财务管理自查报告精选(九篇)

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第1篇：财务管理自查报告范文

【财务管理自查报告及整改措施(一)】 据****文件精神，从5月上旬起，结合本单位的实际情况，对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：

一、财务收支情况

在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿 ，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据办公室各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。

二、单位内部控制制度建立和执行情况

根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求：

1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。

2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。

3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。

三、固定资产管理和使用情况

为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。

四、存在问题

通过自查，我村在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。

【财务管理自查报告及整改措施(二)】 我校接到《睢县人民检察院检察建议书》(睢检预建(20xx)95号)文件后，学校领导高度重视，组成了以党委书记孙明卫同志为组长的财务管理检查领导组，对学校的财务管理进行了认真自查，现将自查整改情况总结如下：

1、我校学生均在政府组织下办理了城镇居民医疗保险，人身伤害保险业务在自愿自费的原则下，由学生自行办理参加，学校教师和有关人员一律不准参与，不存在回扣和私吞自肥现象。

2、每学期开学收费时，都由上级财政部门派专人到校收费，学校提供场地和人员配合，学校内部人员不经手财务收费，不存在私设帐外帐等现象。

3、严格遵守报销签字程序，所有需要报销的票据经办人首先签字;经总务处核实以后，由总务主任签字;最后由学校校长签字批准报销。这种报销程序模式，从根本上杜绝了贪污公款、不记账和贪污自费等问题。

在今后的工作中，我校将一如既往的执行严格的财务管理制度，并遵照检察院建议，在财务管理中开展下列方面的工作：

1、加强思想政治教育和法制教育，提高广大教育干部和工作人员遵守守法意识。通过各种形式宣传法制，使广大教育工作人员充分了罪与非罪的界限，掌握基础的法律法规，增强自我约束和自我保护的意识。

第2篇：财务管理自查报告范文

为贯彻县文教育局《关于开展学校财务自查的通知》精神，我校立即对财务管理情况，进行了认真的专项检查，现将检查情况报告如下：

一、领导高度重视，财务人员工作认真

1、学校配有专门的财务办公室，配有兼职财务人员2人。

2、校长经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报，及时调整财务支出。

3、财务人员严格按照《事业单位会计制度》的有关财经规定记账，会计科目使用合理，平时报表准确、及时，数据真实。

4、财务人员能对当天发生的业务，当天登记入账，现金和银行存款日记帐做到日清日结。并根据各项资金的性质，严格做到专款专用。

二、强化学校专项资金的发放和管理

2、认真落实贫困住宿生的生活补助金发放工作，2017年至今，我校每学期都将寄宿生生活补助打入学生饭卡中，六年级毕业时将饭卡余额退还学生。做到公平，公正，公开。实行两签字一盖章。

三、加强有限资金的管理，保证学校正常运行

1、每学期开学初将编制预算，实行现支现取。

2、每学期开学初制定财务工作计划，通盘考虑，全面管理，合理使用有限资金，集中力量，加大教育教学、教育科研的投入。各项收入做到心中有数，坚持做到了“量入为出，以收定支，略有节余。”

3、学校成立了理财小组，定期检验监督财务运行情况，大项支出经行政会议研究决定。上报学区，经学区同意签字后方可支取。

四、加大固定资产管理工作力度

1、制定了健全的固定资产管理制度，对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。

2、所有固定资产全部按要求建档建册，登记，款物相符，登记准确无误，没有造成固定资产流失。

此次自查工作中学校领导高度重视，进行全面自查，通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性，今后我们要规范基础管理，强化经费监督，深化服务内涵，扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。

附：2017-2019年7月底公用经费收入统计表

2017-2019年7月底公用经费收入支出统计表

2017-2019年7月底家庭经济困难寄宿生生活补助资金统计表

第3篇：财务管理自查报告范文

根据市住建局《关于对“小金库”专项治理进行自查的通知》（建函〔20xx〕319号）要求，我处对财务管理、资产管理、收支情况进行了全面清理自查，现将有关情况报告于后：

一、领导重视、职工参与

自查工作由处长同志牵头，组织财务人员、资产管理员、工程管理人员及其他相关人员认真领会上级部门的文件精神，明确指导思想和任务目标、时间步骤等，并成立了专项治理“小金库”的自查领导小组，让全处干部职工充分认识到 “小金库”的危害和治理“小金库”的重要性，让职工参与治理“小金库”的监督举报、投诉。

二、对照要求，认真清理

按照文件要求和自查内容，以积极的态度对单位的收入进行了全面的清理，主要检查各项收入是否全额收取；是否足额上缴财政专户；是否另设账户，设立“小金库”，规避审计；是否有变相虚列支出领取资金的现象。同时对管理处的资产进行全面清理，进一步完善清产核资工作，做到账面资产与实物相符。

三、完善制度，加强管理

加强了对单列预算建设工程和维护工程的管理力度，严格按照上级部门相关文件精神办事。

在处财务公开栏将每月的财务报表、本次清理和复查“小金库”的结果、处长对治理“小金库”的承诺书进行公示。

进一步完善项目支出管理制度，严格执行项目开支，尽量控制超项目的支出和无项目预算的支出。

四、巩固成果，建立机制

第4篇：财务管理自查报告范文

 为了更进一步增强我校预算绩效管理能力，全面推进预决算公开，加快各内控制度建设，严肃财经纪律，规避管理风险，促进廉政建设，加强财务管理，规范和加强财会工作，贯彻落实文件精神，我校高度重视，及时召开了校委会，把学校财务、总务、纪检、工会及班主任相关人员，召集起来，进行学习、座谈，对学校财务管理工作进行了认真自查。现报告于下：

  一、为了切实加强自查工作力度，确保相关人员及时到位，我校成立了财务管理自查工作领导小组。

二、预算绩效管理制度建设情况

我校成立预算支出绩效考评工作领导小组。针对考评对象，拟定考评工作具体方案，选定考评指标，确定考评标准和考评方法实施绩效考评和监督等职能。 制定了《交口初级中学预算绩效评价管理制度 》，依据区财局、教育局安排进行预算、决算公开。

三、内控制度建设情况

成立了由校长任组长、党支部书记任副组长、各处室(站)负责人为成员的内部控制规范领导小组。其中总务处牵头协调内部控制的建立与实施工作，各处室为内部控制的具体执行机构，积极配合内控工作，实施内部控制;政教处牵头内控评估，对内部控制的建立和实施情况进行监督，及时发现并指出校内部控制管理中的问题和薄弱环节，督促各处室落实内部控制的整改计划和措施，确保局内部控制体系的有效运行。

本年度我校完善制度4个，制作完成流程图2个，召开内控工作会议2次，现在内部财务管理制度、内部牵制制度健全，执行到位。

  四、经费支出情况

我校根据区财政局、教育局的有关要求和学校实际编制了学校收支预算，学校一些重大收支，事前都要开校委会，事后进行常规公示;学校每学期末在教代会上都要作财务报告，并要在教代会上都获得通过。

我校严格执行收费政策，免收学生学杂费、课本费。严格按照国家政策及上级单位要求，实施并落实，无任何乱收费情况。      我校严格执行国家规定的开支范围及标准。各项支出均按实际发生数列支，无虚列支出，无超标准支出，无滥发补助、津贴。对于大额款项支出，均要经过经办人、证明人、法人签字。对于涉及基建等项目的支出，都附有合同、其他相关材料。

五、我校无私设“小金库”和“帐外帐”等违规行为。学校各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务制度，无滥用和铺张浪费、长期挂账等现象。

六、对于学校的资产增减，都做了较好的登记，做到出入有据。建立了资产的购置、验收、保管、使用、交接、维修等后勤管理制度。每年年底定期进行资产清查。做到了账账相符、账卡相符、账物相符。

七、会计基础工作。

我校执行零余额账户，会计依法建账核算，正确使用会计科目编制会计凭证、登记会计账簿、编报会计报表，会计报表数字与账簿记录一致，按季度及时上报报表，并与银行对账。

八、存在问题

1、部分资产已达不到教学要求（电脑），由于管理员未及时报备，导致资产报废延迟。

2、财务知识有待进一步加强。

第5篇：财务管理自查报告范文

一、年度审计工作目标

年的内部审计工作，以“三个代表”重要思想为指导，以国家财经法规、财务管理制度为依据，以财务收支行为的真实性、合法性、效益性为重点，结合我院年工作要点、学院党风廉政建设和反腐败工作的主要任务，把促进管理，防范资金风险，提高资金使用效益，增进服务，作为审计工作的出发点，针对合理科学利用教育资源，防止铺张浪费等内容开展审计。对被审单位的财务收支行为做出客观评价，并针对审计发现的问题提出审计意见和建议，帮助和督促被审计单位及时整改。

二、审计的内容

1、根据内部审计的规定要求，有计划地对教学系的教师津贴发放，学生奖学金、助学金发放，班费、实习费等使用情况进行内审；

2、根据内部审计的规定要求，有计划地对电大工作部的学费、教材费等收缴情况进行内审；

3、根据内部审计的规定要求，有计划地对附属中学的学费、教材费等财务收支情况进行内审；

4、根据内部审计的规定要求，有计划地对成人教育部的学费、教材费等收缴情况进行内审；

5、根据内部审计的规定要求，有计划地后勤集团的财务收支进行审计；

6、根据内部审计的规定要求，有计划地对学院招待费使用情况进行内审；

通过开展财务周期审计，使审计工作规范化、制度化，及时评价部门财经管理状况，加强事前防范，促进部门管理自律。

三、审计的方法及范围

审计的方法是：首先各单位自查，并形成自查报告；其次内审人员采取审查资料、个别访谈、审计调查等方法进行。

审计的范围是：教学系及相关单位07年以来的财务收支情况，其中教学系学生奖学金等项抽查一个年级。

四、时间安排

1、上半年对教学系进行内审；

2、下半年对电大工作部、附属中学、成人教育部、后勤集团（育苑公司）等部门进行审计。

五、有关资料的提供

1、学生奖学金、助学金发放，评定办法、评定程序、评定结果；班费、实习费的使用情况等资料。

2、院、系两级教师津贴发放及津贴分配与二次分配办法。

3、电大工作部、附属中学、成人教育部各类生源的收费依据；后勤集团（育苑公司）各类收费的依据

4、学院有关接待、招待的文件、审批表、月汇总表等

第6篇：财务管理自查报告范文

关键词：施工企业 财务管理 经济效益

一、施工企业财务管理对提升经济效益的重要性

近年来，受社会经济发展和市场体制变化等因素的影响，工程施工市场竞争日趋激烈。建设施工企业不但面临复杂多变的市场形势，还面临竞争带来的工程中标合同价越来越低，利润空间压缩，同时工程垫资情况严重，工程款拖欠数额居高不下，资金紧张的矛盾日益突出等严重影响企业的生存和发展的问题。随着时间的推移，施工企业的财务管理工作已逐渐渗透到企业管理的各个方面。作为一项专业化的综合性管理活动，财务管理工作在整个施工企业管理工作中具有重要的职能作用，是企业管理的核心内容。在面临工程是微利工程的前提下，企业要想生存和赢得积累，最重要的措施就是在财务管理上下功夫。有效的成本管理，对施工企业资源进行优化配置，将有限的资金合理运筹，以满足工程的需求。从而保证企业资产的增值，实现企业利润最大化，只有这样才能实现施工企业发展的目标，提高企业经济效益。

二、施工企业财务管理的功能

施工企业财务管理主要指企业相关管理人员依据国家法律法规和施工企业管理的一般规律，对施工企业的财务状况所采取的监督管理的行为。施工企业财务管理也是企业日常工作中的重点内容。

施工企业财务管理的主要功能在于实现企业经济利益的最大化，并保证企业的可持续发展。为此，施工企业的财务管理工作必须起到有效规避投资风险、增强资金利用效率等作用。概括的来说，企业财务管理的作用主要涉及以下几方面：

（一）施工项目财务管理方面

强化工程收入与成本的配比性管理，按照完工进度法和预计成本利润率同步确认收与成本，及时结转已完工程合同成本、合同毛利及工程结算；是加强工程应收款项资金回笼的责任分解与考核。三是完工工程的收支情况要在年度财务决算中全面真实反映。

（二）成本预算管理方面

加大分支机构的工程成本开支管控力度。抓住成本控制要害，对分公司物资采购和项目分包行为要加大集约管控力度，严防内部控制风险，尽快提升经营效益。抓紧制定项目利润内部考核办法，分层级严格落实考核责任，加强过程预警，减少人为调控干预因素。制定单项工程人工费、材料费、机械使用费、间接费用的明细预算，下达各部门办公费、车辆费、业务费、差旅费等明细预算，加强对驻外机构、分公司的预算管理。加强预计亏损工程的收入及成本管理和过程分析，强化经营管理诊断工作。

（三）资金内控安全管理方面

组织力量清理银行账户，控制备用金的户头与余额，强化现金收支管理；完善资金内控制度和资金监管制度，严格执行资金支付预算管理及大额资金支付集体决策程序，防范资金风险。

（四）往来款项管理方面

加大应收应付款项的清理力度，全面清理处置无具体对象的往来挂账；加大应收工程款的回收责任制建设，加速资金回笼；强化及时纳税意识，减少税收风险。

三、如何强化财务管理提高经济效益

（一）完善制度，强化授权审批

企业应在其所有的管理环节都设置好相应的管理制度，使得企业的各部门和岗位都有法可依，且各部门和岗位之间的交互环节都能有明确的流程可以进行遵照。这样才能做到工作分工明确，相互制约和相互监督，从而使权力被束缚在可控的范围内，防治出现由于权力失控而导致企业蒙受损失的现象发生。在进行制度设计时，应当重视财务管理，重视财务职能，重点关注施工过程中的成本管理工作，规范项目施工过程中的报账流程，运用财务的管理职能保证工程进度与工程质量。明确财务部门在项目中的责任与权力，发挥财务在项目工程中的预算管理、成本管理、资产管理、税收筹划、财务分析等职能，在制度上将财务工作融入工程建设。

对于项目部，要严格施行授权审批制度和项目经理人选制度，控制项目经理所拥有的权力，从而预防因为项目经理自身因素和绝对权力而导致的项目财务风险。施工企业同样也需对项目经理的授权审批进行强化，未经授权的情况下，项目经理不能随意审批资金的支出，遇到特定情形还要经过上级审批才能生效，如当涉及到一些大宗材料采购、大宗资金支出、大型设备租赁等事项时。

（二）施行全面预算管理

施工企业应当加大业务预算编制、实施及分析考核力度，在进行预算编制时，应当结合公司业务特点，分析出预算期矛盾的焦点，规划好预算编制的起点与路径；根据企业管理环境和管理风格，设计预算编制的流程；按有效、适应原则，建立预算管理的组织体制；根据不同的施工项目，选择相应的预算编制方法；围绕提高预算的控制力和约束力，构筑预算保障制度。如针对预算执行情况开展偏差率考核等，都是预算管理的创新。

在预算实施阶段，应当结合施工单位特点，有重点的把握预算管理方式。 一是开展施工生产标准成本体系研究，形成方案。 二是及时申请资金以确保工程施工项目成本需求，及时下达计划，确保落实具体项目，保障项目及时完成。 三是组织各业务部门全面应用企业级编码编制业务预算，确保所有资本性支出项目全部纳入预算管理。 四是加大月度现金流量预算考核力度，开展定期通报，力争执行偏差控制在可控范围以内。

（三）加强资金管控

1、资金集中管理

资金集中管理是防范资金风险的重要手段，它是指资金由总部集中并统一调度与管理可以实现集团内部资金的有效整合与高效调配，能够提高资金使用效率并降低资金风险。而且资金集中管理能够有效降低资金成本，发挥规模优势。所以，应当将分散的资金进行适度的集中，尤其是沉淀而未使用的资金，汇总成一笔大额资金，进行统筹安排，最大限度的发挥资金使用的效率。为了配合资金的集中使用，资源的采购也可以相应的集中，集中采购大批物资或工程材料，往往会取得不错的折扣，这便节约了资金使用的成本，同时，应当争取下浮利率贷款等低成本资金，保障支付，提高效益。以此达到真正高效、安全、低成本的使用资金的要求。

2、建立资金稽查监督机制

对于资金安全的保障，必须强化监督，在控制资金使用的同时监督其流动，应当适时组织开展资金安全自查，编制自查报告，并针对所存在的安全漏洞或风险，提出有效的整改措施，企业应当密切监督整改的落实情况，确保问题与漏洞得到解决；同时需要加强银行存款、承兑汇票等重要方面管理，强化银行印鉴、银企对账等关键环节管控，确保资金安全。为了便于管理与监督，在满足需要的前提下，可以进一步精简银行账户数量。

3、强化考核

应当成立资金管理、调度委员会或类似机构，明确资金使用过程中各部门的责任，同时增加“工程施工资金预算申请及执行合规性”指标，将项目预算资金申请及执行情况纳入考核体系，资金管理、调度委员会通过月度例会审定预算申请金额，并对执行情况进行监督与考核，进一步加强工程项目预算申请及执行情况的审核及分析，监控资金支付情况，促进工程建设资金预算管理更加规范、资金使用更加合理合规。

四、结束语

企业的财务管理策略研究是一个永恒的话题。没有永远最好的策略，只有不断发展，与时俱进，适应时势，适宜生产、经营、管理环镜，能够及时发现、解决问题，促进财务管理与专业管理的有机协同，价值贡献最大化的财务管理策略，施工企业在日益竞争激烈的市场环境下，强化财务管理，降低生产成本，进而提高经济效益，才能在激烈的市场竞争环境中保持可持续发展。

参考文献：