中小企业融资精选(九篇)

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第1篇：中小企业融资范文

【关键词】 中小企业；融资；金融机构

一、发达国家中小企业融资经验与借鉴

1．有力的政策支持。（1）完善的法律法规体系。西方国家都奉行立法先行，为改善中小企业在市场经济中的弱势地位，提高中小企业的竞争能力，各国都相继制定了关于中小融资的法律法规。日本有《中小企业基本法》、《中小企业指导法》、《信用金库法》及其他涉及中小企业的法律法规达三十多部；其他各国也都制定了在规范和发展中小企业金融的相关法律法规，这些法律法规为优化中小企业金融环境、构建中小企业金融体系奠定了基础。（2）设立政策性金融机构。中小企业在与大企业竞争中处于劣势，很难从商业性金融机构获得贷款、担保以及保险。为此各国都设立专门政策性金融机构服务于中小企业，通过直接贷款、提供担保或其他形式的信贷援助等来保障中小企业顺利融资。

2．积极发展和规范银行和非银行金融机构。美国政府通过法律的形式规定，地方商业银行必须将融资额度的25％左右投向中小企业；自二十世纪八、九十年代开始，日本商业银行逐渐向中小企业增加贷款发放，截至二十世纪九十年代初，对中小企业融资额度占融资总额度的65.8％；德国商业银行在中小企业融资中也占重要地位。在引导商业银行为中小企业提供服务的同时，发达国家还积极发展了专门为中小企业服务的金融机构。它们既有政府出资成立的，也有民间组建的，但都对中小银行给予优惠政策、提供信贷担保或直接贷款等，在保证中小企业获得经营所需资金，为中小企业服务提供金融服务方面起了举足轻重的作用。

3．建立风险投资公司。风险投资公司是中小企业直接融资的一种重要渠道，西方各国都非常重视其建设，其中美国的风险投资公司最为典型，在首次公开招股的企业中，约有1/3是风险投资公司的投资对象。目前，美国各种民间风险投资公司约有600余家，主要是对具有创新能力的中小企业投入资金。日本、德国等其它发达国家也都建立了风险投资公司，为中小企业的发展提供了有利的资金支持。

4．适时建立二板市场。二板市场或创业板是发达国家解决中小企业融资问题的一条重要途径，世界上最成功的二板市场是美国纳斯达克（NASDAQ）市场。1991年日本也开始启动本国柜台市场网上交易系统（JAsrAQ），加拿大、英国、法国、新加坡等国家和台湾、香港等地区都为中小企业融资上市建立了二板市场，这在扶持中小企业，尤其是高成长性企业、创新民间融资制度、创新中小企业金融服务制度等方面都值得我国参考和借鉴。

二、解决我国中小企业融资难的策略

1．完善法律法规体系。一方面应加快制定《中小企业信用担保法》、《中小企业融资法》、《中小金融机构法》、《中小企业发展基金管理办法》等新的法律法规；另一方面对已有法律、法规进行修订和完善，引导各地制定相应的地方性政策和相关配套措施，为中小企业融资提供有效的政策支持和法律保护。

2．加强政府扶持。中小企业融资离不开政府扶持，除完善相关法律法规制定配套措施外，还应采取措施加大扶持力度，充分发挥政府的引导作用，如政府出资，并引导民间资金建立中小企业风险补偿基金；财政出资或担保融资设立中小企业政策性银行、政策性担保机构和中小企业投资公司；给予中小企业本身及为之服务的银行及非银行金融机构以财税政策支持等。

3．完善资本市场。适当降低中小企业发行上市门槛，推出针对中小企业直接融资的区域性小额资本市场，建立我国债券或股票的柜台交易市场体系，扩大股票融资；加快完善债券发行制度和信用评价体系，大力推进集合债券，积极创新市场产品，使债券融资成为中小企业一个的新融资渠道。

4．完整中小企业金融体系。首先大型银行应加强中小企业金融服务专营机构建设，对中小企业应实施金融服务差异化监管；其次中小商业银行应充分发挥服务中小企业的地缘优势；最后互助金融组织、小额贷款公司、中国扶贫基金、中小企业发展基金等微型金融组织及非银行金融机构，应在政策支持的基础上，积极引进外资和民间资金，为当地中小企业提供合适的金融服务。

5．建立规范完善的现代企业制度。从内因与外因的关系看，要从根本上解决融资难问题，中小企业应加强自身建设，建立有效的公司治理机制和规范完善的现代企业制度，改善经营管理，加大信息透明度，强化信用意识，提高经营效率，为企业融资创造有利条件。

参考文献

第2篇：中小企业融资范文

2012年4月1日至3日，同志在广西、福建就经济运行情况进行调研，在谈及企业融资问题时指出：“我们银行获得利润太容易了。为什么呢？少数几家大银行处于垄断地位，只能到它那儿贷款才贷得来，别的地方很困难。尽快打破银行垄断，不仅有助于解决中小企业融资难、让民众免受高利差的盘剥、给民间资本一条合理的出路，对银行业自身来说也是一剂苦口良药。民营资本进入金融，根本来讲，还是要打破垄断。中央已经统一了这个思想，温州试点的有些成功经验要在全国推广。”同志的讲话一语道破了目前一直困扰我国中小企业融资难的症结，即银行的垄断地位，阻碍了我国金融市场的开放。

截止至2010年我国中小企业已达4200余万家，占全国企业总数的99%，为国家创造了60%的社会财富和50%的税收收入，提供了80%的城镇就业岗位。但是贷款难一直是我国中小企业融资面临的困境，根据2008年央行就中小企业在商业银行的贷款情况的调查结果显示：我国中小企业的贷款覆盖率仅为18.7%。从2008年至2011年的前三季度，中小企业贷款余额占全年总贷款余额比例一直处于33%-38%之间，而中小企业的新增贷款数额占全年新增贷款总额的比例在2011年之前始终低于40%。目前，我国中小企业外部融资渠道过于狭窄，外部融资主要依靠银行贷款解决资金问题，但银行在金融体系的垄断地位，导致金融市场竞争不充分，缺乏多层次的融资体系，使本就自有资金不足的中小企业获得外部融资更为困难。

二、中小企业融资瓶颈成因分析

（一）银行垄断经营体系是中小企业外源融资难的根源 一直以来，我国金融体系处于半封闭半开放状态，金融服务基本上由我国四大国有银行所垄断，缺乏多层次多元化的资本市场，民间金融的发展受到限制。没有充分竞争的金融资本市场，就不可能产生多样化的金融产品，民间资本也就无法进入金融市场。民间资本不能在资本市场充分自由的流动，资源得不到合理有效的配置，资本的趋利性使得大量闲散的民营资本涌入房地产、股票、黄金等资本领域，处于弱势的中小企业在面对一个垄断的资金供应方时，融资难度自然就会增大

（二）国家扶持政策实施不到位 近年来，虽然中央财政出台一系列针对中小企业发展的贷款扶持政策，但在具体的实施中仍向国有大中型企业倾斜，特别是当我国宏观环境趋紧时，“外部人待遇”（相对于国企和央企来说更容易得到国有商业银行的青睐）更为明显，中小企业就成为国家宏观调控的牺牲者。从2010年上半年开始，为控制通货膨胀国家调整了宏观政策转向实行紧缩的货币政策，各大商业银行纷纷缩减中小企业的贷款，同时向已贷款的企业收回贷款，这样不仅加大了中小企业的资金压力，造成企业资金链断裂，甚至破产。中小企业税收优惠政策有名无实。据2010年中国企业家做的有关“企业外部环境”调查结果显示：在参与调查的4256家企业中，66.9%的中小企业认为目前税收较重。这表明我国针对中小企业的税收优惠政策并没有得到有效地执行，地方政府部门在具体的实践中为了简化工作往往实行“一刀切”的税收政策，使得中小企业承担沉重的税收负担。

（三）信用评价体系不健全，银行与企业间信息不对称 现阶段，我国还没有形成统一的信用市场，针对中小企业的资信评级业务也处于发展阶段，评级机构服务质量残次不齐、缺乏监管。中小企业的财务信息公开程度较低，评级机构获得信息的渠道比较狭窄，主要依赖企业提供的信息，而企业为了提高自身的信用等级往往会粉饰财务报告并隐瞒经营活动中的不良行为。据调查，面对中小企业的诉求，很多银行方面表示：“不是银行不给贷款，而是找不到合适的贷款对象”。由于我国中小企业的先天性不足，如资产规模较小，正规资产抵押不足、信用意识淡薄；再加上大部分中小企业内部经营管理不善，财务制度不规范，缺乏完整的财务报告和清晰的信息披露及纳税记录等信息，这些都加剧了银企之间的信息不对称，而这又会引发均衡信贷配给，最终造成中小企业融资难问题。

（四）中小企业自身积累意识弱 一方面，由于环境及受教育水平的影响，我国中小企业家缺乏长期经营思想。企业利润分配短视化，自身积累意识比较淡薄，很少从企业长期发展的角度考虑利用留存收益积累经营资金，导致企业缺乏发展的后劲。另一方面，近几年来房地产的暴利和股权投资上市高收益的刺激，诱使大多数中小企业家将企业的实体资金投入这些暴利行业，致使企业实体空心化和资产泡沫化情形越发严重，其最终的结果就是降低了企业的竞争力及抗风险的意识和能力减退，经济环境的一点风吹草动，就会产生“牛鞭效应”。

三、中小企业融资瓶颈解决对策

（一）打破银行金融领域垄断地位，构建多层次的金融资本市场 由于我国市场经济体制比较特殊，银行大多具有公有制性质，银行的资金在金融市场具有绝对优势，通过股票、债券、基金等方式融资的比例还是较低，民间金融的发展也受到限制。因此，打破银行垄断是我国金融改革的首要问题。只有这样，才能促使银行降低门槛、放松利率管制，为民间资本及外资提供充分的竞争市场，才能推动各种资本的流动和重组，最终给民间资本一条阳光化、规范化、法治化的出路。政府应制定相关法律法规保障和支持社会资本建立中小银行和城镇商业银行、小额贷款公司、中小型担保机构等金融资机构来拓宽中小企业的融资渠道，才能有效的解决中小企业融资困境。

（二）加强国家对中小企业的扶持力度 国家和地方政府各部门应通过减免税费、政府补贴、贷款贴息、基金支持等形式继续加强对中小企业融资的优惠政策，进一步完善政策环境。一方面，国家应根据中小企业的特点和作用制定符合中小企业切身利益的优惠政策；另一方面，采取一些必要的配套措施保障这些政策在地方政府的具体实践中得到有效的执行，让中小企业能够从中得到切切实实的。此外，国家还应加强法律法规的建设，保障和支持中小银行、城乡合作社、小额贷款公司等以中小企业为主要服务对象的中小金融机构的建立和发展，以帮助中小企业更好的通过民间金融资本市场获得融资，为中小企业的健康发展创造一个宽松的融资环境。相对于大型金融机构而言，中小型金融机构大都为地方性金融机构，在为中小企业提供服务方面拥有信息上的优势，且通过长期的合作对中小企业的经营活动的了解程度能够逐渐增加，从而有助于解决信息部队称的问题，能有效促进中小企业融资。

（三）完善中小企业资信评价体系 中小企业贷款难一个直接的原因就是信用缺失问题。由于中小企业先天性发展不足，后天发展又不注重自身素质建设，导致中小企业商业信用、金融信用、消费信用严重缺失。中小企业作为非公有制经济在我国才发展了30多年，未来还有很大的发展空间。中小企业家应反思自身的发展历程，努力朝着现代化企业发展，不断提升自身素质、培养企业信用意识、建设企业的核心竞争力，为企业的发展、扩大奠定基础。这是企业长期发展、获取外源融资的前提条件。对于我国绝大多数既没有担保又没有抵押的中小企业来说，信用是中小企业无价的资本。中小企业外部资本市场融资难就是与中小企业信用信息的收集、整理、传播不够及为中小企业提供信用服务的中介评级机构不够发达有关。在我国，资信评级业务处于发展阶段，针对中小企业的评级机构还没有形成一定的规模且没有统一的评价标准。因此，如果能加大我国资信评级业的建设，构建统一的中小企业信用资本标准、相应的社会评价及监管体系，能够解决中小企业因信用缺失及银企信息不对称造成的贷款难问题，是解决中小企业融资有效手段。

（四）与相关企业共同投资 与相关的企业联盟、合资共同开发业务项目，这种融资方式对于那些流通性或生产性的中小企业来说，不仅能够降低风险、把握机遇、增加更多的有效项目，还有利于企业接触新的技术，这对于我国中小企业的发展是非常重要的。中小企业在其发展过程中不仅要随环境的变化对企业的经营战略和管理模式适时做出调整；提高企业员工素质，改善经营环境，更应从外部引进资本来促进企业的发展。

（五）积极拓宽中小企业融资渠道 具体表现在：

（1）网络借贷——中小企业融资新渠道。近年来，伴随我国互联网技术的普及与发展，出现了许多个人网络借贷公司（Peer to Peer或P2P），如红岭创投、e速贷、人人贷、拍拍贷、808贷、盛融等，其中红岭创投是我国目前做的较好的一个信用借贷电子商务平台。P2P是网络公司将社会上闲散资金聚集起来借给有资金需求的人群，是一种个人对个人的信用贷款平台，其运营模式独特，参见图1所示。网络借贷它打破了传统的银行贷款和民间借贷的信息不对称壁垒的限制，直接通过网络完成资金借出者和借入者信息审核、验证、信用评级、列示等，借出者可以根据借入者的资料进行比较和选择，利用投标机制将每笔贷款分散给若干借出者，并负责及时追踪借入者的财务状况，强制每月分散还款。这样不仅降低了资金借出者的回款风险，而且提高了借款效率，降低了借入者的借款成本，最终实现了借出者、网络公司（收取服务费实现收入）、借入者之间的三赢。在当前信息不对称、资本市场尚不完善的环境下，网络借贷将成为中小企业融资新渠道。

（2）探索建立风险投资公司以及风险投资基金的运作模式和多层次的风险投资撤出渠道。我国拥有大量富余的社会闲散资金，建立具有中国特色的风险投资公司能有效拉动社会和民间资本投资，拓宽资金来源渠道和扩大资金规模，对于促进我国科技型中小企业的发展具有巨大的推动作用。政府应制定相关的政策和法律，充分发挥对风险投资的引导作用、严格风险投资的市场准入和从业资格管理，规范风险投资的市场行为。

（3）发展中小企业私募债。中小企业私募债是针对中小企业非公开发行的公司债券，能够弥补债券市场的制度空白，促进多层次的资本市场的建立。中小企业私募债作为金融创新型产品，不仅能拓宽中小企业的直接融资渠道，又便于投资者对各类金融产品灵活配置。同时通过制定严格的市场约束机制、设立风险化解机制，将风险控制在较小范围内，最终实现企业与投资者双赢的局面。

（4）供应链融资。“供应链融资”是指银行通过审查整条供应链，基于对供应链管理程度和核心企业的信用实力的掌握，对供应链上的节点企业提供金融产品和服务的一种融资模式。这种融资模式的优势主要有：将资金有效注入处于相对弱势的上、下游配套中小企业，有利于解决配套企业融资难的问题；将银行或金融机构信用融入上、下游配套企业的购销行为，不仅促进了金融与实业的有效互动从而降低信息不对的风险，而且有利于配套企业和核心企业建立长期的战略协同关系，提升整个供应链的竞争力。

参考文献：

[1]刘爱针：《中小企业融资问题及对策研究》，《中国市场》2010年第52期。

[2]周领：《中小企业融资难的现状、原因与对策建议——从浙江温州金融风波看中小企业融资》，《发展研究》2012年第1期。

[3]陈强：《基于网络的中小企业融资渠道研究》，《企业研究》2011

第3篇：中小企业融资范文

中小企业在国民经济中具有举足轻重的作用。据不完全统计，我国中小企业数量已超过4200万户，占全国企业总数的99％以上；中小企业总产值占全部工业产值7631％，工业品销售收入的57％：上缴税收占工业税收总额的58.72％；外贸出口的60％；提供了75％的就业岗位。因此，中小企业在国民经济中起着半壁江山的作用。从产品开发和技术创新来看，我国65％的专利、75％的技术创新、80％的新产品开发，都是由中小企业完成的。然而，中小企业这个大企业发展的基石、带动经济体摆脱金融危机的“活跃细胞”，却为何依然遭受融资服务的冷落?

融资难，根源究竟在何处?

企业：融资难原因各有不同

我们从江苏、陕西数十家中小企业及金融机构了解到，中小企业融资难已存在多年，轻纺、涉农等民生类行业，软件、互联网等现代服务业长期贷款稀少。而国际金融危机又把贸易型、出口加工型企业拉入贷款难行列。

纺织业贷款难不是一朝一夕，因为行业平均利润率低，不足3％。除了极少数上市公司和地方扶持的骨干企业，90％以上纺织企业贷款很难，它们在资金紧张时，主要靠大企业拆借。纺织业贷款利息只有几个点，而房地产业即便在低迷期也有十几个点，银行当然倾向后者。

软件行业有许多拳头型的产品，就是因为没有好的融资和发展环境，最后胎死腹中。中小软件企业的生长每一步都需要资金，往往一口气喘不过来就会死掉，但小企业能贷款的很少。软件行业本质上是靠人脑来赚钱，软件的价值瞬息都在变化，一旦出现问题银行就会赔本。因此，软件企业贷款难的瓶颈是缺少资产抵押。而互联网行业中，好的企业不需要贷款，因为有风险投资；差的又贷不到款，银行认为只会烧钱，不会赚钱。

“三年一小难，五年一大难”是中小企业的规律。由于向银行贷款困难，一些企业只能通过地下钱庄或典当行借高利贷。一般的高利贷月息都高达5％，借100万元一年还息60万元，真是难以承受。

企业慎贷与银行惜贷并存。一方面，我国近几年每年新增美元储备3000多亿元，相当于每年在社会上多投放2万亿元人民币，但是从一季度贷款结构看，货币主要在国有大项目与银行间流动，中小企业融资难的问题并没有解决。另一方面，我国30年改革开放已经建立起外需拉动增长的模式，经济外向度达40％。金融危机导致外部需求急剧萎缩，给我国的出口产品造成终极市场冲击。去年以来，东部许多中小企业十分困难，效益好的企业纷纷偿还贷款，收缩经营，而效益差的企业银行不敢贷。

市场：融资链条多处梗阻

中小企业融资难还与其融资链条上多处梗阻有关。有经济下行期行业性梗阻，还有担保环节梗阻、社会资本投入渠道梗阻。而行业发展有其自有的周期，越是在行业的低谷期，贷款风险越大。银行从自身利益考虑，会严格控制这个行业的授信，各银行总行往往会对一个行业严格设限。去年，在金融危机下进入低谷的冶金、轻纺、汽车、外贸等行业，都可能出现全行业亏损，银行不敢放贷。

担保行业是解决中小企业融资难的重要一环。但是，金融危机冲击下许多小企业破产，担保公司损失惨重，各地已经消亡了一批。根据某市银监部门调查，2008年1月至9月，该市17家曾与银行合作的担保机构出现代偿现象，累计代偿金额6500万元，同比增加2.2倍。正规的担保公司经营难以为继，挂着担保公司招牌的高利贷公司却赚取昧心钱。目前该市仍有78家担保公司，其中有70％不做信用担保业务，而是靠变相吸收存款、发放贷款搞“钱庄”生意，为民间融资担保牟利，令中小企业雪上加霜。

高新技术企业是抗击金融风暴的有力武器，现在创投基金、社会资本并不缺乏，只是苦于找不到合适的投资对象。国家对高新技术领域的中小企业有优惠政策，对于投资高新技术企业，投资额的70％可以抵税。如江苏就有几十万家中小企业，但是通过科技部门认定的高新技术中小企业只有1000多家，而创业投资公司就超过200家，可供创司选择的企业少之又少。

银行：一朝放贷包袱难背

多家银行管理层认为，中小企业融资难是世界性难题，绝非银行一家能解决。中小企业贷款首先是前期评估风险大：一是抗风险能力不强，平均寿命就是3～5年；二是信用程度低，企业主素质参差不齐，偷漏税普遍，账目多数是假的，真实经营状况难以了解清楚；三是普遍缺乏抵押物；四是贷后管理成本高，“吃力不讨好”。银行一朝放贷就等于背上了一个沉重的“包袱”。

据调查，目前从事中小企业贷款的主要是中小股份制银行。小银行原本人手就不够，一个支行通常二三十个人，而辖内中小企业多达上万户，怎么做得过来?同样是做企业贷款，做一个小企业，一年也就几十万元，而做一个大企业一年就是几千万元贷款。大企业风险并不比小企业大，而信贷员耗费的精力相同，当然愿意选择做大企业。近期虽然各家银行都成立了小企业贷款部门，但真正花费大量精力去做的并不多。比如南京银行就是一家专门针对中小企业的银行，目前小企业放贷一次审核通过率达到50％，接近国际先进水平。但随着小企业贷款的增加，银行耗费的人力、财力都很大。不仅是贷前的营销和风险控制成本高，贷后的管理与结算成本也很高。贷款前，为了摸清企业情况，银行要配备充实的营销人员，安装小企业贷款的信息系统。贷款后，各家银行对不良贷款的核销以及责任追究都非常严格。比如，银行损失的不良贷款需要核销，走这个程序就要理清责任，是企业的问题要出具证明，这又涉及法院、工商部门。对于已经破产消亡的小企业，司法、行政机关都不会轻易出具证明。小企业破产后不会主动去工商局核销注册登记资料，工商部门要到年底申报时才发现。而在法院，经济类案件非常多，小企业都是几十万元的小案子，法院的精力也顾不过来；即便判下来，执行起来也被排在后边，执行期一般要半年到一年。银行现在要求责任追究到人，一出事就要处理人。从实践来看，小企业不良贷款追究起来漏洞最多，有许多是信贷员难以发现的，一旦出问题也造成人力资源损失。

由此可见，小企业贷款不仅成本高，经营效益也比不上政府、国有企业的大项目。政府近年来财力增长快，做政府背景大项目能使银行自身获得快速发展，风险又小。而每家银行的发展目标都是更大更强，中小企业贷款做多了，肯定会限制自身的发展。

他山石：国外中小企业融资路径与创新

世界各国的中小企业融资实践与

创新积累了许多有益的经验，值得我们借鉴。

第一，构建了完整的中小企业融资体系。国外中小企业融资的便捷首先是得益于各国都拥有健全的融资体系和发达的资本市场。如美国、日本、德国均设有帮助中小企业融资的政策性金融机构和民间投融资机构。这些国家经济发展水平位于世界前列，国民收入水平较高，民间投资数量庞大，为中小企业的融资带来了得天独厚的优势，形成了各类不同层次但相互补充完善的融资体系。

第二，设立专门的政府部门和政策性金融机构。在美国，小企业管理局作为一个永久性的联邦政府机构，其主要任务是帮助小企业发展，尤其是帮助小企业解决资金不足的问题。许多发达国家还设有专门的中小企业金融机构。如日本政府在战后相继成立了3家由其直接控制和出资的中小企业金融机构，专门向缺乏资金但有市场、有前途的中小企业提供低息融资，保证企业的正常运转。

第三，中小企业融资的担保体系健全。信用保证制度是发达国家一种科学有效的金融支持制度。美国设有专门机构中小企业局为中小企业向金融机构融资提供信用担保。日本官方设立专门为中小企业提供融资担保的金融机构，并在此基础上设立了全国性的信贷担保协会，共同为中小企业提供信贷担保服务。德国设有专门的担保银行，形成了由国家、联邦和州等三个层次组成的联合风险分担机制。完善的担保体系使中小企业能够获得更多的发展资金。

第四，各国都具有完善的支撑中小企业融资的配套法律、法规。成熟的市场需要有完善的法律体系予以保障。为了保证中小企业融资的有序进行，增强融资的效率，提高融资的效果，务必有相应的法律制度给予规范。美国于1890年制定了第一部反垄断法《谢尔曼法》，还先后制定和实施了《中小企业法》、《中小企业投资法》、《中小企业经济政策法》、《中小企业技术革新促进法》、《小企业投资奖励法》、《小企业开发中心法》等法律、法规。德国、英国、韩国等也十分重视中小企业的发展和融资立法，给本国的中小企业提供强有力的法律支持，为中小企业融资创造公平竞争的经营环境和条件。日本于20世纪50年代制定了《中小企业信用保险制度》，60年代制定了《中小企业基本法》，70年代又修改和推出了《中小企业现代化促进法》、《传统工艺品产业振兴法》。这些法律从根本上确立了中小企业在国民经济中的地位，保证了中小企业的顺畅发展。

第五，鼓励创业投资和风险资本。美国官方的中小企业投资公司和民间的风险投资公司是中小企业筹资的重要来源之一。目前美国中小企业投资公司达300余家，民间的风险投资公司有600余家，他们一方面为那些融资困难的中小企业提供贷款和无担保或担保不充分的贷款，以促进中小企业的科技开发和创新能力；另一方面吸收勇于进行创新投资的中小企业投资人的资金，以期获取高额回报。

第六，中小企业融资模式的创新。随着经济金融全球化进程的加快，发达国家和发展中国家都在积极探索中小企业融资新途径，拓展中小企业直接融资渠道以促进其筹资来源的多元化。中小企业股票难以到一般的股票交易市场上与众多的大企业竞争，一些国家开拓了创业板股票市场，为中小企业特别是科技型中小企业提供直接融资渠道。如美国的NASDAQ市场，对美国高新技术产业发展作出了巨大贡献。欧洲一些证交所也相继设立了为中小企业及高新技术企业服务的市场，如比利时EASDAQ、英国AIM市场和欧洲新市场。亚洲地区的日本、新加坡、马来西亚、我国台湾省等都建立了自己的创业板市场，这些市场的建立都为各国或地区新型中小企业特别是高科技企业的发展，推动高科技产业化发挥了非常重要的作用。

求创新：拓宽中小企业融资渠道

尽快解决我国中小企业融资瓶颈，构建与中小企业发展相适应的金融体系，必须提升到战略的高度来认知，这是由中小企业在国民经济运行中的地位和作用决定的。破解我国中小企业融资难的问题，同时又是一个非常急迫又十分复杂的系统工程。它不仅关系到中小企业的健康发展以及保增长、保就业、保稳定任务的落实，而且关系到我国金融体系全面而深刻的变革。说到底，破解中小企业融资难需要创新我国金融服务体系，完善金融服务的体制机制。

当前中小企业面临发展难关。在本轮席卷全球的金融危机面前，我国实体经济遭受最大冲击的是中小企业，尤其是外贸加工企业受到的冲击十分明显。目前，我国中小企业依然没有渡过金融危机难关。与此同时，就业压力加剧。2009年，我国需要就业的高校毕业生710万人，其中包括今年毕业的610万人和去年毕业尚未就业的100万人；另外，由于金融危机的影响，已经有1500万农民工失去就业岗位。因此，尽快解决中小企业融资瓶颈，帮助中小企业渡难关，是保增长、保就业、保稳定的需要。

中小企业健康发展，同时有利于我国构建和谐社会。中小企业点多面广，覆盖领域广阔，可以吸纳不同层次的就业人口，尤其是在帮助弱势群体改善生存环境，减少贫困人口数量方面，具有不可替代的作用。因此，必须从根本上和长远战略上解决中小企业融资难题。

一是组建中小银行，专门服务中小企业。纵观当今世界，无论是经济发达国家，还是发展中国家，都有专门为中小企业服务的中小银行和金融机构。美国目前仍有9000多家地区性中小银行，其中95％的资产小于5亿美元。与此同时，美国还有多种形式的民间金融机构，如互助储蓄银行、储蓄贷款协会、金融公司、信用合作社等。

在孟加拉、印度、尼泊尔、菲律宾、印尼、泰国等发展中国家，都有众多农村小额信贷银行。被称为“穷人的银行家”的孟加拉人・尤努斯，1983年创立了格莱珉银行，专注于向最穷苦的孟加拉人提供小额贷款，并且获得了巨大成功。如今，全球已有100多个国家的250多个机构效仿格莱珉银行的模式运作。

当前我国迫切需要建立众多的中小银行，专门服务于中小企业。从时机上看，也已经成熟。改革开放30年来，我国积累了近5万亿元的民间资本，完全有能力建立一大批资金在5亿元～10亿元的中小银行；同时，30年间我国培养了一大批优秀的金融从业人员，国际金融危机后，许多国际金融人才也纷纷要求回国发展。可以说，组建中小银行是天时、地利、人和。

二是进行中小企业组合债券发行试点。今年我国中央财政代地方财政发行国债2000亿元，这是刺激经济复苏的一大创举。大型企业发行企业债券已有多年的历史。中小企业发债要有创新的举措，即由地方政府出面，组织商业协会进行中小企业联合担保，发行组合债券，由担保企业进行比例分配或在利益均衡的前提下，配给最需要的企业。

三是做好创业板的发行上市，为中小企业筹集资金。当前，创业板的IPO工作拉开序幕，办好创业板，是我国证券业一项十分重要的工作，要千方百计做实、做出成绩，使成长中的中小企业获得资本市场支持。

四是发展中小企业私募股权投资基金。私募股权投资基金具有三大特征：关注企业的成长性；具有较高的流动性：投资结构的灵活性。银行关注的是企业历史表现，私募股权投资基金关注的是企业未来的发展，对成长型的中小企业尤为青睐。私募股权投资基金的投资目的在于，通过培育企业成长壮大，然后转让(或上市)退出该企业，实现较高收益，从而不断接手新企业。这种以市场价值为基础的高流动性，更适合资本市场的发展。同时，私募股权投资基金的投资结构，没有固定的标准，它将根据企业的情况，由投融资双方具体商定，因此具有较大的自由度。

第4篇：中小企业融资范文

目前，我国的国有经济正在进行战略调整，国家经济发展战略重点西移。在这样的宏观环境下，我国中小企业将面临前所未有的发展机遇和挑战。能否使中小企业继续在国民经济中发挥重要作用，当务之急是采取有效措施，及时解决中小企业的融资困难问题，使其在良好的金融环境下得以健康发展，为实现我国国民经济的总体目标作出应有的贡献。

一、我国中小企业融资的现状和障碍分析

中小企业融资困难已是不争的事实，已成为严重制约其健康发展的瓶颈因素。那么造成中小企业融资困难的主要因素是什么呢?我们认为其主要原因在以下几个方面：

1、企业规模小、经济实力弱是造成中小企业融资困难的内在原因

首先，我国的中小企业主要靠自我积累来创业发展，本钱少、底子薄，自有资金实力不足，规模难以扩大，大部分中小企业的注册资本在几十万元人民币到几百万元人民币之间，职工人数在十几人到上百人之间，加上我国中小企业所涉足的行业受到极大的限制，大多是产业层次较低，技术水平落后的行业，这些都在客观上造成其市场竞争能力相对较低，企业经营风险大，抗风险能力较弱。

其次，我国大多数中小企业采取的是家庭式管理，由于缺乏有关部门的严格管理和指导，内部管理不规范甚至混乱，特别是在财务核算方面随意性较大，没有严格的财务核算制度，难以向有关部门提供较为完整、准确的会计信息，不利于金融机构对其作出正确信用判断，从而难以得到金融机构的资金支持。

第三，中小企业通常不具备较大的资产规模，往往其资产质量也不理想。据有关资料显示，我国中小企业拥有的设备62％左右是上世纪80年代以前生产的，在这种情况下企业很难拿出可供抵押的资产，到金融机构进行融资。

2、间接融资空间小和直接融资门槛高是造成中小企业融资困难的外部原因

我国目前的金融政策总体上是以支持国有大中企业发展作为重点的。在这种情况下，国有商业银行的金融服务一直是把服务于国有大中型企业作为重要任务，而忽视了对中小企业的服务。此外，许多国有商业银行尚未完全摆脱计划经济观念的影响，仍很注重所服务企业的经济性质，对支持中小企业发展的认识还不到位，往往将信贷资金向大城市、大企业倾斜，优先支持大企业、大项目，中小企业在融资地位上处于明显的弱势。另外，与对大中型企业融资相比，银行对中小企业的融资属于“点多面广”的零售业务，其交易成本比较高，而目前国家对银行贷款利率的严格管理，使银行在对中小企业的融资中，难以通过贷款利率的适当上调来化解较高交易成本及对其经济效益所产生的不利影响，客观上影响国有商业银行对中小企业融资的积极性。目前，我国为中小企业提供信贷服务的金融机构主要是民生银行、地方商业银行和城乡信用社。但以这些金融机构现有的经营规模来解决中小企业的贷款问题，无异于杯水车薪。可见，为中小企业服务的主导银行实力弱，也严重影响了金融机构对中小企业的融资能力。

根据我国《证券法》规定，股份公司要申请股票上市其股本总额必须不少于人民币5000万，最近三年连续盈利等等。从我国目前的实际情况看，满足这些条件的企业，绝大多数是国有大中型企业，特别是支柱行业中的骨干企业。对于现阶段的中小企业来说，这些硬性条件难以达到，这无形中已经形成了市场准入门槛，将中小企业拒之股票市场门外。至于发行债券，目前发行的重点建设债券、中央企业债券和地方企业债券，主要用于城市基础设施建设等项目的投资，姑且不说中小企业难以进入这一投资领域，投资的项目也不是中小企业的强项，就债券本身利率固定且期限较长的特点也难以适应中小企业的需求。另外，通过资本市场融资同样存在较高的融资成本问题，这也阻碍了中小企业在直接融资渠道方面寻求发展出路。

二 、解决我国中小企业融资困难的几点建议

1、提高中小企业自身的融资地位

在资金融通方面较为不利的竞争地位并不意味中小企业可以就此放弃主观努力，被动地等待银根松动局面的到来，相反地应主动出击，加强内部管理，全面提高自身素质。

搞活中小企业，决不能片面寄希望于银行增加贷款，关键是要从企业内部抓起。就每个企业而言，一方面要通过引进、消化、吸收先进的技术、工艺和设备改造现有传统产业，增强技术含量，实现产品技术的升级，提高产品的档次。另一方面，要加大技术创新力度，增强自主开发能力，加强与国内外科研机构的联系与合作，参与行业间的技术交流，重视科技人才和技术骨干，不断开发出具有良好市场前景的高新技术产品，提高企业整体的市场竞争力。

要想获得长期的银行信贷，必须增强信用意识，加强对中小企业财务管理人员的培训，规范其财务制度，确保其财务核算准确、真实、可信，提高财务报表的真实性和透明度，提高自觉还贷的意识，以实际行动取信于银行。此外，中小企业还需增强金融知识，了解银行的信贷政策、贷款原则和导向，在知己知彼的基础上才能更有效地形成和银行积极的合作关系。

2、进一步完善中小企业的间接融资体系

商业银行要转变观念，重视对中小企业的信贷服务，完善金融服务体系。一是可以尝试在比较大的商业银行内部成立中小企业信贷部，集中办理对中小企业的贷款业务，探索适合中小企业特点的信贷管理办法。二是在信贷授权提升的基础上，根据不同的贷款品种适度调整各级行对中小企业的信贷审批权限，特别是下放对低风险贷款和优质客户的审批权，简化审批环节，提高为中小企业服务的效率。三是根据中小企业发展的特点来开发金融产品，如：可对中小企业开办票据贴现业务等，拓宽其融资渠道。

大力发展中小金融机构。中小金融机构主要从事金融零售业务，拥有管理层次少、运营成本低等特点，正好适应中小企业的运行特点和融资要求，能够为中小企业量身定做多元化、多层次、全方位的金融产品和服务。此外，中小金融机构在很大程度上带有社区性质，服务对象多为社区内的中小企业，一般可以不必经过抵押、担保手续，在资信审查合格后，可以在授信范围内直接发放信用贷款，这对于资信不足的中小企业来说，不失为一条重要的融资渠道。

3、加强政府的宏观调控作用

对于中小企业发展的支持，许多国家有很好的经验，如美国有中小企业管理局，日本有通产省中小企业厅等。但在我国，目前还没有设置专门的中小企业管理机构。我国应尽快建立对各行各业中小企业进行统一管理的机构，实行对中小企业的“一体化”管理。同时，政府还应通过财政资助、民间筹资等途径，鼓励、支持和引导一系列符合市场原则的包括中介机构在内的各类社会团体机构，建立以技术支持、信息服务、市场开拓、人才培训等为主要内容的中小企业社会化服务体系，作为政府实施金融扶持政策的助手和沟通中小企业的桥梁，建立起为中小企业融资服务的全方位、分层次的组织保障和支持体系。

政府应建立健全相关的中小企业法律法规体系，为中小企业健康发展提供法律法规基础和良好的政策环境。目前，我国已颁布实施了《中小企业促进法》，就法律本身而言，规定了中央财政设立中小企业科目和由国家设立中小企业发展基金，对中小企业具有重要的意义。但是，《中小企业促进法》的条文过于原则性，应建立与之配套的具体的法律、法规，如《中小企业信用担保法》、《中小企业融资法》、《中小金融机构法》等法规体系，以便于规范中小企业融资主体的责任规范、融资办法和保障措施，从而营造中小企业融资的制度环境，使中小企业经营和融资走上规范化、法制化轨道。

4、拓宽直接融资渠道

中小企业在发展过程中与传统金融和资本市场的规则发生了矛盾，创业板则是针对中小企业所具有的高风险和高成长性的特点而设立的一个资本市场。目前国内中小企业可以考虑进入美国的NASDAQ、香港的创业板市场等。面对新的融资渠道，中小企业应尽快熟悉创业板的上市规则和交易规则，在信息披露、公司管理等方面依照规范化的要求提前作好准备，并寻求合适的保荐人。

由于各种原因，中小企业大多达不到直接上市的标准，因此，可以其他公司的名义收购一家上市公司，实现控股后改选董事会及总经理，并决定由该上市公司购买或置换中小企业原有的优质资产高科技项目，将中小企业的资产置于上市公司的名下，而后在证券市场上以配售新股或增发新股的方式进行股票市场的再融资，即完成所谓的“买壳上市”。

5、开发创新融资渠道

中小企业除了针对原有传统的融资渠道的限制因素，寻找切实可行的解决之道，以挖掘其融资深度外，还可以集思广益向其他方向探求新的出路，以拓宽其融资广度。

中小企业要发展，必将面临着设备更新、规模扩张的问题，这对于自身资金不足、融资能力有限的中小企业来说，无疑是难上加难。此时，中小企业应该转换角度，向融资租赁公司寻求帮助。租赁公司根据企业的要求组织调拨或直接购置设备等物资，将设备交付承租企业使用，同时转移与资产所有权有关的风险和报酬，然后考虑每个企业的资金状况、销售季节性等影响因素，为每个企业量身定作出不同的还款安排。

对于租赁公司来说，一旦租赁业务出现问题，租赁物可以轻松地收回出租设备，经营风险不是很大，因此这类业务对企业的资信和担保的要求不高。对于中小企业来说，一方面租赁公司的还款方式一般比较灵活，不会产生太大的资金压力；另一方面，融资租赁的初始直接费用和履约成本可作为费用在税前扣除，并且企业还可以按照最有利的原则尽快将融资租赁设备折旧，将折旧打入成本，这与以税后利润还贷相比，显然对企业有利。

6、建立中小企业信用担保体系

信用担保是一种介于银行与企业之间的中介服务。中小企业抵押品不足、贷款风险较大，担保的介入分散和化解了银行贷款的风险，银行资产的安全性得到保证，企业的贷款渠道也变得通畅起来。

从企业组织形式来看，中小企业中有一部分属于独资企业，企业有其业主独立自主经营、自负盈亏，业主对企业的债务负有无限连带清偿责任。基于业主在中小企业中的独特地位，在中小企业信用和担保不足的情况下，可以考虑借助于业主的个人信用为中小企业的融资提供担保。

在商业银行内部建立起中小企业业主的个人信用信息库，信息库里应涵盖业主的所有信用记录，如具备业主的资信档案，存储业主所有的必要资料(包括住址、职业、健康、收入、税收、借贷、还款等)，银行根据档案中的信息对业主进行基本的信用评级，首先奠定一个信用基础。其次，银行对业主借贷、还贷等行为进行跟踪式的有效评价和连续控制，在业主保持良好的行为记录的情况下，考虑优先贷款给这类中小企业。个人信用信息库对于企业业主来说既可以防范道德风险，又是一种激励与约束机制。

在建立个人信用信息库的基础之上，银行可将业主的个人信用与中小企业的资产、现金流量、经营利润等建立连接，使业主与中小企业之间的关系更加紧密，加强信用担保的力度，同时也督促业主尽心经营企业。

在许多情况下，一个中小企业的资产和信用对于银行放款来说可能不足，但如果把同一地域范围或同一行业中的中小企业组织起来，形成一个信用联盟，那其力量将会壮大很多。多个中小企业一同把自己的资产等拿出来，捆绑在一起形成一个整体资产，当某一企业有贷款需要时，以整体资产作为抵押物和信用担保，以提高该企业的信用额度。在信用联盟中，中小企业之间相互监督，相互帮助，起到互保联保的作用，这种作用还可以扩大到联盟与联盟之间，以提高银行贷款的安全性。

第5篇：中小企业融资范文

（一）中小企业发展状况

近年来，____县全面落实科学发展观，努力克服影响发展的各种困难，坚持把各项工作往深里抓、往实里做，有效推进了中小企业快速健康发展。20__年，全县中小企业实现营业收入661.6亿元，同比增长22.2%；实现增加值154.5亿元，同比增长21.6%；上缴税金20.7亿元，同比增长42.3%；完成固定资产投资94.4亿元，同比增长22.6%。截至目前中小企业已发展到2641户，从业人员达7.78万人。

（二）中小企业融资状况

自20__年初以来，各金融机构继续加强对中小企业的金融支持，全县中小企业融资占比持续上升。据统计，截至20__年3月末，全县中小企业贷款余额30.5亿元，占全县贷款总量的70%，同比提高了12个百分点。采取的措施主要有：一是摸清全县优质中小企业的底子，作为金融机构信贷工作支持的重点。县人民银行与经信等部门联合，筛选了以山东利发煤业集团公司、____县春蕾贸易有限公司、山东容商实业发展集团公司等55户中小民营企业作为金融部门信贷工作支持的重点。二是加强银企对接合作。通过举办大型银企对接会、项目推介会等形式，有效缓解企业融资难问题。为进一步提高银企项目对接效率，实现企业信贷需求信息全覆盖，推动政府以官方网站为载体，开辟了银企网上对接平台，建立了银企对接长效机制。截至目前，辖区全部8家银行业机构相关信息、150个中小企业重点项目的信贷需求情况已公布在政府网站上。三是引导银行创新服务手段。目前，全县各金融机构均建立了中小企业金融服务中心，对授信、贷款、贸易融资、票据承兑、贴现、等融资业务实行“一站式”办理，缩短受理时间。工行推出了“网贷通”业务，建行推出了助保金贷款业务，中行推出了“煤贷通宝”煤炭质押融资产品。一年来中行向中小企业累计办理“煤贷通宝”质押融资1.8亿元。农信社在辖内积极探索开展了信用联盟贷款方式，先后组建了____县龙腾船舶业商户信用联盟、赵庙乡中小企业信用联盟和付村镇中小企业信用联明。目前对中小企业授信额达1.5亿元，已用信1.3亿元。四是充分利用保理、国内贸易融资、应收账款托管及动产质押等多渠道融资方式支持中小企业发展。20__年为新能源企业—山东润峰集团有限公司发放股权收益权理财产品2亿元，该笔理财产品为山东省第一单成功运作的股权收益权类理财产品。

二、中小企业融资特点

（一）银行贷款仍是企业融通资金的主要渠道，但各项成本偏高。

被调查的20户企业中仅有6户未取得银行贷款，70%的企业通过银行贷款获得了资金。在出现融资需求的时候，80%的企业表示会首先考虑向银行申请贷款以解决问题。但企业普遍认为当前银行贷款成本偏高。据调查，多家金融机构对企业的贷款利率较基准利率上浮30%-40%，如农行对中小企业的贷款利率为基准利率上浮40%，农村信用社利率一般较基准利率上浮100%。75%的企业认为偏高的贷款利率给企业带来了一定财务负担。此外，除了传统的利息支出外，个别企业反映，部分银行在发放贷款时，还会收取和贷款相关的各种服务费，如“财务顾问费”、“财务咨询费”或“账户管理费”等项目。而这些支出进一步增加了企业的贷款成本。

（二）流动资金贷款易满足，项目贷款规模较小。

调查显示，中小企业银行贷款中，流动资金贷款约占贷款总额的80%，用于企业购买原材料等日常流动性资金需求。65%的企业表示，向银行申请贷款时，流动资金类贷款比较容易，资金满足度高，而想要获得项目贷款的难度较大。能够获得中长期贷款的多为规模大、实力强、经营状况良好的企业，如山东润峰集团有限公司。近年来，由于原材料和劳动力价格不断上涨使得企业资金占用量增加、流动性资金需求强烈，流动性贷款占比大虽然较为符合这一现实情况，但难以获得项目贷款制约了企业进行设备引进和厂房扩建，进而难以实现扩大再生产。

（三）中小企业贷款难问题突出。

大部分中小企业都有融资需求，但满足度较低。据统计，全县中小企业与金融机构有贷款关系的有530户，仅占中小企业总户数的20%，这说明有80%的企业未得到金融部门的信贷支持，中小企业“贷款难”问题仍然存在。贷款难度大，导致一些中小企业因项目资金或流动资金缺少无法达产，影响了中小企业产出的增长。

（四）“私贷企用”现象普遍。

企业获得银行贷款难度的增加，使得目前“私贷企用”现象较为普遍。“私贷企用”就是将以企业负责人名义取得的银行贷款用于企业的生产经营。究其原因，主要在于个人类贷款具有门槛较低、贷款手续简便、银行放贷风险较低的优势，同时“私贷企用”亦可以避开银行信贷政策对部分行业，如房地产、“两高一低”等行业的信贷资金限制。据统计，仅农村信用社20__年“私贷企用”贷款累计发生85笔，金额1.6亿元，占农村信用社贷款总量的的5.4％。

（五）民间借贷资金成为中小企业的重要融资来源。

在从正规金融机构获得贷款难度加大的前提下，民间借贷成为中小企业的重要融资来源。由于民间借贷资具有融资速度快、信息费用低、利率富有弹性、渠道广、回收快、资金利用率高等优点，较好地发挥了对中小企业融资的拾遗补缺作用。20户被调查企业中，发生民间借贷业务的企业有15户，占比高达75％。当前民间融资利率也随着融资难度的加大和银行的加息大幅提高，目前大部分中小企业民间借贷月利率多在一分五到二分之间。而在资金需求较为急迫的情况下，部分企业民间借贷利率甚至达到三分。

三、中小企业融资难原因分析

（一）企业方面

1、中小企业生产规模较小,风险抵御能力弱。我县相当一部分中小企业资产规模、人员规模与经营规模都比较小，经营过程中抵抗风险的能力较弱，无法有效规避市场风险，易受市场影响，开拓新的市场难度大。主要表现为管理制度不健全、生产技术设备落后，发展潜力不足，没有足够的力量进行产品升级和市场拓展、很难消化成本上升带来的压力等。

2、企业缺乏有效抵、质押物。企 业向银行申请贷款时，银行一般会要求企业提供抵押、质押等担保，极少向企业发放信用贷款。我县中小企业多从事煤炭加工、运销和商贸业，绝大多数企业存在固定资产少、流动资产变化快、厂房设备不足以作为贷款抵押物的问题，一般很难达到银行所要求的抵押或担保条件，获得贷款的机会因此大大降低。调查问卷显示，60%的企业表示曾经因为无有效抵押、质押资产而被银行拒绝贷款。

3、中小企业财务管理及财会信息存在问题。中小企业由于自身条件的限制,不但没有健全的财务制度,其管理者也大多缺乏财务管理的意识和理念。金融机构普遍反映由于没有专门的财务管理人员或者财会人员素质不高,导致企业会计账目不清、信息失真，财务虚假的现象普遍存在。而没有真实可信的财务报表和良好的经营业绩,使得金融机构无法从企业的账务处理上辨别出其经营活动的真实性，难以通过财务审核评价其资信水平、还款能力，自然不愿放贷。

（二）银行方面

1、银行贷款规模紧张。一方面，20__年为贯彻稳健的货币政策，央行对存款准备金率前六个月一直保持着“一月一上调”的提升节奏，存款准备率上调到21.5%，同时又进行了三次加息，使一年期贷款利率上调至6.56%。另一方面，20__年以来,____辖区各家银行存款增幅趋缓,存款外流情况严重, 仅20__年____县金融机构各项存款同比就少增2.58亿元。在银根收紧和存款增长乏力两方面因素的影响下，____辖区内金融机构的信贷投放节奏明显放缓，信贷增量锐减。20__年____县金融机构各项贷款同比少增8.26亿元，今年一季度贷款增量同比持平。贷款规模紧张使得部分银行存在“惜贷”心理，更偏好于一些实力雄厚、资质良好的大企业客户。

2、银行贷款审批繁琐，附加条件多。县域金融机构作为其上级行的分支机构，其信贷权限受到一定的制约，存在贷款审批时间长、审批效率低、手续繁琐等服务效率相对不高的问题。被调查中个别企业反映，有的项目已经整理并递交完所有材料，并与银行磋商完毕，最后却被告知没有额度，造成企业时间和精力的浪费。另外，部分企业反映，银行放贷往往会要求企业预存保证金，如申请一笔50万元的贷款，银行为企业授信40万元，要求留存10万元，企业最后实际获得的贷款只有30万元。还有部分银行还会向企业提出在贷款行开办结算账户、购买理财产品、或者为银行拉存款等附加条件。这些附件条件的存在，不仅使企业获得的实际贷款数额减少，也增加了企业的财务负担。

3、银行信贷政策制约。各金融机构出于风险管理的需要，会制定本行信贷管理和信贷投放政策，使得部分企业因政策原因难以取得信贷支持。如20__年建行上级部门提高船舶制造产业的信贷投放要求，使得我县发展较好的航宇船舶修造有限公司难以获得建行的信贷支持。再如由于农行对贷款实行收回责任追究并严格考核奖罚，使得信贷人员对营销管理中小企业贷款的积极性不高，也制约了贷款的投放。

（三）政府方面

1、政府支持力度有待加强。近年来,从中央政府到地方各级政府虽然出台了一系列有关扶持中小企业的政策措施,为中小企业提供一定的财政补贴、实行税收优惠等,但是这些措施并不能从根本上解决中小企业融资不足的问题,而且政府的很多政策并没有得到有效的协调和链接,缺乏相关的法律法规来配合。另外，目前下发的一些要求银行机构增加对中小企业的信贷投入、支持中小企业的合理资金需求的指导性文件，对银行机构既缺乏束缚力，也没有体现对银行的优惠，不利于增强银行的积极性。

2、没有建立一个完善的担保体系，信贷支持辅助体系有待加强。中小企业信用担保机构是政府扶持中小企业发展的重要的社会化服务体系。就我县而言，目前仍未构建以政府牵头成立的担保机构和小额贷款公司，缺乏适合中小企业信贷特点的融资担保体制，使得很多中小企业因无有效的担保而无法取得银行信贷支持，客观上限制了中小企业的融资渠道和融资能力。

四、对策建议

（一）企业层面

1、要规范企业内部管理，加强财务核算和日常核算，健全企业财务管理制度，提升企业财务报表的质量和可信度。

2、企业要积极吸纳专业人才，加强管理水平，通过调整产品结构，提高产品档次、技术含量和附加值，提高市场竞争能力，增强企业整体实力。

3、要强化信用意识，注重自身信用的积累和维护，树立守信用、重履约的企业形象，为获得金融机构信贷支持创造条件。

4、企业应根据自身发展所处的内外环境，利用不同的融资渠道，根据不同阶段对资金的需求与获得资金的可能性进行分析，充分利用各种融资方式，采用不同的融资组合，解决自身的资金需求。

（二）银行层面

1、加强对金融机构的监管。金融监管部门切实加强对利率定价和服务收费行为的和规性管理，规范利率定价，提高收费透明度，降低中小企业银行贷款利率和其他服务费用，为企业“减负”。

2、加快金融服务手段创新，增进银企合作方式。金融机构应针对中小企业的客观实际，研制和开发适合其特点的信用等级评定体系、融资工具、信贷产品、贷款方式。积极推行“一次核定，随用随贷，额度管理，周转使用”的信贷管理模式；推广企业互保联保、法定代表人及大股东个人财产担保等融资方式；开办应收账款、仓储货单、商标权、专利权等动产及权利抵质押贷款和设备按揭、融资租赁业务；对符合条件的中小企业实行贷款资金“封闭运行”管理模式，对中小企业发放更多的信用贷款；加强行（社）际合作，对数额大的贷款项目，实行银（社）团贷款和联合贷款；综合运用贷款、票据、贴现、保函、信用证等信用工具，满足中小企业合理的融资需求；完善科学定价机制，通过利率溢价覆盖风险，解决借款人抵押、担保不足的问题；实行客户经理制度，对优质企业实行贷款“绿色通道”，取消评级及授信等流程。

（三）政府层面

1、要切实加强对中小企业的支持力度。目前国家已经出台多项扶持小微企业的措施，涉及财政、金融等多方面，但解决问题的关键在于政策落实的力度和效果。地方政府应切实落实各项政策，加强对政策实施情况的监督检查。

第6篇：中小企业融资范文

一、泰隆模式介绍

浙江泰隆银行前身是泰隆城市信用社，来自于民间，和中小企业有着天然的亲和力，它根据地方经济发展和市场需求，利用地缘.人缘和机制优势，契合中小企业的融资特点，针对小企业的特点，不断探索和积累小额信贷的管理技术和经验，摸索了一套适用于中小企业贷款的“泰隆模式”，这套模式通过合理筛选客户，以“担保”为主要信贷手段，进行动态的风险控制来运营，具体到制度的设计，主要有以下几个方面：

1.“查三品”“看三表”。所谓的三品指人品、产品、押品，看人品主要看还款意愿，看产品主要看还款能力，看押品主要看还款保障，而这三品中人品最重要，所谓三表是指水表、电表和海关报表，小企业的财务报表往往不规范，可信度较低，而反应实际运营情况的水表和电表则一目了然，海关报表能确切的反映企业的现金流。

2.保证贷款。泰隆银行推行多人保证、辅助担保和道义担保等，并将企业主、股东夫妻等实际控制人追加为贷款担保人，变有限责任为无限责任。

3.存贷挂钩、积数参考、利率优惠。客户在泰隆银行的日常存款流量、存量和贷款额度、期限、利率相挂钩，客户在一定时间段内的存款积数与客户可获得的贷款额度可形成倍比关系，存款积数越多，贷款利率越低。

4.三三制原则和和客户经理完全负责制，所谓三三制是指老客户办熟业务，三小时以内解决，新客户办新业务，三天内答复。客户经理完全负责制是指谁贷出去的款谁负责到底，如出现坏账，客户经理必须承担相应的责任，客户经理的报酬丰厚，但相应的惩罚幅度也大。

二、泰隆模式的有效性分析

本文主要从社会资本的角度来分析泰隆模式，中小企业的社会资本是中小企业作为一个实体所拥有的各种建立在企业内部成员之间和企业与外界之间相互信任、相互认同、规范合作的基础之上的社会关系网络，主要包括情感性关系和工具性关系，泰隆模式的制度设计重点在于有效的利用了情感性关系和地缘关系的便利性，对贷款的风险进行控制和防范。

1.看三品、查三表和三三制的有效执行，依赖于客户经理对客户有相当的熟悉程度，泰隆的客户经理本身都是当地人，可以运用社会关系网络对客户进行了解，尤其是有关企业主“软信息”的收集掌握，这属于一种精耕细作式的管理，完全负责制也在客观上促使客户经理会采取各种措施去保证贷款发放的安全和回收的顺利，这实际上是对当地中小企业和客户经理社会资本的综合利用。同时，对客户经理自身社会资本的有效利用也大大降低了银行的管理成本。

2.无抵押的保证贷款的不良率一直维持在很低的水平，也是基于泰隆银行在贷前审查过程中对客户的了解和贷款管理中对客户的动态及时追踪，而由于是无抵押贷款。泰隆银行对担保部分就极为重视，客户经理对担保人的情况也会一并考查，且一般贷款的时候对象是以企业主个人名义进行的，同时会让企业主的配偶等一并实行个人无限责任连带担保，这样，担保人一般是和企业主关系较为亲密或熟悉的人，鉴于企业主和担保人的关系，这就大大降低了企业恶意违约的情况。企业主和担保人的交往是无限次的重复博弈，企业一旦恶意违约，担保人必需代偿企业的贷款，担保人吃一次亏后在以后的交往中对企业主的信任会急剧下降，企业主的社会资本会受到严重损失，违约成本过高。同时，担保人较为熟悉企业主，能较为清楚从而确保资金不流向高风险领域，这就有效的防范了金融交易中最难解决的道德风险和逆向选择问题。

3.存贷挂钩、积数参考、利率优惠的措施的有效性也跟当地的社会环境有关系，若是金融环境比较发达的区域，客户大量使用票据等，企业日常运用的资金都不需要必经银行，相应的贷款利率和存款积数挂钩效应便会大打折扣，银行的这个措施有效性便会大大降低。

三、启示

通过总结泰隆模式的特点，引入社会资本对其进行分析，可以得到如下启示：

第7篇：中小企业融资范文

关键词：中小企业；融资；贷款；信誉

中图分类号：F83文献标识码：A文章编号：1006-4117（2012）03-0120-01

改革开放以来，中国中小企业蓬勃发展，“截至2009年在工商注册的全国中小企业数量是3660万，其中具有法人的中小企业是890万家。”[1]中小企业提供了城镇就业人口75%以上的就业机会，是我国二级城市及二级城市以下市县财政收入的主要来源，在吸收国企下岗职工、扩大内需和科技创新等方面的能力和作用也愈加突出。但由于大多数中小企业的生产规模小、资本和技术力量薄弱等因素的影响，一度导致企业融资出现了一定的问题，还需要我们进一步加强研究，尽快拿出解决的办法。

一、当前我国中小企业在融资过程中存在的问题

当前我国的中小企业总体表现出稳步的发展，但是激烈的市场竞争当中，中小企业也出现了一定的融资问题，具体表现为以下几个方面：

（一）融资成本高

中小企业在内源融资不够的情况下，中小企业不会找风险投资，而会找银行贷款，银行贷款相对其他金融机构成本比较低，但是银行对中小企业的融资成本也高于大企业的融资成本，由于中小企业对贷款的需求是“要得急、需求贫”，银行对中小企业的贷款比对大企业贷款业务量大的多，如我国企业资信评估、贷款信息等方面的中介服务不健全，制度不完善，企业资信评估、贷款信息搜索工作基本上都是由银行来承担的，所以中小企业的交易的成本就比大企业高的多。

（二）中小企业与金融机构之间信息不对称

首先，企业和银行之间信息不对称带来的风险，由于中小企业资产规模小，管理简单，会计制度不完善，财务状况不透明，银行不能完全掌握其财务状况而带来一定的风险；其次，“融资过程中的信息不对称，导致融资组织中产生问题。”[2]而这与银行内部机制的严密性有关，例如银行信贷人员利用客户较高的合同贷款利率和较低的实际制度利率在场外分割剩余利润，这种利率的寻租行为隐蔽性极强，不易被发现，造成信息高度不对称。

（三）缺乏相应的法律支持

在随着我国经济的进一步提升中，对于中小企业相应的法律也在不断的完善，中央和地方政府已经出台了众多发展中小企业的专项政策，例如2003年1月1日起施行了《中小企业促进法》，但还是有很多地方不够完善，原则性的比较多，实用性的少，像缺少对中小企业内部管理和市场行为的专项法律法规；贷款出现市场风险或信用风险时缺少对债务人的惩罚；企业逃废银行债务现象难以完全杜绝等。

二、解决中小企业融资难问题的具体策略

（一）提高中小企业自我意识，规范管理

中小企业应该意识到其资本主要是内源融资，内源融资成本较低，资本结构应该以自有资金为主，在采取切实可行的经营管理上，充分利用内源融资和自我积累。同时，“中小企业应该树立规范经营的观念，规范其生产经营活动，使各种活动能够准确客观的体现。”[3]积极建立现代法人治理机制，形成有效的内部制约，减少经营管理的随意性，对财务也进行公开透明化，以约束企业随意对留利分配、对积累侵蚀的行为。财务透明化还可以精打细算有效杜绝浪费、挪用折旧、利润分配不均等行为

（二）制定的相关政策

我国政府部门要为中小企业融资提供良好的外部环境，着眼于制度的建设和法律法规的保障，为扩大中小企业融资创造条件，保驾护航。近年来，各地对中小企业的鼓励政策越来越多，如2010年末，贵州省政府办公厅下发《贵州省融资性担保机构管理暂行办法》、天津市委市政府下发了《关于加快科技型中小企业发展的若干意见》，再如湖北省1.3万亿元的投资计划，这些政策和计划正力图加快债券市场融资速度,将继续为中小企业解决融资难的问题。

（三）探索金融体制、服务体系创新

我国传统的金融体系是以国有大中型企业为服务对象设计的。在银行体系中，国有大银行由于信息和规模经济等因素，偏爱大企业，股份制银行在一定程度上模拟国有大银行经营策略。应该鼓励和支持银行和金融机构开展工业产权、非专业技术和股权等无形资产的质押贷款开办多种为中小企业服务的融资业务。多年以来，我国银行的风险管理体系、激励约束机制与中小企业需求的分散性、灵活性、风险性无法完全匹配。当下需要发展政策性银行，以形成与商业银行协调发展的新机制，逐步建立起中小企业政策性的融资体系。同时，也鼓励民间资本能够参股地方区域性中小企业金融机构，大力发展小额贷款公司和村镇银行的发展，适当发展民营中小银行，建立适合中小企业需求的服务体系，强化中小企业金融服务的政策法规，以鼓励各类金融机构针对中小企业的融资为重点服务，大力发展面向中小企业的中小型金融机构，不仅可以弥补金融市场中仅存的大型金融机构的不足，丰富金融产品，还能活跃金融市场的氛围。

结论:改革开放30年来，中小企业作为我国社会主义市场经济当中最具生机和活力的群体，得到了迅速发展，已经成为我国经济增长的重要动力之一，也成为繁荣经济、扩大就业、调整结构、推动创新和形成新的产业的重要力量，中小企业融资难是一个历史性难题，产生的原因很多，破解这个难题也是一个复杂的系统工程，需要政府、银行、企业的共同努力。2009年中小企业融资难国际论坛上着重探讨了这个问题，本文通过分析中小企业的特点、出现的问题及融资现状得出解决策略，我国中小企业融资支持体系的构建才刚刚起步，有些方面的条件还很不成熟，有些观点比较粗浅，请于批评指正。

作者单位：黑龙江黑河市黑河学院经济管理系

参考文献：

[1]程慧芳.民营企业投融资与风险管理[M].北京:中国社会科学出版社,2004.

第8篇：中小企业融资范文

一、中小企业融资难原因分析

1、中小企业普遍缺乏直接融资手段。我国的证券市场发展较快，但现有的两个全国性的股票交易市场，对上市公司的规模和盈利状况都有一定的要求和限制，这正是中小企业的弱点所在。大部分中小企业的规模较小，盈利水平波动较大，无法达到上市公司的要求，绝大多数的中小企业难以进入该领域。债券市场同样由于中小企业的规模小、信用等级不高等原因，无法实现通过发行企业债券筹措资金，使得中小企业从资本市场直接融资存在较大障碍。

2、中小企业从银行间接融资比较困难。国有商业银行从经营理念、机构设置、操作方式等方面，都是以大企业为服务对象的。一般来说，中小企业规模小，资信度较低，可供抵押的物品少，财务制度不健全，在缺乏专门的担保机构和资信调查机构的情况下，企业无法提供证明其信誉和还贷能力的信息，因此商业化经营的银行认为对中小企业贷款风险太高而对其产生惜贷现象。并且由于中小企业经营所需短期贷款一般单笔数量不大，但频率较高，进而造成银行对中小企业贷款经营成本的提高，银行为提高经济效益，降低不良贷款比例，基于对安全性和盈利性经营原则的考虑，不愿意对中小企业贷款，甚至压缩小规模贷款。

3、中小企业难以利用商业信用等其他融资方式。目前我国的商业信用并不发达，在中小企业与大企业的经济交往中，大企业往往利用其自身优势地位，延期付款或以实物充抵货款，而当中小企业向他们购货时又往往被要求预付货款定金，在市场制度尚不健全时形成市场双向挤压中小企业。另一方面，由于中小企业信誉度普遍较低，企业间经济往来也很少利用商业信用，这些现象的存在无疑使中小企业资金短缺的状况雪上加霜。

鉴于以上种种原因，中小企业为弥补资金缺口，不得不以较高的利率向民间筹集，这就大大提高了资金成本，增加了运营风险，削弱了中小企业的市场竞争力。

二、逐步完善外部融资环境

面对中小企业融资难的问题，近期国家已相继出台了一系列改善中小企业金融服务的政策措施，加大政策引导力度，促进金融机构增加对中小企业的信贷投入，各商业银行也增加了市场营销，这些虽然在一定程度上缓解了中小企业融资难的问题，但造成中小企业融资难的原因是多方面的，需要企业、银行、政府和全社会的共同努力，完善对中小企业金融服务的外部环境。

加快建立和运用资本市场，拓宽中小企业融资渠道，加大直接融资比例，建立多元化、多渠道的中小企业融资体系。解决我国中小企业融资难问题，必须改变目前中小企业过度依赖银行间接融资渠道的状况，拓宽融资渠道。可以建立中小企业发展促进基金和风险投资基金，加快建立创业板市场，鼓励个人创业，进一步启动民间投资，鼓励企业兼并收购，激励风险投资者对风险大收益也大的中小科技企业进行投资。

建立和完善中小金融机构体系，开发和提供多层次全方位的中小企业金融服务品种。国家应尽快出台对中小企业的信贷扶持政策，提高国有商业银行对中小企业贷款的积极性。商业银行自身也应积极转变观念，培育和扶持一些有市场、有效益、有潜力、有信用的中小企业客户群，加快自身业务发展和提高防范风险的能力。另外，国家应尽快设立一些规模较小、机制灵活、管理健全、专门为中小企业服务的金融机构，因为地方金融机构和非银行金融机构与国有金融机构相比，具有产权清晰、与客户的地域联系密切等比较明显的优势。就目前中小企业的融资条件不如大型企业而言，为促进中小企业的发展，可建立为中小企业服务的政策性银行，专门为产品技术含量高、符合国家产业政策、有发展前途的中小企业提供政策性贷款。

建立和完善中小企业的信用担保体系。担保基金和担保机构是中小企业融资体系中的重要组成部分，有了担保基金和担保机构的支持，银行可以降低风险，从而可以解决我国商业银行对中小企业的惜贷问题。我国的信用担保主要有三种：一是依托政府组建，采取企业化运作的担保公司，二是由政府组建运作的担保公司，三是纯商业性的担保公司。目前有的地方为鼓励中小企业的发展，已由政府牵头组建了中小企业担保中心，虽然这种由政府牵头成立的担保中心为企业提供担保支持的资金有限，但这毕竟为社会化担保公司的出现提供了一定的借鉴。

加快社会信用体系建设，提高中小企业的社会公信力。中小企业在市场经济的发展过程中既是失信的制造者，同时也是失信的受害者。由于一些中小企业失信行为的泛滥，如虚假财务信息、无效抵押或以各种形式逃避银行债务等，造成中小企业的诚信度普遍较低。因此对中小企业应加强法制建设，建立和完善各种信用体系，培育诚信的社会风气。进一步建立和完善中小企业资信评估和贷款信息等社会中介机构，通过专业化、规范化的社会中介服务，降低银行对中小企业的贷款风险，提高银行对中小企业贷款的积极性。同时政府应转变职能，改变地方保护主义的倾向，规范中小企业的改制运作，强化银行债权管理，防止中小企业利用改制之机，偷逃银行债务，增强中小企业的社会公信度。

三、强化管理机制，加快创新发展

要有效解决中小企业融资难问题，在政府改善社会外部环境的同时，中小企业自身应树立竞争意识，加强企业经营管理，优化企业内部管理机构，创新和完善各种机制。

积极探索产权主体多元化的道路，构建企业法人治理结构。企业的信用离不开稳定的经营绩效，而经营绩效的好坏与企业的创新制度是否健全有效密切相关。因此，中小企业要积极按照现代企业制度的要求进行公司制改造。创新企业制度，构建科学的法人治理结构，改变传统的管理模式，使企业的股东会、监事会和董事会相互牵制、相互制衡，保证决策的科学民主，以创新的制度增强企业的活力。

第9篇：中小企业融资范文

【关键词】产业链金融 中小企业融资 风险

随着我国市场经济改革的不断深化，商业银行之间的竞争愈演愈烈，传统意义上的优质客户已基本被各银行瓜分完毕，与此同时，银行“脱媒现象”更加普遍，商业银行越来越关注从产品创新、个性化服务、以及产业链各个环节的特殊需要等方面来提升核心竞争力。另一方面，中小企业融资难这一世界性难题在我国表现的更加突出，究其原因是由于中小企业具有管理弱、资产少和融资需求短、频、急等特点。产业链金融由于能够提供全方位的金融服务，不仅解决了长期困扰着产业链上各企业的融资难问题，同时也能为银行开辟新的利润增长点、分散风险，实现多方共赢。

一、引言

中小企业在产业链中起到非常积极的作用，一般起到原材料的运输、中间产品的加工等作用。周小云(2007)认为，产业链金融是银行通过扩展对核心企业的服务，将核心企业和上下游供销企业联系在一起，从原材料采购，到制成中间及最终产品，最后由销售网络把产品送到消费者手中这一产业链条，将供应商、制造商、分销商、零售商直到最终用户连成一个整体，全方位地为链条上的多个企业提供融资服务，通过相关企业的职能分工与合作实现整个产业链的不断增值。

二、产业链金融的“M+1+N”模式

产业链金融服务运行模式是银行以产业链的核心企业为依托，针对产业链的各个环节，设计个性化、标准化的金融服务产品，为整个产业链上的所有企业提供综合解决方案，实现深化银企合作关系，并获取最大收益目标的一种服务模式，即“M+1+N”模式。

其中“1”代表核心企业，“M”、“N”代表上下游企业。银行通过对产业链上的“M”或“N”与“1”之间资金的综合分析，在有效规避银行授信风险的前提下，为产业链上的各个企业提供金融服务。

1.“1”核心企业金融服务

一般产业链中均存在一个优质的核心企业，银行可以为其提供诸如集团账户管理、投行业务等高附加值产品;同时通过对核心企业的服务来为其上下游客户群的提供金融服务。

2.“M”上游企业金融服务

基于上游供应商与核心企业之间的物流关系，以对核心企业的授信为保障，为上游供应商提供授信支持。主要包括采购合同融资、商业发票贴现、预约付款融资、应收账款买断和综合保理等几种操作模式，一方面能够为上游供应商提供融资支持，确保物流供应的及时顺畅，促进整个产业链的紧密合作;另一方面能够依托核心企业为供应商解决融资问题，并为核心企业争取更优惠的供货条件。

3.“N”下游企业金融服务

从产业链内部来看，产品销售渠道的重要性愈发突出，如果能够协助核心生产企业建立一个强大的销售网络，扩大市场份额，一方面能够获得大量的中小客户。

三、发展产业链金融的意义

1.产业链金融突破了传统的银行对企业的贷款模式，其金融服务不再是只针对市场的原料生产者、产品制造者、商品销售者等产业链上单独的企业。产业链金融对产业链整体和交易的评估使中小企业也能进入银行的服务范围。同时，产业链金融也激发银行开发出很多新的金融产品，增强经营的灵活性，从而吸引了更多的客户群的存款，增加了银行自身的利润空间。例如，煤炭行业中煤炭生产企业和电厂处于强势地位，向上游采购需要现款或预付款提货，向下游销售又往往需要对电厂等放账，煤炭经销商存在巨大的流动资金缺口和对银行的信贷资金需求。银行可以向经销商提供“先货后票(款)”融资模式——以现货煤炭质押的融资解决方案，以及“先票(款)后货”融资模式——经销商在取得下游企业订单前提下、以未来煤炭货权质押的融资解决方案。

2.开拓银行的客户群体，提高银行的盈利水平，提升银行的核心竞争力。以大型或特大型企业的核心的中小企业形成了巨大的金融服务需求市场，但由于中小企业资金实力有限，具有高度的不确定性，如果单纯考虑中小企业自身的情况，不能得到银行资金支持。产业链金融服务就是借助于产业链的真实业务背景或预期应收账款等信用增强条件，使银行能够为中小企业客户提供金融服务，拓展我行的客户群体，提高银行的盈利水平。例如，截至2005年4月底，深发展广州分行票据贴现量累计已达938亿元，并占据广东地区能源行业80%的业务量。银行以其鲜明的行业经营特征被定位为以某行业金融为主的贸易融资专业行。产业链金融服务正是基于产业链的这些主要特点，从其中一个环节着手，进而为产业链上的各个企业所提供的整体金融服务，这种服务模式能够密切我行与整个产业链的合作关系，进而提升银行的核心竞争力。

四、产业链金融的风险防范

通过前面分析可知，产业链金融要对于银行来说，首先要理顺产业链上相关企业的信息流、资金流;然后，根据稳定、可靠的企业间的业务往来及现金流，将银行的资金流、信息流进行有效整合，对企业提供融资、结算服务等一体化的综合性金融服务。由此可见，产业链金融可以有效降低银行对单一中小企业的信贷风险。但是风险总是伴随着盈利，商业银行在实施产业链金融应该注意以下几点风险的防范:

1.既然产业链金融服务强调的是对产业链整体的信用捆绑，银行就必须准确掌握产业链上企业发展状况以及企业间的关系，建立信息系统。刘士宁(2007)认为，要加强现代信息手段建设，通过中小企业信用数据库建设等方法，对潜在的意外和损失进行识别、衡量和控制产业链金融风险。同时，产业链金融管理需要借助信息化的平台，将商业银行服务的上下游企业组织在一起，最终实现产业链上各个的共赢。

2.内部控制是防范供应链金融道德风险的重要手段。商业银行的内部控制是一种商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程。要强化商业银行供应链金融业务处理过程中的内控机制建设，做到确定实施产业链金融部门主要负责人的权利和责任，建立起商业银行内部科学、有效的激励约束机制，培养良好的银行精神和内部控制文化，使全体员工充分了解内部控制的重要性。

参考文献

[1]周小云.产业链金融——破解中小企业融资难题.希望月报.