金融风险管理制度精选(九篇)
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第1篇：金融风险管理制度范文
[关键词]商业银行风险 Control Self-Assessment 内部控制
我国商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。从完全无风险意识到实行资产负债管理和风险管理，商业银行改革的成效是显著的。加入WTO之后，中国市场化程度不断提高，国际金融业进入中国资本市场，商业银行日益与国际接轨，商业银行面临的风险也在逐步加大。我国商业银行内控管理机制中存在的问题和缺陷逐渐暴露出来。
商业银行风险，指商业银行在经营过程中由于一系列不确定因素而导致经济损失的可能性，风险管理就是通过过去和现在的各种信息使风险的潜在损失最小化。
一、商业银行风险
1、外部环境风险
(1)信用风险。信用风险是指借款者在贷款到期没有偿还贷款本息，或由于借款者信用评级下降给银行带来损失的可能性。商业银行所面临的风险信用主要分为道德风险和企业风险两大类。
(2)利率风险。利率风险是指银行财务因利率的不利变动而遭受的风险。利率风险主要有基准风险、重定价风险、收益率曲线风险和期权风险等四种表现形式。过高的利率风险将对银行的利润和资本造成很大的威胁。
2、内部管理控制风险
(1)流动性风险。商业银行的流动性风险主要包括市场、产品流动性风险和现金流、资金风险。前者是指由于市场交易不足而无法按照当前的市场价值进行交易所造成的损失。后者是指现金流不能满足债务支出的需求，这种情况往往迫使商业银行提前清算，从而使账面上的潜在损失转化为实际损失，甚至导致机构破产。流动性风险可视为一种综合性风险，它是其他风险在商业银行整体经营方面的综合体现。保持充足的流动性始终是商业银行所面临的最重要任务之一。
(2)会计核算风险。银行会计的基础性工作，在于真实、完整、及时地对银行业务进行核算，是银行生存和发展的重要因素之一。如果会计核算方法不佳、核算程序不规范、核算质量不高，就容易发生风险。由于会计核算工作的环节非常多，在资产、负债及中介业务中，每日都要进行大量的现金收付、凭证受理审查、科目运用、账户登录等等，都直接或间接地与风险发生联系，很多银行风险是与某个会计核算环节的失控有关。
(3)银行结算风险。结算业务是银行一项重要的中介业务，它是通过银行提供各种支付结算的手段与工具，为客户实现经济活动中的货币给付转移。按银行规定，空白银行承兑汇票应在分行一级进行保管，按银行内部规章规定，汇票一经开出，上级银行就会对汇票交易进行核查监督。同时，针对前来贴现的汇票，贴现行必须仔细查询，与出票行确认其真实性。经过层层设防，虚假或盗用银行汇票的情形很容易被拆穿。如果承兑行严格按正常程序办理，就能很容易发现非法出具的承兑汇票。
但随着经济活动的日益频繁，支付数量的日趋上升，以票据为主要支付手段的结算业务由于种种原因蕴藏着诸多风险，主要表现在：第一，从票据当事人看，有其本身票据填写模糊带来的风险；第二，从结算中介入看，有操作失误或任意违规而造成的风险；第三，从结算环境看，有票据犯罪日益增多给银行带来的风险，也有银行、企业以及司法部门对处理票据纠纷依据的法俸、规定理解不统一而带来的风险。
(4)结算编制、信息披露风险。从会计工作的程序看，结算编制是最后的环节。在银行业中，结算风险最主要的表现是结算数据的不真实，尤其是利润反映不真实。当然，这种情况的存在，有技术或制度上的原因，也有人为的因素。从人为的因素来看，不可忽略的问题是信息的虚假性。结算利润是反映经营者最终经营成果的重要指标，其数据不实，不仅会影响单位，也会对上一级部门，乃至对国家隐藏风险。从技术或制度的原因来看，主要是合理性问题，如呆账、坏账、准备金的提取比例是否合理，应收利息计提的标准是否合理等。目前各商业银行在估算风险时，并没有把表外科目风险计算在内，对衍生金融产品的披露要求更是近乎空白，忽视了国有商业银行所面临的市场风险。
二、风险产生的原因分析
商业银行在日常营运中，不仅面临着外在的市场风险和信用风险，还面临着许多来自内部的经营风险。目前，我国商业银行的经营风险正在逐步由隐性转向显性，这些风险的产生与商业银行内部控制制度的缺失相关联。因此，正视日益增长的风险，完善和加强内部风险控制，已成为商业银行生存和发展的重要条件。
1、竞争激烈导致内控制度落实不到位
一方面，以扩大资产规模为战略重点的商业银行为获取较高的资产收益和较快的资产增长速度，压低价格和放宽条件发放贷款，使银行资金营运风险加大；另一方面，在激烈的金融竞争中，商业银行为占领并扩大市场份额，各种金融新产品和新业务在银行资产负债表外迅速滋生，使得银行在不知不觉中承担了各种潜在风险。
2、金融管理模式不科学
严格地说，即使在激烈竞争的市场经济环境下，如果有比较完善的金融管理模式，仍可以将银行风险控制在较低水平。但我国现阶段的金融管理模式还存在一些欠缺，主要表现在：其一，在宏观监管方面，还需强化各银行按市场规则公平竞争。一方面地方政府的保护措施，可以使某些银行享有更多的“政，策”优势，另一方面对于有的银行以不遵守金融法规和制度为前提的竞争行为，宏观监管缺乏有效性，表现为仅停留在事后管理的状态，从而难以达到防范风险的目的。其二，在微观管理方面，银行的内部控制薄弱，表现在制度建设滞后，内控体制不顺、权利制约失衡、会计信息失真等，较易发生银行风险。
3、技术落后
当前，虽然各商业银行对单项信贷风险控制比较重视，但对信用风险的管理还很落后，对经营中的各类风险进行全面识别、评估的意识和能力有限，不能对各类可控风险采取有效的措施，风险管理还没有成为内部控制的核心内容。
目前我国银行业会计电算化仍较落后，应用程度不高，覆盖面不广，会计软件的开发跟不上实践的需要。在会计核算监督制度上，也需要进一步完善，不能仅停留在满足事中、事后算账的水平上，而应该具备事中控制和事后控制的能力，这样才能有效减少银行风险的发生。
三、控制银行风险的财务管理措施
1、为商业银行风险管理创造良好的外部环境
目前，我国经济结构正在进一步调整中，各种矛盾正在陆续解决。要想有效地改善金融风险管理的外部环境，应同时加强法制建设，构造健全的法律约束机制。首先，建立企业和个人
征信制度和对信用违约行为的法律惩戒制度，使企业和个人收入有一定的透明度，为金融交易提供有效的法制保障。其次，要制定更为具体可行的方法，强化对信息披露制度的管理，对违反者进行严厉惩治，使银行处于严密的监管网络中，发挥市场约束的强大功效。
2、转变收入增长方式、提高抗风险实力
(1)在资产战略上，提高信贷资产贡献率。要将调整信贷结构、积极开拓信贷市场作为改善信贷资产质量、提高经济效益的切入点，从明确“保、挖、抢、退”的领域和范围人手，一方面突出重点客户，加强贷款营销，开拓信贷市场；另一方面要加快退出低效和过热过剩的市场行业，提高资金使用价值的效率效用，通过有效投入和更多的产出以求效益最大化。
(2)在负债战略上，积极优化负债结构。优化负债就是要做到资产和负债的匹配与对称，保持总量上的平衡和分量上的对称，优化的目的就是以来源定运用。负债业务的质量结构是银行合理安排资产业务的关键一环，只有规模还难以保证银行的有效运营。
(3)在中间业务战略上，整合提升业务价值量。中间业务是在资本约束条件下提高收益的重要手段，是实现从单一性经营向多元化经营模式转变的综合枢纽。应认真研究形成中间业务与资产业务、负债业务的联动效应，从客户和产品等多个维度来挖掘中间业务的增长空间，提升中间业务的价值含量和盈利水平。
3、强化会计业务制度体系和会计核算监督职能
会计业务的制度体系是银行内部控制机制的组成部分之一。会计制度的完善，有利于内控制约机制的充分发挥。一套完善的会计业务制度将有利于堵塞漏洞，化解风险。会计核算与监督是会计的两大职能，在建立了全面的会计制度体系后，应更重视会计核算监督职能，并在具体工作中严格执行。
4、推进业务电子化、引入风险管理技术
现代会计手段既表现在形式上，也表现在内容上。内容上指强调会计核算监督制度的完善，形式上则是指会计电算化方法。银行业应大力推广业务处理电算化，这样对改善服务、增强竞争力有很大帮助，更重要的是它的推广运用可以规范会计操作程序，减少人工处理业务的随意性和灵活性，消除差错和违规现象。
5、推行CSA管理方法、建立内控体系
借鉴控制自我评估(Control Self-Assessment，简写为CSA)在企业内控运用中的成功经验，在我国商业银行内控领域大力推行CSA。
CSA是指由对组织内部控制的制定与执行负有责任的相关管理人员对内部控制进行评价的过程。国际内部审计师协会(IIA)在1996年的研究报告中总结了CSA的三个基本特点，即关注业务的过程、控制成效由管理部门和职员共同进行、用结构的方法开展自我评估。
商业银行要充分利用现有客户资源、历史数据和市场信息，借鉴国际商业银行风险管理信息系统经验，着力构建涵盖风险监测、风险分析和不良资产处置等环节的风险管理信息系统，并将CSA方法用于银行内控制度中。
6、提高风险管理技术、建立有效风险预警机制
我国商业银行要迅速按照新巴塞尔资本协议框架要求，借鉴国际银行业先进经验并运用现代科技手段，从风险组织流程、风险计量模型、风险数据库和风险管理信息系统等方面，建立科学的、符合国际银行业标准的内部评级系统，逐步建立覆盖所有业务风险的监控和评价预警系统，进行持续的监控和评估，全面系统地为风险管理提供决策依据。
[参考文献]
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[4]黄政：运用CSA创新商业银行内控机制[J]，西部论丛，2007(2).
第2篇：金融风险管理制度范文
关键词：VaR方法；中国；金融风险管理；市场风险
中图分类号：F830 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2012）34-0087-02
在过去十年中，中国金融改革取得了一系列的显著进展：一是汇率并轨，实现人民币经营项目的可兑换，并不断采取更宽松和更对称的资本管制措施；二是银行体系的不良资产情况不断好转，目前已经进入相对良性的稳健状态；三是金融机构改制取得突破性进展，中资银行的治理结构在加速完善之中；四是资本市场经历各种波折，重新步入健康发展轨道；五是伴随中国加入WTO承诺的到位，中国金融体系将全面对外开放，中国金融体系日益融入全球金融体系以上改革成绩的取得毫无疑问是伴随着一系列的金融创新成果的情况下取得的，但是，在这些成果背后也带来了一些新的金融风险，如汇率机制改革后的今天稍有不慎就可能带来灾难性的金融危机，股权分置改革同样也面临着潜在的风险所以说，金融创新的过程虽然规避了风险，但同时也带来了新的风险，这是不能忽视的
特别是在2006年12月11日，随着中国加入WTO五周年后，金融业全面开放的形势下，这意味着中国将更加融入全球化的金融市场，中国经济金融将全面融入世界经济金融体系，中资银行将与外资银行展开全面的合作与竞争，外资银行将给中资银行带来巨大的冲击和挑战，市场竞争将日益加剧加入WTO对中国金融创新提出了新的要求，金融创新对于政府金融机构金融资产管理者以及个人投资者来说有着更重大的意义。
一、金融风险的来源
随着市场经济的发展，金融市场在经营过程中所面临的不确定性因素越来越多，中国经济管理体制尚不健全。投资者持有多家公司的股权，从而将风险分散在整个市场上，金融市场并不能防范所有的风险，金融市场出现问题就会引起政府的干预，而政府在一定程度上也会带来风险，非持续发展的经济政策会给金融部门带来更大灾难，金融风险无处不在。
（一）金融风险管理体系不够健全
中国目前尚未建立起有效的金融风险防范机制和管理体系。一直以来，中央银行的信贷资金管理和金融监管工作都偏重于业务范围的控制，现行的风险管理体制基本延续对信贷风险的管理模式，不论是外部环境还是内控机制都显得较为薄弱，同时市场金融风险监管部门的组织结构欠完善。商业银行的信贷质量差，近年来不良贷款日益增加，这在很大程度上会导致信用风险，从而加大了监管难度，中国金融部门的资金来源中以单位和居民的储蓄存款为主，资金来源单一，缺口较大。同时许多金融机构业务流程不科学，监督不力，风险防范意识差、组织结构设计不合理监管法律不够健全，金融风险管理体系存在较大缺陷。
（二）人们对金融风险的了解程度低，法律意识淡薄
全球经济一体化的趋势使得金融已不再是一个国家内部的事情，而是金融市场面向全球化发展，伴随而来的是金融风险问题日益突出。中国经济在转轨过程中遗留下的陈旧观念仍然存在，对金融风险了解不到位，缺乏风险意识，甚至部分投资者为维护个人利益，千方百计逃避银行债务、转嫁经营风险，而部分银行风险意识也不足，大量发放不良贷款，盲目扩张业务，而金融机构的业务又具有范围广泛、综合性强以及内容复杂等特点，这些特点与现实的经济环境相结合，就容易产生大量的金融风险。
（三）不稳定的社会因素
目前，中国金融市场上的不确定性因素越来越多，从近些年的情况看，中国金融透明度日益降低，造假数字、虚报情况的现象令人忧虑，但在外资银行的业务份额达到一定比例同国际统一后，四大银行若不再提高透明度强化内部制约监督机制，就可能积聚系统性金融风险。而金融领域的腐败现象也普遍存在，这会降低公众对自身金融资产的安全感，对保持中国的金融安全的负面影响也不言而喻。众多社会问题如失业与下岗形势严峻、城乡差距与地区差距逐步拉大、社会保障体系不够健全众多社会问题的积累导致金融风险的增加，影响了中国金融市场的稳定性。
二、影响中国金融风险管理建立的因素
（一）金融机构对金融风险管理制度的需求不足
中国金融体制改革是以国家为制度主体的强制性整体制度变迁模式，同时又是一种边际性的渐进式制度变迁模式，强制性和渐进性是中国金融体制改革的主要特征。当国家作为制度选择和制度变革主体时，金融制度的变迁目标变量是保证金融体系的稳定性，因此国家必然最大限度地控制整个金融体系改革的速度和规模，采用渐进的增量改革的方式而不是激进的休克疗法的方式来推进制度变迁。这就必然导致国家最大限度地维持“体制内产出”的稳定性，避免整个经济转轨过程中由于“体制内产出”的巨大波动而引起的社会动荡和组织崩溃。而“体制内产出”的主要承担者是国有商业银行，所以要保证渐进式制度变迁的顺利推进，支撑“体制内产出”的稳定性，国家就必然为国有商业银行的改革提供各种显性或隐性的补贴，以弥补国有商业银行改革所花费的巨额成本。
在政府对国有商业银行承担所有损失和风险的情况下，中国金融风险管理制度缺少建立的动机，由于没有足够的市场需求来促进风险管理的建立，因而金融风险管理制度的建立始终落后于金融体制整体的改革。
（二）国内金融资源匮乏
国内金融资源在产权制度供给、信用制度供给、货币制度供给、金融监管制度供给、外债制度供给和金融组织制度供给等六个方面出现不足。金融资源缺乏直接导致风险管理制度缺少实施的基础和保证。
三、市场风险的度量
（一）VaR方法的定义
（三）VaR的计算系数
由上述定义出发，要确定一个金融机构或资产组合的VaR值或建立VaR的模型，必须首先确定以下三个系数：一是持有期间的长短；二是置信区间的大小；三是观察期间。（1）持有期。持有期t，即确定计算在哪一段时间内的持有资产的最大损失值，也就是明确风险管理者关心资产在一天内一周内还是一个月内的风险价值。（2）置信水平α。一般来说对置信区间的选择在一定程度上反映了金融机构对风险的不同偏好。（3）观察期间。观察期间是对给定持有期限的回报的波动性和关联性考察的整体时间长度，是整个数据选取的时间范围，有时又称数据窗口。
综上所述，VaR实质是在一定置信水平下经过某段持有期资产价值损失的单边临界值，在实际应用时它体现为作为临界点的金额数目。
（四）VaR方法的特点
（1）可以用来简单明了表示市场风险的大小，没有任何技术色彩，没有任何专业背景的投资者和管理者都可以通过VaR值对金融风险进行评判；（2）可以事前计算风险，不像以往风险管理的方法都是在事后衡量风险大小；（3）不仅能计算单个金融工具的风险。还能计算由多个金融工具组成的投资组合风险，这是传统金融风险管理所不能做到的。
参考文献：
[1] 王玉玲，马军海，王晶.VaR模型及其在金融风险管理中的应用[J].现代管理科学，2009，（7）.
[2] 刘晓倩，杜文意.中国金融研究管理综述[Z]，2010：5.
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[5] 吕萧，刘丹.浅析中国的金融风险管理学术探究[J].商业文化，2009，（10）.
第3篇：金融风险管理制度范文
一、改善商业银行公司治理结构
随着国内商业银行的股份制改造，作为全面风险管理的一个重要控制环节——决策层和高级管理层，应着力推进全面风险管理，建立股东大会—董事会—监事会—经理层之间的权力划分和权力制衡的有效机制迫在眉睫。董事会设下风险管理委员会，风险管理委员会总揽全行全面风险控制，负责制定、执行内部控制程序，从整体上对全行经营管理风险的控制和管理，构建以风险管理委员会为核心的全行经营风险管理体系，有助于对全行经营风险实行有序、规范的动态管理，完善事前、事中、事后三个风险防范环节的权限控制、整体运作和信息支持。另外，还要积极推进股份制改革，进一步完善银行治理结构。成立股份公司上市引进战略投资者促进治理结构改善建立现代银行管理体制，这是国有银行改革的路线，其重中之重应该是完善公司治理结构，转换经营机制。但是，真正建立完善的法人治理结构还需要战略投资者的参与和推动。只有真正建立了以“产权明晰、权责分明、政企分开、管理科学”为基本特征的现代金融企业制度，才有可能防止银行不良贷款复制，结合中国金融业的特点推进股份制改革，真正完善银行治理结构。
二、再造风险管理组织体系
西方商业银行风险管理组织体系多采用矩阵式结构，这种组织结构是将银行的部门分为两类：一类是业务部门，按经营产品的不同种类进行分类，如信托部、基金部、个人业务部；另一类是职能部门，包括风险管理部、市场营销部和财务部。这种矩阵型结构可以促进部门之间相互合作与相互制约，同时又能保证银行有效率、低风险地运作。借鉴西方商业银行组织结构体系方面的经验，结合我国实际，国有商业银行风险管理组织体系应采用矩阵型结构，将业务与管理按照部门分工的不同，划分为三类，即职能部门、业务部门和分行部门。银行的风险由总行进行统一管理，在总行专门设立综合风险管理委员会，负责制定全行的风险管理政策，确定重大客户的信贷限额、行业限额，监督业务部门风险限额的制定，汇总衡量全行整体风险。综合风险管理委员会直接受行长领导，对行长负责。在总行相关业务部门，如零售业务处、计划处设立风险管理岗位，负责定期向综合风险管理委员会报告本部门风险情况。总行下设各分行原则上只设立与销售有关的部门，各分行面向客户的部门可以包括零售业务中心、企业服务中心、贷款审批中心和贷款清收中心。其中零售服务中心和企业服务中心主要负责开拓市场、寻找黄金客户、规定利率和办理经审批后的贷款发放；贷款审批中心主要负责贷款人的调查，贷款的审批，其内部应设立风险管理岗位，负责监测贷款风险度并直接受总行风险管理委员会垂直领导，贷款清收中心主要负责贷款本息的清收。这样便实现了贷款审批、贷款发放、贷后检查、贷款催收的四分离。
三、推动业务流程再造，建立健全银行内控机制
目前，我国大多数国有商业银行风险管理流程中实行的“四级经营、四级管理”模式存在许多弊端，必须彻底改造这种过时的、不适应市场经济要求的组织架构，进行业务流程再造，实行“扁平化”管理，做到管理和经营的相对集中，提高广大员工对本职工作的敬业程度。同时，对传统的风险识别评价决策与监测方法进行改造和提升，引进更多量化的风险管理工具，实现全额的风险计量和控制。风险管理需要与银行整体改制联动，要改革风险管理机制，逐步由被动、静态的传统管理模式，向积极、动态的现代管理模式转变，要学习利用多种多样的方式和工具转移和分散风险，更好地服务于市场化业务的发展。商业银行扁平化管理是提高管理效率、防范银行风险的重要基础，这需要各级管理人员的业务素质、行业经验、管理理念以及银行内部信息科技手段都有一个相应的转变，实现这种转变，需要时间、人才和技术，更需要勇气和智慧。
四、构建风险管理制度的基础设施
为了实现综合风险管理，应在国有商业银行内部构建综合风险管理制度的基础设施，包括支持综合风险管理程序的庞大数据库。综合风险管理制度的基础结构须依托金融机构自身的计算机系统和网络技术。综合风险管理制度的基础架构应当能够将信息技术、定量模型和复杂的金融业务操作和流程有机地结合在一起。在综合风险管理制度的基础架构中，人们首先要对金融机构所面临的主要风险进行量化度量，这包括一系列各种各样的复杂算法和程序。在综合风险管理制度的基础架构中，还应当包括一个庞大的数据库，其中包括有关客户的信用等级、风险偏好、产品构成、内部组织框架、财务状况等数据以及金融机构本身对客户选择的限制性规定，包括行业、国家、客户竞争力以及风险状况等。
五、优化风险管理理念
首先，实现不同业务风险管理的差别化。银行业务种类不断增多，不同业务种类之间存在着较大的业务特性和风险差异。如公司业务的风险管理强调对具体客户或具体项目的审查和分析，在授信审查中重视企业的规模和现金流的分析；但零售业务的风险是分散的，更多的强调整体违约率的把握，在单个授信审查中则强调对借款人未来收入和偿付能力的分析。简单套用公司业务的风险管理模式和方法进行零售业务风险管理，不仅不能控制住风险，还会增加管理成本。
其次，差别化管理原则不仅体现在不同业务风险管理中，还要体现在不同的业务品种之间。银行的风险管理部门应合理划分业务品种，根据不同业务品种的特性和风险大小、形态确定不同的风险管理方法。如消费信贷和投资经营类贷款，相比较，是公认的风险较小的授信品种，对这类业务适宜通过批量化处理从整体上进行违约率控制；而投资经营类贷款一般金额较大，还款来源主要依靠投资所得，具有较大的不确定性，对投资经营类贷款不仅要分析借款人的资信状况，还要相应进行行业和地区风险分析，采用不同于消费信贷的管理方法。
第三，对不同地区也应实现差别化风险管理。银行业务具有较强的地域特征，与经济水平、信用体系、文化理念有较强的相关关系。同时，各个地区的风险管理水平、风险状态也不同，有的地方不良率居高不下，有的地方资产质量非常好，因此，风险管理应该重视这些因素，在不同地区采取差别化的标准和管理方法。
第四，要提高风险管理技术。如果说完善的风险管理体系和先进风险管理理念为银行强大的风险管理功能提供了必要的保证，那么各种风险管理技术和工具则为风险管理提供了技术支持。提高风险管理技术水平是一项复杂的工程，业务和风险管理过程的不同阶段对风险管理工具和技术的需要也是不同的，这在一定程度上决定了风险管理的整体效果不取决于任何先进的风险管理工具的单独使用，而是所有风险管理技术综合运用的结果。
第五，要前移风险管理关口。要在商业银行内部彻底实现风险管理体制的变革，改变以往商业银行内部条条框框的管理模式，实现以业务流程为中心的风险管理体制。实现风险管理理念在业务部门的前移、风险管理意识到位。
参考文献：
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[2]陈伟.论公共风险管理理论体系的构建.国际经贸探索，2005.4
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第4篇：金融风险管理制度范文
通信工程项目具有较高的科技技术水平。作为技术密集型工程项目，通信工程项目往往是在多个学科的综合下进行研发的，存在一定技术性风险。随着通信行业日益激烈的竞争，新技术的不断引入给通信工程项目带来了极大的技术风险，技术风险的存在对从事通信工程项目的工作人员综合素质和专业素养提出了更高的要求。三是通信工程项目存在诸多的不确定外界影响因素，如建设、资金流动、人员配置、设备管理、技术应用等系统均给通信工程项目带来一系列的不确定影响。
2通信工程项目风险管理现状及问题分析
通信工程项目由于存在着资金技术投资大、不确定影响因素众多等问题，通信工程项目的失败率也是非常高的，因此在通信工程项目运行时要对项目的风险管理进行高度的重视，提高风险管理意识。当前我国多数的通信工程项目风险管理意识较为淡薄，总的来说我国当前通信工程项目在风险管理方面主要存在如下几个方面的问题。
2.1缺乏较强的风险管理意识
我国多数的通信行业在风险管理方面缺乏较强的意识，也没有配置一个专业性较高的风险管理团队对通信工程项目的风险进行良好的协调处理，在项目运行前没有潜在的风险进行预测识别，缺乏一套及时可行的风险预警机制，在项目运行中缺乏一个可靠的风险管控机制对已经存在的问题进行及时处理。风险管理意识从某一个层面来说其实就是对失败的防范意识，只有对项目潜在的危机进行未雨绸缪的准备才能将项目的经济损失降低到最低范围。
2.2缺乏一套健全完善的风险管理制度
当前我国多数的通信工程项目风险管理制度不够完善，有着项目甚至都没有风险管理制度，仅仅依靠一些经验性的东西对项目进行管理，这与通信工程项目实际情况有着很大的差入，也不能及时对突况进行有效的处理。缺乏一套健全完善的风险管理制度使得无法对项目风险进行行之有效的控制，也难以在此基础之上进行经验总结分析，导致项目运行效率下降、损失加大。
2.3缺乏具备专业性的风险管控团队
当前多数的通信企业往往都没有一个专业性的团队对项目风险进行可持续的跟踪分析处理，当前的通信工程项目往往都是自上而下的管理模式，对项目风险管理责任不明晰、定位不明确，管理方向也是泛泛而谈，这样难以构建一个专业性强、责任性重和定位明确的风险管理团队，难以将通信工程项目中潜在的风险进行程序化、组织化的管理控制，风险监控团队、项目执行团队与管理团队等之间无法进行有机协调工作，最终使得整个通信工程项目处于极大的风险之中。
3通信工程项目风险管理控制策略及意义
通信工程项目风险管理师一项非常复杂的工作任务，风险管理对于整个通信工程项目的成败有着关键性的影响作用。针对当前我国通信工程项目在风险管理方面所存在的问题以及风险管理的重要性，可以从如下几个方面着手对通信工程项目的风险进行及时有效的管控。
3.1对通信工程项目的风险进行科学识别
风险识别的过程即将一些可能对项目产生负面影响的因素进行分析记录，通过循序渐进的方式将影响项目健康运行的各个因素进行详细分析归类，在项目运行时可以对潜在的风险进行及时识别并快速处理，将风险损失控制在最低范围。风险识别可以较为准确地判断出这些影响因素是来自于项目内部还是外部，在识别到风险对项目带来负面影响的同时，也需要关注到这些风险因素对项目有可能带来的正面影响，对风险的影响进行准备的把握，合理制定有针对性的风险控制措施，将风险因素的负面影响最小化，正面影响最大化。
3.2对通信工程项目的风险因素进行合理的分析
在多数的通信工程项目中一般存在政治风险、经济金融风险、策略风险以及合同风险等影响因素。政治风险主要指的是因为政府层面制定的政策对通信工程项目带来的不确定风险；经济风险指的是由于汇率因素给通信工程项目带来的不确定风险；金融风险主要是指因为项目运行过程中所涉及的付款因素带来的不确定风险；技术风险指的是由于项目建设过程中所运用的技术对项目发展前景所带来的不确定风险；合同风险主要是指项目进行时所签订的模糊合同所带来的不确定风险；策略风险主要是指项目决策者所做出的战略决策给项目带来的不确定风险。如何正确地对项目风险进行合理科学分析是制定有效风险管理策略的关键点。
3.3制定行之有效的风险管控策略
制定行之有效的风险管控策略是通信工程项目健康运行的关键点，在对项目风险进行有效识别与分析之后，需要制定准确可行的风险应对策略，在制定风险管控策略的时候要充分考虑到风险因素对项目所带来的各类影响，并对项目运行过程中的动态风险进行及时识别分析，不断修正项目管控策略，以保障通信工程项目的可持续健康运行。
4总结
第5篇：金融风险管理制度范文
［关键词］供给侧结构性改革；农村金融风险；影响；研究
1供给侧结构性改革对农村金融市场的影响
供给侧结构性改革势必对农村金融市场产生深刻的影响。一方面，大大拓展了农村金融的市场空间。供给侧结构性改革，意味着个别农产品的去库存、农业生产成本的降低和农业基础设施的完善，有利于农产品结构的优化、农业生产力方式的变革和综合生产力的提升，有利于促进农业与二三产业的融合发展，从而为农村金融提供了更多的发展机遇和市场空间；另一方面，供给侧结构性改革将催生农村更大的金融市场和更多样化、差异化的金融服务需求，从而有利于促进农村金融产品、服务和渠道的创新。此外，供给侧结构性改革通过提升农业供给水平，将逐步改变农村供给水平低、需求要求高的矛盾，从而创造和产生更多的优质信贷客户，从而明显影响和改变农村信贷的投资方向，促进农村新经济增长点的产生。当然也要看到，供给侧结构性改革下，对农村金融市场建设的要求也越来越高，农村金融风险管理和防范的紧迫性、必要性和重要性也将更加突出。
2当前农村金融发展存在的问题
由于各种原因，当前我国农村金融发展中还存在一些难以有效适应供给侧结构性改革需要的问题，比如：由于竞争不够充分、业务集中在非农领域等原因，导致涉农方面的金融供给不足，农户和农村企业贷款难问题还比较突出；由于农村金融担保机制创新不够、合作机制比较僵化、科技化金融服务平台没有完全建立等原因，导致涉农金融服务模式比较落后；由于农业生产特点时间局限等原因，针对涉农金融产品的创新力度不够；由于农村保险业务尚处于探索阶段，民间融资比较混乱，农村法治环境和信用体系建设不足等原因，导致农村金融风险监管体系不完善。
3供给侧结构性改革背景下提升农村金融风险防范能力的对策
3.1构建完善的农村金融体系
要积极构建全覆盖、多层次特色化的农村金融组织体系，一方面正确引导现有金融机构将信贷资源积极投入农村地区，增加涉农支农业务范围，提升金融服务农村经济发展的效率；另一方面，要积极鼓励和支持村镇银行、信贷公司等新型中小型农村金融机构的发展，为农户和农村企业贷款融资提供更多渠道。此外，要加大农村金融机构与保险、担保、证券等企业合作，建立风险共担、优势互补的合作机制，保障农村金融产品的安全有效供给。
3.2积极推动涉农金融服务模式创新
一方面要积极探索涉农抵质押贷款模式，积极建立政府、银行和涉农担保机构的合作机制，积极探索农村土地承包权、经营权、宅基地使用权、农村房屋财产权等抵押贷款模式，发挥“金融+农户+企业”等涉农服务新模式的优势和作用；另一方面，要加强涉农金融机构合作，建立新型化、精准化的农村金融服务模式，努力形成具有多样性产品组合、能够满足不同阶段和不同行业农村企业资金需求的金融供给体系。此外，要科学把握农业发展、技术进步等趋势，充分抓住互联网、大数据等技术机遇，搭建新型农村金融服务平台，积极构建全方位的智慧金融模式。
3.3完善农村金融风险管理制度
我国传统农业的特点，决定了涉农信贷势必会存在比较大的风险，因此必须紧密结合农村经济发展实际，加强金融管理体制创新，不断完善农村金融风险管理体系。一方面，要充分利用好现有的各类保险机构、担保机构在农村金融风险防控中的重要作用，鼓励和支持保险机构在农产品生产、食品加工等方面保险创新，提高农业保险的覆盖面，积极开发农产品订单与保单相结合的金融服务新产品，有效分散和防范涉农信贷风险。另一方面，要提升农村民间金融活动的风险管理水平，可以通过设立民间借贷服务中心等方式，规范农村民间信贷行为，合理规避和降低涉农信贷风险。此外，还要加强农村普法宣传和金融法治环境建设，加大涉农金融执法检查力度，严厉打击非法涉农融资行为。再者，还要加大对农村信用体系建设，加快实现农户、农村企业征信档案电子化管理进程，建立便捷高效的农村信息服务和共享平台，建立健全农村征信信息管理机制。
4结语
农村金融凭借其庞大的融资渠道网络、丰富的金融产品供给体系、专业的人员设备、严格规范的制度保障，在农业供给侧结构性改革中具有突出的优势，发挥着特殊的重要作用。在供给侧结构性改革背景下，必须全面客观看待供给侧结构性改革对农村金融风险产生的深刻影响，并积极抓住供给侧结构性改革的重大契机，积极探索农村金融服务模式，有效防范和化解农村金融风险，积极为当代农村经济发展提供有力有效的现代金融保障。
作者:刘晓燕 庞彦龙 单位:河北金融学院 河北大学
[参考文献]
第6篇：金融风险管理制度范文
任何一个成熟的市场最终都难逃标准化和同质化的命运，这是由于市场充分竞争消除了经济租，参与者只能通过努力获取一个正常的经济利润，虽然金融手段的创新可以让个体机构在一定时间内保持短暂的竞争优势，而高度发达的信息传播很快又或抹平这种差异。如最初“余额宝”出现的时候独树一帜，高利率、高流动性、低风险迅速吸引了大量投资者，但随后不久腾讯、国金证券等也相继推出，各家产品无论是收益上还是性质、形式上都渐渐趋同，差异化越来越不明显。
二、金融创新所引起的金融风险
（一）资产证券化加剧金融风险
资产的证券化本质上是通过金融杠杆绑架国家货币政策，变相的增加货币的发行。因为在资产证券化之后，首先会增加流通性，流动性带来的结果就是货币贬值，这对当局的货币政策显然具有一定的冲击。其次，在资产证券化支出，银行虽然应当对资产进行评估定级，但更多的时候银行为了追求自身的经济利益，而忽视广大投资者的投资安全，不惜用欺骗的手段和扩大杠杆的办法来提高自身经营收入，却将大量的风险推给了投资者和整个经济市场。
（二）市场投机扩大风险破坏性
金融市场从诞生之初就是风险规避与风险投机的乐园，投资者通过金融工具转嫁风险，而投机者则是通过金融投机获取经济收益。这二者是共生共存的，没有大量投机的存在，投资风险无从转移同样金融市场也将是一潭死水。
三、加强风险管理推进金融创新
金融风险几乎是不可避免的，但并不代表金融创新就不能发展，事实上只要我们把握好风险控制，合理规划管理做好风险预警，积极发展稳步的金融创新对社会发展还是十分必要和有利的。
（一）加强监管规范金融创新环境
政府作为社会的统一管理机构，也作为市场公平正义的维护者，在金融创新这个大市场里一定要当好守夜人的职责，为金融市场提供一个良好的经营投资环境。即制定完善的法律法规，构建健全健康的金融创新体系，对金融创新产品进行严格的审查和信用评估，对金融机构的行为进行严密监督，严厉打击一切侵害投资者合法权益的行为。
（二）完善金融机构风险管理机制
金融机构自身在经营过程中也要更加注重风险管理和金融风险的防范，在进行金融服务产品创新的同时要全面考虑到产品的风险等级、对自身经营的影响、对投资者的影响等。这就要求金融企业应当结合自身特点，在借鉴国外成熟金融机制的基础上，制定完善的风险管理制度，对企业金融创新情况进行全面监控，确保风险控制在可以承受的范围内。
（三）严格把关金融创新产品质量
金融产品的创新和投资者风险管理密切相关，金融机构作为风险的评估者应当本着对投资人负责的态度，避免片面的以高收益为目标而忽略掉风险控制。在现阶段，更多地应当以优质资产作为创新标的，尽量规避不良资产的创新。
四、结语
第7篇：金融风险管理制度范文
【关键词】商业银行；操作风险；探讨
随着银行业的发展，我国商业银行面临的金融风险也将与日俱增。因此，正确认识我国商业银行当前面临的金融风险，防范和控制新的金融风险产生，及早化解已经形成的金融风险，是当前我国商业银行发展中履需解决的问题。操作风险作为银行风险管理的内容之一，越来越受到关注。在这种情况下，如何提高我国商业银行的操作风险的管理水平已经成为日渐重要的议题。
一、操作风险含义
巴塞尔银行监管委员会对操作风险的定义是：由于不正确的内部操作流程、人员、系统或外部事件导致的直接或间接损失的风险。巴塞尔新资本协议对操作风险的定义，既是近年来国际金融界日益注重操作风险管理的制度体现，同时也是从全面风险管理和保持银行体系稳定的角度对操作风险管理的新要求。商业银行操作风险与市场风险和信用风险相比较，其成险概率高，覆盖范围广，人为因素大。
二、我国商业银行操作风险管理现存在的主要问题
1.风险管理机制不完善
操作风险管理职责分散，缺乏专门的管理部门。操作风险是由人员、系统、流程和外部事件等四类因素引起，几乎涉及到银行的各个职能室。在我国则是不同类型的操作风险由不同部门负责，没有一个协调部门。这种分散管理的做法使得银行系统缺乏统一的操作风险管理战略和政策，高层管理者更是无法清楚了解银行面临的整体操作风险状况。同时，分散管理还会使得有些操作风险因无人管理而陷入真空状态。
基层银行操作风险管理职能缺失。国外对操作风险的研究显示，操作风险大多集中在基层银行。因此，国外银行一般会在基层银行设置风险经理一职，负责总行风险管理政策在基层的贯彻落实，对基层银行的监督管理以及与总行风险管理信息的沟通。而国内银行则大多没有这一设置。操作风险管理基本上由内部审计部门负责，并且仅在总行设置，在基层银行没有分支机构，这就造成基层银行操作风险管理职能的缺失。由于总行内部审计部门不可能对基层银行进行实时监督，从而为操作风险的出现提供了机会。
2.风险管理技术落后
操作风险专业化管理不健全。我国绝大多数银行均未设立独立的专业化的操作风险管理部门，对其管理主要是依靠非专业部门负责，以定性管理为主，主要依赖专家的主观判断，缺乏科学和专业的管理。由于缺乏数据，大多数商业银行很少采用定量分析控制操作风险的科学方法。
操作风险管理手段较弱。一是电子化手段缺乏，内控人员素质有待提高。二是内部稽核形式化问题严重，问责制没有威慑力。三是操作风险的数据积累不足。
目前国际、国内金融市场上，各种金融衍生品繁多。这种情况导致了金融风险与市场不确定性因素的不断增大，使银行风险管理日趋复杂。我国商业银行风险的突出缺陷是重定性分析、主观性强，缺乏量化分析手段。在风险识别、度量、监测等方面客观性弱，在操作风险的测量方面也存在着巨大困难。因此，把握风险管理的发展趋势，提高风险管理方法，是当前我国银行业风险管理面临的重要工作。
3.风险管理文化缺失
风险管理文化是商业银行风险控制体系的重要组成部分，它决定了商业银行经营管理过程中的风险观念和行为模式，渗透于银行业务的各个环节。商业银行在风险管理上出现问题，很大程度上是风险管理文化的缺失使得管理系统、政策和程序不能发挥应有的作用。一是风险管理理念不全面，仍以信用风险管理为主，对操作风险重视不够。二是没有全员风险管理和银行业务全过程风险管理的意识，只把风险管理看作是风险控制部门的工作。三是不能正确处理业务发展和风险管理的关系，在强调业务发展时往往忽视风险管理，而在强调风险管理和控制时，又通过少拓展业务来逃避风险。
4.风险管理信息披露不完善
我国商业银行操作风险管理信息披露存在着信息披露不及时，信息披露不充分等问题。一些商业银行没有认识到操作风险管理及其信息披露的重要性，更没有深刻意识到操作风险管理信息披露对银行内部控制的巨大促进作用。事实上。我国商业银行出现的大量信贷风险事件往往都是操作失误、内控失效的结果，而这些内控和操作上的问题显然是与操作风险及其信息披露紧密相连的。有些商业银行还存在着将操作风险“就地消化”的现象，部分披露的损失事件存在数据失真的现象，从而导致统计数据与实际情况不符。此外，监管机构缺乏有效的监督机制，信息披露制度急需改进。
三、我国商业银行加强操作风险管理对策措施
1.完善操作风险管理机制
一要提高对操作风险重要性的认识，尽快建立健全各项操作风险控制制度。健全的风险管理机制是实现全面风险管理的前提。各商业银行要借鉴西方先进经验并按照《商业银行操作风险管理指引》要求，建立与本行的业务性质、规模和复杂程度相适应的操作风险管理体系。全面、系统地认识商业银行操作风险管理性质、目标、基本原则，充分了解各要素之间的有机联系，建立健全覆盖全行所有业务范围的各项控制制度。商业银行要加强操作风险管理培训，在全行范围内建立起有利于操作风险管理制度运行的良好氛围。二要设置操作风险管理部门，完善组织结构，建立相互协调相互制衡的约束机制。操作风险与日常业务经营密切相关，因此需要分散在不同业务部门进行控制和管理，需要在业务部门设立专职的操作风险经理岗位。商业银行要按照以客户为中心、以市场为导向的原则，进行内部组织结构和经营机制的调整，彻底打破分支机构的行政性设置方式，按照经济区域设立总分机构。三要建立科学合理的授权制度和岗位责任制。按照分级经营、分类授权的原则，建立完善的经营授权制度。建立和完善岗位责任制，针对不同的业务部门、不同的岗位，明确工作任务，赋予各岗位相应的责任和职权。
2.提高操作风险管理的技术水平
随着金融理论和技术的发展，风险计量已经成为大型先进商业银行风险管理的核心。但是长期以来，我国商业银行一直沿用的是传统的、相对比较简单的、粗放的风险管理方法和技术。这种风险管理主要依据经验和直觉判断，是对风险定性和局部的管理，注重的是眼前和事后的管理，根本无法满足现代商业银行对风险管理的日益提高的要求。提高操作风险管理技术，在做好数据整理、系统规划的基础上，制定适合本系统的风险计量模型。整合人力资源管理系统、资金管理系统等系统的信息，充分利用本行内部信息资源并借助IT 技术，建立操作风险历史数据仓库，建立科学的、符合国际银行业标准的内部评级系统，逐步建立覆盖所有业务操作风险的监控和评价预警系统，进行持续的监控和评估，全面系统地为操作风险管理提供决策依据。
3.强化操作风险管理文化建设
强化操作风险管理文化建设，商业银行必须自上而下建立、倡导、执行操作风险管理文化。将操作风险管理作为风险管理的核心和基础，在全行范围内广泛开展操作风险培训，增强每位员工的风险意识，使之能够掌握识别、分析、度量和控制操作风险。在实践中应全面落实个人负责制和集体负责制。按专业化、垂直化的原则推进风险管理架构的调整，运用过程控制、目标管理等手段，以流程标准化为核心，加强对操作风险的管理，及时传递风险信号。以规范业务流程为目标，按照横向制衡、纵向制约的原则，加强上下级、前后台、不同岗位间的监督，完善内控制度和防范措施。
4.加强操作风险管理信息披露
银行信息披露既要考虑强化市场约束，规范经营管理的因素，又要考虑到信息披露的安全性与可行性。商业银行应按照中国银监会《商业银行信息披露办法》要求，披露由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事件造成的风险，并对本行内部控制制度的完整性、合理性和有效性作出说明。加强我国商业银行操作风险信息披露制度建设，应强化全员操作风险信息披露意识，建立统一的操作风险信息披露框架。一要按照新资本协议要求，对操作风险管理制度与程序、操作风险披露的评估和管理程序等关键信息准确核算，稳步推进固有商业银行操作风险信息披露工作。二要积极推动会计制度的国际化，提高会计信息的一致性和可比性；银行内部稽核部门要进一步严明纪律，发挥审计检查职能，提高经营、会计信息的准确性。三要提高操作风险管理信息披露标准，严格披露程序，提高信息质量。
参考文献：
[1]巴塞尔委员会.巴塞尔新资本协议[M].北京:中国金融出版社,2004.
[2]中国银监会.商业银行操作风险管理指引[C].2007-05-14.
[3]刘晓星.新巴塞尔协议下我国商业银行的操作风险管理[J].现代管理科学,2006,(6):109-111.
[4]杨国梁.国内外商业银行操作风险管理实践探讨[J].国际金融研究,2007,(12):29-36.
第8篇：金融风险管理制度范文
关键词：金融风险；金融体制；WTO
随着我国加入WTO和我国金融体制改革的不断深入以及金融业务领域的日益拓展，金融业面临的竞争与挑战及经营管理中的风险因素日益增多，金融风险也日益受到人们越来越多的关注，如何规避和防范金融风险已成为当务之急。然而，要想有效地控制和化解金融风险，防止金融危机的发生，就必须对我国现阶段金融风险产生的原因有一个准确的认识，从而才可能制定出有力的措施加以应对。因此，认真研究当前金融风险的成因及防范和化解对策，对于维护金融稳定具有重要的意义。
一、金融风险的成因
（一）风险意识和法制观念淡薄是造成金融风险的重要原因
随着金融体制改革的不断深入，金融逐步走向市场化，金融风险问题也随之突出。然而，人们在计划经济时期形成的陈旧的金融观念尚难以根本转变，特别是金融风险意识远未树立，一些错误的观念在人们的头脑中根深蒂固；还有的认为，办银行是只赚不赔，银行吸收存款、发放贷款，赚取利差，做的是无本生意，无风险；还有的认为银行的钱是国家的钱，亏了是亏国家的，银行亏损国家承担，国家绝不会让银行倒闭。因此，一些企业千方百计逃避银行债务，向银行转嫁经营风险，一些银行经营者也同样缺乏风险意识，重业务拓展、轻风险防范，以为贷款放得越多越好，业务做得越大越好，盲目扩张业务，不惜血本揽储，置银行风险于不顾。更有甚者，热衷于违规账外经营，导致金融秩序严重混乱，且由于账外资金大部分又投向高风险的行业，形成呆账，无法收回，形成大量的不良债权，潜伏着巨大的金融风险。这些都表明，风险意识和法制观念淡薄，不规范运作是引发金融风险的重要因素。
（二）外部环境条件尚差是造成金融风险的客观原因
一是行政干扰仍然存在。以前，银行充当着政府的出纳，现在银行的商业化要求银行拥有充分的经营自，不再充当政府的出纳。但又由于政治体制改革滞后，一些地方政府强令商业银行贷款、直接干预银行经营业务的现象时有发生。二是企业对信贷资金“强依赖、软约束”没有根本改变。由于企业改革滞后，尚未真正建立起“产权清晰、权责分明、政企分开、管理科学”的经营机制。一方面是企业盲目扩张的冲动非常强烈，对银行信贷资金的依赖性很强，长期依靠银行供血维持生存的局面基本没有改变；另一方面是企业经济效益普遍不理想，偿债能力弱，信用观念淡薄，偿债约束软化，银行信贷资产本息难收。三是金融机构之间过度竞争。由于管理失控，近年金融机构急剧膨胀，超过经济发展的需要。这些都造成金融资产高风险的状况，给金融业带来了潜在的风险与危机。
（三）风险防范机制不健全是造成金融风险的制度原因
主要表现在：一是城乡信用社、证券、信托等地方法人机构数量多、规模小、资金实力弱，风险防御能力弱；二是金融机构内部监督制约机制不健全，国有商业银行近两年在强化一级法人体制，健全内控机制和风险管理制度方面迈出了较大的步伐，推行了授权授信制度、审贷分离制度，实行垂直稽核体制，制定了经营管理等一系列禁令，但内控机制尚未健全，特别是前几年的金融混乱留有严重的后遗症；三是风险的补救机制尚未建立起来，我国还没有建立起存款保险制度，金融机构在市场上基本是只“进”不“出”，对存在的问题一般采取国家包下来的方式去化解；四是由于一些管理者认为发展市场经济就是放权搞活，把分支机构视为独立法人，加上管理混乱，使金融风险失控。
（四）银行内部管理和内控机制不健全是造成金融风险的内在原因
内部权力的相互制衡及相关岗位职责的互相制约是保证银行贷款质量，降低金融风险的坚实基础。但从目前金融机构经营管理情况看，缺乏科学、严密、有效的内部相互制约机制，包括贷款审批、发放、资金支付在内的一些金融业务活动。制度约束不严，有关人员有章不循，违规操作，执行制度不规范，成了产生金融风险的内部漏洞。而且，一些从业人员素质低下，管理工作跟不上，对金融风险的严重性认识不够，风险控制不健全。商业银行长期以来重展业，轻管理，有些规章制度形同虚设，为了追求本单位、本部门和小团体的利益，冒风险违规经营，加剧了金融风险。二、防范和化解金融风险的主要对策
（一）深化国有企业和国有银行的产权制度改革
1.必须加快现代企业制度建设和企业经营机制转换的步伐。企业是银行的最大债务人，银行信贷资金风险的大小取决于企业经营的好坏，因而，企业改革对防范和化解金融风险至关重要。首先，要建立适应市场经济体制的现代企业制度和产权制度，从而改善企业的经营管理，提高企业的经济效益。其次，要拓宽企业的融资渠道，改善企业的融资结构。再次，要建立以市场为纽带的新型银企关系。发达国家的金融资本和产业资本是融合的，银行与企业共荣辱，以市场为导向，为客户提供高质量的服务。这就要求银行不是坐在办公室里，而是走出去为企业服务，为吸引和巩固客户群，银行不会为企业暂时的资金困难而离开，而是应该帮助企业渡过难关。只有企业盈利，银行的效益才会提高。
2.加快金融体制改革，尽快建立以中国人民银行为宏观调控、监管中心，各金融机构实行“自主经营、自负盈亏、自担风险、自我约束”的经营机制。首先，进行国有商业银行的产权制度创新，确立在国家拥有多数控股权前提下的多元所有制产权基础。其次，在产权结构改革的基础上，建立和健全所有者和经营者相互制约的法人治理结构，使国有商业银行实现真正意义上的业务经营商业化管理。最后，加强金融机构的内部控制制度建设，强化内部约束机制。完善以风险管理为核心的资产负债比例管理制度。同时要加大金融机构内部稽核监察机构的建设，充实力量，以预防意外事件的发生。
（二）积极稳妥地发展资本市场
目前我国金融企业的资本充足率低，这对我国金融业参与国际竞争，促进我国经济持续稳定发展是非常不利的。在国际上通过资本市场发行股票或发行企业债券是企业筹集资金的重要手段，以我国当前及长远的情况来看，完全依靠金融业解决我国经济建设中资金短缺的矛盾和化解金融风险是不可能的，要解决资金供求矛盾，又要化解银行资金的风险只有走积极稳妥地发展资本市场这条路。一方面，银行业发行股票，可以提高银行业的资本充足率，提高我国银行参与国际竞争的能力，增强抗风险能力；另一方面，在国家控股的前提下，鼓励国有大中型企业通过资本市场发行股票或发行债券，既能解决企业资金不足的问题，又可用募集的资金归还贷款，化解金融风险，降低金融业的经营风险。
（三）强化风险预警管理
对金融风险要提前做好预防，要制定金融危机的处置预案，明确各自应承担的责任及处置危机的方法步骤。一要充分做好存款支付的准备工作，按规定交足准备金，留足备付头寸；二要建立多道防线，各金融单位要保持必要的资金流动性，立足自身解决支付问题，要层层建立金融风险防范准备金；三要层层签订风险防范责任制，实行风险防范分级负责，把风险防范和化解落到实处。
（四）建议走商业银行与投资银行混业经营之路
中国社科院金融研究所王松奇指出，中国金融界近几年正在推行严格的分业经营，分业管理制度，这是和世界性金融改革趋势相悖逆的一项措施。按照货币当局的初衷，分业经营，分业管理，有利于降低金融风险，但近年来的金融状况却显示：对国有商业银行来说，分业经营，分业管理实际上把它的业务范围限制在一个更狭窄的范围内，在国有企业仍然是国有商业银行基本服务对象的前提下，这些银行的风险实际上更加集中和扩大了。加入世界贸易组织后，外资银行在国内设立分支机构，它们的业务投向绝不会象中国的国有商业银行那样被限制在一个狭窄的范围内（事实上，国外商业银行在运营上正趋于银行、保险、证券混业经营），这种事实上的不平等将使国有商业银行的效益状况更加恶化。
当前我国的金融问题是经济生活中各种矛盾的集中表现。有些问题表现为金融问题，但其根源并不在金融领域。要彻底消除诱发金融风险的各种因素，除金融业不断完善自身的风险管理体制外，还依赖于整个经济体制改革的进一步深入。国家经济力量的强大，企业市场化经营机制的完善和经营效益的不断提高，才是从根本上保障金融安全的关键。
【参考文献】
[1]李秀昆.略论我国商业银行现阶段金融风险的化解和防范[J].现代商业银行导刊，2007.
第9篇：金融风险管理制度范文
（一）风险意识和法制观念淡薄是造成金融风险的重要原因
随着金融体制改革的不断深入，金融逐步走向市场化，金融风险问题也随之突出。然而，人们在计划经济时期形成的陈旧的金融观念尚难以根本转变，特别是金融风险意识远未树立，一些错误的观念在人们的头脑中根深蒂固；还有的认为，办银行是只赚不赔，银行吸收存款、发放贷款，赚取利差，做的是无本生意，无风险；还有的认为银行的钱是国家的钱，亏了是亏国家的，银行亏损国家承担，国家绝不会让银行倒闭。因此，一些企业千方百计逃避银行债务，向银行转嫁经营风险，一些银行经营者也同样缺乏风险意识，重业务拓展、轻风险防范，以为贷款放得越多越好，业务做得越大越好，盲目扩张业务，不惜血本揽储，置银行风险于不顾。更有甚者，热衷于违规账外经营，导致金融秩序严重混乱，且由于账外资金大部分又投向高风险的行业，形成呆账，无法收回，形成大量的不良债权，潜伏着巨大的金融风险。这些都表明，风险意识和法制观念淡薄，不规范运作是引发金融风险的重要因素。
（二）外部环境条件尚差是造成金融风险的客观原因
一是行政干扰仍然存在。以前，银行充当着政府的出纳，现在银行的商业化要求银行拥有充分的经营自，不再充当政府的出纳。但又由于政治体制改革滞后，一些地方政府强令商业银行贷款、直接干预银行经营业务的现象时有发生。二是企业对信贷资金“强依赖、软约束”没有根本改变。由于企业改革滞后，尚未真正建立起“产权清晰、权责分明、政企分开、管理科学”的经营机制。一方面是企业盲目扩张的冲动非常强烈，对银行信贷资金的依赖性很强，长期依靠银行供血维持生存的局面基本没有改变；另一方面是企业经济效益普遍不理想，偿债能力弱，信用观念淡薄，偿债约束软化，银行信贷资产本息难收。三是金融机构之间过度竞争。由于管理失控，近年金融机构急剧膨胀，超过经济发展的需要。这些都造成金融资产高风险的状况，给金融业带来了潜在的风险与危机。
（三）风险防范机制不健全是造成金融风险的制度原因
主要表现在：一是城乡信用社、证券、信托等地方法人机构数量多、规模小、资金实力弱，风险防御能力弱；二是金融机构内部监督制约机制不健全，国有商业银行近两年在强化一级法人体制，健全内控机制和风险管理制度方面迈出了较大的步伐，推行了授权授信制度、审贷分离制度，实行垂直稽核体制，制定了经营管理等一系列禁令，但内控机制尚未健全，特别是前几年的金融混乱留有严重的后遗症；三是风险的补救机制尚未建立起来，我国还没有建立起存款保险制度，金融机构在市场上基本是只“进”不“出”，对存在的问题一般采取国家包下来的方式去化解；四是由于一些管理者认为发展市场经济就是放权搞活，把分支机构视为独立法人，加上管理混乱，使金融风险失控。
（四）银行内部管理和内控机制不健全是造成金融风险的内在原因
内部权力的相互制衡及相关岗位职责的互相制约是保证银行贷款质量，降低金融风险的坚实基础。但从目前金融机构经营管理情况看，缺乏科学、严密、有效的内部相互制约机制，包括贷款审批、发放、资金支付在内的一些金融业务活动。制度约束不严，有关人员有章不循，违规操作，执行制度不规范，成了产生金融风险的内部漏洞。而且，一些从业人员素质低下，管理工作跟不上，对金融风险的严重性认识不够，风险控制不健全。商业银行长期以来重展业，轻管理，有些规章制度形同虚设，为了追求本单位、本部门和小团体的利益，冒风险违规经营，加剧了金融风险。二、防范和化解金融风险的主要对策
（一）深化国有企业和国有银行的产权制度改革
1.必须加快现代企业制度建设和企业经营机制转换的步伐。企业是银行的最大债务人，银行信贷资金风险的大小取决于企业经营的好坏，因而，企业改革对防范和化解金融风险至关重要。首先，要建立适应市场经济体制的现代企业制度和产权制度，从而改善企业的经营管理，提高企业的经济效益。其次，要拓宽企业的融资渠道，改善企业的融资结构。再次，要建立以市场为纽带的新型银企关系。发达国家的金融资本和产业资本是融合的，银行与企业共荣辱，以市场为导向，为客户提供高质量的服务。这就要求银行不是坐在办公室里，而是走出去为企业服务，为吸引和巩固客户群，银行不会为企业暂时的资金困难而离开，而是应该帮助企业渡过难关。只有企业盈利，银行的效益才会提高。
2.加快金融体制改革，尽快建立以中国人民银行为宏观调控、监管中心，各金融机构实行“自主经营、自负盈亏、自担风险、自我约束”的经营机制。首先，进行国有商业银行的产权制度创新，确立在国家拥有多数控股权前提下的多元所有制产权基础。其次，在产权结构改革的基础上，建立和健全所有者和经营者相互制约的法人治理结构，使国有商业银行实现真正意义上的业务经营商业化管理。最后，加强金融机构的内部控制制度建设，强化内部约束机制。完善以风险管理为核心的资产负债比例管理制度。同时要加大金融机构内部稽核监察机构的建设，充实力量，以预防意外事件的发生。
（二）积极稳妥地发展资本市场
目前我国金融企业的资本充足率低，这对我国金融业参与国际竞争，促进我国经济持续稳定发展是非常不利的。在国际上通过资本市场发行股票或发行企业债券是企业筹集资金的重要手段，以我国当前及长远的情况来看，完全依靠金融业解决我国经济建设中资金短缺的矛盾和化解金融风险是不可能的，要解决资金供求矛盾，又要化解银行资金的风险只有走积极稳妥地发展资本市场这条路。一方面，银行业发行股票，可以提高银行业的资本充足率，提高我国银行参与国际竞争的能力，增强抗风险能力；另一方面，在国家控股的前提下，鼓励国有大中型企业通过资本市场发行股票或发行债券，既能解决企业资金不足的问题，又可用募集的资金归还贷款，化解金融风险，降低金融业的经营风险。
（三）强化风险预警管理
对金融风险要提前做好预防，要制定金融危机的处置预案，明确各自应承担的责任及处置危机的方法步骤。一要充分做好存款支付的准备工作，按规定交足准备金，留足备付头寸；二要建立多道防线，各金融单位要保持必要的资金流动性，立足自身解决支付问题，要层层建立金融风险防范准备金；三要层层签订风险防范责任制，实行风险防范分级负责，把风险防范和化解落到实处。（四）建议走商业银行与投资银行混业经营之路
中国社科院金融研究所王松奇指出，中国金融界近几年正在推行严格的分业经营，分业管理制度，这是和世界性金融改革趋势相悖逆的一项措施。按照货币当局的初衷，分业经营，分业管理，有利于降低金融风险，但近年来的金融状况却显示：对国有商业银行来说，分业经营，分业管理实际上把它的业务范围限制在一个更狭窄的范围内，在国有企业仍然是国有商业银行基本服务对象的前提下，这些银行的风险实际上更加集中和扩大了。加入世界贸易组织后，外资银行在国内设立分支机构，它们的业务投向绝不会象中国的国有商业银行那样被限制在一个狭窄的范围内（事实上，国外商业银行在运营上正趋于银行、保险、证券混业经营），这种事实上的不平等将使国有商业银行的效益状况更加恶化。
当前我国的金融问题是经济生活中各种矛盾的集中表现。有些问题表现为金融问题，但其根源并不在金融领域。要彻底消除诱发金融风险的各种因素，除金融业不断完善自身的风险管理体制外，还依赖于整个经济体制改革的进一步深入。国家经济力量的强大，企业市场化经营机制的完善和经营效益的不断提高，才是从根本上保障金融安全的关键。
【参考文献】
[1]李秀昆.略论我国商业银行现阶段金融风险的化解和防范[J].现代商业银行导刊，2007.
