资金合作精选(九篇)

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第1篇：资金合作范文

祝村民发展互助资金合作社健康有序地发展壮大！祝各位领导、各位来宾身体健康、工作顺利、万事如意！最后。

这里隆重举行村民发展互助资金合作社成立揭牌仪式，今天。这是贯彻落实省市改革扶贫方式的重要举措，也是践行科学发展观、致力解决“三农”问题的重要体现，对进一步推进我县扶贫工作必将起到重要的示范带动作用。此，代表县委、县政府，向多年来给予极大关心和支持的省、市各位领导表示热烈的欢迎和衷心的感谢！对村民发展互助资金合作社的成立表示热烈的祝贺！

全县各级坚持以科学发展观统领全局，近年来。全面推进经济建设、政治建设、文化建设、社会建设和党的建设，全县经济社会得到又好又快发展。但是由于农村发展基础单薄，现在全县还有绝对贫困人口万人，低收入贫困人口万人，属扶贫开发工作重点县。工作中，始终注重做好贫困群众的扶贫工作，努力改善困难群众生活。特别是今年以来，抓住被列为国家级贫困村村民发展互助资金试点县的机遇，省、市领导的具体指导、协助下，深入调查研究，加强组织协调，狠抓工作落实，村民发展互助资金专业合作社试点工作取得了阶段性效果。截至目前，县由个行政村（14个自然村）联合成立的合作社入社农户已达户，互助资金总量达到万元。作为全省首个多村联合型村民发展互助资金合作社，充分体现了民有、民管、民用、民受益”原则，标志着我县加强和完善扶贫工作迈出了坚实的一步，对于提高贫困农民自主管理、自我发展和团结协作的能力，优化农村信用环境，促进全县新农村建设具有重大的现实意义。

第2篇：资金合作范文

关键词：农民，资金互助，合作组织，运行机制

中图分类号：F321.21　文献标识码：A　文章编号：1672-3198(2009)07-0160-02

1　决策机制

决策机制主要包括经营决策以及关系到农民资金互助合作组织命运的重大决策。正确而及时的决策，可以使农民资金互助合作组织由小变大，由弱变强，反之，如果决策失误，也会使农民资金互助合作组织由强变弱，甚至被淘汰。

以“银山农村资金互助社”为例，该社地处安徽省太湖县小池镇银山村(由原杨埠和海形两村合并而成)，前身为杨埠救灾扶贫互助储金会。1988年初太湖县民政局拨款2000元作为启动资金，筹建杨埠救灾扶贫互助储金会(太湖全县同期共有61个行政村相继成立了储金会)，主管单位为县民政局，性质为村集体所有，原始股371股(其中：个人股271股，村集体股100股)，每股10元，共吸收资金3710元。储金会实行村管，运行不畅，到1990年底，全部资金只剩800元，濒于倒闭。1991年村两委和股东会议讨论决定，对储金会实行改制，将村级所有改为股份制企业，村级行政力量正式退出储金会。同时，更换了储金会主要管理人员，推选办事公道、有责任心的村民陈方甲(现任理事长)担任出纳；1992年储金会采取按银行同期、同档存款利息吸收新股金(只付存款利息，不参与分红)2000股，每股50元，计10万元；按略低于银行贷款利率借出资金9万元，当年净收益4000元，实现起死回生；2007年4月，他们依据银监会制定的《农村资金互助社管理暂行规定》对储金会进行了规范，将储金会正式命名为“太湖县小池镇银山农村资金互助社”，2007年的净收益为5.29万元；截至2008年3月31日止，资金互助社原始股共629股(其中：农户529股，村集体组织100股)，每股100元，资产总额为355.19万元，其中权益资金18.8万元，期内累计借出资金1000余万元，全村80％左右的村民受益，当地农民已经把资金互助社当成自家的银行。

可以看出“银山农村资金互助社”之所以能有今天，正确而及时的决策起到了至关重要的作用。其中1991年的改制和更换储金会主要管理人员，1992年采取按银行同期、同档存款利息吸收新股金和按略低于银行贷款利率借出资金的经营决策，2007年的规范等是关键的转折点，特别值得一提的是，太湖县1988年成立的61个救灾扶贫互助储金会，为什么仅银山农村资金互助社一家存活至今，其余60家还没有等到1999年统一取缔农村合作基金会就已自行消亡。其中关键的一点就是“银山农村资金互助社”适应形势的变化作出了正确的决策。

“银山农村资金互助社”的发展与壮大尽管只是个案，但它在一定程度上说明：一方面，农民资金互助合作组织应坚持民主决策，即重大决策要由该组织的全体成员(或成员代表)开会决定。“银山农村资金互助社”的每一次重大决策都是通过召开股东会议，在充分讨论的基础上作出的，且表决中实行“一人一票”制，这种经过全体成员(或成员代表)讨论的决策。可以集中集体的智慧，从而使决策更具有正确性和可行性；另一方面，还要有一个决策的核心层(理事会或管理小组)，这个决策层是农民资金互助合作组织的灵魂，直接关系到农民资金互助合作组织的前途和命运，在太湖县召开的由相关职能部门(包括；人民银行、银监办、财政局和农委等)参加的座谈会上，有一点是大家的共识，就是银山农村资金互助社能有今天，与现任理事长(原储金会出纳)陈方甲为首的核心层关系极大。有一个善于决策的核心层，加上决策程序上的民主性，两者的统一和结合，是农民资金互助合作组织的兴旺发达的前提条件。

2 竞争机制

正规金融机构要服务农民有两个致命缺陷，一是信息不对称；二是交易成本高。而农民资金互助合作组织是在血缘、人缘和地缘关系基础上形成的，具有信息对称、交易成本低、借款手续简便、符合农民借款偏好等正规金融机构不可能具有的优势，更适合于满足农民因商业金融难以适应的融资需求。据估计，中国农村大约有50％～60％的家庭，其70％的借款都来自非正式渠道。具体来说，与正规金融机构相比，农民资金互助合作组织具有的竞争优势主要体现在以下几个方面：

(1)信息对称。农民资金互助合作组织借贷行为一般只发生在熟人社会，即是在一个大家彼此熟悉的社区范围内进行的。一方面，贷款人对借款人的经济状况、还款能力、道德品质和资信状况都有清楚的了解，这就解决了融资过程中信息不对称的问题；另一方面，在熟人社会违约及失信的结果是违约者声誉的损失，这种损失不仅影响当事人以及与其相关的其他人的社会生存环境和质量，甚至还可能影响到后代，往往有着极大的威慑力，正如先生所言：“乡土社会的信用不是对契约的重视，而是发生于对一种行为的规矩熟悉到不假思索时的可靠性。”例如“银山村农村资金互助社”自1988年成立以来已累计借出资金1000余万元，其间只发生坏帐一笔0.82万元(借款人已死亡)，不良借款2万元(一人买小四轮跑运输出车祸，一人办企业倒闭外出打工多年未回)。

(2)交易成本低。小农的信用需求具有额度小、收益低，周期长、风险大的“原子化”特征，导致一般商业金融如果被迫与面广量大的小农信用需求对接肯定是不经济的，也就是说，一方面职工工资、金融基础设施建设费用、金融交易之间发生的相关费用、监管和被监管的费用等形成正规金融机构较高的运营成本；另一方面农户借贷具有额度小且分散的特点，难以达到规模经济的要求，致使正规金融机构无法追求到利润，其结果是纷纷退出农村市场。据我们的调查，农民资金互助合作组织一般都没有专门的营业场所，账本和单据等放在会计家，钱存在农村信用社(办理活期存折)，社员贷款时，在村庄办理完相关手续后，到农村信用社取现金，贷款到期还贷时再到农村信用社将钱存人合作社专用存折。这样既节约了建专门的营业场所的成本，又降低了交易费用。

(3)手续简便，农民的借贷偏好是手续简便、灵活快捷。据调查，农民资金互助合作组织的借贷一般只需要几道手续：即借款人书面申请――互助合作社受理研究――签订借款合同――立据(大额一般须提供抵押物产权证明书或担保人担保)--放款。基本上做到：小额借款随到随借，大额借款一般1～2天即可。这与农村信用社贷款需要办理十几道手续和较长的审核时间相比优势明显。

3 激励和约束机制

(1)激励机制。

农民资金互助合作组织的激励机制，就是通过满足成员的需求，调动农民加入合作组织的积极性。吸引更多的人加入合作组织，并使其不断地为合作组织做出贡献，使合作组织的发展更具有持久性。从组织行为学的角度出发，这种激励模式也可以被称为“需求激励模式”。其主要表现在于：

①经济效益激励。银山农民资金互助合作社的汇报资料显示：截止到2007年9月30日，合作社累计借出资金700余万元，共帮助65名受灾生大病人员和135名学子度过难关，帮助388人脱贫致富，680人进入小康，近250人步入富裕，全村有80％的农户收益于资金互助合作社，我们还可以看几个具体的例子：太湖县小池镇方兴村程屋组首批借款的8户共2.9万元资金，在不到一年的时间里增收2万元，人均增加收入132元；新仓镇罗东组养猪大户陈摸友，在2006年5月生猪价格锐跌的情况下，借款2000元，解决了购买饲料的燃眉之急，7月生猪价格上升，每斤净赚12元，8月份他家出栏20头肥猪就增收4800元；寺前镇贫困户菜长海2006年4月借用资金1500元，用于购买小型打田机，承包其他农户水田9亩，代做水田60亩，当年就获利3000余元，家庭人均增加纯收入600元，类似的例子还有很多，可以看出，农民可以通过资金互助合作组织获得金融支持，发展生产、生活，取得很好的经济效益。

②成就激励。“民有、民管、民借、民还”的资金使用原则以及健全、公开、透明的财务制度和监管制度，给了农民充分的话语权。唤醒了农民的自我意识、参与意识和主体意识，从而激发了农民主动参与合作组织内外事务管理的积极性，农民参与管理得到组织和村民的肯定，就会产生很强的成就感。另一方面，农民通过金融支持，发展产业脱贫致富，并根据自己成功的经验带领村民致富。在发展产业脱贫致富的过程中个人的价值和潜能得到充分实现而产生一种成就意识，以前都不愿意参加的村民大会，现在大家都踊跃参加了。

(2)约束机制。

要防止激励走向反面就必须有严格的约束，激励是发动机，约束是制动器，农民资金互助合作组织的约束机制是否有效直接关系到合作组织的运行效率。

①信息对称所产生的外部约束，所谓的外部约束指的是相对于各成员来说，其约束力量来自于组织的各项规章制度和其他成员，仍以银山农民资金互助合作社为例，其收放贷款实行责任制，规定1000元以下由出纳自主放款；1000～3000元由理事会会长批借，3000～10000元由理事会集体研究，理事长批借；10000元以上由理、监事会集体研究批审；规定5000元以上的借款一般需要抵押，责权对等，相互制约。同时合作组织要求定期召开社员大会，公开财务状况，就资金运行状况接受全体社员的监督。同时，由于理、监事会对收放贷款和合作组织正常运行所肩负的责任，他们有强烈的动机搜寻贷款人各方信息，对其资金财务状况进行关注和监督，这种约束机制发挥作用的基础是合作组织各成员之间信息对称，监督和约束成本低，效应强。

②社会资本所产生的自我约束。社会资本(social cap-itaI)是指能促成个体之间相互合作的一系列具体的非正式的具体的社会规则，他体现的是个体之间社会网络关系以及信任机制，就我国民间风俗来看，社会资本具有建立时间长、易于摧毁且难以重建的特点。特别是对于基本被排斥在正规金融之外的农民来说，参与农民资金互助合作组织违约的成本是相当大的，农民与合作组织之间是重复博弈，一次的违约可能意味着在通过合作组织贷款的可能性微乎其微，而且对于他的社会资本来说也是个很大的损失。作为一个理性经济人，一般都会选择履约，以达到长期利益的最大化，因此，对于合作组织的每一个成员来说都有强烈的动机进行自我约束。

第3篇：资金合作范文

关键词：新农合；资金管理；存在问题；解决方法

自我国推行新型农村合作医疗制度以来，已整整运行了十个年头，十年来，卓有成效的解决了农民看病难、看病贵的问题，减少了因病致贫、因病返贫现象的发生，是当前健康脱贫工程的重要保障，为农民的健康需求提供了资金支持。

一、新型农村合作医疗的资金来源

新农合是农民以家庭为单位自愿参加为基础，农民个人缴费与政府补助相结合的一种互助医疗保障制度。参合时限是以年为单位进行计算的。为了实现人人享享医疗保障的目标，政府补助比例高，农民个人缴费比例低，保证农民认可新农合制度，愿意参加新农合。

二、新型农村合作医疗的补助方向

新农合补助主要分为三种：一是门诊补助，新农合设立个人帐户，个人帐户的资金可以用于门诊就医；二是慢病补助，经定点医疗机构确诊、新农合管理机构复核确定为慢性病的参合者，可以获得慢病门诊补助，用于门诊治疗慢性病；三是住院补助，在定点医疗机构就诊或经过转诊到上级医疗单位就诊，经审核符合新农合规定的，可以按新农合的相关规定获得相应医疗补助；四是大病补助，近年来，新农合管理机构与商业保险机构合作，为新农合参合者缴纳大病保险，参合者患指定病种时可以额外获得大病补助。

三、新型农村合作医疗的资金运行

新农合资金采取相对独立的运行方式。以县区级为单位，在县区财政部门建立新农合资金专户，由卫生部门进行资金管理，由财政部门进行资金支付，互相监督、互相制约，确保新农合资金的高效运行、合理支出。农民个人缴费直接存入财政的新农合资金专户，民政部门的补助直接划入新农合资金专户、各级政府补助也直接划入新农合资金专户，确保了资金筹集阶段的安全。管理部门与支付部门的分离，确保了资金使用阶段的安全。四、新农合资金管理中存在的问题虽然新农合制度为广大农民提供了医疗保障，但新农合资金在运行过程中的问题仍然存在，主要体现在以下四方面：

(一)筹资周期长

农民缴费分散，导致缴费进展慢。县区财政因财力限制，也不能一次性足额拨付新农合配套资金，使新农合筹资期延长。一般需要到9月末才能足额筹集到当年全额资金。

(二)资金监管力度不足

新农合管理部门一般设立专门的监督科室，但人员有限，一般采取定期抽查的方式检查已发生的资金支出，采取现场个别调阅的方式检查正在发生的资金支出，无法全程无死角的进行监控。

(三)存在套取资金风险

个别参合农民、个别医务工作者和个别医疗机构为一已私利，用挂床住院、一卡多用、伪造处方病历等方式人为提高医疗收费，甚至无病，存在套取新农合资金的风险。

(四)资金缺口增加

近年来，新农合的报销政策逐步提高，农民的就医意识不断增强，导致新农合资金支出不断加大。虽然筹资总额也在增加，但没有报销比例增涨快，存在资金结余越来越少的现象，近两年已变成资金缺口逐年上升，普遍存在用前几年的结余资金进行弥补的现象，长此发展下去，资金短缺会成为现实问题。

四、提升新农合资金管理效率的方法

在长期的基层实践工作中，也发现和总结了一些可以提高新农合资金使用效率的有效方法，主要有以下四个方面：

(一)确保各级资金及时足额到位

资金到位率，是管好用管新农合资金的前提，只有按照筹资金目标，确保农民参合率达到95%以上的水平，保证参合资金足额到位，才能按照新农合相关制度保障资金支出不受影响。提高农民参合率，就要做好宣传工作，普及新农合政策与知识，通过具体案例让农民群众真正认识到新农合是为他们服务的，是帮助他们解决实际问题的。对五保户、低保家庭的补助也要及时到位，让农村困难群体也能享受到国家的优惠政策。各级部门的财政补助更需要及时到位。

(二)提高服务水平，保障农民利益

切实从服务农民的角度出发，做好新农合补偿方案的制订工作，保障农民的权益，最大限度的发挥新农合资金的使用效益。提高新农合工作人员的业务素质，加强自身能力的培养与提高，全心全意为农民服务。

(三)完善资金监督机制，保证资金合规使用

依法依规做好新农合资金的财政监督和审计工作，完善监督和审计工作程序，及时发现问题，并进行整改。提高农民的自我保护意识，杜绝村医一手包办的模式，让广大农民成为监督新农合资金使用的第一人。加强对定点医疗机构的监督和管理，深入基层进行监管，通过走访群众、现场检查、病案审查等方式，对定点医疗机构进行有效监督，杜绝小病大医，保障农民权益的同时，保障新农合资金的安全，确保资金使用效益最大化。

(四)做好资金预警，保障农民权益的同时，保障资金安全

第4篇：资金合作范文

【关键词】商业地质勘查；项目资金；合作模式

1 我国商业地质勘查概述

随着我国市场经济体制的进一步完善，对于如何充分发挥市场经济体制的基础性作用，提高矿产资源对国民经济的保障作用，促进我国地矿业发展已逐渐被提上日程，国家越来越重视矿产资源安全。近年来，国家不断的出台相关政策，鼓励地质勘查、探采一体化，商业性地质勘查工作在这个过程中得到了快速的发展。我国地质矿产勘查存在着两种勘查机制，即商业性地质勘查和公益性地质勘查。公益性地质勘查资金主要来源于国家财政，从事公益性和基础性工作，并且勘查成果要归国家所有。

商业地质勘查则是以盈利为目的，以市场为导向，勘查资金主要来源于社会多元化投资，勘查成果归投资者所有。商业性地质勘查项目具有高风险性、技术含量高、高利润性、资金需求量大、市场化运作等特点。所以，单一的矿业公司、地勘单位很难单独完成商业地质勘查项目。商业性地质勘查项目必须通过开展合作和联盟方式，积极调动社会各方面的参与者，探索出更多的合作模式，从而实现各项资源的优化组合。

2 矿业权作价出资合作模式

我国商业地质勘查项目资金合作模式中的矿业权作价出资合作模式通过合作双方签约合作合同来约定双方的权利义务，以便于后续商业地质勘查工作的顺利进行。在该地质勘查项目的合作中，投资方大多数是国内外比较有实力的矿业公司，而引资方大都是拥有探矿权的、比较资深的地勘单位。矿业权作价出资合作模式是一种新型的盈利模式对于地勘单位来说，因为商业地质勘查工作石矿业公司的选矿、采矿、冶炼与矿产品加工中最基础、最重要的环节，地勘单位的改革方向就是要让地质勘查和开发的运作机制一体化。所以，商业地质勘查项目最主要的获利方式就是矿业权的运作。

矿业权作价出资合作模式的实施，地勘单位就可以通过出让矿业的探矿权，以合作方的身份参加矿业后续的增值环节，从而实现合作双方利益共享和风险共担的目的。对于地质勘查合作双方来说，矿业权作价出资合作模式具有以下几个优势：（1）矿业权作价出资合作模式是以矿业的矿业权作价后作为资金投入到项目中，能够有效的弥补地勘单位的资金不足，有助于加快地质勘查项目的实际开发进程：（2）矿业权作价出资合作模式还能够减少矿业的资源开发成本和管理成本，从而提高矿业的生产效率。为了进一步完善矿业作价出资合作模式，需要不断细化矿业权作价出资的财务管理、条件和程序，不断完善矿业权作价出资制度，完善矿业权流转收益的分配机制，并且还要严格按照国家的规定缴纳相关的资源税和矿产资源补偿费等。

3 企业间债转股合作模式

我国商业地质勘查项目资金合作模式中的企业间债转股合作模式的主要操作模式就是让债权人成为企业的股东，并将债权人对企业的债权变成企业的资本，通过这样就将开始的债权债务关系转变成为现在的控股或被控股的关系，按照企业股份的比例实行分红。这种合作模式在实际的运作过程中，大多发生在与地勘单位的业务量大，双方存在债务关系，并且具有互补优势的大型企业之间，比如：冶炼企业、矿山企业。地勘单位将合作企业的债权过渡委本单位的股权，并签订相关的债转股协议。企业间债转股合作模式具有以下几点优势：（1）企业间债转股合作模式能够将不良的资产转为企业的股权，让企业的资产负债表健康化；（2）企业间债转股合作模式兼顾了债务企业与债权企业共同的利益，能让双方统一意见；（3）通过双方的合作，有利于推进企业之间业务的来往。

企业间债转股合作模式是一种比较新颖的合作模式，根据公司法的相关规定，企业债权是不能用于资本投资的。因此，以企业间债转股为出资方式成为企业股东并不受受法律保护，投资者既能得到投资收益，也要面临投资风险。为了让企业间债转股合作模式广泛的应用，必须完善相关的法律法规。实行企业间债转股合作模式必须具备以下条件：（1）合作企业的经营范围要相近，要具有互补性的产业链；（2）合作企业的管理水平要高，财政管理要规范，并且债权债务要清晰。

第5篇：资金合作范文

关键词：合作社；资金互助；普惠金融；南马庄

一、问题的提出

农业作为国民经济的基础，其发展的好坏直接关系到国计民生。总的来说，农民贫困现象的大量存在和正规金融机构的冷遇，是农民合作社产生的主要背景。农户因为缺乏抵押品、交易成本大、融资规模小、信息不对称等问题被正规的金融机构拒之门外，使得他们缺乏基本资金或技术改造资金而丧失了很多生产发展机会，从而陷入贫困而不能自拔。就现实情况来看，成立由农民自己组织、自愿入社的合作社来自生解决资金问题为此提出了新的出路。

普惠金融也称为“包容性金融”，2013年，党的十八届三中全会明确提出发展“普惠金融”，将保护弱小群体的金融利益提升到一个新的层面。而合作社正是普惠金融的一个践行者，作为一个经济合作信用组织，它不仅帮助弱小群体获得资金，更帮助他们发展生产。

南马庄经济发展合作社（兰考县南马庄生态农产品专业合作社前身）成立于2004年，是一家农民专业经济合作信用组织。2007年5月26日南马庄经济发展合作社更名为南马庄农民合作联社。2007年7月1日专业合作社法出台后，为适应市场需求成立了兰考县南马庄生态农产品专业合作社，并于2008年4月在当地工商局注册。历经十余年发展，合作社已然开拓出一套集大米加工厂、资金互助部、植保部、销售部、生态水产养殖部多项服务于一体的专业生产管理模式。截止至2014年底，合作社存款余额达到549万元，贷款余额为390万元。年底有效贷款客户有130户，有效贷款笔数为150万元，累计贷款金额达680万元，回收率高达100%，带动了十几个行政村420多户农户的发展。 那么合作社内部的资金互助机制如何，取得的成效如何是值得研究的。

二、南马庄生态农产品专业合作社内部资金互助的运行机制分析

（一）兰考县南马庄生态农产品专业合作社发展概况

兰考县三义寨乡南马庄村位于兰考县西部，距兰考县城八公里，南马庄村有八个村民小组，共有350户，1486口人，现有耕地2860亩，生产水利条件优越，兰杞干渠从村东流过，农田内支、斗毛渠纵横，形成了合理的自流灌溉区域。2004年，南马庄村民在县、乡政府的大力支持下，著名“三农”问题专家温铁军先生及何慧丽老师的指导下，成立了南马庄生态农产品专业合作社，下设资金互助部、植保部以及大米加工合作社。合作社除了统一组织耕、种、收，组织社员进行新项目、新技术、新品种的引进和开发之外，合作社还统一组织进行成员内部的资金、技术、信息等相关的交流、互助、培训、咨询。经过十几年发展，合作社协同购买、协同加工、分红返利等诸多模式的优势渐渐明显，截止目前，合作社成员达到420户。

合作社于2008年4月在兰考县工商行政管理局注册，注册资金为1000万元。截止至2014年末，合作社净利润为120万元，有效发放贷款笔数达150笔，有效贷款客户为130户，其中，农户贷款客户数占100%，有效服务帮助了南马庄农民的生产发展。

（二）合作社内部资金互助的小额信贷运行机制分析

农民作为国民经济创造者中重要的一员，其资金需求具有交易成本高、融资规模小、信息不对称、抵押物品少的特点。正规的银行机构往往不愿贷款给他们，为了生存发展，农户只能内生解决资金需求问题，资金互助社在这种情况下便应运而生。

2004年12月26日，兰考县南马庄农民经济发展合作社成立，下设资金互助社，共有社员39人，总股金3.75万元。互助社规定，社员需缴纳200元入社费，流动股资金不得大于互助社资本金的20%，单户社员借款不得超过总资金的10%，前10户借款资金不得超过合作社总资金的50%。初期，互助社的发展并不理想，社员不仅无人存款，贷款也是少之又少。2009年，互助社被迫清理。随后大米加工厂建立并发展，一度承担了资金互助社的功能。直至2014年7月26日，由19名发起人出资50多万元作为发起额，南马庄生态农产品专业合作社资金互助部作为生态专业合作社的下属机构才重新成立。

截止至2015年底，资金互助部共409户农民入股，每个农民的入股金额起点为300元，股金总额达73万元，新吸纳存款709.6万元。截止至2014年底，资金互助部贷款总余额达390万元，存款总余额达549万元，贷款回收率达到100%。作为“准农民银行”，资金互助部对外设置了两个业务窗口，一个借款窗口，一个存款和现金支取、结算窗口。从促进农户生产和发展方面来说，资金互助部发挥了莫大的作用。

1、法人化的内部治理架构

为保证资金互助部的合理运行，互助部采取了法人化的管理机制。社员入社需填写入社申请书并缴纳入社金，缴纳起点为300元，小企业社员入股金额起点为3万元，单个农民社员或单个农村小企业社员入股金额不得超过互助部股金总额的10%；社员缴纳股金必须以货币出资，不得以实物、贷款或其他方式入股。申请得到批准同意后，互助部向入股社员发放记名股金证，作为社员的入股凭证。

互助部内有社员大会，大会下设有理事会和监事会，理事会下又设有常务理事会（见图1），其中，理事会有9人，监事会有3人，常务理事会有3人，资金互助部内由顾问、经理、会计和柜员来运行日常事务。

图1互助部的法人治理结构

为保证资金互助部的有序运行，合作社制定了《兰考县南马庄生态农产品专业合作社资金互助部章程》。章程规定，社员大会由理事会召集，每年至少召开一次；经三分之一社员提议，或理事会、监事会提议，可在20日内召开临时社员大会。理事会应当将会议召开时间、地点及审议事项于会议召开15日前通知全体社员。召开社员大会必须有三分之二以上的社员出席。不能出席会议的社员可授权其他社员代表其行使表决权。授权采取书面形式，并明确授权内容。社员大会选举或者做出决议，应当由本部社员表决权总数过半数通过；做出修改章程、或者合并、分立、解散和清算的决议应当由本部社员表决权总数的三分之二以上通过。本部社员参加社员大会，享有一票基本表决权，入股前九名的农民社员、前一名的农村小企业社员在基本表决权之外，共同享有本部基本表决权总数20%的附加表决权，并按照农民社员和农村小企业社员的入股金额或比例进行分配。这一系列现代化、规范化、科学化、体系化、法人化的股权架构无疑给资金互助部的运行提供了强而有力的保证。

2、贷款条件设低，贷款流程简化，加快资金的可获得性

与正规金融机构相比，资金互助部作为“农民的银行”，其贷款条件相对门槛较低，互助部规定：贷款额度在1万元以下，若是与本社无不良交易记录，可以进行信用担保，5万元以下均可进行社员担保（见下表）。借款条件的设低，使得更多农户获得资金。

资金互助部为了加快农户贷款资金的可获得性与便捷性，简化了资金贷款流程。农户根据自己的贷款额度填写借款申请书，合作社根据申请据实核查，核查通过上交常务理事会组成的审核小组审核，审核通过签订借款合同，需要担保的则需同时签订担保合同，最后由互助部发放资金。

3、业务设置多样化，业务办理简单方便

资金互助部是针对合作社内部资金不足而设立，互助部除吸纳股金、发放贷款以外，还针对社员办理存款、资金支取、结算等业务。互助部一年期定期存款利率为8.4%，活期存款利率为1.8%，资金随用随取，方便快捷。农户无需再去几公里以外的正规金融机构存款、结算。针对贷款业务的办理，互助部也是简单、方便、门槛较低，大大增加了贷款的可获得性和普惠性。

4、二次分红，利益共享

资金互助部产生采用二次分红模式，但这种二次分红却又不失其独特性。资金互助部的定期存款利率高出同期银行定期存款利率的一倍，算是合作社的第一次分红；而第二次分红则是社员可以免费享用合作社公共积累所建设的敬老院、幼儿园、托儿所等所有福利和生活用品的免费供应（盈余利润的50%用来建设敬老院、托儿所等公益事业）。资金互助部的盈余利润20%用于风险准备金，50%用于公益建设，30%用于发起股股份分红、相关人员工资及各项费用支出。互助部的具体分红模式及办法见下表：

5、多方位的风险防控机制

严格根据银监会规定，资金互助部以审慎经营为原则，从贷前、贷中、贷后三个流程面严格控制自己的风险。资金互助部只针对社员的种植、养殖借款，借款5万元以下由常务理事会决定，按季结息；5万元以上由理事会表决通过，按月结息。农户申请贷款以后，由合作社从借款人的诚信度、资金使用项目的风险等方面进行综合分析审查，需要担保的，需找一至两位合作社成员做其借款担保人。调查通过，由3个常务理事组成的审贷会专门讨论审核，审核通过，互助部发放贷款。贷款额落实以后，互助部会在3个月内派人进行跟踪调查。此外，理事会及柜员对其所放出的款项由连带责任，对到期不能还款的扣发经手人奖金，但互助部也根据实际情况允许农户延期还款。同时，担保人也负有连带责任，对延期到期后仍不能还款的，由合作社出面进行法律诉讼。

（1）严格的财务管理制度。资金互助部在风险防控方面严格按照银监会规定的相关审慎原则进行管理。根据互助部章程规定：资金充足率不低于8%；对单一社员的贷款总额不超过资本净额的15%；对单一农村小企业社员及其相关联小企业社员、单一农民社员及其在同一户口簿上的其他社员贷款总额不超过资本净额的20%；资金盈余的20%用来作为风险准备金等等。

（2）特殊的信用环境。农村的信用环境与城市大有不同，每个人几乎都是相熟相知的。资金互助部的资金是千家万户的农民所筹集，每个社员也是深谙这一点的。

（3）信息化的操作流程，降低风险发生率。资金互助部有自己独立的网点办理自己的业务。网点内有两台电脑专门办理日常业务，不管是每个社员的相关信息，还是互助部各类业务的相关信息都是记录在系统里的。信息化、规范化、科学化的信息操作流程使得互助部发生风险的系统性概率大大降低。

三、普惠视角下合作社内部资金互助机制的绩效评价

（一）合作社机构本身财务可持续的绩效评价

1、资金互助部贷款规模日益扩大

资金互助部自2014年7月成立以来，逐步取得了广大村民的信任与支持。伴随着时间的推移，资金互助部的存贷款规模日益增加、服务覆盖范围日益扩大，社员人数与日俱增，互助部亦以其得天独厚的地理条件被村民亲切地成为“农民身边的银行”。资金互助部采取“股一借十”的方式发放贷款（投放金），所谓 “股一借十”，就是成员借款前要先存入借款额十分之一的现金。

2014年8月（互助部建立之初），资金互助部贷款（投放金）为763万元，而截止到2015年底，互助部贷款已高达5032万元，互助部贷款总量增长了56倍之多。截止到2015年底，互助部的贷款有效笔数为150笔，有效贷款客户数达130户，其中，农户贷款客户数达100%。

业务开展以来投放资金对象主要分为农户小额种植业投放金、农户小额养殖业投放金、个人社员种植业投放金、个人社员养殖业投放金及个人社员其他投放金五大类。就贷款金额（见下表）来看，互助部投放金累计总额为503万元，其中金额最大的当属农户小额种植业，投放累计金额达264万元，最小的个人社员累计金额为10万元。就五者贷款占比大小（见下图）来看，投放金占比最大的是农户小额种植业，其余依次是农户小额养殖业、个人社员种植业、个人社员养殖业、个人社员其他。

2、资金互助部存款余额日益俱增

资金互助部内部窗口办理专门针对社员的存款业务，其中一年期定期存款利率为8.4%，活期存款利率1.8%。互助部的定期存款利率较高，活期存款利率也是参照银行同期利率所定，加上其优越的地理优势以及农户的信任，互助部在仅仅一年之内，存款金额得到较大幅度的增长。

从成立至2015年底，互助部的活期存款金额由13.9987万元增长到92.67万元，一年期的定期存款总额由45.53万元增长到334.5万元，一年期以上的定期存款总额也由1万元增长到12.4万元。截止至2015年6月30日，互助部的存存货业务使用次数达到354次，存定业务使用次数为233次。

（二）合作社内部资金互助效果的绩效评价

1、方便快捷的大小额支取服务

互助部有专门的窗口办理社员的支取服务，从支取服务上来看，互助部业务办理具有办理手续少、时间快、距离近、大额取现无需预约的特点。正规金融机构办理业务手续相对繁杂，大额取现更需要预约，另外，南马庄与正规机构距离较远，使得资金互助部的支取业务异常受广大农户的信任和欢迎。对于临时支取资金较多的农户，互助社可谓方便快捷。支取业务的优势使得办理支取业务的农户越来越多，支取业务量也与日俱增。截止到2015年底，资金互助部的支取业务使用人次为449次。

2、不断拓展的业务覆盖范围

合作社服务的对象主要是附近的农户，它的出现帮助农户降低了生产成本，获得了生产及技术服务，解决了资金及销售难题。历经十余年发展，合作社顺应潮流、顺应时势、顺应当地实际发生了日新月异的转变。与此同时，这种转变也渐渐赢得了农户的支持与信任，很多邻村的农户也慕名而来入社。截止至2015年底，合作社服务的客户辐射覆盖12个行政村，服务农户达420户。

另一方面，资金互助部位于兰考县南马庄村内，而去离村内最近的正规金融机构网点也需要8公里。资金互助部靠这种地理优势极大的方便了村民，发展了自己。互助部以其得天独厚的地理条件和方便快捷的服务帮助村民办理各项资金业务，服务范围大，业务范围广。

四、强化合作社良性发展的政策建议

兰考县南马庄生态农产品专业合作社自成立以来，以农民为服务对象，以帮助农民发展为宗旨，积极探索出了一条属于自己的发展道路。合作社的存在不仅降低了农民的生产成本、解决了农户资金需求难题、提高了农户收入，还一定程度上帮助农户解决了销售问题和技术问题。总体来看，专业合作社在普惠方面的表现是显著的。但是就发展来讲，合作社还需有一些改进：

（一）培养或引进专业人才

人才是一个机构发展的基石，缺乏人才的机构发展举步维艰、困难重重。兰考县南马庄生态农产品专业合作社在帮助农户生产种植、办理各种金融业务方面取得了不小的成就。但无可否认的是，合作社依然缺乏专业人才。几年的发展虽然使其在一定程度上引进了一些人才，但那远远不够。作为一种合作金融经济组织，合作社需要的不仅是管理人才，更多的也需要金融方面的人才。合作社可就内部人员加强金融方面的教育和培训，为相关人员的继续学习和深造提供机会和支持。

（二）加强对社员的素质培训

合作社的“六统一”模式、“二合一”分红以及资金互助部的便利让社员切切实实享受到了优惠，但合作社在这方面依然有很大的发展空间。很明显，合作社对社员的帮助都是外在的，是实实在在的，但很多情况下，大部分社员的内在相关知识很贫乏，很不足。他们养殖技术不够专业，生产能力不够强大，种植知识比较缺乏，金融意识比较淡薄，这个时候，合作社就可以充当这种中介功能，运用合作社的一些资金研发新技术、加强产品创新、组织社员学习、普及基本种植或金融知识，让社员切实享受到合作共赢的优惠。此外，合作社若想变强变大，必须加强对其宣传，让更多的人了解，知道，并认识到合作社的好处。

（三）鼓励资金互助部多元化服务模式的探索

合作社内部的资金互助机制在很大程度上为社员提供了便捷的服务。资金互助这种“准银行”的操作模式，其业务种类主要为简单的存款和贷款业务。尤其是贷款业务主要以社员入股资金为担保金贷款。伴随着农户生产的需要，更多元化的担保模式、贷款产品、信托方式将会为资金互助部的发展带来可持续发展的动力。（作者单位：平顶山学院经济管理学院）

基金项目：平顶山市社科联调研课题研究成果，项目编号：20150434。

参考文献：

第6篇：资金合作范文

[关键词]高职院校 校企深度合作 合作模式 资金纽带 运行机制

[作者简介]韦夷（1980-），女，广西融安人，桂林旅游高等专科学校，讲师，硕士，研究方向为旅游美学、生态美学；黄国良（1954- ），男，江苏江阴人，桂林旅游高等专科学校，教授，研究方向为旅游教育管理；粟维斌（1962- ），男，广西资源人，桂林旅游高等专科学校，教授，博士，研究方向为生态旅游、旅游职业教育。（广西 桂林 541006）

[课题项目]本文系2008年广西教育厅科研项目“以资金为纽带的校企合作模式研究”的阶段性研究成果。（项目编号：0602012）

[中图分类号]G718.7 [文献标识码]A [文章编号]1004-3985（2014）27-0014-02

近年来，不少高职院校在开展校企合作、推行工学结合、创新合作模式等方面取得了丰硕成果，但总体而言，目前我国的校企合作多局限在实习实训基地建设、教学质量提升和“订单式”人才培养等方面，少有关于引进企业资金开展校企深度合作的研究。笔者认为，要深化校企合作，提升办学水平，为企业培养高技能的适用型人才，高职院校就必须依托人才队伍和教学设施，引进企业资金，完善合作投入机制，建立以资金为纽带的校企深度合作办学模式。为此，本文从我国校企合作模式的发展入手，分析了高职院校校企深度合作的必然性，并重点探讨了以资金为纽带的高职院校校企深度合作模式的内涵、类型和运行机制。

一、我国校企合作模式的演变和发展

随着社会经济环境的变化和高职教育的发展，校企合作模式也在不断演变，主要从单向性的企业配合到双向性的校企联合，再到交互性的校企一体化深度合作，呈现出明显的阶段性特征。①根据校企合作的深浅程度，可将我国高职院校校企合作模式的演变过程分为三个阶段：起步阶段、迅速发展阶段和深化合作阶段。第一阶段是校企合作起步阶段或称浅层次合作阶段，其主要特征是：学校按企业需要确定教学专业，并在企业中建立实习实训基地、专家指导委员会和实习指导委员会，企业则以单向接纳高职院校见习生和实习生为主。这一阶段各高职院校积极创造发展条件，争取相关企业的配合和支持，目的是解决教学设备、经费严重不足和实践教学师资短缺的问题。第二阶段是校企合作迅速发展阶段或称校企中层次合作阶段，其主要特征是：学校成立校企合作办公室、实训基地管理处等校内机构，为企业提供相关咨询和专业培训服务。校企双方还联合成立董事会，形成多元化投资主体，以拓展合作领域，并共同参与制订专业教学计划，按企业所需进行人才培养。这一阶段的合作使校企合作由原来学校的单向获益，向学校、企业、学生三赢方向发展。第三阶段是校企深化合作阶段也称交互性校企一体化深度合作阶段，其主要特征是：企业与学校在合作管理、教育教学、产品研发、校企文化建设等方面相互渗透、相互依存。一方面，学校按企业需要确立科研方向，实现科研成果转化；另一方面，企业主动向学校投入资金，以资金为纽带建立利益共享关系，有效解决高职院校资金投入不足的问题。这一阶段需要校企双方努力探索新的合作模式和运行机制，通过推进国家和省级示范性高职院校建设计划，不断实现教学、科研、服务、信息、就业“五位一体”的长效合作机制。②

二、高职院校校企深度合作的生成机理

校企深度合作是校企双方贯彻落实科学发展观和培养高技能应用型人才的重要举措，是提升高职院校内涵、凸显高职院校特色、推动高职教育发展的重要途径，是实现政府、学校、企业各方利益共享的一种先进的办学模式。③第一，随着高职院校办学理念的转变和校企合作实践性创新成果的不断涌现，校企合作的形式和内容都发生了深刻变化，仅局限于单向接纳学生实习和见习的“一校一企”合作已不再适应校企合作的长远发展需求，这就要求高职院校在制订专业教学计划、选择教学方法、实施教学改革时都要与企业、市场紧密结合。第二，多元化经济对高职院校的人才培养提出多方面的要求，对高素质综合型人才的培养要求也使得校企合作的发展转向多元化发展的趋势。目前，校企合作的发展层次已由低到高、由点到面、由单向性、双向性向多元一体化深度合作方向发展。虽然我国高职院校校企合作面临诸多挑战，在一定程度上影响和制约校企合作的深层次发展，但随着社会经济和高职教育的持续发展，影响校企深度合作的因素将会朝着积极方向转化，这是高职教育发展的必然趋势，也是社会经济发展对高职教育提出的客观要求。

三、以资金为纽带的高职院校校企深度合作模式

校企深度合作即学校与企业的深层次、文化层面的合作，双方通过深度合作达到物质和信息的交流、人才和智力的共享、校企文化的融通。④可见，校企深度合作与物质、智力和文化等因素相关，任何一种因素的变化都会引起其他因素的变化，而维持这种关系的关键即为资金。有效的资金运作能将各种相关因素统一起来，形成一个完全有别于传统合作模式的运行制度环境。

（一）高职院校校企深度合作模式的内涵

校企深度合作即校企深度合作教育，是指学校与企业利用各自的教育资源和环境，从物质、智力和文化三个层面，在资源、技术、师资培养、岗位培训、学生就业和科研活动等各环节开展深入合作，实现学校与企业的相互渗透、相互交融，培养适应社会和企业需要的应用型人才，最终实现学校、企业、学生和社会共赢的一种可持续发展的高职教育人才培养模式。⑤与传统校企合作模式相比，合作的深度和广度均得以大大提升。可从以下三方面理解：第一，与企业广泛开展点对点的合作。通过共建实训基地、专业公司、培训中心和研发中心等途径引企入校，扩大校企物质流、智力流和信息流的共享点，使合作领域得以拓宽。第二，与企业广泛开展面与面之间的合作。在地方政府的支持与协助下，通过共建专业（群）优势、教学团队和行业性、区域性或企业集群性的实训基地、创业中心、技术中心、培训中心等公共平台，特别是与区域内高新园区、产业园区多家企业共办职教集团或实体院系，进而开展面与面的共享合作。第三，跨专业、跨行业的网状产业链合作。它主要指高职院校优势专业（群）、教学团队等优势资源与区域主导产业链上的优势产业、骨干企业合作，并吸引更多产业链上的企业参与投资，进而呈现跨专业、跨行业、跨领域的校企深层次网状产业链结构，使校企合作向多专业、多行业、多领域方向发展，最终形成集专业实践教学、人才培养、科技创新、生产研发等于一体的相互渗透、相互依存、相互促进的校企利益共同体。

（二）高职院校校企深度合作模式的类型

资金在校企深度合作中起纽带作用，能将各相关运作要素有机联系起来，因此，校企深度合作也可视为基于资金纽带的合作。目前这一合作模式主要有股份制合作模式、企办校合作模式、校办企合作模式、校中校合作模式、融入式合作模式和教育集团合作模式等类型。⑥在这些合作办学模式中，校企股份制合作模式是最常见的合作办学类型。所谓“校企股份制合作模式”，即院校与企业之间以股份制形式开展深度合作办学的形式。股份制校企深度合作主体有院校、相关企事业单位、集体组织或个人及其他院校；实施过程包括组成董事会，建立院校二级法人单位，聘用和培养人才，按现代企业管理制度开展经营，利润按股份分红；股份构成有场地和设备、流动资金、智力、信息和技术等。校企深度合作模式中前景最看好的是教育集团合作模式，所谓职业教育集团合作模式是在市场经济和全球化的推动下，由具有影响力的知名企事业单位或集团与学校共同组建的一种以专业为纽带、符合职业教育办学规律的联合办学模式。该模式集规模化、集团化、连锁化办学于一体，使学校与企业的合作从外部结合走向深度融合、从松散聚集走向紧密聚合，从而促进职业教育与社会经济的协调发展。

（三）以资金为纽带的高职院校校企深度合作模式的运行机制

1.以资金为纽带的高职院校校企深度合作运行模式。学校、企业和学生三者相互依存、相互影响、相互促进，共同构成高职院校校企深度合作的三大主体。高职院校为推动科研开发、提高教学质量和办学声誉，需要依托其教学设施和智力资源努力寻求与企业合作的机会。企业为了选拔技术人才，提高生产能力，也需要依托其技术力量和资金优势与院校合作。学生通过校企合作强化实践操作技能，提升就业能力，为规范职业生涯提供方向。在校企深度合作中，学校、企业和学生是一个利益共同体，构成了三对互为资源要素的供求关系，在本质上体现为利益关系，而资金在其中起到了关键性的纽带作用。具体运行模式如下图所示。

2.以资金为纽带的高职院校校企深度合作机制。以资金为纽带的高职院校校企深度合作运行机制是指校企双方在合作过程中，因各因素间的有效运行而形成的一个高效产业链运作体系。该体系以资金为纽带协调各因素之间的关系，使得各因素在相互影响、相互促进的关系中实现利益最大化。

第一，以资金为纽带的利益导向机制。要使高职院校与企业的合作能顺利、持久，就要充分保证学校、企业、学生、社会等各方利益的合理分配，构建以资金为纽带的利益导向机制。一方面，企业从自身利益出发，依照收益性、安全性、发展性等原则，对其投资的合作项目进行评估，从而将资金投向收益好、发展潜力大的高职院校；另一方面，学校与企业合作的重要原因就是获取企业的资金支持，并通过与企业的合作获得政府及其他机构的投入或补贴，通过合作申报科研项目获取科研资金等。⑦具体而言，以资金为纽带的利益导向机制主要分为两类：一是合作机构的资金导向机制。校企合作机构通过对使用资金进行控制和监督，减少资金配置中的短期行为，从而提高投资收益。二是合作市场的资金导向机制。一方面，高职院校应支持企业获取研发成果和核心技术，将新产品、新技术引入市场，提高创新能力和核心竞争力；另一方面，企业应在培养人才、学科建设等方面支持高职院校，特别是在研发项目的经济利益分配上对学校予以照顾和支持，从而解决学术价值与商业价值的冲突，降低技术合作成本，促进校企合作的深入发展。

第二，以资金为纽带的激励驱动机制。利益是推动和深化校企合作的重要驱动力，互利共赢是校企合作的基本出发点，以资金为纽带的经济利益则是校企合作的关键。一方面，高职院校和企业双方除了按标准给老师和员工发放工资和基本津贴以外，还应依照职级和贡献完善收入分配制度；另一方面，对在校企合作和推进社会服务等方面有贡献的部门或个人应实施绩效考核和奖励，以推进企业化制度建设和改革。此外，可根据国家法规确保企业等投资主体对高职教育的有效投入，对校企合作的相关企业给予贷款优惠、税费减免或经济补贴等激励方式，支持企业积极参与高职教育与培训。

第三，以资金为纽带的合作保障机制。建立利益保障机制，规范合作行为，保障双方在校企合作中的合法利益，是校企合作可持续发展的必然抉择。⑧以资金为纽带的合作保障机制主要分为三类：一是政府出台的相关制度。政府通过不断完善和推进相关法律法规制度建设来约束校企双方合作的行为。二是校企双方之间的合作制度。一方面，可成立校企双方的管理协调机构，主要负责协调和处理校企合作过程中遇到的难题和对策；另一方面，建立资金使用预警办法，以保障资金的使用效益。三是建立新的教学质量监控体系与评价标准，以保障高等教育的教学质量和办学水平。

第四，以资金为纽带的教育评价机制。在校企合作的评价机制中，评价主体主要包括政府评价和校企评价。一方面，需建立适合我国高职院校发展的职业技术技能鉴定标准体系；另一方面，在高职院校的评估与建设方案中，需加大对校企合作的评价力度。政府需重视学生的实习、就业以及工作能力素养的情况调查，并根据调查结果形成评价报告，最终与政府的资金投入或补贴挂钩。就校企评价而言，一是对培养目标、实施方案的评价；二是对教育过程的评价；三是对学生质量的评价；四是校企合作情况自评。校企双方应建立实施―评价―改进―提高的良性循环体系，从而使参与各方都能受益，有效促进校企深度合作的可持续发展。

四、结语

建立以资金为纽带的高职院校校企深度合作模式及运行机制，需要在政府的大力扶持、企业和行业资金的持续投入以及高职院校积极推进的基础上，不断完善和深化以资金为纽带的利益导向机制、激励驱动机制、合作保障机制和教育评价机制。只有政府、学校、企业各方共同努力，才能更好地解决高职院校资金投入不足的问题，从而完善投入机制，提高资金的使用率，更好地搭建校企深度合作平台，推动教学改革，提高人才培养质量，为企业、社会服务。

[注释]

①王振洪.我国高职教育校企合作的演变趋势与深化政策[J].浙江师范大学学报，2011（1）：94-95.

②陈红秋.“五位一体”校企合作模式的实践[J].中国高校科技，2012（4）：54.

③洪贞银.高等职业教育校企深度合作的若干问题及其思考[J].高等教育研究，2010（3）：63.

④⑤⑥黄国良，粟维斌.以资金为纽带的高职院校校企深度合作模式探讨[J].广西教育，2011（18）：46，46，47.

第7篇：资金合作范文

在一个海滩上，有一枚金子被埋在了土里。时间过了很久都没有人找到它，可金子并不放弃，它依然坚信它会被人找到。

有一天，沙子对金子说：“老兄，放弃吧！你不会被人找到的，都已经这么久了。”可金子说：“是金子总会发光的，总会有人找到的。一个人要办一件事，如果自己都没信心了，那就一切都白费了。”又过了一段时间，金子还是没被找到，可它并没放弃。终于，过了一段时间，金子被一位在这游玩的人给发现了。之后，沙子总是唉声叹气说：“我们不是金子，不会有用的。”后来，有一位建筑师来这旅游，看到这些沙子，惊喜的说到：“这么好的沙子放到这里太可惜了，我要用它们建设祖国才行。

之后，沙子悟出一个道理：无论是什么东西，都有它的利用价值。

六年级:郭楷琳

第8篇：资金合作范文

我总希望自己拥有一个金盒子，能装得下生活，待我闲暇时打开它细细品味。可是，我怎么也寻找不到……直到有一天，我蓦然仰望小镇边陲的盘山公路，于是，我发现了……

曾经，杂草丛生的大山上没有什么路，但经过了多年的沧桑巨变，一条省级公路从天而降，这条路穿过了众多旅游风景区，沿途风景优美，公路曲折幽静。

早晨开车行驶在这条盘山公路上，简直是一种享受！不知是云缠着山，还是山挽住了云，它们总是缠缠绵绵，相依相靠。雾气从地底下涌了出来，抚摸着公路。树林阴翳，鸟语花香，仿佛是一座人间天堂。然而，就是在这似梦非梦的景色里，在这条蜿蜒盘旋的公路上，发生过一起起骇人听闻的交通事故，致使不少人死于非命。多么美好的公路啊，竟孕育着死亡与灾难！

我们回老家总要经过这条路。回忆小时侯和爸爸妈妈一起趋车在星光照耀下的盘山公路上，归心似箭的我坐在车上总是忐忑不安。穿过一道又一道阴森的山弯，路边婆娑的树木张牙舞爪，四周出奇的静，摩托车微弱的路灯指引着我们前进的方向。车子绕过一个大弯，我的眼前突然一亮，璀璨的小镇尽收眼底，满眼的灯光汇成了光明的海洋，让人倍感温馨！这也使我头一回领略了“山穷水复疑无路，柳暗花明又一村”的感觉！

第9篇：资金合作范文

客户分类

1.客户分类的必要性

相信很多瓦楞纸箱企业经常碰到以下问题。

（1）重要客户不断流失。通常导致重要客户流失的原因往往不是因为企业犯了什么大错，而是由于一些经常性的、不间断的小错误，有时甚至是低级错误，如产品品质异常等。

（2）客户的抱怨投诉不断。企业老总经常收到客户的投诉电话：“为什么我的货还没有送过来？”“上次和你们反映的问题，为什么这次还没有改善？”企业管理者整天因为这些客户投诉而深感焦头烂额。我在河南给一家瓦楞纸箱企业做培训的时候，企业老总告诉我：人在外出差，心却一直在厂里，老是放心不下。这应该是很多瓦楞纸箱企业管理者常见的一种工作状态。

（3）企业内部对客户重要程度的意见不统一，没有凝聚力。每家瓦楞纸箱企业都拥有多家客户，在力所不及的情况下，应该先照顾好哪一家？每个业务员都会说我的客户最重要，结果往往是谁的职务高，谁的客户就最重要。有时企业老总自己拉来的客户，可能每个月的订单只有几十万元，但老板的面子不能伤到，这样的客户反而成了最重要的。这样合理吗？当然不。

（4）企业各部门之间的推诿扯皮现象很多，却没有着力解决实际问题。

我认为，如果企业内部能建立合理有效的客户分类制度，那么上述问题都能在一定程度上得以缓解。

客户分类的目的是什么？答案是：确保产品供货和服务的优先顺序，为公司的重点客户优先提供服务，保证其不流失，并逐步扩大公司在其他重要客户处的销售份额，提高客户的满意度。而对企业内部来说，进行有效的客户分类可以统一团队思想，集中精力攻难克坚，大家不用再为了“谁的客户更重要”而争论不休，有利于技术部门和生产部门集中精力解决重点问题。进行合理的客户分类，对提升企业绩效也是很有帮助的。举个简单的例子，客户分类后，与一般客户相比，业务员开拓、维护重点客户的提成比例也会相应有所不同，这样有助于提升业务员的积极性，使他们更有目的性地为客户提供服务，这对公司的绩效提升十分有利。

2.如何进行客户分类

怎么对客户进行合理分类？瓦楞纸箱企业应该结合自身的实际情况为客户制定内部考核表，并根据最终的考核评分将客户进行等级分类。在制定内部考核表时，下述考核指标可供企业参考。

（1）资金安全。不管为哪个客户提供服务，回款率是瓦楞纸箱企业必须慎重考虑的问题。如果资金安全的先决条件不能满足，客户的订单量再可观，订单利润再高，也是没有用处的。

资金安全可以从两个方面来看，一个是账期，一个是信用度。账期可以作为资金安全等级评分的主要依据，信用度则可作为参考系数。举个例子，一个客户的付款方式是：预付款20%，剩下的货到付款。我们认为这样的付款方式和账期应该可以在考核中得到满分（假设“资金安全”项的满分为35分）。但如果这个客户超过承诺的付款日期7天未付款，我们就要把这个客户的信用度从1降为0.8，也就是给他的“资金安全”项评分打个八折，变为28分；如果超过15天没有付款，信用度降为0.5；如果超过30天仍没有付款，对不起，你的信用度就是0。我们必须要认识到，再好的账期，如果客户没有信用度，也是不能考虑的。

（2）利润率。这一项我们运用订单的毛利润对客户进行评估。之所以不用净利润，是因为每家企业的情况不同，销售成本、财务成本会有较大差异，不好用净利润来界定。因此，我们用纸价和成品销售价的中间差价来做平衡。利润率高的客户，此项评分自然也要高一些。

“资金安全”和“利润率”这两项指标应在考核表中占重要位置，我建议将这两者的权重提升至70%。

（3）订单量和订单结构。订单量主要是从量化的角度评估客户，这里更值得关注的是“订单结构”。举例假设：有的客户订单比较散乱，或是与瓦楞纸箱企业本身的订单结构有所冲突，虽然其每个月也能为企业贡献50万元的订单额，但为了这50万元的订单，企业可能需要推掉其他200万元的业务。因此，我们应重视订单结构的问题，如出现上述情况，在“订单量和订单结构”上要给这类客户一个较低的分数。

（4）客户配合度。有的客户在变着法子折腾供应商。瓦楞纸箱企业都不希望把货送到后，客户又因为这样或那样的问题苛责一番。当然，如果真是因为自身问题而造成的损失，瓦楞纸箱企业自然要承担，但是说实话，纸箱产品要挑毛病其实是很容易的。所以，有的订单看上去挺不错的，如果客户的配合度不高的话，七扣八扣，利润就下降很多了。

（5）其他方面。如客户和企业的合作时间很长，在合作的过程里，我们有些地方做得不是那么完美，但客户也给予了我们理解和支持，这种客户我认为是要加分的。还有一些客户，把全部订单都交给我们企业了，也许总量不是很大，但这样的客户也是应该要加分的。

根据上述指标，我们可以将所有客户的评分进行排位，并最终将客户分为A类客户、B类客户和C类客户。企业的生产流程、服务、技术支持、原材料支持、资金支持等都要向A类客户、B类客户倾斜。有时出现订单冲突、无法协调的情况，我们不用再去考虑这是谁的客户，直接按照客户分类的优先顺序进行安排即可。

3.客户分类的注意事项

（1）纸板类客户和纸箱类客户应该分开评分。据统计，纸箱包装的费用一般占工业企业产品成本的3%～5%，也就是说如果一个客户每个月需要采购10万元的纸箱产品，那这家企业每月大概要销售三四百万元的产品。为这样的客户提品，资金风险相对比较低。但是纸板类客户就不一样了，他们最大的问题就是资金安全存在风险，因此必须重点关注。

（2）工艺特殊或满版印刷的订单应请工艺部门或生产部门参与评分，因为这与产品成本和毛利率紧密相关。比如说：满版印刷的活件，如果采用胶辊，每平方米的用墨量为5～6克，成本接近8分～1角钱，哪怕使用的是刮刀，用墨量也要3～4克。这个成本必须要慎重考虑。

（3）季节性客户可单独给予评分。

（4）除了前文提到的所有订单都在本企业生产的客户，合作多年的老客户等也可适当加分。

（5）重点目标客户的开发应给予重视和政策倾斜。那些订单量大、利润率好、有知名度的重点客户，同行们都盯得很紧，因此重点客户的开发不是那么容易的，企业可在客户分类工作中对其予以相应的区别对待，争取长期合作关系。

资金管理

在瓦楞纸箱企业的资金管理工作中，有如下几个问题值得重点关注。

1.固定资产中的设备投资

很多瓦楞纸箱企业在采购时都很大手笔，老板很舍得花钱买设备。瓦楞纸板生产线随便一条就一千多万元，水印机两百多万元，胶印机也很贵。但是，设备投资必须谨慎，企业老板或采购人员应准确、专业评估设备的综合生产能力后再下决策。

成都有一家瓦楞纸箱企业，有两台高速机，一个月的产量仅为70多万平方米。这家企业的老总说：“货赶不出来，我还想再买一台设备。”我问：“你有没有评估目前已有的这两台设备能实现多大的生产量？”他说没有。而根据这家企业目前的设备和订单结构，在不增加人手和设备的基础上，每月产量最少应该要达到200万平方米。从这个案例可以看出，很多瓦楞纸箱企业在进行设备投资时，并没有仔细评估已有设备的实际使用情况，也没有研究产能不足的根本原因所在，一出现问题就很简单地想要买设备。

但盲目增加设备会带来一系列的不良后果：无法增加员工收入，只能增加员工的惰性；增加公司的经营成本；占用有限的生产场地；增大现场管理的难度等。因此，设备投资必须符合企业的产品定位，既不能贪好求洋，也不能只看设备单价是否便宜。

2.流动资金

有个瓦楞纸箱企业的老板和我说：“我的公司现在遇到了很大的问题，资金滚不动了。”哪些地方占用了流动资金？我到他的企业一看，以下问题他都出现了。

（1）资金的流动周期过长。这家企业的老板没有“资金流动周期”的概念，不知道投了2000万元的流动资金下去，多久能够全部滚动起来。这是一道简单的算术题：120天滚动一次的话，一年只能滚动三次；60天滚动一次的话也只能滚动6次。但我们在行业里见过一家企业，在资金滚动方面做得很不错，平均30天就能滚动一次。

（2）原纸仓库的日常管理松散。原纸管得不好，纸头就会很多。日常管理稍微松散一点的企业，这些纸头就都不会进入ERP系统。我建议各位瓦楞纸箱企业的老总有空可以到原纸仓库看一看，到废纸打包的地方去看一看，可以发现管理中的很多问题。

（3）半成品区、成品区库存品不能及时消化。在这家企业的制板区，经常会看到一些半成品，问负责人这是什么时候生产的？答曰两个多月前。有什么用？答曰等以后哪个客户的订单正好合适的话就能够消化掉了。在这种思想的影响下，2～3个月甚至半年的时间过去了，这些纸板还在半成品区待着。我是2010年到这位客户的工厂进行考察的，他的仓库面积有1万多平方米，异常库存高达380万平方米，仓库里甚至还有2007年生产的半成品，而且从来没有盘点过。

（4）报废设备、大型部件没有及时处置。这位老总对我说，工厂里的很多设备都是当时辛苦攒钱买回来的，现在虽然不怎么能用了，但也不舍得处理掉。但是，不舍得处理的设备和部件放在那里，时间一长就是废品。

为什么资金滚动不起来？钱在哪里？钱全部在这里。我们强调一个概念：“整体资金流动性的综合管理”。其中包括：资金链的管理（包括应收账款和逾期应收账款，特别是逾期应收账款）、原纸仓库纸种和库存总量的控制、半成品库的及时处理（建议库存超过一周的一定要及时处理掉）、成品仓库的库存总量管理等。

我和这位老板说，注意好上述要点并逐个进行处理，花三个月时间，应该可以让你的资金链松快一点。两个月以后，这个老板就不再和我谈资金的问题了。

我们为企业做辅导的时候要求很严格，要求企业必须解决这些问题：业务员必须把款收回来，原纸仓库必须把库存消化掉，仓库里的成品，该送货的送货，实在不能送的强制报废。而且要求责任到人，到期必须完成。以成品仓库的库存总量管理为例，半年后，这家企业的销售额有了很大提升，成品仓库的库存量却从最初的350万平方米下降到80万平方米。

再讲一个细节：现金的管理。很多瓦楞纸箱企业的业务员要么是跟着老板打天下出来的，要么是老板的亲戚，都很得信任，企业老板有时会很随意地委派他们去客户处收款，收回来后却没有及时地处理。这样很容易出问题，比如业务员正好手头紧，难免会产生暂时挪用、过几天退还的想法。这样不但害了企业，也害了业务员。