证券交易考试重点精选(九篇)
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第1篇：证券交易考试重点范文
关键词：高职；证券市场基础；课程设计
《证券市场基础》是金融类专业的专业基础课程，主要是为学生将来到各大证券公司从事客户经理、证券经纪人，投资公司从事客户经理、投资顾问，商业银行从事理财经理提供知识、能力及素质支撑。而通过我们对用人单位的调研显示，用人单位最看重学生以下三方面素质：（1）扎实的证券专业知识和技能；（2）客户开发能力和服务意识；（3）一定的投资分析能力。同时证券公司将证券从业资格证书作为入职必备证书。结合以上几点，我们对本门课程进行了设计。
一、课程设计理念及思路
本课程的设计以职业能力培养为重点，与行业企业合作进行基于教学单元的设计，充分体现职业性、开放性的要求。课程的设计理念及思路为三线并行，双训同步：即在14周以前的专业能力学习阶段，我们分别从从业资格线、职业技能线、技能大赛线三线展开学习。从业资格线即结合证券从业资格考试开展理论学习；职业技能线即针对证券市场各子市场开展基础实践学习；技能大赛线即将证券模拟交易大赛贯穿于整个专业技能学习阶段。而在14周，我们将通过证券从业资格考试和模拟考试对学生进行职业资格证定。根据证券法规定，只有通过职业资格认定的人员才可从事证券工作。因此，在15.16周的技能拓展阶段，通过职业资格认定的同学将被允许进入校外实训基地进行学徒制贴岗实训，而未通过的同学将只能在校内实训室进行模拟实训。实训的业务主要涉及证券开户业务、产品推介业务、投资咨询业务等。
二、课程的教学目标
通过校企深度合作，我们制定以职业岗位需求为依据的教学目标，主要包括以下三个方面：第一，课程的知识目标是掌握各证券之间的区别与联系；掌握股票等证券的发行与交易流程。第二，课程的能力目标是能够独立完成股票等证券的交易；能进行简单的证券交易分析；能为客户介绍各证券产品；能为客户提供证券经纪业务的相关服务。第三，课程的素质目标是具备爱岗敬业精神和诚实守信品质；具备良好的沟通表达能力；具备团队协作能力。
三、课程的内容框架
根据岗位需要等重构课程内容体系，我们以证券市场子市场运作组织课程内容。在内容的选取中，我们充分考虑了证券客户经理等岗位对求职者知识、能力和素质的要求、证券从业资格考试对考生知识和素质的要求、“证券模拟竞赛”对参赛者知识、能力和素质的要求以及生活中投资理财对知识和能力的要求等多方面，以证券市场子市场运作组织课程内容，将课程内容化分为股票市场、债券市场、基金市场、衍生品市场及技能拓展五大模块，并结合课程性质、岗位能力要求等方面对学时进行合理分配。在学时分配中，我们充分考虑了各专业中本课程面向的目标岗位。比如，证券与期货专业的目标岗位为证券公司客户经理，股票市场是其最重要的子市场，也是工作生活中最常涉及的子市场，因此所需学时为16学时。而在这16个学时中，我们将用10学时用于学习股票市场的理论知识，用6学时对股票市场开展股票发行、交易等情景模拟实训，同时将模拟炒股大赛贯穿于整个股票市场的学习中。而针对于投资与理财专业，则应侧重于对各证券的理解并能正确解读各证券的优缺点、区别与联系。
四、课程的考核方式
在课程考核方式上，我们建立了多元化的学生学习质量考核体系，即通过专业能力考（80%）和技能拓展考（20%）对学生学习质量进行考核评价。在专业能力考中，又包括对前述三线的考核，即从业考、职业技能考、技能大赛考。作为一门专业基础课和证券从业资格考试课程，理论知识的掌握最为重要，因此，从业考占比50%。在模拟炒股大赛中，会涉及一些证券交易的基本知识的运用，同时需要学生自学一些投资技巧，因此技能大赛考占比10%。在实训拓展考中，主要考查学生的综合知识运用能力、沟通能力、团队协作能力等，占比20%。
第2篇：证券交易考试重点范文
[关键词]选修课 证券投资学 教学目标
[作者简介]周飞舟（1967- ），女，湖北武汉人，吉林铁道职业技术学院经管系，副教授，硕士，研究方向为会计学、高等职业教育。（吉林 吉林 132001）
[课题项目]本文系2011年度吉林省职业技术教育学会科研规划课题“吉林省高职教育选修课教学改革与质量提高研究”的研究成果。（项目编号：szj11086）
[中图分类号]g642.3 [文献标识码]a [文章编号]1004-3985（2013）21-0142-02
随着我国证券市场20年来的迅猛发展，更多的人渴望了解证券投资理财方面的知识，这也掀起了在校生学习证券、金融知识的热潮。“证券投资学”“金融学基础”“投资理财”等是各个院校财经类专业的专业基础课，非财经专业的课程设置一般都不会开设此类课程，因此许多院校以“证券投资学”“金融知识”等课程作为选修课来满足和实现学生的学习需求，并希望通过这样的途径和方式提高学生的整体综合素质。非财经专业学生的知识结构特点决定了作为“证券投资学”等财经类的选修课程其教学目标必然与财经专业有所不同。本文仅就作为选修课程的“证券投资学”教学目标的确定和实现途径进行分析和探讨。
一、现实教学中存在的两个难题
1.学生的知识基础与课程性质的要求差距较大。“证券投资学”的内容综合性较强，需要以一定的经济、管理以及数学等知识为基础，涉及经济学、财务管理、金融学基础、企业管理等多门课程的内容，还需要学生具备一定的数学功底。同时“证券投资学”还具有很强的实践性，在现实生活中运用证券投资工具进行实际操作是检验课程学习效果的最佳途径。开设这门课程的最终目标在于希望学生在掌握证券投资基本理论的基础上，能够自主地进行证券投资操作，并逐步形成一定的个人投资理财能力。
学生们的基础和这门课程性质的要求差距较大，这主要表现在两个方面：一是目前高职院校生源质量整体呈下降的趋势。高职学生的文化基础相对薄弱，大部分学生基本没能形成良好的学习习惯，学习的自觉性和主动性也比较差。二是，选修“证券投资学”的学生学习该课程所需的前期基础知识不足。由于财经专业多已开设该课程或者同类课程，所以选修“证券投资学”课程的学生大多为非财经类专业。以吉林铁道职业技术学院开设的选修课程“证券投资学”情况来看，学生一般是运营管理、工程技术、机车车辆、汽车维修、计算机应用等理工专业的。学生们大多来自学院低年级非财经类专业，专业知识结构与该课程所需基础有一定距离，学习该课程所需的相关课程知识几乎是空白。
2.课程容量大与课时少之间的矛盾。从教材的编写内容来看，“证券投资学”一般都涵盖了这样几个部分的教学内容：证券投资基础知识、证券投资工具、证券市场、证券投资分析和证券投资理论以及风险防范和市场监管等。同时，该课程内容的掌握与实践还与现实生产、生活密切相关，与公司理财、个人理财等相联系。因此学习这门课程不再仅仅是背诵几个概念的问题，重要的是能够运用证券投资工具在证券市场上实现投资收益。
作为财经类专业的专业基础课，“证券投资学”课程一般在教学计划中都安排有较多的学时，包括理论教学和综合实训。有些财经类院校开设“证券投资学”课程，把理论部分和实践部分分开来分别设立为两门课程，以期进一步提高学生们将理论知识运用到实际操作的能力。而作为选修课程的“证券投资学”一般只有30多个学时。要在这么少的时间里，让学生对证券投资有正确的认识、学会证券投资的方法，了解证券投资的技巧，需要讲授该课程的教师做出很多的努力。
二、确定选修课“证券投资学”的教学目标
确定选修课“证券投资学”课程的教学目标，我们考虑了选修该课程学生基础和授课课时的限制，并且结合了前几年的教学实践，总结出学生选课缘由和对该课程的需要，最终把选修课“证券投资学”的教学目标分成了三个层次。
该课程最低教学目标是争取学生能够读懂、看懂、听懂新闻中相关的财经内容，明了现实
活中发生的一般经济现象，理解政府出台的基本金融政策。这一目标的设定可以满足对证券投资感兴趣、需要了解证券投资基础知识的学生要求。该课程最高教学目标是帮助有需要的学生通过证券从业资格考试，取得证券从业资格证书。这个教学目标为学生将来可能的职业迁徙打下基础，拓展学生的就业空间，提升学生职业持续发展的潜能，同时也为部分需要进一步深造学业的学生提供更多的专业选择。在最高目标和最低目标之间，我们设定了一个中间的教学目标，即一般教学目标。就是培养具有一定素质的股民、基民，为社会注入理性的投资者。这个教学目标使得有理财需求的学生，能够学会证券交易的基本方法和一般技巧，熟悉证券投资分析的理论和方法，最终能够在证券市场中通过不断积累经验成为合格的甚至是优秀的投资者。
三、选修课“证券投资学”教学目标的实现途径
围绕上述课程教学目标，需要从以下三个方面着手：
1.突出重点，合理规划教学内容。首先，需要为实现既定的教学目标确定主要的教学内容。我们把一般教材中证券投资工具和证券市场交易部分作为选修课“证券投资学”的重点教学内容，尤其是其中的证券投资工具股票和基金部分，设定为重点讲解内容和反复训练项目。证券投资分析作为次要内容，选择性地介绍证券投资基本面分析，对证券投资技术分析只做一个大致的讲述。其次，需要在教学过程中突出教学侧重点。对于选定的重点内容我们坚持深入讲解、反复练习的原则；次要内容和其他内容只做一般涉及，在课堂教学中基本指导思想是一带而过。最后，指导课外辅助阅读。对于代表我国证券市场特色而教材中未做及时反映的内容，如国有股减持、qfii制度、新三板、创业板市场、私募基金等内容，可以指定阅读资料目录，对有兴趣的学生提供指导和帮助。2.因材施教，选择合适的教学方法和教学手段。选修课课堂班级人数一般较多，而且选修的学生基础不同、学习目的各异，因此在其他课程中非常适用的分组讨论、案例教学等方法，在这里运用起来就非常困难，同时还达不到预期的教学效果。多媒体教学无疑成为选修课“证券投资学”的首选。首先它可以非常直观和形象地反映“证券投资学”中大量的图表，既可以节约课堂教学时间也易于学生接受；其次可以通过网络注册实现股票的模拟交易，让学生对证券交易有一个比较感性的认识；最后，通过多媒体手段可以让学生了解诸多经济名家对证券市场现象的解读，让学生了解对同一现象的不同观点，多视角多层面地深入理解事物的本质。
3.注重效果，选聘优秀师资授课。选修课对授课教师的素质要求更加严格。选修课教师要在较少的时间内教会学生相对较为丰富而且适合他们需要的知识，必须对自己已知的内容进行浓缩、精选和提炼。尤其证券投资学是一门理论性和实践性很强的课程，授课教师最好能够有真正参与实际证券投资活动的经历，才可能让理论与实践贯通，使两者不至于脱节。
四、选修课“证券投资学”的教学实践
为实现选修课“证券投资学”的教学目标，我们在教学过程中进行了初步探索，主要做了以下几个方面的工作：
1.实施项目教学。项目教学法是一种非常有效的教学模式，尤其适合“证券投资学”这种实践性强、综合性强的课程。在“证券投资学”的教学中实施项目教学，给学生提供了一个接近真实的教学环境，既满足了学生多层面的需求又培养了学生的综合能力。我们以证券投资工具中股票和基金的内容为主干，设计了大、中、小三个层次的项目实施教学；同时对自愿进行实盘交易的学生给予适当的帮助和正确的引导，一般情况下倡导学生通过网络注册和专业模拟软件进行模拟交易和仿真分析，鼓励学生参加网络模拟炒股比赛。
2.教材选择。选修课“证券投资学”教材的选择主要参考证券从业资格考试大纲和全国证券类专业技术资格考试大纲的要求，做了内容浅化和难度降低处理。根据学生实际需要和课时情况，我们确定授课重点放在证券投资工具上，实践中的做法主要是：对更新较快、未能及时在已出版的教材中体现的知识和技术，自编讲义加以补充；选择经过教学实践检验已经精选提炼成型的校本教材；参考带有习题册或者模拟训练的高职高专教材。
3.考核方式。为了配合选修课“证券投资学”课程教学目标的实现，我们将考核方式作适当调整，建立了以能力考核为主的考试制度。主要的改变
有：（1）基础理论部分的考核，注重学生对知识的理解、运用和分析能力。以记忆为基础，以理解为重点进行考核。（2）一般应知应会内容采用过程考核的方式，将常规考核与技能测试相结合。着重了解学生对相关知识的关注和参与实践情况。（3）可以以证代考。只要学生考取了相关的职业资格证书，就可以得到该课程的学分。
五、尚需完善的条件
1.时间条件。选修课“证券投资学”课程教学中所涉及的时间问题并非指选修课课时数、授课时间长短的问题，这里的时间问题主要是：（1）选修课上课时间一般在下午三点以后，与我国证券交易所规定的交易时间完全错位，无法得到适时信息，只能进行事后解析。（2）证券投资分析尤其是证券投资基本面分析，很难在一个教学周期内检验其结论的正确性。要解决这个问题，必须要求学生在课余时间也关注证券市场，并且在课程结束以后较长时间内对相关问题保持足够的兴趣，不放弃。
2.资金条件。资金条件是“证券投资学”课程教学中最大的难题。（1）学生在网络模拟交易时，系统会主动虚拟出数万甚至更多的交易资金，但学生心里都清楚这是非真实的资金投入和非现实的亏损。这种虚拟或者模拟交易的缺陷很难让学生持有理性而客观的心态，而心理因素往往是最后决定投资决策的关键。（2）现实中高职在校生的经济状况决定了他们极少有人能够真正开户交易。从近几年的情况看，虽然每个学期都会有少数学生选择实盘交易但交易金额都不大，还有一少部分学生主要是参与父母或者亲戚的证券投资活动，绝大部分学生并没有真正的证券投资实践。如何解决资金问题又能够调动学生学习的积极性，这是在“证券投资学”课程教学过程中有待我们进一步思考的问题。
目前，我们仅围绕选修课“证券投资学”教学目标的确定和实现，在教学方法、教材和考核办法等方面作了初步探索，教学中还存在其他诸多需要解决的难题，比如教师的教学水平有待提高、教学设备有待更新、教学手段需要进一步改革等等。我们需要探寻解决这些难题的办法，努力完善教学所需的条件，保证选修课“证券投资学”教学目标的实现。
[参考文献]
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[4]李晓军.《证券投资学》教学方法探索[j].中国成人教育，2006（10）.
第3篇：证券交易考试重点范文
【关键词】证券投资学；教学改革；模拟教学；全程跟踪实训
《证券投资学》是国家教委规定的高等院校财经类核心课程，也是金融专业中与证券市场联系最紧密的课程。近年来，随着我国资本市场的发展和证券市场的改革证券市场，《证券投资学》课程不论是从教学内容还是教学模式和教学手段上，都迫切需要进行全面的改革，以优化学生的相关知识结构，增强学生的实际操作能力，本文从证券投资学的课程特点出发，分析了我国证券投资学传统教学中存在的问题及原因，并提出一系列有关证券投资学教改方面的建议。
一、证券投资学的课程新特点
首先，证券投资学在教学内容上具有综合性，它综合了高等数学、概率论与数理统计、宏观经济学、投资学、财政与金融、会计、企业管理等学科的知识。投资者需要综合运用这些知识为投资决策提供支持，这就致使刚刚接触专业课的学生在学的时候必须具备相应的知识构架，否则理解知识的难度就会加大；其次，证券投资学具有很强的现实性，一方面证券投资理论来源于证券市场的总结归纳，证券市场是一个充满机会与风险、信息时效性强、纷繁复杂的市场。中国特色的证券市场更是具有很多新的内容需要更新和学习，如国有股减持、QFII、QDII、ETF、LOF、权证、股指期货、央行票据、可分离交易债券、融资融券、市价委托、大宗交易、开放式回购、中小板市场、三板市场等。因此，学生需要根据现实中证券市场的变化而不断进行理论的总结并不断寻求中国证券市场运作中的规律。最后，证券投资学是实践性很强的课程。以往仅注重书本理论的讲述而脱离实际的传统教学方式，学生是无法真正掌握证券投资操作的知识和技巧的。在现代，网络资源丰富，模拟软件是实际操作成为可能的条件下，将学生带入到投资环境中，以投资者的角色进行学习会获得事半功倍的教学效果，“干中学”，实践中掌握理论并学以致用，这才是证券投资学课程的最终教学目的。
面对该课程的新特点，传统的“填鸭式”“满堂灌”的教学模式显然不能满足现代证券投资人才的培养需求，如果不加以改进，后患无穷。
二、传统的证券投资学教学模式存在的问题
1.重理论、轻实践，课程结构设计不合理。在实际教学的过程中，多数高校开设证券投资学时，普遍存在一个问题就是：如果课时量较多，则会少量安排实践课时，如果课时量少，则可能全部的教学皆为理论教学，这种重理论轻实践，重知识轻技能的教学模式，其结果是：学生听课时觉得理论抽象、难以理解，慢慢地就失去了学习兴趣，学完之后就只懂得理论知识，动手操作能力很差，这就与证券投资学以致用的目标相背离了。
2.教学方式单一、教学手段落后。在对相关专业的学生授课时，我们多数采用的是“粉笔+教材”的“满堂灌”教学方式。而这种方式在讲授基本理论和基本分析是尚且可以，但在讲解证券投资技术分析时会涉及大量的图表，需要看大盘才能理解理论知识。这些图表想在黑板上画出来比较困难或者根本不可能实现，结果造成老师讲课空洞、乏味，学生也是被动地接收，限制了学生的能动性，无法激发学生的求知欲，听课效率低下。
3.教学内容及知识更新滞后，跟不上证券市场的改革与创新步伐。自2005年以来，我国证券市场基本解决了上市公司股权分置的问题，各项证券市场的基础制度安排得到了进一步完善，上市公司的规模和质量不断提高，新的投资工具大量推行上市，机构投资者逐步成为投资主体，这一系列的变化都需要我们不断更新证券投资学的教学内容，紧跟市场变化。
三、证券投资学课程教学改革的几点设想
1.案例教学。案例教学是改变传统讲授模式的有效方式，主要是通过对证券市场发生的典型事件进行分析，培养学生的分析判断能力，提高其对影响证券市场行情的重大事件和信息的敏感性，为能主动扑捉投资机会。规避风险奠定基础。在案例教学的实施过程中，首先要根据教学内容精心选择符合教学目的和教学计划的案例；其次，比较系统而简明地讲解所需理论知识；最后再要求学生仔细阅读案例，并用理论知识进行解释，提出问题，使学习者明确本案例的学习目的；引导学生的思路，培养学生的分析问题的能力。
2.模拟交易教学。证券投资学模拟交易教学指的是通过互联网接入交易所的实时行情，运用各种行情分析软件，对证券交易进行动态观察，并结合教学内容进行模拟分析和判断，对证券投资学课程的主要内容进行实际验证，从而达到理论和实际的有效结合。证券交易模拟需安排五大实验，包括证券交易模拟实验、K线及K线组合分析实验、形态分析实验、技术指标分析实验、综合分析实验。基本思路：首先，选取大盘指标股和有代表性的股票进行全程跟踪，目的主要是解决教学案例的连续性和联系实际活学活用的问题。证券市场是变幻无穷的。证券投资者面对的就是以股票市场为中心的资本市场，而通过互联网，课堂上随时可以浏览世界各地的证券、期货、外汇等市场行情。其次，全程跟踪大盘指标股和有代表性的股票，通过对所选择跟踪的证券的价格和价值的对比，认识价格的市场特性。证券投资价值分析涵盖债券、股票、证券投资基金、金融衍生工具等诸多内容。由于课时有限，课堂上不可能一一进行尝试和验证，只能选取个别重点内容进行验证性试验。债券的价值验证比较直观，通过验证，要让学生把握各种因素对于债券价格的影响。最后，结合单元和热点的实盘讲评。这部分主要由学生完成，是实盘案例在课堂以外的延伸，是强化实盘案例教学效果的重要一环。内容上包括三个方面，即基本分析部分和技术分析部分的专门讨论课以及市场热点的临时性评论。每个学生通过模拟交易，在交易帐户上的盈亏变化将综合反映学生的操盘能力，而这种操盘能力是学生在运用书本基础知识上的综合表现。
3.小组学习和讨论。为了培养学生的团队精神和合作能力，我在教学中广泛使用小组学习和讨论方法，让学生集思广益，运用各自掌握的专业知识，大家互相辩论，在辩论中论点论据日益成熟，并最终达成共识。在这种近似真实的社会职业交往活动中，师生的互动，学生积极主动的实践，都将有效地建构起职业教育所要求必备的能力。
总之，经过教学改革，我们想要达到将理论与实践相结合，学以致用，让学生在用中学，学后再总结理论，提升教学方式和教学效果。
参考文献
第4篇：证券交易考试重点范文
关键词：证券投资学 多元立体化教学体系 应用创新能力
证券投资学课程是当今高等院校经济管理类专业的核心课程。2010年以来，国务院、教育部和财政部先后通过常务会议审议通过、联合印发或单独印发的形式，了《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020年）》《关于实施高等学校创新能力提升计划的意见》和《关于全面提高高等教育质量的若干意见》等文件，高质量应用型创新人才的培养成为了当今我国高等教育人才培养的重要事项。作为当今高校经济管理类人才培养的重要一环，在证券投资学课程的教学中注重培养学生的应用创新能力就成了该课程教学的重要目标。
一、多元立体化教学模式对证券投资学课程应用创新能力培养的重要性及意义
多元立体化教学模式是一种打破传统教学对时间和空间的限制，动用所有教学元素，以教学资源为平台，将多种教学资源、教学手段和教学方法融入教学过程，以教师教学为主导，以学生学习为中心，以能力培养为目标，融学习与研究为一体，立体化、全方位地与学生进行大容量的互动知识传输的教学模式。该教学模式的正确顺利实施须有多元立体化教学体系的建设做支持。
证券投资学课程是一门主要向学生传授证券投资工具和证券市场等基础知识，证券投资的宏观经济分析、行业分析与公司分析等基本分析方法，证券投资的技术分析方法，以及证券投资的组合管理和风险管理理论等证券投资理论的课程。该课程的教学培养目标是使学生通过学习能在掌握相关理论知识的基础上，创新性地应用这些知识较好地进行证券投资的实践操作。
证券投资学课程是一门综合性、应用性和动态性较强的课程，该课程的学习既需要学生能运用经济学、财务分析、概率论与数理统计等多学科的知识来进行证券投资的综合分析，又需要学生能紧密联系实际，实践操作体会证券投资的分析、操作和获利的过程，提高证券投资的应用能力，还需要学生能结合瞬息万变的证券市场行情，突破传统课堂教学的时空限制，对证券投资进行动态分析。
综上，证券投资学课程是一门理论体系复杂并具有较强的综合性和实践应用性的课程，课程的主要培养目标重在提高学生在证券投资方面的应用创新能力，而多元立体化教学模式是打破时空限制，动用所有教学元素，融学习与研究为一体，重在提高学生应用创新能力的教学模式，故在证券投资学课程教学中应用多元立体化教学模式，必将有利于课程应用创新能力培养目标的实现，有利于走出证券投资学课程传统教学模式单一化、分裂式的误区，实现教学维度由单一向多向的转变；有利于“以学生为中心”，彰显“个性化教学”的教学理念，实现学生对证券投资学课程的自主性学习、多元化学习和创新性学习，培养学生具有较强的创新思维能力；有利于培养学生的团队精神，提高证券投资实践应用能力和综合素质，提升就业竞争力。
二、基于应用创新能力培养的证券投资学课程多元立体化教学体系的构建
证券投资学课程是一门综合性、应用性和动态性很强的课程，应通过课堂教学、证券营业部认识考察、证券投资模拟实训等方式，将证券投资工具和证券市场的基础理论、证券投资的基本分析和技术分析等分析方法以及证券投资的组合管理理论等知识和技能，让学生融会贯通，培养具备较强的证券投资综合素质的证券投资应用创新型人才。故为实现证券投资学课程的培养目标，须构建如图1所示的包含课程教学内容、教学手段、教学方法和考核方式子体系的多元立体化教学体系。
（一）构建基础知识、分析方法和投资理论三位一体的教学内容子体系
证券投资指的是投资者在证券市场上买卖证券投资工具以获取投资收益的行为。证券投资的过程包含做好投资准备、确定投资理念与策略、收集投资信息、进行投资分析、做出投资决策和进行投资管理等步骤。故在证券投资学课程教学过程中，一方面要组织好证券投资工具及其估值方法、证券市场与股价指数等基础知识方面的教学内容，另一方面要组织好证券投资的宏观经济分析、行业分析和公司分析等基本分析方法方面的内容，以及证券投资的技术分析理论和指标等技术分析方法方面的内容，还要组织好证券投资的组合管理、资本资产定价模型及最新出现的证券投资理论等方面的内容，以形成科学的课程教学内容子体系。
（二）建课堂讲授、模拟实践和网络平台三位一体的立体化教学手段子体系
课堂的理论讲授是课程教学的传统手段，也是使学生较快地掌握理论知识的有效手段。证券投资学课程是一门需要理论和实践紧密结合的课程，其理论方面的教学内容离不开课堂讲授教学手段的支持。证券投资学课程课堂讲授的理论知识学生未必能当堂消化吸收，还需结合当今信息技术创建网络课堂、QQ群和微信群等网络交流平台，对学生在课堂上未能及时理解的理论知识给予及时的答疑解惑。此外，证券投资学课程还是一门实践性和应用性较强的课程，对一些理论知识的准确掌握，还需通过证券投资的模拟实践操作予以配合，故该课程的教学还须有模拟实践操作手段的配合。
（三）构建问题情境创设、案例式教学和研究性教学三位一体的教学方法子体系
证券投资学课程不仅是一门需要理论和实践紧密结合的课程，也是一门综合性、应用型和动态性较强的课程。为培养学生的应用创新能力，在该课程的一些理论知识的课堂讲授环节，应采用创设问题情景的教学方法，创设问题情境，以“问题”为核心，引导学生主动学习和探索知识，提高分析问题和解决问题的能力；在一些理论知识的课堂讲授环节，应采用案例教学方法，以案例激发学生的学习兴趣，使学生事半功倍地轻松掌握理论知识，应采用研究性教学方法，引导学生对一些证券投资的现实问题进行研究性学习思维为主，启发和提高学生的创新思维能力。
（四）构建课程考试、分析报告撰写和模拟炒股实战成果三位一体的考核方式子体系
学好证券投资学课程，首先要掌握证券投资的相关理论知识，检验理论知识学习效果的适当方式就是课程考试，这是各种课程理论知识考核不可缺少的方式。证券投资学课程是一门更重视培养学生证券投资实践应用能力的课程，对于该课程的考核方式除了必要的课程考试之外，还需结合让学生提交证券分析报告，以及对其模拟操作成果进行评价的方式，来构建课程三位一体的立体化考核方式子体系。
三、基于应用创新能力培养的证券投资学课程多元立体化教学体系的实施要点
（一）树立“以学生为中心、教学相长”的教学理念和思想
与传统教学模式以教师讲授为主的教学理念和思想不同，多元立体化教学模式强调课程学习是一个以学生为主，教师指导为辅，教学相长的共同探索过程。在整个教学过程中，教师首先应以学生为中心，用情景式教学、案例分析和小组讨论等教学方法引导学生主动学习相关知识内容，教会学生主动获取知识的方法，培养学生的学习能力和应用创新能力；其次，教师应与学生建立起“教学相长”的互动性师生关系，把课程教学的要求由“教我学”转变为“我要学”，鼓励学生在教师的指导下独立思考，充分锻炼学生的创新性思维能力；最后，教师应推动学生不断地深入学习证券投资的新知识和新应用，使学生认识到证券投资是一个需要不断应对新问题、学习新知识的过程，让学生形成持续性学习的习惯。
（二）使用多元化的课堂教学方法，使学生主动创新地学习相关理论知识
课堂理论教学是支持各种课程的教学的不可或缺的、非常重要的教学手段。对于实践应用性较强的课程，课堂的理论教学应能使学生熟练地掌握理论知识，并有效地指导实践。针对证券投资学课程，在教师的课堂理论的讲授环节，应合理地使用多元化的教学方法。
1.用创设问题情境法启发学生“主动探索知识”。创设问题情境教学法指的是在课程教学的课堂讲授环节，教师创设“问题情景”，提出问题，引导学生围绕问题主动学习和探索知识，分析和解决问题。创设问题情境教学法的关键在于所创设问题的难易程度一定要适当。难度太大会打击学生的积极性；太容易，又引不起学生足够的重视。在证券投资学课程的课堂讲授环节，教师要想创设难度适当的问题情境，首先须熟悉学生已有的知识结构和将要讲授的教学内容。其次，应以创设具有开放性的问题为重点。以此为基础，才能使创设的问题在学生已有的知识结构和将要学习的知识之间形成适当的跨度，引导学生积极思考，从而启发学生的创造性思维，获得较好的教学效果。
2.用案例教学法激发学生的学习兴趣。案例教学法是一种具有较强的综合性、启发性和实践性的教学方法，该教学方法克服了传统教学方法法下教师以“教材为中心，单向传授知识”的弊端，以具有典型性、启发性和新颖性的教学案例，通过以学生为中心、师生互动的形式，激发学生的学习兴趣，使学生主动学习相关知识。该教学法较适合用于偏重具有综合性和应用性特点的课程的课堂讲授环节。证券投资学课程与经济实际联系紧密，有很多案例可供选择分析，通过选择具有针对性、典型性以及时效性的案例实施案例教学，能激发学生的学习兴趣，使学生主动学习相关知识，并能提高和培养学生对重大事件和信息以及特定市场环境的敏感性和分析判断能力。
3.采用研究性教学方法，引导学生提高创新能力。研究性教学法是一种以学生自主性学习为主的开放式教学方法。该种教学方法要求教师在课堂讲授环节，创造一个宽松活跃的教学氛围，让学生通过自由提问、课堂讨论和辩论等形式自由、创新地学习新知识。证券投资学课程采用研究性教学方法，可以避免单纯理论传授的枯燥乏味。比如，选取当下证券投资领域的热点问题，采取举办专题讲座，让学生进行小组讨论和与学生一起进行研讨等形式，使学生掌握一定的分析证券投资的实际问题的能力；还可以采取让学生就证券投资领域的典型事件或热点问题，在课前五分钟进行专题演讲的形式，来激发学生对证券投资领域相关知识的学习热情，提高学生的应用创新能力。
（三）应用实践教学手段，提高学生的实践应用能力
证券投资学课程是一门比较注重培养学生的投资分析能力和实践操作能力的课程。学生学习证券投资基本理论知识的目的在于指导实践，而实践操作又有助于学生更好地掌握证券投资的基本理论知识。故实践教学是证券投资学课程教学不可或缺的重要手段。
1.带学生到证券公司进行现场认知实习。教师应与当地证券公司建立密切的合作关系，在学生完成证券投资工具和证券市场等基础理论知识的学习任务后，带学生到当地证券公司进行实地考察和学习，让学生了解证券公司的总体运作和各部门的职能，熟悉证券投资运作的实际流程。通过实地考察和学习，可以使学生切身体会和了解一些在课堂上搞不明白的基础知识。
2.指导学生使用模拟软件进行证券交易模拟实训。目前开设经济管理类专业的高校基本都建立了证券投资模拟实验室，购置安装了证券模拟交易软件系统，这为教师在证券投资学课程教学中，通过模拟实训手段，指а生进行证券投资的模拟交易操作、提高学生的实践能力提供了条件。教师通过模拟软件，给学生建立证券交易模拟账户，指导学生进行证券交易模拟实训，须包含以下几个方面的内容：一是指导学生进行证券资讯的阅读分析，使学生学会使用证券信息分析系统搜集和甄别市场信息的方法，培养学生对市场信息的敏感性，并能使学生更好地掌握宏观经济分析、行业分析和公司分析等证券投资的基本分析方法；二是指导学生学会识别和熟悉证券投资的主要技术图形和指标，掌握看盘技巧，从而更好地掌握证券投资的技术分析方法；三是指导学生进行实盘证券模拟交易，从而使学生熟悉证券交易的基本操作流程，掌握证券交易的技巧。实训结束后，教师还应要求学生提交模拟交易实训报告，以培养学生形成良好的理性投资分析的思维习惯，并提高学生在证券投资的分析和应用方面的能力。
参考文献：
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[2]卢智增.公共管理学科多元立体化教学模式的研究与实践[J].文教资料，2012，（15）.
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第5篇：证券交易考试重点范文
第一、注重教师积极情绪对讲授效果的良性影响。教学实践和研究表明，教师情绪会在讲授和师生互动等过程中以表情、语言和行为外化表现。如果教师情绪饱满积极，将外化为亲切的表情、生动清晰的讲解、适当的肢体语言和对学生的肯定和鼓励、严谨的课堂教学组织等方面。教师的积极情绪传导给学生，有利于学生各种潜在的积极心智技能的发挥。第二、结合黑板和多媒体应用强化讲授效果。为了使教学效果更好，应根据所授内容的特点借助多媒体和黑板。利用多媒体工具，如PPT、Flash、视频短片或证券交易软件等还可以很方便地通过动态地闪烁、声音提示等来强调重点，比如在讲解K线图、K线组合、葛兰碧法则、形态分析等清晰、直观地向学生展示并强调关键指标和图形，加强学生对重点的把握。但是对于运算的部分，如利率的计算，利用板书一边运算，一边讲解会使学生更容易理解。在写板书的时候可以容易抓住学生的注意力，并且在运算书写过程中可以更好的把握速度，给学生思考理解每一运算步骤的时间，效果会比用PPT等多媒体直接给出运算式和结果要好。第三、避免填鸭式讲授，创设情境和氛围，引导学生联系实际消化所学理论。20世纪80年代以格拉斯菲尔德(VGlaserfeld)为代表的建构主义教学理论认为，学生不是被动的被灌输者，教师应利用情境、会话、合作等帮助学生在学习活动中主动建构知识体系。在教学中对理论知识介绍后可以用案例分析法、角色扮演法和提问、设问等方式，促进学生搭建理论联系实际的思维方式，增强学生的注意力和兴趣，更好地把握知识的重点。
二、结合任务驱动法和情境性教学法，培养学生的综合能力和职业素质
首先，结合任务驱动教学理论和国外的教学实践，活化作业形式，培养综合能力。任务驱动法主张建立学生小组，以任务或问题驱动使学生在合作的学习氛围中，探究问题和任务。比如，借鉴澳大利亚阿德莱德大学金融学专业的教学方法，以小组作业和视频作业等方式，使学生对所学的证券投资综合性的理论知识加强理解，并锻炼学生的沟通能力、组织协调能力与综合分析和解决问题的能力。如在学习了证券投资的基础分析和技术分析理论后，可以组织学生完成小组作业，要求学生课下自行联系班级同学分组，每组人数教师可根据作业难度和上交时间期限确定一个人数范围，比如4至6人等。要求每个小组提交一份报告，并在作业最后一页附上每个小组成员对完成该作业的具体工作内容和所有小组成员对此作业的贡献百分比评价，最后教师根据作业完成情况和每位学生在小组作业中的贡献情况综合评定每人的得分，作为平时成绩给定的重要组成部分。
另外，还可以让学生选择作业形式，学生可以选择完成常规的作业，也可以选择完成视频作业，并且在布置作业时明确指出不同类型作业会根据学生所需要付出的努力程度给予在平时成绩给定的不同的比重。视频作业要求学生自由讲述自己对《证券投资学》课程最感兴趣的知识点，并加以案例和延伸。视频作业可以由2至3人自愿组成小组完成，对完成最好的视频会放到公共邮箱中要求其他学生学习，视频所涉及的理论等知识点将会是考试的题目。在这个过程中，学生选择最感兴趣的知识点，能让学生对所学内容的再次整体回顾，讲解出来需要学生搜集资料，分析、总结并拓展知识点，学生可用灵活的形式来展示知识点，可锻炼学生的想象力和团队合作能力。
其次，结合抛锚式教学或情境性教学理论，增强学生的实践能力。抛锚式教学或情境性教学(situatedoranchoredinstruction)理论指出，学生对所学理论的意义建构最有效的办法就是去体验和感受这些知识在现实世界中的运用。通过“走出去、请进来”的实验教学法加强学生的实践能力，组织学生去证券公司营业部参观学习，邀请证券从业人员来校讲座等。鼓励学生假期实习和专业实习可以尝试去证券公司等金融机构实习。还可以实施模拟教学法。比如让学生课后自主设计投资方案并模拟实施，最后再评价结果;还可以组织学生参加证券、外汇和股指期货的模拟交易大赛。模拟教学可以使学生对抽象的理论在仿真的交易情景中进一步消化吸收，并增强学生的实践能力。
三、借鉴警示教育法，对学生进行证券投资心理素质和道德素质的教育
借鉴警示教育法，对导致证券投资失败的心理进行分析，使学生在未来的自学和实践中能有意识地避免这些负面心理。通过案例教学尤其是一些证券投资失败案例的分析，教师和学生对模拟操盘成败的讨论和总结，以及职业经理人讲座等方式，让学生了解暴富心理、赌博心理和嫉妒心理等都是导致证券投资失败的心理要因。同时，加强对学生道德与法律方面的教育，引导学生增强在证券投资过程中遵纪守法的意识。
四、完善学生学习效果考评机制，促进应用型本科财务管理人才培养目标的实现
第6篇：证券交易考试重点范文
资本市场的有效运转需要高质量的会计信息，而注册会计师的独立审计能够提高会计信息的质量，因此强化对注册会计师审计的监管对于保证会计信息质量至关重要。由于每个国家注册会计师审计的法规体系和发展历程不同，在注册会计师行业监管方面也呈现出不同的特点，有的国家奉行自律监管理念，有的国家实行严格的政府监管或独立监管，任何一种监管模式都是一个国家注册会计师职业发展轨迹的沉淀。特别是美国注册会计师协会主导的行业自律监管模式，一直被视为审计执业质量的制度保障。但2002年安达信事件暴露出自律监管的固有弊端，促使美国着力重塑注册会计师审计的监管机制，采取了更加严格的独立监管模式，进而影响到世界其他国家，跨境监管和审计持续性也成为世界各国审计界面临的新课题。
一、自律监管模式的形成
美国注册会计师自律监管体系的形成是半个多世纪注册会计师职业发展、各种经济事件、法律制度和政治力量等共同作用的结果，见证了美国注册会计师协会的起起落落。
1.1929年经济危机前的注册会计师监管。1929年经济危机前，美国的注册会计师行业并没有系统的监管政策。由于南北战争后铁路事业的发展和股份制公司的大量成立，对独立核账业务的需要越来越多。当时的英国审计师随着本国的海外投资来到美国，奠定了美国乃至世界审计职业的基础。1887年，美国公共会计师协会(AAPA，美国注册会计师协会的前身)成立并首先得到纽约州的法律认可，纽约州在1896年还通过了第一部关于注册会计师资格认定的法律。后来各州逐步设立了州一级的注册会计师协会和州会计委员会，州注册会计师协会是独立的自律组织，州会计委员会则是一个政府机构。也就是说，从一开始，美国注册会计师行业就形成了联邦与州两个层次同时并存的自律监管体制。
但处于初创阶段的独立审计职业组织花了很多时间解决职业推广和行业进入资格的问题，难以顾及职业标准的界定。所以，此阶段没有明确的关于审计师法律责任的界定，也没有统一规范的职业行为规则，整个行业处于较为无序的状态。对于公众公司来说，审计并非是必须的，没有法律和规章要求公司的财务报表必须要经过审计。也就是说，市场动机产生了对独立审计的需求，但独立审计却没有显著提升财务报告的质量。在后来分析经济危机的原因时，会计和审计的无序常被人们所诟病。
2.经济危机后时期至70年代的注册会计师监管。1929年的经济危机使美国繁荣的经济跌落到深渊，既充分暴露了美国在资本市场管理方面所存在的严重问题，同时也充分暴露了在会计与审计方面的严重问题，这是促成会计准则研究与制定举动发生变革的直接导因。从审计的角度看，这次经济危机的最大影响就是形成了强制监管的法律基础和审计职业组织。
首先，政府迅速建立起一套以强制披露为核心的上市公司监管体制，包括《1933年证券法》、《1934年证券交易法》和成立证券交易委员会(SEC，1934年)作为权威性的监管机构。这两部法律终结了证券市场的无序状态，对审计师的责任做了非常严厉的规定，为后来审计师被大量起诉提供了直接法律依据，成为对独立审计强制监管的法律基础，同时刺激了对独立审计业务的巨大需求，使审计成为美国的强制性制度安排，为行业发展提供了契机。
其次，由于经济危机改变了审计赖以生存的财务环境，从一个自由而无控制的证券市场变成今日得到控制的职业性证券市场，也因此促使审计职业界积极应对这种变化，迅速建立起自己的自律组织。经过几次改组与合并，1957年，美国注册会计师协会(AICPA)最终成立，并全面地负担起制定审计准则和职业道德规范的责任。不仅如此，美国注册会计师协会还先后改组并成立了会计程序委员会(CPA)和会计原则委员会(APB)，制定和会计准则，直到1973年美国财务会计准则委员会(FASB)成立并作为一个完全独立的会计准则制定机构运作，美国注册会计师协会才退出参与会计准则的制定。
由此看来，1929年经济危机最终使注册会计师职业走上了规范发展的道路，并确立了美国注册会计师协会在行业中的主导地位。在经济危机之后的三十多年间，注册会计师行业的发展呈现出勃勃生机。从对注册会计师行业的监管看，证券交易委员会拥有对公开上市公司审计师和事务所的调查、处罚权，有权暂停或永久禁止违法注册会计师从事证券业务，并通过大量针对审计师的法律诉讼保证了强制监管的权威性，但并没有制定非常具体的监管措施。
美国注册会计师协会此阶段的主要工作则是一些审计准则，逐步制定应收账款函证和存货监盘等审计程序，特别是在1939年成立了审计程序委员会并了第1号《审计程序公告》后，审计程序中增加了对内部控制评价的要求，并开始普遍采用以制度为基础的抽样审计技术。规范的审计程序、方法和技术，在事实上使得审计责任和监管逐步建立起可以衡量的具体标准。
3.20世纪70年代注册会计师行业自律监管体系的确立。20世纪60年代后期到世纪末的近四十年间，随着企业的扩张，发生了大量财务舞弊事件，审计师不断被起诉，作出巨额赔偿，并开始承担刑事责任(著名的案例包括大陆自动售货机案、1136租户案、共同基金管理公司案等)，这就是所称的“诉讼爆炸”时期。注册会计师职业面临前所未有的信任危机。究其外因，《证券法》和《证券交易法》等成文法奠定了起诉审计师的法律基础，当时盛行的欺诈市场理论和集体诉讼则使诉讼变得更加容易，而基于“深口袋”概念，历次的案例判决中，法官也倾向于审计师做出一定的赔偿。
从审计业务的发展看，一方面，第二次世界大战使得超额利润税和所得税成为常态，政府开始利用税收政策刺激经济，产生了纳税筹划的需要，扩大了审计师的业务范围；同时，战争也给美国经济提供了发展的良机，企业规模迅速扩大，并购业务大量发生，对审计的需求越来越多。会计师事务所的业务范围越来越宽，非审计业务增长很快，在会计师事务所总收入中所占的比重持续上升。对事务所来说，通过降低审计业务的标准换取非审计业务的吸引力非常大。由于持续不断的公司舞弊和破产案，人们怀疑审计意见被购买了，认为审计过分追逐商业利益和缺乏独立性，对审计质量和审计责任的质疑越来越多，审计的社会公信力不断下降。为 此，美国注册会计师协会专门成立了科恩委员会(1974年)研究审计师的责任。但两位人士莫斯(Moss)和麦特卡夫(Metcalf)分别领导的工作组(1976年)经过研究调查认为当时的事务所控制了美国注册会计师协会和会计准则的制定，建议由政府接手制定会计准则和审计准则。结果是财务会计准则委员会(FASB)接手了会计准则制定权，美国注册会计师协会仍保留了审计准则制定权。另一方面，参、众两院也于1977年和1978年间，就如何加强注册会计师行业监管，切实保护公众投资者的利益等问题举行了一系列的听证会，并分别通过法案，要求重新建立会计职业监管体制。美国注册会计师协会面临两种选择：接受外部监管，或者建立行业自律体制。
当时美国注册会计师协会的会员主要是个人会员，但协会认为事务所质量控制才是审计执业管理的关键，故此首先把会计师事务所发展为团体会员并确定为重点监管对象，在此基础上，于1977年成立了公共监管委员会(POB)和证交会审计部(SECPS)，并由证交会审计部负责同业复核(Peer Review)，由此正式确立了美国注册会计师行业的自律监管体制，并一直持续到萨班斯法案(SOA)的颁布。
行业自律监管是一种以自愿为基础的自我管理制度，主要监管对象是从事上市公司审计服务的会计师事务所，这种做法可以避免政府介入和可能出现的政治倾向，节省政府的治理支出。因为已经制定有《证券法》和《证券交易法》作为法律基础，也有多次严格的法律判例作为示范，美国注册会计师协会的这一倡导最终得到了国会和证券交易委员会的认同。所以说，无论是从注册会计师行业的发展来看，还是从美国政府一向秉持的不干预理念来看，自律监管模式都是当时的必然选择。但美国注册会计师协会的自律监管机制虽然得到证券交易委员会的支持，却不具法律效力，因而在具体实施中缺乏足够的强制力。
自律管理的核心是同业复核。同业复核是一种事前防范式的日常监管措施，包括系统互查、业务互查和报告互查三个层次，其目的是借助同业的技术和经验，提高注册会计师的整体执业质量。但后来的事实证明，这种看似完美的自律监管机制并没有如愿地发挥作用。首先，在这套机制运转后的二十多年间，会计师事务所发生了多次合并，原来的最终并成五大。大型会计师事务所的合并表明在公共会计师行业出现集中和垄断竞争的局面，代表了行业内较高的执业水平，也与国际性公司的需求相适应。但会计师事务所在规模扩张的同时是否还能保持执业的水准，大型事务所的竞争会不会削弱同业复核的效果和加大监管的难度，尚无明确的数据支持，但至少我们看到，大量的审计诉讼对象都是大型的会计师事务所。其次，为了降低风险，并提高审计效率、节省审计成本，各会计师事务所积极推行风险导向审计模式。特别是在1992年COSO委员会了《内部控制——整体框架》的报告后，内部控制测试作为一种降低审计风险的程序得到普遍的应用，而审计师也有意无意地降低了对舞弊审计的责任。
由于巨额的诉讼赔偿，审计行业不堪重负。国会终于在1995年了《私人证券诉讼改革法案》，将审计师的无限连带责任改为有条件的比例责任。但是审计行业似乎并没有在独立性方面更加自敛，整个90年代，由于电脑技术的突飞猛进和财务税收软件的开发，审计的工作效率大大提高，行业地位得以提升，咨询业务等非审计业务收入迅速增加，成为“五大”高速增长的重要推动力。注册会计师职业兴极一时。但也有人已经看到了繁盛背后隐藏的危机，当时的证券交易委员会主席阿瑟·李维特(Arthur Levitt)、甚至投资专家沃伦·巴菲特(Warren Buffett)都对审计师的执业质量和职业道德发出质疑。而作为行业自律组织的美国注册会计师协会，关于如何限制非审计服务对审计质量的影响，也没有提出强有力的监管措施。鉴于协会对违反审计准则的处罚措施主要是暂停会员权利和吊销会员资格，要在维护行业发展利益与监管不规范执业行为之间谋求平衡，似乎变得越来越不可能。
会计的目的是为了对投资者提供与其决策相关的信息，而审计是为了提高信息的质量，审计职业的价值在于其鉴证的公正性。但对商业利益的无限追求颠覆了这个职业的存在根基。无视社会公众利益的各种“有悖初衷的做法，已经在最近一百多年的现代公司制和会计、审计行业的发展过程中被制度化、机制化、合理化了”。
二、独立监管模式的形成
从2001年开始，安然公司、世界通信、南方保健等国际性大公司财务舞弊相继爆发，并涉及几乎所有大型会计师事务所，“五大”之一的安达信也最终倒闭。2002年6月，证券交易委员会报告，历数同业复核制度的种种缺陷，并指出：“现有的自律监管机制并不能产生可信的结果。这种失败使我们认识到，不能指望通过修改现有的自律制度或者对监管机制做出少量变革就能实现目标。”报告提出要加强审计程序监管。2002年7月，美国国会通过了《萨班斯—奥克斯利法案》(SOA)，对《证券法》和《证券交易法》的一些条款作了修订，并成立了公众公司会计监督委员会(PCAOB)，形成了以PCAOB为核心的一套独立监管体系，这套监管体系包括审计准则的制定、会计师事务所的管理以及审计委员会的职责等，对审计职业的发展产生了深远的影响。
独立监管内容主要体现在以下几个方面：
1.审计准则制定权的转移。根据萨班斯法案，美国的公众公司审计准则制定权由美国注册会计师协会移交到公众公司会计监督委员会(PCAOB)，即审计准则制定权从行业内转移到行业外，由独立的PCAOB负责制定审计和相关的鉴证准则、质量控制准则和职业道德规范。美国注册会计师协会只保留了私有公司审计准则的制定权和组织注册会计师考试等有限的权力。这是继1973年之后，注册会计师协会权限的又一次缩减。审计准则是审计监管的基础，PCAOB虽然没有全盘否定注册会计师协会的审计准则，但亲自制定审计准则的行为至少表明PCAOB希望为注册会计师审计重新确立一个更高的运作基础。
另外，按照萨班斯法案，注册会计师不能再同时承接与审计业务利益冲突的非审计业务，包括内部审计、管理咨询等。关于非审计业务是否会影响审计独立性的问题，已经争论了几十年，至此戛然而止。由于审计行业的激烈竞争，如何保持自己的利润水平，生存和发展下去 ，也成为每个事务所面临的客观问题。但另一方面，根据萨班斯法案404条款，审计师必须对被审计公司内部控制的有效性进行审计并发表意见，即审计内容包括财务报表审计和内部控制审计两部分。这在一定程度上又弥补了剥离非审计业务对事务所收入的影响。
2.审计行业监管权的转移。安达信销毁审计档案不仅触犯了法律，也挑战了审计行业的道德底线。萨班斯法案干脆把注册会计师行业监管权(包括注册、检查和惩戒权)一并授予公众公司会计监督委员会(PCAOB)，从而宣布了独立监管时代的开始。按照萨班斯法案，所有审计公众公司的会计师事务所都必须在PCAOB注册登记并定期接受检查，对公众公司审计客户超过100户以上的会计师事务所，要进行年度质量检查，其他事务所每3年检查一次。PCAOB在2003-2004年首次对毕马威、普华永道、安永和德勤进行了有限检查，并于2005-2007年对注册事务所进行了全面检查，了检查报告。对审计师的违法处置也更加严厉，增加了对财务欺诈的刑事责任，延长了诉讼时效。
独立监管是指由一个既独立于政府又独立于行业组织的独立机构承担起注册会计师审计监管的使命。为了保证PCAOB的独立性和非政府性质，PCAOB的人员组成和资金来源都做了严格的要求，其成员包括5名专职委员，经费主要来源于会计师事务所的“注册费”和“年费”。但证券交易委员会有权对PCAOB进行监督，包括认定其所制定的规则、标准和预算等，成员也是由证券交易委员会在征求联邦储备委员会主席和财政部长意见后指定的，所以独立监管实质上增强了政府监管的力度，因而被认为是一种准政府监管模式。
3.审计师强制轮换制的实行。按照萨班斯法案，审计项目的合伙人或负责复核该审计项目的合伙人为同一客户连续提供审计服务不得超过5年。在此基础上，证券交易委员会进一步要求主持和合作合伙人轮换后重回原被审计客户前要有一个5年的间歇期；涉及重要审计工作的合伙人7年后必须轮换，且重回原被审计客户前要有一个2年的间歇期。审计师强制轮换是为了保持审计师的独立性和避免因与客户过于亲密造成利益结盟，其效果虽难以衡量，但从其他国家和地区以及国际组织的积极仿效行为来看，其合理性还是得到了普遍认可。
4.审计委员会职责的加强。萨班斯法案要求被审计单位的审计委员会负责审计师的聘约、审计费用的确定和审计报告的批准。此举的初衷是为了避免被审计单位管理当局对审计的干预，保持审计的独立性。由于审计委员会早已存在于公司治理结构中，该规定只不过“使得一个实务中已经普遍应用的制度成为一项法律要求”。而依靠被审计客户的制度安排来保证审计师的独立性和职业道德，能否长期有效仍有待验证。
在萨班斯法案实施和独立监管模式推行后，关于法案实施的效果和独立审计质量是否有明显的改进，已经有了一些研究，美国注册会计师协会、证券交易委员会、“四大”等也做了很多调查，但是看法并不统一。有人认为萨班斯法案监管过度，有人认为PCAOB的检查与美国注册会计师协会的同业复核并无实质区别。美国注册会计师协会下属的审计质量中心(CAQ)也在2008年对上市公司审计委员会成员做过一项调查，结果显示，萨班斯法案实施后，会计舞弊风险有所降低，财务报表的重大误报也有所减少，投资者对于资本市场应更具信心。但毕竟截至目前，法案实施时间为时尚短，要得出一个明确的结论为时尚早。我们所能观察到的是，在对2008年雷曼兄弟破产的调查中，“四大”之一的安永会计公司因涉嫌协助雷曼进行“重大的会计欺诈”，已经在2010年12月份被政府提起诉讼。在我国，近几年的锦州港、科龙电器、外高桥等案中，审计师也都是“四大”。所以，在利益面前，法律、监管和准则的威慑力到底有多大，职业道德的约束力到底有多强，仍然是值得深思的。
三、现状和新的问题：跨境监管和审计持续性
1.目前的注册会计师监管体系。虽然美国的注册会计师监管经历了一个从自律监管到独立监管的过程，而事实上，独立监管并没有取代自律监管。一方面，美国注册会计师协会并没有放弃自律监管制度，行业自律监管是任何一个自律组织都具有的一项内在功能，目的既是为了保护公众利益，也是为了保护整个注册会计师行业的利益，其所具备的专业性是其他机构所无法类比的。其实，美国注册会计师协会的同业复核委员会在2001年已经开始改进同业复核计划，对同业复核的执行和报告标准进行了修订，以谋求提高复核的透明度和质量。2002年10月，美国注册会计师协会还成立了州监管特别委员会，专门研究萨班斯法案实施中出现的问题和提供指导。另一方面，PCAOB仍在采用美国注册会计师协会的审计准则，美国注册会计师协会也在积极地利用各种机会对审计准则制定提出建议，同时利用概念框架法对独立性准则等进行修订，并在美国公认审计准则与国际审计与鉴证准则的协调中发挥着重要作用。
所以，目前美国注册会计师的监管体系实际上由三个部分组成：一是以PCAOB为主导的独立监管；二是以美国注册会计师协会和州级注册会计师协会为主导的自律监管；三是以证券交易委员会为主导的政府监管。三个体系共同存在并发挥作用，PCAOB的独立监管则是核心。
2.独立监管的新课题。首先是跨境监管问题。跨国审计并不是一个新现象，但萨班斯法案把涉及美国公司审计和在美上市公司审计的外国会计师事务所也纳入到PCAOB的监管之下，包括我国的在美上市公司和相关会计师事务所，直接涉及了国家之间的司法管辖权甚至机密性信息。但是，包括我国在内的很多国家是不允许国外监管机构对本国内的事务所进行检查的，这使得跨境监管的国家间协调成为一个新课题。PCAOB的做法是积极与其他国家和地区达成关于跨境审计监管的协议，具体商定检查办法。目前，PCAOB已经与英国、澳大利亚等三十多个国家和地区签订了联合监管框架，并正在推进检查在美执业的境外会计公司的计划，2011年的检查计划就包括评估来自31个国家和地区的会计师事务所。
其次，萨班斯法案颁布后，审计市场的竞争格局并没有发生根本性变化。安达信倒闭时，其客户大部分被其他“四大”收入囊中。也就是说，尽管国际大型会计师事务所的声誉受损了，但其客户资源并没有流失，没有改变几大会计公司把持审计市场的 格局。但近几年针对大型会计师事务所的审计诉讼案仍不断发生，大型事务所退出审计市场的风险一直存在。基于安达信的前车之鉴，任何一家大型事务所特别是“四大”因执业问题而退出都会产生难以预料的后果。鉴于此，如何应对事务所退出对市场和股东带来的风险，保持审计的持续性，也成为目前各国监管机构所面临的新课题。
四、结语
第7篇：证券交易考试重点范文
[关键词] 企业债券市场 政策限制 信用 信用评级制度
债券融资和股票融资是企业（公司）两种重要的外部融资方式，根据莫迪利（Modigliani）和 米勒（Miller） 等提出的现代融资结构理论，债券融资尤其是长期债券融资的成本比股票融资的成本要低,因此,企业直接融资,会优先选择债券融资。西方发达国家的企业融资基本是按照这一理论去操作的，其债券市场规模要远远大于股票市场的规模。如2005年，美国债券发行规模是股票的6.5倍。但我国却恰恰相反，企业融资普遍存在重股轻债的现象,债券市场远远落后于股票市场,2005年,我国企业债券的发行总额仅为股票发行的13%,到2006年底,中国公司债券存量占GDP的比重仅约1.5%，而同期上市公司股票总市值占GDP的比重达到43%，在美国，公司债余额基本保持在整个债券市场20％的份额,而我国目前只占5%。可见,我国资本市场发展是很不协调的。发达国家和地区的经验证明,没有债券市场的证券市场是畸型的,也是“短命”的。因此，探讨我国企业债券市场发展落后的原因及对策,对于拓宽企业融资渠道、丰富证券投资品种、完善金融市场体系、促进资本市场协调发展具有十分重要的现实意义。
一、我国企业债券市场发展缓慢的原因
1.政府政策的限制。我国自20世纪90年代初股票市场产生以来，政府就把证券市场发展的重心放在股票市场上，把股票市场既作为国企融资的场所又作为国企改革的助推器，而企业债券相比而言却不具有如此明显的功能和作用。所以政府只是把企业债券作为弥补国有企业、股份公司资金缺口的补充措施。而且，为扶持股票市场的发展，政府对企业债券融资有过多的管制，主要表现在发行管制、利率管制和投资管制等几个方面。发行管制主要体现在两方面，一是对发行主体的限制，发行主体只限于国有企业，二是对发行规模的限制，企业债券发行采取严格的额度管理，额度决定权在国务院。利率管制主要体现在对债券利率的硬性规定。《企业债券管理条例》第18条规定：“企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的百分之四十”。 40％的上浮不区分不同的企业，使企业无法在利率上显示出“高风险、高回报”的特征。投资管制主要是限制一些机构投资者投资企业债券，如我国规定商业银行不能投资企业债券，保险公司投资企业债券也有投资比例和额度的限制。总之，过多的政策限制，大大制约了企业债券市场的发展。
2.企业信用和中介机构信用的缺失。企业信用的缺失和中介机构信用的缺失导致企业发债难。众所周知，我国社会信用环境每况愈下，其中企业的信用问题尤其突出，企业信用的缺失主要表现在：不守信用，逃避债务；披露虚假假信息，瞒上欺下；生产假冒伪劣产品等。由于一些发发债企业信用的缺失，不能按时偿本付息，势必影响债券投资者的切身利益，从而会挫伤其购买债券的积极性。近年来，证券评估等中介机构的信用也日益受到投资者的质疑，一些证券评估中介机构惟利是图，为企业出具虚假的评估报告、虚假的验资报告、虚假的评估等级等也屡见不鲜。再加上我国企业债券信用评级的不规范、不科学，评估结果往往缺乏准确性，因此投资者难以真正了解企业债券质量的高低、风险的大小，投资企业债券的积极性就大打折扣，从而影响到企业债券的发行。
3.债券信用评级制度不完善。债券信用评级是债券发行的一个重要环节，它是由权威的资信评估机构根据发债人的信誉、经营状况、财务状况、发展前景等方面进行综合评估，并给出一个客观、公正的信用等级。其主要作用是揭示风险，引导投资，并降低具有较高信用筹资者的筹资成本。在西方国家，都有完善的债券信用评级制度，这正是其债券市场蓬勃发展的重要原因。但目前我国债券信用评级制度很不完善。表现在：一是债券信用评级机构缺乏独立性，评级机构受行政干预多；二是专业人才缺乏，评估专业性不够；三是评级缺乏统一的规范，可比性差；四是由于评级机构缺乏对发债企业的信用级别进行持续跟踪评定制度，当发债企业的财务状况发生变化时，不能及时改变其信用级别，致使评定级别缺乏客观性和公正性。
4.企业债券的二级市场比较落后，流动性比较差。我国股票的二级市场比较发达，有证券交易所市场、柜台交易市场、三板市场等，股票的流动性比较强。而企业债券的二级市场却比较落后，市场单一，目前只限于交易所市场，柜台市场的交易基本没有，且交易所市场也存在交易规模小、品种单一、交易不活跃等问题，证券的生命在于证券的流通，流动性比较差的证券自然不可能有旺盛的生命力，二级市场落后又会反作用于一级市场，导致一级市场发行困难。所以自1993年以来的大部分年份里，企业债券的发行规模不但没有扩大反而有萎缩的趋势。如1992年发行609.1亿元，到1993就减少到235.8亿元，至 2000年发行额就锐减到80亿元。直到2005年后，由于市场的强烈呼声，企业债券发行规模才有所回升。
5.品种单一，难以满足投资者的需求。从债券发行种类看，我国只有普通公司债和可转换债券两种。其中普通公司债是主要形式，在目前所发行的所有企业债中，90％以上为普通公司债，且发行的企业债全部是担保债券，未出现像发达国家债券市场所通行的信用债券和抵押债券。在美国，由于社会和企业信用基础很发达，信用债券已经成为重要的企业债形式。在公司债日益发展的东南亚国家，信用债券的比例在金融危机后也大大提高。从利率品种上看，固定利率债券占绝大部分，浮动利率债券是从2000年才开始出现的品种，到目前为止仅有少数几只浮息企业债。从债券期限上看，期限搭配不合理，如以往年度发行的基本都是中长期债券，短期债券品种很少，而最近两年发行的又主要短以期债券品种为主，中长期债券较少。债券品种单一，缺乏可选择性，不能满足投资者多元化的需求，在一定程度上也制约了企业债券市场的发展。
二、发展对策
1.政策松绑。政府应放宽企业债券融资的政策，我国现行对企业债券融资的管理基本上还是计划经济的做法，行政色彩太重，哪些企业可以发行、发行多少、发行利率、投资主体都是由政府规定，这就大大限制了企业债券的发展，也有悖于市场经济的要求，所以要改革现行债券融资管理方式，应放宽企业债券融资的政策，重点是以下几方面：
(1)放宽对发债主体的限制。发债企业只限于国有企业，存在所有制歧视把民营企业、私人企业都排除在外，笔者认为这种规定很不合理，企业能不能发债主要根据企业的营运状况、经济效益、发展前景等因素来决定，而不能根据其所有制的性质来决定。只要企业经济效益好，具有偿本付息的能力就可以发行债券，实际上，当前有好多的民营企业、私人企业的经济效益要好于国有企业，但融资总是受到岐视这是不公平的，笔者建议发债主体应放宽到民营企业、私人企业。
(2)取消规模限制。现行企业债券每年发行的规模还是由政府严格控制，这种规模管理会引发很多问题，如“包装”发行、“寻租”等，建议政府取消指令性的规模管理，让企业和市场作主来决定债券的发行规模，政府可通过产业政策、行业政策进行必要的指导。
(3)放宽或取消对债券利率的限制。我国《企业债券管理条例》中规定，企业债券的票面利率不能高于同期银行储蓄利率的40%，这一规定也不合理，使债券的利率不能充分反映债券本身质量、信誉的高低。有违风险、收益匹配的市场原则。债券的利率应由债券的评估等级决定，级别越高的利率越低，级别越低的利率越高，体现收益、风险配比原则，所以建议今后应放宽或取消对债券利率的限制，让企业债券的利率由债券的级别、市场资金的供求来决定。
(4)放宽对投资主体的限制，应允许商业银行投资，要放宽对保险基金投资债券的限制，同时还要发展其他的机构投资者如社保基金、养老基金等，企业债券的发展需要强大的、多样性的机构投资者基础。
2.加强债券市场诚信机制的建设，树立投资者信心。由于企业和信用评级机构信用的缺失，使得企业债券的市场评价较低，投资者对其缺乏热情，所以加强债券市场诚信机制的建设，对企业债券市场的发展非常重要。债券市场诚信机制的建设重点在两个方面，一是发债企业的诚信建设，二是信用评级机构的诚信建设。发债企业的诚信建设主要抓住三点：一是要规范举债企业行为，提高企业信誉；二是要强化发债企业信息披露的真实性、可靠性；三是要加大对违约背信企业的惩处力度。信用评级机构的诚信建设应着手于以下四个方面：一是要加强对信用评级机构法律意识、职业道德的教育；二是要加强对信用评级机构执业的监督和管理；三是要加大对信用评级机构执业不诚信的处罚打击力度，对弄虚作假案件的相关责任人应通过法律进行惩处，提高作假成本，最大限度地杜绝虚假信息。四是要建立严格的退出机制，将严重违反职业准则的评级机构逐出评级市场。
3.完善债券信用评级制度。完善债券信用评级制度是债券市场发展的重要制度基础。首先应培育有影响力的权威评级机构，并保证评估机构评估的独立性。二是要建立一只高素质、高水平的评估师队伍。为此，要加大评级专业人才培训的力度，并建立和完善信用评估师的资格考试制度，以提高其职业修养和专业水平。三是应该建立债券信用评级协会，建立有关的行业准则和规范，协调各家评级机构的评级方法和指标体系，提高评估结果的可比性。四是要建立科学规范的资信评估体系、方法程序及动态的监测机制，提高评估结果的客观性、准确性。
4.加快企业债券流通市场的建设，增强企业债券的流通性。当前企业债券流通市场的落后，大大制约了发行者、投资者的积极性，因此要让企业债券热起来，解决其流通性问题非常关键。加快企业债券流通市场的建设，重点是要建立多层次的企业债券流通市场，既要有场内交易市场，又要有场外交易市场，当前主要是要加快场外交易市场中柜台市场的培育和发展，以适应不同规模、不同信用等级、不同发行方式的企业债券流通的需要。其次，证券交易所和证监会可适当放宽企业债券上市的条件，降低交易成本，鼓励企业债券上市交易。第三，偿试建立做市商制度，在我国企业债券市场引入做市商制度，对于提高市场流动性，推进市场化进程是十分有益的。
5.丰富和创新企业债券品种，满足多种投资需求。投资者对债券的需求是多元化的，所以企业债券的设计也应多元化。发债企业可根据自身对于资金期限的不同需要和投资者的需要设计债券品种，改变目前债券品种单一的格局。在品种设计上，期限上做到短、中、长期搭配，付息方式做到一次付息、贴息与按期（年、半年）付息等多种，便于投资者按自身需求选择持有。同时，我国可借鉴美国企业债券市场的经验，在市场条件成熟时，推出具有灵活的期限、还本付息方式或清算时债权人具有不同优先地位的债券品种。如累进利率债券、可转换债券、附提前赎回权的债券等；根据流动性差异及不同风险等级,设计出不同的债券品种,如抵押债券、担保债券、信用债券及互换债券等，以满足投资者多元化的投资需求，从而促进债券市场的发展。
参考文献:
[1]杨彩林:关于我国企业“重股轻债”的融资行为分析[J].事业财会,2006.03
[2]宣烨:现代融资结构理论与中国企业债券融资[J].生产力研究,2004.06
[3]石博业许娜:我国上市公司资本结构失失衡问题研究[J].市场周刊,2004.03
[4]董奋义:我国企业债券发展滞后的思考[J].西南民族大学学报,2004.1
[5]刘忠和李连强:完善融资结构、促进企业改革[J].内蒙古师范大学学报,2004.07
第8篇：证券交易考试重点范文
[关键词] 素质教育 课证融合 工学结合 改革教学方式
一、引言
证券从业人员资格考试是由中国证券业协会负责组织的全国统一考试,证券资格是进入证券行业的必备证书,是进入银行或非银行金融机构、上市公司、投资公司、大型企业集团、财经媒体、政府经济部门的重要参考,因此,参加证券从业人员资格考试是从事证券职业的第一关。对证券业从业人员实行资格管理是国际通行做法。1995年,国务院证券委了《证券从业人员资格管理暂行规定》,开始在我国推行证券业从业人员资格管理制度。根据这个规定,我国于1999年首次举办证券业从业人员资格考试。
考试科目分为基础科目和专业科目,基础科目为《证券基础知识》。专业科目包括:《证券交易》、《证券发行与承销》、《证券投资分析》、《证券投资基金》。单科考试时间为120分钟。基础科目为必考科目,专业科目可以自选。考试题型有三种,分别是单项选择题、不定选项选择题和判断题。
从以上介绍我们不难看出,该证书是有志于从事证券行业的学生今后就业的敲门砖。另外,考证有指定的教材和辅导书,而且题型全部为客观题,所以,看似一般的考试,为什么通过率不高呢?就此问题,我曾与学生们座谈过、与同事们沟通过也与周边兄弟院校的同行们交流过。
二、证书获取率不高的原因分析
(一)学生自身因素
一方面,高职学生基础参差不齐,而且学习缺乏主动性和自觉性。他们学习和备考的方式一般为,上课不专心的听老师讲、下课自己不细心的看、然后不假思索的做题。结果,考后学生反映说,很多是书本上没有的。另一方面,尚未走出校园的他们缺乏实践经验,另外,学校没能提供好的实训条件还有学生没能很好的利用寒暑假去实习锻炼。
(二)教师能力有限
一方面,一些院校的科任老师大多缺乏实际工作经验,导致在授课过程中只是一味的纸上谈兵,不能通俗易懂的去解释相关知识点。另一方面,教师不善于总结分析考试规律,只是讲教材,体现不出变化。
(三)专业教学计划设置不合理
部分院校没有改变以往的思维方式,仍把高职专业教学计划当成本科教学模式的压缩饼干,开课没有针对性。既不利于培养有较强动手能力的人才,也不利于提高专业考证的通过率。
三、提高证书获取率的措施
(一)深入研究教材,强化训练
1.教师方面
(1)认真细致地备课
熟悉教材,同时在讲授过程中体现:一是语言的通俗化;二是补充相关背景知识,让学生更好地理解。比如,在讲到我国的股权分置改革时,就应该补充一些知识进来,然后通俗的给学生解释,何为股权分置、它的由来、弊端、最后才是股权分置改革。
(2)善于归纳分析
研究近年来历次考试的真题,从中总结出一些重要的考点,讲课时作为重点内容阐述,发现命题规律给学生多加提示。同时,关注变化贴近热点,比如,创业板的推出融资融券试点等。
(3)认真学习考试大纲
通过阅读考纲可以知道哪些知识点是需要了解的,哪些知识点是要掌握等,可以做到有的放矢。否则,容易会给学生学习备考没有次重点的感觉。
2.学生方面
(1)端正学习态度,认识到考试的重要性,从而去自觉学习主动学习,不能心存侥幸更不能投机取巧。
(2)提高学习的效率,有针对性地学习,在全面啃书的同时把握重点,多多训练。
(3)多渠道的学习方式,要充分利用课余时间进图书馆,要好好利用网络来学习书本之外的相关知识。
(二)改进专业教学计划设置
1.体现课证融合
(1)结合考证来设置课程
一个专业的教学计划应该分成几个模块,比如,公共课专业基础课、专业理论课和专业实践课,我们要科学分析培养的学生今后就业岗位是什么,这些岗位需要什么证书来选择要开设的课程。
(2)教材选用适合考证
当然,我们在做学生的教材满意度调查时也发现,并不是说考证指定的教材就十分的适合教学,但是至少让学生学习起来方便一些有针对性一些。我认为教师是首要的,因为在授课的过程中,很多知识是需要补充的,教师不能只是照本宣科。
2.体现工学结合
(1)理论课与实践课时比例的分配
一定的理论学习是必要的,它可以帮助学生理解是什么、为什么等问题。那么实践课也是非常重要的,它可以让学生知道怎么做。理论可以用来指导实践,实践可以加深对理论的理解。所以,针对高职学生培养要求二者比例大致应该1∶1.
(2)加大投入力度,建立校内专业实训室
增加实训教学不能只是停留在口头上,对办学的硬件要求很高。需要学校加大资金的投入购买添置教学设备等,成立先进的专业实训室。这样的话学生可以一边学一边做,教室实训室两头跑,不仅学习效果好而且可以快速掌握动手能力。
(3)加大校企合作力度
走“走出去请进来”的办学道路,我们可以通过现场教学、学生去企业实地实习和一线企业人员进校园做专业讲座等方式,让学生有直观的认识同时扩大他们的视野,提高学习的兴趣。方便教学的同时也能为企业培养高素质的人才实现共赢。
(4)充分利用寒暑假实习
不仅包括学生还应该包括教师,这样可以把最真实的情况带进我们的学习和教学中来,对提高学习热情主动性针对性有帮助、对提高教师教学也大有益处。只有学生老师知道这个东西是怎么一回事了,学起来、讲起来才不会那么抽象和空洞。比如,我院每学期末都鼓励中青年教师尤其是没有企业工作阅历的老师下企业实习就是一个很好的做法。
(三)充分利用培训
因为做培训的那些人员本质工作,就是研究考试如何提高通过率,我认为有几种途径可供选择:
1.利用校企合作关系,请证券公司培训人员给学生上课;
2.由职业技能鉴定机构培训;
3.参加学校以及社会教育机构的培训。
(四)改进教学方式方法
1.可以通过平时多开展一些诸如模拟炒股、专业知识讲座等活动,营造良好的学风教风;
2.变传统教学为情景教学、模拟教学、分组教学、案例教学、课堂讨论、测试等方式的综合应用,增加学生的参与度,教与学相结合,体现教学相长。
四、结束语
总之,考证是促进学生学习的动力,也是就业的需要,更是学习效果、教学效果的体现。只有学校重视、教师尽职尽责、学生刻苦努力,才能造就教学质量的提高,才能培养社会有用的人才。在当前证券从业资格考试整体通过率不太理想的情况下,希望通过上述措施,可以起到一定的促进作用。
参考文献:
[1]教育部.关于全面提高高等职业教育教学质量的若干意见.2006-11-16.
[2]中国证券业协会.证券从业人员资格管理办法.2003.
第9篇：证券交易考试重点范文
一、高职高专投资与理财专业教学模式现状分析
（一）实践教学环节薄弱
我国目前很多高校投资与理财专业的实验室建设相对滞后,即使有了投资与理财的实验室,部分高校也没将其看作专业教学的正常投入,而是将它主要用于创收。同时由于师资的缺乏,导致了很多高校的证券投资分析教学目前仍然停留在课堂讲授上,实验操作、模拟交易、案例教学和实践教学等方面严重不足,或放任自流,或流于形式。
（二）教学手段和方法落后
投资与理财专业教学过去一直沿用的是“粉笔+黑板”的老模式,但在讲解一些实践性强的课程时,无法详尽展示,结果造成学生听课效率低,教师讲课达不到预期效果的局面。
（三）学校缺乏与企业、金融机构有效沟通合作的平台,学生的职业技能得不到充分锻炼和提升。
（四）忽视对职业素养的培养
学校的教学过度偏重于专业知识的教授和专业技能的掌握,忽视了学生思想道德、心理素质、职业操守、团队合作和创新意识等方面的教导与培养,不利于形成良好的职业素养。
二、教学改革基本内容
改革的基本思路:“以拓宽投资与理财专业技术课程基础为核心,以更新教学内容和整合课程结构为重点,以加强实践环节为突破口,培养基础扎实的创新性人才”。
（一）整合课程,重构课程体系
通过对企业工作岗位分析,按照岗位能力要求,理论课程主要培养学生的职业通用能力与职业专业能力。职业通用能力课程包括:经济学基础、经济数学、货币银行学、管理学基础等;对于职业专业能力课程,与企业合作开发《客户经理实务》课程,并以该课程为核心,以突出专业技能训练的证券投资分析、证券交易、证券投资基金、期货投资实务、保险实务等主干的专业课程体系。
（二）强化技能,构建实践课程体系
围绕着培养学生的金融技术应用能力这个目标,突出应用能力的培养,构建以职业能力和综合素质培养为目标的实践教学体系。对投资与理财专业的实践教学计划做整体的修订。将学生实习实训课程分为认知实践、课堂实训和顶岗实习三种。在形式安排上做提前、拉长、加宽和放限的变革,并且增加实践性教学学时。这些实践教学内容的开设,大幅提升学生的专业实际操作能力,为今后走上工作岗位在较短时间内胜任工作提供了前提保障。
（三）突出创新的拓展教育
注重对学生的创新意识的培养和综合职业能力的提高是实施课程体系改革的目标之一。为此,投资与理财专业还需设置金融服务礼仪、国际金融、金融产品营销、保险综合、商业银行实务、个人理财、综合理财专题等方面课程。这些课程的讲授形式主要以专题形式进行教学,需大量邀请行业、企业专家进行讲座。这些课程的设置有效的解决了学校缺乏与企业、金融机构沟通合作的平台,学生的职业技能能够得到充分锻炼和提升。
（四）融工作于学习过程的情景设计教学模式
从高职教育培养应用型人才的总目标出发,对学生进行综合能力训练。在具体的授课中,以工作过程为导向,采用任务驱动,以证券客户经理的实际案例作为载体,以实际工作过程为主线,开展现场教学,创设模拟实际的工作情景,学做一体,使学生能够在工作项目的实现过程中完成对书本知识、工作过程知识等相关知识的学习和操作技能的掌握。同时,还在教学中引入实际建设工作情境,使学生在学习过程中参与实际的客户经理服务,培养实际的服务技能与素养。
（五）课程“考试方式”改革
课程“考试方式”建议——采用“过程评价”、“量化评价”和“多元主体评价”。
1、采用“过程评价”方式,构建“合理”的评价分值结构。“过程评价”是对每个学生一个学期所有完成的实训作业都要进行评估,对整个课程教学中的学习态度、表现也都进行评估。
2、制定“量化评价”指标,采用“表格评价”。为使课程评估落在实处,制定具体的、可操作的“量化评价”指标,并制作成评价表格,使复杂的评价指标可以采用“表格评价”。
3、采用“教师、学生、社会”相结合的“多元主体评价”。课程评价不能由教师一人决定,应该采用“教师、学生、社会”相结合的多元评价方式。“多元评价”能够增强学生主体意识;锻炼学生评价能力、自信心理;能够引导学生自我总结、增强责任、不断攀登。“多元主体评价”操作为:
