提高企业信用评级的措施精选(九篇)

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第1篇：提高企业信用评级的措施范文

波仕服饰公司在顺利获得信用贷款的过程中,信用评级起到了关键作用。在长沙市启动的中小企业信用贷款试点工作中,企业的信用要求是第一位的,只有经过信用评级且达到一定级别的中小企业才能进审推荐的范围。

中小企业已成为我国经济发展中的一支重要力量,在活跃经济、满足社会需求、扩大就业等方面起到了不可或缺的作用。但融资难已成为中小企业迅速发展的瓶颈,融资障碍问题已经影响到了它们的进一步发展壮大。近年来,虽然银行业金融机构积极行动,设立专营机构,配备专业人员,采取措施,加大对中小企业的投入力度,中小企业融资难得到了一定缓解,但在实践操作中,由于中小企业信用信息不完整、不透明,与政府、银行、担保机构之间的信息不对称,导致中小企业融资渠道不畅,中小企业融资需求依然难以得到满足。

针对中小企业信用状况,发挥信用评级的作用解决中小企业信用危机,是缓解当前中小企业融资难问题的有益探索。现实情况下,一方面中小企业发展资金得不到满足,另一方面却是银行对中小企业信用的担心使其惜贷。要解开这个症结,解决中小企业信息不对称问题是关键,而对中小企业开展信用评级无疑是其中基础性的一步。信息不对称问题广泛存在于银行与借款人之间,因为借款人比银行更了解自身的信用状况,并因此可以选择披露更有利于自己的信息。信用信息披露的不充分,不仅给交易双方带来许多麻烦,也给一些欺诈行为以可乘之机,使得银行或企业吃亏上当的事情屡有发生。而委托一个独立、客观的第三方对合作对象进行资信调查和信用评估,可以使交易决策更有依据,从而保障整个交易的进行。

信用评级是由专业的信用服务中介机构,根据“公正、客观、科学”原则,采用定量与定性分析相结合的方法,在对企业进行全面了解、考察调研和综合分析的基础上,作出有关其信用行为可靠性、安全性程度的评价,并以专用符号来表达的一种活动,它是对被评对象所负债务能否如约还本付息的能力和可信程度的评估,是对债务偿还风险的评价。企业财务状况、管理层素质、内部治理、竞争能力、发展能力及企业所在区域的经营环境、所在行业发展状况、行业政策等是确立企业信用等级的基本因素,管理层的个人信用、企业既往信用记录等也是重要参考因素。

信用评级作为判断信用可信度的标准,是中小企业赢得金融机构和担保机构信任并获得项目资金扶持的一种有效手段。通过评级,可以增强中小企业信用透明度,提高银行贷前调查的效率,降低贷款发放成本,有利于贷款银行决策时以较少的时间获得较为全面的信息,实现正确决策,降低贷款风险,在一定程度上提高银行办理中小企业贷款的积极性。缓解中小企业融资难的矛盾,通过信用评级,银行还可以定位新的中小企业,通过了解企业的数据,发掘潜在客户,扩大市场容量,形成规模效应。

第2篇：提高企业信用评级的措施范文

一、指导思想

坚持以科学发展观为指导，本着服务政府决策、服务金融机构、服务中小企业的原则，积极搭建政银企信息交流平台，逐步建立健全符合中小企业特点的信息采集、信用培育、信用评价和融资服务体系，提高中小企业信贷营销和决策效率，改善中小企业融资环境，拓展中小企业融资渠道，全面提升中小企业信用水平，优化区域金融生态环境，促进试验区及区内中小企业健康、快速、可持续发展。

二、工作目标

以“培养企业信用意识、健全企业财务制度、构建良好银企关系、缓解企业融资困难”为目标，自年始用2年左右的时间，使试验区整体信用环境明显改善、金融业服务中小企业水平显著提升、中小企业融资和可持续发展能力明显提高，齐抓共促中小企业健康发展的制度环境与良好社会氛围基本形成。

三、工作重点

（一）建立中小企业信用档案。一是依托人民银行建立的企业信用信息数据数库，将试验区内还没有与银行发生信贷关系的企业的信用信息采集并录入到人民银行企业信用信息数据数库，确保中小企业信用档案建设率达100%。二是整合相关部门的信息。协调工商、税务、环保、供电、水务等部门，实现登记、财务、纳税、奖惩等信息的规范采集和定期更新，确保入库信息质量。

（二）开展中小企业外部信用评级。组织试验区内的中小企业参加外部信用评级，解决中小企业和银行信息不对称问题，增加中小企业的融资能力。信用评价结果以适当方式对外界公布，并作为金融机构提供信贷支持、政府采购、项目审批、非公经济代表人士综合评价领域的重要参考内容。

（三）开展中小企业信用培植。在试验区内选择部分中小企业开展信用培植和帮扶工作，将培植对象选择与信用档案建设、信用评价工作结合起来，分梯度提升中小企业信用等级，使其达到金融机构信贷准入标准或获得金融机构的优先支持。引导信贷资金向培植成功的中小企业倾斜。

（四）搭建中小企业融资平台。一是依托中小企业信用信息数据库定期推荐优秀中小企业，搭建金融超市、银企洽谈会等多渠道、多形式政银企融资推荐对接平台，开展银企合作。二是发挥中小企业信用信息数据库在融资中的作用。引导金融机构依托中小企业信用信息数据库，提高中小企业信贷营销和决策效率，加大对有信用、成长型中小企业的有效信贷投入。同时，帮助金融机构利用中小企业征信系统持续跟踪监测中小企业信贷客户，降低贷后管理成本，防范信贷风险、促进银行和企业建立长期信用关系，形成共赢格局。

（五）改进对中小企业的金融服务。以中小企业信用体系试验区建设为切入点，加大政策支持力度，完善风险补偿机制，为金融机构增加对中小企业信贷支持创造良好的外部环境。充分发挥各类金融机构小企业信贷中心的作用，引导和推动金融机构贴近中小企业，深入了解中小企业对金融服务的需求，依托中小企业征信系统，广泛开展适合中小企业特点的金融产品和服务方式创新，选择优秀客户开展应收账款质押融资、供应链融资、各类担保质押融资等“量身定做”的个性化金融服务，加大对有信用、成长型中小企业的金融支持，在试验区逐步形成“征信+信贷”的工作模式。

（六）深入开展信用宣传教育。一是加强对中小企业信用知识的宣传，增强广大中小企业信用意识，主动建立信用档案，更新信用信息，积极向金融机构和政府部门展示企业诚实守信的形象。二是加强对中小企业的培训，区内金融机构、工商、税务等部门要在试验区举办培训班，开展金融知识和经营管理培训，帮助中小企业规范其内部财务管理制度，增强财务透明度，合规交纳各种税费，密切银企关系，关注信用信息，提升信用管理能力，积累信用财富。三是建立典型案例通报制度。试验区对表现突出的中小企业要进行通报，培育典型案例，树立示范样板，加大向社会宣传建立中小企业信用体系的意义及重要性，引导更多的中小企业树立信用意识，规范信用行为，争取融资支持，在发展中不断壮大。四是实行失信惩戒机制。对恶意逃废金融债务的企业进行制裁；充分发挥数据库的预警与失信提示功能，通过将企业失信行为记入信用档案，为商业银行信贷决策提供警示参考，提高企业失信经济成本。

四、实施步骤

围绕工作重点，按照逐步拓展、循序渐进、不断完善的原则，分三个阶段进行。

（一）筹备启动阶段（年8月—10月底）：制定中小企业信用体系试验区实施方案，成立领导小组，召开领导小组会议，研究布置试验区建设工作计划，制定工作措施。

（二）全面展开阶段（年11月—年11月）：全面开展中小企业信用信息采集、外部信用评级、信用培植工作；建立融资对接平台，开展银企合作；建立并推行诚信企业、失信企业公示与奖惩制度。

（三）推广完善阶段（年12月底）：总结试验区建设经验，把试验区建设经验推广到全区中小企业，进一步完善全区中小企业信用信息采集、外部信用评级、信用培植、银企合作等工作，完善中小企业信用管理制度，增强中小企业信用意识，加大对诚信中小企业的支持力度，促进全区经济平稳较快发展。

五、组织领导

成立“区中小企业信用体系试验区建设领导小组”，领导小组下设办公室在区金融办，兼任办公室主任。

六、职责分工

（一）区金融办

履行领导小组办公室职责，定期向领导小组汇报区中小企业信用体系建设试验区建设进展情况、存在的问题和困难，提出解决的意见和建议，具体承担以下工作：

1.负责定期或不定期地召集领导小组成员单位会议。

2.负责筛选企业，向领导小组成员单位提供企业清单。

3.收集、整理、审核成员单位提供的企业数据信息，汇总报送市人行中小企业信息数据库。

4.负责宣传培训工作的组织与协调。

（二）市人民银行

1.为中小企业建立信息档案。

2.定期从征信中小企业中筛选基础较好、具有发展潜力的小企业客户向金融机构推介。

3.充分利用银企项目推介会、银企合作签约会等平台，促进征信中小企业与金融机构有效对接。

4.引导金融机构为不同信用等级的中小企业提供差别化金融服务，对信用等级高的企业落实信贷优惠政策，对信用等级相对较低但能落实风险防控措施的企业，以市场化原则提供授信支持。

（三）区财政局

发挥财政资金的政策导向作用，建立针对金融机构、中小企业、信用中介服务机构的资金扶持与风险补偿措施；

（四）区发改局

负责制定运用企业信用评级结果的优惠政策、提供企业醒目准入信息；

（五）区工信局

负责制定对参与企业信用评级并获得A级以上信用等级的企业给予优惠支持的政策措施、提供企业技术创新信息，负责协调开展中小企业信用评级工作、提供企业行政表彰信息；

（六）区工商局

负责提供企业工商注册基本资料（包括注册、变更登记、年检情况等）、动产抵押登记信息、营业执照年检信息、行政表彰和处罚信息、争创省著名商标及中国驰名商标、重合同守信用以及查处违法案件等信息；

（七）区安监局

负责提供企业安全生产（经营）许可信息；

（八）区国税局

负责提供企业资产负债信息、企业利润信息、税收征管信息（包括企业税务登记、欠税、纳税信用等级等）、稽查信息（包括偷税、逃税、抗税、骗税等）及其他奖惩记录等信息；

（九）区地税局

负责提供企业资产负债信息、企业利润信息、税收征管信息（包括企业税务登记、欠税、纳税信用等级等）、稽查信息（包括偷税、逃税、抗税、骗税等）及其他奖惩记录等信息；

（十）区科技局

负责提供高新技术企业认定信息和企业行政表彰信息；

（十一）区人事劳动和社会保障局

负责提供企业社保费缴纳信息和企业拖欠工资信息；

（十二）区人民法院

负责提供企业案件执行信息；

（十三）区供电公司

提供企业电费缴纳及其他奖惩记录等信息；

（十四）袁河工业平台管委会

1.负责收集提供中小企业财务报表等资料；

2.负责推荐中小企业参加外部信用评级；

3.负责做好平台内中小企业的宣传解释工作，引导中小企业积极参与试验区建设；

(十五)区各银行业金融机构

1.配合市人行做好中小企业融资对接工作；

2.配合开展对中小企业的金融知识培训。

七、工作保障

（一）加强领导，统筹安排

根据区中小企业信用体系试验区建设领导小组安排，办公室定期或不定期召集成员单位召开联席会议，加强协调，增进磋商，营造氛围，密切交流，共享信息，切实改善中小企业融资政策环境，确保全区中小企业信用体系试验区建设各项工作有序开展。

（二）高度重视，落实责任

区内相关部门要统一思想，提高认识，把中小企业信用体系试验区建设放到重要的议事日程。各有关部门要围绕《实施方案》的有关内容，明确分工，落实责任，指定专门的工作机构牵头，制定并落实本部门的具体工作措施，切实推进完善中小企业信用体系试验区建设的各项工作。

（三）密切配合，形成合力

中小企业信用体系试验区建设是一项系统工程，需要多方努力，采取综合措施，切实加以解决。有关部门要通力合作，密切配合，共同推进中小企业信用体系试验区建设的开展。

第3篇：提高企业信用评级的措施范文

一、推进中小企业信用担保体系建设的指导思想和基本原则

（一）指导思想

遵循社会主义市场经济的客观规律，树立科学发展观，以促进我市中小企业发展为宗旨，以缓解中小企业融资难为核心，坚持“政府引导、市场运作、规范管理、健康发展”的方针，加强行业自律，加快推进全市中小企业信用担保体系建设，启动*中小企业信用体系建设。

（二）基本原则

1、政府引导，市场运作。发挥政府的政策导向作用，扶持和引导信用担保机构发展；以市场为导向，促进信用担保体系的完善。

2、规范经营，防范风险。坚持法制化、市场化、规模化、规范化发展方向，促进信用担保机构规范发展和加强内部管理，加强对信用担保机构的指导和服务。

二、推进中小企业信用担保体系建设的主要内容

（一）中小企业信用担保体系可由政府全资担保机构、政府参股担保机构、互担保机构、商业性担保机构和再担保机构等组成。

（二）中小企业信用担保机构可由政府、企业、社团、自然人等出资设立。

（三）中小企业信用担保机构的组织形式可以是企业法人、事业法人、社团法人。

（四）积极鼓励民间力量组建中小企业信用担保机构，并鼓励出资人增加资本金投入。

（五）促进和指导市信用担保协会开展规范业务操作和行业协作，树立中小企业信用担保行业良好的社会形象和社会公信力。

三、推进中小企业信用担保机构建立健全管理机制

（一）建立健全现代企业制度

中小企业信用担保机构要依照《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国公司法》等有关法律法规的规定，完善法人治理结构，明确股东责任，自主经营，自负盈亏。

（二）提高控制风险的能力

中小企业信用担保机构要建立审保分离、分级审批、追究责任等内控制度，加强控制内部道德风险、法律风险和信用风险。运用信息化手段，提高企业的内部管理水平和风险控制能力。

（三）依法经营，规范操作

中小企业信用担保机构不得向社会集资、不得向社会直接发放贷款。必须严格按各级财政部门有关规定，健全公司各项财务管理措施，规范操作程序，强化资金管理，确保企业持续健康发展。

中小企业信用担保机构收取保证金的标准要严格遵照省担保行业协会有关文件规定和市担保行业协会《自律公约》规定执行，不得高额收取客户履约保证金。

（四）接受备案登记

中小企业信用担保机构在办理工商登记或者变更登记后一个月内，按省政府有关部门的规定，应到市经贸局、财政局、金融办、人民银行*市中心支行进行备案登记，具体登记手续由市经贸局负责办理。

四、加强对中小企业信用担保机构的扶持

（一）落实信用担保机构税收优惠政策

落实国家税收优惠政策，积极推荐我市符合条件的中小企业信用担保机构申报免征营业税的优惠政策。

根据国家规定，开展贷款担保业务的信用担保机构，按照不超过当年年末责任余额1％的比例以及税后利润的一定比例提取风险准备金。风险准备金累计达到其注册资本金30％以上的，超出部分可转增资本金。信用担保机构实际发生的代偿损失，可按照规定在企业所得税税前扣除。

（二）适当放宽担保费率浮动范围

为促进信用担保机构的可持续发展，对主要从事中小企业贷款担保的信用担保机构，担保费率实行与其运营风险成本挂钩的办法。基准担保费率可按银行同期贷款利率的50％执行，具体担保费率可依项目风险程度在基准费率基础上上下浮动30％－50％，也可经信用担保机构监管部门同意后由担保双方自主商定。

（三）健全信用担保机构风险补偿机制

落实《中小企业促进法》等有关规定，各区政府要结合实际积极筹措资金，在财政预算内设立专项资金或安排其他有关资金，用于扶持中小企业信用担保体系建设以及补助中小企业信用担保机构担保风险准备金。各区的扶持和补助资金，可根据实际情况制定实施细则，确定扶持和补助的方式和对象，或扶持信用担保机构，不论信用担保机构是否在本区注册，凡在辖区内开展业务的信用担保机构，都应给予风险准备金的补助；或对受担保的企业进行扶持，给予受担保企业补贴担保费。

积极推广和借鉴顺德区设立“中小企业信用担保基金”的做法，各区设立信用担保资金，与专业担保机构、商业银行联手合作，对优质中小企业贷款给予信用支持，拓宽中小企业融资渠道。

鼓励和支持各类民间投资者参与组建中小企业信用担保机构，扩大担保资金来源；鼓励和支持现有中小企业信用担保机构通过增资扩股、引进战略合作者、相互间参股等多种方式增加注册资本金，进一步充实资本实力和扩大担保业务规模；鼓励和支持中小企业信用担保机构开展联保、互保等多种形式的担保业务。

（四）重点扶持一批信用担保机构示范单位

对担保覆盖面广、社会贡献大、风险防范效果好、经营规范的中小企业信用担保机构给予表彰，认定为市信用担保机构示范单位，并通过媒体公布，提高其知名度，优先推荐列入省、全国示范机构，给予重点扶持。（市中小企业信用担保机构示范单位认定办法由市经贸局会同市财政局、金融办、人民银行*市中心支行、国税局、地税局和银监局共同制定。）

五、推进中小企业信用担保机构与金融机构的互利合作

（一）加强互利合作

按照平等、自愿、公平及等价有偿、诚实信用的原则，鼓励、支持金融机构与信用担保机构加强互利合作。鼓励金融机构与信用担保机构根据双方的风险控制能力合理确定担保放大倍数，对一些业绩好、诚信度高、经营规范并通过市信用评级达A级以上的信用担保机构，金融机构可适当降低保证金比例，并允许担保放大倍数放大至5－10倍。

市各金融机构在审核认可抵押担保物时，对符合规定的，要简化程序，提高效率，方便企业；对通过当地信用评级确认的信用担保机构，市各金融机构要按照规定，向信用担保机构开放可向社会公开的企业信用信息，支持信用担保机构开展与担保业务有关的信息查询。（市信用担保机构的信用评级办法另行制定。）

（二）创新金融服务项目

各金融机构要结合我市中小企业的特点，创新与信用担保机构的合作方式，拓展合作领域，认真落实金融产品创新和服务项目，多方面拓宽中小企业融资渠道，鼓励、支持和引导中小企业走“专、精、特、新”的发展道路，支持产业集群的发展。

对符合国家产业政策和银行信贷政策、信用评级为A级信用担保机构推荐并提供担保的项目，金融机构应简化审贷程序，提高审贷效率，并按照人民银行公布的同期同档次贷款基准利率发放贷款，原则上利率不能上浮，同时适当分担贷款风险责任。

各金融机构要研究开发向信用担保机构开放的工程招投标担保、工程保函等创新服务项目。

六、加强对中小企业信用担保机构的指导和服务

（一）部门配合加强行业指导

推进中小企业信用担保体系建设是我市实施中小企业成长工程的一项具体内容，各级政府要高度重视，加强领导，提高认识。中小企业信用担保体系建设工作，由市经贸局牵头，市财政局、金融办、人民银行*市中心支行、市国税局、地税局和银监局等部门要密切配合，加强对担保行业发展及其内部管理的指导和督促，切实履行各自职责，加强管理，全面掌握信用担保机构经营状况，及时跟踪指导。各部门要相互配合，共同做好担保风险的事前防范、事中监控和事后化解工作，确保全市信用担保体系健康有序发展。

（二）建立部门互联互通机制

各级政府部门和有关单位及信用担保机构，对于按照规定可以向社会公开的企业信用信息，要制定公开的程序和办法，实现可公开企业信用信息与担保业务信息的互联互通和资源共享。定期向各金融机构公布信用担保机构的对外担保总额，确保信用担保机构对外担保控制在注册资金的有效担保能力之内。

（三）完善措施做好服务工作

严格执行《关于印发广东省经贸委等十七部门关于优化中小企业信用担保机构开展业务的政务环境的若干意见的通知》（粤经贸法规〔*〕849号）的规定，相关部门要落实措施、简化程序、提高效率。按照“多服务、少干预，多帮忙、不添乱，多设路标、不设障碍”的原则，切实有效地优化中小企业信用担保机构合法经营的政务环境。对信用担保机构符合要求的抵押物登记和出质登记，登记部门要按照《担保法》的规定办理相关登记手续，并为信用担保机构查询、抄录或复印与担保合同和客户有关的登记资料提供便利。

要按照国家有关规定，给予信用担保机构减免办理代偿、清偿、过户等手续的费用。

鼓励、支持和指导市信用担保行业协会组织开展行业内的信息咨询、经验交流、业务培训、行业统计、权益保护、行业自律及对外交流等工作，切实推进信用担保机构的企业制度建设和企业文化建设。

第4篇：提高企业信用评级的措施范文

市场经济是法治经济，也是信用经济，企业信用在我国信用体系中占据着举足轻重的地位。财务信用是指在商品交换过程中，交易一方以将来偿还的方式获得另一方的财物或服务的能力，是获得财物或服务的一方所做出的给付承诺。本文所指的财务信用是指一个企业获得他人信贷、赊销或给予他人信贷、赊销的能力。

目前我国企业信用状况令人堪忧，尤其是企业财务信用缺失问题严重危害市场经济秩序的建立和规范。企业财务信用缺失已成为制约国民经济发展的一大“瓶颈”。

一、企业财务信用缺失原因的分析

我国企业财务信用缺失的行为之所以能大行其道，其原因一方面是维系市场经济中信用的制度和道德体系尚未建成，在信息不完全的情况下，又未能形成有效的信息共享机制，社会监督和约束乏力；另一方面是计划经济下指令性计划的约束已大大削弱，而信用激励及惩罚机制还没建立，企业财务信用缺失成本远远小于收益，易产生道德风险。同时，产权改革不到位造成我国微观主体只追求短期效益，而无法形成不间断的重复博弈，给建立良好的信用关系带来很大障碍。

（一）财务信用制度缺陷

我国财务信用制度缺陷主要表现在没有建立财务信用制度体系。目前的法律制度中，与信用有关的法规主要有《民法通则》、《合同法》、《担保法》、《票据法》、《刑法》等，但是还没有一部完整的、系统的规范信用活动的专门法律，也缺乏相应的财务信用法规、制度，导致对社会经济生活中的财务信用行为缺乏“硬约束”，致使有的企业钻法律的空子，对企业应承担的债务能拖则拖，能逃则逃，能废则废。

（二）企业产权制度尚未理顺

产权是信用的基础。产权制度的基本功能是给人们提供一个实现长期利益的稳定预期和重复博弈的规则。产权得不到应有的保护，企业缺乏安全感，自然缺乏对守信的利益回报预期，它们将不再注重长远利益，转而追求眼前利益和短期经济效益。同时，也将放弃对维护企业信用所必需的成本，转而注重由失信行为带来的短期直接的经济利益。因此，对私有产权的保护程度直接影响到企业对未来的预期，从而直接影响企业对信用成本和信用收益的比较，导致失信行为或守信行为的发生。

（三）投资不当导致财务失信

有的企业为了适应市场变化的需要，盲目地、不加分析地在固定资产投资上规模过大，项目不能按期运营，投入资金在一定时期内不能回流，或由于项目决策失误根本就无法回流，使弥补投资缺口而形成的财务信用具有很长的周期，而且存在很大的风险。因此必然使财务信用膨胀，并形成对企业生产经营较长时期的影响。

（四）经营不善导致还贷难

企业由于生产经营需要，常常会因流动资金不足而向银行贷款，如果经营管理不善使流动资金受损或流失，就会加剧流动资金的紧张和企业间的相互拖欠，从而造成再贷款、再拖欠。这样不仅使企业资产负债结构进一步恶化，而且加剧了企业与银行之间的信用危机。

（五）市场机制不健全，信息不充分

市场中的自我履约机制没有充分发挥作用。自我履约机制主要包括两种机制：第一种是重复博弈，即当交易的双方目前进行的交易只是未来交易的一个组成部分时，双方可能采取相互合作的态度。第二种是声誉机制，即讲财务信用的企业取得好的声誉，会降低以后的交易成本；不讲财务信用的企业，其声誉会在市场上贬值，会增加以后的交易成本。但这种机制发挥作用完全靠信息的记录及快速传递，以使市场现有参与者和未来参与者知晓和查证某企业的失信行为。正是由于我国信息渠道不完善和不健全，使失信企业可以改头换面继续行骗。

二、企业财务信用缺失的治理机制

在现代市场经济中，权利与义务是相对称的。财产体现的主要是经济权利， 而信用体现的则主要是经济义务。信用缺失的实质，是失信的一方只想拥有权利而不愿履行义务，这就必然直接或间接地挑战财产关系和财产规则。整治这类财务信用失信的对策，就是明确企业产权关系，建立财务信用的制衡机制，保护财产权利，履行经济义务。要提高企业信用，就要多管齐下，从加强制度建设，改善市场环境、人文环境和法律环境，规范政府行为以及保护企业产权等角度来提高企业信用。

(一)企业财务信用守信的激励机制

对财务信用守信企业要加以激励，其措施主要有：1.开展财务信用评估，对财务信用好的企业加以记录，并通过一定程度的媒体宣传，树立良好的社会形象，增大其市场交易中的无形资产，使企业得到更多的商业机会，从而形成声誉激励。2.应对财务信用好的企业降低借款利率，提高现金折扣率等，从而形成价格激励。3.应对财务信用好的企业扩大授信额度，增强企业融资能力，促进企业不断发展，并可与该企业建立较为稳定的、长期的信用关系，这也是企业取得效益的良好机会。4.政府要奖励财务信用好的企业，促进财务守信企业不断发展。

(二)企业财务信用失信的约束机制

著名经济学家吴敬琏认为，现代市场经济是一种以信用交易为主的信用经济，企业信用管理和社会征信系统建设都是保持信用经济稳定运行所必要的重要构架。要从根本上改变信用落后的状况，建立失信约束惩罚机制迫在眉睫。健全财务信用监管制度和财务失信惩戒制度，是建设社会信用体系的重要组成部分。财务失信行为特别是一些恶意财务失信行为，一个主要原因是财务信用监管制度和财务失信惩戒制度不健全、监督管理不到位、财务失信违规成本小。要切实扭转这一状况，就必须尽快建立财务信用监管制度和财务失信惩戒制度。

根据欧、美等发达国家的实践经验，依法设置的惩罚机制能够杜绝大多数财务欺诈、商业欺诈和不良动机的投机行为，让遵纪守法、履行财务信用的企业得到保护和发展，而将不守信用的企业从市场中摒弃，并根据其情节严重程度，在一定的时段内，阻止它们再度进入市场。美国失信惩戒机制主要围绕三方面发挥作用：一是把交易双方失信者或经济生活中发生的失信行为扩大为失信方与全社会的矛盾；二是对失信者进行经济处罚和劳动处罚；三是司法配合。笔者结合欧、美等发达国家的实践经验，对财务信用惩罚机制提出以下具体措施：1.建立快速反映财务信用失信的信息系统或举报机制；2.分类建立财务信用失信的黑名单，如借款不偿还黑名单、往来票据拒付黑名单等；3.建立合理的财务信用失信惩罚尺度，对不同程度的失信行为施以相应的处罚；4.建立被惩罚人申诉机制；5.对诬告、诽谤者诉诸法律。

(三)企业财务信用评级机制

20世纪70年代末到80年代，国际上的专业信用评级机构推出企业信用评级。即：由专业评级机构采用规范化的程序和科学的方法，对评级对象的资金实力及可信任程度进行调查、审核和测定，经过与评估事项有关的参数值进行横向比较和综合评价，以简单、直观的符号表示其评价结果的活动。

财务信用评级方法在国际上主要有标准普尔、穆迪及惠誉。标准普尔的信用评级分为短期债务评级和长期债务评级。短期债务评级分为A－1、A－2、A－3、B、C、D等六级，其中A－1为最高级别，C为令人怀疑的偿还能力，D为本息被拖欠。长期债务评级主要有投资级和投机级两大类，投资级有AAA、AA、A和BBB，投机级有BB、B、CCC、CC和C。另外还有其他级别，穆迪的信用评级分为短期债务评级和长期债务评级。短期债务评级分为1级、2级和3级。长期债务评级分为AAA、AA、A、BAA、BA、B、CAA、CA、C；惠誉的信用评级分为国际长期、短期信用评级。国际长期信用评级分为投资级和投机级，与标准普尔基本相同。国际短期信用评级分为F1、F2、F3、B、C和D，其中F1信用资质最高，D为违约，被拖欠。

在实际工作中，企业应根据经营目标和财务信用管理要求，结合自身特点，正确选择财务信用评级方法，建立健全企业财务信用的管理制度。要想改变我国目前信用环境差的局面，加强资信评估和建立资信信息传播机制不失为一良策。资信机构能够客观、公正、独立地为企业和个人传导信息，整个信用体系的建立就有了一定的信息保障(张维迎，2001)。发展社会化的信用服务行业，要求在我国实现征信数据的开放和征信数据的商业化。

(四)产权制度规范机制

“产权是信誉的基础” （张维迎，2001），对于深入研究财务信用具有重要意义。信用关系是产权关系的延伸，明晰的产权是财务信用制度的基础。明晰了产权，就有了追求长远利益的动力，只有讲信用、积信誉，才能保证长远利益的实现。目前，我国不少企业财务信用意识不强，原因之一就在于企业产权不清晰。企业员工特别是管理人员缺少守信经营的足够动力。进一步推进产权制度改革，明晰经济主体的产权，尤其是国有企业之间、国有企业与国有银行之间的产权关系，将为建立健全财务信用制度提供必要的基础条件。

(五)信用体系完善机制

第5篇：提高企业信用评级的措施范文

[关键词]中小企业　信用担保　风险管理

1999年，原国家经贸委颁布《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》，这标志着我国中小企业信用担保体系建设的开始。在其十多年的发展历程中，中小企业信用担保以其特有的功能，在缓解中小企业融资难问题中发挥了不可替代的作用。

中小企业信用担保行业自产生之日起就被公认为是一个高风险行业。其风险来源于各个方面，对风险的有效管理对于中小企业信用担保机构的正常运怍十分关键，这也同时关系到担保机构在缓解巾小企业融资难问题上的效力。

一、中小企业信用担保风险来源

在当前特定的经济与政策背景下，我国信用担保行业的风险来源于多个方面。

(一)来自宏观层面的风险

1政府的过度干预

在政府参与出资的信用担保机构中，政府部门会利用各种行政手段参与到担保机构的运作中，使得担保机构丧失独立决策和运作的权力，增加担保风险。

2不完善的法律制度

在法律层面上，于i995年颁布的《中华人民共和国担保法》事实上无法提供有效的法律保障，一是由于现行《担保法》重点保护的是债权人的合法权益，明显缺少对担保机构的保护；其次，《担保法》中的一些内容与信用担保的现实运行相冲突。

在行业法规方面，原国家经贸委、中国人民银行和财政部的有关行业管理规范由于效力有限且缺少细节性和实质性的规定，难以真正达到约束与规范担保行业的目的。

(二)来自协作银行的风险

实行比例担保，在担保机构和银行之间寻求风险收益平衡是国际上的通行做法。在我国，尽管多数担保机构已经通过自身努力与协作银行签订了风险分担合同，但在实际中往往因为银行的优势地位而被迫接受过多风险。

(三)来自担保机构自身的风险

1操作风险

在我国，担保行业仍属新生行业，并且大多数担保机构在担保人员从业标准上尚缺少足够重视，致使很多担保人员在专业技能和政治素质上并没有达到相应的标准，违规操作和暗箱操作时有发生。

2内部管理风险

首先，担保机构的资金实力是衡量担保机构抗风险能力的重要标准，但现阶段我国信用担保机构担保资金来源不足，且大多缺乏后续资金补偿，这无疑大大降低了担保行业的风险承受能力。

其次，我国担保行业起步较晚，在风险防范机制的建设上还存在很多不足。在内控制度建设上，许多担保机构没有建立起科学严格的操作规程和管理方法，违规操作和操作失误时有发生；担保机构普遍缺乏一套科学有效的风险评估体系，难以对受保企业做出全面准确的评价；在风险转移方面，反担保和再担保之类的措施尚没有得到全而建立，操作过程也存在很多不当之处；在风险补偿方面，担保机构内部风险准备金和外部补偿制度都不完善；另外，担保机构对于担保项目的事中监督也过于疏忽，在发生代偿后，也缺乏有效的追偿机制。

(四)来自受保中小企业的风险

1经营风险

中小企业面临的经营管理能力落后、高素质人才缺乏，技术革新和产品研发能力低下以及财务制度不规范、财务信息虚假等经营风险，都加大了信用担保机构面临的信用风险。

2信用风险

在我国，中小企业信用等级普遍偏低，加上信息不对称的存在，一些不符合担保标准的中小企业往往会通过瞒报或假报来骗取担保，在获得担保后也往往会改变贷款用途，从事较担保合同具有更高风险的投资，从而增加担保风险。

3“担保对象封闭性”引起的风险

“担保对象封闭性”是指互信用担保的担保对象被限定在会员企业范围之内。在互担保中，会员企业在承担出资义务的同时，也享有被担保的权利，一些经营状况稍差的会员企业也会凭借会员资格而较容易争取到担保，从而加大担保风险发生的可能。

(五)来自中小企业信用体系的风险

1征信体系不完善

第一，出于自身利益，银行、工商、海关、税务以及司法等部门会对自己拥有的中小企业信息实行“垄断保护”，在加大信息采集难度的同时，也浪费了大量有用的信息。

第二，在征信过程中，中小企业由于信用意识淡薄且出于对自身利益的保护，往往存在着不支持、不配合的现象，甚至会拒绝征信工作的开展，大大加剧了征信难度，信息的真实性和完整性也大打折扣。

2外部信用评级体系发展滞后

我国的信用评级行业虽有一定发展，也形成了一批拥有一定影响的信用评估机构，但是大多数信用评级机构因评级目标范围、业务开展地域、评级人员素质以及技术和资金力量等方面的差异，拥有不同的评级标准，由此造成评价结果难以得到统一；另外，由于征信体系建设的落后，评级过程主要参考受评企业自身提供的信息，信息来源的不够透明，这最终降低了评级结果的公正性和权威性。

二、中小企业信用担保风险管理建议

(一)明确政府职责

1　加大政府资金支持，杜绝直接干预

首先，政府部门应根据担保机构的担保范围、所处地中小企业情况等给予不同的启动资金支持，并定期和不定期的为担保机构注人补充资金。

其次，各级政府不得以任何名义参与到具体担保项目的运作过程中，更不得强制性要求担保机构提供人情担保和关系担保等。

2提供优惠、激励和配套服务政策

除了直接的资金支持外，政府可以派遣专业人员帮助中小企业改进经营管理、可以组织专业担保队伍为担保机构在内控以及企业治理上提供建议、可以通过减免税收等方式支持信用担保机构的发展、可以给予经营机制较好、担保成绩突出以及风险管理规范的信用担保机构一定的奖励。

(二)健全相关法律制度，加强宣传教育

1完善相关法律法规

加快修改和完善《担保法》，使其对信用担保行业做出统筹性的规范，叫确担保行业的基本性质和地位，为中小企业信用担保的发展提供指导；尽快出台专门针对中小企业信用担保的“中小企业信用担保管理办法》和《中小企业信用担保法》，对信用担保的具体运作规程加以规定。

2加强法律法规宣传教育

具体可以由当地的担保行业协会组织相关人员参加定期和不定期的培训以及考试，在担保从业资格考试中也应重点对法律法规的掌握和理解程度进行检验，使其真正落到实处。

(三)完善风险防范机制

1完善内部控制机制

一是提升从业人员素质。在职业道德上，担保行业应加大宣传教育，加强从业人员的责任意识，通过引入奖惩机制，坚决杜

绝违规操作与暗箱操作的发生；在专业知识方面，通过培训、从业资格考试、人才互动机制等挑选合格的担保人才。

二是完善担保准入机制，申请担保的中小企业必须在资信等级、企业治理和发展前景上达到标准，担保项目则应符合国家的产业政策并能确保有稳定的归还资金。

三是科学设定担保指标。比如，担保机构可对不同行业设定不同的单笔最高担保额度和担保期限；根据自己的实力，按 “先小后大、先短后长、先流动后固定”的原则提供担保。

四是加强担保项目监督。在为中小企业提供担保后，担保机构有权对受保企业进行监督和检查，定期了解企业的担保贷款使用情况、经营管理状况和财务状况，并可就此提出相关改进建议；可同贷款银行一起要求企业调整其高风险的战略，甚至让企业提前还款；还可参与企业管理，派驻有经验的专业人员加入到企业，实现双赢。

2完善风险转移机制

首先，推动银、保、企合作，完善风险分担机制。贷款银行与担保机构应本着“利益共享、风险共担”原则，合理设定风险分担比例。

其次，健全再担保制度，适时引入商业性保险。加快组建中央和省级再担保机构，逐步形成中央与省、省与地市间的多层再担保体系。在具体运作上，政府可以委托专业性的富有经验的担保机构运用市场化手段对再担保体系进行管理。另外，可以考虑将商业性保险公司进入信用担保领域，在降低代偿带来的风险的同时有效增加风险管理能力。

3完善风险补偿机制

首先，完善风险准备金制度，通过提取代偿准备金、呆账准备金和普通准备金来保证其资金实力。

其次，完善外部损失补偿制度。政府部门在为担保机构注入启动资金外，还应将损失补偿放在重要的位置，就政府部门而言，只要中小企业满足担保标准并且担保机构操作规范且风险可控，那么政府部门在资金上的支持力度越大，中小企业能够通过信用担保获得的融资额度也就会越大。

具体的，各地政府可定期或不定期的将当地财政收入的一部分用于补充担保资金，中央政府可设立专项担保资金，及时补充各地因财力不足而间断的担保资金注入；政府可以连同税务部门，抽取一定比例的来自中小企业的税收专门用做补偿金，另外，相关部门还可以定期或不定期的发行“支持中小企业发展专项国债”以扩大资金来源。

(四)加快中小企业信用体系建设

1　完善中小企业征信体系建设

一是尽快修改和完善相关法律，尽快出台《征信管理条例》，在明确人民银行的征信主管地位的基础上，进一步加强对征信市场的监管和指导；制订相关法律制度，规定不配合征信工作的中小企业和部门所应承担的责任，以确保征信工作顺利开展，对征信系统包含的信息内容、信息采集方法、保密措施、使用范围做出具体的规定，提高征信系统运作效率。

二是加强各部门合作，银行、工商、海关、税务、司法等部门应打破行政藩篱，实现信息的共享，以确保信息的完整和有效。

三是加强征信宣传力度，严格信息保密制度。征信部门可以召开由相关部门和中小企业参加的征信系统建设座谈会，以加大征信系统重要作用的宣传。另外，信息采集和使用过程中的保密制度建设也应及时跟进。

2建立科学的外部信用评级体系

首先，各方应积极参与评级体系建设。政府部门作为统筹者，应积极为评级体系的建设提供有利的外部环境，对评级机构的合法性、独立评级权利、准人和退出机制以及业务操作规程等做出具体的规定，使信用评级有法可依；银行等金融机构应利用其资源优势，积极引导中小企业参与信用评级，并通过使用评级结果，扩大评级机构的公信度和影响力，对评级体系的改进提出意见和建议；中小企业应尽力提供真实信息，对于一些存在怀疑的信息应主动向征信人员说明，不得以任何理由和方式干涉评级工作，更不能使用强制或贿赂手段要求提升其信用等级；评级机构在开展评级工作时应做到独立、公正、公平，不能因评级对象的强迫或者贿赂而做出不符合实际情况的评级。

其次，评级机构应加强内部队伍建设，提高评级人员的专业技能和道德素养；改进评级方法，通过建立科学的评级指标体系来保证评级结果的准确性和可信度。

3维护和管理信用秩序，建立合理的奖惩机制

一方面，严厉打击失信行为，对存在失信行为的中小企业，在一开始可以实行劝诫、警告和信用披露的方法，若屡教不改，则可以对其使用更严厉的措施，比如实行信用限制或逐出机制，剥夺中小企业一切依靠自身信用得到发展的权利。

另一方面，奖励守信中小企业，对于具有良好信用等级的中小企业，可以通过提供贷款和担保上的优惠、免费提供管理、技术以及生产上的指导、将更多的投资机会向其倾斜等，让中小企业感到“信用第一”，有效提高整个群体的信用水平。

参考文献

[1]陈乃醒中小企业信用担保[M]天津：南开大学出版社，2004

[2]刘新来，信用担保概论与实务[M]北京：经济科学出版社，2005

[3]梅强谭中明中小企业信用担保理论模式及政策[M]北京：经济管理出版社，2002

[4]孙厚军中小企业信用担保[M]，浙江：浙江大学出版社，2003，

[5]孙启，信用担保与担保机构的风险管理[M]北京：北京理工大学出版社，2008，

第6篇：提高企业信用评级的措施范文

（黑龙江省荣军农场交通科，黑龙江 嫩江 161447）

摘　要：企业的信用政策是为了保证企业实施信用管理和防范信用风险的主要战略措施，尤其是在现阶段市场竞争日益激烈的大环境下，企业如果未能制定良好的信用政策，势必会对企业的核心竞争力造成较大的影响，使企业在激烈的市场竞争中被淘汰。

关键词 ：企业；信用政策；存在问题；解决措施

中图分类号：F275文献标志码：A文章编号：1000-8772（2015）10-0174-02

收稿日期：2015-03-12

作者简介：赵玲（1972-），女，黑龙江嫩江人，会计师，主要研究方向为企事业单位财务成本管理与内部控制。

近年来，我国市场经济体制不断完善，我国国民经济市场化程度日益提高，但是商品过剩的现状对我国企业的发展造成了极大的制约。随着我国加入世界贸易组织（WTO）后，我国企业受到世界经济形势的影响较大，尤其是中小型企业，其经营状况受全球经济走势的影响极大，这在很大程度上对我国企业发展造成了冲击。企业在市场竞争的环境下，企业不仅需要保证自身销售途径的同时扩大销售市场，也需要向用户提供信用销售。赊销虽然能够给企业带来不菲的经济效益，但是也存在一定的隐患，制定切实有效的信用政策对于保证我国企业经营管理质量而言有着重要的意义。

一、企业信用政策的基本概念

在特定的市场环境下，企业需要权衡应收账款相关的经济效益与成本投入，为了从宏观上引导企业信管部门对赊销业务与收账措施制定，需要全面落实信用政策的基本原则与行为规范，以为企业财务政策的制定奠定坚实的基础。下面就企业信用政策的基本概念进行简单阐述。

（一）信用标准

信用标准指的是企业向客户提供商业信用的最低条件，一般在账目上使用坏账损失率进行表示。信用标准是企业评价客户信用程度的基本准则，信用管理人员才能够根据客户的信用评价标准给予客户相应程度的信用评级。

（二）信用条件

信用条件主要包含三个组成部分，即信用期限、折扣期限以及现金折扣率。所有公司都会规定一般性的信用条件并将其授予大部分客户，尤其是针对部分短期合作的客户，企业会对其有一定的优惠政策以促进合作的进一步深化。通常情况下，戏弄条件是2/10，n/30，基本内容主要从：“发票开出次日计算，折扣期10天内完成付款，可以享受2%的现金折扣率，超过折扣期需要支付全部额度款项，最迟还款时间为30个工作日。

对于部分签订有长期合作的客户，企业可以提供不同价格、不同模式的信用额度组合，让客户根据自身实际情况自由选择，但是制定信用条件的时候需要进行成本效益评估以确保企业能够从中获取足够的经济效益。

（三）收账政策

一般情况下，在客户进行信用条件规定的时候，需要客户到期及时支付相应款项，履行信用责任。但是由于市场波动的影响，出于不同原因，部分客户会拖欠贷款，此时便需要依照收账政策对逾期交款的公司进行催款。对于信用评级不同的客户企业需要采用不同的收账政策，例如对于信用评级较高的客户，可以采用宽松的收账政策，对于信用评级较低的客户可以采用严格的收账政策。

二、企业信用政策制定中存在的漏洞

（一）信用政策制定存在盲目性

现阶段我国诸多企业虽然制定了符合自身实际情况的信用政策，但是在制定政策的过程中未能明确信用政策制定的根本目标，影响了信用政策实施的有效性。这种信用政策制定存在盲目性的情况极易导致信用政策过于宽松，例如信用期限较长、信用额度较高、现金折扣较高、信用标准较低等。这样虽然能够取得客观的销售业绩，但是应收账款会占据企业大量可流动资金，形成的呆账、坏账无疑对于企业的发展造成了极大的制约，甚至使企业陷入财务困境，影响了企业正常的资金流通。总的来说，如果企业在信用政策制定时缺乏明确的目标，那么企业制定信用政策势必无法达到其预期效果。

（二）相关信息的缺失

制定有效的信用政策离不开全面的信息支持。信息的来源较为多元化，包括市场经济环境、客户既往信用评级等，但是由于我国现阶段“信息不对称”现象严重，国家政府机关也未能设置专业的企业信用评级机构，影响了企业对于客户信息的手机，最终导致信用制度制定时缺乏相关信息，草草了事。一般来说，销售部在提供客户档案以及既往销售记录作为信用依据的时候，除了销售部门之外其他部门也会对自己相关业务的客户信息有所掌握，但是缺少独立的信管部门，以致部门之间的沟通存在较大的难度，无法及时有效的将客户档案有机的联系在一起并进行整合。另外，对信用政策实施效果缺乏有效的后续追踪管理，对原有信用政策的实施效果缺少及时的分析和综合有效的评价，这样也使原信用政策不能为新信用政策的制定提供有效的信息支持!可见，我国企业制定信用政策所依据的信息，在有效性和完整性等方面都难以达到要求，这样严重影响了信用政策的效果，甚至有些企业的信用政策仅仅流于形式!

（三）信用政策制定方式不合理

在制定信用政策的时候，相关企业仍然沿用传统的制定模式，未能充分借鉴国外先进的信用政策制定方式，尚未建立起完善的客户信用评定模型，只能够从主观上对客户的信用风险进行预测，这无疑影响了信用标准制定的有效性。在选择信用方案的时候缺乏专业的判断，也缺乏科学合理的评判依据，这样不仅耗费了大量的人力物力资源用于信用政策的制定，还未能从根本上提高信用政策制定的效果，这对我国企业的发展造成了较大的制约。

三、企业信用政策制定中存在漏洞的解决措施

（一）充分重视信用管理工作

企业上至领导决策层，下至每一名信用管理工作者都需要充分重视信用管理工作，尤其是在市场经济体制下，市场经济几乎等同于信用经济，信用关系已经充分体现在社会生活的各个方面，诸如生产、交换、分配以及购买的全过程中。对于企业领导决策人员而言，需要从战略的角度重视信用管理工作，将其列为现阶段企业发展的必要环节，从宏观上加强信用管理工作的监督力度。对于信用管理工作者而言，需要将信用管理工作质量作为重中之重，认真做好日常信用管理工作，为企业的信用政策制定提供详实的数据依托。

（二）设置专门的信用管理部门

企业需要设置专门的信用管理部门，该部门需要与企业财务部门、销售部门、行政管理部门等分离，直接由企业领导决策层或是董事会负责。在企业日常管理工作中，信用管理工作应该凌驾于其他部门局部管理工作至上，作为第一优先级给予通行。要从企业整体的经营目标和利益考虑问题，从而有效地协调企业的销售目标和财务目标。信用管理工作具有很强的专业性和技术性，信用管理人员具备过硬的专业知识和技术方法才能胜任信用管理工作。这就要求信用管理人员除应当具备信息财务管理能力与法律基础。除此之外，信用管理人员还需要具备基本的统计学基础、营销与公关基础以及较高的职业素质，才能够从根本上确保我国企业信用政策制定的有效性。

（三）完善应收账款制度

对于企业而言，保证资金的有效流通是确保企业稳定运营的关键所在。企业需要建立完善的应收款制度，健全应收账款管理体制，包括账款回收责任制度、账款催收程序、账款时间管理、第三方机构介入处理程序等。如果三个月追款仍未追回相关款项，企业需要申请第三方机构进行接入追索，如果仍然未能追回相关款项，企业必须通过司法的途径解决款项问题。

四、结束语

总的来说，在现阶段市场经济形势下，信用经济作为主要的资金流通方式对我国企业的发展起到了积极的促进作用，但是随之而来的一系列问题仍然制约了我国企业长远发展。针对这一现状，本文就从企业信用政策的基本概念切入，深入剖析了企业信用政策制定过程中存在的一系列问题并试探性的提出几项解决措施，希望能够对广大同行起到借鉴与参考的作用，以期从根本上推动我国企业发展。

参考文献：

[1] 陈菲菲.谈企业信用政策的制定[J].考试周刊，2011，35：239-240.

[2] 丁冬梅.企业信用政策的制定与调整[J].中国外资，2014，01：87+89.

[3] 徐红.论企业信用政策的选择及评价[J].安徽理工大学学报

第7篇：提高企业信用评级的措施范文

摘要：当前经济中，中小企业是国民经济的重要组成部分，并且对于国民经济的增长也起着不可或缺的作用，然而中小企业目前面临着“融资难”问题，造成这种问题的一个主要原因就是我国商业银行信用评价体系不完善，本文从多个角度分析我国中小企业银行信用评价体系现存的不足之处，并在此基础上提出优化措施。

关键词：中小企业；商业银行；信用评价体系

一、中小企业的含义及现状

所谓中小企业，即它与所处行业的其它大企业相比，在人员数量、经营规模、资金规模等方面都比较小的经济单位。中小企业一般是由一个人或者少数人提供资金来创办的，它的营业额一般较少，并且通常是由创办者亲自经营管理的，因而所受到的外界干扰也较少。并且中小企业在加大社会就业、增加社会收入、活跃市场以及维护社会稳定方面都有着不可或缺的作用，是很多大型企业难以取代的。据统计，我国中小企业数占全国企业总数的99%，但是它们所创造的GDP、税收收入以及专利数，分别占全国总量的60%、50%和65%，与此同时，所借巨额的就业岗位数占全国总量的75%以上。由此可见，中小企业在国民经济中发挥着不可忽视的作用，因此，大力推进中小企业的发展对于促进我国国民经济的迅速发展有着非常重要的意义。

然而，当前中小企业的发展之路并不平坦，在我国，有90%的中小企业都在不同程度上面临着资金短缺的问题，中小企业多需资金，觉得多少数是从商业银行申请贷款所得到的，但是商业银行出于安全性考虑，更加倾向于想贷款给与那些资金技术能力雄厚的、规模较大的企业，对于综合实力较弱的中小企业却给与的照顾较少，这样，很多中小企业往往就会被银行拒之门外，无疑加剧了中小企业的融资难题。另外，虽然私营银行和一些地下钱庄的融资门槛较低，但是这些银行及金融机构的数量较少，并且多是需要以抵押物产或者高贷款利率来作为贷款条件，所以中小企业的融资要求就能难得到满足，而高额的利率又往往让企业背负较为承重的经济负担，最终会阻碍中小企业的发展。

二、商业银行现行的企业信用评价体系及存在的问题

（一）信用评价体系的概念

信用在人类社会中作为一种道德行为，在社会和经济关系变化的历史中起着至关重要的作用，并且在金融体系中的还本付息及债务关系中不可或缺。信用评级，又称信用评估，信用评级是指专业机构采取公正、科学、权威的综合信用评价标准来进行评估分析，从而来衡量企业和金融机构的管理水平，财务状况和盈利能力的的一些基本素质，以及企业和金融机构履行实施合同的能力和可以信任的水平，一般都是用一些国际符号来表示信用等级，并且向社会。

（二）我国商业银行现行的信用评价体系

当前，信用评级是我国商业银行衡量贷款企业的信用风险时主要采用的方法。国际银行行业信用评级的方法演变主要有三个阶段：主观判断阶段、分析模板阶段、内部评级模型阶段。由于我国的企业信用的信息数据库建立时间不长，并且也缺乏相关专业的信用评估人员，因此，我国的银行信用评估主要是利用一些现有的企业数据来设计和建立信用分析系统，并同时将系统的规则更标准化、完善化，由此看来，我国商业银行对企业的信用评价体系仍处于以上提到的第二阶段，也就是分析模板阶段。我国的商业银行对企业的信用评级设置具有据定的参照值和规定的分值的评估指标，这些评估指标是根据评估的需要而设定的，具体的实施过程为：如果企业的某一项指标达到了预先设定的参照值，那么就给满分，否则的话，就根据实际情况扣减得分，最后将这一企业的全部得分加总，而后按照分数的高低给企业划分不同的信用等级，并作为企业贷款的信用依据。在计算上述的得分时，如果指标是正向的，那么这项财务指标数值就越大越好，并且说明企业的经营状况正在改善，若达到了预先的参照值，那这项指标就是满分，若未达到参照值，那就按照实际值/参照值的方式来计算此项指标得分；如果指标是负向的，那该指标越小就说明企业的经营状况在改善，分值的处理与上述正向指标的处理相同。因此，商业银行信用评级的过程是主要从三项工作来进行的，即确定评价指标体系、确定评分标准并设定参照值、确定各项评价指标的分值再加总。

（三）现存的中小企业信用评价体系存在的问题

1.评价指标确定

我国商业银行现存的信用评价体系中，对于指标确定尚存在诸多问题，最主要的就是定性指标过多，从而会导致评分的主观随意性较大，相应的定量指标就不足。在国际上比较先进的商业银行中，定量指标是在信用评价指标中占比重较大的，比如花旗银行、美国银行，其定量指标在信用评价总指标中占70%以上的比重，而我国商业银行评价体系中的定量指标仅占不到50%的比重。“打分法”仍是我国商业银行内部评级的主要方式，另外对于中小型企业，定性指标更能相对准确反映出实际情况，因此主观性问题出现在所难免。

2.评价指标参照值的确定

评价指标的参照值一般是由不同的评价机构通过专家法来确定的，由于不用评价机构所选取的评价指标是不同的，因而评价指标的参照值也就没有一个统一的标准，这样会更容易使评价结果失真。

3.存在强关联性指标

当前的中小企业信用评价体系指标中，评价指标过多，评价过程过于繁杂，从而使评价结果失真。因为，指标过多造成计算分析复杂，评价中工作量太大，在实际工作中，由银行客户经理复杂这些复杂的计算，由于他们专业性不强，难免会造成结果出现错误；另外，这些指标往往会具有关联性，会加大它们在评价体系中的比重，这就削弱了其他指标的比重，造成评价结果的失真。

4.评价对象规模的区分

现行的商业银行信用评价体系指标往往是对所有的银行企业客户进行评价的，很少会根据客户的不同而区别对待。由于有些评价标准定的过高，因此特别是对中小企业客户来说并不合理。

三、中小企业信用评价体系的优化对策

针对我国商业银行对中小企业信用评价体系中所存在的诸多问题，以下是正对这些问题的优化措施：我国商业银行可以对定性指标进行数量化处理的方式来降低主观性，即对定性指标定量化；另外，评价指标的参照值也不能停留于本地区的水平，这样就不能通过评价体系来激励相关企业，由此可见，建立一套系统有效地信用评价指标的参照值仍是一大亟待解决的问题；并且，在建立信用评价体系指标时，要通过实证的分析来剔除掉存在强关联性的指标；根据国外的经验，银行在评级之前对企业所在的行业、规模以及企业不同发展阶段来进行分组，评价的准确性就随着分组越细致而越高。但是，分组会提高银行的相关成本，所以在评价准确性和成本之间要寻求一个平衡。典型的成功案例即为瑞士银行，在评级之前，瑞士银行会根据企业的大小、所处行业、地区、风险性等标准对贷款企业进行分组，分组包括集团企业、大型企业、中小型企业、私人企业、旅店餐饮业、旅游交通业等，而后在各组中根据实际情况在进行细分，直到细分至评级结果满意为止。（作者单位：聊城大学商学院）

参考文献：

[1]曹小秋，黄翔，邓伟.科技型初创企业信用评价和实证分析[J].南昌大学学报，2013（6）.

第8篇：提高企业信用评级的措施范文

在利率市场化的宏观背景下，资金实际成本高企不下使银行体系间接融资渠道较难满足大量企业的后续融资需求。近年信用债的迅速增长表明债券市场已经成为企业融资的重要组成部分，截至2014年年末，实体经济进行债券融资占社会融资总规模15%，信用债余额占国内生产总值GDP之比重约25%，在直接融资中的比重已大大超过股票融资。而今年5月发改委下发《关于充分发挥企业债券融资功能支持重点项目建设促进经济平稳较快发展的通知》，9月份又了《关于推进企业发行外债备案登记制管理改革的通知》，进一步放开了境内企业境外发债的监管，在境内发行企业债、中票、公司债，或在境外发行离岸人民币债券等均是企业获得资金来源的可行选择。作为内地债券市场的新兴投资主体，境外机构的风险偏好对债券市场发展，特别是企业发债融资规模的影响值得关注。

从投资规模来看，境外机构的净买入规模和占比迅速增加，对债市的边际影响逐步显现。目前内地央行已允许境外机构通过三类管道参与内地银行间市场：合格境外机构投资者QFII管道、“三类机构”（境外央行/人民币清算行/人民币业务参加银行）和人民币合格境外机构投资者RQFII。近年来投资规模增长迅速。截至2015年6月底，QFII实际使用达755亿美元。RQFII实际已使用3909亿元，加上三类机构，共有245家境外机构获准进入银行间市场，债券持仓规模占全市场债券存量的2.5%。

从投资方向来看，境外机构进入中国市场之初，对中国信用市场缺乏足够的了解，普遍将国债和政策性金融债作为首选的投资工具。但随着对信用债市场的逐步熟悉，特别是RQFII项下的一些中国香港、新加坡等地投资者对内地企业相对了解，信用类债券，包括短期融资券，以及具有国际评级的高评级企业债券逐渐成为部分境外机构的投资目标。从现阶段境外机构的债券持有比例来看，境外机构持有仍以高等级利率债为主，其中国债占比约为40%，政策性金融占比约为43%，同时收益率较为吸引的中期票据、短融等持有量也开始占有一定比例，截至2015年6月底，持有中票460亿，企业债券166亿元，短融及超短融207亿，占比达14%，且比例逐步上升。

由于内地监管机构对境外机构投资品种已有较大幅度的拓宽，2015年至今内地央行密集出台一系列放开债券市场的政策措施，允许境外央行、国际金融组织、财富基金等机构在银行间市场开展债券现券交易、债券回购、债券借贷、债券远期，以及利率互换、远期利率协议等多种交易，境外机构参与债券投资的灵活度和广度将明显提高，有利于进一步增加对信用类债券产品的投资比例。

需要注意的是，内地企业信用评级的可靠性仍然是境外机构投资的主要考虑因素。本土评级机构给出的国内债券评级常受到境外投资者的质疑，主要问题集中在内地信用评级高度同质化，内地评级与国际评级偏差较大等。现阶段中国信用债发行人约3563家，评级在AAA级别的债券余额达70%，AA+及AA的债券余额占28%，合共占比已达98%，信用识别度很低，令国际投资者对风险控制缺乏必要信息。另外，中国债市发展时间较短，基本未经历过违约事件，市场难以对违约事件作出有效反应。

第9篇：提高企业信用评级的措施范文

做法：善整合亦善结合

汨罗市是国家首批循环经济试点县（市）、国家首批“城市矿产”示范基地。2004年以前，因金融生态环境建设较为滞后，逃债赖债时有发生，中小企业融资不畅，资金问题严重制约经济发展。2004年，在人行岳阳市中支的具体指导下，开始在汨罗再生资源行业建设“一会三公司”信用平台，汨罗进入信用融资担保时代。2005年，汨罗开始金融生态环境建设，启动金融安全区创建工作。2007年，《汨罗市关于加快建立守信激励和失信惩戒机制实施办法》出台，全面开展中小企业信用体系建设工作。2010年，汨罗成为湖南省“金融安全区”，工业园成为湖南省七家“中小企业信用体系试验区建设试点单位”之一。2011年，该工业园区获得省级“中小企业信用体系试验区”称号。

试行联保互助，搭建融资担保平台

为解决单个中小企业缺乏抵押物，融资能力不强的问题，2005年，人行岳阳市中支敦请汨罗市政府引入“联保互助”机制，组建了“一会三公司”融资担保平台，即汨罗市再生资源行业信用协会（下称“信用协会”）、财智会计咨询服务有限公司（下称“会计公司”）、恒源资产管理有限公司（下称“资产公司”）、中小企业信用担保公司（下称“担保公司”）。

“一会三公司”融资担保平台的构成。具体情况说明如下：

一是成立行业信用协会。2005年，人行岳阳市中支针对汨罗市中小企业信用等级较低的局面，指导循环经济园内中小企业成立了再生资源行业信用协会。信用协会是一个行业自律机构，对会员建立了信用档案，并实行严格的信用评估制度，会员中如出现偷税漏税、违法乱纪、违约避债、赌博等不良行为都会被记入信用档案，并根据情节受到协会的警告、降低信用等级、开除会员资格等处理。截至2010年底，入会企业由当初36家发展到了244家，建立信用档案610份，收集信息3万多条；对2家潜在贷款风险的会员进行了及时提示，督促关联方代其如期兑现承诺。

二是成立资产管理公司。资产公司由循环经济园内8家龙头企业出资组建，注册资本4000万元。该公司作为承贷主体，负责贷款的受理、调查、评审、申报及贷后管理、收贷收息，对经营不善的受贷企业实行资产托管。2010年，该公司获得银行贷款授信额度4亿元，比2005年增加3亿元，共承贷33批次，发放贷款1725笔，14.32亿元。在2005～2010年的六年中，创造了“应还贷款零逾期、应付利息零拖欠”的良好业绩。

三是成立信用担保公司。担保公司由循环经济园内38家企业出资组建，注册资本5000万元，负责联络对口银行，对资产公司贷款进行担保，对受贷企业组织开展互联互保和落实反担保措施，分散和化解担保贷款风险。业务收入主要是担保费，担保费的标准为不超过企业贷款利率的50%。目前，担保公司的最大担保能力为5亿元。自2005年至今，该公司共为89家企业进行了融资担保，累计担保贷款14.32亿元，至今没有出现一笔代偿情况。

四是成立会计咨询公司。会计公司由当地财政部门牵头组建，为一般纳税人企业委派会计，会计记账和理财；为协会、资产公司、担保公司提供企业会计信息；为贷款评审提供真实可信的会计核算资料，并监督资金使用，较好地解决了企业信用信息不透明、不真实、财务不规范和财务报表不统一的问题。2005年以来，共向会员企业派遣专门会计人员356人次，为银行、税务等部门提供会计信息5万多条。

“一会三公司”运作模式。“一会三公司”融资担保平台是一个系统工程，既分工又合作，其中，担保公司是融资平台的核心，各个单位各司其职、互相配合，共同构成了既能创造融资机会，又能有效防范信用风险的融资平台。平台的运行模式如右图所示。

融资平台的风险控制措施。主要包括以下四个方面：

一是落实安全可行的担保质押。首先，由担保公司提供有效担保；其次，申贷会员以自有资产向担保公司反担保；再次，由协会内2家以上优质会员企业提供互联互保，承担连带赔偿责任；最后，会员企业退税权作质押，贷款无法偿还时动用退税资金清偿。

二是推行民主与专业相结合的贷款评审。会员信用状况采取“机构评估+会员评估”模式确定。机构评估由当地工商、税务、财政、“一会三公司”共同进行，权重为70%；会员评估在协会内部进行，权重为30%。资产公司、担保公司、会计公司参照银行贷款评审办法，围绕企业信用、现金流、反担保资产、环保等四项内容，对申贷会员进行专业评审，解决市场风险问题。

三是实行封闭式资金管理和贷款保险。只对会员企业放贷，对贷款资金使用用途进行监管。为强化贷款安全，全面实行受贷会员法人人身意外伤害保险和受贷项目财产保险。

四是严格失信惩戒措施。信用担保公司有权处置失信企业资产用于归还贷款，对股东和经营者做出不良信用记录；信用协会实行一票否决并将失信企业清除出协会；信用平台不再对其新办企业给予信贷支持和其他政策支持。

坚持合力培育，拓展融资担保平台

融资担保平台框架搭建后，如何使之健康、有序、高效发挥作用，关键是要有一个良好的管理机制、政策环境和支持体系。汨罗市坚持合力培育，建立了“政府主导、央行引导、财税支持、部门联动”的保障机制，较好地发挥了融资担保平台的作用。

政策激励。汨罗市政府出台了《鼓励再生资源行业企业发展财政扶持暂行办法》、《加快经济发展奖励暂行办法》等8项激励政策。据统计，2010年汨罗市共向信用状况良好的中小企业奖励360万元；优先安排各项扶持资金1亿元；对利用融资平台发放贷款的金融机构奖励23.3万元；推荐56家信用状况良好的企业参与省市级先进单位、知名品牌等评比。

行政监督。汨罗市出台了加强对再生资源行业资金管理的专门文件，并成立了两个专门机构：一个是银行信贷资金监管领导小组，负责经常性地对“一会三公司”和受贷企业进行稽核和检查，发现问题，及时报告，确保银行信贷资金安全。另一个是银行贷款安全监督领导小组，主要负责监督贷款本息的按期归还，一旦发现不能按期归还的情况，领导小组成员单位依法采取措施，联合执法，确保贷款安全。

财税支持。为了做大做强融资担保平台，当地财税部门立足于放水养鱼，从担保平台建设、担保风险补贴、企业资金周转、税收奖励返还、贷款贴息等方面实行财税倾斜。据不完全统计，2005年以来，当地财税部门已提供了近3亿元的财力支持，如以城建投的名义入股资产管理2000万元，发放技改再生产扶持资金1亿元，设立退税周转金1亿元，贷款贴息580万元等。

央行引导。人行岳阳市中支一是充分发挥窗口指导作用，敦请当地政府出台了《守信激励和失信惩戒机制指导意见》、批转了《金融支持地方经济发展信贷指导意见》，引导金融机构利用融资平台加大对中小企业的信贷支持力度，引导金融机构采取向上争取信贷额度、优惠利率、简化程序等措施，积极支持当地中小企业发展。二是充分发挥金融服务职能，鼓励华融湘江银行汨罗支行创新开办退税权质押贷款，至2010年底已累计发放4.2亿元，其做法得到了人民银行总行的充分肯定，并在媒体进行推介。三是充分发挥征信管理职能，对融资平台建设提供业务指导、辅导和培训的同时，积极搭建与工商、税务、信用协会等部门的中小企业信用信息采集机制，及时更新和共享信用信息数据，使信用协会的档案内容更全面、更新更及时、评估更科学、管理更规范。截至2010年底，建立信用信息档案600多份，更新信息12000多条，办理贷款卡200多张，为信用协会会员提供信用报告查询服务600多次。

部门联动。工商、质监、环保、卫生、建设、安监等部门在工程监理、环境保护、产品生产等企业资质管理中，对信用状况良好的中小企业实行倾斜，督促中小企业加强信用管理。

遵循市场运作，深化融资担保平台

在平台建设初期，政府充分发挥了行政组织、产业引导、管理协调、利益引导和违约惩戒等积极作用。但随着平台不断拓展，过度的行政干预可能会带来内部人控制、市场资源配置效率低等问题，长此以往，将不利平台体系的可持续发展。对此，汨罗市遵循市场发展规律，充分发挥市场这只“无形之手”的作用，进一步深化融资担保平台的建设。

按市场化模式重组“一会三公司”。2009年，“一会三公司”按照《公司法》规定进行了重组，政府在担保公司和资产公司的股权全部转让给城建投；完善法人治理结构，建立了“自主经营、自负盈亏、自担风险、自我约束”的公司运作模式，实现了政府角色的及时转换。融资担保模式由最初只有国家开发银行认可，扩大到当地国有商业银行全部认可。2010年，资产公司获得工商银行总行授信2亿元。

引入企业外部评级提高评级公信力。人行岳阳市中支协调当地政府引进湖南省大众评估公司等两家外部信用评级机构进驻汨罗，对第一批10家信用协会会员企业进行信用评级，对企业履约能力和意愿进行综合评价，并向地方政府和金融机构批量筛选、推荐优秀中小企业，为实施融资培育计划创造了有利条件。与此同时，指导评估公司依法、合规、有序开展评级业务，切实提高评级公司的公信力；对中小企业、担保机构内外部信用评级结果进行验证，动态监测评级机构违约率和评级质量，有效促进了当地信用评级市场的健康发展。

引导企业面向市场直接融资。从2005年至2010年底，汨罗市工业园区的中小企业协会共获得贷款1725笔，金额14.32亿元，其中国家开发银行通过委托贷款方式发放贷款33批，共计1042笔，总金额达8.86亿元，带动工商银行、建设银行、浦发银行、兴业银行、华融湘江（原岳阳市商业银行）等银行发放贷款683笔，金额5.46亿元。随着企业规模扩大、产业升级和企业数量的增加，仅靠银行体系的间接融资越来越难以满足企业的资金需求。为了拓宽企业融资渠道，当地政府优先将符合上市条件、信用状况良好的中小企业纳入后备上市资源库，组织上市辅导培训，解决改制上市过程中存在的问题和困难，提供政策支持。2007年以来，先后组织、策划、包装“中天农机”和“长江化肥”两家企业在海外上市，实现直接融资3亿多元；帮助“汨特石墨”、“飘峰电器”等企业成功进入天津股权交易所融资。

打造信用园区整体优化信用环境。汨罗循环经济工业园区是中小企业的集合体，人行岳阳市中支在主导信用环境建设中，由过去侧重于单个企业的信用状况评价拓展为对整个园区的信用评判。2009年以来，以“规范企业经营，深化银企合作，降低融资成本，增强融资能力”为目标，着手打造“信用园区”，明显改善了园区金融信用环境。统计显示，循环经济园区现有AAA级信用企业45家，AA级信用企业168家，占园内企业总数的88%。2010年，汨罗成为湖南省省政府授予的“金融安全区”。2011年，又获省级“中小企业信用体系试验区”称号。

效应：活金融也活经济

信用园区活动的纵深推进，给当地带来了多维的积极效应。

切实缓解了企业融资难题

2004年以前，汨罗市整个再生资源行业每年获得的银行贷款不足1000万元，而每年实际融资需求达2亿元以上。“一会三公司”信用平台的推出有效缓解了园区中小企业因抵押品不足而难以获得银行青睐的窘境，引发了包括浦发、兴业等银行在内的金融机构纷纷给该市再生资源企业进行授信，园区的许多中小企业正是在这种持续、稳定的资金供给下成长发展起来的。汨罗市“联创铝业”原租赁废弃厂房生产，2008年在工业园投资新建后，年生产能力达2万吨，2010年该公司完成销售收入1.5亿元，年末总资产达4262万元，净资产1949万元；汨罗市“平桂制塑”由最初的贷款难发展为目前贷款余额1350万元的行业龙头企业，2010年公司资产1.2亿元，销售收入1.5亿元。据统计，2005～2010年，中小企业信用担保公司已累计提供担保2166笔，共计15.7亿元，贷款年均增长20%以上，园区企业贷款需求满足率达90%以上，为汨罗市经济综合实力连续六年居岳阳六县（市）之首作出了显著贡献。

有效提升了产业整体素质

随着信用信息服务的推广应用，企业诚信经营、依法经营的意识明显增强，财务、存货、销售等内部管理水平持续提高，不断推动产业优化发展。在众多优质企业的支撑下，目前汨罗循环经济工业园再生铜、铝、钢、塑、胶五大加工板块渐成气候，初步实现了资源综合利用集群化。2010年，园区从业人员达4.2万人，比2004年增加1.4万人；一般纳税企业达124家，比2004年增加89家；实现生产总值95亿元，占当地GDP的70%，是2004年的4.3倍；实现税收5.82亿元，占当地财政收入63%，是2004年的9倍。

明显促进了金融行业发展

金融生态环境不断优化，吸引多家域外银行机构争相向汨罗中小企业注入贷款。其中，长沙有六家银行直接向汨罗企业放贷10多亿元。同时也带动了当地金融机构快速发展。2010年末，汨罗市金融机构贷款余额35.1亿元，其中工业园贷款占35%；金融机构存贷比55.2%，高于岳阳辖内六县（市）平均值9个百分点；不良贷款率低于岳阳辖内六县（市）平均值15个百分点；2005至2010年贷款年均增速高于岳阳辖内六县（市）平均值8个百分点。

稳步推进了诚信汨罗建设

中小企业信用体系建设的推进，优化了政策法制环境，完善了信息服务体系，推动了政府诚信，带动了个人诚信。特别是随着信用激励约束机制进一步健全，信用报告、信用评级报告的使用嵌入了资金扶持、评先评优、政府采购等各项经济活动中，个人及企业接受信用信息服务由被动逐渐转为主动，“信用度”作为保障持续发展的绿色通行证，受到单位、个人的普遍重视和珍惜。2010年，汨罗市企业信用报告查询量1240笔，增长15%；个人信用报告查询量1065笔，增长13%。社会信用意识得到明显增强，一个以“守信光荣、失信可耻”的诚信汨罗氛围正在逐步形成。

思考：重继承更重创新

今后，人行岳阳市中支将继续坚持“政府主导，央行推动，金融机构参与，中小企业配合”的原则，进一步巩固中小企业信用体系建设成果，着力实现“信用信息基础数据准、金融秩序稳定效果好、社会信用环境质量优、地方经济社会发展快”的目标，大力推进以信息共享、信用评估、分类管理和信用奖惩为主要内容的信用制度建设，真正建立起科学、完备的中小企业信用体系长效机制。

进一步优化外部环境

人民银行将继续加强与当地政府的沟通协调，建立长效工作机制，协调当地政府兑现已出台的金融政策优惠文件，严守契约；加强诚信政府建设，形成社会各界对政府部门履约情况的监督网络，促进基层政府公开、公平、公正行使社会管理职能。同时，积极敦请当地政府不断完善现有的政策体系，加大对中小企业的财政扶持力度，完善招商引资优惠政策；继续加大贷款清收力度，打击社会失信行为，进一步优化中小企业信用体系建设的外部环境。

进一步完善服务监督

完善信息采集，为每个有经济活动的企业完善信用档案。提高中小企业信用信息采集更新准确度和征信采集效率，逐步将企业环境保护违法信息、公积金缴存、拖欠工资、质检信息等内容纳入信用征信系统，扩大信息涵盖面。加大信用评级市场的培育力度，扩大评级报告应用面，提高信用评级在社会经济活动中的影响力。

进一步加强融资创新