项目投资管理的内容精选(九篇)

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第1篇：项目投资管理的内容范文

【关键词】建设工程项目；投资管理；投资控制

建设工程项目往往具有工期长、投入大、人力物力需求量大、与社会效益和经济效益关系密切等特点，因此，相对于其他工程项目，建设工程项目的投资管理重要性更高。在强有力的政策推动底下，我国的建设工程项目得到空前的发展，建设工程项目的投入资金也不断增多。但是，与这个势头相反的是建设工程项目投资管理水平，目前的建设工程项目往往缺乏高质、有效的投资管理，仍存在普遍的超出预算、概算、估算的现象，且超出情况比较严重。因此，对建设工程项目投资管理的研究意义十分重大。

一、建设工程项目投资管理的作用和目的

在建设工程项目管理中，投资管理是其最重要的组成之一，它包括对建设工项目管理中的规划与设计阶段、招标与投标阶段、施工阶段以及竣工决算等阶段的资金控制管理，责任是把工程项目中的上述阶段的资金投入控制在合理的限额内，对资金的变动或者偏差进行及时的稳定和纠正，以确保工程项目能够更好、更快、更经济地完成目标，并提高工程项目带来的的社会效益和经济效益。对于不同的建设工程项目阶段，需要有针对性地设置不同的投资管理方案，根据项目的不同阶段，投资管理可分为投资估算、投资概算和投资预算，投资估算是以完成工程设计阶段的投资管理设计方案为目的；投资概算是以完成施工图设计阶段的投资管理为目的；而投资预算是以做好施工阶段的投资管理为目的。

二、建设工程项目投资管理的现状与问题

（一）现时建设工程项目投资管理模式的缺陷

目前，我国建设工程项目投资管理的模式主要是由企业中的设计、采购、施工部门分别在企业管理者的领导下各自进行投资管理的垂直型管理。在这种垂直型的投资管理模式下，各部门虽然能够专心完成各自的管理任务，但是由于企业对工程项目的整体投资管理意识不强，各部门之间往往缺少横向的沟通交流，导致各部门没有在工程造价管理目标上达成统一，严重的甚至使投资管理与企业的经济状况和工程实际需要脱节。

（二）工程项目投资风险管理不合理

现时的建设企业一般都没有对工程项目的前期工作提起足够的重视，有的甚至还以走形式的心态来完成前期工作，包括在对项目建议书进行编制时没有做好资金估算、编制内容与现实情况不合，拟定的经济设计和技术设计方案过于片面，没有对每个影响工程项目投资带来风险的因素进行风险预测，导致工程项目投资风险管理不合理。再加上建设工程项目通常具有工期长、资金投入量大、市场的经济因素变动难以预测等基本特点，从而使投资管理难度变得更加大。

（三）没有做好设计阶段投资管理工作

工程项目设计阶段是对项目整体投资管理影响最大的一步，但事实上，设计阶段的投资管理工作往往没有取得预期中的成效。导致工程投资失控的主要原因有设计深度不足以应付复杂的投资管理工作，资金分配标准不合理以及设计方案出现过多的变动因素和漏项现象等。

（四）工程投资确定方法落后

我国建设工程项目投资计划的确定方法基本上以设计概算为主，但我国统一编制的设计概算标准已经相对落后，在工程项目的建设过程中，由于工期比较长，所以施工期间的市场供求关系，原材料和劳动力的物价以及货币的汇率等都会有比较大幅度的变动，因此实际的投资效果会与当初的设计概算有不小的偏差，从而令设计概算没法达到高质的投资管理效果。

（五）招投标和合同管理的规范化还不完善

在我国的项目招标和投标中，由于没有完善的招投标规范和强有力的法律监管，最终中标的企业基本上一开始就由内部决定好，腐败问题较为严重，加上人为操纵因素太多，导致招投标市场呈现出混乱的现状。而且企业在招投标的同时，取出部分来进行议标，以便进行讨价还价，这都是招投标市场没有做到高度规范化的后果。另外，招投标中的合同条款没有严格规范化，也导致了双方无法在合同条款上达成一致，对工程项目的整体进行带来不小的影响。

三、对项目投资管理进行阶段性的动态管理

根据工程项目不同阶段的投资管理目的，我们应该对工程项目投资管理中每个阶段重点采取有针对性的控制措施，因此，整个工程项目的投资管理应该是一个动态管理的过程。

（一）动态管理的控制过程

在定下合理可行的项目投资管理目的与方案后，其目的与方案需要根据项目过程的推进而作出动态的调控，首先要分别对每个阶段的实际投资状况进行全面收集，然后以设计好的投资管理目的与实际情况相对比，如发现偏差甚至偏离时就必须对往后的投资管理目的和方案采取及时、合理的纠正措施。

（二）动态管理的纠正措施

在发现实际投资情况与设计目的和方案发生偏差时要进行动态的纠正。动态的纠正主要分成四大措施，分别是组织、经济、管理和技术措施，其中组织措施起到了关键的作用，对市场的供求关系，原材料和劳动力的开支进行重新组织。

四、建设工程项目投资管理全过程的加强措施

建设工程项目的全过程都有其相对独立的投资管理模式，但是要注意，这并不代表对于每个环节投资管理的控制力度都是一样的，因为往往越前的投资管理的效果对最终投资效果的影响越大。因此，我们应该把投资管理的重点放在工程项目的前期设计工作上，以实现对投资情况的有效管理控制。以下就对各阶段的投资管理加强措施进行分析：

（一）项目建议书的编制阶段

在编制项目建议书前，应进行合理、准确的投资估算，以及定下资金筹措计划，计算企业偿还债务的能力，评估工程项目会带来的社会效益和经济效益。另外，编制项目建议书要注意深入浅出，要具有适应投资管理复杂性的深度，又必须建立在基础的可行性上。在这一阶段，对工程造价的管理重点是积极参与项目决策前的准备工作，认真搜集有关基础数据，如在进行工程的选址、设计、技术、经济分析时，提供可靠的自然、地理、气象、水文、地质、社会、经济以及交通运输与环境保护等基础数据资料，并委托有相应资质的单位，在认真调查研究的基础上，实事求是地进行技术经济论证，编制一份具有真实性和科学性的可行性研究报告和投资估算报告。

（二）可行性研究阶段

在完成项目建议书的编制和通过审批后，要以项目建议书来为项目设计方案提供可行性的根据。要对工程项目投资管理的各种影响因素进行可行性分析，采用静态与动态结合的分析方法对包括市场供需关系、技术与选材方案等进行可行性预测。

（三）工程设计阶段

在对项目投资方案的可行性分析完成后，就可以开始工程的初步设计阶段，通过设计概算，分别在经济上和技术上对工程设计方案进行合理设计。合理的工程设计能够为施工图的设计提供重要依据，并能对投资概算进行修正。在工程设计的基础上进行施工图设计，可以通过施工图对工程造价进行的准确预算，从而确定项目资金的投入。

（四）工程项目招标、投标阶段

在工程项目的招标、投标阶段，招投标部门需要对工程项目的招标与投标工作进行规范化与透明化，整顿现在的招投标市场，提高招投标部门在建设企业心目中的信用度。而建设企业则要做好招投标阶段的投资管理，包括对招投标文件的编制与，以及编制标底、评标和决标等。

（五）工程项目施工阶段

工程项目施工阶段的投资管理应以尽可能不对设计方案进行更改，降低项目造价，将实际资金投入控制在设计预算之内为原则，按照设计要求施工，竣工后还需要做好工程结算和决算工作。在工程项目的实施过程中，由于外部环境和条件的变化，进度计划的编制者很难事先对项目实施过程中可能出现的问题进行全面的估计。气候的变化、不可预见事件的发生以及其他条件的变化均会对工程进度计划的实施产生影响，从而造成实际进度偏离进度计划，如果实际进度与计划进度的偏差得不（下转第39页）（上接第35页）到及时纠正，势必影响进度总目标的实现。而建设工程的质量、进度、投资三大目标相互影响的。所以做好建设工程进度控制是做好项目管理的重要环节。

五、结束语

总而言之，建设工程项目投资管理是贯通整个工程项目的资金运用管理工作，是经济、技术、管理、法律法规于一身的管理技术，为了通过对工程项目投资管理的合理运用，以达到对建设工程的资金投入进行有效控制的目的。为此，我们要做到运用动态管理的方式对工程项目投资管理的全过程进行检测和纠正，还要注意对于工程项目的不同阶段要采用不同投资管理方式。这样才能使投资管理工作更加有效、合理。

参考文献：

[1]胡继文.浅谈建设工程投资管理[J].科技信息（科学教研），2008（23）.

[2]袁淑芳.对建设工程造价管理的全新思考[J].科技风，20O8（16）.

[3]裴文杰.如何控制建设项目投资[J].建筑与预算，2004（1）.

第2篇：项目投资管理的内容范文

关键词：建设项目、设计阶段、投资、管理

The investment management of construction project in design stage

Sinosteel Tendering Co., Ltd. KongWei

Central Research Institute of building and construction，MCC Group Co.,LTD

Ji Tianhua

Abstract: the investment management of construction project in design stage is the purpose of the project investment control within the approved investment quota. Through the analysis of existing in the design stage of the project investment management problems and deficiencies, and puts forward some corresponding measures, so as to improve the investment management of the design phase of the project level.

Keywords: construction project, design, investment, management

中图分类号：F830.59 文献标识码：A 文章编号：

建设项目按建设周期分为决策阶段、设计阶段、施工阶段、完工阶段。建设项目在设计阶段的主要工作就是将决策阶段定下的项目蓝图转化成可实施的图纸内容，同时将项目的投资控制在批准的投资限额以内。设计阶段是具体工程项目建设的起点，是项目开发目标具体化的第一步。这一阶段工作质量的好坏，对于整个项目目标的实现，无论从工程质量还是从工程投资或进度来说，都具有重大影响和举足轻重的决定性工作。建筑设计除了要考虑技术因素，保证技术上的先进性、可行性外，还需要确保设计在经济上的合理性。因为设计阶段的工作决定了建设工程项目大部分的投资，因此，在我国现行的市场经济体制下，如何更好进行建设项目设计阶段投资管理工作是一个必须重视的课题。

1、我国项目设计阶段投资管理存在的问题：

项目设计阶段包括设计准备即设计任务书编制、方案设计、初步设计、施工图设计等四个阶段。设计阶段是建设项目投资管理的关键阶段，据有关国内外项目投资资料统计，设计阶段对项目投资的影响程度可达95％以上，尤其在方案设计阶段和初步设计阶段对项目投资影响最重。但长期以来，在我国，特别在设计关键阶段，却得不到足够重视。目前设计阶段投资管理存在的问题主要有以下几点：

1.1、设计任务书编制不完善，或者描述含糊影响项目投资管理和控制。设计任务书编制是设计阶段首要工作，它是项目进行设计的必备前提条件，设计任务书编制应全面、准确反应可行性研究报告中关于项目建设规模、建设标准的真实意图，这样才能让设计者的设计方案能真实体现建设单位的客观要求。由于编制设计任务书的编制人的专业水平和沟通能力有限造成设计任务书编制不完善，或者不能全面、客观反应建设者的真实意图，造成设计者设计的图纸有缺陷，从而影响项目投资管理和控制。

1.2、建设单位对设计阶段的投资管理不重视。建设者给设计单位的时间比较紧，要求尽快出图纸，认为项目投资由自己说了算，可以在项目实施期进行调节。其实这样做对项目施工、投资管理而言相当被动，一方面大大增加了项目实施期的工作量，容易引起索赔事项，浪费建设资源，投资难于管理和控制。另一方面有可能造成项目建设不能全面真实反应当初项目建设设想的局面，从而影响项目的整体效益。

1.3、设计单位重视设计方案而不注重经济可行性，再加上时间紧任务重，拿出的方案往往没有经过经济、技术的优化，使得设计概算超投资估算。

1.4、施工图设计深度和质量不够，造成施工阶段的设计变更增多，工程结算数额增加。从而引起施工阶段投资管理的被动控制。

1.5、设计不科学，一方面由于建筑麻木追求标新立异，结构强调安全性设计太保守，设备专业推荐使用没有经过太多实践经验较昂贵的新产品等等，造成投资控制较难。另一方面设计选用的建筑材料、设备设施造成使用阶段维修、设备设施的能耗以及清洁、保养、维护等经常性费用较高，影响后期运营成本。

1.6、设计费与建设规模挂钩，设计单位为了追求设计费，故意造成设计概算居高不下，从而增加投资管理的难度。

2、对加强建设项目设计阶段投资管理的几点建议：

在我国，建设项目投资管理学科还比较年轻，专业技术人员综合素质还有待提高。建国初期，建设项目投资管理理念还没有形成，投资管理只重视施工阶段和竣工结算阶段的工作，而忽视了建设项目可研决策阶段和设计阶段的投资管理工作。造成项目投资普遍超估算，甚至造成项目无法进行下去的情况。合理地确定和有效控制项目投资是建设项目的重要目标，也是工程建设项目控制管理的一大难题。在中国经济持续快速发展时期，也是国内基础设施投资比重较重的时期，为了适应我国加入WTO之后的新形势，应该加快推行建设项目管理模式的发展，重视项目的全过程管理对控制项目投资具有非常现实的意义。特别在设计阶段更应加强投资管理工作。在设计阶段投资管理应积极采取主动控制手段，尽量避免被动控制。已被越来越多的投资者重视。针对建设项目设计阶段工作，下面对加强其投资管理谈几点意见：

2.1、建设单位应组建具有知识面广、专业性强的管理团队，或者委托有经验的项目咨询单位进行设计阶段的投资管理。一方面建设者要重视项目设计阶段投资管理的重要性，因为项目投资建设一般都通过融资来筹措资金，资金的使用成本很高，对项目建成投入运营的成本影响很大。如投资管理控制不力，设计概算超标，融资增多，造成项目运营成本实际增加，有可能使项目运营出现困难而倒闭。因而设计阶段投资管理就是要将项目投资控制在投资估算内，项目投资就算成功了一半。另一方面建设者要重视项目运营阶段投资管理的重要性，目前相当一部分设计人员所考虑的投资控制, 只是简单的节省一次性发生的建安费用,没有考虑项目运营的维护和使用成本，这就要求建设者要能够运用全寿命成本的概念进行多方案分析, 选择最优方案。

2.2、设计招标：建设项目应根据国家法律法规规定进行设计招标或方案竞选，要给投标方充足的时间做好投标方案。通过设计招标使真正功能好、造价低、效益高、技术经济合理的设计方案脱颖而出，使技术经济有机地结合。设计方案的优劣对投资的影响非常大, 尤其是大型、复杂项目, 因此在设计评标中应将设计方案是否技术先进、经济合理作为主要定标条件，要把技术与经济有机结合, 通过技术比较、经济分析和效果评价, 力求在技术先进条件下经济合理, 在经济合理条件下确保技术先进, 以最少的投入创造最大的经济效益。设计费在大型工程项目招投标中所占比重非常小, 定标时不要作为主要条件考虑。

2.3、推行限额设计：在设计时加强技术与经济的有机结合，大力推行限额设计。限额设计就是将上一阶段审定的投资额和工程量进行分解，批准后下达到各设计专业，然后再分解到各单位工程和分部工程。各设计专业负责人针对费用分解目标着重对设备的选型、材质的选择和工程量等方面进行控制。设计时要正确处理好技术与经济的对立统一关系, 使功能与成本处于最佳配置。限额设计是设计阶段投资控制的最有力措施之一。

2.4、运用价值工程，对设计方案进行优化。价值工程是通过对产品的功能分析, 使之以较低的总成本,可靠地实现产品的必要功能, 从而提高产品价值的一套科学的技术经济方法。在设计过程中通过价值工程对影响工程造价的较为重大的设计方案进行比较，经过技术经济分析, 从中选出技术上先进, 经济上合理, 既能满足功能和工艺要求, 又能满足降低工程投资的技术方案,运用价值工程，从功能和成本两个角度综合评价，从中优选最佳方案。

2.5、加强设计阶段的监理工作：现阶段的工程建设监理大多数在施工阶段，作为对投资影响可能性最大的设计阶段的监理，推行却较为缓慢。推行设计监理，就是对设计全过程进行跟踪监督：（1）监督设计单位、设计人员按照设计程序进行设计，保证项目的设计进度；（2）监督设计单位按照设计任务书认真设计，图纸内容能真实反映建设者的设想，控制设计质量；（3）监督设计单位做出的设计概算不超投资估算。通过设计监理，尽量避免设计过程中可能存在重大缺陷导致后期投资管理难于控制的现象发生，提高工程设计质量，有效控制工程造价。

2.6、改变设计费计付费模式，设计费应与项目投资控制挂钩。目前我国现行的设计收费是按照投资规模或者建筑面积乘以取费系数计取，这样的收费模式容易造成设计单位为了自身的经济利益，而追求项目设计概算虚高的弊病，建设单位要求修改图纸，设计单位以结构安全性不达标或其它无法修改设计的种种借口推卸责任。只要画出图纸就得给设计费, 这种取费办法助长了设计人员只重视技术性, 忽视经济性的观念,这样不利于设计阶段对投资的控制,党的十确立了以人为本、全面协调可持续发展的科学发展观，因此,现行的设计费计取模式应该进行改革,设计取费办法应与项目设计的技术可行性和经济可行性同时考虑，而不应仅考虑规模。使取费办法更能科学的反应时代的要求。让设计费与项目投资挂钩，从而达到建设者与设计者双赢的目的。

3、结语：

目前，我国的建设项目投资管理应尽快适应市场运行模式，与国际惯例接轨，要重视设计阶段项目投资管理工作，尤其在方案设计阶段的工作要作为投资管理的重点。在项目设计阶段投资管理中应积极采用主动控制手段，积极推广建设项目管理模式，通过政府主管部门、建设单位、设计单位共同努力,才能使设计达到经济性与实用性的完美结合, 使建设投资充分发挥效益,为国家的经济建设多作贡献。从而促进我国项目投资管理水平的提高。

参考文献：

1.注册建造师继续教育必修课教材编写委员会.《建筑工程》，中国建筑工业出版社，2012

2.钟伟强.《优化设计对工程建设投资控制的作用》，甘肃科技,2006(7).

第3篇：项目投资管理的内容范文

按投向划分，企业投资可以分为对内投资和对外投资。对内投资是指企业对原有的固定资产进行更新与改造，扩大生产能力，包括购置设备、房屋等等。对外投资是指企业直接设立新公司或通过一定的手段购买所投资企业的股权，从而对新公司拥有控制权的行为。企业对外投资管理是以投资项目的论证为起点，通过决策控制以及事后管理有限地连接在一起的工作，可以理解为对外投资与管理对外投资的经济活动组合。对外投资的根本目的是为了实现企业发展战略，合理利用企业资源，获取未来收益的行动，形成的对外投资形态包括全资子公司、控股子公司和参股子公司;管理投资就是为了使已有的投资成果(全资子公司与控股子公司)能够为自身带来更大的收益而采取的一系列措施。

二、企业对外投资管理体系的设计

按照系统分析中霍尔三维结构的划分，可以把整个对外投资管理看成由时间维、逻辑维和知识维等三维结构组成。时间维表示对外投资管理的整个过程或寿命周期，分为投资前期管理、过程管理和后期管理三个阶段。逻辑维是指在对外投资管理中每个阶段应遵循的逻辑顺序和工作步骤。知识维是指从事对外投资管理中所需要的各类知识，如各类应用工具、理论依据及管理手段，等等(见图1)。

1．确立对外投资管理的总体原则

对外投资管理的总体原则是企业进行对外投资管理工作的总体要求，是对外投资管理全过程中所遵循的行为准则，应集中体现“以整体为目标，坚持问题导向”的特点。为此，对外投资管理的总原则为“承接战略、增加收益”，即“承接战略”是承接企业的总体发展战略与规划，对外投资是实现企业发展战略的手段之一;“增加收益”是对外投资的目标，企业一切的对外投资都应该围绕这个目标进行，最终达到增强企业综合实力的目的。

2．确定时间维的工作内容

按照时间维的划分，对外投资可以分为投资的对外前期、中期和后期管理。对外投资的前期管理，也可以称为对外投资的决策过程管理，主要包括认清企业的发展现状，制定对外投资的战略，选择对外投资的目标，做出对外投资的决策。由于对外投资决策是前期管理中最核心的部分，决策的质量将对企业的未来整体效益产生深远的影响。对外投资的中期管理，也可以称为对外投资过程管理，是投资策略的实施阶段。在实施过程中，对外投资项目必须严格按照已决定的方案或协议执行。实施结束后，从项目的发掘、论证、实施到移交(含项目中止)的资料要全部存档，并撰写总结报告。对外投资的后期管理，主要是指对投资收益的管理，是企业作为股东为了保证投入的资产给自己带来收益而采取的一系列管控措施。同时，在后期管理中应跟踪项目的运营情况，对项目的策略以及投资的效果进行评价。

3．划分逻辑维的工作步骤

所谓逻辑维是指对外投资管理中每个阶段应遵循的逻辑顺序和工作步骤。为了规避投资的风险和实现投资的闭环管理，把整个对外投资过程分为立项、论证、决策与实施、运营、后评价等五个阶段，并且每个阶段是递进进行的。即投资项目在决策前必须经过立项阶段和论证阶段，一定要对实施的项目进行运营管理，在项目运营一段时间后一定要实施后评价，总结项目的得失。(1)立项阶段。立项阶段是投资机会研究阶段，主要任务是寻找机会，明确投资方向，提出初步的项目建议。具体而言，在立项阶段就是要从一般机会或特定的机会分析中，发现投资的切入点或可能的接口，结合企业的战略与实力，最终形成确切的投资方向的过程。通过立项后，项目将进入论证阶段。(2)论证阶段。论证阶段可以细分为可行性研究阶段与评审两部分。可行性研究是针对立项后的项目进行可行或不可行的分析，是在投资决策前对拟投资的方案及经济效益进行详细的研究，从而确定该项目是否投资、如何投资，是否继续投资、终止投资等，它是从项目投资的微观利益角度出发，为决策者进行决策提供可靠的依据。项目的评审是企业通过寻找特定专家或第三方机构对可行性研究结果进行全面审核和再评价，其目的是站在企业战略的基础上，结合国家、区域等各方面的政策审查项目可行性分析的可靠性、真实性，并提出结论性的意见，是项目最终审批决策的主要依据。(3)决策与实施阶段。当对外投资项目获得批准后，应进入到实施阶段。项目实施必须严格按照已批准的方案或协议执行，不得对方案或协议做实质性的更改。项目实施结束后，应收集整理从项目立项起到项目实施、移交(含项目中止)的资料，同时在项目完成后，撰写总结报告。(4)运营阶段。运营阶段是对形成的投资成果进行管理的过程，实质上是对子公司的管控过程。该阶段是以股东(企业)利益最大化为出发点，通过明确母公司与子公司之间的公司治理关系，强化子公司运营质量的改善，最终实现提升公司对外投资的经济回报和促进子公司可持续发展的目的。该阶段是决定企业能否从投资结果获取增量资本的关键阶段。(5)后评价阶段。项目后评价是项目监督管理的重要手段，也是投资决策周期性管理的重要组成部分。基本目的是通过项目的实际情况与预期目标间的比较，考察项目投资决策的正确性和预期目标的实现程度。通过对项目各阶段工作的回顾，查明成败的原因，总结教训，提出补救和改进的措施，把后评价信息反馈到未来项目中，为宏观的投资计划与投资战略的制定和调整提供依据。

4．整理对外投资管理的知识维

由于对外投资管理工作是一项专业性极强的工作，在各个阶段都涉及相关的工具、理论与技法，为此有必要加以确定和固化，为有效地推进工作打下基础。(1)立项阶段的机会表达———项目建议书。所谓项目建议书是阐述通过机会分析提出一个设想来要求实现一项对外投资行为的一种建设性报告，是一种反应机会分析成果的表达方式。其主要作用表现在三个方面:一是在宏观上说明投资的必要性;二是根据实际情况，初步分析投入的人力、财力、物力的可行性;三是提出初步设计的投资方案。(2)论证阶段的成果表达———可行性研究报告。论证阶段是对通过立项的项目进行深入分析的阶段。由于论证是关于“可行与不可行的分析阶段”，其分析结果就必须要通过一定的载体表达出来，可行性研究报告就是这样一种有效的载体形式。其通常具有两大作用:一是作为项目论证者向决策者汇报的基本形式。在现实工作中，项目的论证者与决策者是分离的，并且论证者要多次与决策者进行反复沟通。为此，项目论证者可以通过可行性研究报告向决策者进行全面、准确的汇报与交流。在内容上，还应尽可能地让决策者了解论证的过程、依据和方法。二是作为评价项目及项目论证者的重要依据。由于可行性研究报告提供的是一种全面的终极结果，对于投资决策具有权威性的参照意义，为此，在项目运营之后，以实际数据为基础聚焦可行性研究报告中的数据，对项目进行后评价。同时可行性研究报告也是评价项目论证者绩效的主要依据。(3)运营管理的管理手段。运营阶段是对形成的投资成果进行管理的过程，实质上是对子公司的管控过程。在运营过程中，以股东价值最大化思想贯穿整个运营管理过程，在借鉴“委托—理论”的基础上创造出具体的四种管理手段(见图2)。经营巡视是指为了加强股东与子公司经营者之间的联系与沟通，通过定期、不定期的巡视，运用听汇报、阅资料和看现场等方式，了解子公司经营情况，及时纠正经营的偏差，促使子公司经济活动与股东确定的经营目标保持一致，减少经营风险。风险预警是股东运用一定的工具作媒介，采用特定的方法对能够反映子公司经营活动过程的数据进行分析，对照行业标准，获得风险警示信号，促使股东采取适当的措施把风险扼杀在萌芽状态的一种方法。业绩评价是在价值管理思想的指引下确定对子公司的评价目标。评价目标是以股东利益最大化和兼顾子公司可持续发展为出发点，促进子公司努力完成经营目标，从而提高母公司对外投资的经济效益。在评价过程中，运用平衡计分卡的理念，把子公司财务、客户、内部业务流程、学习与创新等四个方面的关键指标(KPI)融入定性指标与定量指标集合中。定量指标是可以用经营数据衡量的各种指标，是对子公司过去的总结。定性指标是不便于量化的指标，是对定量指标的补充。两类指标综合应用，可以让股东全面地对所投资的子公司的业绩进行综合的评价。薪酬管理是将子公司的经营业绩评价结果与子公司工资总额、子公司经营者的薪酬挂钩，使子公司在追求业绩增长的同时，又能更好地实现股东的目标和利益。(4)后评价的工作方法。后评价的工作方法可以分为:逻辑框架法和成功度评价方法。逻辑框架法的核心是确定事物之间内在的因果关系，即“如果”提供了某种条件，“那么”就会产生某种结果。成功度评价法是指对照项目立项阶段确定的目标和计划，分析实际实现结果与差别，以评价项目目标的实现程度，对项目的总成功度进行评判。它是以逻辑框架法分析的项目目标的实现程度和经济效益分析的结论为基础进行的评价。

三、夯实对外投资管理体系的关键事项

1．建立相关制度

为了有效规范对外投资管理工作，把确定的工作程序、方法和工具固化下来，必须建立一套与工作相适应的管理制度。制度与相应的工作关系框架见图4。图4制度与相应的工作关系框架其中，在编写各项制度过程中应遵循“为什么，是什么，谁来做，怎么做”的逻辑关系，把相应的工作总则、工作机构、工作程序、考核指标及结果应用明确表述出来，让制度具有可操作性，这样才能真正确保工作的规范化与制度化。

2．培养专业团队

第4篇：项目投资管理的内容范文

关键词：项目投资；管理；经济增加值

一、增强项目投资管理意识，强化项目投资管理

（一）企业要转变观念，强化项目投资的管理，降低资本成本

企业投资、生产运营的资金有外借和自有资本金之分，但在资产负债表上资本的具体体现就是存货等流动资产和长期投资、在建工程、固定资产、无形资产等长期资产。所有的这些资产都是为生产经营做的准备，都是有成本的，企业必须创造超出成本的价值才有自身存在、发展的可能。而成本越大所要求必须创造的价值越大；成本减少，所要求必须创造的价值也会降低。在企业占用的资本中，固定资产是企业生产经营的根本，在资本中所占比重最大，因而，企业要转变观念，强化项目投资的管理，降低资本成本。

（二）增强科学管理的意识，将项目投资管理纳入科学的范畴

随着我国改革开放的进一步推进，企业投资主体的地位得到确立。对投资的控制和管理也就必定成为企业密切关注的一个重要而现实的问题。但是，传统管理项目投资的意识及传统的项目投资控制管理手段已经落后，越来越不能满足需求。信息化时代的来临，也对传统的项目投资管理手段提出了挑战。我们必须先了解项目投资管理的内容和项目投资控制的需求效果，结合目前面临的问题，进行对策研究，才能真正解决问题。

项目投资管理通常涉及三个主要目标：质量、费用和进度；是一项十分复杂的工作。从生产管理角度，项目属于单件生产。但它又不同于一般的单件生产。它投资大、周期长、牵涉面广、管理复杂。不论是项目的提出、咨询、论证、设计，还是项目的施工、投产、运行，以及以后的改造、更新，都是一个动态发展的系统工程。需要多学科、多部门、多地区、多技术协调。项目管理的好，可以带来巨大的节约；管理的不好，就会造成惊人的浪费，甚至失败。

项目投资管理必须实行集中统一指挥，进行全过程控制。组织协作是项目成功的保证。要根据自己丰富的经验，借鉴先进的管理方法：比如应用于工程项目管理的网络计划方法等，探索出适合自己的科学的管理方法，对项目投资管理进行优化。甚至，可以引进先进的专业项目投资管理人才，加大对项目投资的科学管理。

（三）强化项目投资的管理从两个层面入手

第一，建立专门的项目投资管理机构，进行项目投资决策、实施方案设计和对已完成项目投资进行后评价等管理工作；第二，项目投资实施主体对项目投资实施过程的管理控制。

1.明确项目投资管理机构的职能和管理范围。把握战略方向，调整产业布局，突出主业竞争力培养，增加经济增加值 。做好发展框架设计，包括提倡和控制的原则。集团公司还要对项目投资进行考核。

2.做好项目投资的前期工作，要数据翔实，论据充分，论证合理，考虑全面。要在全局发展框架内确定具体战略投资重点及项目，合理分配资源。

（四）强化项目投资管理分阶段进行

1.深化项目可行性研究等前期管理工作，做好项目决策阶段的投资控制。 项目的可行性研究非常重要，认识和把握企业投资项目的战略性投资价值比技术性评价所得到的效益指标更加重要。

项目投资需要反复多次论证，倾听和吸收各方意见。应组织至少两个可行性研究小组进行可行论证，他们要相互独立开展工作，披露问题揭示风险。公司的项目投资管理机构要将经济增加值最大化作为做出各种决策的唯一准则，权衡投资项目的收益和风险，分析影响投资决策的因素，注重做强主业，调整优化结构，有效配置资源。

在这一阶段，就做好项目投资估算的编制与审查，项目一经批准，即作为建设项目总投资的计划控制数，不得任意突破，使其真正起到决策和控制的作用。

2.根据项目投资管理的需要，建立项目预算评审制度，优化设计方案是控制工程投资的有效方法。从资料分析得出，工程设计阶段对工程造价的影响程度可达80%左右。项目投资的实施方案设计既要准确反映项目投资决策的内容和思路，又要指导项目投资的具体操作，它对项目投资的周期、成本支出以及经济效益，起到决定性的作用。

在这个阶段，要采用设计招投标（方案竞选）、对设计方案进行技术经济评价等方法，通过优化比选确定项目工程建设方案。同时只有在项目的预算环节精打细算，才能从源头上最有效地节约资本投入。公司应该尽快建立起一套完整的项目预算评审制度，一是将预算评审结果作为资金计划安排的依据；二是当评审后的项目预算超过已批准的概算时，能及时地对项目建设规模、标准进行调整，把投资严格控制在批准概算之内。

3.在项目投资实施过程中，预算失控、工程延期严重影响投资计划的实施和执行，会极大降低投资效率，必须引起各级管理部门的高度重视。要将价值管理融入企业发展全过程，抓住价值驱动的关键因素，层层分解落实责任。还要建立有效的激励与考核指标，鼓励投资实施主体以较低的成本支出得到最好的结果。

在项目投资实施过程中，实施主体要严格按照实施方案进行操作，采取有效措施进行监督和控制；同时采取科学的方法不断优化资源配置方案和实施方案，随时纠正项目投资实施过程中出现的偏差，确保项目投资的质量、期限和投资成本支出按照既定目标实现，使项目投资获得预期的投资效益和社会效益。

在项目投资完工后要及时进行竣工决算等工作，对项目投资的实际资金占用，形成资产等进行精确反映，为后续生产经营工作和投资评价做好准备工作。

4.开展项目绩效评价，加强集团公司的监督控制力度。针对目前建设项目投资失控，损失浪费的普遍现象，集团公司要运用专业评审手段，适时开展绩效评价，对已完成项目投资进行后评价，对投资周期长的项目可实行阶段性绩效评价。项目绩效评价主要包括：对项目可行性研究论证、决策、实施和运行情况进行全面的比较、总结和分析。对于后评价结果要进行认真分析，第一，贴近项目实际，挖掘和总结改进项目管理的有效措施。第二，与业绩考核挂钩，减少和杜绝违法、违规行为的发生。这样才能促进先进经验的推广，达到长期降低资本成本的目的。

总的说来，项目投资的管理和控制涉及到方方面面，是全过程、全方位的控制。战略规划、投资决策、设计、招投标、施工和竣工决算等阶段缺一不可；从集团公司到具体项目投资实施主体每个级别，每个相关部门都要主动进行管理和控制。

二、财务部门在当前形势下，应该主动发挥应有的作用，通过财务管理强化对项目投资的管理和控制

（一）投资项目决策前期，建立财务模型是财务部为投资管理机构提供投资决策依据最核心的工作；

（二）随着项目投资管理工作的前置和深入，财务部门需要对项目估算和项目资金筹措进行事先审核和落实，作为可行性研究报告批准和项目立项的依据；

（三）投资项目实施阶段，财务部门要充分利用金融市场的各种产品及政策、规定，有效使用财务杠杆，优化资本结构，降低资本成本。并且要密切跟踪市场和政策的变化，及时做好风险防范；

（四）财务部门要制定相应的投资监管体系，强化约束机制，杜绝项目投资资金被挤占挪用事件的发生，以及投资资金的无谓浪费。同时还要通过资金管理，监督和控制项目投资实施的情况，尽量避免预算失控情况的发生；

第5篇：项目投资管理的内容范文

企业在发展过程中，其投资管理依然存在着许多问题，有的甚至严重制约了企业的健康发展。因此，要想让企业有效降低投资风险，获取更多经济利益，就必须采取科学合理的方法来完善投资管理活动。一般情况下，企业完善投资管理活动时，应遵循如下基本原则：一是企业的投资决策必须符合国家各项方针政策以及相关法律法规，同时，投资活动必须符合本行业的整体发展规划和基本要求。二是在投资管理活动与决策活动中，必须严格按照企业制定的流程、程序进行，群策群力，避免出现盲目投资的现象。三是在投资活动的决策上必须要坚持科学决策原则，即一切决策要有数据分析做支撑。同时，必须坚持成本效益原则，即尽可能做到少投入，而获取多的产出。四是所投资的项目必须坚持以市场为导向，以效益为目标，确保企业投入资金后有市场、有收益。五是在投资管理活动中企业必须坚持量力而行、量入为出的基本原则，防止出现企业投资过快却缺乏资金等问题。

2企业投资管理中现存的问题分析

2.1在投资决策中主观判断因素占比较多企业中的投资决策活动是其所有决策活动中的一项重要内容，在我国现阶段的市场经济体制下，企业生产与经营的目标主要是通过有效的资本运作，以便获取更多的利润。因此，企业在实施投资之前要严格开展可行性研究与风险论证。但在实际操作过程中，大多数企业未能及时获取市场上的相关资料，也没有进行认真分析与充分研究，管理者只是凭借积累的工作经验与主观判断，在投资过程中盲目决策，从而严重影响了企业的资金运转，并制约了企业经济效益的增长，加大了企业的投资风险，对企业发展形成障碍。

2.2在投资管理中缺乏强有力的审计监督机制在企业的投资活动中，大部分企业所关注的内容往往是投资前期对项目的评估以及融资活动，却忽视了对所投资项目后期的经营与管理，未能制定相关的监督管理制度，致使许多投资项目因为管理上的疏忽，而处于自生自灭的发展状态中，加大了企业的投资风险，甚至给企业造成经济损失。审计是风险管控的最重要手段，但在企业投资管理上却显得较为薄弱，即使是迫于外界压力而开展的审计活动，也仅局限于审计程序上的对计提利息和公允价值等进行审核，而缺乏一套完整的、可操作性的、强有力的审计监督机制。这样的审计结果难以使企业管理者对投资项目运行情况具有客观全面地认识和掌握。

2.3投资与发展规划不合理，资本限额缺乏约束力多数企业通常都没有形成一个符合自身实际情况的投资与发展规划，其往往是按照政府或者区域的发展政策来选择投资领域和项目，具有临时性和一定的随机性。这种方式最大的缺点就是，企业自主经营项目的投资比例相对较低，随时都有可能因政策的改变而使企业投资收益发生变化，使企业承担较大的投资风险，影响企业的正常经营和发展。此外，因缺乏系统性与独立性的投资规划，常常使得企业的资本限额缺乏约束力，使企业超预算上限进行投资，并处于高风险的运行状态下。在这种情况下，企业有可能为了短期利益，不顾资本限额而投资于一些发展前景不佳的项目，甚至高息举债来解决资金问题，盲目扩大投资规模。

2.4企业缺乏高素质的投资管理人才及队伍人才是企业生存与发展的根本，也是一切企业经营管理活动有序开展的关键。企业投资管理活动之所以能够获得成功，人才在其中起决定性作用；反之，若企业的投资管理活动失败，通常也是因人为因素而造成的。随着市场经济的发展，企业对投资管理人员的综合素质也提出了更高的要求，但从实际情况看，目前企业在投资管理的决策制定、分析研究、执行控制及评价总结等环节，往往缺乏高素质的管理团队和人才。多数企业的投资管理相关人员专业知识不扎实，工作经验不足、职业技能不高，甚至缺乏最基本的职业道德素养，这些问题严重制约了企业投资管理活动的开展，影响了企业的长远发展。

3解决企业投资管理问题的对策建议

3.1制定科学合理的投资管理战略企业应站在整体发展的战略高度上，规划企业的长期发展框架，并构建起符合自身实际情况的投资管理活动纲领。企业不仅要准确把握国家政策动向，以及当前经济形势，而且必须及时掌握所处行业的市场环境、市场需求、经营竞争情况等，在此基础上对本企业的投资管理活动进行深入的分析与研究，做好资源的统筹与调配，同时要结合企业自身发展，制定最优的企业投资战略，使其成为企业的中长期投资管理指南，从而有效地发挥出战略管理在投资活动中的优化资源配置作用，确保企业经营与管理活动能够有效开展，进一步发挥投资管理的超前性作用，使企业在投资管理过程中更加具有客观性、科学性及合理性。

3.2建立健全企业预算管理机制企业在制订未来的总体经营规划时离不开预算管理，预算管理作为其经营管理中不可或缺的管理工具之一，能够合理配置企业有限的资源。健全的预算管理体系能够协助企业管理人员对经营全过程实施有效地控制及评价，协调好企业内部管理部门及人员的各项工作，最大限度地提高企业经营效益。此外，做好预算管理工作，可以不断提升企业综合管理水平，提高其市场竞争力。企业投资计划一旦实施，就必定会面对国家宏观政策的变更、市场环境的变化及企业自身发展情况的改变等风险，而面对上述问题，企业只有制定出科学、合理、完善的预算管理体制，才能为企业投资前的规划提供制度上的保障。通过建立健全目标明确、层级关系清晰、定量与定性结合以及弹性与刚性结合的预算管理体制，有效地促进对投资项目的调研与分析，从而有效防控企业投资过程中可能涉及的风险等，确保企业各项投资活动的有序开展。

3.3建立系统化的资金运转与管理制度资金运转作为企业在经营与管理活动中的主要内容，涉及资金的筹集、投放、回收及分配等内容。资金管理始终贯穿于企业经营管理当中，而系统化的资金管理制度，能够有效降低企业财务风险，实现企业价值最大化。企业的投资活动则以资金的投放作为起点，以资金的回收作为终点，可以说企业的资金管理成效在一定程度上决定了其投资管理的成败。由此可见，企业在进行投资管理的整个过程中，有必要建立起系统化的资金运转与管理制度。该制度要将资金均衡有效的流动作为中心目标，在确保企业资金安全使用的基础上，采用计划、专项、统一集中及分口分级等管理手段，积极借助计算机信息技术，加强对投资管理中资金运用的分析，从而有效提高资金使用效率，增加投资收益，进而确保企业资金运作的良性发展，为提高其投资管理水平提供有力保障。

3.4加强企业的高素质型人才培养及团队建设为了满足企业的发展需求以及管理水平的提高，企业必须努力培养一支能够适应现代化投资管理需要的专业性人才队伍。在当前经济发展的新形势下，一个合格的投资管理人才不仅要懂得财务知识，还要熟悉法律、金融以及生产环节相关知识，同时还要具备依法执业的意识、爱岗敬业的态度、刻苦钻研的精神以及拥有较强的沟通能力和团队合作精神。因此，加强企业投资管理队伍的建设，可通过以下四个方面开展：一是加强对投资管理相关人员的业务知识培训，鼓励其积极参与各种后续教育与技能培训，从而提高其综合素质；二是要完善优秀投资管理人才的选拔与任用机制，构建科学的人才吸纳平台；三是创建适应企业自身发展规律，且具备现代化投资管理理念的人才队伍；四是建立人才信息库，并对人才结构实施动态优化管理，不断吸收优秀人才。

第6篇：项目投资管理的内容范文

【关键词】投资管理；发展现状；原因；相关建议

现阶段，我国的总体经济水平飞速上升，各大企业规模不断进行扩大，企业投资逐渐成为企业加强自身经济实力，实现企业资本增值，不断提高企业的市场竞争力的一种重要手段，理当然，投资管理也成为企业管理的重要组成部分，只有做好投资方面的管理工作，才能更好的在实际投资操作中避免投资方面的失误产生，从而减少投资的风险，达到投资效益的最大化。

1企业投资管理的重要性

简单来说，企业的投资管理其实就是，企业为了提高自身的经济实力，实现投资效益最大化，从而在投资进行工作中不断进行讨论、策划、组织和实施的过程。企业投资的管理水平决定了企业今后的生存和长远发展，对于实现企业的可持续发展理念有着重要的影响。企业投资管理是提高企业资金增值的重要途径，每个企业在满足自身发展建设资金需求的同时，都会有一部分的闲置资金，如果将这部分闲置资金合理应用到投资中，再加上正确的投资管理，那么一定可以为企业带来不少的经济效益，这样既可以提高企业的资金利用率，又可以为企业资金增值，不断增加投资的收入。通过企业正确的投资管理，减小投资风险，增加企业的投资收益，实现壮大企业的总体目标。

2企业投资管理的发展现状

现阶段，在我国社会经济不断发展的激励下，有不少的企业开始总结自身的经验，广纳贤才，开辟新型的投资方式和理念，在科学技术的引导下，不断完善投资理念和方法，但是在企业投资管理方面仍存在不少的问题。

2.1投资管理方式落后

目前，由于我国大多数企业投资管理方面严重落后，管理制度和方法陈旧，拘于一格，没有一个完整的管理体制，管理人才欠缺，严重忽视了科学投资预算控制，发生紧急的情况时，没有市场应急措施，责任意识不够强烈，与当今社会发展的需求相差甚远，还由于投资管理人员的缺乏，导致管理方式落后，融资方式单一老套，即便是投资过程中发生问题，也难以察觉，从而造成投资失误，资金亏损、浪费等一系列严重的后果。

2.2投资决策的失误

投资决策是整个投资项目成功与否的决定性因素，在投资过程中有着重要的影响，在市场经济体制的驱使下，获取追打的经济效益和资金的合理运用才是当今企业所追求的最终目标。在这个大目标的激励下，企业在投资进行前一定要进行充分的讨论和研究，对投资项目进行认真的剖析和解读，仔细研究投资的风险性和投资所带来的大致收益。根据以上判断分析，结合实际情况进行最终的投资决策。但是，在当前的实际发展中，并非如此。在一些企业中，阶级性观念比较深重，投资的决策完全按照企业的高管和董事会的意愿进行，比如董事长、总经理或者是一些中小型企业的老板等，这些人有的是实际经验、知识不够充分，还有就是按照个人的喜好进行投资决策，没有经过民主的投票决策，缺乏民主性，导致一些盲目投资、感情投资、政治投资的现象时有发生。还有就是一些企业虽然经过了民主的投票，但是在整个投资过程中，没有充分了解分析投资项目相关资料，企业员工缺乏一种严谨、认真的工作态度，这样严重影响了企业投资工作的正常进行，危害了企业的经济效益，增加了投资的风险，浪费了投资资金，阻碍了企业经济的可持续发展。

2.3投资管理监管机制不够健全

俗话说的好，“没有规矩不成方圆”，一个企业更要制定自己的规章制度，用制度约束全体员工的个人行为，形成一个良好的工作氛围，共同促进企业发展建设。当然在企业投资过程中，仍然存在很大的漏洞，其中投资监管体制不够完善，还有一些企业根本没有制定投资监管体制，在整个投资过程中，没有专门的组织和人员进行监管和审查，这就使得投资项目由于缺乏监督管理，不能为企业带来收益，反而会带来恶性的亏损循环，造成资金的浪费。还有的是一些企业存在投资监管机制，但是由于监管人员自身的专业知识或者自身经验的欠缺，导致投资工作进展不顺利，没有达到提高企业收益的目的，反而给企业带来严重的损失。究其原因，还是因为企业的投资监管制度不够健全，才造成一系列的经济亏损。

2.4缺乏对市场经济现状的实际考察

市场状况是反映实际情况的最基本的体现，市场考察具有系统性和科学性的特点，它主要包括三个基本内容：收集信息、分析信息、报告信息。但是，从我国目前的企业调查分析可知，很多企业普遍存在不重视市场调研的情况，不重视对市场供需关系的研究探讨，由此非常容易使得投资分散的情况发生，与投资公司的经营方式、销售范围、渠道等完全雷同，造成相互的恶性竞争。还有就是由于市场调研工作的欠缺，使得该企业与主营业务的经营方向越来越远，投资方向逐渐偏离原来的轨道，从而不断减少企业原有市场的投资金额，严重危害了整个企业的总体经济效益。

2.5没有科学的投资战略和合理的引导

企业的投资管理工作是整个企业财务管理的重要内容，要想做好企业的投资管理工作，没有一个科学合理的战略是不行的。企业投资战略是根据市场的实际需求再结合整个企业的经济能力和发展现状，依据科学的方法指定的。企业投资战略具有科学性、有效性、可行性三大特性。它将企业有限的闲置资金，进行合理有效的分配投资，从而达到资源的合理运用，达到最大的收益效果。但是，近年来，不少的企业存在这严重的发展问题，他们的投资经营管理模式缺乏长远的考虑，没有制定长远的目标，只是单纯的顾及眼前的小私小利，以短期的利益收益为主，缺乏对于企业长远发展的问题的研究和讨论，没有制定科学合理的投资战略，更没有进行合理的规划指导，这样的企业管理方式，在很大程度上，严重制约了企业的长远发展，阻碍了企业经济效益的上升。

3投资管理中出现问题的原因

随着我国社会经济的快速发展，各个企业之间的竞争日趋激烈，目前大部分企业通过投资的方式，将一些闲置资金加以合理的应用，来获取巨大利益，从而使得整个企业的经济效益不断上升，随之而来的就是，一些企业在投资管理方面的问题层出不穷。究其原因，主要存在三个方面：

3.1企业投资管理制度方面

目前，许多企业对于管理制度的制定还是不够重视或者是制度还不够健全，正是因为有这些制度的漏洞，才使得一些相关人员有机可乘。由于制度的欠缺或者是不健全，如果投资工作失败或者是投资过程中出现任何的纰漏，责任都不会追究到相关的投资管理人员。正是因为如此，所以整个投资项目的负责人、项目策划者、投资工作的实施者完全没有任何的工作责任压力，与他们的自身利益毫无冲突，致使他们在工作中没有尽职尽责，在投资项目制定前，缺乏认真研讨的积极性。在投资项目实施后，更是加以懈怠，没有认真履行监督管理工作，以上情况都是因为企业投资管理制度的不健全和企业对于投资管理制度的不重视造成的，由此给企业的经济带来了巨大的损失，阻碍了企业的长远发展。

3.2决策者主观决策方面

目前，在社会经济一体化的大环境下，投资是企业获取利益的重要条件。但是由于决策者本身的问题，使得一些项目投资建设不能正常运转，致使投出的资金有去无回，导致企业的严重亏损。在投资项目确定后，一些决策者眼光狭隘，只是看到投资后可以产生的巨大的经济效益，而严重忽视了企业自身的发展条件、企业的经济实力以及企业的科学技术条件等问题。决策者由于受到未来巨大经济利益的诱惑，使得其不能认真的分析研究，并且没有经过市场调查等工作，就盲目的进行投资。其次，还有一些决策者受到个人情感、个人喜好等外界因素的影响，采纳员工的建议，一切完全按照自己的意愿、偏好进行投盲目投资，最终造成企业资金亏损，企业总体经济效益受到严重影响的后果，上述情况都是因为决策者的主观决策导致的悲剧。

3.3企业部门内部的原因

投资项目建设是整个企业的重要组成部分，因此设立专门的投资监管部门是非常有必要的。但是，据了解发现，有的企业甚至没有设立相关的投资监管部门，对于投资项目的管理更是非常松懈，也没有相关的审计机构和有关的审计人员。当投资项目实施后，企业没有对投资项目进行任何的管理监督，这样容易使得投资项目出现意外状况，由于企业内部根本没有设立相关的管理监督、审计机构，也没有相关的工作人员，就算投资项目出现任何问题，也不能追究到相关人员的责任。

4关于企业投资管理发展的建议

近年来，我国实力迅猛上升，各大企业的竞争激烈，各大企业为了合理利用闲置资金，纷纷开始了投资项目的计划，为企业本身带来了不少的利益，但是在投资过程中，有些企业还是不够加以重视，导致投资项目过程中出现许多漏洞，针对这些出现的常见问题，本文主要提出以下几点建议，便于企业投资工作更加长远的发展。

4.1做好投资前的各项准备工作，拒绝主观决策

投资项目涉及到整个企业的利益问题，在投资过程中一定要小心谨慎的处理好每个细节，尤其是在投资工作之前，一定要做好准备工作，对于所投资的项目进行科学的分析预测，并形成书面形式的研究报告、建议书等。指定有关投资方面的专业人才进行认真仔细的研究、了解投资项目的风险性，并合理的对未来收益进行预计。此外，企业还需考虑到自身的经济实力，所掌握的科学技术，还有企业掌控的科学技术是否与投资项目匹配等问题，根据企业自身的实际情况量力而行。还有就是企业内部主观决策问题严重，一些管理者或者是高层人员，在进行投资项目决策时，完全按照个人意愿、个人情感进行，这使得投资项目决策不够民主，没有采纳其他人员的意见，所以一定要决绝此类事件的发生，实行民主决策，更加公平合理。

4.2建立健全企业投资过程中的监管体制

体制，员工在执行各自工作期间没有制度约束自身行为，没有认真履行各自的职责，所以企业在投资过程中一定要建立健全监管制度，设立一个专门的监督管理部门主要对于投资过程进行监管，对投资过程中出现的实际问题进行快速的处理，做好对投资项目的管理监督工作，用制度约束员工个人行为，用制度说话，在出现相关问题时，可以把责任追究到个人或者是相关部门，如此一来，投资项目的负责人和实施者由于有责任在身，必定会经过深思熟虑，严格思考后才进行各项工作，这样不仅使得投资项目过程减少纰漏，还会增加企业本身的利益，降低投资工作的风险性，使得企业的发展更加长远，实现可持续发展的重要目标，所以说建立健全投资过程中的监督、管理体制对于企业实现经济效益的最大化有着重要的作用。

4.3加强投资后的审查和验收工作

有不少企业在投资完成后，对于投资后期的工作掉以轻心，使得投资后期出现的问题不断增多，所以企业对项目投资后，还要定期对项目进行审查和验收，以防万一。投资后的审查和验收工作一定要认真执行，了解投资项目的运行状况，不断发现项目中的问题，及时向企业有关项目管理人员反馈各项信息，便于管理者做出正确的判断，此外对于项目的验收工作也要严格进行，对于项目的运行情况进行考核，并提供具体的验收报告，保证投资后期的工作正常有序的进行。

5结语

综上所述，市场竞争日益激烈，投资活动成为企业实现经济利益的新课题。企业的投资管理工作是整个投资过程中最为关键的部分，投资管理工作的好坏严重影响到整个投资项目的成败，与企业的利益有着必然的联系。因此，企业只有通过对投资工作进行有效的管理和控制，才能保证投资工作稳定发展，避免投资的风险，为企业带来巨大的经济效益，使得企业在可持续发展的道路上越走越远。

参考文献：

[1]陈小平.财务管理教程[M]，上海：华东理工大学出版社，2007.123127

[2]陆维，孟祥鹏.浅谈对企业投资管理的认识与分析[J].黑龙江科技信息，2010（12）.153

第7篇：项目投资管理的内容范文

（试行）

第一章 总则

第一条  为了进一步规范杭州某某投资管理有限公司（以下简称“公司”）作为私募基金管理人的投资行为，保障投资资金的安全，实现各基金合伙人的最大化利益，根据相关法律法规及资管集团相关制度，结合公司实际情况，特制订本办法。

第二条  本办法所指投资，是指私募基金管理人通过运用非公开方式所募集的资金，进行股权投资，谋求股权增值后转让获利的经营行为。

投资方式包括但不限于：

（一）增资入股；

（二）股权受让；

投资内容及方向包括但不限于：

通过从事对以国内长三角、珠三角为重点区域的具有良好发展前景和退出渠道的现代服务、生物医药、新能源、新材料、环保节能、先进制造业等领域的企业进行股权投资。

第三条  本办法适用于本公司。

第四条  投资应以市场为导向，以效益为中心，以集约化经营为手段，须坚持以下三大原则：

（一）合法性原则：确保拟投资项目以及投资方式符合中华人民共和国法律法规规定；

（二）谨慎性原则：提高风险防范意识，单个项目的投资规模应当与各管理的基金的资产总额相适应，原则上不超过资产总额的20%；

（三）效益性原则：促进资产有序运作和资源有效配置，提升资产质量，提高投资收益，确保投资效益最大化。

第五条  公司投资理念：主动投资收益良好、现金流稳定、具有较大发展空间的节能、环保、健康、先进制造业等战略性新兴产业，适当参与团队优秀、技术领先的高科技、高成长初创企业，最终构建一个主业突出、布局合理、回报良好、周期平衡的可持续发展的投资业务体系。

第二章 组织机构

第六条  投资决策委员会（以下简称投决会）是公司的投资决策机构。依据《公司章程》，负责对公司基金投资、项目投资及退出等相关事项进行决策，给出决策意见。

第七条  投资管理部是公司投资管理的职能部门，其主要职责是：负责公司未来发展和投资战略研究；负责公司投资项目的市场开拓、策划、论证、实施、项目退出；负责投资信息系统数据、信息录入、管理工作等。

第八条  风险控制部是公司风险管理的职能部门，其主要职责是：对公司投资项目调查结果进行风险控制；共同参与尽职调查工作；负责投资项目的投后管理；分类处理投资项目的风险预警信息等。

第三章 投资流程

第九条  项目筛选

投资管理部负责项目市场开拓、项目信息收集；投资经理对有意向的项目进行初步调查，做出初步筛选。

第十条  项目立项

投资经理认为有必要对项目进一步调查的，由经办投资经理编制《项目立项审批表》（附件一），报部门经理审批后上报总经理，同意后完成立项。

第十一条  项目调查

经批准立项的项目，由投资经理提出方案并报投资管理部经理批准后成立项目小组。项目小组至少由一名项目负责人、一名调查辅助人组成，根据项目实际情况，选择配备法务和财务专业人员。

项目负责人应由具有专业胜任能力的人员担当。项目小组应在项目立项后15日内完成项目尽职调查工作。

项目负责人根据拟投资项目材料和尽职调查结果，撰写《项目投资建议书》（附件二）。

风险控制部根据投资管理部提交的《项目投资建议书》对拟投资的项目进行全面的风险调查与评估，根据实际需要参与重大项目的实地尽职调查工作及投资方案设计、谈判工作，撰写风险评估报告，给出风险评价意见。

第十二条  投决会决策

投资项目完成项目尽职调查后，由投资管理部将《项目投资建议书》等材料提前2个工作日提交投决会各成员，召集投决会，根据投决会议事规则进行审议表决，并出具《投决会评审意见表》（附件三）。

第十三条  项目投资

经批准的拟投资项目，由投资管理部负责办理投资事宜，项目小组及其他部门进行协助。

第十四条  拟投资项目因故未能正常投资的，公司应将该情况及时通报投决会，并出具《项目撤销表》（附件四）以备查阅。

第十五条  项目投资完成后，项目小组将该项目全流程相关文件及重要资料建档成册，移交综合管理部统一保管。

第四章 投后管理

第十六条  项目完成投资后，由投资项目负责人和风险管理人员共同组成投后管理小组，专人对接投后管理工作，定期整理、汇总、形成投后管理报告等材料提交本级审计风控部。

第五章 投资退出

第十七条  项目主体应根据被投资公司发展状况，制定相应的退出方案并出具《投资项目退出意见表》（附件五）。

第十八条  经投决会通过的投资退出方案，由投决会授权投资管理部具体实施。

第十九条  投资项目成功退出后，投资管理部向公司总经理提交项目总结报告，经总经理核查后通报董事会，同时备案留查。

第六章 附则

第二十条  本办法由投资管理部负责解释。

第二十一条  本办法如有与相关法律、法规和集团有关规定相抵触的，以相关法律、法规和集团有关规定为准。

第二十二条  本办法所规定之投资全过程与投资管理信息系统结合使用，如与信息系统之要求不符，以本办法为准。

第二十三条  本办法自公司董事会审议通过后实施。

附件（可根据具体业务指引或规范做调整）：

1.项目立项审批表

2.项目投资建议书

3.投决会表决意见表

第8篇：项目投资管理的内容范文

在我国市场经济体制不断不断完善和经济水平不断提升的情况下，各行业之间的联系变得越来越紧密，给企业投资提供了更多机遇和挑战，从而成为现代企业不断发展的重要保障之一。因此，加强企业投资管理，提高企业投资管理水平，才能真正提升企业的市场竞争力，最终促进企业整体效益不断增长。

二、企业投资管理水平提升的重要意义

一般情况下，企业投资管理指的是根据企业的长远发展规划和目标，明确投资方向、选择最合适的投资方案等，并对整个项目实施过程中的各种活动进行有效管理。因此，投资管理是企业管理的重要组成之一，与企业的长远发展和生存状态有着直接联系，必须注重企业投资管理水平的不断提升，才能真正促进企业可持续发展。总的来说，企业投资管理水平提升的重要意义主要有如下几个方面：

（一）企业投资管理水平提升是企业资金得到充分利用的重要基础，对于提高企业资金有效利用率有着重要现实意义。在企业的正常运营中，经常会出现一些闲置的资金，因此，企业投资可以充分利用这些资金，从而避免资金浪费情况出现，以真正推动企业长远发展。

（二）不断提升企业投资管理水平，不仅可以增加企业的整体收益，对于促进企业经济效益不断增长也有着重要意义。在合理进行各种项目的投资时，企业也的投资效益会得到提高，随着而来的则是投资收入的不断增加，最终降低企业的投资风险。

（三）在企业不断加大投资管理水平提升力度的情况下，企业的生产经营活动也得到扩大，从而在控制小的投资公司的基础上，促进企业规模不断壮大，对于促进企业可持续发展有着重要意义。

三、企业投资管理应采取的相关原则

受到各种因素的影响，企业投资管理水平提升还存在较多问题，给企业长远发展带来极大影响，因此，必须尽可能的降低企业投资过程存在的风险，才能在降低企业资金损失的前提下，确保企业获得最大化经济效益。目前，企业投资管理应采取的相关原则主要有如下几个方面：

（一）必须严格按照国家的相关规定执行，在制定相关计划和规划时，要与本行业的相关要求、规划相符，才能确保国家相关政策和方针等可以得到真正落实。

（二）投资管理工作和投资决策要严格按照相关程序进行操作和执行。

（三）投资决策必须注重民主化和科学化。

（四）投资项目决策必须注重有资本金、市场、效益和竞争力四个重点。

（五）投资决策要严格执行投入少、产出多的原则，尽可能保障高效益。

（六）在投资管理上企业要注重量力而行、量入为出的原则。

四、目前企业投资管理存在的主要问题

（一）投资管理方式不够现代化，出现严重亏损情况

对我国较多企业的发展情况进行分析发现，部分企业存在投资管理机制不完善、投资管理制度不合理、投资管理方式不够现代化等多个方面的问题，根本无法满足社会发展的实际需求。与此同时，企业投资管理没有对投资战略规划、预算控制给予高度重视，并注重其科学化和精确性，也没有对市场风险进行严格把控，更没有制定相应的市场应急措施、奖励机制和约束机制等，导致企业投资出现严重亏损的情况，给企业长远发展带来巨大阻碍。

（二）没有比较完善的投资决策约束机制

在企业不断加大投资力度的情况下，投资决策约束机制还不够完善，较多企业的投资管理都是由管理人员负责，给企业投资管理的实际效果带来极大影响。受到企业管理人员工作经验、管理水平和个人偏好等的影响，企业投资决策出现战略规划不够长远的问题，从而缺乏可靠的市场投资论证，最终出现盲目投资、感情投资等多个方面的问题。

（三）投资决策人员专业技能不高，提高投资风险

一般情况下，企业投资都会存在一定风险，并且投资风险不会受到个人意志的影响而发生改变，所以必须注重投资风险的有效防范。目前，企业的管理者较多都属于行政级别人员，他们没有比较丰富的市场经济知识和较高的管理能力，并且，投资决策人员专业技能不高，他们不注重自身管理水平提升，导致企业投资管理工作人员的整体素质不够高，最终提高企业投资的市场风险、管理风险等。

（四）企业投资定位不够科学，不注重市场调研

在企业开始投资之前必须对市场的情况进行调研，收集各种相关的信息和数据，并对他们进行系统性、科学性的分析和探讨，才能确保企业投资管理水平不断提升，从而保障企业经济效益不断增长。但是，当前企业投资出现定位不够科学的问题，没有对市场调研给予高度重视，导致产业设计和制造出现与市场需求不相符的情况，最终出现供需不相平衡的现象。例如：总公司和地方公司的产品在经营范围、品种和销售渠道等方面都存在一定差异，致使市场出现恶性竞争、垄断和相互抵制等问题，最终导致企业经营方向和投资方向偏离企业战略规划。

五、企业投资管理水平提升的若干思考

（一）加强投资前的预测分析，提高其科学性

在信息技术不断发展的高科技时代，企业投资管理水平不断提升，必须合理运用先进的技术对投资风险进行有效预测，确保投资前预测分析的科学性和可行性，才能真正保障企业投资管理的真正效用。在实践过程中，企业正式开始投资前进行的科学预测需要对如下几个方面给予高度重视：首先，技术方面的分析。如果企业具有投资需要的技术，则企业已经具备了投资可行性，因此，企业需要注重技术水平的提升，才能避免盲目投资、资金浪费等情况出现。二是，经济方面的分析。根据企业的投资需求来看，对经济效益、投资规模等多个方面进行分析，才能在确保投资项目具有良好经济效益的基础上，保障投资项目的可行性。

（二）注重投资管理机制的完善和调整

现代社会不断发展的过程中，每个人都要不断的提升和完善自我，才能更好的发挥自身的优势，从而避免被时代、社会所淘汰。因此，企业投资管理水平提升必须注重投资管理机制的不断完善和合理调整，明确各部门的职责权限、工作程序和管理内容等，才能保证企业投资管理工作的有序开展，从而促进企业投资管理工作效率不断提高。随着企业发展规模的不断壮大，企业投资管理的不断加强，还需要制定合适的奖惩机制和监督机制，增强企业员工的责任意识、工作积极性等，才能确保企业投资管理制度的有效落实，最终促进企业投资管理机制的规范化、标准化和制度化发展。

（三）加强投资管理队伍的建设，提升综合素质

在企业不断发展的过程中，一支高素质、高水平、高技能的管理队伍，是企业投资管理水平不断提升的基础保障，因此，企业必须加强投资管理队伍的建设，并加大建设力度和管理力度，以不断提升企业全体员工的综合素质。在实践过程中，企业必须要提升管理层和工作人员的投资风险防范意识，并及时的完善投资管理制度，将其细化到每个工作人员的身上，让他们认清自己身上所担负的责任，才能真正满足企业不断发展的各种需求。例如：在招聘投资管理人员的时候，要严格按照企业的相关规定进行选拔，并对他们的业务技能和个人素质修养进行调查和考核，才能真正达到提高企业投资管理工作效率、降低企业投资风险的目的。

（四）降低投资风险，全面分析，谨慎投资

在企业不断发展的过程中，提升企业投资管理水平是一项责任重大、繁琐的工作，必须将其与企业的各项活动联系到一起，对资金的流动进行严格把关，才能在对企业投资风险进行全面分析的基础上，提高资金有效利用率，从而实现企业投资的最大经济效益。与此同时，谨慎投资，将投资风险防范切实落实到每个员工的身上，设置专门的监督人员，对每一项经费的收入和支出进行整理和归纳，不定期的进行抽查和总结，才能在协调好各个部门日常工作的情况下，避免企业投资出现重大损失。

（五）有效落实投资后的审计、验收工作

在加大投资管理水平提升力度的情况下，企业不仅要注重投资项目的管理和监督，还需要对投资项目进行定期审计和验收，确保审计、验收工作的有效落实，此案呢过真正保障企业的投资效益。受到各种不定因素的影响，企业在投资某个项目期间可能会出现审计效果比较差、资金亏损等情况，必须高度重视投资后的审计、验收工作，才能及时发现项目投资过程存在的各种问题，从而及时制定有效的解决措施，以帮助企业管理人员制定出现科学、可行的决策。在实践过程中，企业投资项目的验收工作必须严格按照国家的相关规定执行，确保项目运行的整个过程能够得到有效考核，才能真正提高验收报告的真实性、可靠性，最终为企业进行其它项目的投资提供可参考资料。

第9篇：项目投资管理的内容范文

[关键词] 水利工程投资控制静态控制

我国水利工程投资管理活动经过多年来的经验积累，取得了很大的进步，特别是三峡工程在投资管理方面进行了积极的探索，针对传统工程投资管理体制存在的弊端，改变了过去的管理模式，三峡工程建设实践中首先提出并建立的“静态控制、动态管理”管理体系，按照“总量控制、合理调整”的原则编制执行概算。通过动态管理，合理确定动态投资，控制投资的总规模。“静态控制、动态管理”模式，建立投资激励和约束机制，将对今后水利水电基本建设项目的投资控制和管理产生深远意义和影响，达到有效控制投资，提高投资效益的目的。

虽然，三峡水利工程“静态投资、动态管理”体系取得了巨大的实践成果，但是，理论界对于这种管理体系还没有形成统一的认识，在推广过程中还存在许多模糊认识。本文对静动体系中的“静态投资”体系进行梳理，为我们建立更完善的投资管理体制进行探索。

一、水利工程项目静态投资影响因素分析

在我国水利工程项目建设的进程中，工程投资管理普遍存在一个显著的现象就是工程概算严重超支。现阶段，我国水利基本工程建设项目投资管理和控制主要采用方法是：依据现行设计概算进行定额预测，编制概算投资。根据概算项目对口原则，采用静态管理工程投资。工程投资管理通常采用以下办法解决超概算带来的投资缺口问题:1.编制修正概算、修改概算、追加概算、尾工概算等办法，反复修编，直至解决投资不足为止。2.采用行政手段，由领导拍板直接追加投资。这样的投资管理方法存在较多的弊端，深化改革势在必行。

从静态投资控制角度看，由于设计概算的编制不分工程所在地域、不分工程规模、不分资金来源，均要求按行业部门统一的定额、标准、费率和方法进行编制，客观上很难符合各基本建设项目的实际。从实际工程投资管理实践看，国家批准的设计概算，扣除量变因素，静态投资额(不包括物价因素和因物价上涨增加投资而相应增加的利息)一般偏大。可见，这样的投资管理体制很难对静态投资实施有效的控制和管理。

在工程实施进程中，设计因素、建设工期因素以及其他不可预测因素的发生会对工程投资概算产生直接的影响。这些因素常常会导致工程建设所需生产资料发生变化，从而导致工程概算不断突破、调整。对重大基础设施工程、环保工程等工期较长的工程而言，这方面的影响尤为突出。影响工程静态投资变动的因素如右表所示：

对工程建设静态投资的控制，实际上就是静态控制工程的实物投资数量。在水利工程项目中，影响静态投资变化的主要包括设计因素、工期因素、不可预见因素等。因为从工程建设看，如果规划、设计比较科学合理，那么工程投资所需的实物资源数量一般是静态不变的。当然，如果能够做到设计优化，实物资源还会因此而节约。但是，在实际的工程建设中，设计变更、设计漏项、施工失误、工期因素、移民数量变化等因素会经常发生变化，从而导致工程投资数量也发生变化，并引致工程整体投资的变化。从经济资源配置角度看，由于工程投资数量变动导致的工程投资增加是属于资源的配置浪费。因此，必须实施工程投资实物数量的合理控制，确保工程投资资源的最优配置。

因此，为对水利工程项目静态投资实行有效的控制，首先必须从源头上控制工程的实物投资数量，促使工程投资按照原来的设计进行，对工程建设中出现的设计失误，施工误差建立相应的处理机制，以此确保工程所需实物量的合理配置，即有效的工程投资管理首先必须做到静态投资的有效控制。

二、静态投资全过程控制体系的提出

鉴于上述因素对水利工程项目静态投资的影响，因此必须要对静态投资进行控制，而这种控制是一种贯穿于工程建设整个过程的控制方式。这引起了工程建设领域学术界和管理工作者的极大关注并对其进行了积极探索。

姬宏（2003年）在《对推行水利工程造价静态控制和动态管理的探讨》一文中指出:静态投资是指编制预期造价时以某一基准年、月的建设要素单价为依据所计算出的造价，包括因工程量误差、设计变更等原因引起的造价增加。它不包括嗣后年月因价格上涨等风险因素而增加的投资及因时间迁移而发生的投资利息支出。静态控制是指在对工程造价进行全过程管理过程中，从各个环节采取措施合理使用资源，管好造价，保证工程静态投资不突破。

刘思华、欧阳显良(2002年)在《谈水利工程造价实行静态控制动态管理》一文中指出:根据现行水利工程概预算项目划分和费用构成规定，静态投资为:第一都分建筑工程费用、第二部分机电设备及安装费用、第三部分金属结构设备及安装费用、第四部分临时工程费用、第五部分水库淹没处理补偿费用、第六部分其他费用及基本预备费之和。

(2004年)在《建设项目投资控制》一文中指出：投资控制，就是对工程项目建设投入的资金或资源及投入的过程所进行的调节和控制，把投资控制在批准的限额内，随时纠正发生的偏差，以保证项目投资管理目标的实现，以求在各个工程项目中合理使用人力、物力、财力，取得最大的投资效益。其本质是充分利用有限的资源，使工程项目建设获得最佳效益。

综合以上观点，所谓的静态投资全过程控制应该是指整个项目建设阶段，包括项目建议书、可行性研究报告、初步设计、施工准备（包括招标设计）、建设实施、生产准备、竣工验收、后评价等阶段，对静态投资（建筑安装工程费、设备工具、器具购置费、工程建设费、预留费、大型专用机械设备购置费等费用）进行调节和控制，充分利用有限的资源，随时纠正发生的偏差, 把投资控制在批准的限额内,使工程项目建设获得最佳效益。

三、静态投资全过程控制体系的运行缺陷

在三峡工程中采用静态投资控制以后，静态投资在许多水利工程中得到了比较广泛的应用，对我国水利工程投资管理工作起到巨大的推动作用，但是由于我们对于该体系还没有完全认识，在运行过程中也存在一些问题。

1.目标模糊。虽然投资控制的直接目的是为了防止投资超出预算，但是水利工程静态投资的目标在实践中并非是简单地实现资金的控制，其在工程管理过程中有更加深刻的目标。

目前的静态投资全过程控制体系的目标模糊，直接导致在实际操作过程中的定位模糊，直接影响到实际的执行效果。

2.静态控制体系还没有完全建立。静态控制不是简单的概预算控制，是一个完整的控制体系，包括水利工程建设项目静态投资的全过程控制体系整体模式及机制、水利工程项目静态投资的变更机制、水利工程项目静态投资的风险管理机制。其中静态投资的全过程控制体系整体模式及机制又包括量价分离的估算、概算、预算模式；招投标控制模式；合同管理机制；现场签证管理机制；竣工结算、决算管理机制；后评估机制；造价项目库建设机制等内容。

从现有的静态控制投资管理体系中，虽然对量价分离的估算、概算、预算模式;招投标控制模式;合同管理机制；后评估机制等内容有了一定程度的规定，但是这些规定散布于整个建设工程管理的各个领域，从工程投资管理角度来说还不能成为一个完整的投资管理体系，落实到操作层面还不能体现静态控制的深刻内涵。

3.静态控制思想还没有充分体现。静态投资控制的构成分析包括四个方面的内容，即包括全过程控制、全要素控制、全风险控制和全团队控制。从目前的水利工程投资管理模式上看，目前的静态控制在一定程度上体现了全过程控制思想，在全要素控制、全风险控制、全团队控制方面还远远没有达到要求。

在建设工程项目全过程中，影响建设项目投资的要素有三个：工期要素、质量要素、投资要素本身。这三个要素又是相互影响、相互制约的，单纯从单个要素考虑，往往达不到管理要求，比如为了实现投资上的节约，工程的质量要素就不一定能够得到保障，这种“效益背反”现象的存在，使得工程投资管理必须是全要素管理。目前，水利工程静态控制模式虽然对于工期、质量、投资做了一定程度的规定，但是并不能很好地解决这种“效益背反”现象。比如，施工单位为了达到招标要求把招标价格降到质量要求之下的情况，在现有管理体系下，并不能得到合理解决。

在全风险管理内容上也缺乏有效的管理手段，虽然现有静态投资控制体系对于在投资超出核算部分资金分担问题进行了具体规定，但这还远没有达到全风险管理的要求，对于投资过程中风险的识别、风险的评价、风险防范方法的制定都没有涉及。水利工程风险无处不在，如果没有规避风险、转移风险的方法，那么这种投资控制模式也是不完善的管理模式。

在全团队管理方面，现有静态投资控制体系同样缺乏有效的管理手段。水利工程投资管理控制涉及的人员多，部门多，办事的程序复杂。除了要求业主、施工方、监理方等各方协调配合之外，南水北调工程更是由于区域跨度大，需要各省市之间的相互协调，这对于全团队管理提出了更高的要求。

4.操作层面还不健全。(1)概算编制动态因素估计不足。目前设计概算编制中考虑动态因素的就是价差预备费和工程建设期贷款利息两项，在这两项动态因素中，工程建设期贷款利息比较容易控制，但直接影响施工的价差预备费控制比较困难。

(2)另外概算编制中政策变更因素是缺项。由于政策变更而导致工程造价的增幅比例是相当大的，如果此项费用因无法预测，就应该有相应的工程造价管理办法，规定在施工过程中进行限期调正。及时解决施工过程中的资金问题。

四、静态投资全过程控制体系的改革方向

1.目标应该明确。加强静态投资的全过程控制，对于经济建设具有十分重要的意义，更主要的是为了实现以下目标：

（1）寻找出一个最佳的工程设计方案，确定合理的投资额。最佳设计方案，意味着，在保持功能不变的情况下，交付使用财产原值得到降低，即生产部门固定资产原值得到降低，最终表现为生产成本降低，企业竞争能力的提高，经济效益的提高，使有限的资金得以发挥最大的经济作用。这是实施全过程控制的前提目标。

（2)以静态投资额作为投资控制目标，投资总量不能突破静态投资额。这是实施全过程控制的直接目标。加强静态投资的全过程控制，进行各个阶段的层层把关，控制管理，就是为了避免因某些以外因素的发生，导致资金增加这一现象的出现。最直接的说，就是为了避免三超现象的发生。

（3)实现质量、工期、投资水利工程建设三要素协调发展。投资控制不是单一的目标控制，投资控制是与质量控制、进度控制同时进行的。质量控制和进度控制是投资控制的基础，高质量和高速度是实现高效益的前提；反过来，投资控制又对质量控制和进度控制有重要影响。提高工程质量，缩短建设工期，减少人力物力的投入，有助于降低工程造价，使业主以较少的投资支出尽快获得较好的使用价值，尽早地发挥投资效益。

（4）规范水利工程建设的管理，明确各级管理人员的责、权、利。建设工程投资管理控制涉及的人员多，部门多，办事的程序复杂。在工程建设中，经常会出现这样一种现象，工程出了问题，无人问津或各个部门推卸责任，理由都是不属于他们的部门管。因此，通过静态投资的全过程控制，每一阶段的控制，每一阶段责任、权利明确到位，就会避免这种事情的再次发生。

2.静态控制体系应该更加健全。水利工程静态投资控制体系，应当从全过程控制体系入手，对工程发展的不同阶段，采取不同的控制重点、内容及方法，解决目前静态控制中不区分工程建设阶段，采取单一的控制方法的问题。这种制度的设立是符合水利工程投资特点的，也避免了静态投资控制中忽视前期投资、初步设计阶段的投资控制的问题，具有一定的现实意义。

另外静态投资过程中的激励机制、风险管理机制对于静态投资控制起到保证作用，任何完美的机制的设立都需要工作人员的执行，执行的效果如何才是判断制度实行效果的判断标准，如果激励机制不完善，将会影响制度实行的效果。同样道理，风险管理也起到保障静态投资制度实现的目的。

3.将工程投资管理体系应该与其他工程建设管理结合起来。水利工程投资管理不是简单的投资问题，还涉及工程建设质量问题、稽查制度问题、招投标制度问题、委托与代建制度问题等管理问题。在进行工程投资管理体系的设立过程中要充分考虑到这些制度对投资管理制度的影响。