财务业务托管精选(九篇)

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第1篇：财务业务托管范文

一、我国电信企业在发展过程中的管理现状分析

（一）采取管理职能

财务管理职能指的是在企业进行生产或经营的过程中，采用价值形式以及合理的财务组织活动对企业的财务关系实施正确的管理，从而真正实现对财务管理目标的综合管理。财务管理职能通过不同的价值形态实现企业的资金运转、计划以及控制，同时也是企业运行过程中的重要部分，是企业实现可持续发展的关键性因素。财务管理职能在本质上直接影响着企业的生存和发展，是企业在管理中的基础性措施，也是其核心措施。财务管理作为一种企业支持性活动，可以为企业的主体活动提供支持性帮助，有效的财务管理措施可以帮助运营商积极地打造出良好的企业内部发展环境，从而实现各部门间的协同合作。

现阶段，针对我国的财务管理职能主要存在两种观点，也就是财务管理职能观以及财务管理业务观。在职能观看来，财务管理职能主要是将企业财务活动科学地组织起来，正确地处理和企业相关方面的财务关系，并最大程度地提高企业的资金使用。针对具体情况来说，财务管理具有一定的决策性。在业务观看来，财务管理职能主要是财务本身具有的功能，在财务管理工作中主要表现出调节职能性以及监督职能性，并且这种职能特性充分体现在企业内部配置以及市场资源配置中，企业内部配置主要侧重的是职能的行使权，是依据企业管理的角度进行分析的，但是企业资源配置更加注重对功能性的发挥，是依据企业的内部角度来进行分析的。

（二）电信企业的财务管理现状

随着我国电信企业的逐步发展，我国的电信企业已逐渐壮大，同时我国电信企业中具有核心管理职能的财务管理部门也在逐渐向现代财务转变，并且各个企业也都逐步建立起了现代财务管理制度，搭建出了自身的财务信息化管理平台。此外，随着我国电信技术的不断发展，我国的电信行业目前也处于电业发展中的前沿位置，但是和其他大型企业相比，电信企业因受到不同内外部环境的影响，也具有不同的特点，例如资金回收中任务量较重以及财务关系复杂等情况。因而，电信企业的财务管理工作具有本身的工作特点，财务集中管理方式是目前最行之有效的管理方法。

（三）电信企业财务管理工作中面临的主要挑战

目前，因我国电信行业技术的日趋成熟，处在转型背景下的电信行业，为了实现业务经营目标的全面发展，对企业的财务管理提出了新的发展要求，使得财务管理工作面临新的挑战。

第一，电信企业要不断适应目前市场中的基本要求。针对上市后的电信企业，要满足资本市场中的基本需求，对企业价值进行不断的提升，财务管理工作中的核心是要不断推动企业收入增加，进而保持投资回报率的持续增加。资本主义市场不但要求运营商对财务信息进行公开，而且还要求运营商不断完善财务管理结构，进而体现财务信息的完整性以及可靠性，充分体现出财务管理工作在电信企业中的核心位置。

第二，要不断实现财务管理的精细化管理。财务管理精细化指的是对手段以及内容的精细化管理。手段精细化指的是在进行财务管理工作时，将信息技术作为管理工作的主要推进力量。财务管理工作作为一种价值化管理，具体包括对权益的分配管理、对成本的管理等方面，其是一项综合性的经济管理活动。

第三，要不断提高进行财务管理的执行能力。要想在财务管理工作中获得成功，就一定要对财务进行精细化的管理。这不仅要向电信企业管理人员灌输精细化管理的理念，同时也要从思想上培养企业管理人员实施精细化管理的意识，从而大幅度提升员工的工作素质。

二、电信行业转型背景下的财务职能管理创新

我国的电信财务管理工作将管理作为突破口，积极构建企业的核心竞争力，并围绕如何提升企业核心价值开展了有效的工作。在工作中，唯有建立以价值管理作为核心的财务管理模式，才能对成本结构进行不断的优化，进而使企业获得持久的竞争活力，不断提升企业的核心竞争力。

（一）完善财务集中管理制度

实施财务集中管理制度，可以有效地提升企业的生产效益，同时也是企业实施企业资源优化配置的主要方式。在进行财务“一本帐”的管理过程中，要不断优化企业的集中管理力度，严格完善对地方企业的财务管理，从而将企业投资划分为工程建设、收入以及成本管理三个方面，真正实现企业财务的实时管理，积极推进财务的一体化工作。与此同时，还要借鉴企业行业中先进的管理体制，从而不断完善电信企业的财务管理，稳步推进财务集中管理制度。

实施财务集中管理制度，可以采用科学的财务组织方法，提升企业的经济运营能力，从而将资源逐渐转向优势品牌以及优势业务中去，完善企业的核心竞争力，实现对资源的有效配置。实施财务集中管理制度同时也是资本主义市场的需求，是电信企业提升企业综合竞争力的重要手段，是实现财务精细化管理的重要基础。

（二）完善财务实时管理

我国电信企业若是想利用技术管理系统对企业进行信息化管理，就要逐步完善财务实时管理。针对电信企业而言，电信行业处于急速的变化之中，WTO以及电信行业的逐步开放使得长期处于垄断环境中的电信企业正面临着日益残酷的市场竞争，这就要求企业在强化网络基础建设的过程中不断完善基础建设，不断改进企业内部管理流程。

电信企业在通常情况下会拥有数量巨大的客户群体，随着电信产品收费项目种类的逐渐增加，数据采集工作表现出明显的滞后性，因而唯有建立完善的实施管理系统，才能充分保障在采集财务信息时的实时性以及真实性，才能解决在收入管理工作以及财务分析工作中存在的问题，进而有利于提升企业的决策机制，降低经营风险，进而提升企业的核心竞争力。

（三）夯实财务统计精细化管理工作基础

我国电信企业为了彻底实现战略转型的具体目标，在完善财务集中管理工作的基础上，还要实现对财务的精细化管理工作，建立完善的业务预算机制，从而积极构建出以预算作为财务管理模式的有效控制措施。

财务管理工作在向全面性以及分析性方向转变的过程中，要不断强调管理内容的深入性以及针对性，针对基础财务数据进行针对性分析，并把握企业经营活动的深刻内涵。财务管理工作要实现财务手段的精细化管理，就一定要采用信息化的管理方式，从而保证信息财务管理工作的有效推进。在实施财务“一本帐”管理的过程中，要不断优化财务的基础管理工作，提高财务管理工作的自动化管理，并对财务管理部门中的关键性岗位实施控制工作，对财务状况进行监控。与此同时，电信企业还要充分利用信息化的集成功能搭建出一套财务信息收集、整理、反馈的程序，电信企业财务管理工作唯有实现真正的精细化管理，才能达成企业的战略性目标。

（四）强化投资管理力度

电信企业作为一个密集型的企业，和其他企业相比，具有投资金额大以及持续性强等特点，因电信企业的分公司并没有对项目的具体审批权，因而使得项目立项以及实施变得十分困难；同时，电信企业在对投资效益进行评价的过程中也存在很大的不确定性，这就使得在对企业财务工作进行投资控制的过程中没有具体的依据，从容使得项目投资具有一定的随意性，不利于企业进行投资控制。

工程投资项目作为电信企业中的重要组成，同时也是存在投资风险较大的一部分，唯有强化对工程项目的投资控制力度，才能减少在处理问题过程中出现的风险，进而提升整个企业的财务管理能力。在电信企业实施财务投资的管理工作中，要强化对风险关键点投资的控制，进而及时、准确并全面地了解投资信息的控制，及时进行财务判断行为，进而充分发挥财务管理中的各项职能。

第2篇：财务业务托管范文

 

为进一步提高产业招商、服务企业、项目推进、项目评审等相关工作的质量和工作水平，2021年，我局拟继续以政府购买服务的方式，委托专业机构开展江门市高新区（江海区）招商引资服务工作。为做好相关工作，特制订方案如下。

一、项目名称

2021年高新区（江海区）招商引资服务工作

二、项目内容及要求

（一）招商引资服务

一是新项目引荐和对接。引荐并组织不少于10个产业项目（其中不少于5个投资总额在人民币1亿元以上）到江门高新区（江海区）考察，项目必须符合江门高新区（江海区）产业规划要求，并协助做好跟进和对接。

二是协助筹备不少于3场动工仪式、对接会等活动。

三是做好有意到江门高新区（江海区）投资的企业的考察陪同及接待，介绍江门高新区（江海区）投资环境、地块情况和相关优惠政策。

四是协助盘活江门高新区（江海区）闲置厂房，盘活闲置厂房面积不少于2万平方米。

五是协助做好到珠三角企业和机构的考察拜访联系跟进工作。协助联络拜访不少于10家珠三角企业和机构。

（二）企业服务

一是为区内企业提供涉及招商引资的政策咨询、项目管理和申报等方面的服务。

二是协助办理区内外商投资企业设立及变更备案申请。

三是协助做好区内企业调研、企业项目资金申报、备案登记、展会申请等工作。

（三）招商信息管理

一是整理江门高新区（江海区）相关信息，填报“江门市投资促进管理系统”。按照产业载体、客商信息、优惠政策、宣传资料、动态信息等项目按时填报。

二是积极对接市级部门的项目、活动等需求，及时整理和提供准确的信息上报。

三是登录“商务业务系统统一平台”，按时核查外商投资企业信息报告。

四是登录“全口径外资管理信息系统”，按时核查企业填报外商投资信息。

五是协助分析、统计全年外资数据，制作各种数据表格进行汇报。

（四）其他工作

一是配合完成市商务局等上级部门相关考核工作。

二是协助跟进筹备江门高新区（江海区）重要项目工作。

三、采购方式

以自行采购的方式进行采购。

四、对象选择

（一）报名单位必须是依法设立的服务机构，有固定的办公场所、足够的人员力量和必要的设施条件，本地机构优先考虑。

（二）熟悉江海区企业情况，有相关招商服务经验，有从事政府委托服务的工作经验，能够提供招商引资服务的机构。

（三）自成立以来无违法违规行为，社会信誉良好，不处于被责令停业状态，不处于财产被接管、冻结、破产状态。

五、资金使用安排

结合我区工作实际，本年度采购服务费用为17万元，其中首期费用8.5万元于签订合同后30天内进行拨付，拟在招商引资专项预算中的委托业务费中列支。

 

 

第3篇：财务业务托管范文

一、加强学习，提高业务能力。

近几年来，我国会计行业发展在不断发生变化，特别是企事业单位的财务管理工作随着实际业务变化以及国际通用规则的日益完善而在变化，作为一名资金复核人员，只有不断的加强财务管理业务知识的学习和各项资金的运用、分析才能适应工作岗位的需要，一年来，我先后自学了国家新出台的财务管理要求的一系列规则和办法，还有新调整的一些会计管理的实务等，同时我还参加了公司组织的各种业务培训，认真听老师讲课，并注重要在业务工作的实践和运用，使自己能紧跟行业发展的形势和企业发展的需要。无论是理论知识还是实际工作能力都得到明显提高。

二、具体的工作情况。

我的主要工作任务是职责银行划款复核、前台交易系统复核、中央国债系统复核。这些工作都是资金管理的重要过程，就是通过对各项业务的再次审核，保证资金的安全，帐务处理的规范，为企业把好资金运作关。今年以来，我主要在以下几个方面做了工作。

1、认真做好自己的本职工作。

一年以来，我严格要求自己，要以良好的职业道德去工作，不允许自己有一丝一毫的马虎和懈怠，否则将会对企业的财务管理形成非常严重的后果，我按照自己的工作职责范围，每天我对各项银行划款复核、前台交易系统复核以及中央国债系统复核工作进行认真严格的复核，每一笔业务，每一项资金的流动及确认都是在反复的核对之后进行的，凡是不符合要求的帐务处理及业务回购、债券买卖、收款付款等业务一律不予确认，严格把关，发挥好职能作用，力保企业的资金管理的安全性，今年以来，我在自己的工作岗位共检查复核业务笔，保证项业务的规范有序。

2、完成了重大项目的资金核算工作。

今年先后完成了债权投资国电项目的核算工作，华发债权投资项目成立的前期准备工作等，由于项目核算工作事关企业资金投入及使用的规范性和准确性，也是项目投资中资金管理的重要一环，事关项目投资的发展，我严格按照公司财务管理的各项要求和程序以及公司投资国电项目核算的有关要求规范运作，为公司的经营发展把好资金使用关，主要的业务是应付利息、管理费、托管费等相关费用的支付，今年共进行了两次，即3月份和9月份各付息一次，为了做好这项工作，我与托管银行以及公司相关部门加强交流和沟通，做好协调工作，使资金管理严格按照程序运作，有效防范了资金使用的风险。

3、配合有关部门做好相关工作。

今年，配合创新部完成了托管银行开立托管户的工作，对资金的管理进行了认真复核后，按照要求划转至项目方，使该项目及时按照预定的计划成立。我多次与托管银行以及公司的各个相关部门进行协调和沟通，实现该项工作的有序推进，为公司的业务开展奠定的基础。

我还根据投资部的工作需要和指令，办理了通知存款的相关手续，我按银行规定的要求对每笔业务办理了开户手续。为了有效做好上半年的降息预期的准备工作，我们还多次与投资部沟通，做好利息波动的防范风险后，通知所有存款都以七天为周期进行滚存，虽然大大增加了我们的业务工作量，但是全面保证了公司资金的使用安全。今年，在同事的帮助协作下，共完成了各银行存款业务达205笔，总金额达2100亿元，为公司创造收益6100万元。

4、做好档案管理工作。

财务档案管理必须按照国家有关期限要求进行规范存档备案，我作为资金复核工作人员，今年还承担了财务部会计档案的管理工作，对各项凭证、各项帐务、报表以及各项分析报告等都严格按照财务档案管理的要求和程序进行登记存档，存放有序，方便存查，完整标准，同时还接待了外来部门的审计和检查工作，做好各项登记工作。同时我还与人事部门交接了20xx年底以前的凭证，通过认真对照，签字登记，推动了财务档案管理工作的规范。

5、做好应对突发事件的应急工作。

在具体的工作中，防范突发应急事件是一项很重要的工作，要保证财务管理的有序进行，防止出现故障等原因形成业务的中断或者造资金管理的其它不良后果。今年，在一些领域做了积极的研究和分析，实现了工作的顺畅和有序。特别在网上银行的帐户的管理上，通过日常分析和研究，我们都准备了纸质划款凭证，一旦发生网银故障时即随时都可以通过人工划款，保证业务的连续性。还有在中央国债系统的密押器的使用上，为了防范中央国债系统发生故障，引起帐务管理和其它因素的影响，加强了系统密押器的管理和操作，保证了系统顺利完成交易。

特别是在自有资金托管帐户及定期存款帐户、招行三家支行开户并办理网上银行、浦发徐汇支行开户、建行第一支行、第五支行开户。中国银行浦东开发区支行。自有资金帐户与银行签订协定存款合同，提高资金收益率。因法人更改，变更自有户印鉴。

6、其它工作。

另外我还按照公司的要求和上级的安排，做好中央国债公司开立的券款对付业务，认真细致的进行业务核对，一是要保证和提高资金的安全性，同时也大大提高了资金的使用效率。

同时，今年1至4月份还承担了华力公司投资报表的工作，在具体的工作中，按照财务报表程充有序进行，为企业经营决策及时提供了依据和基础。由于5月其它工作的需要，移交至其他同事。

第二部分存在的问题和不足

一年来，我虽然在自己的本职工作岗位上认真严格负责的工作，并且圆满完成了领导交付的其它的工作，但在实际工作中，自己还存一些不足和差距，例如还需要进一步学习，提高自己的业务能力，还需要在财务复核管理上下功夫，提高自己的业务能力和水平。

第三部分下一部工作打算和计划

第4篇：财务业务托管范文

关键词：IDC机房 服务托管 成本核算

IDC即互联网数据中心。它是伴随着互联网不断发展的需求而迅速发展起来的，成为了新世纪中国互联网产业中不可或缺的重要一环。它为互联网内容提供商（ICP）、企业、媒体和各类网站提供大规模、高质量、安全可靠的专业化服务器托管、空间租用、网络批发带宽以及ASP、EC等业务。IDC主机托管主要应用范围是网站、虚拟主机和电子商务等。比如网站，单位通过托管主机，从电信部门分配到互联网静态IP地址后，即可自己的www站点，将自己的产品或服务通过互联网广泛宣传；虚拟主机是单位通过托管主机，将自己主机的海量硬盘空间出租，为其他客户提供虚拟主机服务，使自己成为ICP服务提供商；电子商务是指单位通过托管主机，建立自己的电子商务系统，通过这个商业平台来为供应商、批发商、经销商和最终用户提供完善的服务。

数据中心机房建设审批级别高、建设周期长、技术难度大、建设成本高。作为国家发改委审批立项的数据中心机房，按照5A级标准建设，如何运营及收入成本核算，盈利模式和利润考核都是新形势下财务管理的难点和重点。传统工业会计是按照生产车间生产的产品种类核算成本，可分为固定成本和变动成本，折旧费、人工费、制造费用等采取分摊的方法进入产品成本，传统的商业会计是买来卖的，主要是采购成本和物流成本等。IDC机房是以服务托管租赁为主的现代信息服务业，提供的是服务，也是智力活动的成果。其成本的核算和传统的工业会计和商业会计有很大区别。IDC机房成本核算主要涉及折旧费、电费、人工费、带宽租赁费、备品备件费以及差旅招待费、培训费等。

一、机房折旧费

主机柜、服务器、磁盘整列、综合布线、机房精密空调，UPS电源，发电机组、消防设施等固定设施都是通过折旧分摊其成本的。按照国家发改委信息安全专项批复的数据灾备外包服务中心项目A级标准建造的机房投资额大，分期建设，一期建设资金达三四千万，达产后可以为本省及周边省份的政府、企事业单位提供数据安全保障服务，及时备份、加密保护、在线传输等。机房主体工程及附属设施这些折旧年限一般较长，为30年―50年，采取年限平均折旧，但是精密空调、服务器、交换机、UPS电源等仪器设备类的折旧年限较短，一般是3―5年，采取年限平均折旧或者加速折旧。折旧方法一经确定，通常保持不变。折旧费通常是固定成本，随着托管服务业务的增加，分摊到每个项目上的成本是不同的。机房办公设备的折旧费不能进入服务托管项目的成本，而计入管理费用-折旧费里，只有用于服务托管的设备、设施的折旧才能计入服务托管项目的成本。

二、电费

IDC机房服务托管都是7*24小时全天候服务的，机房环境恒温恒湿，有24小时不间断电源，电力供应除了市政外网接入外，备份机房发电机组，如市政外网断电，机房UPS电源保证供电，在5分钟内机房自备发电机组自动运行提供电力。电费支出在机房日常运营成本中占据较大份额，在服务项目托管成本占比较高。托管成本中一般机房电费的80%要分摊到托管项目的成本里，20%是机房的办公费用，包括办公电脑、大屏显示，照明等。电费采取当期发生额分摊的方式进入每个服务托管项目的成本。

三、网络带宽租赁费

机房带宽接入一般有移动、电信和联通宽带网络，采用专线租赁或提供100M带宽几个IP地址租赁的方式。数据中心机房宽带租赁费是变动成本，随着机房规模的扩大，租赁的成本逐渐上升。机房租赁带宽费用分摊到每个项目托管服务的租赁成本有限。随着业务量的增大，分摊到每个具体的业务上的租赁成本就少。

四、人工费

机房人工费主要是机房管理人员的工资性支出，包括工资、奖金、社保、公积金等支出。机房的人工费支出通常是固定成本，随着机房规模、业务量的增加，人工费支出也相应增加。按照本年度的月工资总额占业务量比值乘以单个项目的金额确定单个项目每月分摊的人工成本。

五、备品备件采购费

服务器、磁盘阵列等不属于备品备件范畴，备品备件包括服务器内存条、光纤硬盘、防浪涌电源插座、外置刻录光驱等。这部分的采购费用一般相对较小，特别是新建的数据中心机房没有多少采购费用， 如果发生采购费用则按照谁受益谁担当的原则归集成本。

六、外部培训费

数据中心机房服务托管项目一般要对人员进行专业培训，以满足工作的胜任能力要求。如果是针对某个特定的项目进行的培训则直接计入该项目的服务托管成本，若不是专门针对某个项目的培训则按照所有项目的金额采取分摊的方式计入所有服务托管项目的成本。

七、差旅住宿招待费等

数据中心机房的差旅住宿招待费一般是指项目承揽、实施过程中发生的费用，按照实际发生的金额归集到每个项目，如果是中心机房的一般性招待和差旅费，则计入期间费用。八、结束语

数据中心机房托管服务业务是全新的业务模式，由于缺少历史数据可供参考，托管服务的定价比较困难。成本核算出来了，预计30%-40%的毛利再行定价，包括机房基础环境、网络带宽、虚拟主机、服务器等租用服务。经营业绩考核时，市场人员的个人费用要从个人市场业务提成中扣除，市场业务人员一般提成比例不高于托管服务项目净利的25%。留给企业的项目利润一般在20-30%左右。总之，数据中心机房的收入和成本核算是现代服务业创业创新的重点和难点，做好调节机制引导企业良性发展是财务管理工作的关键点，同时对财务人员提出更多的技能要求和更高的业务素养。

参考文献：

[1]李凌.软件项目管理中的进度控制问题研究[J].中国科技信息；2005，17

第5篇：财务业务托管范文

根据市政府金融办《关于对小额贷款公司融资性担保公司开展现场检查的通知》（宜府金检通〔〕1号）和省政府金融办《关于开展全省融资性担保公司全面现场检查的通知》（川府金发〔〕271号）文件的要求，现将我公司1月—9月的自查情况报告如下：

一、内部控制情况

1、公司治理机制。为响应监管部门及银行对担保公司的要求，进一步拓宽业务经营范围，我公司按金融办、银监局有关文件要求，健全了公司组织架构及内部治理机制：一是，将原筠连县聚能担保有限责任公司更名为宜宾聚能融资担保有限责任公司并迁址宜宾，该项工作已完成；二是，完善公司组织架构，内设：业务部、风控部、法律顾问部、财务部、综合部及担保业务审查委员会；三是，增资扩股，引进2位有实力的新股东，将注册资本金由1000万元扩大到3000万元，目前正在向监管部门申请报批过程中；四是，按融资性担保公司高管人员的任职资格，引进有3年以上银行、担保公司工作经验的管理人员4名、银行从业人员3名、中级会计师1名，以提高员工整体素质，目前共有担保从业人员12名。

2、内部控制制度。在公司治理机制完善的基础上，强化内部风险控制，制定了担保业务议事规则、担保决策流程、担保调查评估、担保风险审查、贷后担保管理及担保追偿和处置等管理制度。

3、财务制度执行。公司严格按照金融企业财务规则和企业会计准则等要求，建立健全财务会计制度，每年度会计报告经会计师事务所审计。按照市、区二级金融办要求，提供真实、准确的月报、季报、年报及年终总结分析报告。

二、合规经营情况

1、主体资格及重大变更事项报批情况。我公司注册及更名、迁址均按规定报经省市政府金融办批准备案，系独立的企业法人机构，营业执照注册号为：5115270000060.

2、资本金来源、托管及运用情况。原注册资本金1000万元及增资扩股的万元均已足额到位，不存在以借贷资金或以他人委托资金入股等违规情况；不存在吸收存款和集资等违规组织资金情况；不存在抽逃注册资本的行为。资本金托管协议内容符合监管政策要求，因历史原因，以前的注册资本金没有全额托管，现托管资金692.03万元、保证金77.82万元，共计769.85万元，注册资本金差额列入应收账款。

3、保证金的收取、托管和运用情况。客户保证金按12.5%的比例收取，并全额入账、全额托管，不存在被挪用等情况。

4、业务经营情况。公司目前只与筠连县农村信用合作联社签订了合作协议，截至9月末，公司融资在保客户10户，在保余额497万元，其中今年办理担保客户4户、担保金额为200万元。我公司严格按照省金融办审批的业务范围从事经营活动；严格按照监管要求，按期足额提取未到期责任准备金和担保赔偿准备金；未发生突破担保放大倍数、单一客户限制比例办理业务的情况；未向母公司、子公司提供担保或互保；不存在从事不正当竞争、发放贷款、对外融资、受托投资、受托发放贷款等违规情况；也不存在除固定收益类金融产品外的对外投资超过净资产20%的情况。

三、风险状况

1、担保业务的五级分类情况。公司融资在保客户10户，按五级分类均为正常，与筠连县农村信用合作社五级分类一致。

2、累计代偿、累计损失情况。公司托管资金暂担保代偿一笔：，担保代偿本金49万元，我公司已对提讼，法院裁定公司胜诉，目前正在执行过程中，损失尚不确定，因此暂未列入担保损失。

3、重大风险事件报告制度执行情况。我公司暂未出现“现场检查文件”所例的8种重大风险事件。

第6篇：财务业务托管范文

关键词：银企互联;SAP系统;接口

一、银企互联在马钢ERP项目中的应用概述

随着马钢经营理念的转变和管理水平的提高,需要资金集中管理、提高资金使用效率、降低经营成本以满足财务管理的需求。网上银行的出现,虽然在一定程度上满足了这部分需求,但还不能完全解决个性化服务、财务信息与银行账务信息一致性的问题。为此,马钢在ERP项目实施过程中,推出了网上银行银企互联,通过SAP系统的界面就可以享受账户查询、信息下载、转账支付等服务,并可根据需要自行在SAP系统中定制更多的个性化功能,实现多方式多级别的权限控制。

马钢以工行作为首家实施银企互联的银行。马钢、顾问方以及工行的技术人员对需求方案以及接口的详细设计进行了多次讨论调研,最终确定在马钢银企互联实施项目中实现以下需求:马钢SAP系统银行付款下传电子银行支付、银行到款通知上传马钢SAP系统;银行收支业务当日及累计交易查询、银行存款余额实时查询;银行电子对账单上传马钢SAP;票据托管信息下传、票据托管查询及撤销信息下传、票据审核确认等接口。考虑到马钢企业的发展以及信息化水平的提高,为了降低马钢今后与其他银行进行集成的开发及维护成本,同时增加接口的灵活性与可扩展性,在《马钢银企互联接口技术规范》中统一规范了各商业银行与马钢SAP系统之间的接口技术细节。在此基础上,除票据托管相关接口外,其他的银企互联接口已经扩展到了中行、徽行和建行。

二、马钢银企互联各接口及相关的功能开发简介

(一)电子支付指令管理程序与银行付款指令下传接口

在SAP系统编制完付款凭证之后,不会立即触发电子支付,而是根据开发的系统功能《FI09——电子支付指令管理程序》,按财务管理的权限进行控制。本功能开发与“FI006——银行付款指令下传接口”关联紧密,主要完成SAP系统中电子支付指令的生成、审批及下达。

(二)到账通知上传SAP接口与后续处理功能开发

由SAP系统定时主动发起客户到账通知查询请求,电子银行收到请求后即刻将到账通知发送给企业。到账通知包含所有银行交易,银行不重复发送到账通知,SAP提供到账通知处理界面。

(三)当日/累计收付明细查询上传接口

在SAP系统中设计的当日收付明细查询和累计明细查询是同一个界面,点击“当日收付明细查询”或“累计收付明细查询”按钮,立即触发相应接口,接口程序会按照既定的逻辑判断并向对方电子银行发送查询指令包。当SAP系统接收到银行的返回包之后,会按预定的格式显示当日/累计收付明细信息。

(四)电子银行余额查询接口

在SAP系统中设计了电子银行余额查询界面,点击“余额查询”,会直接触发本接口,根据输入的银行账号和相关的数据库表判断对方接口银行后,向相应的银行发送指令包。当SAP系统接收到银行的返回包之后,会按预定的格式显示查询账户的余额信息。

(五)电子对账单上传SAP接口及自动对账程序功能开发

1.马钢SAP系统每天定时向电子银行系统发送对账单

查询请求,也可手工触发。对于电子银行每天定时上传的对账单,SAP系统开发的“电子对账单自动对账程序”能够根据对账单接口表相应字段内容,自动生成“银行对账凭证”。

2.对于马钢SAP系统中已经录入的会计凭证(涉及银行存款科目的),由被授权的财务人员在SAP系统特定的界面输入记账日期区间,点击“生成对账凭证”,则系统会自动根据一定的逻辑生成“企业对账凭证”。

3.SAP系统自动生成对账单,列示所有的银行未达账项和企业未达账项。

(六)票据托管信息下传接口

在SAP系统中根据授权在票据托管的选择屏幕选择要进行托管的票据,点击“托管”按钮,会立即触发本接口,SAP系统根据选择的托管票据将票据的相关信息及托管指令发到对方银行。随后,SAP系统会将银行反馈的托管是否成功的信息显示出来,并保存到中间表中。

(七)票据托管查询信息下传接口与票据托管撤销信息下传接口

1.在SAP系统的托管票据查询界面点击“查询”,则系统会立即发送托管票据查询的指令包给电子银行系统,按预先设计的格式和条件显示所有托管票据明细信息。

2.若需要撤销相关票据的托管,可在查询屏幕上选中需要撤销托管的票据,点击“撤销托管”按钮,触发“票据托管撤销信息下传接口”,将撤销托管票据相关信息及取消托管的指令发送到对方银行。

3.收到“取消托管成功”的指令,SAP系统则将相应票据的状态信息更改为“4——撤销托管”;如果收到“取消托管未成功”的指令,则不修改票据状态信息。

(八)票据审核确认信息上传接口

1.在SAP系统中将票据托管成功后,应将票据交到托管银行,由银行工作人员对票据是否可以托管进行鉴定;银行工作人员鉴定完成之后,将票据是否可以托管的信息上传到SAP系统。

2.SAP系统收到票据正确可以进行托管的信息之后,自动将系统中相应票据的状态更改为“托管”; 若银行验明票据为不可托管,也将信息上传SAP,并将票据退还马钢,SAP系统不进行票据状态的更改,财务人员则进行后续冲账处理。

三、对启用马钢银企互联接口的几点考虑

马钢与工行的票据托管和电子银行余额查询相关接口已于2008年底前正式投入使用,现就其余的六个接口的启用谈几点考虑。

(一)信息查询相关接口可以先行启用

对于当日收付明细查询上传及累计收付明细查询上传接口,由于只是对电子银行信息的查询,在接口测试及准备工作(如马钢内部单位开户的账号与银行存款科目、业务范围的对应关系表的维护;各单位财务相关人员的授权等)全部完成的情况下,可以考虑先行开通。

(二)银行付款指令下传接口的启用应具备一定的基础条件

在业务和系统的安全性不存在问题的条件下,银行付款指令下传接口的启用还必须具备一定的基础条件:SAP系统中供应商主数据的信息应准确、完善。

第7篇：财务业务托管范文

摘要：本文在介绍我国证券投资基金的发展现状的基础上，分析了证券投资基金对银行业的积极和消极影响，并提出商业银行发展证券投资基金托管业务的策略

关键词：证券投资基金；商业银行；影响；策略

一、证券投资基金对银行业的影响分析。

我国证券投资基金对商业银行同样具有双向影响效应，一方面，它促进商业银行业务创新与中间业务的发展；另一方面，也对商业银行的传统业务造成冲击，进而影响到我国的金融稳定。

1.证券投资基金对商业银行业务创新和利润增长有积极影响。

一方面，证券投资基金托管业务中有利于组织低成本的存款。无论是基金开户还是基金投资前的沉淀，基金的存款都是低成本稳定的资金来源。而且不论基金是商业银行通过为基金提供销售、交易服务，在银行系统内部十分简便地以低成本直接将存款划转为基金，这在降低交易成本的同时，也为自己扩大了客户源。另一方面，证券投资基金托管业务，可以收取基金托管费，获取中间业务收入。由于证券投资基金是发起、管理、托管三权分立的机制，根据我国的证券投资基金管理办法，基金托管业务必须由商业银行担任。但基金托管要求托管人有熟悉托管业务的专职人员，而且要具备安全保管基金资产的条件，托管人必须有安全、高效的清算、交割能力，以保证基金发行、运营、赎回与清算的效率和质量，目前主要由国有商业银行如中国工商银行、中国银行、中国农业银行、中国建设银行等来担任，一些资本实力雄厚而且业务能力强的股份制银行也加入这一行列，所以基金托管业务将是商业银行之间的竞争业务，具体见下表。从证券投资基金历年托管费收入来看，托管费收入上升速度很快，已经从1998年的1600万元上升到2006年的10.53亿元。商业银行通过介入基金托管业务，既可以改善其自身的资产结构，促进商业银行中介业务的发展，增加无风险业务收入，改善业务收入结构，也可以促进新型商业银行业务人员素质提高与知识结构的改善，为商业银行现代资本市场金融业务发展拓宽空间。

2.证券投资基金对银行业的消极影响。

首先，证券投资基金对商业银行传统的存贷业务带来了冲击。证券投资基金作为一种金融创新品种，具有强大的专业理财功能，它的出现顺应了降低资源配置成本的需要，使得投资者和融资者都愿意通过直接融资市场进行交易，从而出现存款“脱媒”

现象，使得商业银行市场占有率不断下降。我国作为发展中国家，同样具有转型经济国家的一般特征，正在实现从计划经济向市场经济转变，间接融资仍占有极其重要的地位，商业银行的传统业务仍具有极其重要的作用，如果在短期内迅速削弱其传统业务，中间业务又无法迅速跟上，银行的不稳定性增加，将会对我国的金融稳定产生冲击。进而将直接影响到整个金融体系的稳定。其次，证券投资基金对央行的货币政策提出了新的挑战。投资基金的发展和变化，对传统以商业银行为主体的金融制度下的货币政策产生了重大影响，使货币政策中的M1、M2、M3等形式的货币定义不断发生变化。毫无疑问，证券投资基金对货币政策工具和货币政策中介目标的影响，增加了货币控制的难度，对央行实现货币政策目标提出了新的考验。此外，由于证券投资基金带来的低风险高盈利效应，银行同业竞争加剧，对银行的服务和管理水平也提出了挑战。

二、商业银行发展证券投资基金托管业务的对策。

①发挥商业银行优势，加大市场开拓力度。鉴于证券投资基金对商业银行带来的积极影响，大力发展基金托管业务势在必行。一方面，要加强基金托管业务的市场开拓，不断增加托管基金的数量和资产总量；另一方面，要加强银行基金销售业务的市场开拓，目的是将销售的基金按照协议的要求推介出去、销售出去。要运用现代技术手段销售基金，顺应潮流尽快开通网上银行、电话银行、手机银行等便利投资人投资的方式，让投资者享受安全、高效、便利的基金代销服务。还可以借鉴美国筹建类似于“基金超市”网站，销售各个基金公司旗下的基金。也要充分考虑银行卡在基金销售中的作用，还可以通过电话银行销售基金，给投资者带来便利。②商业银行争取在政策指导下成立银行系基金，开展多元化经营。2005年2月20日，中国人民银行、银监会、证监会联合公布了《商业银行设立基金管理公司试点管理办法》，4月6日，确定中国工商银行、中国建设银行和交通银行为首批直接设立基金管理公司的试点银行。交银施罗德、建信基金、工银瑞信等银行系基金应运而生。到2008年底，这3家基金公司的排名大幅上升，管理规模逆势增长，其中交银施罗德排名12位，建信基金排名20位，工银瑞信成为2008年规模增长最快公司，而且赢得市场和不俗的业绩。商业银行可以设立基金管理公司对银行业带来了新机遇，不仅有利于在分业框架下推动金融机构的多元化经营，而且有助于在中国金融体系中占据主要地位的商业银行的储蓄和资产的多元化。大量的储蓄资金将有可能通过购买银行基金的方式，间接进入证券市场，有效转化为投资性基金，为资本市场提供长期稳定的资金渠道。因此，各家商业银行要积极争取尽快尽早设立基金管理公司，减少存差，促进储蓄———投资的转化。一旦今后政策允许商业银行从事投资银行业务，银行就可以转换角色，成为基金管理人，直接管理经营基金业务。

③向开放式基金提供融资便利，进行业务创新，为混业经营创造条件。证券投资基金的相关规定中允许基金管理人按照中国人民银行规定的条件，向商业银行申请短期融资，这使证券业与银行业合作又增加了一个途径。由于开放式基金可能面临非正常巨额赎回压力而产生流动性需要，往往需要借助于银行的短期资金支持，在当前商业银行流动性过剩的条件下，银证合作的前景十分看好。这也是商业银行积极进行业务创新，为将来实现混业经营创造有利条件。

④为证券投资基金提供高质量、全方位的托管业务服务。基金托管要求银行在财务核算系统软件、清算网络、监控手段、整体服务水平等方面进行改进和提高，提供快捷、便利、周到的基金销售和服务。商业银行庞大的储蓄网点、丰富的储户资源、先进的网络设备、良好的信誉等软硬件条件，不仅为基金提供了理想的基金销售平台，而且商业银行拥有完善的清算结算网络系统、丰富的财务管理经验和完善的系统结构，完全可以承担基金托管人的职责。在基金托管业务服务过程中，一定要采用先进的技术，发挥银行的优势，为证券投资基金提供全方位的高质量服务。

第8篇：财务业务托管范文

关键词：证券投资基金；商业银行；影响；策略

一、证券投资基金对银行业的影响分析。

我国证券投资基金对商业银行同样具有双向影响效应，一方面，它促进商业银行业务创新与中间业务的发展；另一方面，也对商业银行的传统业务造成冲击，进而影响到我国的金融稳定。

1.证券投资基金对商业银行业务创新和利润增长有积极影响。

一方面，证券投资基金托管业务中有利于组织低成本的存款。无论是基金开户还是基金投资前的沉淀，基金的存款都是低成本稳定的资金来源。而且不论基金是商业银行通过为基金提供销售、交易服务，在银行系统内部十分简便地以低成本直接将存款划转为基金，这在降低交易成本的同时，也为自己扩大了客户源。另一方面，证券投资基金托管业务，可以收取基金托管费，获取中间业务收入。由于证券投资基金是发起、管理、托管三权分立的机制，根据我国的证券投资基金管理办法，基金托管业务必须由商业银行担任。但基金托管要求托管人有熟悉托管业务的专职人员，而且要具备安全保管基金资产的条件，托管人必须有安全、高效的清算、交割能力，以保证基金发行、运营、赎回与清算的效率和质量，目前主要由国有商业银行如中国工商银行、中国银行、中国农业银行、中国建设银行等来担任，一些资本实力雄厚而且业务能力强的股份制银行也加入这一行列，所以基金托管业务将是商业银行之间的竞争业务，具体见下表。从证券投资基金历年托管费收入来看，托管费收入上升速度很快，已经从1998年的1600万元上升到2006年的10.53亿元。商业银行通过介入基金托管业务，既可以改善其自身的资产结构，促进商业银行中介业务的发展，增加无风险业务收入，改善业务收入结构，也可以促进新型商业银行业务人员素质提高与知识结构的改善，为商业银行现代资本市场金融业务发展拓宽空间。

2.证券投资基金对银行业的消极影响。

首先，证券投资基金对商业银行传统的存贷业务带来了冲击。证券投资基金作为一种金融创新品种，具有强大的专业理财功能，它的出现顺应了降低资源配置成本的需要，使得投资者和融资者都愿意通过直接融资市场进行交易，从而出现存款“脱媒”现象，使得商业银行市场占有率不断下降。我国作为发展中国家，同样具有转型经济国家的一般特征，正在实现从计划经济向市场经济转变，间接融资仍占有极其重要的地位，商业银行的传统业务仍具有极其重要的作用，如果在短期内迅速削弱其传统业务，中间业务又无法迅速跟上，银行的不稳定性增加，将会对我国的金融稳定产生冲击。进而将直接影响到整个金融体系的稳定。其次，证券投资基金对央行的货币政策提出了新的挑战。投资基金的发展和变化，对传统以商业银行为主体的金融制度下的货币政策产生了重大影响，使货币政策中的M1、M2、M3等形式的货币定义不断发生变化。毫无疑问，证券投资基金对货币政策工具和货币政策中介目标的影响，增加了货币控制的难度，对央行实现货币政策目标提出了新的考验。此外，由于证券投资基金带来的低风险高盈利效应，银行同业竞争加剧，对银行的服务和管理水平也提出了挑战。

二、商业银行发展证券投资基金托管业务的对策。

①发挥商业银行优势，加大市场开拓力度。鉴于证券投资基金对商业银行带来的积极影响，大力发展基金托管业务势在必行。一方面，要加强基金托管业务的市场开拓，不断增加托管基金的数量和资产总量；另一方面，要加强银行基金销售业务的市场开拓，目的是将销售的基金按照协议的要求推介出去、销售出去。要运用现代技术手段销售基金，顺应潮流尽快开通网上银行、电话银行、手机银行等便利投资人投资的方式，让投资者享受安全、高效、便利的基金代销服务。还可以借鉴美国筹建类似于“基金超市”网站，销售各个基金公司旗下的基金。也要充分考虑银行卡在基金销售中的作用，还可以通过电话银行销售基金，给投资者带来便利。

②商业银行争取在政策指导下成立银行系基金，开展多元化经营。2005年2月20日，中国人民银行、银监会、证监会联合公布了《商业银行设立基金管理公司试点管理办法》，4月6日，确定中国工商银行、中国建设银行和交通银行为首批直接设立基金管理公司的试点银行。交银施罗德、建信基金、工银瑞信等银行系基金应运而生。到2008年底，这3家基金公司的排名大幅上升，管理规模逆势增长，其中交银施罗德排名12位，建信基金排名20位，工银瑞信成为2008年规模增长最快公司，而且赢得市场和不俗的业绩。商业银行可以设立基金管理公司对银行业带来了新机遇，不仅有利于在分业框架下推动金融机构的多元化经营，而且有助于在中国金融体系中占据主要地位的商业银行的储蓄和资产的多元化。大量的储蓄资金将有可能通过购买银行基金的方式，间接进入证券市场，有效转化为投资性基金，为资本市场提供长期稳定的资金渠道。因此，各家商业银行要积极争取尽快尽早设立基金管理公司，减少存差，促进储蓄———投资的转化。一旦今后政策允许商业银行从事投资银行业务，银行就可以转换角色，成为基金管理人，直接管理经营基金业务。

③向开放式基金提供融资便利，进行业务创新，为混业经营创造条件。证券投资基金的相关规定中允许基金管理人按照中国人民银行规定的条件，向商业银行申请短期融资，这使证券业与银行业合作又增加了一个途径。由于开放式基金可能面临非正常巨额赎回压力而产生流动性需要，往往需要借助于银行的短期资金支持，在当前商业银行流动性过剩的条件下，银证合作的前景十分看好。这也是商业银行积极进行业务创新，为将来实现混业经营创造有利条件。

④为证券投资基金提供高质量、全方位的托管业务服务。基金托管要求银行在财务核算系统软件、清算网络、监控手段、整体服务水平等方面进行改进和提高，提供快捷、便利、周到的基金销售和服务。商业银行庞大的储蓄网点、丰富的储户资源、先进的网络设备、良好的信誉等软硬件条件，不仅为基金提供了理想的基金销售平台，而且商业银行拥有完善的清算结算网络系统、丰富的财务管理经验和完善的系统结构，完全可以承担基金托管人的职责。在基金托管业务服务过程中，一定要采用先进的技术，发挥银行的优势，为证券投资基金提供全方位的高质量服务。

⑤加强对证券投资基金的监管。目前基金托管业务存在的很大问题是商业银行托而不管，过分注重基金的清算交割和保管功能，对证券投资基金的监管职能还没有充分发挥出来。因此，监督管理基金规范运行，避免发生风险，影响金融稳定性，同样是商业银行义不容辞的责任和义务。

⑥加强银行基金业务人员的培训，在基金销售过程中进行专业化的服务。由于基金是新业务，在分业经营的体制下，商业银行人员难免对基金业务产生陌生感，对基金业务销售和托管过程中需要具有专业化的知识和技能的专门人才，因此加强岗前培训、人才引入和员工业务素质学习才能保证证券基金业务的顺利开展。

参考文献：

[1]罗松山。投资基金与金融体制变革［M］。北京：经济管理出版社，2002.

第9篇：财务业务托管范文

关键词：证券投资基金；商业银行；影响；策略

一、证券投资基金对银行业的影响分析

我国证券投资基金对商业银行同样具有双向影响效应，一方面，它促进商业银行业务创新与中间业务的发展；另一方面，也对商业银行的传统业务造成冲击，进而影响到我国的金融稳定。

1.证券投资基金对商业银行业务创新和利润增长有积极影响。

一方面，证券投资基金托管业务中有利于组织低成本的存款。无论是基金开户还是基金投资前的沉淀，基金的存款都是低成本稳定的资金来源。而且不论基金是商业银行通过为基金提供销售、交易服务，在银行系统内部十分简便地以低成本直接将存款划转为基金，这在降低交易成本的同时，也为自己扩大了客户源。另一方面，证券投资基金托管业务，可以收取基金托管费，获取中间业务收入。由于证券投资基金是发起、管理、托管三权分立的机制，根据我国的证券投资基金管理办法，基金托管业务必须由商业银行担任。但基金托管要求托管人有熟悉托管业务的专职人员，而且要具备安全保管基金资产的条件，托管人必须有安全、高效的清算、交割能力，以保证基金发行、运营、赎回与清算的效率和质量，目前主要由国有商业银行如中国工商银行、中国银行、中国农业银行、中国建设银行等来担任，一些资本实力雄厚而且业务能力强的股份制银行也加入这一行列，所以基金托管业务将是商业银行之间的竞争业务，具体见下表。从证券投资基金历年托管费收入来看，托管费收入上升速度很快，已经从1998年的1600万元上升到2006年的10.53亿元。商业银行通过介入基金托管业务，既可以改善其自身的资产结构，促进商业银行中介业务的发展，增加无风险业务收入，改善业务收入结构，也可以促进新型商业银行业务人员素质提高与知识结构的改善，为商业银行现代资本市场金融业务发展拓宽空间。

2.证券投资基金对银行业的消极影响。

首先，证券投资基金对商业银行传统的存贷业务带来了冲击。证券投资基金作为一种金融创新品种，具有强大的专业理财功能，它的出现顺应了降低资源配置成本的需要，使得投资者和融资者都愿意通过直接融资市场进行交易，从而出现存款“脱媒”现象，使得商业银行市场占有率不断下降。我国作为发展中国家，同样具有转型经济国家的一般特征，正在实现从计划经济向市场经济转变，间接融资仍占有极其重要的地位，商业银行的传统业务仍具有极其重要的作用，如果在短期内迅速削弱其传统业务，中间业务又无法迅速跟上，银行的不稳定性增加，将会对我国的金融稳定产生冲击。进而将直接影响到整个金融体系的稳定。其次，证券投资基金对央行的货币政策提出了新的挑战。投资基金的发展和变化，对传统以商业银行为主体的金融制度下的货币政策产生了重大影响，使货币政策中的M1、M2、M3等形式的货币定义不断发生变化。毫无疑问，证券投资基金对货币政策工具和货币政策中介目标的影响，增加了货币控制的难度，对央行实现货币政策目标提出了新的考验。此外，由于证券投资基金带来的低风险高盈利效应，银行同业竞争加剧，对银行的服务和管理水平也提出了挑战。

二、商业银行发展证券投资基金托管业务的对策

①发挥商业银行优势，加大市场开拓力度。鉴于证券投资基金对商业银行带来的积极影响，大力发展基金托管业务势在必行。一方面，要加强基金托管业务的市场开拓，不断增加托管基金的数量和资产总量；另一方面，要加强银行基金销售业务的市场开拓，目的是将销售的基金按照协议的要求推介出去、销售出去。要运用现代技术手段销售基金，顺应潮流尽快开通网上银行、电话银行、手机银行等便利投资人投资的方式，让投资者享受安全、高效、便利的基金代销服务。还可以借鉴美国筹建类似于“基金超市”网站，销售各个基金公司旗下的基金。也要充分考虑银行卡在基金销售中的作用，还可以通过电话银行销售基金，给投资者带来便利。

②商业银行争取在政策指导下成立银行系基金，开展多元化经营。2005年2月20日，中国人民银行、银监会、证监会联合公布了《商业银行设立基金管理公司试点管理办法》，4月6日，确定中国工商银行、中国建设银行和交通银行为首批直接设立基金管理公司的试点银行。交银施罗德、建信基金、工银瑞信等银行系基金应运而生。到2008年底，这3家基金公司的排名大幅上升，管理规模逆势增长，其中交银施罗德排名12位，建信基金排名20位，工银瑞信成为2008年规模增长最快公司，而且赢得市场和不俗的业绩。商业银行可以设立基金管理公司对银行业带来了新机遇，不仅有利于在分业框架下推动金融机构的多元化经营，而且有助于在中国金融体系中占据主要地位的商业银行的储蓄和资产的多元化。大量的储蓄资金将有可能通过购买银行基金的方式，间接进入证券市场，有效转化为投资性基金，为资本市场提供长期稳定的资金渠道。因此，各家商业银行要积极争取尽快尽早设立基金管理公司，减少存差，促进储蓄———投资的转化。一旦今后政策允许商业银行从事投资银行业务，银行就可以转换角色，成为基金管理人，直接管理经营基金业务。

③向开放式基金提供融资便利，进行业务创新，为混业经营创造条件。证券投资基金的相关规定中允许基金管理人按照中国人民银行规定的条件，向商业银行申请短期融资，这使证券业与银行业合作又增加了一个途径。由于开放式基金可能面临非正常巨额赎回压力而产生流动性需要，往往需要借助于银行的短期资金支持，在当前商业银行流动性过剩的条件下，银证合作的前景十分看好。这也是商业银行积极进行业务创新，为将来实现混业经营创造有利条件。

④为证券投资基金提供高质量、全方位的托管业务服务。基金托管要求银行在财务核算系统软件、清算网络、监控手段、整体服务水平等方面进行改进和提高，提供快捷、便利、周到的基金销售和服务。商业银行庞大的储蓄网点、丰富的储户资源、先进的网络设备、良好的信誉等软硬件条件，不仅为基金提供了理想的基金销售平台，而且商业银行拥有完善的清算结算网络系统、丰富的财务管理经验和完善的系统结构，完全可以承担基金托管人的职责。在基金托管业务服务过程中，一定要采用先进的技术，发挥银行的优势，为证券投资基金提供全方位的高质量服务。

⑤加强对证券投资基金的监管。目前基金托管业务存在的很大问题是商业银行托而不管，过分注重基金的清算交割和保管功能，对证券投资基金的监管职能还没有充分发挥出来。因此，监督管理基金规范运行，避免发生风险，影响金融稳定性，同样是商业银行义不容辞的责任和义务。

⑥加强银行基金业务人员的培训，在基金销售过程中进行专业化的服务。由于基金是新业务，在分业经营的体制下，商业银行人员难免对基金业务产生陌生感，对基金业务销售和托管过程中需要具有专业化的知识和技能的专门人才，因此加强岗前培训、人才引入和员工业务素质学习才能保证证券基金业务的顺利开展。超级秘书网：

参考文献：

[1]罗松山。投资基金与金融体制变革［M］。北京：经济管理出版社，2002.