质量风险管理制度精选(九篇)

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第1篇：质量风险管理制度范文

关键词：风险管理；手术室；护理质量；满意度

本研究主要是对风险管理在提高手术室护理质量及患者满意度中的应用价值进行探讨和分析，从而为手术室护理中实施风险管理提供参考和依据。

1 资料与方法

1.1一般资料 选择在我院实施风险管理前接受手术治疗的320例患者作为对照组，实施风险管理后在我院接受手术治疗的260例患者作为观察组。其中对照组中男148例，女112例，年龄7～45岁，平均（27.3±6.3）岁；观察组中男183例，女137例，年龄7～45岁，平均（26.9±6.7）岁。两组患者一般资料比较无明显差异（P>0.05）可比较。

1.2方法 我院自2012年开始实施风险管理，因此对照组患者接受手术时常规护理，^察组患者在此基础上增加风险管理。具体的手术室护理风险管理实施步骤如下。

1.2.1定期对医护人员进行专科培训，加强其技能学习和训练，确保其积极参与并有能力配合手术的开展。

1.2.2提高法律意识 定期开展医疗事故和医疗纠纷等案例的学习和讨论，可通过法律课堂和讲座等形式，提高医护人员的法律意识和责任感。

1.2.3实施人性化管理，在以患者为本的基础上，也要坚持以医护人员为本的理念，实施弹性排班，根据每位医护人员的工作量随时调整休息时间。

1.2.4严格查对制度[1] 错误手术不正确包括患者、手术和部位错误是位居第一的差错，因此首先应该严格遵守查对制度，手术前后仔细核对并进行明确标记以有效避免和降低错误手术患者和手术部位的发生；动态记录手术过程中使用的器械和敷料，同时巡回护士进行签名确认，保证器械和敷料数目相符[2]。

1.2.5保证手术过程中设备和药品的安全应用。应用器械和设备时要严格按照程度进行，注意细节，集中注意力，减少交接缓解，严格执行和完善查对制度，防止用错药品和设备。

1.2.6分析手术中和手术后常见的并发症发生原因，并采取相应措施相应措施有效减低其发生率；严格遵守无菌操作、遵守无菌物品管理制度和消毒隔离制度，保证手术中使用物品的安全性，加强感染监控。

1.2.7加强对医护人员安全防护和职业暴露的教育，按照规程进行操作，减少暴露的危险性。

1.2.8关注手术室医护人员的心理压力。可通过人性化管理，降低工作负荷、丰富业余生活、加强职业防护培训等方式缓解医护人员紧张和焦虑的情绪，关注其心身健康[3]。

1.3观察指标 记录两组患者护理风险事件的发生率、纠纷和投诉事件发生率以及两组患者对护理的满意度。

1.4统计学分析 采用SPSS 20.0软件进行统计学分析，对满意率、风险事件发生率等计数资料采用百分率表示，两组间比较进行χ2检验，P

2 结果

2.1两组患者风险事件发生情况比较 见表1。

根据表1可知，观察组患者风险事件总发生率显著低于对照组患者（P

2.2两组患者医疗纠纷和投诉事件发生情况比较 见表2。

根据表2可知，观察组患者医疗纠纷和投诉发生率显著低于对照组患者（P

2.3两组患者护理满意度比较 对照组患者的满意度72.81%（233/320），观察组为90.77%（236/260），两组比较差异显著（χ2=4.93，P

3 讨论

风险因素是指潜在不利条件和对患者的意外伤害因素。手术室存在的风险因素主要包括患者错误、器械和敷料数目不符、手术允诺不当、手术感染、术后并发症等。因此，加强手术室风险管理对于医护患三方都具有重要的意义。风险管理是指如何在一个有风险的花井中将风险可能造成的不良影响降低至最小的过程，其核心为风险管理计划。手术室风险管理的计划目标则在于：预防对患者、工作人员以及资产的伤害；保护医疗机构的财政资产；保护人力和无形资产以及通过监控提高医疗护理质量，防止意外事故的发生。

手术室风险管理的重点碍于正确用药、医患沟通、器械和敷料计数、患者跌倒、预防器械损伤、器械安全操作、识别患者、感染控制、异物遗留体内等方面[4]。通过识别手术室中的各种不安全因素和风险，并通过相关措施进行预防和干预，从而可以有效提高护理质量和患者满意度，为医院、患者和医护人员具有重要意义。本研究结果显示：观察组患者护理风险事件、纠纷和投诉事件的发生率显著低于对照组患者（P

综上所述，手术室实施护理风险管理能够显著提高护理质量，能有效预防和降低各种护理风险事件的发生，同时可有效提高患者对于护理工作的满意度。

参考文献：

[1]黄海明，王瑛，王晓枚，等.风险管理在手术室护理管理中的应用分析[J].齐齐哈尔医学院学报，2012，33（14）：1943-1944.

[2]徐政秀.护理标识在手术室护理风险管理中的应用[J].齐鲁护理杂志，2015，17（8）：99-101.

第2篇：质量风险管理制度范文

关键词：管控 风险 管理

引 言

营业厅是供电公司直接社会的重要窗口，是企业整体服务水平和管理能力的真实反映和缩影。随着客户维权意识日益增强，国家监管力度不断加大，供电营业窗口服务面临着严峻的考验。为进一步加强营业厅内部管理，预防投诉等恶性事件的发生，引入了服务风险管理制度，从风险识别、风险评估、风险控制三方面防患于未然，并纳入营业标准化营运管理体系。

一、实施背景

电力营销不仅仅是简单的供、用电关系，也不再是为客户提供简单的供、用电服务。针对不同的客户群制定不同的策略，满足不同客户的需求，工作效率和质量的提高也不仅仅是工作流程的缩减。对于投诉等类似事件事后的及时处理，倒不如防患于未然就显得尤为必要。

1、传统的事后处理模式已不适应现代企业管理工作的需要

主要表现在：处理模式相对呆板，没有风险预警制度，缺乏系统性和时效性，片面的风险指导方案可能导致企业陷入更大的风险空间。

2、营业服务风险管理是供电营业厅优质服务水平再升级的迫切需要

对营运中存在的问题有针对性地进行风险预警，构建全面服务风险防范体系，做到"事前防范、事后总结，风险转化、有效控制"，促进了营业厅服务水平的全面提升。

二、服务风险管理的目标

以降低服务风险，提升服务质量为核心，逐年提升客户满意率。具体体现如下：

1、转变观念，防患于未然。

摒弃以往的事后处理模式，转变营销服务思路，制定最佳的营业服务策略，用动态和发展的眼光识别风险、控制风险，实现营业服务零风险。

2、创新思维，助推品牌服务。

找准营销业务的切入点，把握矛盾的业务分歧点，消除营业服务的风险隐患。实现电力客户效用最大化的同时，最终实现双方的"帕罗托最优"。

3、多方合作，实现共赢新格局。

利用银企合作方式，在多方合作中遵循"少用时、少投入，高效率，高质量"的"两少两高"原则，达到资源最优配置。

三、服务风险管控体系具体做法

1、服务风险管理理论内容

由服务风险识别、服务风险评估、服务风险控制、服务风险应对四部分组成，通过对各种资料和风险事故分析找出潜在的风险及其损失规律。因风险具有可变性,风险识别是一项持续性和系统性的工作,并在工作中随时发现新的风险加以识别。

（1）服务风险识别方法

①差距分析法

差距分析法是通过一系列的差距分析，从而找到由于供电服务工作中各种各样的差距带来的风险；

②分解分析法

分解分析法是一种利用每日收工会、周例会等形式，让所有参加人员在自由愉快、畅所欲言的气氛中，提出风险论点。

③案例分析方法

案例分析方法是以图解表示的方法来调查损失发生前种种失误事件的情况，或对各种引起事故的原因进行分解分析，是一种激发创造性思维的方法。

（2）服务风险评估方法

①服务风险分析

服务风险分析的过程需要对服务风险因素发生的可能性（频度）进行统计分析。

②服务风险评价

服务风险评价是指是在服务风险识别、服务风险分析的基础上对风险发生的可能性、影响程度进行综合评价的过程。（服务风险指数＝可能性×严重度）。

（3）服务风险控制

为确保服务风险得到有效控制，应对落实执行情况进行检查。对于切实有效的将预防措施应纳入营业厅相关的管理制度。

（4）服务风险应对

对于高度风险和危机风险应认真对待，向上级领导汇报并组织分析并制定预防措施。

2、营业服务风险管理策略

在运营过程中对服务风险点及时分析之地哦那个措施，使得服务风险管控系统化、制度化、常态化模式转变。

（1）创新服务，拓宽渠道。

渠道一：增设自助售电终端网点。

渠道二：中信电业联名卡。与中信银行联手合作实现24小时自助购电，。

渠道三：银企合作网上缴费。积极开展网上缴纳电费，支付宝缴费等缴费

渠道四：手机平台缴纳电费。均可根据公司发送的短信查询、缴费提示，自助实现手机平台轻松缴费。

（2）创新思维，实施"四个服务"

服务一：业务咨询卡。免费发放给客户，避免客户因对所办理的业务不清，证件不全，重复办理的现象发生。

服务二：连心服务袋。为高压客户提供《业扩报装服务意见卡》、《高压业务用电指南》，对服务质量进行监督。

服务三：定期社区宣传活动。

四、建立长效的营业服务风险运行机制

1、建立营业风险管理制度

根据集约化管理的背景下，在营业风险管理制度的基础上，提炼总结出营业厅创新管理，并将其制度化。

2、建立电费风险管理制度

制定了现金交接制度、支票管理制度、电费备用金管理制度等，确保电费安全及时到账，营业差错为"0"。

3、建立环境风险管理制度

从细节入手，为客户提供安全舒适的办电环境并让客户感受到亲情化的服务。

五、实施服务风险管理成效

1、降低服务风险，提升优质服务

服务风险管理制度的实施，对风险点进行评估、分析、控制，有效减少了恶性事件的发生，降低了服务风险发生的概率，提高了供电服务质量。

2、提高公司营业服务整体运营水平

服务风险管控机制改善了服务环境和服务能力，塑造企业全新形象，实现了窗口服务形象、服务能力和管理能力"三个提升"。

参考文献：

① 寇日明 《风险管理实务》中国金融出版社 2000年

② 刘茂 《事故风险分析理论与方法》北京大学出版社 2011年

第3篇：质量风险管理制度范文

关键词：大数据时代；注册会计师；审计风险；防范与控制

中图分类号：F230 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2016）006-000-01

大数据时代的来临为审计风险的降低，提供了工作方法与理念创新的契机。在大数据时代背景下，我国注册会计师行业以信息数据模式为核心，利用大数据技术理念降低审计误差、完善审计模型、规范审计报告、完善审计制度以及做好审计监控工作，提升了审计风险防范与控制工作质量。

一、利用信息数据审核技术，降低审计数据与核算误差

审计数据与核算误差的出现，是造成审计风险的主要因素。大数据技术应用的核心在于数据的管理，以此为基础的信息数据审计技术的应用，对于降低审计误差可以起到以下作用：（1）提高了数据精度。大数据技术支持下，审计数据是由计算机系统在审计对象日常财务报表、报告以及会计信息中，利用信息化技术自动生成的。这种审计数据自动化生成的技术，避免了数据提取中人为操作误差的产生，进而确保了审计数据精度的提升。（2）核算过程的自动化。信息化的审计核算过程，是将数据直接输入审计模型后生成的，所以只要保证数据准确，其核算误差即可控制在模型要求范围内。（3）降低人为因素对审计风险的影响。除了计算误差外，审计对象内部对审计过程的人为性干预也是造成审计误差提升的主要原因。信息化数据技术利用自动化数据处理功能，避免了除会计师外其他人员对审计数据与核算工作的影响，进而极大的减少审计外人员人为干预因素造成的审计风险出现。

二、完善审计模型，应对审计对象的复杂性与广泛性

受到市场化进程影响，我国当前的市场经济环境更加复杂。在这种情况下，各类审计对象出现了审计内容复杂性与审计数据广泛性特点。会计师需要根据审计对象具体情况，制定出完善的审计模型进行审计工作：（1）通过网络平台获取新型模型。通过大数据网络平台，会计师可以对审计模型新技术发展进行了解；或是通过网络平台寻找专业技术人员，根据审计对象实际情况设计出专属的审计模型。新型审计模型的应用，极大的降低了审计核算错误造成的风险因素。（2）获取更加广泛的模型数据。模型完成后，审计人员可以通过数据挖掘技术寻找到与审计相关的各类数据，完善到审计模型核算中。如审计模型市场元素数据，数据挖掘技术可以对市场内隐性的干扰因素进行挖掘分析，并将其数据完善补充到模式中，提高了审计模型数据质量。（3）建立审计风险模型。审计风险模型是现代审计体系内，以降低审计风险为目标的数据模型。利用数据技术建立的审计风险模型，可以引导审计会计师合理规避审计风险的产生，提高审计工作效率与质量。

三、采用标准化模式，规范审计报告与意见内容

采用标准化模式要求撰写审计报告与意见，可以避免因语言歧义、违反现有法律等问题造成审计风险的出现。审计报告与意见的编制标准化规范要求，对于会计师审计工作提出更高的标准：（1）合法性标准。审计报告的合法性，是国家经济法规对审计工作者提出的重要标准。在网络数据平台下，审计人员可以通过网络系统实时查询审计内容的合法性，将存在违法问题的审计内容及时上报给审计委托人，并将其危害进行核算，一并编入审计报告内容。（2）公允性标准。审计报告编写中必须具有公允性特点，即报告内容必须是审计人员、审计对象与委托方，公认的、具有说服力的内容。而数据信息较之文字信息，更符合公允性特点。所以发挥大数据平台优势，在审计报告中尽量采用数据信息完成审计报告，可以进一步提高报告信息质量。

四、以信息化平台为基础，完善审计风险管理制度

完善的审计风险管理制度，可以促进风险管理质量的提升：（1）完善审计制度内容。网络信息化平台的应用，为管理制度的完善提供经验支持。数据挖掘技术可以帮助制度制定者通过对已经出现的审计失败案例的分析，并将案例可借鉴经验综合考量，用以制定新风险管理制度，或完善已有的管理制度。（2）实现制度内容量化处理。会计师将风险管理制度用于审计过程，需要将制度中的文字内容进行量化处理，用以指导审计工作的完成。如三级审核制度执行时，信息化平台可以将三级管理责任人落实到具体人员与职责范围，使三级审核制度责任管理落实到位。（3）便于管理制度自动执行。信息化管理平台将风险管理制度内容，利用软件程序化方式进行编制。会计师在利用审计软件开展审计时，违反审计管理制度的操作，软件将自动进行警示并予以制止。这种自动化执行模式，保证了风险管理制度执行的顺利完成。

五、采用云平台监控网络，做好全面的审计监控工作

大数据管理技术是基于网络平台开展的信息化管理技术。网络云技术的应用，可以使会计师事务所管理者对审计过程进行实时监控。其监控重点在于审计过程与制度执行中的风险管理监督。审计过程监控中，管理者可以通过云网络平台对会计师审计过程进行远程监督，对审计过程风险因素进行分析，降低过程失误造成审计风险的出现。在制度监控中，管理者可以通过网络系统对于审计人员违反管理制度的行为，及时进行预警报告并作出相应的处理措施。需要注意的是，这种监控工作必须是在不影响审计正常工作情况下进行，同时必须保证监管过程的独立化。

六、结束语

为了提高我国财务审计工作质量，避免因审议风险造成的审计失败问题，注册会计师在传统审计风险防范技术基础上，利用大数据时代的技术，利用信息数据、完善审计模型、采用云平台监控等措施，进行审计风险防范与控制，这些措施能有效的防范与控制审计风险。

参考文献：

[1]王亚影.注册会计师审计风险的防范与控制[J].商业会计，2014（04）.

[2]姜婉.会计师事务所审计风险防控研究[D].哈尔滨商业大学，2015.

第4篇：质量风险管理制度范文

关键词：护理管理；风险管理；具体应用

护理工作本身存在一定程度的风险，在护理风险发生的情况下，可能会引发护患纠纷，导致患者失去最佳治疗时机等。因此，加强护理风险管理便显得极为重要[1]。本文探讨了护理管理中风险管理的具体应用及效果，现报道如下。

1 资料与方法

1.1一般资料 本次纳入研究的200例需进行护理管理的患者于2014年7月～2015年12月收治我院，均知情同意纳入本次研究，按随机数字表法分为两组。观察组100例中，男52例、女48例；年龄为23～81岁，平均（56.9±2.3）岁；对照组100例中，男53例、女47例；年龄为22～79岁，平均（56.8±2.4）岁。在基本资料上，两组比较没有明显差异（P>0.05），具有可比价值。

1.2方法 对照组患者实施常规护理管理方法，严格按照护理管理流程实施；观察组患者在常规护理管理的基础上，增加一项风险管理，具体实施方法如下。

1.2.1构建完善的风险管理制度 在护理管理中实施风险管理，首先就有必要构建完善的风险管理制度。在风险管理制度制定过程中，需落实首诊问责制、工资绩效制，将风险管理和护理人员的奖惩挂钩。与此同时，制定护理文书管理制度，实现对护理记录格式的统一管理，进一步确保文书可以将患者病情及时有效的反映出来。此外，严格参照风险管理制度规范管理人员、护理人员以及患者各方的行为，从而为风险管理的加强奠定基础。

1.2.2成立风险管理小组 制定好风险管理制度之后，需及时成立风险管理小组，将护士长作为组长，构建护士长、小组长以及小组成员三层管理结构，以此为风险管理体系的完善奠定基础。对于风险管理小组来说，需对护理管理工作过程中的一些情况及时进行了解，认清护理管理过程中潜在风险，进而制定并落实相关防治措施。此外，对于护士长来说，责任重大，需对护理管理过程中的一些护理风险信息进行详细收集，进而及时向上级汇报，然后实施相应的解决措施。

1.2.3加强风险管理培训 在风险管理中，护理人员的素质风险重要，因此有必要针对护理人员加强风险管理培训。一方面，针对风险管理小组中的护理成员进行风险管理涉及的理论知识，使护理人员能够认识到做好护理管理工作的重要性。另一方面，需针对护理人员进行护理技巧方面的培训，使护理人员懂得如何与患者及患者家属沟通，如何利用护理技巧避免一些护理风险，进而使护理人员自身素质得到有效增强。

1.2.险事件报告及处理 在护理管理过程中，难免会出现一些风险事件。因此，相关护理人员有必要针对出现的风险事件及时进行报告，进一步制定并落实针对风险事件的处理方法[2]。并针对风险事件的发生在风险管理小组内展开讨论，找出发生风险事件的原因，使后续护理风险管理工作中能够避免出现类似的风险事件。

1.3判定标准 对比评价护理管理前后，两组护理质量及风险事件发生情况。在护理质量方面，主要评价护理人员的服务态度、责任心、健康宣教能力、沟通能力以及护理技巧能力；采取调查问卷的形式，共5大项，每一项20分；满分为100分，分数越高，表示护理质量越好[3]。

1.4统计学分析 采取SPSS 16.0统计学软件对相关数据进行处理，（x±s）作为计量资料，两组比较用t检验；计数资料用百分率（%）表示，两组比较用χ2检验；P

2 结果

2.1两组各项护理质量指标评分情况对比 两组数据差异有统计学意义（P

2.2两组风险事件发生情况对比 观察组中，发生风险事件4例，发生率为4.00%；对照组中，发生风险事件27例，发生率为27.00%。在风险事件发生率方面，观察组明显要比对照组的低，两组数据差异有统计学意义（χ2=12.237，P

3 讨论

在医院，医学水平的提高不仅仅体现在临床治疗上，还体现在护理管理上。对于部分疾病患者来说，如果护理不当，也会对临床治疗造成很大程度的影响。临床研究表明：在护理管理过程中，可能会引发护患纠纷以及一些风险事件，而要想使这些状况得到有效避免，就有必要在护理管理工作中实施风险管理。在护理管理中的风险管理，即针对护理风险进行管理。首先，有必要在护理管理工作中制定完善的风险管理制定；其次，成立风险管理小组，在小组中落实组内成员的职责、护理任务等。再则，对风险管理小组内护理人员进行护理知识及技巧方面的培训，使护理人员能够完全胜任这项工作。最后，针对风险事件及时进行报告及处理，了解风险事件发生的原因，掌握处理风险事件的方法，以此为后续风险管理工作的强化奠定坚实的基础[4]。

本研究结果显示：①观察组与对照组相比，在护理人员的服务态度评分、责任心评分、健康宣教能力评分、沟通能力评分以及护理技巧评分均显著要高，两组数据差异有统计学意义（P

综上所述，在护理管理中实施风险管理，能够提高护理质量，并降低风险事件发生率；因此，值得采纳及应用。

参考文献：

[1]张春花.儿科护理管理中风险管理的应用分析[J].中外医学研究，2013，11（02）：107-108.

[2]张军丽.风险管理在护理管理中的应用探析[J].中国卫生产业，2013，02（09）：102-105.

第5篇：质量风险管理制度范文

内部控制是现代通信企业工作的重中之重，合理地进行内部控制可以提高企业的工作效率，实现企业的发展目标，降低企业的运营风险。如果内部控制失去有效性，必定会给企业带来巨大的经济损失。随着社会的快速发展，通信企业也得到了迅猛发展，然而，通信行业也属于高风险性行业，其要想在激烈的社会竞争中生存发展，就必须建立完善的内部控制机制，有效地控制通信企业的运营风险。

［关键词］

通信企业；内部控制；有效性

虽然我国通信企业已经认识到内部控制的重要性，但是由于我国通信企业内部控制起步时间比较晚，导致企业内部控制经验不足，内部控制中还存在很多问题。通信企业必须详细地分析问题存在的原因，并针对存在的问题及时采取调整对策，推动企业的发展，提高企业的经济效益和社会地位。

1通信企业内部控制的目标

目前，国家已经了《企业内部控制框架》，把企业的运营和管理重点转为风险控制和管理。企业经营的合法性是企业内部管理和控制的前提和基础。在新形势下，通信企业内部控制的目标体现在以下三个方面：其一，在企业中建立健全的内部控制机制，并结合企业实际情况合理地构建内部控制体系；其二，通过内部控制可以让企业员工参与到企业管理中，提高企业员工的工作积极性和热情；其三，通过内部控制降低通信企业的运营成本，提高通信企业的经济效益，实现企业的发展目标。

2通信企业内部控制现状分析

2．1企业管理者缺乏内部控制意识企业管理者的专业水平和综合素质对企业内部控制的有效性具有较大的影响。但是，企业管理者的专业水平和综合素质又无法用数据来体现。要想保证企业内部控制的合理性和有效性，增强企业管理者的风险管理意识，提高管理人员的综合素质是很有必要的。但是，从企业全面内部控制现状可以看出，企业全面内部控制存在很多问题，比如：企业管理者内部控制意识淡薄，没有认识到企业内部控制的重要性等等，这些问题都严重制约着通信企业内部控制工作的开展。

2．2企业内部缺乏有效沟通通信企业内部控制是企业全面管理的重要组成部分，要想保证企业内部控制的合理性，就必须加强企业各个部门的沟通和协调。企业还要明确内部控制的职责，把内部控制的责任落实到每一个员工身上，让企业员工积极参与到企业的内部控制中，进而提高企业内部控制和管理水平。但是，我国很多通信企业内部缺乏沟通交流，企业内部控制的职责也不明确，企业内部控制过于形式化，没有真正发挥出管理的作用和价值。

2．3企业缺乏专业人才内部审计是企业内部控制的形式之一，内部审计可以对企业内部控制活动做出审核和评价，保证企业的经营风险在可控的范围内。虽然很多企业认识到设立内部审计机构的重要性，但是内部审计工作在开展的过程中还存在很多问题，比如：企业并没有赋予审计部门审核和评价企业经济活动的权力，审计工作过于形式化。除此之外，很多通信企业内部缺乏专业的审计人才，审计人员的专业水平和综合素质对审计的合理性有很大影响。

3通信企业内部控制和全面风险管理的关系

3．1全面风险管理是内部控制的延伸和扩展通信企业内部控制是全面风险管理的重要组成部分，是在企业发展过程中逐渐形成和完善的。我国学者认为，内部控制就是保证企业经营发展合理性的过程。企业的全面风险管理可以推动内部控制机制的建立，保证通信企业内部控制工作的顺利开展，进而推动企业的快速发展。我国企业全面风险管理主要包括三个方面：其一，企业经营发展目标；其二，风险管理要素；其三，企业各个部门。从全面风险管理和内部控制的内涵可以看出，全面风险管理和内部控制的实施都是为了推动企业的快速发展，全面风险管理是通信企业内部控制的延伸和扩展。

3．2全面风险管理和内部控制相辅相成内部控制只是风险管理的一部分，内部控制可以帮助企业更好地防范风险，但不能化解风险，内部控制和风险管理是可以共存的，不存在矛盾关系。对于较小的经营风险或者是时常发生的经营风险，企业可以建立内部控制机制，合理地控制经营风险。对于较大的风险，企业就需要加强风险控制，把全面风险管理和内部控制相结合，进而实现通信企业的稳定发展。

4通信企业内部控制的对策分析

4．1完善企业控制环境国家和社会力量也对企业内部控制机制的创新起到了一定的推动作用。因此，国家和相关部门必须不断完善外部环境，推动通信企业内部控制机制的创新。虽然国家制定了与企业内部控制相关的法律法规，但是这些法律法规都不够完整，并没有形成一个法律体系，这对企业内部控制机制的建立和创新有很大影响。针对这种情况，国家应该发挥职能，制定并完善企业内部控制相关的法律法规，为企业内部控制机制的创新提供政策保障。除此之外，为了保证企业内部控制机制可以在全面风险管理中发挥作用，国家还应该设置监督管理部门，定期对企业的经营和风险控制情况进行监督检查，如果发现企业经营或风险管理中存在问题，必须及时针对问题采取控制措施。通信企业经营和管理还应该自觉接受基层员工的监督，增强企业的风险意识。在通信企业经营发展的过程中，还应该不断地完善自身的内部控制环境。企业可以通过以下途径完善内部环境：其一，加强企业内部文化建设。这就需要企业管理人员不断提高自身的专业水平和综合素质，同时通信企业管理人员还应该对员工的工作进行适时监督，增强企业每一名员工的文化建设意识。其二，要明确企业管理人员的职责。很多企业管理人员都是身兼数职，这对于企业风险管理和内部控制都是不利的。因此，企业必须在发展的过程中明确企业管理者的职责，避免一人独揽大权的现象出现。其三，提高通信企业员工的专业水平和综合素质。员工是企业风险管理和内部控制机制创新的主体，也是企业最宝贵的资源。企业必须不断完善人员培训体系，并在员工内部建立奖励机制，对工作表现优秀的企业员工给予一定的物质奖励和精神奖励，提高员工的工作积极性。

4．2增强企业的全面风险管理和内部控制意识通信企业要想加强全面风险管理，创新内部控制机制，首先要增强企业管理人员和员工的风险管理意识。目前，很多企业都没有在内部建立风险管理体系，企业管理者严重缺乏全面风险管理意识，导致企业面对多变的经济环境缺乏风险抵抗能力。因此，增强企业管理者的风险管理意识是很有必要的，企业管理者要清晰地认识企业经营发展过程中存在的风险因素，同时还要让企业员工了解企业的风险因素，进而增强企业员工的风险管理和内部控制意识。为了充分发挥全面风险管理在企业经营发展中的作用，通信企业还应该在内部成立风险监管部门，对企业的经营风险进行监督和控制，保证企业的经营正常运行。此外，企业还应该对自身的经营管理风险进行全面评估，找出企业经营中的风险因素，并结合经营风险的特点合理地制定应对方案。通常情况下，通信企业的风险应分为四种形式：其一，回避风险；其二，采取措施降低风险；其三，分担风险；其四，承受经营管理风险。回避风险就是企业直接退出存在风险因素的经营活动。降低风险就是企业采取相应措施降低风险的发生机率，保证企业的正常经营。分担风险实际上也可以称为转移风险。承受风险就是指企业对经营过程中存在的风险因素不进行人为控制。回避风险的做法虽然可以保证企业的正常经营，但是回避风险也会在一定程度上减少企业的收益。

4．3完善风险管理和内部控制体系在传统的风险管理制度下，为了保证通信企业的正常经营，降低企业的经营风险，企业会制定大量的风险管理和内部控制机制。但是，这些风险管理和内部控制机制过于形式化，对企业的风险管理和内部控制起不到实质性的作用。要想降低企业的经营风险，企业必须在符合内部控制需求的基础上合理地建立风险管理制度，完善企业经营活动管理制度，实现企业经营和内部控制的同步。虽然企业在经营过程中出现的风险是不可避免的，但是风险是可以被有效控制的。企业还要不断地完善全面风险管理和内部控制体系，全面风险管理和内部控制体系的建立需要遵循以下几个原则：其一，合法性原则。合法性原则是指企业在建立风险管理和内部控制体系时，不能和国家政策相背离，这也是企业建立风险管理和内部控制体系的首要原则。国家法律法规也为通信企业风险管理和内部控制体系的建立提供了政策保障。其二，全面性原则。全面性是指全面风险管理和内部控制应该贯穿企业经营全过程，进而降低企业的经营风险，推动企业的快速发展。其三，开放性原则。企业要想在激烈的社会竞争中生存发展，就必须不断完善风险管理制度，保证内部控制的合理性和适应性。其四，适应性原则。通信企业风险管理制度要适应外部经济环境的变化，根据外部环境的变化来创新和调整内部控制机制。

4．4保证风险管理制度的有效运行现在很多通信企业的风险管理制度和内部控制机制非常健全，但是其风险管理制度和内部控制机制过于形式化，没有得到有效的运行。要想保证风险管理制度和内部控制机制的有效运行，企业管理者必须起到示范作用。企业管理者的综合素质对风险管理制度的运行有着很大的影响。企业管理者必须以身作则，才能更好地保证风险管理制度的有效运行。企业员工是企业内部控制和风险管理的主体，企业在创新内部控制机制时，应该让员工积极参与到内部控制机制创新中，企业管理者要多听取员工的意见；企业还应该加强人员培训，提高员工的专业水平和综合素质。在企业经营的过程中，管理者要鼓励员工多提意见，这对企业风险管理制度和内部控制机制的创新都有很大影响。企业除了要在员工内部设置奖励机制外，还要在员工内部设置惩罚机制，对风险管理意识淡薄、不执行内部控制机制的员工给予一定的处罚，这样才能更好地保证风险管理制度和内部控制机制的有效运行。

5结语

通信企业内部控制是企业全面管理的重要组成部分，要想保证企业内部控制的合理性，就必须加强企业各个部门的沟通和协调。企业还要明确内部控制的职责，把内部控制的责任落实到每一个人身上，让企业员工积极地参与到企业的内部控制中，进而提高企业内部控制和管理水平。很多通信企业风险管理和内部控制都十分完善，但是机制过于形式化，并未得到有效的运行。因此，企业相关管理人员必须发挥模范带头的作用，以此来更好地推动风险管理制度的有效运行。

主要参考文献

［1］张子英．我国电信企业内部控制研究［D］．济南：山东大学，2013．

［2］周妍．企业社会责任导向的内部控制优化研究［D］．成都：西南财经大学，2014．

［3］周振平．产权性质、内部控制与公司债务融资［D］．成都：西南财经大学，2014．

［4］温洁茹．财务舞弊识别与治理：内部控制体系建设［D］．成都：西南财经大学，2012．

［5］李琴琴．内部控制质量的经济后果研究［D］．成都：西南财经大学，2012．

［6］侯贝贝．内部控制信息透明度与股权成本的相关性研究［D］．成都：西南财经大学，2012．

［7］张谦．目标导向下内部控制评价体系的构建［D］．成都：西南财经大学，2012．

［8］孟昭贤．我国上市公司内部控制信息披露现状分析［D］．成都：西南财经大学，2011．

［9］夏亨峰．上市公司内部控制信息披露的市场反应研究［D］．合肥：安徽大学，2010．

第6篇：质量风险管理制度范文

【关键词】ICU;护理风险管理

风险管理通过分析医疗过程中可能存在的风险，继而寻求医疗风险的防范措施，尽可能地减少医疗风险的发生，最终减少经济损失和法律诉讼。ICU多为危重或大手术后患者，病情危重，变化快，自理能力差，属于高风险科室。因此，在ICU科实施风险管理显得尤为重要。

1 ICU护理工作中存在的风险

1.1 护理操作中的风险

科内业务培训滞后，护士缺少常规化、系统化的岗前和在岗培训；护理人员应急处理能力低；急救仪器的操作不熟练、仪器保养维修不善；抢救药物不熟悉；护理记录不及时、不仔细；各种管道处置不合理；新药的不断出现；危重患者转运存在风险；抢救物资设施管理不善，神志不清时意外坠床；特殊的外出检查或转运时心跳、呼吸的停止；抢救、躁动给予约束带固定或是被动形成的压疮；院内感染；护患沟通不当等不安全因素使护理风险加大。

1.2 信任危机的风险

《医疗事故处理条例》的出台、社会舆论与医疗机构服务的特殊性宣传不够，也有医疗卫生行业中发生的个别不良事件影响了部分人的心理，使他们在看病、治疗中对医护人员持有怀疑态度，不信任护理人员，个别人甚至故意制造纠纷，想索取巨额赔偿金。

1.3 医患沟通不当的风险

患者的病情特殊性（患者由于意识不清或人工气道的建立），丧失了语言表达能力，增加医护沟通的难度；护理人员不注意交谈方式泄漏患者病情及隐私，给患者的治疗与护理带来负面影响。

2 ICU护理工作风险管理与对策

健全和建立完善的风险管理制度，组织各级人员学习风险管理制度、责任心教育、法律法规，新知识、新技术、新理论学习。

2.1 护理质量持续改进

管理者要有预警计划，在人力安排和医护协同服务等方面协调管理。发生缺陷及时查找原因，落实持续质量改进措施。对每月护理部各科护理质量检查中存在的问题与科内自查的问题，组织科内护理人员一起讨论和调查分析，确认存在问题，做到全员参与，进行归纳总结，查漏补缺，集体制定防范措施。

2.2 注重患者转运过程中的环节管理

如转运前必须再次评估患者的病情、生命体征，并及时汇报、记录；需通知所到科室及时接待；转运中的机械、物品必须备齐备足；电梯等后勤

保障应准备到位；防范转运途中有可能发生的意外，如管道扭曲、移位等。这些细小的环节稍一疏忽，就有可能引发医患纠纷，使护士成为责任人。

2.3 加强重点环节管理

对责任心不强，业务能力较差的护士、新护士、实习护士等高危人群尤其要加强检查、督促、指导。对潜在和存在的安全隐患及时快速制定简易操作的措施，防止风险的发生，检查下级护士对科内制定的制度措施落实执行情况。同时利用晨间大交班的时间，了解各危重患者的病情，对潜在和存在的安全隐患及时指出并提出防范措施。

2.4 讲究科学沟通，创造和谐的护患关系

ICU病房是危重患者抢救与治疗监护的封闭式病房，无家属陪护，患者家属难免会担心患者是否会得到及时的救治和全面而细致的护理，在患者入住ICU时，应详细向清醒患者、家属介绍病房的环境特点及管理制度。重视家属探视机会，利用此时间与患者及家属进行交流沟通，由于ICU患者病情重、变化快、有时根据患者病情的需要，必须使用药物镇静或者约束带约束。家属会不理解我们的做法，往往会提出异议，这就需要做好沟通工作，取得理解与配合。

3 效果评价

我科自对ICU常见的护理风险问题采用持续质量改进原则以来，取得病员和护士互利的效果。各级护士风险意识有了明显提高：责任心加强了，病情观察到位了，医疗纠纷发生率也下降了；护理人员在进行各种有创操作时均能事先告知家属或患者该操作的危险性，并记录在病历上；在岗的护理人员对ICU仪器操作和检测熟练；交接班制度落实到位。患者及家属的满意度也提高了。

4 讨论

“医疗风险，无处不在”，我们应尽早尽快预见、识别风险，鉴定、评估风险。完整的风险管理机制，可以有效避免医疗事故、医疗风险，有效地降低医疗事故的发生，提高医疗护理质量。作为护理管理者要明确ICU存在的各种风险，进行全面监测，注重强化护士工作的流程，落实护理安全工作，才能保证医院护理工作的安全稳定和健康发展。

第7篇：质量风险管理制度范文

【关键词】商业银行,风险,风险管理

商业银行风险管理是指商业银行通过风险分析、风险预测、风险控制等方法,预测、回避、排除或者转移经营中的风险,从而减少或避免经济损失,保证经营资金乃至金融体系的安全。随着我国加入世界贸易组织,外资金融机构纷纷抢滩登陆,我国金融业的竞争变得异常激烈和残酷。商业银行的经营管理在市场竞争中举足轻重,经营管理的核心是风险管理,作为正在紧锣密鼓地进行股份制改造的商业银行,如何从根本上防范和化解经营管理风险,建立一个健康和可持续发展的银行风险管理体系,是当前和今后一个时期金融改革和发展的关键。

一、我国商业银行风险管理面临的主要风险

目前的国内商业银行风险管理还没有形成一个全面整体的风险管理系统,仅在个别业务部门有所体现,缺乏统一管理,全行业风险管理零散,各自为战,从决策层面到基层机构缺乏整体的、系统的风险评估、识别、预警和反映机制,特别是风险管理的理念还没有根植于银行从业人员思想中去。我国商业银行的信用风险管理普遍实行“行长负责制基础上的分级授权职能分离”的审批制度,具有信贷审批权限的银行的决策程序简单概括为:贷前调查、贷时审查和贷后检查。

在上述决策程序中,当客户提出信贷申请时,首先由信贷经营机构客户经理开展贷前调查,收集客户的各项资料,并进行初步审查。若受理申请,则在收集到客户的完整资料后,交给贷前风险管理部门,由其运用有关方法对风险进行评估和控制,主要包括评定客户资信等级、评估项目风险以及设定客户信用限额等,然后将有关资料提交信贷审批机构。再由信贷审批机构按照有关的信贷政策和客户的信贷限额对具体的信贷项目进行审批,作出是否发放信贷的决策。当前,我国商业银行信贷审批一般包括审查和批准两个子环节,即首先由信贷审查机构对信贷项目进行审查,然后再由银行行长进行确认批准,作出最后决策。信贷发放后,由信贷经营部门客户经理负责对信贷的各种情况进行跟踪检查,并到期收回信贷。若信贷项目发生风险,则由资产保全部门负责采取措施进行资产保全。

根据金融风险管理基本流程,我国商业银行现行的信贷决策程序整体尚欠完整,仅涵盖了信用风险识别与度量、防范与控制等两个步骤,风险战略及管理评价等两个环节相对薄弱,有的银行甚至没有明确的信用风险管理战略,也未对一定时期的风险管理效果进行系统地评价和反馈,同时各银行在决策环节中也存在许多不足,主要表现为:

1.理念上的认识还和现代风险管理存在着差距。商业银行是高风险的行业。在我国由于资本市场极不发达,企业融资需求主要是通过间接融资来进行,这就使得银行的资产运作空间十分狭窄,加上我国银行业产业集中度较高,产值多集中在四大国有商业银行中,银行风险一触即发。但是我国商业银行对风险认识极不充分,主要表现为:一是过分看重商业银行经营规模,而对利润、资产质量等质的提高认识不足。由于商业化改革的加强,竞争压力的加大,以及考核评价体系的偏差,商业银行特别是商业银行分、支行仍把“存款立行”作为指导思想,以存款论英雄;而对“质量立行”则停留在口号上,只求规模越来越大,不求银行质量最好。二是对现代银行的长短期经营目标认识不足,这在资产质量的提高上表现得更为明显。三是商业银行对资本覆盖的风险认识不充分。一方面,错误地把风险管理摆在业务发展的对立面上,认为风险管理是为难业务人员,没有把控制风险和创造利润看作是同等重要的事情,未能把风险和利润紧密地联系起来。另一方面,不能把风险控制与市场营销、市场拓展有机结合起来,部分风险管理人员简单地认为控制风险就是少发展业务,通过否定业务逃避承担风险的责任,使很多该发展的业务发展不了,反而降低了银行的整体抗风险能力。

2.在风险管理体制上还存在着差距。西方发达国家商业银行一般都是按照严格的法律程序组建的股份制商业银行,它们产权清晰、制度完善、运作规范、激励机制和约束机制健全有效,特别是具有良好的公司治理结构。这些体制优势使国外商业银行具有较高的风险控制和管理能力。我国商业银行由于产权归属缺位,致使委托—关系(1)流于形式,政府以行政干预等非市场化、非透明的方式影响银行经营行为十分方便,加上激励机制和约束机制的欠缺,银行公司治理结构极不健全。商业银行即使设有风险管理委员会,也由于其独立性、权威性不够,以及风险承担主体的不明确,而无力对金融风险实现有效的控制;风险管理也只能停留在以盈利为目的的业务决策服务的层次上,而不能上升到银行发展的战略高度。另外,我国商业银行都是实行以分行为核算主体的横向管理体制,这种体制不利于董事会的控制,极易受外界因素干扰,使银行在风险的评估、控制、监管等方面存在事后性。

3.风险管理机制上的差距。商业银行风险管理是一个系统工程,它需要诸因素的密切配合,才能真正达到有效降低银行风险的目的。国外商业银行之所以风险管理比较到位,很重要的一点是具有健全有效的风险管理机制。具体包括:风险甄别机制,用于分析风险来源及成因,区分风险类别及危害性程度;风险预警机制,主要进行风险预警、传递风险信息并建立风险资料库;风险决策机制,确立、行使风险管理原则,制定风险指标以及避险策略等;风险避险机制,具体实施风险规避行为,对风险进行再分配和转移,并作出风险管理评估报告。我国商业银行则普遍存在风险管理机制缺失问题,具体表现在风险管理的体系不完善,制度落实不到位,监控机制不健全等方面。

4.风险管理技术上的差距。首先是风险管理专业化程度不高。商业银行的风险包括信用风险、市场风险和操作风险等,各种不同类别的风险,其管理方法有所差异,特别是对于市场风险的管理要求较高。但是,我们由于缺乏科学的定价信用,难以实现市场风险和信用风险的分离,难以实行独立的专险管理。其次是风险量化管理技术比较落后。目前,商业银行的风险管理大致停留在资产负债指标管理和头寸管理的水平上,风险管理的内容大多还只是简单的比例管理,采用一些静态的财务数据计算一些比例指标进行比较,分析方法也主要是账面价值分析法,而较少使用市场价值分析法。对于当今国际上流行的分析量化和管理方法,只停留在理论介绍和引入阶段,尚未在实践中具体运用。

二、我国商业银行风险管理的对策

金融机构的风险管理是一个识别和管理所有潜在重大风险的过程,它应该运行于银行的所有结构层次、经营过程和活动中,是为防范银行业务风险、保障业务正常开展所制定的相互补充、相互制约、协调运作的行为规范和监督机制。商业银行的内部控制系统应该是根植于经营管理过程中的,而不是依附于经营管理之上。商业银行风险管理的目的是实现机构的总体目标,具体包括:财务和经营信息的可靠性和完整性;经营的有效性和效率性;保护资产的安全完整;遵循法律、制度和合同。

我国加入世界贸易组织后,国有商业银行面临着比国内市场更大的金融风险和经营风险。国有商业银行必须创新风险管理制度,其目标模式是建立面向未来的综合风险管理制度,即改善商业银行的公司治理结构;再造风险管理组织体系;构建风险管理制度基础设施,实现对所有风险准确和及时地度量、分析、防范和化解。

1.改善商业银行的公司治理结构。随着国内商业银行的股份制改造,作为全面风险管理的一个重要控制环节——决策层和高级管理层,应着力推进全面风险管理,建立股东大会—董事会—监事会—经理层之间的权力划分和权力制衡的有效机制迫在眉睫。董事会设下风险管理委员会,风险管理委员会总揽全行全面风险控制,负责制定、执行内部控制程序,从整体上对全行经营管理风险的控制和管理,构建以风险管理委员会为核心的全行经营风险管理体系,有助于对全行经营风险实行有序、规范的动态管理,完善事前、事中、事后三个风险防范环节的权限控制、整体运作和信息支持。作为风险管理委员会决策的组织执行部门——风险管理部,负责对全行经营中的风险因素进行实时的识别、分析、预测和评价,负责机构业务平行部门的风险管理的沟通和协调工作,及时报告风险管理委员会,提出风险防范和化解方案,各业务部门在风险管理委员会的领导下,负责条线风险管理职能,从而形成在风险管理委员会领导下的纵横交错、层次分明、相互配合、齐防共管的全面风险管理体系;董事会下设审计委员会,负责全面风险管理的监督、评价和监督内部审计工作,检查、评价内部控制的健全性、合理性和遵循性,督促管理层纠正内部控制存在的问题。按照国际注册内部审计准则独立性要求,内部审计部门实行垂直管理,职能上向董事会报告工作,行政上向总行行长报告工作,排除了总审计室、审计办事处的行政经费、组织人事受制于一级分行的干扰,审计的独立性、客观性得到了保障。

2.再造风险管理组织体系。西方发达国家大多数商业银行风险管理组织体系都采用矩阵式结构(2),这种组织结构是将银行的部门分为两类:一类是业务部门,按经营产品的不同种类进行分类,如信托部、基金部、个人业务部;另一类是职能部门,包括风险管理部、市场营销部和财务部。这种矩阵型结构可以促进部门之间相互合作与相互制约,同时又能保证银行有效率、低风险地运作。借鉴西方商业银行组织结构体系方面的经验,结合中国实际,国有商业银行风险管理组织体系应采用矩阵型结构,将业务与管理按照部门分工的不同,划分为三类,即职能部门、业务部门和分行部门。银行的风险由总行进行统一管理,在总行专门设立综合风险管理委员会,负责制定全行的风险管理政策,确定重大客户的信贷限额、行业限额,监督业务部门风险限额的制定,汇总衡量全行整体风险。综合风险管理委员会直接受行长领导,对行长负责。在总行相关业务部门,如零售业务处、计划处设立风险管理岗位,负责定期向综合风险管理委员会报告本部门风险情况。总行下设各分行原则上只设立与销售有关的部门,各分行面向客户的部门可以包括零售业务中心、企业服务中心、贷款审批中心和贷款清收中心。其中零售服务中心和企业服务中心主要负责开拓市场、寻找黄金客户、规定利率和办理经审批后的贷款发放;贷款审批中心主要负责贷款人的调查,贷款的审批,其内部应设立风险管理岗位,负责监测贷款风险度并直接受总行风险管理委员会垂直领导,贷款清收中心主要负责贷款本息的清收。这样便实现了贷款审批、贷款发放、贷后检查、贷款催收的四分离。

3.构建风险管理制度的基础设施。为了实现综合的风险管理,应在国有商业银行内部构建综合风险管理制度的基础设施,包括支持综合风险管理程序的庞大数据库。综合风险管理制度的基础结构须依托金融机构自身的计算机系统和网络技术。综合风险管理制度的基础架构应当能够将信息技术、定量模型和复杂的金融业务操作和流程有机地结合在一起。在综合风险管理制度的基础架构中,人们首先要对金融机构所面临的主要风险进行量化度量,这包括一系列各种各样的复杂算法和程序。在综合风险管理制度的基础架构中,还应当包括一个庞大的数据库,其中包括有关客户的数据,如客户的信用等级、风险偏好、产品构成、内部组织框架、财务状况,还应包括金融机构本身对客户选择的限制性规定,包括行业、国家、客户竞争力以及风险状况等。

注释:

〔1〕平狄克.微观经济学〔M〕.北京:中国人民大学出版社,2003.413-414.

〔2〕德鲁克.论21世纪管理的挑战〔M〕.北京:机械工业出版社,2001.203-205.

参考文献:

〔1〕张世波.试论商业银行风险管理的改进〔J〕.福建金融,2002,(10).

〔2〕尤玲玲.试论商业银行信贷风险管理的策略〔J〕.中国农业银行武汉培训学院学报,2004,(5).

〔3〕黄宪,金鹏.商业银行全面风险管理体系及其在我国的构成〔J〕.中国软科学,2004,(11).

〔4〕徐朝科.全面风险管理与我国商业银行风险管理战略〔J〕.成都行政学院学报,2005,(8).

〔5〕王少锋.浅析我国商业银行风险管理的现状〔J〕.华南农业大学学报,2004,(1).

第8篇：质量风险管理制度范文

随着经济科学的高速发展，我国大型桥梁工程的发展取得了跨越式的进步。但是，技术风险的分析与管理严重制约了大型桥梁工程的发展进程。论文通过对特大型桥梁工程技术风险分析与管理的研究，详尽阐述其中存在的问题并提出解决措施，望对大型桥梁工程项目的发展有指导性意义。

【关键词】

风险分析；桥梁工程；桥梁管理

1引言

目前，风险管理已经广泛应用于各个领域，并取得了良好的发展。作为一种新兴起的技术手段，其在保险、工业系统、工程项目等方面取得了前所未有的成功，标志着风险管理技术应用的崛起。在现展进程中，各类工程项目常常面临工期延误、费用超出预算等问题。产生这种问题的主要原因是施工环境复杂、项目技术越来越难以操作，尤其是大型工程项目，技术风险显著提升，严重危害了民众的生命财产安全。

2技术风险综述

2.1技术风险的定义和分类

特大型桥梁工程技术风险定义：大型桥梁工程中因技术原因为工程建设带来的风险。实质内容是指在实际的工程建设中由于现代工程技术无法与传统工艺相结合，使现代工程技术在应用的过程中产生差异性，从而导致工程风险性提升，为工程质量和实施进程增加难度。依据对工程整体质量影响情况，将技术风险划分为3类：（1）在大型桥梁建设的过程中无法避免的风险称之为关键技术风险，作为影响大型桥梁建设的主要因素，其对工程能否顺利实施关系重大；（2）重大技术风险是指可以提供经验借鉴的风险，若未能及时采取有效措施处理，会直接降低工程的成功率；（3）一般技术风险对工程的结果影响较小，在特大型桥梁工程建设中通过严格把控能够有效避免其对于建设结果产生的影响，也是在实际过程中遇到的最多的技术风险。

2.2技术风险分析

技术风险分析指对技术应用中的不确定因素进行有效认识，对技术风险带来的工程项目进行评估，并且通过事故发生的可能性制定出应对方法，其主要内容分为以下4点。

2.2.1风险识别

风险识别作为特大型桥梁技术风险分析的基础，工程项目实施的过程中能够为工程带来危害和的技术风险进行研究是风险识别的主要内容。作为首要步骤，虽然在技术风险分析中较为简单，但其重要性却不容忽视。

2.2.2技术风险评估

技术风险分析需要由多个环节协同合作、相互配合才能完成，技术风险评估作为实施过程中最主要的部分，其重要性不言而喻。技术风险评估由3部分组成，其内容为技术风险测量以及技术风险损失估计、概率估计。技术风险损失估计分为直接与间接两种，通过对工程建设中由于技术风险造成的严重后果和损失进行评估，而技术风险概率指的是采用科学有效的数学统计原理对技术发生可能性作出合理预测。

2.2.3人为因素分析

人在生产活动中有着重要的作用，作为特大型桥梁工程的实施者，人为因素常常会造成技术风险的发生，在整个技术风险分析的过程中，其位置至关重要。人为因素的产生多数由于实施者对技术风险认识不足，监管不力，通过采取相关措施能够达到有效控制技术风险的目的。

2.2.4技术风险的决策和管控

技术风险控制能够有效预防技术风险的产生，对技术风险控制的管理和控制有重要的作用。其主要分为技术风险动态管理和技术风险监控。技术风险的决策和管控是技术风险管理的生命和血脉，对实现技术风险分析有着实质性意义。项目工程的决策者通过对技术风险进行分析，可以整体把握工程情况，提前采取相应措施，对大型桥梁工程的发展意义重大。

3技术风险管理

3.1技术风险管理存在问题

3.1.1技术风险意识薄弱

目前，施工单位和施工人员对技术风险的意识比较模糊，管理者未形成一定的概念。因此，在施工过程中经常出现工程项目的管理者为了追求工程速度和质量忽视技术风险的现象。由于缺乏技术风险的管理意识，导致许多潜在的技术风险没有得到解决，从而提升了风险事故的发生率。

3.1.2缺乏科学管理方法

科技迅速发展的时代背景下，现代桥梁工程却未能及时作出改变，一直沿用传统风险技术方法，无法实现传统技术到现代技术的转变，与世界发展进程接轨更是无从谈起。目前，外国的风险管理技术手段在我国并未得到广泛应用，现阶段主流的技术为量化技术，而我国在技术风险管理采用的定性管理已经严重落后。

3.1.3缺乏专业技术人才

现代工程技术风险管理工作对管理者有着严格的要求。专业技能强、知识储备量丰富以及良好的素质内涵是现代工程技术风险管理挑选人才的重要标准。但是，从当前的发展情况来看，现存的技术风险管理者多缺乏专业知识的培训，对风险管理学未能进行有效的系统学习，导致管理者在实际工作过程中，无法采取有效措施解决风险管理问题。

3.1.4缺乏技术风险管理制度

对于技术风险管理制度的确立，国家尚未建立明确的标准，风险制度不完善，直接导致管理者在实际工作中无技可依，更无法实现管理的标准化和规范化。

3.1.5缺乏完善的管理组织机构

近年来，虽然我国大型桥梁工程项目的建设经验越来越多，但是完善的技术风险管理组织机构却一直未能建立，相应的管理部门更是无从谈起。同时，缺乏先进的风险管理分析技术，严重滞后了我国桥梁工程的发展进程。

3.2技术风险管理对策

3.2.1提高工作人员技术风险意识

可以通过以下3方面提高工作人员的技术风险意识：（1）应在大型桥梁工程建设施工前对所有施工人员进行全面培训，以提高施工人员的技术风险意识；（2）在实际工作中，应注意加强对技术风险的宣传，时刻保持施工人员对技术风险的警惕性；（3）工程结束后，对建设中遇到的问题及时做出总结归纳，为以后工程项目的顺利开展打下坚实基础。

3.2.2加强借鉴和学习

由于我国技术风险分析和管理起步较晚，与西方国家的先进技术水平存在一定差距。因此，我国应加强学习西方发达国家的思想技术，快速有效地提升我国风险分析和管理的水平。

3.2.3培养专业技术管理人才

专业技术人才的培养并非一蹴而就，这是一个循序渐进的过程。（1）让其了解工程技术风险的重要性；（2）专业人才的培养需要定期进行学习，聘请技术风险专家授课，与相关院校进行合作，开设技术风险管理课程，为工程技术风险管理提供有效保障；（3）应结合实际，在桥梁建设工程项目中吸收经验，从而达到提升风险管理水平的目的。

3.2.4优化技术风险管理制度

我国技术风险管理制度中存在诸多不足，因此，桥梁工程项目建设过程中技术风险问题频繁出现。完善的技术风险管理制度是实现桥梁工程项目良好发展的前提，因此，应规范技术风险管理制度，严格风险管理制度标准。

3.2.5完善组织结构并加强技术风险管理

特大桥梁施工过程中可以通过设立技术风险管理部门有效加强管理体系，成熟的技术风险管理部门能有效提升桥梁技术风险评估效率。降低因技术风险造成的经济损失[1]。

4结语

综上所述，我国特大型桥梁工程技术风险和管理还有许多问题亟待解决，本文通过对技术风险和技术风险管理两方面作出分析并提出有效解决措施，为相关工程提供指导性意见。

作者：赵静 单位：邯郸市高速公路管理局

第9篇：质量风险管理制度范文

关键词：证券公司；风险管理

一、 当前我国证券公司风险管理中存在的主要问题

目前，我国证券公司的主营业务有证券经纪、证券承销、证券自营、资产管理、兼并收购、基金管理和咨询，我国证券公司的经营风险主要来自于以上业务，如经纪业务风险、承销业务风险、自营业务风险和资产管理风险等。

1． 治理结构缺陷导致风险管理工作薄弱。我国证券公司虽然大多已经改制成股份公司或有限责任公司，但其实际运作中仍具有浓厚的国有企业色彩。证券公司高管人员主要由政府任命，许多公司对高管人员未能建立起有效的约束机制，高管人员存在拍脑袋决策的现象。部分公司高管人员的个人私利左右着公司的经营决策，给公司带来巨大的损失。

2． 风险管理组织机构形同虚设。证券公司一般都设有风险控制委员会，但在具体开展业务时，风险控制委员会难以真正起到控制风险的作用，许多公司高管人员的行为凌驾于风险控制委员会之上，使得风险管理机构形成虚设。

3． 风险管理制度不健全，执行制度不严格。证券公司的风险产生于其业务发展的各个环节中，许多公司在制定风险管理制度时不够细化，没有对容易产生风险的环节实施严密控制。有的公司虽然有风险管理制度，但执行制度不严格，从而造成风险暴露。

4． 风险管理手段落后。我国证券公司的风险管理主要依靠定性分析，凭经验进行风险控制，风险管理手段落后。

二、 我国证券公司风险管理不善造成的后果

1． 行业连续3年出现整体性亏损，而且亏损额逐年扩大。2002年~2004年，证券公司已连续3年出现行业整体性亏损。2003年平均每家券商亏损为80万元；而2004年，平均每家券商亏损扩大为1 200万元。

2． 资产质量恶化。由于经营管理不善，近几年来，许多券商的资产质量争剧恶

化，如大鹏证券净资产为-40亿元，闽发证券净资产为-220亿元等。

3． 多家券商被依法撤销。2002年以来，已先后有中国经济开发信托投资公司（简称“中经开”）、鞍山证券、大连证券、富有证券、佳木斯证券、新华证券等多家证券公司被关闭或撤销。

三、 证券公司风险管理的国际经验借鉴

1． 科学的风险管理理念。国外证券公司认为，业务的风险不在于业务本身，而在于业务管理方式，违反纪律或是监管方式上出现失误最有可能引发风险。让每一个员工认识到自身的工作岗位上可能存在的风险，是风险管理的根本。

2． 健全的风险管理组织结构。美国投资银行的风险管制结构一般是由审计委员会、执行管理委员会、风险监视委员会、风险政策小组、业务单位、公司风险管理委员会及公司各种管制委员会等组成，这些委员会或部门的职能分别介绍如下：（1）审计委员会一般全部由外部董事组成，由其授权风险监视委员会制定公司风险管理政策。（2）风险监视委员会一般由高级业务人员及风险控制经理组成，一般由公司风险管理委员会的负责人兼任该委员会的负责人。该委员会负责监视公司的风险并确保各业务部门严格执行识别、度量和监控与其业务相关的风险。（3）风险政策小组则是风险监视委员会的一个工作小组，一般由风险控制经理组成并由公司风险管理委员会的负责人兼任负责人。该小组审查和检讨各种风险相关的事项并向风险监视委员会汇报。（4）公司最高决策执行委员会为公司各项业务制定风险容忍度并批准公司重大风险管理决定，包括由风险监视委员会提交的有关重要风险政策的改变。公司最高决策执行委员会特别关注风险集中度和流动性问题。（5）公司风险管理委员会是一个专门负责公司风险管理流程的部门。该委员会的负责人一般直接向财务总监报告，并兼任风险监视委员会和风险政策小组的负责人，同时一般也是公司最高决策执行委员会的成员。风险管理委员会管理公司的市场风险和信用风险。风险管理委员会还要掌握公司各种投资组合资产的风险概况，并要开发出有关系统和风险工具来执行所有风险管理功能，该委员会一般由市场风险组、信用风险组、投资组合风险组和风险基础结构组等四个小组组成。

3． 完善的公司治理结构。美国证券公司完善的治理结构主要体现在以下几方面：（1）股权结构合理。股权结构决定治理结构，美国证券公司的股权结构具有以下特征：①证券公司的股权极为分散。②美国投资银行的股权具有高度的流动性。③美国投资银行都拥有一定数量的内部持股。（2）董事会结构有利控制风险。美国证券公司的董事会结构具有以下特点：①董事会中外部董事占有重要位置且相对独立。②董事会下设各种委员会以协助其经营决策并行使监督职能。（3）对经理层的具有完善的监督约束机制。美国证券公司对经理层的约束机制通过以下方式实现：①在董事会下设立审计委员会或其他类似的调查稽核委员会，部分地代行监事会的审计监督职能。②完善的信息披露制度。③外部市场对经理层具有很强的监督与制约作用。

4． 有效的激励机制。一般来说，美国投资银行的激励机制具有以下特点：（1）激励机制对高级管理人员实行重点倾斜。美国投资银行对高管人员实行重点激励，给予他们极为丰厚的待遇。美国五大投资银行的董事长兼ceo总收入平均为1 752.4万美元。（2）激励工具多元化。美国投资银行（如美林证券）在设计激励机制时广泛采用了流动性、收益性、风险性和期限互不相同的多元化金融工具，并通过这些不同金融工具的组合运用以求达到最佳激励效果。（3）激励层次多样化。如美林证券根据员工不同职级、不同服务年限、不同工作的特点，采取了多种不同的奖励计划，使员工从进入公司到离退休、从年轻新手到资深专家都能享受不同的阶段性激励。

5． 先进的数量化的风险管理手段。国外大型证券公司均设有全球性备用设施和资料系统计算在全球主要市场交易的营运风险，可以使公司对全球市场变动的情形作出迅速反应。有关部门也会利用特别报告控制营运风险，指出对帐情况及让本集团鉴定需要额外抵押品的情况。该部根据交易性质及风险类型设立相应的储备金，以应付营运失误。

四、 我国证券公司风险管理的改进措施

1． 建立有效的风险管理制度。证券公司应该建立起一套系统的风险管理制度，管理制度应该监控到分支机构的管理、重要业务的管理等方面。

证券公司的不良资产很多都是分支机构违规操作或越权经营造成的，对分支机构实行授权经营，明确其业务范围，才能控制分支机构产生的风险。对营业部经理、财务主管、电脑主管重要职位，从人事组织上进行三权分离，直接对公司的总部负责，其任免、工资等与营业部全部脱钩。

在重要业务的管理方面，证券公司应建立资金管理制度、自营业务管理制度、证券承销及资产经营业务管理制度、经纪业务管理制度。同时，要健全重要的管理制约制度，如财务管理制度、电脑通信系统管理制度、稽查审计制度等。

2．加强对高层管理人员和重要岗位业务人员的资格审查和监督管理。证券管理部门要加强对证券公司高层管理人员的资格审查，并力求不使之形式化。证券公司内部也该建立对高管人员行为和职责的监督约束机制，发挥独立董事、公司内审计机构对高管人员的监督和约束功能。

3． 提高员工的风险控制意识。在风险管理中人的控制是十分重要的。在大力倡导建立风险管理制度、，完善风险监控机制的同时，强化员工的道德规范和行为准则、提高员工的执业素质是风险管理和内部控制能否取得成功的关键因素。

4．正确处理好业务发展和公司风险承受能力之间的关系。在努力推动业务发展时，要控制好各项业务发展过程中产生的风险：（1）经纪业务的风险控制：要规避经纪业务的风险，就需要从佣金标准、客户数量和结构、交易量及其结构各个方面进行全面分析，使之优化以创造最大利润，同时规避经纪风险。（2）证券承销业务的风险控制：随着证券发行中保荐人制度的实施，证券公司投行业务风险越来越大，证券公司要加强对企业的研究，对企业的前景、业绩、财务状况以及市场具体情况等作出综合判断。（3）自营业务的风险控制：二级市场的价格波动以及证券公司制度的不完整性，使得证券公司的自营业务存在着较大的风险。证券公司应调整投资理念，重新定位投资业务，加强自营业务人才的培养和储备，同时应重视中短项目投资、组合投资、价值发现与价值再造，提高资金的使用效率和规避市场风险。（4）资产管理业务的风险控制：严格按照《证券法》和中国证监会的相关规定来开展资产管理业务，在条件不成熟时，宁愿该项业务发展慢一点，也要做好风险控制工作。

5． 设立专门风险管理机构，并使其有效运转。风险管理委员会需建立严密的风险管理流程，一般包括：（1）成立一个正式的风险管理组织，此组织能确定风险监管流程；（2）审计委员会（向风险管理委员会负责）对公司整体风险监管流程进行定期的审核；（3）确定明确的风险管理政策和程序，并由定量分析工具来支持；（4）公司最高管理决策层明确规定风险容忍程度，并且定期进行检讨以确保公司的风险承受与公司的各项业务发展战略、资本结构以及现在和预期的市场条件相一致；（5）在职责和分工明确的情况下，保持业务、行政管理和风险管理之间的良好沟通和协调。

6． 尽快应用数学模型等先进的风险管理手段和工具。应当运用现代化的风险管理技术，形成组织严密并能适时对风险进行监控的综合风险管理和控制模型。如借鉴证监会国际组织“资本充足率”的框架和计量与管理风险的var（value—at—risk）模型，提高风险管理技术水平。

参考文献：

1．南凤兰．中国证券公司风险分析．金融理论与实践，2006，（2）．