生活中的风险管理精选(九篇)

前言：一篇好文章的诞生，需要你不断地搜集资料、整理思路，本站小编为你收集了丰富的生活中的风险管理主题范文，仅供参考，欢迎阅读并收藏。

第1篇：生活中的风险管理范文

关健词：燃气工程建设，风险管理，分析

中图分类号：K826.16文献标识码：A 文章编号：

随着社会经济的不断增长以及社会各界节能减排意识的增强，天然气等燃气用量日益提高，已发展为当今城市生活的主要能源，与此同时燃气工程建设也得到了高速发展。燃气作为一种易燃，易爆物质，其泄漏严重影响人民的生活。为促进燃气工程建设的健康持续发展，需要大力发展安全、可靠且经济、实用的燃气工程。本文主要分析了管线施工过程中的风险管理方法，以期为燃气工程建设企业提供借鉴。

1燃气工程风险管理的定义

所谓燃气工程风险管理，就是识别、分析燃气压气站、燃气输配管网等工程项目建设过程中的风险，并按照分析结果制定相应的处理办法，科学合理的通过自留、减轻、规避、转移或者分散等措施有效的控制面临的风险，安全、可靠的达到工程建设目标的过程。

2燃气管网建设风险管理方法

2.1风险评价

根据实际情况可将燃气工程分成三个阶段，及设计阶段、新建成阶段以及运行阶段，各个阶段的风险状况和风险因素存在差异。科学系统的风险评价就是要按照各个阶段的具体特点展开评价。接下来笔者主要介绍建设阶段的评价。

首先，对风险来源进行识别。燃气管线的主要风险来源为损伤管线引起的泄漏或者爆燃，大多是由长时间运行过程中的物理损伤与化学腐蚀造成。在施工建设时期，主要风险来源包括技术风险，行为责任风险以及自然风险，具体说来有管坑挖掘填复、山体滑坡与施工者健康状况等因素造成的工程质量安全问题、机械设备安全隐患或者错误操作造成的项目安全问题、以及进展中出现的矛盾等。以施工安全为前提进行分析，管线损伤的出现在很大程度上与管线的种类和质量、建设情况、运行和维修状况以及物理损伤等条件相关。其中施工质量问题，主要有管道在装载、运输中造成的损坏或者管节组对、焊接不当等，经过长时间的腐蚀积累，最终造成管线泄露，成为燃气管线施工建设过程中的主要风险来源。

其次，定性评价风险。定性评价风险主要是指对已识别风险按照重要度进行排序的方法，以采取进一步行动。定性评估风险对风险发生的概率进行分析，分析风险发生后怎样影响工程投资、质量、进度和工作人员安全，对已识别风险的优先级进行评估。根据危险性分值主要分成四个等级，其中危险性的评分值小于2O，是安全的，没有危险；危险性分值处于70到160范围，说明存在显著的危险，需要介入控制手段；危险分值处于160到320范围，说明存在的危险性非常高，必须通过措施降低风险或回避风险；危险分值超过320，表明极度危险，需立刻停止施工，放弃施工。

再次，定量评估风险。定量风险分析就是说在定性评估中分析对项目目标具有重大影响的风险事件进行排序，将排序在先的分配一个数值。定量评估风险属于在不确定前提下做出决策的一种量化方法。定量方法主要包括主观概率法、区间指数法、故障树法、模糊数学法、解析概率法等。除此之外，还包括两种或者多种方法相组合的方法，例如模糊故障树分析法（由故障树分析模型与模糊数学方法结合而成），灰色-随机风险率法（概率论结合灰色系统理论而成）。首先要充分收集底事件的产生概率，再将顶事件的概求得出，然后把得到的顶事件的概率与预定的目标值，也就是社会公认或建设企业可以接受的顶事件产生的概率值，展开分析以及比较。要是超过社会或建设企业可接受范围，就需着手进行改进，然后重新实施定量评估，对改进后的效果进行验证，最后使其降的小于目标值；要是安全质量事故的概率及其产生的损失对社会或建设企业来说能够接受，则不需对施工方法与计划等进行调整，可切实加强监测的条件下推进施工进程。

2.2风险控制

通过分析海因里希事故致因理论，发现人的不安全行为和物的不安全状态为事故引发的直接原因，而人的缺点造成了人的不安全行为和物的不安全状态，而不良环境诱发或因为先天性遗传因素造成了人的缺点。以该理论为基础，细致分析工程建设各环节及存在的风险，探明关键环节，以建立科学完善的风险管理与预控制度的方式管理与控制其关键环节，有效的管理人的不安全行为，从而对事故的发生与发展进行有效预防与控制，使控制风险的目的得以实现。

工程建设中，将关键环节及风险控制融入到日常生产管理工作当中，通过培训与考核、在实施中适当调险控制方法等措施，对风险进行控制。

首先，培训与考核。风险管理工作中，经由培训使广大员工充分了解和掌握建设中的关键环节及存在风险，认识对关键环节进行控制的强制性。建设企业以考核的方式对施工人员掌握关键环节的程度进行了解。针对考核中发现实际问题，展开针对性的培训员工，使生产者和管理者在上岗之前能够将作业的关键环节、风险分析结果以及强制性要求全面掌握，为杜绝风险控制的漏洞提供保障。

其次，在实施中适当调险控制方法。经由风险管理培训以及考核之后，施工人员就可上岗进行工作。在施工中，建设企业应对操作者错误做法进行制止，整顿管理者思想认识，将项目实施中具体问题进行汇总，通过风险管理者展开风险识别、分析，此外，还要根据工程进展与工作者操作状况进行风险预识别、分析建设中可能出现的问题，然后根据分析结果展开相关教育培训。保证管理者及施工者都能根据风险控制要求行事，切实做好分内之事，牢牢记住风险分析结果和项目安全的刚性要求，并能身体力行，从而构建出良性循环的风险控制系统。

3总结

作为燃气行业施工建设过程中的核心内容，安全问题关系燃气系统的健康运行，关乎人民群众的身体健康安全，对社会稳定与经济、环境的整体发展具有重要的影响。因此确保燃气工程的安全建设属于一项社会责任，具有着十分广泛的经济效益与社会效益。鉴于这个原因，加强燃气工程建设项目风险管理工作，切实保障燃气管道的安全可靠运行，需要在今后的生活中常抓不懈，使燃气工程能够真正造福于人民群众。

第2篇：生活中的风险管理范文

关键词：金融改革 商业银行 信用卡 风险控制 信息技术

1 个人信用卡发展概述

信用卡进入中国基本上是与中国的改革开放同时进行的，但其后信用卡在中国的发展就一直落后于中国改革开放的步伐。从1995年到2000年五年的时间里，中国真正意义上的信用卡市场开始产生，并步入市场的初步启动阶段。2000年中国加入WTO后，面对中国信用卡市场开放趋势的加速和外资金融机构的潜在竞争，国内主要商业银行纷纷加大了在信用卡业务上的投入，中国信用卡市场开始进入实质性启动阶段。

2002年以来，我国信用卡市场的竞争开始加剧，除了国内发卡行的增加外，中国信用卡市场也开始面对外资金融机构的间接竞争。外资银行在耐心等待中国信用卡市场全面开放的同时，也未雨绸缪地积极与中资银行开展信用卡业务合作。目前已有“美国系”、“欧洲系”、“澳洲系”以及“大中华系”的众多银行频繁地和中国的股份制商业银行、城市商业银行商讨信用卡业务合作。一些已经获得个人外币金融服务执照的外资金融机构正在收购中国国内银行的少数股权，希望以合作方式把其在信用卡审批、结算、积分计划等方面的经验转让到中资银行，共同发展信用卡业务，中国信用卡市场的竞争主体更加多元化起来。

2 信用卡使用中存在的问题

2.1 个人信用卡风险越来越大

根据权威调查，从全国信用卡发卡规模来看，近年来由于市场竞争的加剧，国内发卡银行在信用卡市场纷纷“跑马圈地”，抢占市场，无形之中忽视了业务推进过程中的风险控制。前期盲目追求发卡量，肯定会导致一些恶果，如：金融风险开始显现；发卡市场恶性价格竞争，持卡人循环信用利用率过低；相关法律体系的完备性不足，信用卡产业风险形势日趋严峻；信用卡营销模式存在诸多隐患。

2.2 个人信用卡风险的隐藏性

真正的信用卡风险反而是隐藏于合法、合规行为之中，是一种对信用卡的滥发以及民众承受风险能力的高估，从而引发社会风险。亚洲金融危机后的韩国为了刺激消费，政府主导强推信用卡消费。短短的几年时间里韩国个人债务占GDP的比重急剧上升为73%，在世界范围内仅次于美国。这样激进的操作方式，爆发大量的信用卡坏账乃至最后形成全面的负债危机并不意外。这样的危机并非由盗刷、欺诈等犯罪行为导致，更多的还是政府、银行、企业、个人对风险的判断出了问题，并不存在犯罪的故意。

信用卡发卡数已达1.8亿的中国信用卡市场的坏账率开始显著上升，截至2008年6月，中国信用卡信贷总额6931.73亿元。随着大量的卡发给“80后”的“高消费、低收入”人群，中国的信用卡不良率开始恶化，据估计2009年信用卡不良率上升至3%的水平。

3 信用卡的风险防控措施

3.1 创新信用卡的风险管理体系

坚持全面风险管理的理念，将信用卡授信、风险管理纳入全行统一授信、风险管理体系，实现了信用卡授信审批和风险管控环节与全行风险管理体系的统一。贯彻风险管理前、中、后台适度分离的原则，不断创新优化业务流程和风险控制措施。将统一的风险管理框架与专业的信用卡风险管理理念相结合，将集中的风险控制要求与分散的客户需求相结合，根据信用卡客户众多、风险分散的特点，依托强大的风险管理系统，实现风险防控与市场发展、客户服务的完美统一。

3.2 信用卡授信模式的精确化

依靠自身领先的科技力量和海量的数据基础、专业的风险管理团队，致力于为客户提供更为便捷的金融支持服务。通过不断创新授信管理理念和风险管理手段，实现了信用卡授信由被动授信向主动授信、模糊授信向精确授信的跃迁，有效解决了优质客户定位、“授信给谁”和差别化风险控制的三大问题。信用卡授信业务通过系统处理，进一步强化了系统对信用风险的硬控制作用。

3.3 全方位的安全防范机制

建立一套涵盖信用卡贷前、贷中、贷后的全流程风险管理系统，信用卡风险管理实现了向信息集成化、决策智能化、管理精细化方向的转变。贷前通过对内外部数据及信息的挖掘与分析，积极应用内部评级评分和申请反欺诈模型，提高风险客户的识别效率，有效防范伪冒、欺诈办卡；贷中逐步构建了监控数据全面采集、监控模型实时筛选、监控大屏动态展现、高风险任务自动干预的全球一体化监控模式，有效防范交易欺诈，保障客户用卡安全。此外，工商银行借助网站、媒体等渠道，积极向客户宣传安全用卡知识，联合公安司法部门打击银行卡犯罪，营造安全的用卡环境。

3.4 “以人为本”的风险管理理念

依托大数据时代背景，充分挖掘应用内外部数据和信息，实现对持卡人用卡行为的动态跟踪，及时对额度进行调整，有效满足持卡人用卡需求，并开发了个性化分期还款等功能，提升个性化服务水平，充分践行“以人为本”的风险管理理念。

4 加快信用卡业务信息化建设的基本思路

第3篇：生活中的风险管理范文

此次有幸参加了北大光华管理学院为期4天的“行为决策和风险管理”短期培训，时间虽短，但感觉获益良多，尤其是张志学教授和王晓田教授分别从心理学的角度对人们在各种情形下的不同行为决策和对风险的把握进行的分析和探讨让我颇有感触。

一、做好信息收集，多角度分析问题，理性决策。人的一生总是要做出各种不同的决策，学习上的、工作上的、生活上的，很可能一个决策就改变人的未来发展道路，因此要尽可能的多采用理性决策。怎样才能做好理性决策呢？第一要针对问题收集相关的信息，而且要尽可能的收集全面，第二要根据信息建立解决问题的可行性方案，第三要做好方案的评估，第四要选出最佳方案。在做决策的过程中，要特别注意锚定效应和框定效应，多换位思考。做好了这四步，就能更好地应对处理过程中的许多不确定性，减少决策偏差。正如课堂上学习的陈天桥创业案例中所写到的那样“在每一个转折点，如果没有做出正确的决策，陈天桥的创业故事都会重写。”我们也一样，在每个转折点，我们都要理性的分析和判断，慎重决策，这样才会给未来的人生道路奠定良好的基础，才能不偏离自身理想的发展道路。

二、避免判断与决策偏差，做好风险管理。在工作中，由于个人知识、素养、成长环境、教育经历、工作背景等因素影响，我们的思维会出现各种偏差，有感觉偏差、认知偏差、记忆偏差、环境偏差，可能会出现“一叶障目，不见泰山”、出现“群体思维”，而这些都有可能导致错误的决策及风险的产生。从巴林银行倒闭的这个案例中，我再次感受到风险的管理是多么的重要。肇事者尼克.里森违规操作，加之严重的赌徒心理，过于乐观地估计形式，然后又隐瞒重要信息，在利益驱动下，完全忽视了风险的存在，再加上巴林银行混乱的内部管理和不得力的监控措施，使巴林银行失去了多次遏制风险进一步扩展的机会，最终导致百年银行毁誉一旦。因此，我们应当不断增强风险意识，在与市场的博奕过程中，将风险锁定在一个可控的范围，做好风险管理。

三、按照三参照点理论，做好底线调控与目标调控，管理好日常生活中的风险决策。我们常常会给自己制定一些奋斗目标，以此来不断激励自己为着既定的目标而努力，可我们可能很少考虑过自己的底线是什么，有时还可能将底线就设置为了目标，也因此无法管理好日常生活中的风险决策。例如在给客户理财的时候，就要充分了解客户的需求，他的底线、现状和目标是什么。这样才可能为客户制订出可行的理财方案，告之客户在何种情况下可获得高的收益，在何种情况下可保本不亏。否则如果只乐观的设定益目标，那么在出现风险状况时，客户将很难接受和认同。

决策和风险一样，无处不在，怎样管理好风险，做出正确的决策，我想是仁者见仁、智者见智的，因此想用《大学》里的这句话与大家共勉“知止而后有定，定而后能静，静而后能安，安而后能虑，虑而后能得。”

第4篇：生活中的风险管理范文

关键词:风险管理；骨科护理管理；应用价值及分析

随着人们生活水平以及国民素质的不断提高，人们对于护理质量的要求也越来越高，因此，医院如何提高护理人员的护理管理质量也成为现在临床中应当十分重视的一个问题。风险管理是指对患者、环境、设备、护理技术、医务人员以及护理程序等的风险因素的管理。针对各种风险因素，护理人员如何确定正确的回应及制定相应的防治措施，使问题消灭于萌芽中。本文选取我院2015年4月～2016年4月我科收治的骨科患者100例为研究对象，探讨风险管理在骨科护理管理中的应用及分析，现将结果报告如下。

1资料与方法

1.1一般资料

选取我院2015年4月～2016年4月我科收治的患者100例为研究对象，年龄23～70岁，将其随机分为对照组及观察组，各50例。对照组男30例，女20例，平均年龄（41.00±7.52）岁；观察组男30例，女20例，平均年龄（41.67±7.65）岁。两组间患者的年龄、性别等方面比较，差异无统计学意义（P＞0.05）。对照组护理人员8名，均为女性，年龄24～35岁，平均年龄（27.80±0.92）岁，工作时间1～8年，平均时间（5.5±0.8）年；观察组护理人员8名，均为女性，年龄22～36岁，平均年龄（26.89±1.11）岁，工作时间1～8年，平均时间（5.4±0.9）年，两组间护理人员的年龄、性别、工作时间等方面比较，差异无统计学意义（P＞0.05）。

1.2方法

对照组给予常规的骨科护理；观察组在常规骨科护理的基础上，加用风险管理的护理。具体措施有：①加强法制学习，定期组织护理人员进行学习及考核，增强护理人员的风险防范意识提高护理人员的业务水平；②推行人性化护理，并制定措施促进护理人员的工作积极性；③骨科患者因身体多有疼痛，大多有较为消极的状态，在接受治疗的过程中常会出现情绪激动，因此在护理的过程中应当掌握沟通的技巧，避免医患间的纠纷导致患者延误病情；④大多数骨科患者行动不便，或借助拐杖的支持才能行走，地面的不平坦及湿滑也是造成患者再次摔倒骨折，因此病床前要有护栏，避免患者的下床活动造成再次伤害；⑤交接班严格按标准执行，对于患者的各种输液管道是否通畅以及骨折处的变化及时做好记录并告知医生做进一步处理；⑥护理记录书写要规范，护理记录是患者接受治疗过程的一个重要文件，也是重要的法律文书，因此丙戌客观、准确。

1.3观察指标

观察两组患者意外情况的发生率，患者对于护理人员的满意度以及护理人员对风险知识的掌握程度。

1.4统计学方法

采用SPSS17.0统计学软件对数据进行处理，计量资料采用t检验；计数资料采用x2检验。以P＜0.05为差异有统计学意义。

2结果

过对护理人员的满意度度的评价，对照组很满意的有27例，满意的有13例，不满意的有10例；观察组很满意的有38例，满意的有11例，不满意的有1例.

3讨论

护理安全隐患存在于护理工作中的各个环节，因此护理人员必须时时刻刻认真、小心，保证护理环节的质量。骨科的突发事件尤为多，而护理人员作为和患者接触的第一线，因此风险管理也尤为重要，这就要求护理人员不仅能够具备敏锐的观察力，同时还要具有一定的预见性，将护理工作中的风险事件下降到最低[1]。护理风险是指患者在住院的过程中可能发生的风险，一般也就是指不安全事件。作为护理人员，首先要从患者的角度出发，及时给予患者医学及生活中的帮助及关心，让患者在平素的过程中更加的相信患者。其次，护理人员平时应当加强学习，提高自身的业务水平，定期的组织护理人员进行培训，让护理人员掌握一定的风险管理的知识及法律法规，在使其遇到一定的状况时可以预知病情的发展，将风险扼杀在萌芽中[2]。其次护理工作中的护理操作贯穿于患者住院的始终，即使十分简单的护理操作也是存在着一定的风险，特别是对于骨科这样的手术科室[3]。再次护理人员应当加强无菌操作的意识，对于骨科患者的换药等操作，其无菌操作能够促进切口的愈合。综上所述，风险管理在骨科护理管理中发挥了十分重要的作用，本实验证实无论是在意外事件的发生情况，还是患者对于护理人员的满意度都取得了良好的效果，值得在临床中推广应用。

作者:陈陶 单位:宜兴市善卷骨科医院

参考文献:

[1]陈世云.风险管理在骨科护理灌篮中的应用[J].中国实用医药,2012,7(11):259-260.

第5篇：生活中的风险管理范文

电力行业所面临的金融风险按照不同的驱动因素可以分为市场风险、信用风险、操作风险和财务风险。其中汇率、利率等金融市场变量的变化或波动而引起的指的是市场风险，在日常生活中由于电力企业涉及到的原材料和机电等产品是受到进出口业务比较多的，其要更多的关注汇率波动的变化，对此带来的影响。由于市场利率水平的变动而引起企业未来收益的变化的不确定性是利率风险，很多电力企业都是通过银行借贷来进行融资，由于很多用户付款不及时造成了电力企业无法及时让款项到账，这就会影响电气日常现金流的流动，如果这些呆账、坏账一旦形成就十分不李云上游电力企业的经营，进而就会使得整个行业产业链爆发行业信用危机，影响和危害巨大。由于内控机制不健全所产生的违规操作行为的可能性指的是电力行业的操作风险，操作风险大部分是和内部控制制度的建设联系起来的，虚假的财务报告、不真实的会计信息、电力项目投标的商业贿赂等各种违规行为是操作风险导致的结果。这又主要是由于相关的监管机制不到位，没有严格、完善的审计监督体制就不能有效形成相关的制度约束，自然在执行上也会存在很多的问题。

二、我国电力行业金融风险管理的现状及问题

(一)没有在电力行业形成长期的金融风险管理观念

由于金融类企业的其经营的产品多和金融投资息息相关，但是电力企业作为非金融企业其主要经营的产品与之有十分巨大的区别。在现实工作中，很对电力企业的相关上级和领导没有足够的意识到金融风险管理的好坏对企业的重要性，在日常的工作中对这一块就存在一些盲区和不足。这主要表现在两个方面:首先，是没有足够的金融风险防范观念，对于金融风险对企业实现经营目标的重要影响很多电力企业管理者没有足够的认识。在企业风险管理的过程中没有充分的重视金融风险管理。然后表现在对金融风险的认识能力上，在金融知识的积累方面很多的电力企业管理人员缺乏，从而不能让相关的专业人士对企业实现有效的金融风险管理。

(二)在金融风险避险工具方面很多电力企业没有足够的了解

金融类企业在进行日常管理中主要追求收益，而非金融企业则并非如此，尤其在中国作为垄断的电力行业，电力企业在金融管理过程中的主要目标是实现保值。目前在电力行业没有充分的应用用于防范金融市场风险的套期保值工具。一方面电力企业的相关领导对金融风险管理的重要性认识不深刻全面，导致自己的认识盲区，从而带动下面员工也是这种状态;另外一个方面则是，商业银行所提供的金融衍生产品过分单一，这又主要是因为我国当前金融市场整体发展不协调造成的。

(三)信用风险控制工具的可靠性太差

在国内电力企业中目前还没有进行有效的商账管理，在国内刚刚形成企业资信评估的观念，高销售额是很多电力企业主要追求的目标，在订单签署之前并没有对客户进行信用状况的调查，这就会造成收款时的各种问题。另外，只有有限的渠道帮助企业获取客户和供应商信用状况，这主要是因为我国还没有成熟的信用评级体制，没有完善的评级机制，这样就会使电力企业在对自己的客户划分信贷等级存在一定的困难。

(四)没有将电力行业金融风险管理的内控体系的作用充分发挥出来

传统的国有工业企业构成了我国主要的电力支柱企业，改革开放以来的股份制对于我国的制度建设有很强的促进作用，但是目前我国的电力企业在金融风险的评估、审计方面还没有较强的能力。总的来说，电力企业的内控功能弱化以及内部审计功能弱化造成了风险管理责任的弱化，这样就无法有效的提升风险管理能力。其中内部审计部门存在审计人员工作素质不高，能力不强，工作状态懒散等问题，造就当前国有企业内部审计功能弱化的主要表现。

三、建设我国电力行业金融风险管理的主要措施

(一)通过电力企业经营管理理念的转变增强金融风险管理意识

要加强我国电力企业金融风险管理就必须要转变原有的传统观念，应当像重视生产经营风险一样重视金融风险管理，应当从全局的角度长期的进行金融风险管理工作。因此企业的管理人员应做好风险管理文化的带头作用，通过险管理方面的培训和沟通来逐步的增强风险意识，这样能够使员工不断的从经验中吸取教训。同时在金融风险管理文化宣传方面电力企业也要加强，企业文化对于员工的影响是潜移默化的，任何一个员工都会受到自身企业文化的熏陶。

(二)对电力行业金融风险管理组织机构的建设进行完善

应当对金融风险管理组织机构建设进行完善，主要包括规范相关部门的管理责任，引进和培养合格的风险管理专业人才等，这样能够使电力企业管理及时的作出风险控制决策，对企业金融风险管理的具体职责进行明确。

(三)完善电力企业金融风险管理工具

通过电力企业金融风险管理工具的完善来提高企业的风险管理人力是很重要的，电力企业应当在与金融企业合作的过程中通过对金融衍生工具的充分应用来规避相应的风险。另外，也需要电力企业相关的领导足够重视这一块的建设，坚持对形式的把握，不断的改进相关的制度完善，加强电力行业金融风险管理的控制制度建设，是金融风险管理部门有效的对电力企业的金融风险进行管理。

四、总结

第6篇：生活中的风险管理范文

战略风险管控。在2015-2017年的三年发展规划中，该行前瞻性地明确了全面风险管理战略。为保证战略实施生根落地，董事会通过授权以及对行长室下达经营管理目标考核办法，经营层通过转授权以及对各单位、部室下达年度具体的目标责任制考核，实现经营、风险管理责任的逐层分解与考核评价传导。在2015年度风险管理工作中，董事长、行长结合省联社、银监部门年度风险管理内容，亲自组织召开条线风险分析会4次，研究制订风险管理重点、面临的主要问题及防控措施，并针对经济下行对本行带来的冲击和影响，积极调整经营思路，严格控制1000万元以上公司类和300万元以上自然人新增贷款的投放；对目前经营正常，且效益较好的企业，出台“转续贷”贷款品种，减轻企业的融资资金成本；对已形成的公司类不良贷款，依法保全欠款企业或担保企业的资产，通过诉讼、拍卖等方式，提升信贷资产质量。

信用风险管控。一是转授权授信机制，明确基层行行长仅对5万元以下“阳光信贷”产品进行授信，其余均上收总行授信评审部与贷审会审议；二是行业限额管理，对造船、纺织、化工、冶金等七大国家严控行业实行限额授信，制订年度压降计划；三是实行集中管理，针对公司类贷款金额大，风险集中度高的特点，专门成立企业贷款营销中心，与陈港支行负责全行的公司类贷款的营销拓展与管理；四是组织压力测试。计划财务部通过对存款结构的分析，合理设置流动性测试模型，根据测试结果，出具测试报告报经营管理层决策参考。

声誉风险防控。该行规范工作流程，明确工作要求，制定材料模板，及时处置事件，侧重规范员工自身行为，避免引发外部问题。于lO月份对历史上假冒名贷款进行彻底清查，对涉及的员工按《响水农村商业银行管理规定》严格问责，绝不手软。把日常工作中违规问题处罚、处理情况流程银行办公平台上进行公布，并对违规积分、经济处罚前十名员工、违规问题出现频次达5次以上的分别进行诫勉谈话。2015年，共处罚违规责任人员642人次，违规积分882分，经济处罚242955元，纪律处分13名员工，其中2名给予警告处分，9名给予通报批评，1名给予记大过处理，1名解除劳动合同，同时对1名违规积分超30分的员工向所在单位发出约谈提示。截至2015年末，共收到件53起，均已成功办结，没有发生一起舆情事件，树立了响水农商行规范发展的良好形象。

科技风险防控。该行强化科技支撑，通过互联网全覆盖、内外网交换安全防护、信贷无纸化、客户风险管理系统、电子验印系统、眼虹膜等系统的运行，实现了风险管控由“人防”向“技防”的转变，并根据风险管理要求及时对客户关系管理系统、客户风险系统等系统进行更新维护，充分保证风险防范全方位、零遗漏、无死角。

第7篇：生活中的风险管理范文

关键词:财务风险 成因 控制 防范

一、财务风险的概念以及相关研究成果

财务风险是企业在财务活动中由于各种不确定因素的影响,使企业的实际财务收益与预期的收益发生偏离,进而造成企业蒙受损失的机会和可能。

山西中医学院中西医结合医院的李燕在2008年第5期的会计之友上发表《企业财务风险的成因分析及其控制》,她认为由于财务环境复杂多变,企业本身的资本结构不合理,管理者盲目扩大规模导致决策失误使得企业产生了财务风险。企业应该从完善财务管理系统提高决策的科学化,建立高效的风险预警机制和分析指标,并且强化财务管理人员的财务风险意识这三个方面来控制企业的财务风险。

青岛科技大学的于新花在《会计之友》2009年第二期中发表了《企业财务风险管理与控制策略》。她分析了财务风险的影响因素和控制原则,进而提出了防范和化解企业财务风险的对策并结合房地产业谈了该行业应采取的措施。她认为风险的产生是由于资本结构不合理特别是债务水平高,企业资产的流动性弱,及财务决策失误和财务环境复杂多变并提出了通过建立合理的资本结构,进行多元经营,制定合理的风险决策,建立财务预警机制等方式防范财务风险。

东北林业大学经济管理学院的岳上植,辽宁石油化工大学经济管理学院的张广柱在2009年会计之友第一期下发表了《上市公司财务危机预警模型构建研究》。他们以中国沪深两市的a股上市公司资料为基础,利用距离判别分析法建立了一个既可以预测财务危机,又可以分析其成因的预警模型组,包括:预测企业整体危机,经营效率,财务结构是否合理的模型;预测企业是否具有成长能力以及偿债能力是否存在问题的模型。这些模型可以及时发现潜在的财务危机并查出其产生的原因,有利于将财务危机控制在萌芽状态。他们指出在运用模型时同时运用经营效率、偿债能力、盈利能力、成长能力四个预警模型。

上海第二工业大学的徐继红在会计之友2008年第四期中发表《知识经济条件下的企业财务风险管理》。他指出,我国企业已经进入了高财务风险时期,应充分认识到各种风险对企业财务风险的影响,更新对财务管理思想的认识。他分析了企业财务风险产生的客观原因和主观原因,他指出应该从全面提高财务人员综合素质,增强防范意识;根据相应政策,缓解企业压力;建立健全适合市场经济要求的约束机制;加强财务活动的风险管理这几个方面来应对企业的财务风险。

李媛在2006年第六期的工业审计与会计中发表了《加强财务管理降低财务风险》,她指出资产状况不佳、融资困难、投资能力差,财务管理能力薄弱都是目前企业财务管理面临的问题,降低企业的财务风险非常重要。她认为企业可以通过加强内控制度的落实,加强资金管理,加强成本管理,加强应收账款管理,推进财务管理信息化,提高财务人员业务素质等几方面来降低企业的财务风险。

于富生、张敏、姜付秀、任梦杰在2008年的会计研究上发表了《公司治理影响公司财务风险吗?》。绩效和公司价值往往为学术界和实务界所重视,而风险这一反映企业行为的经济后果以及企业质量的重要指标往往被忽视。他们认为,公司治理应该具有风险效应,即它可能影响到公司的风险。他们以2002-2005年的上市公司为研究对象,把董事会特征、高管激励及股权结构这三个方面作为公司治理涉及的变量,主要从这三个方面对公司治理与企业财务风险之间的关系进行了考察。结果表明,我国上市公司的公司治理结构对财务风险具有一定的影响。他们的研究为人们深入认识公司治理的作用以及通过合理构建公司治理结构来有效降低企业财务风险具有一定的启示意义。

二、对财务风险研究成果的基本评价

纵观大多数学者对财务风险的研究,他们定义了财务风险的概念,有的提出了新的财务管理的概念,都分析了企业财务风险产生的原因和提出了防范和控制财务风险的措施。其别提到了建立财务预警机制来防范企业财务风险,如李燕就提出了建立财务预警机制来控制财务风险。从影响财务风险的因素来看,于富生、张敏、姜付秀、任梦杰从实证研究的角度提出了公司治理影响财务风险的观点,并用模型得出了相关结论。这些研究结果大多数从理论上分析了财务风险的成因,研究了降低财务风险的对策,对实际经济生活中的企业应对风险有一定的理论指导作用。但从实证角度研究和从集团公司研究的角度比较少,如何建立有效的财务预警机制在企业实施起来比较有难度。

三、继续研究的价值和方向

基于大多数学者都重视财务风险的成因分析,注重如何防范和控制企业的财务风险,在当今复杂多变的经济生活中,影响企业财务风险的原因越来越复杂和多变,如何认识清楚这些因素,如何控制好企业的财务风险是企业生存的必要条件。因此财务风险的研究还是要在企业的实际财务管理活动和复杂的经济环境和挑战的前提下,分析财务风险的成因,建立适合企业的财务风险预警机制,着重研究集团公司的财务风险问题,结合集团公司财务控制问题和内部资本市场研究。

参考文献:

[1]李燕,企业财务风险的成因分析及其控制,会计之友,2008,5.

[2]于新花,企业财务风险管理与控制策略,会计之友,2009,2.

[3]岳上植、张广柱,上市公司财务危机预警模型构建研究,会计之友,2009,1.

[4]李媛,加强财务管理降低财务风险,工业审计与会计,2006,6.

第8篇：生活中的风险管理范文

[关键词] 行为科学 员工操作风险 风险管理

一、银行操作风险概述

操作风险是指在金融机构内由于工作人员的行为错误、不完善的内部控制、系统错误,以及不可控制的事件所引起的收入或者现金流的波动。操作风险可以分内部操作风险和外部操作风险。内部操作风险分为员工风险、流程风险和系统风险。员工风险又分为操作失误、员工内部欺诈和内外勾结、越权行为、违反用工法、关键人员流失。本文所研究的操作风险指的是员工操作风险。员工操作风险是我国商业银行面临的主要风险之一，其在商业银行风险中的比重远大于国际同行的水平。 近几年我国的商业银行员工操作损失频发，已经引起了我国金融界高度重视。因此，员工操作风险管理的研究在我国有着重要的现实意义。

二、基于行为科学的商业银行员工操作风险管理分析

1.组织价值观在商业银行员工操作风险管理中的应用

现代行为科学理论认为组织价值观是规范和管理人员行为的核心。根据行为科学理论，人的一切行为都出自于人的心理活动，即人的动机、态度，而动机、态度又受制于人的需求和环境的刺激这两大因素。环境是一种客观事物，人无法选择，而需求则是主观的东西。因此为了控制人的行为，就要对人的需求进行调节。由于价值观对人的需求具有巨大的作用，因此就可以成为行为的控制器，也自然成为了员工操作风险管理的核心内容。所以要对员工行为进行有效的约束，使得员工按照银行的规章制度进行规范的业务操作，使得员工时刻保持以银行利益最大化的自觉性，就必须从员工的职业观、价值观着手，努力营造全体员工团结一致、共创银行业绩的氛围。同时，对员工操作风险的管理不是通过强迫命令、硬性服从来统一员工的行为，而是用柔性化的手段对人的心理进行改造。通过树立正确的价值观，使它内化为员工的意识、观念、态度和习惯，自觉地将自己的行为与组织的目标保持一致，使员工有归属感和价值认同感，进而使得银行员工始终按照银行的规则和程序来操作，减少操作失误。这还可以减少监督成本，提高银行业绩。

2.行为激励功能在商业银行员工操作风险管理的作用

由诱因触发动机，再由动机到达目标的过程就称为激励过程。根据行为科学理论，银行员工风险的激励功能可以从以下方面解释。从“目标理论”看，目标是引发人的动机诱因，是一种极其有效的激励因素，缺乏目标激励的行为将是低效率的。应该将员工的理想追求与银行的目标结合起来，使双方为了共同的目标奋斗。这种共同目标的形成不能只是对员工进行价值观培养，更重要的是要建立一整套的规章制度，在制度中实现二者目标的统一。在银行内部设置完善的奖惩制度，使员工受到激励，这样可以使员工尽量减少操作失误，从根本上降低员工操作风险。同时银行良好的激励机制，使得员工增加自我意识，使得员工更加认真工作以争取奖励，尽量减少操作失误以避免惩罚，透明的奖惩制度还可以减少关键员工的流失风险。

三、从行为科学的角度对加强商业银行员工操作风险管理的研究

根据行为科学理论，可以从价值观和激励功能角度来加强员工操作风险管理。具体可以从以下几个方面来加强员工操作风险的管理。

1.在银行内构建全体员工与银行共同发展的价值观。行为科学告诉我们，共同的价值观能很好地团结全体员工为银行的利润和声誉共同努力。首先，要构建商业银行内部的企业文化，形成一种为抑制操作风险共同努力的氛围。其次，要在平时的工作中加强团队建设，员工之间形成一种分工协作的关系。再次，要把这种共同的价值观体现在银行的规章制度中。这种共同价值观会增加员工的责任感，降低操作风险。

2.完善银行风险管理规章制度。首先，银行内部要建立一个全面的、系统的操作风险管理的规章制度，员工要按照此规章的要求有计划、有步骤地进行金融业务操作。其次，对于一些难以规定、时效性较强的金融业务要有一个大致的应急方案。再次，要提高员工的业务素质，面对一些特殊情况能随机应变，做出最合适的选择。风险管理规章制度可以使员工进行金融业务时有据可依，降低操作风险。

3.加强员工风险意识。随着金融全球化和金融衍生工具的出现，金融市场充满着风险。由于一些体制上的原因我国商业银行员工风险意识淡薄，这无疑增加了商业银行在金融交易中风险。根据行为科学理论，行为在很大程度上是自身意识的体现。所以要在平时的工作生活中，注意培养员工的风险意识。通过对员工进行以一些金融风险的案例等为内容的培训，使员工具有强烈的风险意识。只有具有了风险意识才能使其在行动上注重操作风险控制。

4.完善银行激励与约束机制。根据行为科学理论可知激励与约束机制可以有效规范员工行为，使其在主观上注意降低操作风险。首先，要明确操作失误界定的范围，把操作失误带来的损失与由于金融业务本身特点难以避免的操作损失区分开来。其次，要建立一整套的后评价机制对员工的操作进行评价，根据评价结果进行奖惩。再次，要把奖惩落实到实处，激励与约束机制可以通过奖金、精神奖励和人动等方式实现。合理的激励与约束机制可以使银行的利益与每一个员工的利益相结合，有效避免由于道德风险产生的操作风险。

参考文献：

[1]水:管理心理学[M].复旦大学出版社,2002

[2]胡宇辰:组织行为学[M].经济管理出版社,2002

第9篇：生活中的风险管理范文

关键词：风险管理；内部控制

一、企业风险管理与内部控制的概念比较

美国COSO委员会1992年的《内部控制整体框架》是用于指导企业进行内部控制的指导文件。2004年，COSO委员会出台了新的COSO报告———《企业风险管理整体框架》，拓宽了内部控制的含义，同时对企业风险管理进行了详细的说明。《企业风险管理整体框架》中对企业风险管理的定义为“由企业的董事会、管理层和其他员工共同参与，应用于企业战略制定和企业内部各个层次和部门的，贯穿整个企业旨在识别影响组织的潜在事件，为组织目标的实现提供合理的保证”。《内部控制整体框架》将内部控制定义为“由企业董事会、经理阶层和其他员工实施的，为营运的效率效果、财务报告的可靠性、相关法令的遵循性等目标的大成而提供合理保证的过程”。在这两个《框架》的基础上，可以从企业风险管理与内部控制概念的定义、主要目标以及构成要素等几方面做如下比较：

（一）企业风险管理与内部控制的定义

比较二者的定义可以看出二者的相同点有：企业风险管理与内部控制的实施主体相同，都需要企业的决策、管理以及执行各方阶层的参与，而不是企业某一层级的特权；风险管理与内部控制的最终目的都是为企业的平稳运行保驾护航，为企业战略目标实现提供合理保障。细分之下，二者也存在一些不同之处：内部控制更强调财务方面的可靠性以及企业管理的效率提升，而风险管理除了主要财务报告的可靠性之外更一步确保企业非财务信息的准确真实；内部控制只针对企业内部，风险管理则同时兼顾内部和外部风险。

（二）企业风险管理与内部控制主要目标

《企业风险管理整体框架》中指出风险管理服务的目标为战略目标，经营目标，报告目标以及合规目标；《内部控制整体框架》中则提到内部控制的主要目标为经营目标，财务报告目标，合规目标[1]。可以看出，风险管理与内部控制的最终目标基本相近，二者间最明显的区别是风险管理比内部控制多了一个战略目标。内部控制注重在经营过程中为了实现目标采取的一种控制的管理职能，保障日常活动不脱离目标轨迹，而风险管理更侧重事前预测和发现，但也不忽略事后采取相应的措施，使损失降到最低；企业风险管理是包括内外风险的全面管理，既关心由于组织结构、制度变革、人员变换等导致的内部风险，又关心由于外部政治经济、自然环境等引起的外部风险，而内部控制则是在企业内部环境的基础上进行风险的评估和监控，范围相对狭窄。

（三）企业风险管理与内部控制的构成要素

内部控制包括五个组成要素：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督，而风险管理的构成要素为八个：内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通、监督检查。通过以上比较可以看出，企业风险管理拓展了内部控制中的“风险评估”要素，将其演化为目标设定、事项识别、风险评估及风险应对。这四个要素是围绕企业战略目标而增加的内容。

（四）企业风险管理与内部控制的实现方法

内部控制主要对公司内部管理制度进行定性分析，设计指导性的对策，而风险管理则是侧重量的分析，通过定量分析来评估风险发生的可能性是多少和对企业影响程度大小。内部控制和企业风险管理从不同的两个方面对企业经营进行管理，相对内部控制评定的方法，企业风险管理会更加准确地判断出风险的大小。

二、风险管理与内部控制的关系

（一）传统理论观点

从上一节的讨论中可以看出，企业风险管理与内部控制的概念十分相似，二者的目标与构成要素也有很大部分的重叠，在理论应用中十分容易出现混淆。剖析过去对企业风险管理与内部控制关系的研究，目前对二者的关系问题有以下三种主流观点：1．内部控制是风险管理的一部分：《企业风险管理整合框架》中明确指出：“内部控制是企业风险管理不可分割的一部分”。《框架》是定义企业风险管理的权威参考之一，因此在理论研究中，将内部控制划入风险管理范围内的观点被广泛接受；2.内部控制包括风险管理：不同于美国COSO委员会，加拿大COSO委员会在其报告中指出：“风险评估和风险管理是内部控制的关键要素”；3.内部控制与风险管理本质上是相同的：英国特恩布尔报告认为健全的内部控制制度必须建立在对公司所面临风险全面、综合分析的基础上。

（二）风险管理与内部控制的关系

具体到在理论实践应用中，常更倾向于实践第三种观点：即内部控制与风险管理本质相同，二者在指导企业管理中相辅相成，共同为实现企业的战略目标服务。如今以风险为导向的内部控制机制在实践中已经得到普遍认可，有力的说明了风险管理与内部控制的可兼容性。1.风险管理体系是内部控制的前提：不同于内部控制，风险管理是管理活动，设定企业的战略目标并围绕这一目标对环境存在的风险进行评估，是其开展管理过程的前提。而内部控制框架中没有企业战略目标这一要素，风险评估的标准没有明确与企业战略目标挂钩，其特定目标是维护企业的经营和效率、财务报告的可靠性及经营活动的合法合规性，这些目标服务于实现价值创造和企业战略的终极目标。2.内部控制体系依赖于风险管理体系：内部控制体系的关注重点在财务方面，在实现内部控制的过程中，自身的风险需要其他管理体系加以识别和评估。风险管理体系除关注财务外，同时强调其他方面的管理，并且可以对内部控制体系自身的风险进行防范，建立完善的风险应对体系。3.内部控制与企业风险管理是有机的整体：二者的目标都是为了实现企业的平稳健康发展，二者虽然侧重点不同，但在实现企业战略目标方面相辅相成，是一个有机的整体——内部控制与企业风险管理是公司内部环境与外部环境两个方面管控风险的不同框架。企业所处的市场及社会环境的不断变化，企业面对的风险是一个动态概念，经常处于变化之中，只有把握风险管理先机，才能收到实效，及时掌握尽可能真实、准确的经济动态信息。而动态风险管理过程的顺利实现必须依赖于内部控制，在内部控制的有效框架下对企业内部存在的风险进行治理，而对于内部控制无法掌握的外部环境，应在风险管理的框架下及时采取有效措施，内外双管齐下，避免企业运行偏离原定目标。

三、建立基于企业风险管理整合框架的内部控制体系

建立基于企业风险管理整合框架的内部控制体系，即在风险管理的基础上，科学设计内部控制制度，为实现企业目标提供合理的保障。首先，所有的经营活动必须在不触犯相关法律法规的前提下进行，将两者管理方法结合应用，使企业健康快速发展。其次，为了实现企业目标，内部控制必须确保企业内部业务流程的顺利进行，有效地执行每个业务环节。最后，内部控制通过对风险的识别、评估、找到行之有效的方法，在管理过程中将两者进行融合。以启明信息技术股份有限公司为例[3]，通过生产生活中经验的积累，启明信息技术股份有限公司建立了完备的基于企业风险管理的内部控制体系：一方面在实施风险控制时，通过将风险管理工作落实到内部控制制度上，来提高企业风险评估的水平，另一方面通过内部控制来优化企业的管理功能，从而更好的进行风险管理，分析制定风险管理方案。通过将企业风险管理与内部控制相结合，企业最大化的实现了对风险的防范，提高了经营管理效率。在新的复杂的市场经济环境下，企业面临巨大的内外部各类风险，以风险管理为导向的内部控制管理模式会更利于企业的发展。内部控制和企业风险管理在企业管理中起着等同的重要作用，因此在企业风险管理整合框架的基础上，建立完善的内部控制体系，从而使企业更好地实现企业目标，以增强企业的抗风险能力，将是未来风险管理与内部控制融合发展的方向。

参考文献

[1]朱大华.企业风险管理与内部控制的关系与应用[J].财会通讯,2012，(26):46-48.