财务廉洁风险点及防控措施精选(九篇)

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第1篇：财务廉洁风险点及防控措施范文

【关键词】企业；生产经营管理；廉洁风险

我们公司是政企合一的企业，既要依法执政，又要从事生产经营管理，是一个产、供、销，人、财、物一体的企业，由于重点岗位有一定的权力，因而处于廉洁风险的高危区位，加强重点岗位廉洁风险的防范工作，探索重点岗位廉洁风险的因素、加强风险的防范，对于深入推进党风廉政建设和反腐败斗争，纯洁党员干部队伍，树立企业良好形象，促进企业又好又快的发展具有十分重要意义。结合实际，公司开展了重点岗位廉洁风险排查防控工作，在这里重点强调一下企业在生产经营中重点岗位的廉洁防控。

1 重点岗位廉洁风险现状

近年来，公司高度重视反腐倡廉建设，制定了一系列政策措施预防和惩治腐败，党风廉政建设取得了显著成绩，重点岗位的腐败行为也得到了明显遏制。但随着经济的不断发展，重点岗位廉政建设仍然存在一些问题，具体表现在：

1.1 对廉洁风险防范的意识不强

我们公司基层有20多个单位，管理采用的是二级模拟法人制，经营单位有自主用人、用钱、购物的权力，对单位生产经营中的采购、外部协作岗位上的职工而言，存在廉洁防范意识淡薄，认为讲廉洁是领导干部的事，与职工无关。

1.2 对重点岗位重点职权人的监管乏力。

基层单位采购、外部协作岗位上的职工，在经营工作中，直接与供应商 、协作方打交道，稍有思想灵活、动机不纯的人就会以国家财产谋取小团体利益和个人利益。前几年，我公司有一位电器采购职工就被陕西省岐山县人民法院以非国家工作人员判处有期徒刑七年，事后通过对事件的分析，单位认为主要原因是：本人从事这一岗位时间较长，放松了思想警惕；单位领导未严格执行轮岗制度、未进行供应商的定期回访制度。

1.3 教育管理工作跟不上市场发展形势。

一些单位忽视必要的思想政治教育和反腐倡廉教育，致使职工队伍思想素质得不到提高，少数同志理想信念淡化，廉洁风险防范的“免疫力”下降。另外对风险岗位职工管理抓得不紧，重业务能力轻思想作风表现的倾向在一些单位和领导同志头脑中始终不同程度存在，少数领导干部对职工平时出现的不良思想反映和作风表现听之任之，以为是个人小节，不必“小题大作”。

2 我公司重点岗位廉洁风险分析

2012年公司为了规避重点岗位廉洁风险，制定了《重点岗位廉洁风险排查防控工作实施方案》，从这几年执行方案的情况看，对于遏制和减少腐败起到了明显作用，但重点岗位的廉洁风险仍然存在，其主要表现为：

1）某些单位理解方案精神不够透彻，对查找岗位风险点认识模糊；部分人员思想认识不清晰，主动性不强。表现在个别领导对查找岗位风险缺乏必要的了解，个别工作人员模糊地认为廉政风险防范是领导的事，自己无职无权，与自己关系不大，参与的积极性不高。

2）部分单位在决策审批、人事管理、财务管理、工程项目管理上存在漏洞，给腐败行为带来了滋生的土壤。一些单位虽然制定了不少制度措施，有的还建立了严密的绩效考核制度，但仅停留在纸上，挂在网上，没有落实到工作上，致使制度规定形同虚设，违规违纪问题还有发生。

3）针对采购岗位而言，基层单位对供应商资质审核关把的都不是太严，基本都不进行跟踪审查，后期对供应商不进行定期回访；对外协工作，主要在签订合同时，漏签经办人姓名、价格不签大写等细微环节存在漏洞。

4）风险点查找缺乏针对性。个别单位工作人员没有与实际紧密结合来查找风险点，缺乏针对性、不够具体，存在漏报风险点人员及岗位现象。

3 重点岗位廉洁风险防范对策

从重点岗位存在涉及面宽、范围广、容易滋生腐败的特点分析，抓好重点岗位廉洁风险防范，应从以下几个方面着手：

3.1 加强重点防范，提高廉洁风险防范效率

廉洁风险防控重点岗位工作人员，对照岗位职责、工作制度，本着对组织、对工作、对自己负责的态度，认真查找在履行岗位职责、执行制度等过程中存在的廉洁风险；在此基础上由基层领导班子组织审定，提出修改意见，最终确定廉洁风险点。在确定廉洁风险点的基础上，由廉洁风险防控重点岗位工作人员制定相应的防控措施并提出岗位勤廉标准，由基层领导班子组织审定，并组织进行实施。凡属业务流程、制度、机制不完善所形成的廉洁风险点，由基层单位提出相应的整改规划，逐步实施。

3.2 要清权确权，严格执行管理措施

开展廉洁风险防控管理，必须摸清权力风险底数。一是全面清理权力。按照“谁行使、谁清理”的原则，采取自下而上和自上而下相结合的办法进行排查和清理，看每个岗位都在行使哪些权力，依据法律法规对这些权力进行一一确认，以保证权力不漏项、不失控。二是重点风险点管理措施。针对采购、外协岗位，大家普遍认为一个是采用轮岗制，即二、三年将这些岗位人员进行调整；另外要求单位领导干部不定期对供应商、外协加工进行回访，为下一步工作的顺利开展打下良好基础。

3.3 加强权力的监管，建立权力制衡机制

第2篇：财务廉洁风险点及防控措施范文

关键词：企业会计核算　闭合管理　廉洁重要性

1.企业与会计基础工作的关系

例如我国煤炭企业成长迅速，在企业规模和企业影响力上取得了跨越式的发展。经济实力的增强和资本的增长使得很多大型国有煤炭企业谋求上市，以取得更大的发展空间和经济影响。对于煤炭企业而言，内部财务工作，尤其是会计基础工作在这种高速发展、资本流速巨大的情况下，其对煤炭企业的发展起到了决定性的作用。企业集团财务公司作为服务于集团内部的金融机构，既是企业集团资金筹集和资金管理的平台，又为集团发展提供充足的资金保障，有效地防范了投资风险。

然而，大型国有煤炭企业要谋求上市，资本的筹备是一方面，另一方面还必须满足严格的上市公司内部会计制度。（1）信息披露的真实性、准确性和完整性。（2）公司治理结构的规范性。（3）公司的独立性，（4）财务管理和会计核算制度的合规性，（5）募集资金使用与招股说明书的一致性及变更的程序，资金管理的安全性。但是，当前我国国有煤炭企业在企业内部会计控制上存在很大的差距，（1）对内部会计控制认识不足，（2）内部会计控制制度缺乏科学性，（3）监督功能淡化，（4）信息化管理水平低下，（5）会计从业人员素质偏低。内部会计制度建设还停留在国有企业模式状态下，这样难以适应上市的要求。

2.企业会计基础工作不规范现象及其分析风险性

2.1会计从业人员职业道德亟待提高。

部分财会人员不能有效地按国家财会法规和职业道德规范进行会计基础工作，会计人员是一个企业非常重要环节上的工作人员。职业道德不高会导致工作效率不高，严重影响会计信息真实性、合法性、完整性。并削弱了会计基础工作的管理职能，在一定程度上对单位的管理和市场经济的运行产生不良的影响。

2.2会计核算工作不规范

企业会计核算工作尤其需要相关的规范、准则，但现实中很多企业的核算工作并没有达到这一基本要求，某些企业的会计部门机构不完善、不合理，出现权责划分不清的局面；或者某些企业未能够按照国家相关规定进行合法做账等。核算工作的不规范会导致假账的发生，资金的流失和犯罪的发生。更严重的会威胁企业的正常运转。

2.3缺少完善的规章体制

企业内部管理体制松散，尤其是对会计基础工作缺乏严格、标准的规章制度。虽然有《会计法》等相关法律的制约，但是法律是最后一道防线，如何更有效率的工作，更合乎规范的执行，当前我国大多数煤炭企业没有建立自己的内部会计制度。这会导致在会计基础工作时会有漏洞可以钻，职业道德不高的人更容易谋取私利。

2.4内部审计监督不足

有些企业的会计体制相对健全，但没有配套的监督、管理机构，这样会导致有些政策、决策不能有效实施，亦不利于及时发现虚假等问题，更不利于有效、迅速处理问题，保证企业的健康、稳定发展。会计基础工作的不规范现象必然会导致财务造假，资产流失，等现象频发，甚至会出现严重的违法乱纪的行为，给企业正常财务工作带来混乱局面，造成企业资产损失。

3.针对风险的防控措施

3.1加强风险教育。组织企业从事会计工作的人员学习财经方面的反腐倡廉工作方针，增强会计从业人员主动防范廉政风险的意识，加强廉洁自律，提高反腐倡廉的自觉性和预防腐败的警惕性，营造廉政风险防控的良好氛围，把风险点的查找、防范措施的制定作为学习教育的过程。

3.2风险防范途径

梳理岗位职责：在规范权力运行工作的基础上，进一步修订和完善本单位规范权力运行工作规则、流程情况表和流程图，梳理各岗位职责和职权。组织风险排查。人人查找风险、公开风险，制定措施、参与监督，把风险查找延伸到每一个具体岗位和每个人，细化到权力行使的各个环节。强化风险防范。针对机构职能和岗位风险，进行认真分析研究，结合评定的廉政风险等级，明确责任人，制定防范措施，建立教育、动态监控、预警防范等长效机制。严格风险管理。综合运用教育、制度、监督等多种手段，实施分类防控、分级监督，做好预防、有效监控、及时处置等管理工作，达到全面有效防范的目的。建立健全审计监督机制形成闭合管理。正确处理局部与整体、个人与组织之间的对立统一关系，建立并形成常态化的内部审计监督管理机制，做好权责明确，赏罚分明，分级、分部门形成闭合管理，使各制度能够有效的贯彻执行。

3.3建立廉洁风险防控机制及闭合管理建设。

形成长效的防腐、廉洁工作机制提倡闭合管理模式的建立和完善，切实做好反腐倡廉工作。企业的会计工作尤其需要依法办事，必须按照国家法律、法规的相关要求，真实记录企业的收入、支出。所以，做好廉政管理工作，可以促进企业会计工作的实施。

（1）建立分级廉政管理机制。适应企业的管理模式，按级别、按部门设立廉政管理制度，低层管理者引导和管理员工，中层管理者管理低层管理者。以此类推，分级管制，疏而不漏。

（2）建立风险预警管理机制。充分发挥内部审计机构的免疫功能作用，及时发现问题，解决问题，确保正确的理论在现实中被更好的贯彻实施是廉政管理的重中之重，所以建立相应的风险预警机制十分重要，这样可以提早发现有可能对工作不利的因素，使各项政策得以贯彻实施。

（3）建立问责机制。权责明确、赏罚分明，可以很好地调动员工的工作热情和积极性，确保制度可以顺利实施。

参考文献：

第3篇：财务廉洁风险点及防控措施范文

目录

第一章 总则............................................................................................. 2

第二章 廉洁风险内容 ............................................................................ 2

第三章

第四章

第五章

第六章

第七章

第八章

附件1：廉洁协议书

附件2：廉洁承诺书

廉洁从业行为规范 .................................................................... 3 实施与监督 ................................................................................ 4 材料设备采购 ............................................................................ 5 工程建设材料设备采购 ............................................................ 5 对违反规定行为的处理 ............................................................ 6 附则............................................................................................. 6 ................................................................................. 7 ................................................................................. 8 1 / 8

第一章 总则

1.为树立企业与员工队伍的良好形象，促进全体员工诚信从业、廉洁自律，特制定本规定。

2.本规定适用于公司全体员工。

3.全体员工应当遵守国家法律法规和公司规章制度，依法经营、廉洁从业、诚实守信，全心全意地为公司工作，切实维护公司的合法权益和个人的良好声誉。

第二章 廉洁风险内容

4.廉洁风险，主要包括思想道德、岗位职责、业务流程、制度机制和外部环境等五类风险。

4.1思想道德风险

是指由于理想信念不坚定、工作作风不扎实、职业道德不牢固，个人因私欲、私利等自身思想道德偏误或因亲情请托等情节可能造成的个人从业行为规范及职业操守发生偏移失控，或授意他人违反职业操守，导致从业行为结果不公正、不公平，行为对象利益受损或不当得益，可能构成以权谋私、腐化堕落等严重后果的廉洁风险。

4.2岗位职责风险

是指由于岗位职责的特殊性，可能造成在岗人员不履行或不能正确履行岗位职责，构成失职渎职、以权谋私等严重后果的廉洁风险。

4.3业务流程风险

是指由于业务流程中的环节和节点不清晰，运行程序不规范，工作内容公开透明度低，且缺乏相互制约和有效的过程监控，可能构成个人或集体弄虚作假、以权谋私等严重后果的廉洁风险。

4.4制度机制风险

是指由于制度不健全、存在管理漏洞，制度缺乏有效制衡和可操作性，制度执行不到位，权力过于集中或自由裁量空间较大，监督制约机制不完善，可能构成滥用职权、以权谋私等严重后果的廉洁风险。

4.5外部环境风险

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是指个人、集体为了达到权利运行结果有利于自身利益的目的，对行政权利部门或人员进行利益诱惑或施加其他非正常影响，导致权利行使人员行为失范，可能构成失职渎职或权钱交易等严重后果的廉洁风险。

第三章 廉洁从业行为规范

5.全体员工应当维护公司利益，廉洁奉公，忠于职守。禁止利用职权和职务上的便利谋取不正当的利益。不得有下列行为：

5.1接受或索取与本企业有业务关系的企业或个人提供的任何利益或利益输送； 接受或索取管理和服务对象提供的任何利益；

5.2将公司业务往来中的折扣、回扣、佣金、礼金、礼品、中介费等据为己有或私分；

5.3将公司业务往来中的物品以明显低于市场的价格获取；

5.4利用公司的资源、业务渠道、商业秘密、知识产权等为本人或他人从事牟利活动或利益输送；

5.5利用职务上的便利从事私人得利的中介活动；

5.6从事损害公司利益的经营活动，或在与公司同类业务或有业务关系的企业投资入股或收受干股；

5.7利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或以其他手段非法侵占公司财物；授意、指使、强令员工从事违法乱纪和违反公司规章制度的活动；

5.8工作人员向合作方报销任何应由个人支付的费用。

5.9负责工程项目的人员不遵守国家和河北省关于建设工程发包工作规则以及有关廉政建设的各项规定。

5.10工作人员单独私自与合作方洽谈业务，洽谈业务或采购工程设备、设施必须有两人以上共同参加。

5.11瞒上欺下，瞒报、谎报、缓报、漏报突发事件、重大事故、经营成果和其他重要情况；

5.12利用公司的业务招待费、办公费、差旅费等费用假公济私；

5.13有其他谋取私利损害公司利益的行为。

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第四章 实施与监督

6.公司成立廉洁风险防控管理工作领导小组，具体人员结构及职责如下：

6.1领导小组成员

组长：总经理

副组长：人力资源部经理、财务部经理

成员：各部门负责人

专人联系方式：鲁娜 0316-6078082

6.2主要职责

6.2.1组长主要职责： 负责公司廉洁风险防控管理工作的组织、领导

（1）领导公司廉洁风险防控管理工作；

（2）对公司廉洁风险防控管理工作做出总体部署和阶段安排；

（3）指导公司廉洁风险防控管理工作相关制度的建立。

6.2.2副组长主要职责: 负责公司廉洁风险防控管理工作的协调和实施工作

（1）认真贯彻执行组长对廉洁风险防控管理工作做出的总体部署和阶段安排；

（2）公司廉洁风险防控管理工作相关制度的建立；

（3）根据投诉检举资料进行检查和调查，听取被投诉检举人员的陈述和申辩，收集有关证据，根据调查结果提出处理建议。

（4）对工作开展情况进行监督、检查和考核；

（5）总结经验，查找问题，督促改进完善。

6.2.3成员主要职责：

（1）协助领导小组建立防范机制、健全管理制度，及时向领导小组反映情况，报告工作，提出建议；

（2）开展廉洁风险防控管理具体工作，确保制度和措施有效落实；

（3）办理领导小组交办的有关事项。

7.全体员工的廉洁从业情况，人力资源部门将作为考核、任免、升迁的重要依据和内容。

8.为提高廉洁自律意识，从思想源头杜绝违规违纪事件的发生，使员工知法守法、自重、自警，公司要求全体员工签订廉洁从业承诺书。人力资源部门负责员工承

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诺书的签订和存入员工档案的工作。

第五章 材料设备采购

9.严格按照工程投资监理制订的材料设备以及公司的有关审批的规定开展工作。

10.坚持在同等条件下选择国有大中型企业、具有IS09001等资质、生产场地有规模、质量上乘的企业优先原则。

11.坚持对初步确认的厂家，深入了解其产品、安装、售后服务等情况，及时收集其用户单位的情况反映。

12.坚持由投资监理与有关人员共同参与谈判、定价的原则。

13.赴厂家实地考察，必须做到拒绝接受供应方宴请以及任何与业务有关的邀请、礼品等。

第六章 工程建设材料设备采购

14.工程建设原则上不搞公司供料(除少量大型设备外)，均以公司定型，承包方办理的办法进行实施。在按正常状况承包方不能满足施工价格、工期及供货条件的情况下（有承诺的除外），可以采用公司供料的方式，但必须做到提供多家可以比较的生产厂家或供货商；经过规定程序由集体决定，严格按规定做好验收、交接、监管和结算。

15.采购工作采取公开、公正、公平的原则，根据设计要求，施工进度要求，按需求编制采购计划。

16.材料设备采购的质量、性能应满足设计要求，技术性能经专业工程师或相关专业人员验定，交货须符合工程进度要求。

17.编制采购招标文件，配合投资监理定价，采购的材料设备控制在预算造价以内。

18.汇总至少三家供货商情况，比较分析材料设备、质量、价格、性能、使用寿命、维修等综合数据，科学真实反映情况。数量大、价格高的材料设备必须到生产厂家实地考察。

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19.集体讨论，综合公司领导、财务等部门、监理工程师、专业工程师的意见，讨论并决定材料设备的供货厂家。

20.加强与工程施工单位的联系，采购材料设备满足工程的工期要求。

21.履行采购合同，协调和监督执行合同中出现的各种情况。

22.整理收集各类已采购的材料设备的保修、维护档案，以便今后使用过程中执行维修保养任务。

第七章 对违反规定行为的处理

23.处理办法： 责令违规者退还其不正当的经济利益，并视情节轻重做出但不限于以下处理决定：

23.1批评教育；

23.2降薪或扣罚奖金；

23.3降职或免职；

23.4解除劳动合同。

24.对给公司造成经济损失的，追究其经济赔偿责任直至通过法律途径追究其责任；涉嫌违法犯罪的移送司法机关处理。

25.处理程序：由公司廉洁风险防控管理工作领导小组提出处理意见。主任、经理级以上管理人员由公司总办会处理；其他员工由人力资源部门提出处理意见，经总办会审议通过后执行。

第八章 附则

26.本规定由公司人力资源部负责解释。

27.本规定自颁布之日起实施。

附件：

1. 廉洁协议书

2. 廉洁承诺书

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附件1：廉洁协议书

甲方：

乙方：

在甲乙双方订立、履行合同过程中，为保持廉洁自律的工作作风，防止各种不正当行为的发生，经友好协商，甲乙双方订立协议如下：

1.甲乙双方应当自觉遵守国家、地方法律法规以及本协议的约定，在合同的订立、履行过程中廉洁自律。

2.乙方在与甲方合作期间，不得对甲方员工或其亲属进行任何形式的贿赂或给付其不正当利益行为。

3.如乙方知悉其它与甲方合作之供应商存在违反本协议规定之行为，乙方必须向甲方检举并提供证据。

4.乙方应当通过正常途径开展相关业务，不得为获取某些不正当利益而向甲方员工赠送礼金、有价证券、购物卡、充值卡等贵重物品等，或给甲方员工报销其个人费用，或邀请甲方员工外出旅游和进入营业性娱乐场所，或为甲方员工住房装修、婚丧嫁娶、家属和子女的工作安排以及出国等提供方便。

5.乙方如发现甲方员工有违反上述协议者，应向甲方举报。甲方不得找任何借口对乙方进行报复。甲方对举报属实和严格遵守廉洁协议的乙方，在同等条件下优先考虑与乙方继续合作并给予更优惠的商务合作条件。

6.甲方发现乙方有违反本协议，甲方有权利单方面终止或解除合同，乙方除应赔偿甲方因乙方违反本协议所受的损失外，另需要即时支付至少相当于截止当月起所有应收货款的50%给甲方。

7.本廉洁协议与合同具有同等法律效力，经协议双方签署后立即生效。本协议有效期为长期有效。

8.甲方员工廉洁监督热线： 廉洁监督人：

9.本协议一式二份，甲、乙双方各执一份。

甲方：（盖章） 乙方：（盖章）

法定代表人： 法定代表人;

日期: 日期:

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附件2：廉洁承诺书

本人在工作期间，将认真履行职责，保持廉洁作风。本人郑重做出以下承诺，并愿意接受公司、员工和供应商的监督：

1. 绝不接受或索取与本企业有业务关系的企业或个人提供的任何利益或利益输送；

2. 绝不接受或索取管理和服务对象提供的任何利益；

3. 绝不将公司业务往来中的折扣、回扣、佣金、礼金、礼品、中介费等据为己有或私分；

4. 绝不将公司业务往来中的物品以明显低于市场的价格获取；

5. 绝不利用公司的资源、业务渠道、商业秘密、知识产权等为本人或他人从事牟利活动或利益输送；

6. 绝不利用职务上的便利从事私人得利的中介活动；

7. 绝不从事损害公司利益的经营活动，或在与公司同类业务或有业务关系的企业投资入股或收受干股；

8. 绝不利用职务上的便利，侵吞、窃取、骗取或以其他手段非法侵占公司财物；授意、指使、强令员工从事违法乱纪和违反公司规章制度的活动；

9. 绝不向合作方报销任何应由个人支付的费用。

10. 绝不单独私自与合作方洽谈业务。

11. 绝不瞒上欺下，瞒报、谎报、缓报、漏报突发事件、重大事故、经营成果和其他重要情况；

12. 绝不利用公司的业务招待费、办公费、差旅费等费用假公济私；

13. 绝不做其他谋取私利损害公司利益的行为。

如有违反以上内容，本人自愿接受公司经济处罚和依法做出的任何处理。 本承诺书为劳动合同附件，如在劳动合同解除后，发现有以上行为的，公司有权视情节进行追诉。

本承诺书一式三份，公司廉洁风险防控管理工作领导小组、本单位和个人各一份。

第4篇：财务廉洁风险点及防控措施范文

一、检察机关廉政风险防控机制建立

1.从宏观层面上说，廉政风险防控管理是把“廉政风险防范管理的质量”作为目标对象，实施“计划、执行、考核、修正”循环管理的过程。概括来讲，廉政风险管理“防控的是廉政风险，管理的是防范工作”，是将现代管理科学引入党风廉政建设，形成预防腐败工作的长效机制。

2.从微观层面上说，廉政风险防控是把“有效预防廉政风险”作为目标对象，采取各种办法和措施实施管理的过程。其应用的是风险管理理论，主要包括界定风险、评估定级、防范风险三个环节。

（1）界定风险。教育、管理和监督不到位是产生廉政风险的主要原因，根据这个原因把廉政风险具体划分为：思想道德风险即检察干警在日常的工作和生活中，在政治思想、道德品质和作风建设上出现违背组织纪律，背离社会道德导致腐败行为发生的可能性；制度机制风险即由于单位或各部门制度机制不健全、不完美，检察干警不能有效贯彻落实规章制度，导致可能发生不廉洁和腐败问题；岗位职责风险即由于检察干警未能正确履行岗位职责，导致发生违反法律法规、党纪政纪和各项检察工作纪律问题的可能性。

（2）评估风险。按照风险发生的几率或危害程度来评估、确定风险等级。一般来说，风险发生的几率越大，危害越大，等级越高。而风险和危害很难预先测量，因此在查找风险点的时候按照危害程度来确定风险等级，也就是按照风险对社会、对单位、对个人的危害来确定风险等级。

（3）防范风险。为有利于保护和挽救干部，最大限度地提高反腐倡廉工作成效，将风险防范分解为“三道防线”，即：前期预防措施、中期监控机制和后期处置办法。前期预防措施是针对三类不同风险采取的预防性措施。对于思想道德风险，主要通过廉政教育、谈心活动和人文关怀等实施预防；对于制度机制风险，主要通过加强制度建设、完善各项规章制度、加强对遵守廉洁自律和检察工作纪律情况的检查监督等实施预防；对于岗位职责风险，主要通过述职述廉、民主测评等方式实施预防。中期监控机制，是通过运用信息监测、定期自查和垂直抽查三项措施对苗头性、倾向性问题实施动态监控，从而达到检验前期预防措施的有效性和及时发现问题，形成有效震慑作用。中期监控机制是前期预防的重要补充。后期处置，是对风险实施监控工作的延伸，是对中期监控中发现的问题，实施警示提醒、诫勉纠错和责令整改等相应的处置办法。

二、检察机关廉政风险防控的实施与完善

检察机关推进廉政风险防控工作，涉及到反腐倡廉建设的方方面面。应结合实际、立足当前、着眼长远、突出重点、全面推进，不断加强党风廉政建设，使人民群众切实感受到检察机关的新变化、新气象，从而提高检察队伍自身反腐败工作的满意度。

1.在廉政风险防控工作的组织领导上加强与完善。

首先是落实领导责任。推进廉政风险防控工作，关键在领导，责任在班子。要身体力行，率先垂范，带头分析查找班子和个人存在的廉政风险点及原因，带头制定和落实防控措施，带头抓好自身和管辖范围内的廉政风险防范管理。要充分认识到认真搞好廉政风险防控是对干部的爱护、保护，勇于揭短，敢于正视问题，从而带领全体干警充分查找风险点，制定防控措施。

其次是履行岗位职责。检察机关各业务部门要强化责任意识，紧密结合自身业务实际，找准本部门存在的突出问题，找准容易产生腐败行为的关键部位和薄弱环节，有针对性地提出防控措施。要把握好三个重点。即以领导干部为重点；以独立行使公诉、批捕、职务犯罪侦查权的主要业务部门为重点；以管理人事和财务相对集中的部门为重点，按照检察长、分管检察长、部门负责人、一般干警四个层级逐个推进，确保一级抓一级，层层抓落实。

再次是搞好舆论引导。加强宣传工作，充分利用经验交流会、辅导报告会、网上专栏公示等方式，大力宣传教育廉政风险防控的必要性和重要性，介绍风险防控机制理论基础知识和质量管理知识。及时发现和研究新情况新问题，努力探索解决问题的对策措施，认真总结和推广开展廉政风险防控工作的好经验、好做法，大力宣传实施廉政风险防控工作取得的新成效，努力营造良好的舆论氛围。

2.在廉政风险防控工作的重点环节上加强与完善。根据检察机关的职能特点，着重围绕重点岗位和检察工作的重点环节开展工作。一是全面查找风险点。要以各业务部门为线，以各个工作岗位为点，从点到线，由浅及深，明确权力使用的界限和归属，明确工作职责和目标，优化权力运行流程，做到流程清晰、权责明确。人人制定岗位职责说明书，各个重点岗位绘制检察业务、检察事务流程图，为有针对性地查找风险点奠定基础。二是制定防控措施，对于风险点的科学评估可能对个人、对单位、对社会产生的危害，确定它的危害程度，并有针对性的制定出防控措施，不断完善决策权、执行权、监督权既相互制约又相互协调的权力结构，逐步建立健全廉政风险防控工作的制度保障、实施方案、工作安排和考核评价等相关配套机制和纠错整改、责任追究机制。

3.在廉政风险防控工作的管理资源整合上加强与完善。要充分利用现行的廉政管理资源，注重将该机制与原有的工作机制有机结合，健全廉政风险防控网络。

一是与检务督察制度有机结合。在廉政风险防控工作中，充分利用检务督察职能，通过对检令、政令执行情况以及执法行为、检容风纪等风险点的督察，及时督促改善薄弱环节，避免廉政风险问题的发生。具体工作中突出防控重点人员、重点岗位和重点环节，把廉政风险防控机制列入廉政管理的日常内容，形成一个长效的廉政管理机制，使两项工作达到“两结合、两促进”的效果。

二是与绩效考核机制相结合。在制定考核标准时，将廉政风险防控 工作的各个重要环节和重点内容予以分解、量化、纳入考核体系中，并在考核办法中加大对廉政风险防控工作的考核力度，规定廉政风险考核分值在绩效考核总成绩中的比例；根据考核结果，对各部门的廉政风险进行分析，从中发现一些苗头性、倾向性问题，及时修改风险点，采取针对性措施予以防控和遏制，从而最大限度地防范干警发生不廉洁问题的风险。

三是与检务公开制度有机结合。与外部监督制约机制紧密结合，主动接受人大、政协、新闻媒体等社会各界监督。设立举报箱、公开监督举报电话、开设网上投诉等，多渠道全方位接受监督，使检察权在阳光下运行，防止暗箱操作、假公济私、执法不公等廉政风险的发生；同时也利用外部监督制约机制，逐步完善廉政风险管理措施，确保廉政风险防控机制有效运行。

第5篇：财务廉洁风险点及防控措施范文

一、加强监督检查，切实维护群众利益

1、围绕中心，服务大局，加对县委、县政府重大决策部署执行情况的监督检查，推动群岛新区建设。严格执行纪律，坚决纠正有令不行、有禁不止现象发生，保证政令畅通，切实维护党的政治纪律的严肃性。

2、坚决纠正损害群众利益的突出问题。以基层站所标准化建设、“进村入企”大走访等为抓手，开展“千局万站优环境促发展落实年”活动。继续深入治理征地拆迁、土地管理、食品药品安全、环境保护等方面的突出问题，加强对四项资金以及政府专项资金管理使用情况的监督检查，巩固强农惠农资金专项清理检查工作成果。加强涉农涉企负担检查，深入治理医药购销和医疗服务中的不正之风，完善医药采购机制。

3、严肃查处渔农村基层党员干部违法违纪案件。重点查办渔农村基层干部在村级财务管理、宅基地审批、资产资源开发承包、工程建设项目招标投标等过程中发生的案件，以及贪污挪用、骗取套取、截留抵扣强农惠农资金等案件。不断拓展举报渠道，继续推行渔农村基层干部进村入户下访、领导干部接待来访和包案制度，建立健全渔农村矛盾纠纷排查化解长效机制，要重点关注和解决容易引发渔农村的问题。

二、深入开展“农村基层廉洁工程”，不断巩固渔农村党风廉政建设成果

4、切实规范乡镇权力运行。围绕乡镇重大决策、重要人事任免、重大工程项目建设、重大突发事件处置及大额资金使用等关键环节，强化权力运行程序化、规范化管理。完善乡镇负责人个人重大事项报告、述职述廉等制度，深化乡镇中层干部向监管服务对象公开述职述廉和民主评议活动。

5、加强渔农村集体“三资”规范化管理。注重在实践中不断健全和完善“三资”管理各项制度，加强“三资”管理队伍建设。继续实施村级财务一年一审制度，及时发现和纠正村级财务管理中的问题。规范渔农村集体资产拍卖、租赁和出让的程序和运作方法，凡符合招投标额度的集体资产承包、租赁、出让以及物资采购、工程项目等均要按规定进入乡镇或县级招投标中心。

6、巩固和深化村务监督委员会建设成果。进一步规范监督内容、突出监督重点、创新监督方式，乡镇纪委要加强对村务监督委员会工作的指导和考核，落实村务监督委员会成员报酬。各村务监督委员会要紧紧围绕渔农村村务活动中的重大事项以及村民关注的热点难点、民生问题，每年至少实施1-2项监督事项，切实加强对村级民主决策、强农惠农政策落实情况、村务公开、村级集体“三资”管理方面的监督。

7、深入开展“评星晋级”和“党风廉政建设示范村”创建活动。要以基层党风廉政建设星级村和示范村创建为目标，科学提出年度创建计划，落实星级村和示范村动态管理机制和有效奖惩机制，激发党员干部加强党风廉政建设的内在动力，进一步形成渔农村党风廉政建设你追我赶、创先争优的良好局面。

8、大力实施渔农村“阳光工程”。建立健全基层党务、村（社）务、村级财务“三公开”制度。各乡镇要建立对“三公开”情况定期检查制度，进一步规范“三公开”的内容、程序和形式。加强乡镇招投标中心建设，不断完善乡镇招投标制度，规范工作流程。强化村级便民服务中心建设，增加服务项目，加大对代办员的教育培训力度，不断完善“一站式”、“全程式服务”。加强村级集体“三资”管理服务中心建设，强化对会计的业务培训和日常监管，使之真正成为村级“三资”监督管理的有效平台。

三、扎实开展反腐倡廉教育，加强基层党员干部作风建设

9、加强反腐倡廉宣传力度。组织开展《农村基层干部廉洁履行职责若干规定（试行）》学习，认真查找和解决农村基层干部廉洁履行职责方面存在的突出问题，加强对《规定》贯彻执行情况的监督检查，及时纠正并严肃处理违反《规定》的行为，确保把《规定》落到实处。加强对反腐倡廉网络舆情的收集、研判、引导和处置，充分发挥报刊、电视、网络等媒体在促进反腐倡廉建设中的积极作用。

10、进一步深化廉政文化“六进”工作。积极开展廉政文化“六进”示范点创建工作，深入实施廉政文化精品工程，推动廉政文化建设新。

11、继续推进廉政风险防控工作。把廉政风险防控的工作重心从风险排查转到长效机制建设上来，紧紧抓住腐败易发的重点领域、关键环节和重要岗位，加强风险预警、风险控制和动态管理，进一步提高防控工作的标准化、规范化水平，充分发挥廉政风险防控机制在预防腐败方面的重要作用。

12、狠抓干部作风建设。针对换届后领导班子和干部队伍新情况，加强干部队伍作风建设。以“进村入企”为重点，进一步做好服务企业、服务基层工作。鼓励干部创造性地开展工作，切实保护干部干事创业的积极性，切实防止和解决精神懈怠、庸懒散慢、敷衍塞责等不良倾向。

13、认真落实厉行节约。进一步改进文风会风，精简会议和文件。大力建设节约型机关，认真执行厉行节约、反对铺张浪费的规定。深化公务用车专项治理，纠正处理违规车辆，减少公务用车总量和运行费用。

四、加强组织保障

渔农村党风廉政建设是当前基层惩防体系建设的重点，各乡镇、各部门要高度重视，强化领导，健全机制，推动工作深入开展。

14、强化组织领导。各乡镇、各部门要认真贯彻落实党风廉政建设责任制，把渔农村基层党风廉政建设摆上重要议事日程，纳入建设社会主义新农村的总体规划，与推进政风行风建设和创先争优活动结合起来，坚持条块结合、以块为主，加强领导，统一部署，抓好落实。

第6篇：财务廉洁风险点及防控措施范文

一、加强廉政准则和岗位责任制落实

一是抓好《廉政准则》的落实，切实增强党风廉政和反腐倡廉建设的整体性、协调性、系统性、实效性；二是进一步落实“一岗双责”责任制，健全岗位管理的基本制度、规范权力运行的廉政制度和监督制度，重点加强对决策权、干部人事权、资金和财务管理权和大宗物品采购权以及对重大业务权力运行的监督制约，确保行为规范、运转协调、公正透明、廉洁高效。

二、加强干部职工的廉政教育

2013年，我局将围绕建设社会主义核心价值体系和党的十精神，以反腐倡廉学习宣传教育工作为依托，把党风廉政的学习教育纳入全局学习教育的总体计划，作为局理论学习中心组和机关干部政治学习的重要内容。一是运用“”等传统教育手段进行教育；二是开展示范教育，发挥先进典型的引导作用；三是开展警示教育，组织干部职工观看反腐题材电影，引以为戒，警钟长鸣。

三、切实开展岗位廉洁风险防范活动

认真开展岗位廉洁风险防范活动。坚持“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的方针，仔细查找本科室负责人和重点岗位人员在履行岗位职责、行使权力过程中存在的廉洁风险，有针对性地制定防控措施，完善有关规章制度，建立风险防范内控体系，使权力运行达到“可控、能控、在控”的目标，最大限度地规避科室业务风险和职工廉洁风险，推进惩防体系建设，保证医保事业健康发展，保护干部职工健康成长。

第7篇：财务廉洁风险点及防控措施范文

关键词：国有企业；全面风险管理；纪检监察；职能作用

中图分类号：D262.6 文献标识码：A 文章编号：1673-8500（2013）05-0045-01

纪检监察部门作为国有企业中履行监管职能的重要部门，要主动融入企业全面风险管理之中，积极发挥作用，促进企业形成有效的风险防控监督体系，为国有企业健康发展，实现国有资产保值增值提供有力保障。

一、正确认识企业面临的风险以及风险防控的重要性

企业风险，是经营管理中的一切不确定性对企业实现其经营目标的影响，一般可分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险、腐败行为风险等。随着市场经济发展，竞争日益激烈，国有企业面临着越来越多的风险，如果不采取有效措施积极防范，极易造成国有资产重大损失。提高国有企业内部控制与经营管理水平，保护国有企业资产安全，促进企业健康可持续发展，进而维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益，其重要性、紧迫性愈加突显。

全面风险管理是从战略目标制定到目标实现的全过程的风险管理，全面风险管理应从上至下，由企业全体员工共同实施。国有企业必须调动所有力量，全员深入开展风险的识别、评估、应对工作，明确风险管理岗位职责，确保风险管理责任制的落实，实现对重大风险全过程的动态监控，确保关键环节重点领域无重大风险事件发生。

二、纪检监察部门在全面风险管理中的职能定位

人的因素是企业发展的核心，企业的经营管理活动都是以人为主体进行的。风险管理的因素很多，人的因素也必定是风险管理的核心内容之一。从根本上规范企业全体员工特别是各级管理人员的经营管理行为，是加强企业管理，有效防范风险的重要措施。风险管理基本流程主要为：风险点信息收集、风险评估、制定风险管理策略、提出和实施风险管理解决方案、监督与改进。其核心是把握风险管理的关键要素，采取有效手段通过系统、动态的方法，进行全面防控。纪检监察部门在企业党委的领导下，通过开展惩治和预防腐败体系建设，加强教育、制度、监督、改革、纠风和惩处等工作，围绕人的因素，避免企业经营管理活动中各参与主体出现违规违纪行为而带来的风险。因此，在全面风险管理中，纪检监察部门也要从自身职责出发，重点关注人的因素对风险管理的影响，发挥纪检监察部门在全面风险管理中的关键作用，要牢牢把握好这个职能定位。

三、纪检监察部门参与全面风险管理的途径和方法

1.建章立制，确保业务流程规范清晰

要以制度建设为抓手，充分发挥制度体系在风险管控中的作用。一是建立健全“三重一大”制度体系，明确企业管理层决策的范围、程序、权限和应承担的责任，规避决策风险。二是针对企业运营的重要领域、关键业务流程，建立涉及财务、运营等主要业务流程的管理制度和操作程序。确保企业各项业务的规范运行，规避财务风险和运营风险；三是规范廉洁从业各项规定，保证党风建设各项任务的落实，确保企业各项经营活动合法合规，规避法律风险和腐败行为带来的风险。

2.有效监督，使各项权力在阳光下运行

纪检监察部门应积极发挥牵头作用，促进企业构建“大监督”工作格局，统一部署监督任务、统一调配监督人员、统一组织监督检查、集中运用监督成果，充分发挥纪检监察、审计、财务、法务等各监督主体优势，形成对关键管理环节的监督合力。从战略到执行、从流程到运营、从决策到实施、从目标到考核，实行全面流程管理，关注业务衔接和业务流程的科学性，使风险防范工作各项职能协同配合更加紧密。纪检监察部门重点加强对企业管理人员用权行为的监督制约，保证权力运行公开、透明，规避滥用权力带来的企业经营风险。

3.强化教育，营造全面风险管理的氛围

不断强化全员的风险意识，特别是各级企业管理人员风险管理意识，是全面风险管理工作的基础。纪检监察部门可以以全员职业安全为目标，对企业经营管理各环节上的潜在违纪行为进行专项风险识别防控，对关键岗位违纪风险点进行梳理，逐条描述出潜在违纪行为及控制要点，并据实标明是否有相关管控制度，在此基础上使教育预防工作更加具有针对性，将监督防范关口前移，进一步提高教育监督的有效性。

4.惩戒问责，发挥惩处的手段和作用

推进建立风险防范惩戒问责机制。让责任归位，处理好权与责的关系，贯彻“有权必有责、用权受监督、违规受追究”的基本理念。提高管理的“硬度”，对风险管理中失职和渎职的管理人员一律追究责任，使各级管理人员树立一种高度的责任意识和危机意识。同时，将全面风险管理的惩戒问责结果，纳入年度经营管理目标考核和落实党风廉政建设责任制检查考核之中，作为评价、奖惩的重要依据。通过明确职能、责任等方式，引导管理模式向职责确定化、流程规范化转变，促进企业全面风险管理水平不断提升。

四、履职尽责，不断增强防控风险能力

“风险无处不在”，随着社会经济的不断发展和经营管理广度和深度进一步拓展，企业面临的风险因素越来越多。如何尽早发现潜在风险，有效进行防控，以最小的成本获得最大的保障，是每个企业面对的永恒课题。纪检监察部门要认真履行职责，自身完成好工作任务的同时，也要督促相关职能部门和人员履行好工作职责。企业应定期或不定期组织“风险监测”，对 “三重一大”、高风险业务等重要事项开展专项风险评估。建立健全全面风险管理报告制度，共享风险信息，总结工作经验，及时掌控企业的风险变化趋势、重大风险管控进展和成效，使全面风险管理不断深化，风险防控能力不断增强。

参考文献：

第8篇：财务廉洁风险点及防控措施范文

按照市纪委、卫健局党委和中医院医共体统一部署要求，永康市中医院医共体唐先分院高度重视清廉医院创建工作，以保障人民身体健康为中心，以“不忘初心，医心为民”为发展根本，打造“清廉食堂”党建品牌，积极创建“党风清正、院风清朗、作风清明、医风清廉、群众满意”的清廉医院。现将工作总结如下：

一、加强组织领导，齐抓共管聚合力。

1.成立工作领导小组。制定下发清廉医院建设实施方案，成立以支部书记胡勇军为组长的清廉医院创建领导小组，召开清廉医院创建工作动员部署会和工作推进会，明确职责、责任到人、确保实效。

2.加大经费投入。累计投入3.6万元，建设党员活动室、打造清廉文化墙，提升清廉医院的文化内涵，营造“处处是课堂，时时受教育”的浓厚氛围。

3.加强内部督查。加强监督队伍网格建设，聘请监督员3人，全面开展清廉医院建设内部督查，累计开展常态化督查18次，清廉查房 5次，专项督查6次，内部审计6次，发现清廉建设中存在的各类问题32个，及时完成问题整改32个，问责0人次。

二、加强学习教育，筑牢防线固根基。

1.开展多种形式廉洁教育。通过廉政课堂、廉政谈心、赴廉政教育基地参观学习、开展“守规矩、树正气”专题讨论、电子显示屏滚动播出廉洁标语、定期向职工推送廉洁警示语等多种形式开展廉洁警示教育，筑牢廉洁自律防线。

2.完善医德医风考评机制，认真抓好医德评价与考核，落实执纪问责，实行医德“一票否决”制。与全体职工签订《廉洁从书承诺书》和《远离赌博、拒绝酒驾、安全文明行车承诺书》146份，建立全体职工（包括退休人员）廉洁档案82份，开展廉政谈心谈话152人次，让清廉成为一种自觉。

三、深入廉政文化建设，营造氛围净环境。

1.种植清廉树，扬清廉之风。组织党员干部开展志愿植树活动，播种清廉绿色，时刻提醒广大党员干部加强学习、严以修身、不忘初心。

2.每月讲家风，树清廉院风。利用每月主题党日活动，开展党员轮流“讲家风家训”活动。引导大家从自身做起、从家庭做起，讲道德、重家风，在院内形成崇廉尚洁、诚信守法、敬业奉献的清廉院风。

3.开展医院核心价值观大讨论,向全体干部职工开展“医院是我院，发展靠大家”主题征集和“暖医初心”主题征文活动，警示医务人员守住服务为民的底线，不断提高服务意识和服务质量，提升群众满意度。

四、狠抓制度建设，防控一体强保障。

1.开展清廉医院创建以来，新建制度5项、修订完善制度61项。细化廉政风险防控制度，通过“自己查、科室帮、组织评”的方式，开展小微权力风险排查74人次，共计梳理排查小微权力风险点160个，采取风险防控措施166项，编制工作流程图 9个。

2.严格落实“三重一大”事项集体决策。实行主要负责人“五个不直接分管”和“末位表态”制度。院监会加强对事务决策、财务、工程项目、采购管理、廉洁履职等方面的监督。坚持每月召开由中层以上干部参加的廉情分析会议，年末对中层以上干部开展述职述廉报告。

3.健全举报投诉渠道，设立举报箱，开通举报电话，规范招标采购制度，落实阳光采购政策，健全监督机制，规范标书、合同审核。

五、打造“清廉食堂”品牌，激发清风新活力。

1.充分发挥党建引领作用，按照“一院一品”的工作要求，打造“清廉食堂”清廉品牌1个，实施“党员志愿服务”先锋项目1个。成立以分管院长为主任的膳食委员会，日常参与食堂的科学管理和监督检查。定期抽查食堂物资采购和保管、每周菜谱落实、环境卫生、工作人员个人卫生等情况，切实保障食品卫生安全。开展全体职工“清廉食堂”满意度调查，满意率达到95%以上。公务接待就餐，严格填写来客接待电话记录单及来客接待审批单，由领导审批按规接待，形成“清廉食堂”建设长效机制，打造“舌尖上的清廉”，树立廉政务实的新风尚。

2.“党员志愿服务”先锋项目，突出“党建+志愿服务”模式。积极参与四城联创、一巡三查、政策宣传、健康宣教、健康义诊、知识文化进礼堂等活动。深化“最多跑一次”，开展为门诊患者代领化验单、消化道肿瘤+健康体检+两癌筛查“三合一”体检、疫情防控期间为特殊患者购药送药等服务，让患者“少跑”甚至“不用跑”。推出为住院患者免费复印资料、预防接种时间由原每周二、三上午调整每周二、三全天、特色专科肛肠科开展电话预约并由患者自主安排复诊换药时间服务等便民措施，不断提升群众就医获得感和满意度。

六、巩固主题教育成果，凝聚磅礴发展动力。  

疫情是一面镜子，检验的是“不忘初心，牢记使命”主题教育的成果。疫情防控期间，严格实行闭环管理，守好基层健康“小门”。全面做好集中隔离点、居家隔离对象、卡点测温工作。完成长川卡点测温5462人次，为特殊精神病患者开展送医送药42人次，心理辅导132人次，健康教育105人次。助学助企复工复产，进企健康指导265家，助学健康指导 13家，共计593人次。

七、存在问题

1.廉政文化建设氛围有待于进一步深化。

2.廉政教育监督管理有待于进一步加强。

3.清廉医院建设载体有待于进一步创新。

八、下一步工作思路

1.以“‘1+1+X’家庭医生签约服务”、“消化道早癌筛查”、“学科帮扶”等为载体，开展“党建细胞”大比拼活动，充分运用微信公众号，加强清廉医院建设信息宣传力度。

2.围绕“一院一品牌”要求,结合工作实际，深化“清廉食堂”品牌的特色、影响、成效。通过发挥党建品牌的示范作用、导向作用和辐射带动作用,营造风清气正的清廉环境。

3.充分结合“双融双促”党建品牌争创活动，切实强化党建工作理念创新、方式方法创新、工作实践创新,牢固树立品牌意识,深入推进市中医院医共体“红色引航，杏林筑梦”党建工作品牌创建，推动党建工作水平再提高。

第9篇：财务廉洁风险点及防控措施范文

廉政风险防控制度建设作为一种运用现代管理技术的预防腐败措施，将风险管理理论引入惩治和预防腐败体系建设。廉政风险是指党员干部在执行公务或日常生活中发生腐败行为的可能性，主要是指公务人员凭借所拥有的公共权力在执行公务过程中或日常生活中出现谋求私利等腐败行为的可能性。加强廉政风险的防范，构建起全区廉政风险防控体系对于深入推进党风廉政建设和反腐败斗争，纯洁党员干部队伍，树立“绿心”昭山的“清风”形象，促进我区经济建设健康有序发展至关重要。近年来，湘潭市昭山示范区纪工委、监察局着力推进区属各单位、各部门建立起廉政风险防控机制，从源头上预防腐败行为。

2014年1月，区纪工委在借鉴学习各地经验，多次研究的基础上在全市率先开展廉政风险点排查防控工作。2014年以“排查”风险点为主，将全区党政机关全部列入廉政风险点排查防控单位，既针对单位（部门）和所有内设机构，又突出重点岗位，围绕决策权、审批权、人事权等方面从岗位职责、业务流程、制度机制、外部环境上进行了全面分析查险，确定风险等级。岗位职责和业务流程方面，重点查找权力过于集中、运行程序不规范和自由裁量幅度过大，可能造成权力滥用的风险；制度机制方面，重点查找由于规章制度不健全、监督制约机制不完善，可能导致权力失控的风险；外部环境方面，重点查找外部环境对正确行使权力的影响，可能诱发行为失范的风险。全区共排查出747个风险点，其中高等级风险点116个，中等级风险点262个，低等级风险点369个。

2015年以廉政风险“防控”为要。在继续深挖细查廉政风险点的基础上，进一步建立健全了廉政风险的防控制度，各单位（部门）普遍建立了“三重一大”制度，规范了财务管理、评先评优考核及机关效能等日常管理制度，部分部门建立了权力清单，对新梳理出的廉政风险点制定了专项的风险防控制度。

1.对廉政风险防控认识有误区。一是个别部门对廉政风险防控制度同其他业务工作相混淆，认为廉政风险防控制度与本部门、本单位的其他工作没有关联，存在廉政风险防控制度不能与本部门、本单位的基本制度相融合的问题；二是个别部门班子成员对“廉政风险”认识仍存在不足，有的部门将“廉政风险”的概念做狭义理解，认为没有审批权没有资金管理权，不会出现贪污贿赂行为，就不会出现“廉政风险”；三是个别部门、单位对梳理权力清单工作不够重视，无法将廉政风险防控制度同权力清单工作结合起来，因此制定的廉政风险防控制度不实。

2.对廉政风险防控广度认识不全面。廉政风险防范管理涉及到权力运行的各个环节，各个方面，各个岗位人员。有的部门重一般干部廉政风险的查找，轻主要领导干部的廉政风险的查找；有的存在避实就虚，避重就轻；有的重业务性、技术性和流程性风险点的查找，对思想作风、理想信念等领域风险点的查找。思想政治素质和道德修养是廉洁从政最可靠的保障，思想政治素质的防线建得牢，自身队伍觉悟高，抵御廉政风险的能力则强，即使制度缺失，也能不为名利所诱惑，是为“以德修廉”。

3.廉政风险防控措施的落实难问题。各单位都制定了不少防控措施和制度，但是否能真正落实到工作中，让防控廉政风险的措施不是悬在空中，留在纸上，挂在网上，这是当前急需解决的重要问题。制度的生命在于执行。制度规定形同虚设，违规违纪问题必然规避不了，必须让制度进入操作执行层面，强化廉政风险防控制度和措施的落实，才能确保廉政风险防控制度的成效显现。

4.廉政风险防控措施的有效性有待检验。当前各部门（单位）已完成了风险点的查找和防范措施的制定工作，但风险点是不是找得准、找得全，制定的防范措施是否有效、管用，这都需要在今后的工作实践中进行检验，及时进行修正、查漏补缺，将廉政风险防范管理要求融入到具体业务工作环节中。

推进廉政风险防控机制是超前防范和有效保护干部的现实需要。我区廉政风险防控工作刚刚起步，而要建立健全廉政风险防控机制，并取得实效还有很长的一段路需要走。

1．提高思想认识，压实防控责任。以严格落实党风廉政建设责任制“两个责任”为基础，提高各部门、单位班子成员对廉政风险防控工作重要性的认识，正确认识廉政风险防控机制的预防作用，切实承担起责任。各级领导和工作人员按照风险发生几率和危害程度确定的等级确定防控职责，抓早抓小，防微杜渐。

2.强化廉政教育，筑牢廉政防线。针对可能发生的廉政风险，以掌管“人权、财权、事权”的人员为重点，进行有针对性地岗位廉政教育活动。并通过对全体工作人员进行全面系统的理论、政策、法规学习和事前警示教育，推进廉政文化进机关，强化职业道德素养和法纪意识，使广大党员干部认清自己身上的职责，在思想上、道德上构筑起坚固的廉政防线。

3.规范权力运行，缩小自由裁量权。管控权力风险，防止权力暗箱操作，不仅要识别关键风险点，还要摸清权力底数，剖析权力细节，明晰各项权力要素，包括：谁在什么条件下，行使何种权力，权力的行使有无规范和制约，制约的可操作性与实效如何。建议在下一阶段工作中，由区法制部门牵头，组织各部门、单位结合三定方案编制职权目录表，绘制权力运行流程图，并通过公开栏、网络等进行全面公开，接受社会群众的广泛监督。

4.跟踪监督检查，及时提醒纠错。为确保廉政风险防控制度和措施的落实，区纪检监察部门和和各部门(单位)负责纪检监察工作的班子成员要充分发挥纪律监督检查作用，加强跟踪监督，做到权力运行到哪里，廉政监督就跟进到哪里，确保权力运用的行为沿着制度和流程所设定的轨迹和方向运行，切实推动防控制度和措施贯穿于具体业务工作中。发现苗头性问题及时提醒，进行预警处置