作出反应，因而加息对投资收益方面的综合影响应是正面的。

加息对保险业也有负面影响：一是会使低利率寿险产品吸引力降低。在市场激烈竞争条件下，客户会要求寿险公司提供更高回报的产品，寿险公司的新收益空间会迅速收窄，如果寿险公司不能迅速进行产品创新，还可能会面临保费增长停滞不前或负增长的局面。二是一些固定利率险种，如多数企业年金类产品，将面临退保风险。同时，市场上销售的储蓄型保险产品则会受到冲击，消费者购买的意愿会降低。三是银行利率调整几乎对所有保险的费率制定产生影响。因为保险的费率是根据同期的银行利率来计算的。四是在银行利率较大幅度提高后，买保险的费用肯定要大大降低，导致保险业保费收入减少，经营成本增加。

面对连续加息，保监会要求保险行业从加强产品创新、增强保障功能、提高保险资金运用能力、提高保险服务质量和水平四个方面做出努力。可以说，这是连续加息带给保险业的导向性影响和实质性影响。

对保险市场的影响

提高寿险预定利率成为大势所趋。利率风险是寿险公司的主要风险。面对连续加息，保险产品的收益设计已跟不上央行加息步伐，保监会规定的2.5%寿险预定利率上限，已经成为保险公司开发产品的障碍。如果想解决寿险产品的短期困境，调高预定利率是大势所趋。随着保险资金运行范围拓展，适当提高保险产品预期收益成为保险销售当务之急。。

拓宽保险公司的投资限制成为现实政策诉求。央行加息的目的主要在于控制银行放贷规模、引导企业从间接融资方式向直接融资方式转变。当企业向银行融资的成本增加时，自然会转向资本市场。作为资本市场上重要的资金提供者的保险公司则将会有更为广阔的空间。但是，目前保险公司在投资方面还面临一些限制，比如说投资股票不能超过资金总额5%的上限、证券投资基金不能超过15%，而企业债又限于国务院特批的大型项目。因此，保险公司的投资空间和渠道不足问题凸现。

保险市场竞争压力加大成为必然。目前，保险产品的预定利率上限2.5%已经低于银行一年期存款利率3.6%，保险的利率水平显然失去了吸引力，加息使很多投保人退掉传统保险，转而购买银行和基金理财产品、股票，这必然会分流保险传统业务，对寿险产品会产生较大的市场竞争压力。

我国寿险市场还处于寡头竞争的阶段，如果预定利率被放开，那么业内竞争将会非常明显。对于中国人寿和平安保险公司而言，其有足够的实力来应对这样的调整，但是对于一些小型保险企业而言，面临的短期压力很大，包括产品开发、定价等等。从业务结构分配来看，中国人寿的寿险业务主要集中在乡村，乡村市场的竞争者较少；而平安主攻城市，该领域内的竞争会更加激烈一些。同时，连续加息还使理财型产品为主的银行保险遭遇寒流，必将带动寿险公司的产品结构向保障型产品倾斜，这将有利于改变目前我国寿险业的畸形发展现状，使寿险公司回归主营业务――保障型业务。

消费者偏好变化直接影响保险产品销售。连续加息会对居民的金融资产结构产生一定的影响，进而对保险业的销售产生一定的影响。由于现在证券市场走势比较好，加之近些年居民收入水平增长比较快，尤其是中等收入阶层的可支配收入的增长速度高于GDP的增长，这些投资者相对偏好风险。与银行储蓄、投资股票市场相比，保险产品并非是这些投资者的首选，尤其是在加息和股市走强的情况下，投资者的偏好会更加明显。因此，即使没有加息的问题，保险公司也必须调整产品结构，设计收益能力更强的产品才能吸引客户。

对保险公司投资产生利好影响。由于财险公司主要从事短期业务，对资金的流动性有很高要求，其保险资金主要投向流动性高的货币市场。加息使货币市场的基础利率――同业拆借利率升高，将增加财险公司在货币市场的投资收益，有利于财险公司的资金运作。

寿险公司主要从事长期业务，对资金的收益性要求高，资金投向集中在收益性高的证券市场。我国股市在实体经济快速增长背景下持续走高，寿险公司在证券市场上的收益将明显提高。

如果不考虑资产配置调整，则保险公司的银行存款比例越高，受益越大。无论是寿险公司还是财险公司，资产组合中协议存款仍占一半以上份额，利息税由20％调减为5％，保险公司银行存款利息收入无疑将增加。此外，加息对两大保险股的影响已经凸显无疑，今年3月、5月的两次加息已提升了中国人寿、平安的每股收益；并且加息也有利于其提高内涵价值计算中的投资收益率假设。

对保险产品的影响

由于市场上出售的传统保险产品大多是在低利率时代设计的，而目前存款利率高于保险公司的预定利率上限，保险产品的市场吸引力必然降低，加息将改变消费者对保险产品的选择。

储蓄型产品面临退保风险。目前市场上的储蓄型产品主要包括终身寿险、两全保险、储蓄型养老险等。加息后保险市场遭遇的负面影响将会首先发酵，部分持有这类产品的消费者可能会出现退保意愿，甚至部分退保。统计数据显示，2007年上半年，寿险市场上排名前5位的寿险公司各有1.5～3.5倍的退保金增长。尽管目前市场上的保险产品都为政策预留了空间，产生的影响有限，但市场上传统储蓄型产品销售的减少趋势将会继续发展。

对投资理财类保险产品影响不大。与储蓄产品相比，分红、万能和投连等投资型保险产品由于能够把投资收益和投保人进行一定比例的分享（保险公司盈余分配给客户的比例不能低于70%），利率的变化对于购买投连、万能和分红产品影响不大。此外，分红和万能险产品收益主要由保险公司本身在资本市场上的表现和保险资金投资资本市场的收益决定，与加息只有间接的联系。

对银保产品影响大。加息后受冲击最大的是银保产品，银保市场受到来自股市和银行升息的双重挤压。在目前银行销售的保险产品中，有60％～70％是固定收益类的产品。连续加息意味着固定利率的银保产品的收益将持续下降，这必将影响银行保险的销售，甚至会出现退保现象。目前在各银行网点销售的主要是短期趸交分红保险，这种保险的保费接近于保额，是一种类似于储蓄的保险，连续加息必将使这种低效益产品面临退保压力。加之，资本市场的火热会分流一部分银保产品的潜在客户。因此，目前分红产品的销售量开始大幅度下降。如何吸引投资者注意，成为保险公司最关注的问题。一些保险公司趁势推出投连产品迎合市场，而更多的公司则无法在短期内推出投资型保险产品，致使银保产品销售前景堪忧。

房贷险面临更多退保损失。由于加息之前签订的房贷合同从2008年1月1日开始按新利率还款，可以预见今年内提前还款的人数将增加。对保险公司而言，提前还款意味着退保，而保险公司支付给银行的高额手续费却无从追回，这将加重保险公司在该险种上的亏损。因此，各财险公司应充分考虑房贷险亏损扩大化的潜在风险。

此外，中短期保险产品受到的压力会比较大，而长期性保险产品受到的影响会比较小。中短期的保险产品如果不具备利率联动的机制，可能会遭遇分流，因为保险产品的利率调整总是比较滞后。长期性的产品对利率的调整并不敏感，目前加息，以后还有可能降息，因此影响比较小。

对客户的影响

连续加息会对已购买投连、分红等对利率敏感产品的客户产生利好。利率上升有利于投连万能和分红产品收益增加。而对购买固定利率类产品的客户，收益相应下降，消费者可能会出现退保意愿，甚至部分退保。

对将要购买保险的客户而言，一方面，在银行存款利率超过寿险预定利率的情况下，投保人很容易会得出“买保险不如存银行划算”的结论，这会改变消费者的购买导向，投资非保险产品；另一方面，由于存款利率负增长越来越大，客户为了使自己的资金获得更好的收入回报，将会选择购买投资分红类的保险。但在理论上，如果在“敏感”期买入此类保险，那么存款利率持续提高，保险分红回报率就不一定比新的存款利息合算了。因此，“敏感”时期投资分红类保险的客户，最好谨慎投资。

对保险资产管理的影响

新世纪以来，我国保险业资金规模不断扩大，保险资产管理重要性日益突出，已成为支持国家经济建设、提升保险业竞争力和防范保险业风险的关键闸门。加息对于保险资产管理来说是一把“双刃剑”，其对保险公司的投资水准无疑提出了更高的要求，并要求保险公司及时改变投资策略应对市场变化。

目前，保险资产投资在资本市场和商业银行中的份额结构如下：一是投资债券市场和股票市场。保险资金投资各类债券共计7000亿元，成为债券市场最重要的机构投资者之一；投资股票市场800多亿元，其中投资证券投资基金700多亿元，直接投资股市110亿元。二是通过购买商业银行次级债、参与商业银行股份制改造和在海外市场购买商业银行H股股票等形式。保险公司投资银行次级债券800多亿元，占发行总量的46%，成为银行次级债券的主要持有人。保险公司共购买商业银行H股股票3.4亿美元。三是银行存款占保险总资产的比例达32.66%。截至2007年6月底，保险公司总资产达到2.53万亿元，比年初增加4264.1亿元，增长20.2%，连续多次加息，对保险公司资金收益的提升起到的作用不可忽视。

从投资情况看，目前银行存款仍占保险行业资金运用的三分之一，实际利率提高会直接提高保险公司的投资回报率。但是，投资于固定利率证券的那部分可能就会受到影响，债券的市场价值也会下降。利率连续升高，保险业务存在未来的收入不能覆盖未来费用的风险。这是由于未来可能发生的费用、商业竞争的状况和未来如何重新定价不确定而引起的结果与预期之间的偏差。同时，物价持续高涨会给公众带来继续加息的心理预期，将使未来的保险业发展面临严峻挑战。但是总体来说，正面效应相对较多一些。

未雨绸缪

保监会要通过政策调节来保证保险业的正常发展，尤其要加速保险费率市场化改革的速度，进一步放宽保险资金运用的空间，适当提高寿险产品的预定利率，让市场机制发挥更大的作用。

加强保险产品和服务创新，开发更具吸引力、更能适应市场变化的新型保险产品。这要求保险业关注和分析货币政策和宏观调控政策走势，通过加强产品创新和结构调整来适应市场和消费者需求的变化；通过发挥保险业特有优势、强化保险产品保障功能以吸引和引导保险消费者。同时，在人民币升值、资产价格增值的大背景下，利率的持续上升，无疑将促进消费者需求进一步多元化，居民购买保险的可能仍然具有进一步上升的空间。所以，这种需求也推动保险产品创新进程和寿险产品的结构调整。

保险公司通过提高保险资金运用能力和相关投资策略，增加灵活多变的投资组合，防止出现流动性风险，来提高保险资金收益率，从而从容应对宏观经济政策调整可能对保险市场产生的影响和冲击。

第8篇：中短期理财投资方式范文

国内著名投行宏观策略的研究员的积累，华尔街量化投资历练，再加上国内私募基金投资的经验，费鹏对量化投资的A股应用有着自己的心得。他认为，量化投资最大的优势在风险控制上，在此基础上运用数据挖掘技术初选股票，再进行基本面的深入研究，使量化和价值研究相互印证，达到“中西医结合”。

他分析目前市场上的量化产品将研究的重点放在择股和行业配置上，实质上大多是“量化选股”基金，缺乏有效及时的风险响应体系，而从国外的经验看量化的一大特点就是对风险的预判。费鹏介绍，华商基金量化投资团队在设计该基金投资模型时就将风险量化模型作为重中之重。在设计中他们借助了包括统计信息学角度出发的信息熵值（Entropy）的变化、分形理论出发的市场模式（Pattern）的变化、金融物理学角度出发的金融泡沫统计指标的变化、市场微观结构出发的分析师一致预期分歧的变化和趋势等构建风险模型，对中短期系统风险进行定量分析。依靠基金经理和研究员对宏观经济发展状况、人口与社会的结构性特征、经济产业周期等因素的分析对长期风险进行定性分析。

在产品结构设计上，华商大盘量化基金独具特色，其一，仓位比较灵活，股票投资比例可为0—95%，也就是说当市场趋势性下跌时，可以空仓应对；其二，产品结构多样性，虽然目前公募基金已开展了股指期货，但基本上作为流动性管理的手段，而该基金将把股指期货作为一个有效的风控或者对冲工具应用到投资中；其三，在投资标的上，华商大盘量化主要选择流动性好的沪深300成分股，以保证在极端情况下可以及时调仓；其四，经过测算，在目前A股市场中利于量化操作规模在10亿左右，因此一旦华商大盘量化基金募集额达到10亿时便会停止。

而据记者了解，华商大盘量化基金在择股方面也有别于一些量化类基金。相较而言，目前国内公募量化基金多采用多因子模型，而多因子模型的设计原理是把价值投资理论通过数字模型加以表达。而在实际测算中，华商基金量化团队每日涨幅居前的股票中会有所谓投资价值较少的“垃圾股”，很难通过价值投资理论解释。对此华商大盘量化基金在设计选股模型时更多的是通过捕捉市场的异常波动，寻找股价波动的非基本面的因素。通过对数据挖掘，建立初选股票池，然后按照行业分类，结合基本面研究，通过行业研究员调研，寻找相互印证支持依据，最终进行择时投资。

从目前市场趋势看，越来越多的基金公司倾向于推出量化策略。相对于海外成熟市场，A股市场不是特别有效的市场，量化投资策略可以发挥其纪律性、系统性、及时性、准确性、分散化的有点而捕获国内市场的各种投资机会。同时A股市场的深度和广度都与前几年不可同日而语，市场上有两千多家上市公司，基金经理加研究员再加卖方，能把握和持续跟踪的公司也不过几百家。量化投资多层次，多角度，海量数据观察，可以捕捉更多的投资机会，拓展更大的投资空间。

巧理压岁钱

ETF联接基金生财有道

新春又至，在成人感叹春节成“春劫”时，孩子们的压岁钱水涨船高，越来越多的小朋友在春节长假后晋升为“小财神”。这笔贺岁红包若巧妙打理，则有望成为个人的梦想基金。在理财人士看来，作为儿童成长的见证，让压岁钱生钱也需要寻觅具有成长基因的理财产品。

目前在募的嘉实中证500ETF联接基金将90%以上基金财产投资于中证500ETF，紧密跟踪标的指数的市场表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，可谓集普通开放式指数基金的申赎方便和ETF跟踪指数效率更高的优势于一身。本质上也是跟踪中证500的指数基金。该指数囊括沪深两市500家中小企业，是股市高成长的风向标，从长期走势看，显示出高成长特征。据WIND数据统计，在2006年到2012年的6年间，中证500累计收益率表现居于主要指数之首，累计涨幅超过280%。另外对于基金投资而言，成本优势就是收益优势。嘉实中证500ETF联接基金投资门槛低，管理费+托管费仅为0.6%，且投资于ETF的基金资产部分不再另行收取管理费和托管费，其运作成本低于一般开放式指数基金和股票型基金，所节省的成本使基金持有人有更多资金参与投资。

第9篇：中短期理财投资方式范文

关键词：国有农场；财务管理；问题

中图分类号：　F253.7 文献标识码：A

1　目前面临的制约因素

首先，没有健全的基础内容　。

在当今的时代背景下，该项活动的地位变得更加的关键，很多单位无法生存下去的最主要问题就是因为没有做好财务工作，而正是通过分析无数的失败的案例，我们才开始意识到此项活动的重要性。目前，此项活动已经受到相关单位以及工作者的认真对待，不过在具体的发展过程中仍然有一些制约现象，而正是因为这些问题的存在，导致相关的单位经济发展过程中受到许多不利因素的干扰。

其次，没有合理的投资管理模式

目前，我国的绝大部门的农场在投资方面存在许多的不利因素，导致此项管理工作无法有序的进行，具体的说有以下的一些内容。农场所需的资金相对短缺，银行作为国有农场资金的主要来源，受限于国有农场资金的周转速度，银行在同意向国有农场提供贷款时，会因考虑各种风险而提高贷款利率，这就间接增加了农场的成本投入；其在发展的时候过分的看中短期的效益，因而希望能够及早的获取效益，在此时就忽略了面临的各种潜在的危险现象。大部分的单位没有开展有效的投资论证工作，不能把控好活动的方向问题，对于之后的活动带来非常不利的影响。

第三，没有有效的管理措施

因为受到以往的经济模式的影响，目前还是有少量的单位没有合理的认知到该项活动的意义，他们认为该项活动是一项细微的活动，不论是高层领导亦或是基层员工都没有将其放到应有的高度上考虑，而对于与之相关的别的方面的工作更是没有认真地对待，这些现象的存在使得单位在财务管理方面没有一定的秩序，无法确保资金快速有效地运作，进而使得管理活动无章可循，制约了整个农场的前进的步伐。

第四，不能有效的控制资金。

这个问题存在在绝大部分的单位中，具体的讲有如下的一些内容

一方面部分农场对资金缺乏有效的管理，农场内部资金闲置或不足的现象严重，不能有效的把资金运转起来，由于管理的不科学，某些时候大部分闲置的资金不进入周转中，无法为企业创造效率。由于对资金的管理的的缺乏，有时会把资金投入到无法及时回收的行业上，有农场急需用资金时又无法立即变现，造成农场资金的严重不足。

2　针对问题开展的应对措施

首先，切实提升相关工作者的综合素养以及工作能力

（1）对从业者要定时的开展相关的业务培训活动，做好基础理论的训练活动，因为当今社会是一个技术高速前进的时代，所以要确保从业者与时俱进，不断的吸收先进的技术，更好的适应社会的发展　。

（2）确保工作人员有相应的资质条件。

要确保工作者有一定的从业资质，而且要定期的对他们开展考核活动，如果考核发现有不达标的要对其调换岗位，这样可以切实的提升他们的学习意识，以此来激励他们更好地提升自我，激发他们的主观能动意识。要倡导从业者积极的参加到各项相关的资质考试中，在财务人员的使用上立足培训、教育、提高，并保持财务人员的相对稳定，使财务人员的适应生产经营管理和深化改革的需要。

其次，加强资金管理提高资金使用效益

（1）积极争取资金。

当今形势下，因为国家不断的开展革新工作，对于此类农场越来越关注，而且加大了各方面的扶助活动的开展，因此，作为此类单位本身，要不断的创造新的技术，争取得到相关部分的资金以及物资等的扶持，切实的提升设备的性能，为其合理有效的发展提供必要的基础保障，切实提升农场的效益　。

（2）制定资金使用计划。

在传统方式中，资金使用毫无规章可言，具有非常大的随意性的特征，在每年的开始时间，单位的财务要认真地制定预算。通过编制国有农场的年度资金预算计划，能够清晰明确的反映年度资金运作的重点，便于日常资金控制，以保证生产、经营、建设及投资的需要。坚持“有资金没有计划的不能开支，有计划没有资金的不能开支”的原则，控制资金的使用。

（3）完善资金流转环节的监管。

实行资金收支两条线的管理办法，财务部门应将所属农场的一切主营收入全部纳入收入账户，各基层分场所需支出应上报资金支出计划，经批准后方可支付拨付资金。严格银行账户管理，清理整顿归并银行账户，杜绝账外收支和小金库。切实做到对各种资金事前有预算，拨付有依据，事中有监督，事后有检查。确保各项经济活动步入规范化制度化轨道。

第三，加强内部监督建立健全内部审计制度

严格控制预算支出，杜绝违纪违规现象的发生。

把分支机构的业务都融合到总场之中，通过集中核算的方式来实现工作，统一报账，统一审批，统一记账。农垦企业在财务科设置审核会计，场内各单位的经济业务事项必须经审核后方可入账，否则视同违纪。实行集中核算，有利于预算的严格执行，有利于全场资金、资产统一利用，这样可以确保活动更加的规范合理，降低不良现象的发生几率。

第四，制定内部财务制度规范财务行为

近年以来，根据有关规定和农垦企业实际，农垦企业相继建立健全了责任追究、预算管理、政府采购、民主理财、集中核算等多项内控制度，形成了比较完备的制度体系，但在实际工作中，还应加强内部审计制度。审计也就是通过各种数据对会计人员的业务处理工作进行监督的评价，在电算化系统的运行过程中，因为数据都是机器机独立完成的，缺少会计人员的审核作用，所以内部审计监督机制必不可少，通过强化内部审计监督机制。

结语

通过上面的叙述，我们得知财务管理工作在农场管理活动中的重要地位。农业是国家经济发展的命脉，而农场的发展在整个的农业发展中又占据非常重要的地位，要想确保其发展有序，就需要认真地开展财务管理活动。这项活动对相关单位来讲是一项意义重大的工作，我国的所有的国有农场要认真地开展好此项活动，只有这样才可以确保它们在激励的经济中获取生存，才可以确保它们更好的为国家的建设活动贡献自身的力量。

参考文献

[1]于娟．浅谈国有农场财务管理中存在的主要问题及对策[J].中国农垦经济，2010.