理财规划遵循的原则精选(九篇)

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第1篇：理财规划遵循的原则范文

 论文摘 要:文章认为在理财规划课程的教学中,重视现实案例的应用。将现实案例和理财课程理论教学有机结合起来,可以更好地培养学生对理财实践的感性认识和动手能力,并进一步激发其学习的兴趣。  

 

麦肯锡公司在对2020年银行业预测时指出,“今后20年最具吸引力的将是理财”。国内理财市场发展非常快速,2005年银行理财产品的销售额是2千亿元,2007年则突破了1万亿元,2008年银行理财市场以3万多亿的规模震动了整个理财市场,短短几年时间银行理财已经成为大众理财的方式之一。为了适应理财市场的发展和增加学生就业,不少高校金融专业近年推出了《理财规划》课程。 

《理财规划》是一门新课程,也是一门实践性和现实性非常强的课程,目的在于培养学生具备运用综合理财知识对处于现实经济生活中的个人和家庭进行理财规划的能力。因此,不仅要向学生传授理财规划的理论知识,还要培养他们的观察、思考、分析及解决现实问题的能力。培养这些能力,现实案例教学应运而生。现实案例教学就是拜现实为师,以不同阶层和年龄段的真实客户为案例背景,设计理财方案,并将方案反馈客户进行真实评估。现实案例教学将可以培养学生对实际商业活动的真实感觉,锻炼出清楚的理财规划逻辑。因此系统研究现实案例的选取和教学设计,无疑具有十分重要的意义。 

一、现实案例的选取原则 

要提高学生的实际能力和对理财规划的感性认识,选取合适的现实案例是十分重要的。选取现实案例应遵循以下原则: 

 1.以现实为师。现代社会最普遍的现象,就是存在众多值得关注的商业现实案例。以现实为师,不但可以培养学生对实际理财活动的真实感觉,提高自己在理财方面的认知水平,而且对现实社会中各种理财现象进行直接观察、体验、思考。关注现实的方式多种多样,既可以置身事外、冷静观察,还可以切身体会,比较分析不同的理财人群的行为特点。 

 2.参与性。现实案例教学的具体做法可以是实际参与或虚拟参与。所谓实际参与,主要指学生以理财师身份观察体验理财活动,比如为不同的实际客户群体设计理财方案;而所谓虚拟参与,即把自己想象成现实理财活动中的特定角色,比如从客户的角度体会自己面对不同理财方案的感受和反应。 

 3.主动性。案例内容设计必须让学生时时注意、处处留心,培养他们对理财现象及过程的兴趣。而且,一旦感知其中到有意义的东西,就要进一步分析、思考并作出判断。久而久之,建立对理财本能般的反应,让注意思考的过程由初期刻意以求变得自然而然、无处不在,锻炼出清楚的理财商业逻辑。 

 4.实证性。无论是实际参与或虚拟参与的案例,都要从现在的理财市场背景和真实客户出发,并据此作出理财决策。理财习惯是有区域特点的,中国地域广泛,不同区域间存在收入差距和观念差别,理财市场情况和案例难免有差异。而现实的案例处在现在的市场背景下,未来市场的学生就业肯定更多地与现在有关,从现实中获得的感悟无疑更具有实证性和可靠性。 

二、现实案例教学在理财规划课程中的实施 

1.案例教学的准备。该阶段包含教师准备和学生准备。教师的准备主要有:结合上课内容及教学目的选择好案例,将客户资料仿真化,通过设计市场调查、仿真规划、情景模拟、角色互换等实训练习,结合真实案例的分析,培养学生胜任银行及非银行金融机构一线理财服务岗位的职业能力和素质。学生准备主要包括熟悉并记住案例的主要内容,确定并列举出本案例分析所需要重点讨论的问题等。 

 2.明确案例角色要求。案例角色要求首先是对客户风险偏好调查及客户资料的收集。小组成员实地操作,以问卷或拜访方式进行风险偏好的调查并收集客户资料。其次,学生必须了解理财产品及其风险和收益等个人理财的基础知识,否则无从对客户进行理财分析和建议。通过明确案例角色要求,要求学生在真实的情境中完成工作任务,并以学习目标为基准,达到理论与实践一体化的学习目的。 

 3.案例实际角色扮演。通过角色扮演,设计不同的情境,与客户进行沟通交流,以学会在真实的情境中掌握与客户沟通的技巧,从而提升沟通技能和分析、处理问题的能力。在与客户进行沟通的过程中,引导出个人理财的目标、内容、步骤。在针对不同风险偏好的客户进行理财规划时,引入个人理财的相关理论知识,根据不同偏好的客户提出初步的理财分析和理财建议,从而达到学习的目的。 

 4.小组讨论。一般要求学生按照每组4～6人分成若干小组,在小组内围绕论题逐一展开讨论,针对每一问题形成该小组的基本观点,通过小组讨论加深对某些问题的理解。学生讨论,应根据自己的观点写出理财规划分析报告,在报告中提出自己的理财设计方案。 

 5.课堂讨论。小组讨论结束后,可给每组10~20分钟的时间,由每组推举一名代表作课堂发言,阐述案例,分析问题并提出小组理财方案,然后其他学生小组从自己的角度来分析案例,阐明自己的看法、分析及理财方案。在此过程中,教师注意观察和了解学生的反应和表现。 

 6.案例总结阶段,教师是总发言人,讨论结束后,教师一般都要做简短的总结。总结包括两方面内容:一是对学生讨论情况的总结,如学生讨论发言是否积极、争论气氛是否热烈、分析与讨论问题是否深入透彻等;二是对案例本身的讨论总结,还可以针对理财方案的优劣作一个评讲,将所讲的内容与理论结合起来,使枯燥无味的课堂讲授重新具有活力。 

 7.理财案例教学的成绩评定。对学生案例分析的成绩评定可以占学生课程总评成绩的50%。成绩评定由课堂表现和案例作业两部分组成,案例讨论表现50分,由教师根据学生在课堂上的发言次数、质量以及讨论参与程度等因素来确定。要求学生参加群体评估,每小组就案例教学的学习情况作出小结,首先由学生相互评分,然后是小组之间相互评分,最后是教师评分。学生按照评价标准,既作自我评价,又评价他人。案例作业是教师根据学生完成案例分析书面作业和总结的情况来打分。 

三、体会与思考 

 1.在理财规划课程教学中应大力推广现实案例教学,让学生从一开始就养成对现实观察、感受、思考的习惯,培养他们对理财的敏感、兴趣。教师要想方设法引导学生主动关注现实,不但自己要经常以现实作为教学内容的范例,还要将讨论的情况计入成绩考核。培养学生对理财规划的兴趣、素养,使学生能主动地观察思考,应当作为教学的基本目的。 

 2.现实案例教学可以为广大的学生提供一个假定的实习平台,在这个平台上,让学生在以职业能力为导向的前提下,在“做中学,学中做”,发现问题、提出问题、分析问题、解决问题。反之,把在“做”中学到的个人理财理论与方法再应用于经济社会的理财实践。现实案例教学方法的使用可以提高一个金融专业的学生对社会的适应能力,缩短培养合格金融人才所需的社会成本。 

 3.建立过程反馈系统。正如确保产品质量的最好方法是防患于未然一样,确保案例教学质量的最好方法就是建立过程反馈系统,这样做有利于建立一个有效的沟通机制。在实施案例教学的过程中,通过沟通,学生可以对现实案例教学过程的提高不断地提出意见,教师及时进行一些微调,以达到更好的教学效果。 

 

参考文献: 

第2篇：理财规划遵循的原则范文

父母告诉刘先生，小两口现有10万元定期存款、市值为3万元的股票。刘先生和太太现有价值8万元的私家车一辆，一套价值50万元的住房无贷款。夫妻俩每天只在家吃一顿饭，月支出约2000元，有基本社保。

由于股票市场行情不好，刘先生希望卖掉股票，同时将定期存款取出，买其他收益率高一些的理财产品。但他们之前从未接触过任何理财产品，听人说基金定投不错，却不知如何买卖，对年收益率也不清楚。两人还决定给孩子增加一些保障，又想积累一些教育金，但对幼儿险种和教育金也不甚了解。所以，刘先生夫妇找到了《投资与理财》杂志，希望特约规划师给他们出个主意。

“甩手族”当父母，如何自主理财（A）

投资与理财特约理财规划师 刘远洋

家庭财务分析资

产负债分析

家庭资产共计71万元，无负债，70%都是房产，资产流动性不够，银行储蓄比例偏高，股票、基金等金融资产的投资比例很小。刘先生家庭暂时未留存备用金，流动性堪忧。

收支情况分析

家庭支出内容简单，无负债，生活开支也很少，年总支出约2.4万元。家庭的储蓄比率=盈余÷收入=102000/126000=0.8，表明刘先生家庭日常控制开支和增加净资产的能力很强，大部分的资金可用于财富积累。

家庭保障情况分析

夫妻二人有基本的社保。但社保保额有限，应以刘先生为首要保障对象，以确保家庭经济支柱的风险无忧。刘先生爱人也应购买重大疾病保险，防患于未然。宝宝出生以后，若经济条件允许，也要补充购买商业保险，以加强保障能力。

其他财务分析

宝宝即将出生，规划教育基金应该是一个值得提前考虑的问题。

总体来看，刘先生的财务状况中，首要问题是家庭收支管理严重依赖父母，缺乏长远的规划性；家庭成员也缺乏风险保障，整体资产缺乏增值潜力。随着孩子的出生，家庭支出还会有较大幅度的增加，家庭财务面临一定的风险。

理财目标

1 家庭理财不能做“甩手掌柜”，要树立正确的理财观，化被动为主动

2 巧用基金定投，实现财富的加速积累

3 补充购买商业保险，从家庭经济支柱开始

4 为孩子建立教育基金

理财建议

家庭理财绝不能做“甩手掌柜”

“股神”巴菲特的老师格雷厄姆认为有两条：一、必须要有正确的思考；二、独立思考。由此可见，坚持正确而独立的理财观是多么重要。刘先生家庭负担轻，收支严重依赖父母。人无远虑，必有近忧。目前首要的理财规划就是，独立分析家庭未来的现金流，并作出相应的合理分配和规划，寻找适合自己家庭的投资理财方式。最遥远的退休生活是理财的第一要务，其次是家庭保险、置业计划和孩子的教育安排，然后是家庭日常基本生活安排和教育进修等，最后才是旅游等非必要的开支。建议刘先生根据自己的情况，妥善做好家庭的短、中、长期规划，在留足家庭备用金的情况下，加大投资性金融资产的比重。

巧用基金定投，实现财富的加速积累

市场的短期走势是很难预测的，简单而有效的投资方法就是：忽视市场的短期波动，紧紧把握市场的长期趋势。基金定投正是把握长期市场趋势的一个有效投资工具。基金定投指在固定的时间，以固定的金额投资到指定的开放式基金中，类似于银行的零存整取方式，具有省时省力、分散风险、平滑成本、复利效果等优点。建议刘先生按照市场公允的排名，选择3至5只、成立三年以上、业绩排名前1/4、基金经理稳定的股票型基金，进行组合式投资。

家庭补充保险重保障，优先考虑家庭经济支柱

购买了保险产品，保险人在遭受了保险责任范围内的风险损失的时候，就可以得到及时和可靠的经济补偿或者给付保险金，从而使被保险人应该享有的各项经济利益获得可靠的保障。刘先生夫妻二人都只有基本的社保，保障水平严重不足。在购买保险时，科学的建议是优先考虑家庭经济支柱的保障，因为父母才是孩子最大的保障。一般而言，家庭的保费支出可以占到年结余的10%，保险额度应当做到年结余的10倍左右。在险种配置方面，作为家庭主要收入来源的刘先生应当作为首先保障的对象，家庭各成员之间的配备比例应当遵循5：4：1原则，即为主要收入来源者刘先生购买保险的保费和保额都应当占整个家庭保险资产的50%左右，为张太太购买的保险占40%左右，孩子的则占10%为宜。

每月定存1000元，孩子教育金不再是梦想

刘先生家庭目前每月总支出只有2000元左右，孩子出生后还会有所增长，但也在可控范围内。建议刘先生每月定投1000元。假设按年复合收益率8%来计算，12年后这笔资金将达到约24.2万元，18年后这笔资金将达到约48.3万元，预计可以满足孩子在国内上大学或出国留学等需求。如果金额不够，在经济条件好转一些后，还可以追加金额，加大财富积累。

“甩手族”当父母，如何自主理财（B）

投资与理财特约理财规划师 艾诚

家庭财务分析

流动性健康诊断

流动性健康指标是衡量家庭资产变现能力的重要指标。刘先生家庭的流动性指标为零，很容易出现现金短缺，建议保有3到6个月的生活费，作为最基本的家庭应急资金。

盈余状况诊断

盈余状况指标反映控制家庭开支和能够增加净资产的能力。刘先生家庭的盈余能力指标是正常的，这意味着家庭有较强的控制开支和增加净资产的能力。对于节余资金，可通过合理的投资来实现未来家庭各项财务目标。

债务健康指标诊断

刘先生家庭的债务健康指标在正常范围内，目前家庭财务状况是安全健康的。但是，这一指标并非越小越好。从现财的观点看，适度利用他人资本创造财富，也是我们应该学习的一种重要能力。适度负债是加快财富增长速度的一种好方法。

家庭保障能力指标诊断

目前刘先生家庭保障指标低于合理区间，说明家庭未获得足够的保险保障。

理财目标

1 刘先生希望将3万元股票赎回，留作他用，同时希望将定期存款取出，做其他收益率高一些的理财产品。

2 由于之前从未接触过任何理财产品，听人说基金定投不错，却不知如何买卖，对年收益率也不清楚。

3 由于有了小宝宝，两个人决定给孩子增加一些保障，对幼儿险种也不甚了解，同时希望做一些教育金类的理财。

理财建议

投资规划保证一定的资金流动性是每个家庭理财规划的基础。为防止短期内突况下家庭流动资金不足应急的风险，刘先生家庭应预留3至6个月的月支出金额。刘先生家庭现在每月必要的生活支出为2000元，因此需准备大约6000元，以活期存款或货币市场基金的形式保留，以方便资金提取。同时，刘先生和爱人也可以申请信用卡，作为家庭流动资金的补充，不仅能在急需资金的时候应急使用，还可以提高资金的使用效率。

鉴于刘先生和爱人没有投资经验，而且并非风险偏好者，建议将手中的12.4万元（减去应急流动金）进行稳健型组合投资。可将其中5万元选择信托产品，建议购买大型商业银行的、历史信誉较好的信托公司推出的信托产品；将剩余资金投资银行理财产品、国债、定期存款等产品，稳健、可靠，还能随时变现。

保险规划

刘先生家庭目前正处于家庭生命周期的家庭形成期，在这一时期保险保障应遵循以下基本原则：第一，先大人，后小孩。父母才是孩子最大的保障，买保险，不能主次颠倒。父母没有保险，孩子谈不上保障。第二，先保障，后理财。投保顺序一般为：意外、医疗、教育金等。儿童一般好奇心强，自制能力差，活泼好动，发生意外的可能性较大。为保障经济状况持续正常，可以选择缴费少的定期寿险、意外险等，保险金额最好足够家庭成员3至5年的生活费。建议刘先生选择年缴保费615元的家庭意外险保障套餐，为家庭每位成员提供意外伤害身故、意外伤害残疾、意外伤害烧伤、意外伤害住院医疗等多方位保障。同时，刘先生和爱人也可以考虑购买年缴保费150元、保障金额10万元的定期寿险和为孩子准备的教育金保险等。

第3篇：理财规划遵循的原则范文

高职课程体系的构建原则必须遵从“高”且“职”的要求。高职教育既有高等教育的属性，又有职业教育的属性，它既不同于普通高等教育，又不同于一般中等职业教育和职业培训，有其自身内在的本质特性和要求。所以高职教育既要遵循普通高等教育的一般规律，更要充分体现职业教育的特殊要求，办出高职特色。高等职业教育在专业设置、培养模式、课程设置、师资队伍建设、教学内容、实践环节等方面应该都有自己的要求与特色。

第一，高职课程体系构建必须坚持校企合作原则，从企业中来，来源于企业又要高于企业，从企业的工作过程升华为教育过程，而不是企业工作过程的简单重复。具体过程是，对企业生产任务所对应的岗位（群）进行筛选和归纳，确定本专业所面对的典型岗位（群），再对典型岗位（群）的工作任务进行分析，归纳出学生需要掌握的技术和操作能力，对技术和操作能力需要的知识点、技能点和素质点进行梳理，确定本专业需要开设的专业核心课程，以及支撑课程和相关课程，构成课程体系。

第二，高职教育教学建设的核心内容是专业建设。专业建设主要包括：人才培养模式、课程建设、教学团队建设、实习实训基地建设等方面，其中，课程建设是核心。而按照市场需求，根据专业调研构建课程体系是课程建设的基础。

二、金融与证券专业理实一体的项目化课程的设计要求及模式

金融证券专业是技术性、应用性教育,课程设置定位为以应用为目的,以必需、够用为度,专业技术技能要求较高,专业具有很强的针对性。因此,对应目标可采取阶梯形课程结构模式。高职金融证券专业可按职业核心能力课程、行业通用能力课程、岗位特定能力课程、拓展能力课程四个部分构建。高职金融证券专业课程体系的设计：金融与证券专业的课程体系与课程建设是以岗位工作任务为基本依据，按照企业各岗位要求，参照国家职业资格标准和专业课程标准，结合工学结合的人才培养模式，以提高学生的职业技术能力和职业素养为中心，坚持以学生为本的教育理念，改革课程结构和教学内容，制定以突出职业能力培养的课程标准，规范课程教学的基本要求。

三、金融证券专业课程体系构建的实践探索

在校企合作、工学结合的订单式人才培养模式中，金融与证券专业课程体系的构建是基于商业银行、证券公司等金融企业的典型工作业务，从具体工作岗位出发（柜员、客户经理等），以岗位能力为核心，分析各岗位领域的职业能力和素质要求，结合金融与证券岗位群，确定典型工作任务、行动领域、学习领域和学习情境，构建基于岗位工作任务系统化的课程体系，着力培养学生的银行业务与证券职业技能，形成以岗位能力为核心，围绕岗位工作过程，根据不同岗位能力和素养分析的结果而设置的课程体系；根据行业发展对人才需求的变化，与订单企业共同完成动态的课程体系调整机制，使之更符合社会需要。2012年，根据北京经济社会发展的需要，为更好地实现本专业的人才培养目标和培养规格，更好地满足学生和社会需求，我们通过对北京市金融人才的需求供给状况进行分析，在此基础上对本专业的课程体系进行调整。新课程体系的主要特点是：

第一，对知识目标所要求的理论知识和课程重新整合。金融与证券专业课程体系结合金融行业特点，强调金融产品营销、银行业务处理、证券业务处理等典型工作任务的学习与训练，突出诚信、严谨、创新、责任等职业素养。根据本专业的人才培养规格，职业岗位的定位主要是柜员和金融产品营销。在职业技能课程方面，围绕这两个岗位，对整个课程体系进行了调整。课程设置上，围绕银行、证券、保险等金融活动，对专业知识进行了重新整合，既有金融基础知识，也有金融专业知识，同时还有设有围绕金融所必需的财务、税务、法律等方面的知识。针对不同的岗位，学习训练的重点不同，以满足不同岗位对知识和技能的不同要求。其中，柜员岗，突出专业知识、专业技能、职业礼仪等方面的学习和训练；金融产品营销岗，除了突出专业知识、专业技能、职业礼仪等方面的学习和训练外，增加了市场营销、管理沟通等方面的知识和训练。

第二，突出职业岗位的技能训练。在课程体系中，理实课程占有绝对比例。通过案例教学、课堂研讨、边学边做、模拟专项技能训练等方式，进行实践教学。在1976个总学时中，理论学时786个，实践性教学和训练1190个学时，达到总学时的60%。在教学过程中，改变传统的理论性、封闭性、单一性教学方法，形成新型的实践性、开放性、系统性、互动性的教学模式。

第三，课证融合，实行双证书教育。作为资格准入的金融行业，学生能否获得职业资格将决定他们毕业后能否进入这个行业。我们一方面加强对学生考证重要性的教育，更主要的是在我们整个课程体系的设计中，将考证课程纳入整个课程体系，在日常教学中，使学生学练专业知识和技能的同时，也能按照考证的要求进行学习和训练，顺利通过考证。

第四，按照岗位职业能力要求，整合实践实训。根据本专业的人才培养目标和培养规格，学生的就业岗位主要是柜员和营销。因此，本专业的实训依此展开进行，循序渐进，加强对这两个岗位的认知和技能训练。按照“金融企业与金融岗位职能认知—金融产品认知—金融产品营销训练—柜员技能训练—顶岗实习”校企零距离对接。

由于金融业是资格准入行业，所以我们将从业资格辅导纳入实训体系，加大对学生的训练力度，提高通过率。课程项目化改革是一项复杂的系统工程，不仅需要认真解决好项目设计开发和教学活动组织等基本问题，而且需要高职院校对现有的软硬件进行整合和提升，搞好相关的配套措施建设。我们认为，这其中应突出解决的是课程教材、教学基地和相关保障机制的建设问题。

四、理实一体项目化课程建设方案示例：《个人综合理财》

《个人综合理财》课程以“课证融合”和“教学与服务相统一”为特色，与“国家理财规划师”和银行从业“个人理财”资格考证相融合，并适度丰富职业素养与职业发展教育。要求学生在全面客户分析的基础上，就人生规划、现金与消费规划、住房规划、保障规划、投资规划、税收筹划等进行全方位设计，形成可执行的综合理财方案。该课程以银行、证券、保险等金融机构客户理财岗位群工作为导向、以岗位群工作任务为驱动、以课证融合为指引，通过实施项目化教学改革和师生互动式教学组织，将理论教学和实践教学融为一体，将教学与社会服务相统一，彰显职业特色。该课程的设计理念与设计思路是：

（一）以就业岗位群为导向，以金融机构客户理财服务为主线进行课程内容设计本课程首先服务于投资与理财专业、金融类专业群。因此，根据专业人才培养方案，在与企业专家对该专业的岗位群进行任务和职业能力分析的基础上，进行合理的课程目标定位和教学内容定位；同时，以就业为导向，以金融机构客户理财服务为主体，按照高职学生认知特点，以业务操作流程的方式展开教学内容，让学生在完成具体项目的过程中构建相关的理论知识，培养和提高职业能力。

（二）课证融合的教学模式本课程以课证融合的教学要求设计教学。本课程与人力资源和社会保障部的“国家理财规划师”和银行从业资格“个人理财”考证融合，在教学内容组织上与两大职业资格考试的核心内容相对接，同时兼顾学生的专业发展，将学生理财素质养成教育和岗位后续发展教育内容纳入课程教学中。

（三）项目实施的教学方法以工作项目（任务）为中心组织课程内容。课程具体教学活动通过项目化形式展开，课程涉及的每一个任务模块都以当前个人理财市场的现实产品和业务要求为基准设计载体活动，并整合相关理论知识和实践操作。本课程根据岗位需要设计项目，每个项目根据实际需要划分成若干个子项目。在考虑教学衔接的基础上，独立组织每个子项目的教学内容，进行独立教学活动设计。教学效果评价采用过程评价与结果评价相结合的方式，通过理论于实践相统一的形式，重点评价学生的职业能力和理财素质。

第4篇：理财规划遵循的原则范文

用人民币进行境外投资

从2005年7月人民币开始浮动以来,经过将近两年的时间,目前大约升值了7%｡与此同时,中国的对外开放逐渐深入,个人境外投资的限制在逐渐放宽,理财产品也在不断增加｡而且,国家外汇储备一直在持续增长,到2007年3月,已经达到1.2万亿美元,充裕的外汇储备为境内居民个人和机构通过人民币购汇形式进行境外金融产品投资提供了充分保障｡2006年4月,中国人民银行､中国银行业监督管理委员会和国家外汇管理局共同颁布《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》之后,个人可以用人民币进行境外投资,银行也推出了更多选择的外汇理财产品,甚至可以购买美国国债｡“暂行办法”中还规定:“商业银行应采取有效措施,通过远期结汇等业务对冲和管理代客境外理财产生的汇率风险｡”这就意味着,银行在推出境外投资产品的时候可以报出两个价格,一个是用美元等外币购买的价格,另一个是用人民币购买的价格｡使用人民币购买的汇率风险由银行而不是投资者来承担｡不过,由于用人民币进行境外投资需要先把人民币换成美元,投资结束后再换回人民币,银行为了规避一进一出的汇率风险会产生一些成本,因此,同样的产品以人民币标价的收益率会偏低一些｡所有这一切似乎都增加了理财规划的难度｡

其实,如果我们真正理解了理财,这些问题就会变得简单多了｡

什么是理财,谁需要理财

什么是理财?国内有一种通俗的说法就是“你不理财,财不理你”｡虽然这是一种调侃式的提醒,但却比较明确地反映出有关理财的一些本质特征｡毫无疑问,你首先要有财富,而且你还很可能是一个有成就的职业人士｡有财富的概念不是拥有一些生活积蓄,而是具有一定的经济实力｡你平时工作很忙,无暇分心,既不是追求最大投资收益的职业投资者,也不知道如何去管理你的财富｡这样,“你不理财”的结果就是“财不理你”,即你的财富不能得到有效的配置､保值和增值｡因此,如何实现财富的保值和增值,就是理财｡理财的英文原意是“财富管理”(Wealth Management),说的也是通过有效的管理,最终达到财富保值和增值的目的｡那么,你如何在工作繁忙的情况下,以最简单有效的方式来管理自己的财富呢?办法有两个:一是全盘交给理财专家,二是选择简单稳健的理财产品自己打理,比如买国债｡

从这些理财的特征看,我们不难意识到,理财并不是投资｡也就是说,理财不试图在风险和收益之间投入大量精力,运用一定的专业知识进行博弈,以便获得最大的收益｡理财最多也就是一种相当保守的投资,正如我们前面指出的那样,理财的核心在于管理财富,以达到保值和增值的目的｡这个特点反映在家庭可支配资金的投入比例以及理财工具的选择和配置上,稳健性特征就非常明显｡一般来说,与纯粹的商业投资比较,个人理财涉及家庭全部的可投资资金,理财产品选择和配置比例大多遵循5∶4∶1的比例,即安全性资产,如债券和保险等要占家庭资产的一半,风险性资产(包括股票､基金)最多不超过40%,而流动的活期存款和现金等至少要保留10%｡5∶4∶1的比例,就已经是一个比较典型的进取型投资者的比例了｡我们还要特别指出的是,保险进入理财产品的选择范围并占据重要地位,最可以说明理财保证生活品质稳健的本质,也是与投资明显不同之处｡

广义的理财概念既不可能脱离一个家庭的收入和财富,也不可能不考虑消费决策而单纯谈论财富的保值和增值｡在这个意义上说,一个家庭可以不进行投资,但是绝对不可能没有理财｡

从容应对

人民币升值

在对理财的本质有了了解以后,我们就能够从容做出在人民币升值情况下的理财决策了｡从大原则上说,在过去两年内人民币年度升值大约3.5%的水平,应该不会对个人理财计划产生决定性的影响｡目前人民币一年期存款利率水平是3.06%,而美元的基准利率水平在5.25%,利差大约在2.19%｡这就是说,如果按照人民币每年大约3.5%的升值速度,那么将美元理财产品转换成人民币理财产品的净收益水平应该在每年1.3%左右｡如果考虑到转换成本以及实际消费和资产组合对美元的需求,这个水平显然还不足以对个人理财计划进行大的调整｡

第5篇：理财规划遵循的原则范文

现金

现金规划

分析客户现金需求

制定现金规划方案

现金规划需要考虑的因素

流动性比率

现金规划的一般工具

现金规划的融资工具

相关储蓄品种

货币市场基金

信用卡

保单质押贷款

银行质押贷款

典当

1、整存零取是一种事先约定存期，整数金额一次存入，分期支取本金，到期支取利息的定期储蓄。该储蓄产品适合的(C)客户。

(A)有存款在一定时期内不需动用，只需定期支取利息作为生活零用

(B)将闲置资金转为定期存款，当活郑账户因消费或取现不足时需要将定期存款自动转为活期存款

(C)有整笔较大款项收入且需在一定时期内分期陆续支取使用

(D)有整笔较大款项收入且需在一定时期内金额支取使用

2.如果客户每月收入、支出情况都非常稳定，那么理财规划师通常会建议其流动性比率应保持在(B)左右

(A)

1

(B)

3

(C)6

(D)

10

3、关于典当的说法不正确的是（）

（C）

(A)典当对客户的信用要求几乎为0

(B)典当手续便捷

(C)所有股票都可以典当

(D)所有符合条件的不动产可以典当

4、所有的保单部可以质押.(X)

5、医疗保险和意外伤害保险合同可以作为质押物从银行或保险公司进行短期融资。(

X

)

6、股票属于现金规划的工具.(X)

7、如果说现金及现金等价物的交易需求产生是由于收入与支出间的(C)，那么现金和现金等价物的预防动机则归因于未来收入和支出。

(A)同步性确定性

（B）同步性不确定性

(C)不同步性不确定性

(D)不同步位确定性

8、对于那些工作缺乏稳定性、收入无保证的客户来说，资产()显然要重要得多，因此理财规划师应建议此类客户保持较高的流动比率。在一般情况下，流动比率应保持在(D)。

(A)收益性3

(B)收益性2以内

(C)流动性4以上

(D)流动性3左右

9、活期“一本遇“可在（）营业网点存款、取款，客户还可以指定活期“一本遇“作为水电费、通讯费等日常费用的缴费账户，省时省心，还可以开通电话银行和网上银行，但转账汇款（A）。

(A)同行同城十分方便

(B)同行同城十分不便

(C)所有银行同城十分方便

(D)所有银行十分不便

10、整存整取是种由客户选择存款期限，整笔存入，到期提取本息的一种定期存款。一般来说，人民币（）元起存，欧元(B)起存

(A)

50

50欧元

(B)

50

10欧元

(C)10

50美元等值欧元

(D)10

10没有等值欧元

11、作为理财的一般原则，理财规划师需要让客户明白，现金规划应遵循的一个原则是：短期需求可以用手头的（）来满足，而预期的或将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者(

)来满足（D）

(A)活期存款:

短期融资工具

(B)现金:

短期融资工具

(C)活期存款;

货币基金

(D)现金;

短期投、融资工具

12、通常来说，金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，离流动性也意味着收益率校低.由于(

)的存在，持有收益率()的现金及现金等价物也就意味着丧失了持有收益率较高的投资品种的机会.

(C)

(A)流动性:

较低

(B)流动性:较高

(C)机会成本，较低

(D)机会成本:较高

13、活期储蓄适用于所有客户，其资金运用灵活性较高，人民币(

)元起存，欧元起存金额为(

D

)

(A)

5;

5欧元

(B)

1;

1欧元

(C)

5;

5美元的等值外币

(D)

1;

1美元的等值外币

14、整存整取的利率校高，因此具有较高的稳定收入，利率大小与期限长短成正比.其中，外币存期最长为(

)年.

(C)

(A)

5

(B)

3

(C)

2

(D)

1.

消费支出规划

消费支出规划

债务削减计划

制

住房

消费

方案

制定汽车消费方案

制定消费信贷方案

住房支出的分类

为什么进行住房消费规划

购房的目标

购房的财务决策

租房的选择

住房消费信贷

汽车消费概述

购车财务决策

汽车消费信贷

个人综合消费信贷

个人耐用消费品信贷

财务规划基本方法

财务规划的主要目标

其他应考虑因素

贷款方式

还款方式和还款金额

利率调整对还款总额的影响

何先生为外企员工，每月的收入大概为7000元，虽然当前收入般，由于每月的支出较大，因此还款能力较弱，但由于职业前景较好，预计未来收入会逐渐增加.何先生目前通过个人住房商业性贷款购买了一套住房，贷款总额为30万，期限为15年，贷款利率为6.5%根据案例二回答74-82题。

74、作为理财师，应该建议何先生采用的还款方式为().

(C)

(A)等额本息还款法

(B)等额本金还款法

(C)等额递增还款法

(D)等额递减还款法

75、如果何先生采用等额本息法，则何先生要在贷款期内每月以相等的还款额足额偿还贷款的(B)。

(A)本金

(B)本金和利息

(C)利息

(D)本金或利息

76、如果何先生采用等额本息法，每月的还款额为（B）元.

(A)988.

32

(B)

2613.

32

(C)2718.91

（D）2914.62

77、如果何先生在还款3年后有一笔10万元的意外收入，他打算用这笔钱提前还贷，那么3年后何先生的未还本金余额是（B）元.

(A)

39160.

80

(B)

28687.

97

(C)

260831.20

(D)

24910.72

78、如果何先生打算保持现有的每月还款额不变，那么贷款的剩余期限为（C）期。

(A)80.28

(B)

79.

19

(C)75.06

(D)

72.

32

79、如果何先生打算保持还款期限不变，那么每月还款额为（）元.

(A)

(A)1611.60

(B)

1726.

80

(C)

1832.40

(D)

1856.

80

80、如果采用等额本金还款法，何先生第一个月的还款额为（）元.

(D)

(A)

1429.87

(B)

2016.85

(C)2879.67

(D)

3291.67

81、如果采用等额本金还款法，何先生偿还的利息总和为（）元.

(A)

(A)

147063

(B)

158420

(C)

162188

(D)

164820

82、如果采用等额本金还款法，在还款3年后，何先生己经偿还了（）元利息.

(

A)

(A)

52813

(B)

58420

(C)

62188

(D)

64820

2006年，裴小姐购买了一套110平方米的普通住宅准备结婚用，房屋总价77万元，首付三成，公积金贷款10万，贷款利率4.41%,期限15年，其余部分利用商业住房抵押贷款，贷款利率5.508%.期限25年，可以选择等额本息、等额本金、等额递增和等额递减四种还款方式.根据案例，回答问题:

（1）假设裴小姐平时收入、支出情况都比较稳定，生活上也偏向过平稳、安定的生活，理财规划师应建议裴小姐采用(A)还款方式.

(A

)

等额本息

(B)

等领本金

(C)

等领递增

(D)

等额递减

(2)

假设裴小姐现在的收入比较高，在还贷时非常希望能够尽量减少利息支出，并有提前还款的计划，那么理财规划师应建议裴小组对商业贷款部分采用〈

〉还款方式.

(D)

(A)等额本息

(B)等额本金

(C)等额递增

(D)等额递减

(3)

裴小组应付首付款金额为(A)。

(A)

231.

000元

(B)

154.

000元

(C)

19.

250元

(D)

269.

500元

(4)

若采用等额本息还款，裴小姐每月应还公积金贷款额为(B).

(A)

666.7元

(B)

760.4元

(C)

897.1元

(D)

774.9元

(5)

若采用等额本息还款，裴小姐每月应还商业贷款额为(C)。

(A)

2474.83元

(B)

2531.52元

(C)

2697.94元

(D)

3458.34元

(6)

按照前两题,裴小姐每月共需还款(A).

(A)

3,458.34元

(B)

3,235.23元

(C)

4,413.28元

(D)

3,291.92元

(7)

按照有关规定，裴小组购买的住宅需要交纳的契税为房屋总(A)

(A)

1.5%

(B)

2

%

(C)

1%

(D)

3%

(8)

在公积金贷款全部还清时，商业贷款的余额为(B)

(A)

275,480元

(B)

248,507元

(C)

194,695元

(D)

210,970元

张先生和马先生同时各购买了一辆小轿车，但是张先生是通过银行贷款购买，而马先生则是通过汽车金融公司贷款购买.下列关于汽车贷款利率的说法中错误的是(

).

(B)

(A)银行和汽车金融公司都提供汽车贷款

(B)一段情况下，通过银行进行汽车贷款的利率高于通过汽车金融公司贷款的利率

(C)通过汽车金融公司进行贷款相对比较容易

(D)通过汽车金融公司进行贷款交纳的其他杂费少于通过银行进行的汽车贷款

冯先生年收入为12万元，假定这五年内收入不变，每年的储蓄比率为40%，全部进行投资.五年以后预计冯先生的年收入可达到15万元，储蓄比率不变.目前有存款5万元，打算5年后买房.假设冯先生的投资报酬率为8%.冯先生买房时准备贷款25年，假设房贷利率为6%.

根据案例二，请回答76-83题.

76、如果冯先生以现有银行存款5万元进行投资，投资报酬率8，那么在他打算买房时，这笔钱的终值为(C)

(A)

5.87万元

(B)

8.66万元

(C)

7.35万元

(D)

8.34万元

77、冯先生可负担的首付款为（

）。（A）

（A）35.51万元

（B）37.66万元

（C）27.34万元

（D）28.34万元

78、如果冯先生每月最多将收入的40%用于偿还贷款，则冯先生可负担的贷款为(

).

(

B)

（A）79.64万元

（B）77.60万元

(C)

68.7万元

（D)

65.72万元

79、冯先生可负担的房屋总价为(

).

(D)

(A)

115.15万元

(B)

96.04万元

(C)

101.23万元

(D)

113.11万元

80、房屋贷款占总房价的比率为(

)

(D)

(A)

73

%

(B)

70

%

（C）60%

（D）69%

81.按照经验，首付比例一般应高于〈

〉。

(

B)

(A)

10%

(B)

20%

(C)

50%

(D)

60%

82、按照有关规定，冯先生购买住宅在与开发商签订购房合同时需要按照(

)交纳印花税.

(C)

(A)

贷款总额的0.03%

(B)

贷款总额的0.003%

(C)

房屋总价的0.03%

(D)

房屋总价的0.003%

83、按照有关规定，冯先生购买住宅在与银行签订贷款合同时需要按照(

)交纳印花税.

(

B)

(A)

贷款总额的0.05%

(B)

贷款总额的0.005%

(C)

房屋总价的0.05%

(D)

房屋总价的0.005%

张先生，公务员，

40岁，家庭月收入7,500元，计划买房,需要贷款300,000元.假设其贷款利息率为6%，张先生希望15年还清贷款.

1、在等额本息和等额本金两种还款方式间，张先生应该选择(

).

(

B)

(A)

等额本金还款法

(B〉等额本息还款法

(C)

任意选择

(D)

在两种还款方式下，张先生都负担太重，应当延长还款期限

2、如果张先生选择等额本息还款法，其每月应还款额为(

).

(

B)

(A)

2，631.57元

(B)

2，531.57元

(C)

2，431.57元

(D)

2，331.57元

3、张先生选择等额本金还款法，其第一个月应还款额为(

).

(C)

(A)

2，631.57元

(B)

2，531.57元

(C)

3，166.67元

(D)

3，066.67元

4、张先生选择等额本金还款法，其最后一个月的应还款额为(

).

(

B)

(A)

1，875.00元

(B)

1，675.00元

(C)

1，475.00元

(D)

1，275.00元

5、在等额本息的情况下，张先生总共需要支付的利息是(

).

(B)

(A)

175，682.60元

(B)

155，682.60元

(C)

135，682.60元

(D)

115，682.60元

6、在等额本金的情况下，张先生总共需要支付的利息是(

).

(C)

(A)

175，750.00元

(B)

155，750.00元

(C)

135，750.00元

(D)

115，750.00元

7、在等额本息的情况下，5年以后（即第60次分期付款后）总的利息支付是(

).

(C)

(A)

59，921.00元

(B)

69，921.00元

(C)

79，921.00元

(D)

89，921.00元

8、在等额本息的情况下，

5年以后(即第60次分期付款后〉总的本金归还是(

).

(A)

(A)

71，972.00元

(B)

81，972.00元

(C)

91，972.00元

(D)

101，972.00元

9、在等额本金的情况下，第61次的月还款中有〈

〉利息.

(A)

(A)

1，000.00元

(B)

1，340.14元

(C)

1，666.00元

(D)

1，140.14元

10、由于银行认为利率有上升的趋势,为方便客户,纷纷推出(

)住房抵押贷款产品.

(A)

(A)

固定利率

(B)

双周供

(C)

接力贷

(D)

循环货

资料:杨女士和她先生结婚己经3年，近期计划买房，带生活安定下来就可以生宝宝了.目前他们夫妇二人月收入合计12800元.经过多次考察，他们己经看好了一套住于地铁附近的二居案，房屋总价120万元，杨女士计划首付40万元，公积金贷款30万元，再利用商业银行贷款50万元，计划贷款20年，其中公积金贷款利率为4.9%，商业银行贷款为5.3%(均为等额本息法).根据资料回答71-74题：

71、如果杨女士确定购买此套房屋，且不考虑其他税费，则她每月月供为(

)元

(C)

(A)

1802.17元

(B)

3383.20元

(C)

5346.53元

(D)

5413.12元

72、杨女士的月供负担

(

).

(B)

(A)

在合理范围内

(B)

超过合理负担能力

(C)

沦为房奴

(D)

条件不够，不足以判断公式计算。

73、如果杨女士的房贷全部利用商业银行贷款，要比全部利用公积金贷款，总共多支付(

)元.

(A)

12043.20

(B)

42616.80

(B

)

(C)

379447.20

(D)

432520.80

74、如果杨女士在第三年末将其投资帐户的80000元用于商业银行贷款的提前还贷，还款期限不变，可节省（A）元得利息。

（A）41545.24

(B)144434.40

(C)137908.08

(D)162244.80

小顾和小时计划年底结婚，两人共同储蓄5年时间，届时买房。顾税前月收入为6000元，小时为5000元，租房居住，二人已经储蓄8万元，其中5万元用于结婚各项开支，其余3万元作为购房基金的首期储蓄，开展基金投资，并且每月工资的25%(以税的收入为基础)作为基金定投，持续投入该基金，其基金组合的年收益率为8%。假设他们买房时的银行贷款利率为6.3%，贷款期限为25年，并不考虑他们的工资增长.根据案例回答下列问题

71、在理财规划中，下面选项符合合理的房贷月供与税前月收入的比例为(

).

(B)

(A)15%

(B)25%

(C)35%

(D)45%

72.如果按照上一间的比例从工资收入中支付月供，

他们可以承担的贷款总额为(

)元.

(A)

(A)

414929

(B)

248958

(C)

746873

(D)

580901

73、小顾和小时的购房基金在买房时可以有〈

〉元的积累.

(C)

(A)

44695

(B)

202061

(C)

246757

(D)276554

74、如果他们将上述购房基金的积累额度与可负担贷款总额确定为购房总预算，则其贷款占房屋总价的比例为(

)

.

(A)

(A)

67.28

(B)60.01

(C)

70.18

(D)68.33

75、如果他们将上述购房基金一直积累下去，则在相当于他们付清房贷之际，他们的基金资产规模为〈

〉元.

(D)

(A)

2615323

(B)

2835528

（C）4098488

(D)

4426560

76如果他们购房后，房产价值的增长速度为5%，略高于通货膨胀速度，则待其付清房款之际，其房产价值为(

)元(不考虑房屋折旧及房租影响)。(C)

(A)

2802744

(B)

2903647

(C)

2240704

(D)

2341607

77、如果放松工资增长的假设条件，他们计划买房时贷款75万元，在等额本金条件下，他们总计支付的利息为(

)元.

(A

)

(A)

741218

(B)

1039461

(C)

642689

(D)

921227

78.如果放松工资增长的假设条件，他们计划买房时贷款75万元

，在等额本金条件下，他们总计支付的利息为(

)元.

(C)

(A)

741218

(B)1039461

(C)

592594

(D)1185188

教育规划

教育规划的必要性分析

教育规划

客户教育需求分析

制定教育规划方案

国内教育高等体系

教育资金的主要来源

子女教育规划的原则

教育规划工具

短期教育规划工具

长期教育规划工具

1、适合用来作为筹备子女教育金的投资工具是(

)。（B）

(A)权证

(B)投资基金

(C)期货

(D)外汇

2、关于教育保险的说法错误的是(

)。

（C）

(A)与教育储蓄相比，教育保险适用范围更广

(B)教育保险具有强制储蓄的功能

(C)教育保险是一种最有效率的资金增值手段

(D)教育保险并不是买的越多越好

资料：赵女士的儿子今年刚上初一，但考虑到现在大学幸费是一笔不小的支出，赵女士想早准备出儿子读本科期间的学费.孩子还育6年上大学，现在大字四年掌费总计约5万元左右.假设大学学费每年上涨5%，赵女士希望通过稳健的投资来筹集这笔费用，估计年回报可以达到6%

1、赵女士儿子上大学时，他四年的学费约为(

)左右.

(A)

(A)

67，000元

(B64,000元

(C)

65，000元

(D)

86，000元

2、如果赵女士决定在孩子上大学当年就准备好大掌四年的学费

，她计划现在开始每月投入一笔钱，则每月应投入的资金为(

)

.

(

B)

(A)

320.18元

(B)

775.38元

(C)

800.44元

(D)

1，200.5元

资料.冯先生育一个12岁的儿子，目前刚读初中.但考虑到高等教育费用较高，他们一家想现在就开始为儿子准备大学及出国留学的费用.为丁及早准备教育费用，冯先生向理财规划师咨询相关问题.根据资料回答4~6题.

4、理财规划师建议冯先生筹建教育资金首先应考虑的是〈

).

(C)

(A)获得高收益

(B)利率变动的风险

(C)投资的安全性

(D)人民币升值问题

5、冯先生向理财规划师询问教育储蓄的相关问题，得知教育储蓄每月最低起存额为(

).

(A)

(A)

50元

(B

)

100元

(C)

200元

(D)

500元

6.冯先生准备以现有资金作为启动资金，为准备儿子的教育费

用进行投资.则以下投资组合中最为合理的是(

).

(D)

(A)

80%股票，

20债券型基金

(B)

60%股票.30%股票型基金.10%国债

(C)

100%货币型基金

(D)30%股票型基金，40%分红险.

30%债券型基金

12、以下关于子女教育规划的说法中，(

)是正确的.

(D)

(A)由于子女尚未成年，所以在设定子女教育的目标的不用考虑子女的意见

(B)子女教育资金的规划弹性很大

(C)从各方面来看，教育保险都要优于教育储蓄

(D)定期定额投资是积累子女教育金的一种很好的方法

13、老赵的儿子今年18岁，马上要出国留学.老赵对给儿子带多

少生活费的问题感到困惑，一万面担心如果带的少儿子一人在海外急需用钱时不够，帝的多了又担心儿子对这笔钱无法正确使用.对于老赵这种情况，理财规划师应建议其(

)。(A)

(A)为儿子设立子女教育信托

(B)尽量多地购买教育保险

(C)尽量少给儿子带钱以防其无法驾驭

(0)定期给儿子汇去固定额度的生活费

14、教育保险的缺点是(

).

(

B)

(A)办理教育保险的投保者范围小

(B)相对锁商储蓄而言变现能力低

(C)本金损失的风险大

(D)产品不能够分红

随着人们接受教育程度的要求越来越高，教育费用也在持续上涨，家长为了保障子女能够接受较好的教育，一般有教育规划方面的需求.何先生的儿子即将上小学，他向助理理财规划师就子女教育规划方面的问题进行了咨询根据上面资料，请回答13

-22题.

13、理财规划师为何先生做子女教育规划，他所做的第一项工作为

(C)

(A)要求何先生确定子女的教育规划目标

(B)估算教育费用

(C)了解何先生的家庭成员结构及财务状况

(D)对各种教育规划工具进行分析

14、如果最终何先生认可了助理理财规划师所做的教育规划，

接下来要选择教育规划工具，下列四项中，不属于长期教育规划工具的().(B)

(A)教育储蓄

(B)投资房地产

(C)教育保险

（D）购买共同基金

15、何先生的儿子今年7岁，预计18岁上大学，根据日前的教育消费大学四年学费为5万元，假设学费上涨率6%何先生现打算用12000元作为儿子的教育启动资金，这笔资金的年投资收益率为10%，则儿子上大学所需学费为（）元.

(D)

(A)

78415.98

(B)

79063.21

(C)

81572.65

(

D)

94914.93

16、如果何先生没有后期投入，则儿子的大学费用缺口。

(B)

为0元.

(A)

58719.72

(B)

60677.53

(C)

65439.84

(C)

68412.96

17、由于何先生最近需要大笔支出，因此决定把

12000元启动资金取出应急，变更计划为每月固定存款筹备费用，假定该存款＇年收益率为5，则何先生每月需储蓄（

）元.

(D)

(A)

487.62

(

B)

510.90

(C)

523.16

(D)

540.81

18、下列四项中不属于政府教育资助项目的为(

)

(C)

(A)特殊困难补助

(B)减免学费政策

(C)奖学金

(D)“绿色通道“政策

19、如果何先生儿子上大学时一时资金周转存在困难，何先生想通过教育贷款的方式解决，下列四项中不属于教育贷款的项目为(

)

(A)

(A)商业性银行贷款

(B)财政贴息的因家助学贷款

(C)学生贷款

(D)特殊困难贷款

20、如果何先生儿子上完大学后想出国留学，要申请留学贷款，下列（

）是何先生的儿子不需要具备的条件。(B)

(A)具有完全民事行为能力

(B)愿意与国家签署协议承诺学成后回国

(C)身体健康，诚实守信

(D)在贷款期日的实际年龄不超过55周岁

21、何先生的儿子申请留学贷款时，不需要提供的资料为(

)

(D)

(A)留学学校出具的入学通知书、接受证明信

(B)本人的学历证明材料

(C)拟留学学校所在国入境签证手续的中国护照

(D)与国家留学基金签署的回国工作承诺

22、如果何先生的儿子最后申请到了留学贷款，那么留学贷款不能用作为用途（

）(D)

(A)支付留学人员的学费

(B)支付留学人员的基本生活费

(C)支付何先生在国外留学儿媳的学费

(D)支付何先生自己的坐活费

资料.客户郑女士就子女教育规划的相关问题向理财规划。币进行咨询，并清理财规划师为她出具子女教育规划建议书.她有一个10岁的儿子，预计18岁上大学

1.理财规划师为郑女士做子女教育规划时，他所做的第一项工作应该是(

).

(B)

(A)要求郑女士确定子女教育规划的目标

(B)了解郑女士的家庭成员结构及财务状况

(C)估算教育费用

(D)对各种教育规划工具进行分析

2、理财规划师根据资料得知，目前大学平均学费为

四年总计24，000元，学费上涨率为5%，则郑女士的儿子上大学时，四年学费总计为(

).

(A)

(A)

35，460元

(C)

30，023元

(B)

34，556元

(D)

28，988元

3、郑女士打算以银行存款10，000元作为启动资金进

行投资，预计投资报酬率为7%，则她的儿子上大学时，这笔钱的终值为(

)。(C)

(A)

10，700元

(B)

11，524元

(C)

17，182元

(D)

19，363元

18.教育储蓄是指为接受非义务教育积蓄资金，分次存入，到期一次支取本息的服务。教育储蓄的存期分为(

)年.

(

D)

(A)

1、2.

3

(B)

1、2、5

(C)

1、3、5

(D)

1、3、6

19、有些家长为孩子的教育奋斗了十几竿，甚至大半生，一旦父母经营的企业发生意外，孩子的教育经费可能就会得不到保障，为此，最好的教育规划工具是(

)

.

(

C

)

(A)教育保险

(B)教育储蓄

(C)子女教育信托

(D)投资由债

20、张女士计划为孩子准备好大学和研究生期间的学费，如果大学四年每年的学费为8000元，研究生两年的学费为每年15000元，在张女士保障投资收益率达到6的条件下，她需要在孩子大学入学之际准备好(

)元的学费。(

D)

(A)

29150.94

(B)

23090.27

(C)

58535.04

(D)

52474.37

21、接上题,张女士的孩子还有10年就要进入大学，为此她需要在每月月初发工资的时候存入(

)元至该教育基金，才能积累上述所需要的学费。(A)

(A)

318.61

(B)

355.41

(C)

140.20

(D)

177.00

22.接第20题，若张女士的孩子还有6年就要进入大学，她目前已经为孩子准备了3万元市值的教育储备金，为此她还需要在每月底发工资的时候存入(

)元至该教育基金，才能积累上述所需要的学费。

(B)

(A)

184.93

(B)

114.79

(C)

155.13

(D)

225.27

风险管理和保险规划

风险管理与保险规划

保险基础知识

保险的基本原则

保险合同

人寿保险产品介绍

财产保险产品介绍

风险

保险

最大诚信原则

可保利益原则

近因原则

损失补偿原则

人身保险

人寿保险

健康保险

年金保险

财产保险概述

火灾保险

货物运输保险

运输工具保险

工程保险

责任保险.信用保证保险

保险合同概述

保险合同的主体。客体。内容。形式

财产保险合同概述

重复保险合同

企业。家庭财产保险概述

1、邹先生35岁时喜得一子，在儿子3岁时，邹先生为其投保了一份两全保险，受益人是邹先生自己。则这份保险合同的主体是(A)

(A)邹先生、邹先生儿子、保险公司

(B)邹先生儿子、保险公司

(C)邹先生、保险公司

(D)邹先生、邹先生儿子

2、这份保险台同的关系人是(

)

(B)

(A)邹先生和签定合同的保险公司

(B)邹先生和邹先生的儿子

(C)邹先生的儿子和签定合同的保险公司

(D)邹先生、邹先生的儿子和签定合向的保险公司

3、这份保险合同的当事人是(

).

(A)

(A)邹先生和签定合同的保险公司

(B)邹先生和邹先生的儿子

(C)邹先生的儿子和签定合同的保险公司

(D)邹先生、邹先生的儿子和签定合同的保险公司

保险

合同

主体

保险合同当事人

保险合同关系人

投保人

保险人（保险公司）

受益人

被保险人

1、小张欲为其朋友的小孩投保一份分红险，保险公司担保，其担保的理由是(

)

（D）

(A)小张违反了近因原则

(B)小张违反了最大诚信原则

(C)小张违反了损失补偿原则

(D)小张对其朋友的小孩不具有可保利益

夏某夫妇计划于明年生育一个宝宝，请理财规划师为其调整家庭的风险管理和保险规划。

根据案例五回答97-100题.。

97、目前，夏先生有很好的社会保障，但夏太太没有社会保障，

只有一份卡式的人身意外伤害保险.考虑到即将发生的怀孕分娩相关费用和可能出现的一些对夏太太健康状况不利的意外情形，理财规划师需要立即为该家庭增加的保险产品为(

).

(C)

(A)夏先生的人寿保险

(B)夏先生的意外伤害保险

(C)夏太太的健康保险

(D)夏太太的责任保险

98、夏某夫妇的孩子平安出生后，在活泼好动的中小学阶段，理财规划师需要为家庭增加的保险产品为(

).

(A)

(A)孩子的意外伤害保险

(B)孩子的人寿保险

(C)夏先生的意外伤害保险

(D)夏太太的人寿保险

99、夏某夫妇非常关心孩子的教育问题，尤其是高等教育。如果考虑从保险的角度解决夏先生夫妇的子女教育规划问题.理财规划师需要为家庭增加的保险产品为(

).

(B)

(A)孩子的意外伤害保险

(B)孩子的教育储蓄保险

(C)孩子的人寿保险(死亡保险)

(D)孩子的健康保险

100、夏太太的朋友计划届时为自己的孩子购买和夏太太孩子相同的保险，由于夏太太的朋友工作繁忙，约定请夏太太在购买自己孩子保险的同时，也以投保人的身份为夏太太朋友的小孩购买保险产品，夏太太的朋友提前支付保险费用给夏太太，对于这一约定，理财规划师的建议是(

)。

(D)

(A)没有问题，可以实行

(B)可以实行，但要以合同的方式约定保险费用的结付

(C)不可以实行，该约定违反保险的最大诚信原则

(D)不可以实行，该约定违反保险的可保利益原则

2005年3月，甲公司从国外引进一台大型设备，价值400万元。为了规避风险，甲公司为自己的设备向X公司投保了240万元，同时就该设备同样的风险向Y保险公司投保160万元。回答下面的问题：

1、甲公司就该大型设备的同一风险向不同的保险公司投保，这种保险属于(

).

(D)

(A)原保险

(B)足额保险

(C)不足额保险

(D)共同保险

2、2006年1月，该大型设备发生了保险范围内的事故，造成损失45万元，如果X保险公司和Y保险公司分别赔偿甲公司(

).

(C)

(A)

X赔偿25万.Y赔偿25万

(B)

X赔偿22.5万，Y赔偿22.5万

(C)

X赔偿27万.Y赔偿16万(D)

X赔偿45万.Y赔偿0万

3、若保险事故发生时，甲公司进行及时抢救，发生相关费用为5

万元，则X和Y应分别赔偿甲(

).

(B)

(A)

X赔偿25万.Y赔偿25万

(B)

X赔偿30万.Y赔偿20万

(C)

X赔偿27万.Y赔偿16万

(D)

x赔偿27.5万.Y赔偿16.5

万

4、若设备在发生事故时，如果申公司当即采取必要措施进行补救，造成的损失只有20万，但是由于甲公司并没有采取措施边行补救，听任事故扩大，致使损失达到50万元，则（

）。

(A)保险公司不赔，因为甲公司未履行其采取补救措施的义务

(

B)

(B)

X保险公司和Y保险公司共赔付20万

(C)

X保险公司和Y保险公司共赔付30万

(D)

X保险公司和Y保险公司共赔付50万

根据下列案例回答96-100题，

小赵(38岁)是某外企职员，年收入约20万，享有社保。小田(35岁)是小学教师，年收入在5万左右，享有公费医疗。他们的女儿赵赵今年10岁。小赵的父亲今年65岁，农村户口，没有退休收入。

(1)根据保险规划的原则，小赵一家应该优先为（

）投保。

(A)

(A)小赵

(B)小田

(C)赵赵

(D)赵先生的父亲

(2)对于小赵的父亲，为了能够晚年有一定的医疗保障，从理财规划的角度，最好采取如下(

)规划方式。

(D)

(A)购买养老险

(B)购买重大疾病险

(C)购买重大疾病附加住院医疗

(D)通过家庭的收入为其建立风险保障资金

赵先生为其母亲投保了一份养老险，年缴保费1万元，该保险的承保年龄是0到65岁，但赵先生投保时填写被保险人年龄即母亲的年龄比其实际的年龄小丁1岁，填写的是59岁。一年后，保险公司发现年龄误告，则(

).

(B)

(A)保险公司解除合同，因为赵先生申报的被保险人年龄不真实

(B)保险公司有权更正并要求赵先生补交保险费，或者在给付保险金时按照国主付保险费与应付保险费的比例支付。

(C)保险公司不可以解除合同，因为是在1年内发现的年龄误告，可以进行更正。

(D)保险公司无权更正并要求赵先生补交保险费。

上题中若是在两年后发现年龄误告，则(

).

(C)

(A)保险公司解除合同，因为赵先生申报的被保险人年龄不真实

(B)保险公司有权更正并要求赵先生补交保险费。或者在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付。

(C)保险公司无权更正并要求赵先生补交保险费，也无权在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付

(D)保险公司无权更正并要求赵先生补交保险费，可以在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付

若赵先生在投保时为母亲填写的年龄比实际年龄大一岁，一年后发现，则

(

)

(A)

(A)赵先生可以要求保险公司退还多交的保费

(B)赵先生无权要求保险公司退还多交的保费

(C)保险公司可以解除合同，因为赵先生申报的被保险入年龄不真实

(D)保险公司可以解除合同，并在宁口除手续费后，向投保人退还保险费

小田为女儿投保了一份两全保险，受益人是自己，并没有告诉赵赵，则(

).

(D)

(A)小田订立的保险合同不成立以入的生命为标的的人寿保险投保时需经被保险人同意

(B)小田订立的保险合同不成立·以人的生命为标的的人寿保险投保时保额需经被保险人书面表示同意

(C)小田订立的保险合同成立:

因为赵赵是小田的女儿

(D)小田订立的保险合同成立:

因为小田是为自己未成年的女儿投保

小赵投保了一份20年缴清的重疾险，第三年小赵的缴费日期已经过了l个月。小赵还没有交费，由于身体不适，去医院检查，得知患了保险范围内的重大疾病，则(

).

(B)

(A)保险公司不予给付，因为小赵没有按时缴保费，补缴保费后，才可以索赔

(B)保险公司全额给付保险金

(C)保险公司在扣除应缴保险费及其利息后给付剩余的保险金

(D)保险公司不予给付，因为保险合同已经中止

李某与张某在1998年结为夫妻，李为张投保了一份保额10万的保限期限为十年的定期寿险，受益人为自己，

2003年二人离婚。离婚后不久，张某出意外身亡，

则保险公司给付的10万身故保险金应给予(

).〈张某父母健在、有一姐姐，一儿子.)

(A)

(A)李某

(B)张某的父母

(C)张某的儿子

(D)张某的姐姐

如果赵先生有一份保额50万的定期寿险，受益人是自己的儿子.假设在一次外出旅行中，赵先生和儿子的车出现意外，经过抢救，两人并未生还。则赵先生的保险金(

)

(A)

(A)作为赵先生的遗产处理，给赵先生的妻子、父母

(B)作为赵先生儿子的遗产处理，给赵先生的妻子

(C)作为赵先生的遗产处理，给赵先生的妻子

(D)作为赵先生儿子的遗产处理，给赵先生的父母

方先生今年38岁，月平均工资5，000元.。方太太36岁，月平均工资6，000元，二人均享有社保。他们有一个聪明的儿子，今年10岁.。三口之家生活和美、稳定，月平均支出在3，000:元.。根据资料六，请回答61-65题

61、理财规划师在为方先生家庭制定保险规划时，(

)的做法是正确的

(B)

(A)方先生和方太太都不经常出差，因此不需投保意外险

(B)方先生和方太太作为家庭经济支柱，都应该补充合适的商业保险

(C)儿子是家庭的希望，需要优先考虑投保高额人寿险

(D)因为有社保，所以方先生夫妇不用考虑养老类的商业保险

62.因为疼爱孙子,方先生的父亲为孙子投保了一份两金保险,受益人为方先生，则(

).

(D)

(A)保险合同不成立，因为爷爷不可以给孙子买保险

(B)保险合同成立，只要该合同的受益人更改为方先生的儿子

(C)保险合同不成立，因为方先生的儿子没有签名

(D)保险合同成立，因为方先生的儿子还未成年

63、方先生投保了一份寿险，受益人是他自己，合同中约定如果被保险人生存至70岁以上，保险公司不予给付保险金，也不退还保费;如果方先生在70岁以前身故，保险公司将给付受益入90万元保险金.则方先生投保的这一寿险属于(

).

(A)

(A)定期死亡寿险

(B)定期生存寿险

(C)变额寿险

(D)消费~保险

64.虽然父母不需要方先生在经济上进行支援，但方先生还是为其母亲投保了一份养老险，以使老人的老年生活更有保障·。该保险年保费8.000元，承保年龄是0到65岁，但方先生投保时把母亲的年龄误填写成了59岁。.一年后保险公司发现年龄误告，则(

).

(B

)

(A)保险公司解除合同，因为方先坐违反了最大诚信原则

(B)保险公司有权更正并要求方先生补交保险费

(C)保险公司无权更正并要求为先生补交保险费

(D)保险公司无权更正，但有权要求方先生补交保险费

65.在64题中，.若保险公司在两年后发现方先生年龄误告，则(

)

(C)

(A)保险公司无权更正，但有仅要求方先生补交保险费

(B)保险公司有权更正并要求方先生补交保险费，或者在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付

(C)保险公司无全更正并要求方先生补交保险费，也无权在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付

(D)保险公司解除合同，因为方先生违反了最大诚信原则

某成衣厂于2000年1月31日与某保险公司签订了财产保险合同，成衣厂保证24小时有专人看守工厂，保险期限从2000年2月1日起至2001年2月1日止，保险金额为35万元，并于当日交付了全部保险费.。2000年2月7日晚，因是春节期间，这个厂的值班人员钟某擅自离开工厂，到朋友家去吃晚饭，饭后又与朋友一起打麻将，直到第二天下午3时才回到成衣厂，发现成衣广防盗门被人撬开，厂内的财产被盗，.经现场查勘，该成衣厂的财产损失的16万元.。由于此案一直未破案，成衣厂于2000年5月11日向保险公司提交书面索赔报告。.保险公司如何处理?

（C）

（A）部分赔偿，保险观察期内（B）部分赔偿无人看守违反保证内容

（C）不赔偿，无人看守违反保证内容

（D）全部赔偿

2002年4月，张某买了一辆桑塔纳车并投保了车辆损失险和第三者责任险。保险期内，张某碍于朋友情面，将车辆借给没有驾驶执照但开过车的朋友王某，王某驾驶该车发生事故，经交管部门裁定，王某应负全部责任.则保险公司对此(

).

(A)

(A)不予赔付，因为王某没有驾照

(B)应该赔付，此车不是王某的

(C)应该赔付，因为是为车投险

(D)不予赔付，因为张某没有尽到监督的义务

1、李先生在2000年2月在某保险公司购买了一份保额为10万元的终身型重大疾病保险，

2005年9月因病住院进行治疗，最后确诊为肝癌晚期(属于赔偿范围).。先生共花费了17万元的医疗费用，社保赔付了9万元，保险公司应赔付(

).

(C)

(A)

8万元

(B)

9万元

(C)

10万元

(D)17万元

2、接上题，若李先生在2005年2月在某保险公司购买了一份住院医疗保险，保险条款规定符合社保范围内的医疗费用可以报销85%，每年最高可以赔付2万元.

2006年1月，李先生因急性出血坏死性胰腺炎住院共花费3.4万元〈其中符合社保的医疗费用为2.5万元〉，保险公司应该赔付（

）

(C)

(A)

1.70万元

(B)

0.2125万元

(C)

2万元

(D)

0.925万元

小徐与小王在2000年结为夫妻，小徐为小王投保了一份保额10万的两全寿险，受益入为自己.

2003年二人离婚.

1两人为保险合同的利益问题诉至法院，小王要求变更两全寿险的受益人，小徐则要求，如果变更受益人小王需返还一半的保障额度，因为这三年小王的保险费都是小徐给缴纳的.小玉不同意，法院将如何判决?(

)

(C)

(A)保障额度的一半给小徐

(B)己缴的保费给小徐

(C)己缴保费的一半给小徐

(D)不给小徐任何费用

2.如果离婚后不久，小王因车祸去世了，则保险公司如何处理此事?（

）

(B

)

(A)豁免以后的保费

(B)赔付10万元

(C)意外死亡不在赔付范围内

(D)退回己缴保费

3.如果离婚后不久，小王得癌症去世了，则保险公司给付的10万身故保险金应给予(

).(小王的父母键在，有一儿子)

(A)

(A)小徐

(B)小王的儿子

(C)小王的父母

(D)小王的父母和儿子

沈某是一名运输司机，就其营运的汽车投保了机动车辆险，汽车发生了保险责任范围内的事故造成沈某直接经济损失20万元，

间接经济损失5万元，则(

).

(

B)

(A)保险公司不予赔偿

(B)保险公司赔偿沈某20万元

(C)保险公司赔偿沈莱5万元

(D)保险公司赔偿沈莱25万元

70、理财规划师在客户出险后要注意提醒客户不同保险的索赔失效期，其中人寿保险、财产保险、意外伤害保险分别为(

)年.

(C)

(A)

3、2、1

(B)

5、2、1

(C)

5、2、2

(D)

5、1、1

67、风险管理和保险规划的制定并不是一次制定就完全完成的工作，理财规划师需要根据客户的实际情况调整方案，以下说法错误是(D)

(A)随着生命周期的变化，客户面临的风险和风险承受能力也会发生变化，这时就要调整客户的保险解决方案

(B)理财规划师一般不需要花费很多的时间重订风险管理计划，而是在前期工作的基础上适当调整

(C)客户结婚、生子、离婚、孩子可以独立生活、退休

、丧偶等事件发生时，理财规划师要调整客户的风险管理和保险规划

(D)客户没有发生结婚、生子、离婚、孩子可以独立生活、退休、丧偶等变化时，就不需要重新审查和调险管理和保险规划

24、作为一名社会人，之所以都要购买保险，不仅仅体现的是风险管理的思想，还有体现出自己的生命价值.从风险管理的角度来看，人的生命价值在于(

)

(

D

)

(A)其赚取的金钱的数额

(B)其赚取的金钱收入满足自己所需成本

(C)其赚取的金钱收入满足他人所需成本

(D)其赚取的金钱收入超过自己维持所需成本以后，对于其财务依赖者有金钱的价值

25．对于很多情侣来说，

2009年9月9日是一个千载难逢的日子，

寓意着长长久久，小凯打算为自己交往不久的女朋友购买一份保险。于是找到理财规划师咨询，

理财规划师的解释正确的是（

）

(

D

)

A)小凯可以为其女朋友购买保险，因为他对女朋友具有保险利益

(B)小凯可以为其女朋友购买保险，因为他们符合近因原则

(C)小凯不可以为其女朋友购买保险，因为他们不属于近亲

(D)小凯不可以为其女朋友购买保险，因他对女朋友不具有保险利益

27，朱先生购买保险的时候，找到理财规划师咨询，了

解到保险合同中，(

)属于保护投保人的条款.

(C)

(A)延迟条款

(B)转让条款

(C)复效条款

(D)自杀条款

28、唐先生夫妇结婚许多年.结婚初期就为对方购买了年金型的养老保险，并选择定期给付，这个时间一般不会超过(

)

(A)

15年或20年

(B)

20年或25年

(C)

25年或30年

(D)

30年或35年

两年前，韩先生为自己的爱妻投保了一份价值80万元的年金型的人身保险，每年领取保险金，受益人为儿子小韩.。根据案例回答下列问题：

75、郭先坐为爱妻购买的人身保险中，当事人包括(

)

(B)

(A)韩先生、韩先生的爱妻

(B)韩先生、保险公司

(C)韩先坐的爱要、儿子小韩

(D)韩先生的爱妻、保险公司

76、韩先坐的爱妻尚在期间，保险金的领取权利人是（

）

(C)

(A)韩先生

(B)儿子小韩

(C)韩先生的爱妻

(D)以上三者之一

77、如果韩先生与爱妻离婚，关于保险合同的说法正确的是(

)

(C)

(A)儿子归韩先生抚养，此保险合同继续有效

(B)儿子归韩先生爱妻抚养，此保险合同继续有效

(C)保费续交，此保险合同继续有效

(D)无论如何，此保险合同无效

78、假设今年韩先生未准时交纳保险费，(

)此保险合同仍然有效。

.

(

B

)

(A)

30天内

(B)

6口天内

(C)

1个月内

(D)

2个月内

今年10月，吴先生与徐小姐刚刚结婚，近日打算购买新房，于是找到好友韩先生，借款20万元，约定明年的这个时候金额归还.结婚后，吴先生为徐小姐购买了一份保额100万元的人身保险，受益人未定，吴先生、徐小姐的父母均健在，两人未有小孩.。根据案例二回答下列问题

79、为了更好的获得韩先生的信任，保证偿还借款，吴先生可以购买(

).

(

D

)

(A)责任保险

(B)信用保险

(C)人身保险

(D)保证保险

80、为了避免吴先生明年无法偿还借款的风险，韩先生可以购买

(

)

.

(B)

(A)责任保险

(B)信用保险

(C)人身保险

(D)保证保险

81、吴先生为徐小姐购买的人身保险的当事入包括(

)

(B)

(A)徐小姐

(B)吴先生

(C)吴先生的父母

(D)徐小姐的父母

82、吴先生为徐小姐购买的人身保险的受益人包括(

)

(B)

(A)徐小姐

(B)吴先生、徐小姐的父母

(C)吴先生的父母

(D)徐小姐、吴先生的父母

83、假设，自于某种原因，将来吴先生与徐小组离婚，此份人身保险合同依然有效的前提包括(

)

(

C

)

(A)变更受益人

(B)变更被保险人

(C)吴先生继续交纳保险费

(D)变更保险人

84、假设，徐小组发生保险合同约定的事故导致身亡

，保险公司给付保险金，说法正确的是(

)

(A)此保险金不能用于偿还债务

(B)吴先生可以获得20万元

(C)此保险金可以用于偿还债务

(D)吴先生可以获得50万元

投资规划（三级）

投资规划概述

客户信息搜集与整理

投资工具

投资咨询工作与流程

投资与投资规划

投资理念

投资规划流程

股票投资

固定收益证券

基金

投资型信托

外汇

银行理财产品

券商集合资产管理计划

QDII

衍生品

黄金

投资规划

重点与难点

难

点

货币时间价值

股票投资收益率

债券基础

资产证券化

基金净值计算

外汇报价

汇率换算

外汇

衍生品

重

点

金融定价原理

股票投资

固定收益证券

基金

信托

外汇

衍生品

投资规划（二级）

投资规划

分析投资需求

投资分析工具

投资组合的制定与调整

客户信息资料调整

客户信息资料的整理与分析

股票投资价值分析

固定收益证券投资价值分析

衍生品投资价值分析

投资组合理论与风险资产定价

资产配置

投资组合业绩评估

重点与难点

难点

Ø

无风险资产与

风险资产组合

Ø

资本资产定价模型

Ø

股票估值

Ø

债券定价与久期

Ø

基金业绩评估

Ø

期货、期权投资策略

重点

Ø

资产配置

Ø

投资组合

Ø

资产定价

Ø

股票估值

Ø

债券定价与风险衡量

Ø

基金业绩评估

Ø

期货、期权投资策略

有一项工程需10年建成，有甲乙两种投资方案。甲方案第一年年初需投入5

000万元，以后每年年初再追加投资500万元，共需投资9

500万元，乙方案是每年年初平均投入1

000万元，共需投资1亿元.假设市场利率是10%，用复利求现值的方法比较甲、乙方案。

已知某公司股票的β值为1.15，市场组合的年预期收益率为18%，年无风险＇利率为6%，则公司的股票要求回报率是(

).

（C）

（A）21.6%

(B)

24%

（C）19.8%

（D）20.6%

某只股票贝塔值为2.

0，无风险收益率为4%，市场收益率为10%，如果该股票的期望收益率为15

%，.那么该股票价格(

).

(A)

(A)高估

(B)低估

(C)与理论价格持平

(D)根据题中信息无法判断

资料·客户王先生投资经验比较丰富，近日精选了一项投资计划A，很据估算，预计如果现在投资268元，未来第一年会回收90元，第二年回收120.元，第三年回收150元.与之相比，同期

市场大盘平均收益率为12%，无风险收益率为6%。但王先生认为还是不能达到其理想的效果，遂咨询理财规划师.

根据资料回答79-82题·

79、根据计划A的收益预期，可计算出其预期收益率为（

）

(

B)

(A)

13.93

%

(B)

14.92%

(C)

15.62

%

(D)

16.56

%

80.把计划A当作一只股票，根据已知数据，计算A的β系数为

(

)

(C)

(A)

2.55

(B)

2.62

(C)1.

49

(D)1.

78

81、β系数是对于构建投资组合的重要指标，关于β系数下列说法中不正确的是(

)

(C)

(A)

β系数表示了某证券对市场组合方差的贡献率

(B)个人资产的风险溢价与β系数成比例

(C)只有单只证券才可将β系数作为风险的合理测定

(D)实践中的β值难以确定

82、考虑到计划A的风险问题，王先生希望建立计划A与短期国债的投资组合，所期望的最低报酬率为9%，则短期国债在组合中的比例应为（

）

(A)

(A)

66.37

%

(B)

74.

92

%

(C)

55.62%

(D)46.56%

多期持有期收益率是指投资者在持有某种投资品n年内获得的收益率总和，几何平均持有期收益率是指投资者在持有某种投资品n年内按照复利原理计算的实际获得的年平均收益率，其中ri表示i年持有期收益率（i=1,2,….,n）

多期持有期收益率=(1+r1)(1+r2)(1+rn)-1

几何平均持有期收益率=

真实与名义无风险收益率的关系

名义无风险收益率=（1+真实无风险收益率）（1+预期通货膨胀率）-1

真实无风险收益率=（1+名义无风险收益率）（1+预期通货膨胀率）-1

注意：当通货膨胀率较低时，如3%左右，真实无风险收益率和通货膨胀率之和与名义无风险收益率之间的误差较低，真实无风险收益率和通货膨胀率之和约等于名义无风险收益率（Rf）。如果通货膨胀率高于5%，这个误差就比较大，应该按照上述

投资者在银行存有存款且他要支付40%的收入税，在连续5年中该存款的税前利率分别是3%、3.5%、4%、4%、和4.5%.通货膨胀分别为每年2%、2.5%、2.5%、3%和3%.

(a)税前平均名义收益率是多少?

(b)税前平均实际收益率是多少?

(c)税后平均实际收益率是多少?

投资者王先生打算购买一只普通股并持有一年，预期在年末得到的每股股利为0.50元，预期股票那时可以每股12元的价格售出.如果投资者想得到15%的回报率，现在王先生愿意支付的最高价格为(

)

(

B)

(A)12.5元

(B)

10.87元

(C)10.43元

(D)

11.

4元

解析：(

0.

5

+

1

2

-

P)/

P

=0.1

5

某投资者明1日购买了50000股某上市公司股票，买入价格为6.

50元/股，12月31日将股票全部卖出，价格为7.

10元/股，半年每股分红0.2元，则投资者投资该股票的年收益率为（

）

（

）

(A)12.31%

(B)19.31%

(C)24.62%

(D)26.14%

收益=资本利得+当期收入

收益率=收益/成本=[(7.1-6.5)

+0.2]

/6.

5

注意年化收益率

股票估值——股利稳定增长的股利贴现模型

股票市场上某只股票的价格为20元，预计下一期的股利是l元，并且会以10%的增长率持续增长，则隐含的必要收益率为(

)

(D)

(A)

12%

(B)

13%

(C)

14%

（D）15%

某电子公司的股权收益率为9%，贝塔值为1.25，传统的再投资比率为2/3，公司计划仍保持这一水平，今年的收益是每股3元，年终分红刚刚支付完毕，预计明年的市场收益率为14%，近日国库券的收益率为6%，该公司股票的售价应为多少元？

g（股利增长率）=9%*1/3=3%

D1=D0*(1+g)=3*（1+3%）=3.09

K=6%+1.25*（14%-6%）=16%

P=D1（k-g）=3.09/（16%-3%）=23.77

张先生去年购买了100股S公司的股票，收到的股利为1元每股.张先生计划增持S公司的股票，井且预计今年的股利会增长10

%.而以后各年都将保持与今年相同水平的股利.己知S公司的股票当前市价为10元每股，投资者要求的股票收益率为10%.

83、张先生是否应该增持S公司的股票（A）

(

A)是

(B)否

(

C)无法判断

(D)无差异

84、S公司股票的每股价值应该是（

）

（B）

（A)

10元

(B)

11元

（C）8元

(D)

12元

85、如果张先生要求的股票收益率为20%，则张先生是否应该增持S公司的股票。（B）

(

A)是

(B)否

(

C)无法判断

(D)无差异

股票估值一一两阶段增长模型

王先生持有K公司股票100股，每股面值1OO元，投资最低报酬率为20%，预期该公司未来三年股利成零增长，每期股利20元.预计从第4年起转为正常增长，增长率为10%，则该公司股票的价格应为(

)元.

(C)

(

A

)

153.

65

（B)162.

35

(C)169.44

(D)171.

23

假设A公司在t=1时期预计将发放股利10元，此后两年的股利增长率为20%.两年以后股利增长率为5%，如果该公司要求的回报率为10%，在t=0时期该公词股票的价格应该为多少?

股价相对估价方法

市盈率=P/E(每股股价/每股净盈利)

市净率=P/B(股票价格/每股净资产)

某只股票的发行价格是10元，投资者乙以10.5元购买，每股税后利润是0.5，则该只股票的市盈率是（

）

(B)

(A)

20

(B)21

(C)

5%

(D)

4.

76

%

某投资者用市盈率估价方法对某股票进行估值，假定该股票的市盈率为30倍，并保持不变，如果每股收益保持每年20%的速度增长，则该股票每年的收益率为（

）

（D）

(A)

10%

(B)

30%

(C)

20%

(D)条件不足，无法计算

债券收益率

当期收益率=

C/P

A公司在2001年1月1日发行5年期债券，面值100元票面年利率为10%.予每年12月31日付息.到期一次还本.。1年后该债券的市场价格为104.906元.则该债券2002年l月1日的到期收益率为(

).

(A)

(A)

8.50

%

(B)

9.26

%

(C)

10.2%

(D)

10.6

%

计算可得I/Y=8.50.

持有期的收益率=

(P1

+

D-

PO)/

PO

ABC公司于2000年1月1日发行债券，面值100元，票面利率为8%

，每年付息，到期期限10年.如果债券发行时到期收益率为8%，一年后降为7%，则持有期收益率为(

)

（B）

(A)

9.56%

(B)14.52%

(C)

16.21%

(D)18.59%

一年后的价格，在财务计算器中输入PMT=8，

N=9，

I/Y=7，

FV=100，

计算可得PV=-106.52,所以持有期收益率为:(106.52+8-100)/100=14.52%

债券的定价一附息债券

邓先生投资一只债券，面值为100元，票面利率为8%，每半年付息一次.

5年到期。假设邓先生要求的报酬率为10%，则邓先生愿意支付的价格最高为(

)

(D)

(A)

91.

13元

(B)

89.56元

(C)

108.5元

(D)

92.28元

2nd

P/Y=2.

5

2nd

XP/Y=lO.刚T=4.

PV=

100.

I/Y=10，

CPT，

PV=92.28

某公司发行期限为5年的债券，票面利率为6%，每年付息一次，面额为100元，市场同类债券的利率为5%，问此债券的价格应为多少元?

(

)

(A)

97.

65

(B)

100

（C）104.33

（D）105.44

答案

(C)

李先生购买了一张面值为100元的10年期债券，票面利率为65，每半年付息一次，如果必要收益率为8%，则该债券的发行价格为（

）元。

(B)

(

A

)

80.36

(

B

)

86.41

(

C)

86.

58

(

D

)

114.88

老张3年前买入的某企业债券，期限20年，面值1000元，每半年付息一次，票面利率6.

22%，若该债券目前到期收益率为2.

11%，则老张可将该债券出售获得(

)元.

（B）

(A)

1990.15

(B)

1584.56

(C)

1368.79

(D)

1667.76

债券的定价——一次性还本付息债券

P=M(1+r)n次方/（1+k）n次方

张先生所持有的某公司1995年1月1日发行的面值100元的债券，到期日为2004年12月31日，票面利率为8%，必要报酬率为7%，此债券为一次性还本附息债券，则该债券的价格为(

)元.

（C）

(A)

95.32

(B)

100

(C)

109.75

(D)

116.52

100*(1+0.08)10/（1+0.07）10=109.75（元）

债券的定价—零息债券

P=M/(1+K)n次方

假设零息债券在到期日的价值为1000美元，偿还期为25年，如果投资者要求的年收益率为15%，则其现值为(

).

(C)

(A)

102.

34

(B)

266.67

(C)

30.

38

(D)32.92

1000

/(1+15%)25次方

=30.38

债券的风险衡量

久期的计算：

某6年期债券面值1000元，票面利率5%，每年付息，到期收益率为6%，试计算其久期.

先计算债券的发行价格P=950.

83元

期间

收益率

利息

现值

现值*t

1

6%

50

47.17

47.17

2

6%

50

44.50

89.00

3

6%

50

41.98

125.94

4

6%

50

39.60

158.40

5

6%

50

37.36

186.80

6

6%

1050

740.21

4441.26

合计

5048.57

久期D=5048.57/950.

83=5.

3年

某3年期普通债券票面利率为8%，票面价值为100元，每年付息，如果到期收益率为10%，则该债券的久期为(

)年.

（B）

(A

)

2.

56

(

B)2.

78

(C)

3.

48

(

D

)

4.

56

老李认购的国债面值100元，期限10年，票面利率6%，每半年付息一次，目前市场利率为4.75%，如果利率下降25个基点，那么可以近似的认为在这个过程中，老李持有债券的久期为(

)年.

(C)

(A)

7.65

(B)

7.

50

(C)

7.70

(D)

7.55

某债券组合的久期为8年，如果市场利率上升50个基点，则债券组合的价格

(

)

（A）下降约8%

（B）下降约4%

（C）上升约8%

（D）上升约4%

(B)

债券的利率风险会（）

(C)

(

A)随到期期限的缩短而上升

(

B)随久期的延长而下降

(C)随债券利息的增加而下降

(

D)以上都不对

久期法则

l

零息债券的久期等于它的到期时间

l

到期时间和到期收益率不变，当息票利率降低时，债券的久期将变长，利率敏感性将增加

l

当息票利率不变时，债券的久期和利率敏感性通常随到期时间的增加而增加

l

假设其他因素不变，当债券的到期收益率较低时，债券的久期和利率敏感性越高

l

无限期债券的久期为（1+y）/y

久期的应用

投资者万某持有甲乙丙三种现在同时发行但条件各异的债券，面值都是100元，甲债券为2年期的零息债券，乙债券为2年期票面利率3%的债券，丙债券为2年期票面利率4%的债券，各债券都是到期一次还本付息，如果2年到期的收益率为3.5%，（

）利率风险最低。

（A）甲债券

（B）乙债券

（C）

（C）丙债券

（D）三个债券相同

基金

价内法的计算公式为：

l

申购份额=申购金额*（1-申购费率）/基金单位净值

l

价外法的计算公式为：

l

申购份额=申购金额/（1+申购费率）/基金单位净值

l

价内法：

l

赎回金额=赎回份额*基金单位净值

l

赎回费用=赎回金额*赎回费率

l

支付金额=赎回金额-赎回费用

l

价外法：

l

赎回价格=基金单位净值*（1-赎回费率）

l

赎回金额=支付金额=赎回份数*赎回价格

基金份额的计算

开放式基金的管理费为1.2%，申购费率为1%，托管费为0.2%。一投资者前天以55000元现金申购基金，今天查询得知前天的基金单位净值为1.23元，加入该基金公司采用价外法进行计算，那么该投资者得到的基金份额为（

）.

(C)

（A）43752,.88

（B）43667.43

（C）44272.72

（D）44715.45

价外法=[55000/(1+1%)]/1.23

价内法=[55000*(1-1%)]/1.23

期权

看涨期权多头、空头的利润

某客户持有一份九月份小麦看涨期权，期权费为200元，则该客户的利润期间

(

).

（A）

(A)

-200—+∞

(B)

0—+∞

(

C)

200—+∞

(D)-∞—200

退休养老规划（三级）

退休养老规划：

Ø

收集客户信息：家庭结构、预期寿命、退休年龄、影响退休养老规划的其他因素

Ø

提供咨询服务我国的养老理念及退休养老规划的必要性、社会养老保险的基本知识、企业年金的基本知识、商业养老保险的基本知识、退休养老的其他工具、国家基本医疗保障体系

重点

难点

养老保险含义

养老保险

我国的养老保险制度

我国的养老保险制度

企业年金含义

企业年金

我国的企业年金制度

我国的企业年金制度

商业养老保险

如何选择养老保险产品

退休养老规划（二级）

退休养老规划：

Ø

需求分析

Ø

制定方案：

影响养老规划的客观因素、建立养老规划的原则

Ø

调整养老方案：退休养老规划工具的可规划性、退休养老规划中的养老方式

重点

难点

计算养老金缺口

计算养老金需求

确定养老金积累方案

计算养老金缺口

影响养老规划的客观因素

确定养老金积累方案

退休养老规划

1、养老保险是以（）为手段来达到保障的目的

（D）

（A）社会捐助

（B）财政拨款

（C）社会福利

（D）社会保险

2、从养老保险资金的征集渠道角度来讲，有的国家规定工薪劳动者在年老丧失劳动能力之后均可享受国家法定的社会保险待遇，但国家不向劳动者本人征收任何养老费，养老保险所需的全部资金都来自于国家的财政拨款，这种养老保险的模式被称为(

).

(A)国家统筹养老保险模式

(B)强制储蓄养老保险模式

(C)投保资助养老保险模式

(D)部分基金式

(A)

48、2005年12月，国务院的4关于完善企业职工基本养老保险制度的决定E要求，城镇各类企业职工、个体工商户和灵活就业人员都要参加企业职工基本养老保险.其中，个体工商户和灵活就业人员的缴费比例统一规定为(

).

(A)

(A)

20

(B)

28

(C)

29

(D)

19

49、劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》规定，企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的(

).

(B)

(A)

1/11

（B）1/12

(C)

1/13

(D)

1/14

50、劳动和社会保障部跟友的4企业年金试行办法》规定，企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的(

)

(B)

(A)

1/5

(B)

1/6

(C)

l/7

(D)

1/8

4、老刘计划20年后退休，并且预计退休后能够生存25年，退休后每年生活费需要100000元。老刘拿出100000元作为退休基金的启动资金，并计划每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。老刘在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9%，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6%。根据案例4回答86-90题

86、为了满足退休后的生活需要，老刘大约应该准备（）退休基金。

（A）

（A）1355036元

（B）1500000元

（C）1357805元

（D）1727421元

87、老刘的启动资金在退休时可以增长为（

）

（D）

（A）580441元

（B）500441元

（C）600441元

（D）560441元

88、在考虑了启动资金增长的基础上，为了满足退休

后的生活需要，老刘还应该准备（

）退休基金.

（C）

(A)

790595元

(B)

793595元

(C)

794595元

(D)

800585元

89、为弥补退休基金缺口，老刘采取每年年末向基金中“定期定投”＇的方法，则每年年末约需投入（

）

（B）

(A)

25535元

(B)

15532元

(C)

24535元

(D)

17535元

90、若老刘每年的节余没有这么多，老刘决定将退休后每年的生活费降低到80000元。则为了满足退休后的生活需要，老刘大约共需（

）退休基金。

（C）

（A）102万元

（B）104万元

（C）108万元

（D）110万元

案例一，罗先生夫妇今年均为35岁，工作都较稳定，合计月税后收入8，000元，年支出大体稳定在36，000元左右。目前，家里有存款30万元.假设罗先生和妻子计划在20年后退休.罗先生夫妇预计退休到离世大约要30年.罗先生想就退休养老相关问题向理财规划师进行咨询.根据案例一1

请回答71-75题.

71、罗先生听说从2006年1月1日起，基本养老保险个人账户的缴费比率由本人缴费工资的11%调整为（

）

（B）

(A)

7%

(B)

8%

(C)

9%

(D)

10%

72、罗先生知道现在的养老政策区分“老人”、“中人”、“新人”，他于1992年参加工作，应该属于（

）

（B）

（A）老人（B）中人（C）新人（D）无法确定

73、罗先生夫妇希望在退休后能够继续保持现在的生活品质，假定年通货膨胀率为3%，那么罗先生夫妇在退休后的第一年，其年生活费用（

）

（B）

（A）43200元

（B）65020元

（C）36000元

（D）94595元

74.假设罗先生夫妇现在拿出10万元进行投资，这10万元的启动资金和以后每年5%的收益都进行再投资，那么在他们退休的那一年这笔资金的终值为（

）

（D)

(A)

338，013元

(B)

172，144元

(C)

200，000元

(D)

265，330元

75、假设罗先生夫妇退休后每年领取的社会养老保险金为24，000元，退休后的通货膨胀率为5%，那么折算到二人56岁初，这笔退休金的现值为（

）.

(C

)

(A)

308，013元

(B)

272，144元

(C)

387，386元

(D)

258，566元

柳先生和妻子今年都刚刚43岁，他和妻子两人每个月收入合计大约5，000元，月支出近3，000元.现在家里有银行存款10万元.假设柳先生和妻子计划在50岁时退休，预计在柳先生退休后再生存25年，并且假设他们退休后每个月花费需要3，200元(己考虑了通货膨胀因素)。假设二人退休后每月领取的基本养老保险金为1，200元.假设柳先生在退休前后的投资收益率均为5%.柳先生请理财规划师为他和妻子作退休养老规划。根据案例一，请回答71-75题.

71、柳先生在50岁时需准备(

)退休基金才能实现自己的生活目标.

(D)

(A)

338，235元

（B)

340，791元

（C)

342，120元

(D)

343，546元

72、如果按年复利计息，他们现在开始以10万元存款进行投资，预期投资收益率为5%，则这10万元钱在退休时会变成(

)

（B）

（A）133823元

（B）140710元

（C）109412元

（D）151266元

73、柳先生将现在每月的结余2，000元投资于1.8%的定息工具，那么在柳先生退休时这笔钱会变为（

）

(A)

（A）178900元

（B）162734元

（C）129165元

（D）194595元

74、根据72，73题，柳先生的追休资金的缺口约为（

）

（C）

(A)38，013元

(B)

72，144元

(C)

23，936元

(D)

44，595元

75、如果柳先生还想在50岁退休的话，那么他需要每月增加银行存款约(

)

(D)

(A)

284元

(B)

302元

(C)

210元

(D)

239元

案例一：上官夫妇目前均刚过35岁，打算20年后即55岁退休，估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元(退休后每年初从退休基金申取出当年的生活费用).考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年4%的速度增长.夫妇俩预计退休后还可生存25年，现在拟用20万元作为退休基金约启动资金。并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积军.夫妇俩在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为6%，退休后采取较为保守的投资策略。假定年回报率为4%.根据案例一回答71-79题

71.本案例上官夫妇的退休资金需求折现至退休时约为(

).

(C)

(A)

225万元

(B)

234万元

(C)

200万元

(D)

216万元

72/目前，上官夫妇手中的20万元资金若以6%的速度增长，

20年后即夫妇55岁初的时候会增长为(

).

（D）

(A)

55439元

(B)

54234元

(C)644427元

(D)6411427元

73、可以进一步分析，要满足退休后的生活目标,同时考虑到目前20万元资金的增长，上官夫妇还约需准备(

)的资金，才能满足退休后的生活需要。(注：忽略退休后的收入部分)

（C）

(A)

1，422，986元

(B)

1，158，573元

(C)

1,358.573元

(D)

1.229.268元

74、为弥补退休基金缺口，上官夫妇采取每年年末向基金中“定期定投“的方法，则每年年末约需投入（

）

（B）

(A)54247元

(B)36932元

(C)52474元

(D)64932元

75、若上官夫妇每年的节余没有这么多，二人决定将退休年龄推迟5年，原80，000元的年生活费用按照年4%的上涨率，

5年后会增长为(

).

(C)

(A)

104，555元

(B)

84，353元

(C)

97，332元

(D)

79，754元

76、接75题，由于推迟了退休年龄，上官夫妇退休基金共需约(

).

(C)

(A)

2，087，600元

(B)

2，068，700元

(C)

1，946，640元

(D)

2，806，700元

77、上官夫妇35岁初的20万元钱到60岁初约增值为（

）（注：投资25年，投资收益率6%）

(C)

(A)

492，187元

（B）578678元

(C)

858，374元

（D）689905

78、根据76、77题的计算结果，上官夫妇退休后的基金缺口约为(

)(不考虑退休后的收入情况)

（D）

(A)

724，889元

(B)865433元

(C)

954634元

(D)1088266元

79、如果采取退休后每岁末“定期定投”的方法，期限25年，投资收益率为6，为弥补退休基金缺口，每年年末还需投入（

）（D）

（A）13011元

（B）22121元

（C）15896元

（D）18836元

关于我国的企业年金制度，下列说法不正确的是（

）

(A)我国的企业年金原被称为企业补充养老保险

(B)职工在达到国家规定的退休年龄的，可以从本人企业年金个人账户中一次领取企业年金

(C)职工未达到国家规定的退休年龄的，不得从个人账户中提前提取资金

(D)每个企业部必须建立企业年金账户

55、下列是退休养老规划的几个步骤

a．测算退休基金的缺口

b．“定期定投”弥补退休基金缺口

c．测算退休后所需基金的数量

d．调整退休养老规划方案

e．设退休目标（包括退休年龄和退休后的生活质量）

则制定退休养老规划的正确顺序是（

）

(C)

（A）ceabd

（B）ecbad

（C）ecabd

（D）ecadb

24、企业年金的运作是以企业年金理事会或法人受托机构作为受托人在基金托管人，账户管理人和投资管理人的协助下对年金基金进行投资积累，其中投资管理人在企业年金计划运行过程中的具体职责不包括(

)

.

(A)制定企业年金的投资策略

(A)

(B)对企业年金基金进行投资

(C)建立企业年金的投资风险准备金

(D)定期向受托人和监管部门提交投资管理报告

案例二：老王今年52岁，某公司中层管理人员，月税后收入8000元，离异，与儿子小王共同生活，小王大专毕业，现为某超市财务人员，月税后收入3000元。他们目前居住的两居室市价约90万元。老王目前有60万元的储蓄，他预算60岁退休后每月生活费5000元。

假设老王预期寿命巍峨85岁，不考虑他的社保，目前的储蓄包括一些基金证券，退休前整体收益率为5%，退休后全部转化为存款，年收益率为3%。

根据案例二

回答下列问题：

75、老王退休时的退休基金缺口为（

）元。

（A）

（A）170545

（B）167909

（C）613527

（D）296956

76、为了满足弥补上述资金缺口，老王每月工资最多能够消费的金额为(

)元.

(D)

（A）5478

（B）2789

（C）6574

（D）6552

77、考虑到儿子的收入水平，老王打算帮儿子购买一套房子，以备将来结婚之用.如果将小王目前税后收入的一半拿来付月供，按照25年期.6%的贷款利率，贷款二成，则老王需要为儿子支付(

)元的首付款.

（D）

(A)1046855

(B)837484

(C)1164050

(D)931240

78、考虑到为儿子买房子需要支付上述金额，并且小王的月供压力也较大，老王决定把现有的房子卖掉，同时将其60万元的储蓄拿出一半，一共120万，为小王支付买房前期款项，则此时，老王的退休金缺口为(

)元.

(A)

(A)

613781

(B)

676987

(C)

611145

(D)

674351

79、既然已经没有了房子，老王考虑退休后回老家县城生活，这样就可以节省开支，届时每月退休生活费为2500元（含房租），则其每月还需向其基金投入（

）元

（B）

（A）713

（B）724

（C）1250

（D）1261

纳税筹划

税收筹划：

Ø

分析客户纳税状况：计算客户当前应纳税额、评价客户纳税状况

Ø

制定税收筹划方案：税收筹划概念、税收筹划原理、税收筹划基本方法、各个税种的纳税筹划方法

Ø

制定税收筹划方案：纳税筹划风险分类、纳税筹划风险产生的原因、纳税筹划风险控制原则

重点与难点

重点

难点

个人所得税计算方法

个人所得税计算方法

增值税计算方法

增值税计算方法

营业税计算方法

节税基本原理

房产税计算方法

个人所得税筹划方法

契税计算方法

流转税筹划方法

节税基本原理

个人所得税筹划方法

增值与营业税筹划方法

资料，马先生在一家公司作财务工作，月平均工资在1

000元左右.虽然工资不高，但闲暇时间较多，所以马先生经常可以在工作之余做一些记账之类的兼职工作.

2006年8月份，马先生在本单位取得工资类收入1000元。同月马先生在X公司做了一份兼职工作，收入为2200元。根据资料三，请回答

l、若马先生与X公司并没有约定服务的期间，也没有签订劳务合同，只是偶尔为X公司处理一下账务，则按照现行税法规定.，2006年8月份马先生工资类收入需要缴纳的所得税为(

)

(A)

(A)

(B)

150元

(C)

225元(D)

300元

2、马先生应就兼职取得的2，200元收入缴纳个人所得税（

）元

（A）35

（B）60

（C）280

（D）1400

（C）

3、若马先生与X公司签订了劳务合同，合同约定马先生于每月28日为X公司进行账务处理，报酬为每月2，200元.则马先生2006年8月份取得的工薪类收入为(

)

(D)

(A)I，0000元

(B)

1，600元

(C)

2，200元

(D)

3，200元

4、接45题，马先生2006年8月份的应纳税所得额适用税率为（

）

（A）5%

（B）10%

（C）15%

（D）20%

(B)

5.、接46题，马先生2006年8月份应缴纳的个人所得税税额为(

)(D)

(A)

50元

(B)

75元

(C)

125元

(D)

135元

杭州市市民王先生和杜先生换房，王先生家的住房计价65万，杜先生家的住房计价100万。如果契税税率为3%，则契税缴纳情况应为（

）

（C）

(A)王先生和杜先生应分别缴纳契税28500元，39000元。

(B)王先生和杜先主应分别缴纳契税39000元，28500元。

(C)应自王先主缴纳契税10500元

(D)应由杜先生缴纳契税10500元

个人按市场价格出租居民住房，并用于居住的，我国税法暂减按(

)征收房产税.

(D

)

(A)

1.2%

(B)

12%

(C)

6

%

(D)

4

%

按照最新规定，从2006年6月1日起，对个入购买住房不足5年转手交易的，销售时应按其取得的售房收入(

)

(A)

(A)全额征收营业税

(B)减半征收营业税

(C)按10%的税率征收营业税

(D)不征收营业税

根据个人所得税法的规定，在计算劳务报酬所得、特许权使用费所得和财产租赁所得时，每次收入在4000元以下的应纳税额计算公式为，（

）

（C）

（A）（每次收入额-800）*20%*（1-30%）

（B）每次收入额*（1-20%）*20%

（C）（每次收入额-800）*20%

（D）（每次收入额-800）*（1-20%）*20%

材料三：马先生2006年3月取得以下收入

(1)工资收入2，900元;

(2)一次性稿酬收入5，000元;

(3)一次性讲学收入500元，

（4）一次性翻译资料收入3，000元，

（5）到期国债利息收入1，285元.

根据资料三，请回答44-48题.

44、2006年3月，马先生工资类收入需要缴纳的所得税（

）元（B）

(A)0

(B)105

(C)190

(D)300

45、马先生应就稿酬收入缴纳个人所得税（

）元

（C）

（A）400

（B）1000

（C）560

（D）700

46、马先生2006年3月份取得的讲学收入应纳的个人所得税应为（

）元

（A）0

（B）50

（C）100

（D）200

(A)

47、马先生2006年3月份翻译资料收入应纳税所得额适用税率为(

)

(D)

(A)5%

(B)10%

(C)15%

(D)20%

48、马先生2006年3月份国债收入应缴纳的个人所得税税额为(

)元

（A）

（A）0

（B）150

（C）257.2

（D）135

刘先生当月取得工资收入3000元，当月又一次取得年终奖金9000元，该纳税人应缴纳多少个人所得税?

(

1)月工资应纳税额-(3000-1600)

x

10%-

25=115(元)

(2)首先用全年一次性奖金除以12，以确定适用税率和速算扣除数，即9000/12=750，这样根据工资薪金九级超额累进税率的规定，全年一次性奖金的适用税率为10%，速算扣除数为25，

年终奖金应纳税额-9000x

10%-25=875(元)

应纳税额合计115+875=990(元)

这里需要注意的是，无论是在计算上述确定税率和速算扣除数的环节，还是在计算应纳税额的环节，都不可以从全年一次性奖金中扣除1600元.

40、张某自行研发出一项技术，并为此申请了国家专利.

2006年张某将这项专利权转让给某公司，获特许权使用费15.万元，其就这笔特许权使用费需缴纳个人所得税(

).

(C)

(A)14，500元

(B)

16，800元

(C)

24，000元

(D)

26.000元

41、王某出版的历史题材小说广受百姓欢迎，

2006年某报社将这部小说在报纸上予以连载，王某为此获得的稿酬税前所得80，000元，则王某稿酬收入需要缴纳的所得税为(

).

(A)

(A)

8，960元

(B)

12，800元

(C)

24，000元

(D)

26，000元

42、李某出版的诗集销量很好，

2005年上半年销售数量达3万多册，获得稿酬6万元，下半年因添加印数而又取得追加稿酬5万元.上述王某所获稿酬应缴纳的个人所得税为（

）

(B)

(A)

2，816元

(B)

12，320元

(C)

14，000元

(D)

17，600元

43、根据税法的相关规定，对个人购买社会福利有奖募捐奖券、福利赈灾彩票及体育彩票一次中奖收入不超过(

)元的暂免征收个人所得税，超过这个数额的金额征收个人所得税（

）(A)

(A)

10，000

(B)

20，000

(C)

50，000

(D)

100，000

名义税率、平均税率和实际税率都是用来衡量纳税人税负的指标。2007年1月张某取得工资收入7000元.则这笔收入的平均税率为(

)(注-题目中的收入为税前收入)

(A)

(A)

13.06%

(B)

10.07%

(C)

15%

(D)

20%

分配与传承规划（三级）

重点与难点

重点

难点

家庭关系构成

配偶、父母

财产所有权界定

按份共有

按份共有

共同共有

共同共有

夫妻法定财产

夫妻法定财产

夫妻约定财产

夫妻约定财产

遗产范围确定

遗产

遗嘱

遗嘱

分配与传承规划（二级）

财产分配与财产传承规划：

Ø

分析客户财产状况：分析客户的家庭婚姻状况、财产分配规划中应注意的事项

Ø

制定财产分配方案：确定财产分配的原则和目标、分析财产分配工具

Ø

分析客户财产传承需求

Ø

制定并调整财产传承规划：制定财产传承规划的原则、财产传承规划的目标和特点、财产传承规划的工具、分析财产传承规划的工具

重点与难点

重点

难点

影响财产分配规划的因素

财产中的股权分配

财产分配工具

房屋财产分配

家庭关系与财产传承

家庭关系与财产传承

财产传承规划工具

遗嘱成立要件

财产传承规划影响因素

遗嘱执行人

信托

遗产债务

案例五：王先生在2000年采用按揭贷款购房，支付首付40万元，并取得房屋的产权证.。2002年王先生与赵女士结婚，婚后两人共同向银行偿还购房贷款40万元.夫妇用婚后积蓄与张先生合资成立某有限责任公司，公司的出资情况分别是：王先生50万元，赵女士20万元、张先生30万元.

2007年王先生与赵女士协议离婚，解散原有公司.此时他们的房产价值达200万元公司股份已增值到200万元，两人在财产分割上产生分歧。根据案例五回答91-96题

91、在房产的分割上，赵女士能够分得的财产为（

）（C）

(A)

100万元

(B)200万元

92、在办理财产分割手续时，该房产应被视为（

）（B）

(A)夫妻共同财产

（B）王先生的个人财产

(C)赵女工的个人财产

（D）无法判断

93、如果婚后双方已经约定该房屋为夫妻共同财产，则离婚后赵女士在房产的分割上能够得到(

)

(A)

(A)

100万元

(B)

200万元

(

C)20万元

(D)40万元

94、在股份有限责任公司的分割上，赵女士可以分得

(

)万元

(C)

(A)20

(B)35

(C)70

(D)140

95、该有限责任公司属于（

）(A)

(A)夫妻共同财产

(B)王先生的个人财产

(C)赵女士个人财产

(D)无法判断

96.如果在离婚后，王先生和赵女士同意不解散公司，且张先生同意公司继续经营，则三人对原公司的持股比例变为（

）

(B)

(A)王先生50%，赵女士20%、张先生30%

(B)王先生35%，.赵女士35%、张先生30%

(C)王先生70%、电机赵女士0%、张先生30%

(D)王先生0%、赵女士70%、张先生30%

财产分配与传承规划

张先生离婚后与郑女士结婚。张先生与前妻李女士育有一子一女，儿子小强8岁由父亲抚养，女儿＇小倩4岁由母亲抚养。郑女士与张先生结婚前收养一女，女儿小青6岁.

2006年张先生去世，留下大笔遗产，张先生并未立下遗嘱。

根据案例六回答97

~100题

97、不属于张先生的第一顺序继承人的是（

）

(A)

(A)李女士

(B)郑女士

(C)小强

(D)小倩

98、小青从小白张先生和郑女士天妇教育抚养长大，则小青对张先生的遗产（

）。

(A)

(A)有继承权

（B）无继承权

(C)可有可无

(D)无法判断

99、小强和小青之间是(

)关系.

（C）

(A)旁系血亲

(B)旁系姻亲

(C)拟制旁系姻亲

(D)自然血亲

100、遗嘱生效条件不包括（）

（B）

(A)遗嘱人必须有遗嘱能力

(B)遗嘱必须是遗嘱人的意思表示

(C)遗嘱中所处分的财产须为遗嘱入的个人财产

(D)遗嘱不能违反社会公共利益和社会公德

张明，男，一家公司的总会计师，父母健在，有一个15岁的身体残疾的弟弟张良和父母生活在一起.

2000年10月，张明与夏敏结婚.

2002年张明不幸因病去世，而夏敏当时已经怀孕7个月，经查，张明的家庭财产包括60万银行存款、市价70万的房子.(该房子为张明个人婚前购买，全款付清)、价值20万的汽车、还有其他财产共20万.没有留下遗嘱.

(1)张明的遗产应当按照(

)的原则处理

（A）

(A)法定继承

(B)遗嘱继承

（C）转继承

（D）代位继承

(2)按照法定继承.张明的第一顺序继承人不包括(

)

（D）

(A)夏敏

(B)张明的父亲

(C)张明的母亲

(D)张良

(3)如果没有夫妻财产协议，在对张明的遗产进行分割前

，要进行的工作中不包指

（

)

(A)对遗产范围进行界定

(B)对夫妻财产进行分析

（C）将属于夏敏的财产分离出去（D）将遗产交付信托

（D）

(4)张明的遗产总额为(

).

(A)

(A)

120万

(B)

170万

(C)

85万

(D)

60万

(5)可分得张明遗产的人为(

).

（C）

(A)张明的父亲、张明的母亲、夏敏

(B)张明的父亲、张明的母亲、夏敏、张良

(C)张明的父亲、张明的母亲、夏敏、未出生的孩子

(D)张明的父亲、张明的母亲、夏敏、未出生的孩子、张良

(6)按照一般原则，下列关于张明遗产的分配，说法正确的是（）

(

B)

(A)张明的父母共分得1／3的遗产

(B)张明的妻子得到1/4的遗产

(C)张良可适当分得遗产

(D)为未出生的孩子分出1／3的遗产

（7）张明为未出生的孩子可以分得张明的遗产是（

）

（B）

（A）基于照顾弱小的的原则

（B）基于法律对胎儿必留份的规定

（C）基于法定第一顺序继承人的身份

（D）违反法律的规定

(8)根据本例所示，夏敏获得的遗产总数约为(

).

（C）

（A）22万

（B）40万

（C）30万

（D）42.5万

（9）根据本例所示，夏敏所有的财产约有（　）

（B）

（A）72万

（B）80万左右

（C）90万

（D）92.5万

(10)如果孩子出生时已经死亡，那么孩子的遗产份额通常应当

(　)

(

B)

（A）由夏敏获得

（B）在张明父母和夏敏之间分配

（C）由张明父母获得

（D）在张明父母，夏敏和张良之间分配

(11)如果孩子出生一个月后死亡，那么孩子的遗产份额应当（

）（A）

.

(A)由夏敏获得

(6)由张明父母获得

(c)在张明父母和夏敏之间分配

(D)在张明父母.，夏敏和张良之间分配

（12）在上题所示的情况下，夏敏获得的遗产总数约为（

）（D）

（A）40万元（B）42.5万元（C）30万元（D）60万元

赵刚（男）和黄丽（女）夫妇二人父母均已过世，赵刚的弟弟赵强好吃懒做，经常靠赵刚接济。2002年，女儿赵莎与工程师郑涛结婚，2004年生育一子郑天天。儿子赵峰大学四年级。2005年3月赵莎因病去世，郑涛因工作繁忙，经常将儿子郑天天交给赵刚夫妇照管。2006年5月，赵刚开车途中与一辆违章行驶的汽车相撞，当场死亡。赵刚夫妇的住房经评估折合人民币40万元，银行存款有20万元。在料理赵刚后事过程中，家人发现赵刚生前立有两份遗嘱，一份在2005年3月订立，经过了公证机关公证，将自己的全部财产平均分成两份，分给黄丽和郑天天;令一份在2006年4月订立，是本人亲自书写的，遗嘱中将自己所有财产留给妻子黄丽。根据案例四，请回答89~100题。

89

理财规划师在为客户制定财产传承规划时，（　）说法错误。

（B）

（A）可以通过设立遗嘱进行财产传承规划

（B）要完全尊重客户的财产传承意愿，而无须考虑是否合法

（C）可以通过设立遗嘱信托实现客户的财产传承意愿

（D）财产传承规划只能针对客户的个人财产设立

90　赵刚的遗产总额为（　）　（C）

（A）60万元（B）40万元（C）30万元（D）20万元

91　赵刚遗产分割前，黄丽的财产为（　）

（B）

（A）20万元（B）30万元（C）40万元（D）50万元

92

赵刚遗产应当按照（　）方式进行分配。（B）

（A）法定继承（B）遗嘱继承（C）遗赠扶养（D）代位继承

93　本例涉及（　）关系。

（D）

（A）代位继承（B）法定继承（C）转继承（D）遗赠

94.黄丽一共获得(　)遗产.

(A)

(A)

15万元

(B)

25万元

（C）30万元

（D）40万元

95　在94题的情形下，黄丽的财产约有（

）

（A）

（A45万元

（B）55万元

（C）70万元

（D）90万元

96、郑天天可以得到(

)遗产.

(C)

(A)

(B)

10万元

(C)

15万元

(D)

25万元

97、　（　）不属于赵刚的法定继承人。

（D）

（A）赵强

（B）黄丽

（C）赵峰

（D）郑天天

98、赵峰得到(

)遗产.

（A）

(A)

万元

(B)

10万元

(C)

15万元

(D)

30万元

99、如果赵刚没有留下遗嘱，那么(　)说法错误.

(C)

(A)赵峰可以分得赵刚的遗产

(B)郑天天可以分得赵刚的遗产

(C)赵强可以分得赵刚的遗产

(D)黄丽可以分得赵刚的遗产

100、关于本案例，下列(　)正确.

(C)

(A)郑涛可以成为第一顺序继承人

(B)赵强虽然不是赵刚的第一顺序继承人，但属于法律规定被特殊照顾的人

(C)本例不涉及遗赠扶养关系

(D)郑涛可以分得赵刚的遗产

2006年5月赵文光死亡，对所遗财产无遗嘱.赵文光的老伴早亡

，赵文光的弟弟赵文利10岁起就跟随他生活，和他相依为命，成家后也经常回来探望照顾他.赵文光有二子一女，长子赵益（1990年死亡)，其子赵明(1993年死亡)有一个女儿赵贝贝，次

子赵尔（1995年死亡）有一个儿子赵亮，女儿赵珊(2004年死亡)收养一子刘志。现赵贝贝.赵亮、刘志为继承发生争执.根据案例三回答86-92题.

86.遗嘱生效条件不包括(

).

（B）

(A)遗嘱人必须有遗嘱能力

(B)遗嘱是遗嘱人的意思表示

(C)遗嘱中所处分的财产须为遗嘱人的个人财产

（D)遗嘱不能违反社会公共利益和社会公德

87、(

)对父母不一定具有继承权。

(D)

A)婚生子女

(B)非婚生子女

(C)养子女

(D)继子女

88、(

)不是影响遗产变化的常见因素.

（D）

(A)遗产中的债务

(B)出售房产

(C)子女就业

(D)子女职业变化

89、赵珊和刘志之间是（　）关系。

（C）

(A)自然血亲

(B)旁系血亲

(C)拟制血亲

(D)拟制旁系血亲

90、(

)不属于法律规定的赵文光的第一顺序继承人.

(A)

(A)赵文利

(B)赵益

(C))赵尔

(D))赵珊

91、在本案例中，(

)不正确

(

D)

(A)赵贝贝可以继承遗产

(B)赵亮可以继承遗产

(C)刘志可以继承遗产

(D)赵文利可以获得遗产

92、如果仅从法律规定的角度分析.下列对赵文光和赵贝贝关系的说法(

)不正确.

(A)

(A)赵文光对赵贝贝的遗产享有继承权

(B)赵文光和赵贝贝是直系血亲

(C)赵贝贝可以代位继承赵文光的遗产

(D)赵贝贝在某种情况下可以作为赵文光的第一顺序继承人

刘先生与李女士因感情不和而离婚，双方对其它财产的分割均无异议，但对以下财产的分割发生纠纷：刘先生婚前首付30万元，贷款70万元购买的房屋一套，婚后二人就贷款部分共同还贷，在离婚时，房屋贷款已还清.刘先生婚后与他人合资开办了一家有限责任公司，刘先生出资80万，占40%的股份，离婚时，刘先生的股份已增值至200万元，对于李女士是否出任公司股东的问题，过半数股东持否定意见.根据案例四回答93-96题

93、对房屋进行分割，李女士可分得(

).

(A)

(A)

35万元

(B)

50万元

(C)

60万元

(D)

75万元

94该房屋属于(

).

(B)

(A)夫妻共同财产

(B)刘先生婚前个人财产

(C)李女士婚前个人财产

(D)

30万属于婚前个人财产，70万属于夫妻共同财产

95、对有限责任公司的股权进行分割，李女士可分得(

).

(D)

(A)

80万元

(B)

40万元

(C)

200万元

(D)

100万元

96、关于有限责任公司的股权分割.(　)的说法是错误的.

(A)

(A)李女士不可能成为公司的股东

(B)其他股东拥有优先购买权

第6篇：理财规划遵循的原则范文

澳大利亚是世界上最早开展理财业务的国家。在1909年澳大利亚就成为了提供政府退休金的国家之一，但个人理财业务真正发展是在20世纪80年代早期。在20世纪80年代初澳大利亚的退休人员开始大量增加，人们将丰厚的退休金投向金融市场，使澳大利亚的投资者大量增加，理财师和财务咨询机构也随即应运而生。 最早的理财师被视作投资顾问，来自于澳大利亚投资计划者协会AIPA （Australian Investment Planners Association）。后来随着规模的扩大和组织的发展，协会更名为澳大利亚投资和财务顾问者学会ASIFA （Australian Society for Investment and Financial Advisers）。ASIFA于1992年1月与80年代成立的另外一个理财组织——澳大利亚国际理财协会（IAFP）合并成为澳大利亚理财协会（FPA）。由于FPA对理财业务的大力推广，公众理财意识不断增强，理财业务逐渐被公众接受。进入21世纪，面对越来越复杂的退休金规则和股票投资组合，许多投资者开始在生命周期的所有阶段寻求投资顾问帮助——而不仅是在接近退休时，由此推动了商业银行理财业务的持续增长。

（一）战略定位 近年来，因市场需求加大，澳大利亚各商业银行对个人理财业务不断重视，在覆盖规模以及网点重视程度上都有很大的提高。在布里斯班，基本所有商业银行的网点都配置了理财服务专柜，所有主要银行网点的专柜都配有获得CFP（Certified Financial Planner，注册理财规划师）认证或其他有理财培训背景的工作人员，作为专职理财经理负责个人理财业务。澳大利亚商业银行已经把个人理财业务作为新的战略发展重点。由于市场需求的不断增大，澳大利亚各商业银行个人理财业务（Personal Banking）得到持续稳定的发展。通过连年增长，个人理财业务的收入开始不断接近零售存款收入。以澳洲联邦银行（Commonwealth Bank of Australia）为例，2010年个人理财业务收入较之前一年增长8%。2011年个人理财业务收入（包含信用卡以及个人投资管理及个人贷款收入等）同比增长9%。在这些增长中个人投资管理业务占有很大比重。相比之下，银行零售存款（Retail Banking）收入持续下降。澳洲联邦银行2011年的零售存款收入分别下降了7%和9%。从数据不难看出，个人理财业务已经成为澳大利亚商业银行业务最重要的增长点。

（二）经营理念 澳大利亚商业银行的个人理财业务理念是以客户为中心，对客户的资产进行管理，使资产达到保值、增值的目的。澳大利亚银行十分注重将银行业务与客户的生活紧密结合，将理财看作是对客户个人及家庭生活的综合金融服务。其服务内容大到长期财务目标的建立，小到具体理财产品的选择，为不同的客户制定个性化的理财服务。通过将个人贷款、个人理财投资、保险购买、退休金管理等服务进行“一站式”管理，将银行业务与客户生活各方面结合起来。表1是澳洲联邦银行理财业务的主要内容：

上述这种“一条龙”式的服务形式，立体而完整地贯彻了澳大利亚商业银行理财服务的概念：以客户为中心。理财服务不只是设计和推销不同的个人理财产品，更多的是为客户提供资产管理服务。包括从财务目标的制定、储蓄计划的实施、投资风险偏好的评价、投资目标的选择到投资组合评价、投资组合的管理等系列内容。这样不仅保证了理财业务的合理性，还更好地保障了客户的利益。

（三）组织形式与理财人才 澳大利亚商业银行的理财业务是由专门设置的独立的业务系统进行管理。从市场调查、产品设计到产品营销都由专门的部门进行统一管理。该部门同时负责销售其他个人理财产品以及处理客户的委托，并负责对客户反馈的追踪以及客户长期关系的维持。这种组织形式的优点是：一线营销团队对产品及对客户需求都有相当程度的了解，销售团队能合理地以客户为中心进行金融服务。澳大利亚商业银行很注重高素质专业理财人才的培养，重视个人理财业务岗位人员的专业知识背景。所有主要银行网点的专柜都配有获得CFP认证或其他有理财培训背景的工作人员，作为专职理财经理领导该网点的个人理财业务。如此，个人理财服务团队可以通过分析每个客户的财务状况及风险偏好，遵循个人财务策划职业操作规范流程，制定不同的服务策略及收益目标，并根据市场变化及时修改，为客户提供专业化、个性化和标准化的理财服务。专业服务团队可以增加给客户对银行的信任度，提高客户对银行的认同程度。这对提升银行品牌形象，增加客户对银行的情感附加值有极大的帮助。

（四）技术支持 20世纪90年代，互联网带来的信息技术革命使得自动化技术飞速发展，在金融服务领域的信息技术也得到广泛应用。澳大利亚商业银行十分重视信息技术应用，而自动化技术带来的最大优势就是丰富并加强了与客户的沟通。首先是用户操作方式的丰富，各种操作方式几乎覆盖了人们生活的各个方面。通过互联网、电子邮件、手机、电话和自助设备等方式，客户可以很容易的办理查询、转账、缴费、证券交易等业务。这样多元化的操作手段使业务办理不受时间及地理条件限制，完全实现了银行的全天候服务。其次是商业银行借助信息技术管理客户信息，及时获得客户的意见反馈，掌握并分析客户的需求，从而根据客户的需求设计产品，改进和完善服务策略。另外，通过客户管理技术，银行可以对客户信息进行深入的比较和分析，对客户进行分类管理。在充分了解不同客户群体甚至个体的投资、理财偏好后，银行可以开展有针对性的个性化服务策略，更好地为客户进行金融服务。值得注意的是，澳大利亚商业银行网站的建设十分专业、细致。业务类别直观清晰，整体界面简洁大方，网站品牌特色明显。每个银行的网站都具有明确的品牌风格，同时银行理财业务的品牌形象又与其整体形象相一致，这样银行的理财业务品牌形象就有了很强的辨析度。随着互联网的普及，银行的网站逐渐成为银行与客户接触的首要媒介。因此，清晰并且有区别度的网站对树立银行品牌形象、增加客户认同感有着至关重要的作用。

（五）理财产品与营销策略 澳大利亚商业银行的个人理财产品主要有储蓄类、债券类、信托类、结构型理财产品等。每一类投资产品都有着不同的风险和收益属性，不同的投资产品可以很好地满足不同类别的投资者的需求。如希望在一定时间内得到固定收益的客户可以选择储蓄类理财产品；希望投向更复杂的投资品种或资产类别以期待更高收益的客户可以选择信托类或结构型理财产品；期望较高收益却不喜欢太大风险的客户可以选择债券类理财产品等。营销策略方面，澳大利亚银行有以下特点：

（1）注重复合式销售，将投资型理财产品与保险业务及金融规划业务相结合，更细致地为客户提供有针对性的服务。复合式营销是澳大利亚银行理财业务最大特点之一，理财经理通过了解客户的财务目标和财务现状，可以为客户制定完整的理财投资方案。方案充分地覆盖了客户生活的各个方面，迎合了客户多种理财需求，将被动单一的产品推销转变成主动立体的为顾客解决问题、满足顾客的需求，充分显示了“以顾客为中心”的经营理念。

（2）注重差别化、个性化，对不同客户需求提供不同的产品组合及备选方案。澳大利亚商业银行理财产品种类丰富，且同一项理财产品中也有着多种规格供客户挑选。如澳大利亚联邦银行仅“子女学业储蓄产品”一项，就针对产品的不同到期时间和不同的投资金额推出了多种收益利率。

（3）注重以客户为中心细分市场。澳大利亚银行很注重将理财业务与日常生活相结合。银行将客户以年龄、职业、财务目的等方式分类，在每一类别下结合该类别客户群体主要生活活动（如搬家、购房、购车、旅游、升学等）推出贴近客户日常生活的理财业务。这样做的优势在于通过将理财业务与日常生活的结合，银行可以充分挖掘潜在客户或已有客户的潜在需求，对提升业务销售有很大作用。同时保持与客户进行交流，及时获得客户关于“现有业务”以及“希望增加业务”的意见与反馈，从而继续深化市场的细分，开拓业务与市场新的结合点。

（4）注重品牌推广，加强与社区联系，培养客户对品牌的忠诚度，提升品牌的情感附加值。澳大利亚的银行每周都会开展不同主体的社区活动，活动内容包含社区理财理念讲座、社区理财规划咨询、社区集体活动、社区答谢活动等。通过开展一系列的活动银行将自身的品牌形象及品牌理念很好的传达给了社区的居民，加大了潜在客户群对品牌的认知度及已有客户对品牌的忠诚度。值得注意的是，在这一系列的活动中基本不涉及银行对自己产品的推介，更多的只是为居民提供金融方面的建议。这就降低了居民因对商业活动反感而拒绝银行品牌的可能性，同时也增进了与社区居民的亲切度。

二、我国商业银行个人理财业务概况

随着我国金融市场发展不断完善，个人财富的不断积累，人们对个人理财需求也越来越旺盛。为了适应投资者需求，同时也因理财业务具有的市场容量大、风险低、业务范围广、经营收入稳定等优势，近年我国商业银行也开始加大开展其个人理财业务。据西南财经大学信托与理财研究所的《中国理财市场发展报告（2011-2012）》显示，2011 年我国全年共发行银行个人理财产品 比2010 年增长均超过 100%。个人理财业务已经成为国内很多大型商业银行重要的收益来源及利润增长点。

（一）业务定位 在对理财业务的定位上，我国商业银行存在着认知上的滞后。如有观点简单的认为，商业银行理财业务等于商业银行推出并销售的本外币理财产品。这种认识代表着国内大部分居民以及银行从业人员对商业银行理财业务的认识。目前市场上的各种本外币理财产品基本都是要求客户把一定数量以上的资金购买理财产品，然后一定时期之后获得相应的收益。很多银行为了吸引客户购买理财产品或明或暗地向客户担保一定的收益率。这样一来，这种理财产品便成为以比同期定存更高的收益率来吸引存款的一种形式。而“以理财业务带动存款增长”更是成为很多国内商业银行开展理财业务的一大动力。

（二）经营理念 我国商业银行也基本建立了“以客户为中心”的服务理念，然而具体落实时，银行仍普遍将理财业务的重点放在设计和销售理财产品，而缺乏开设综合性的理财服务的意识。个人层面上，许多银行内部工作人员都简单地认为个人理财业务就是销售理财产品，基本没有为客户提供全方位个人理财服务的意识，而且许多工作人员也缺乏专业投资理财的知识和能力。银行层面上，为了显示业务的综合性，近年来国内商业银行纷纷推出了包括了活期、定期存款、银证通、银基通等功能的综合理财账户，如招商银行“一卡通”等。这种方武的确为居民管理自己各种形式的金融资产提供了方便，但是仅凭一个简单综合理财账户的设立并不等同于商业银行的综合理财业务。综合理财账户应该作为一种把客户各种形式的资产集中到一个账户上来方便管理的理财渠道和工具。如何管理账户，如何使客户资产实现增值才是体现理财业务价值的重点。

（三）组织形式与人才培养 我国商业银行在理财业务组织形式上，主要实行的是管理经营基本分离的方法。理财业务管理部门与经营网点相分离，理财产品的开发与销售相分离。这样一来经营网点以及销售部门往往不能对所的产品有很好的了解，对产品所承担的风险认识模糊。因此多数理财经理只是简单根据客户的资金量而为客户推荐不同年限的理财产品。这种服务更多的是为了完成业绩要求的销售行为而非真正意义上的以客户需求为中心的、为客户量身定做的理财服务。人才培养方面，我国发展个人理财时间比较短，尚未形成完整配套的人才培训机制。我国于2006年正式成为CFP组织成员国，对专业理财规划师的培养基本处于起步阶段。大部分银行理财服务网点的工作人员的职能还停留在指导客户填写单据、为客户的理财想法提出一些原则性的建议，对资产投资、保险、养老等个人理财的核心业务缺乏系统的专业知识，难以从客户的需求出发为客户提供合理的理财规划及建议。

（四）技术支持 我国商业银行在加强技术应用的方面近些年来取得很大进步。网上银行、电话银行等业务的功能基本得到完善，客户已经开始能很大程度上感觉到电子化个人理财工具的快捷、方便。在完善网络基础设施建设、金融电子化集成、客户数据管理系统等方面，发展路径较为清晰正确。但由于国内银行在终端机覆盖面及客户接受应用程度等方面的限制，与国外商业银行的技术应用相比仍有差距。

（五）理财产品与营销策略 在严格分业经营的前提下，我国商业银行理财业务开展受到限制，如对证券类、保险产品只能销售，这样银行无论是对产品的熟知程度还是销售的积极性都会受到影响，这也对银行在推出自己的全面覆盖客户生活的理财计划方面造成了制约。另外国内银行的理财服务产品以结算类为主，品种比较少，而且产品间比较类似，差异往往只存在期限及初始投资资金数额，更多的只是在储蓄新品上进行功能扩张。 我国银行在对客户引导方面也需要加强。投资者是银行理财市场的重要主体，投资者的投资观念和方式决定着理财市场的发展水平和发展方向，关系理财市场的健康持续发展。我国银行理财市场虽然业务规模在短时期内得到急速发展，但是投资者却远远没有形成成熟的投资观念和方式。国内不少投资者畏惧“风险”，在面对产品的时候一旦听到“风险”就会望而却步。更有不少投资者将银行理财产品看作银行储蓄的替代品，潜意识就认为银行理财产品等同于银行储蓄，是“稳赚不赔”的，基本没有意识到银行理财产品是有风险的投资产品。这些客户的这些需求特点在一定程度上使得银行在宣传和营销理财产品的时候刻意回避提及有关风险的问题，过度渲染产品收益，从而埋下了纠纷的隐患。

三、澳大利亚商业银行个人理财对我国的启示

通过对上述中澳两国商业银行个人理财业务发展比较可以发现，澳大利亚商业银行在进行理财业务的过程中处处体现以“客户为中心”的核心思想，注重将银行业务与人们的日常生活相联系。而这也正是银行在开展个人理财业务时所应秉承的理念，将生活的每个细节作为着眼点，以充分满足人们生活各方面理财需求为目标为人们提供高品质的综合型理财服务。从澳大利亚商业银行理财业务对我国可以得到如下启示。

（一）明确业务定位 我国商业银行个人理财业务应找准定位。随着社会经济的快速发展及人们理财意识的提高，商业银行个人理财业务的地位也越来越高。为了应对不断加剧的市场竞争，商业银行需继续加强发展以个人理财业务为首的中间业务，在战略上要重视个人理财业务，让个人理财业务成为拉动商业银行发展的新重点。银行还要努力致力于将个人理财业务发展成综合型理财服务，将业务重点从“营销理财产品”转移到真正的以客户为中心，为客户提供与生活紧密相关的综合性理财服务。当前在尚未实现混业经营的前提下，开拓理财业务需要的不仅是创新、丰富投资范围与产品结构，更重要的是寻找与其他机构所开发产品（如保险、证券）的结合点。将各种投资产品结合起来，不断发现与客户生活相关的理财需求点，并针对各种理财需求为客户提供全方位的理财服务。

（二）注重人才培养 现阶段我国商业银行要在个人业务上形成特色，必须着重在选拔和培养人才方面下功夫。在发展个人理财服务的过程中，银行应当将人才放在首位。可以从以下方面着手：（1）重视吸引高素质人才，选拔上坚持高标准，组成具有金融专业知识、有客户服务营销意识的专业个人理财队伍。（2）对现有个人理财业务从业人员开展专业知识系统培训，鼓励员工学习进修，加强员工的客户营销技巧，提高员工的专业素质。（3）建立相应的个人理财业务人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度。专业人才是将银行业务带入人们生活的前提，只有组建了具备专业化投资理财知识并了解客户需求的服务队伍，才能为不同的客户群体提供个性化、差异化的理财服务。

（三）完善技术支持 继续完善技术手段，加强技术应用，提升客户使用体验，促进业务创新，为客户提供更加安全、快捷、高效的理财服务。尤其针对国内市场“业务网点多，但客户更多”的现象，增加新技术的应用、提高服务效率更是成为了提升客户满意度的重要途径。具体包括：（1）继续增加ATM、POS机服务终端的覆盖面，让银行与人们日常生活链接更紧密。（2）继续加强“网上银行”、“电话银行”等用户自助系统的开发，完善自助服务系统功能，让客户越来越多的体验到更快捷的银行服务。（3）加强开发“客户资料库分析系统”，增强与客户各方面互动渠道反馈信息的收集，有效地将客户分类，进行分层次服务提高客户的满意度，以实现企业的盈利目的。完善的技术支持是将银行业务带入人们日常生活的保障，只有不断的大力加强新技术的应用才能保证客户感受到快捷、舒适的理财服务。

（四）丰富理财产品 在理财产品方面，国内银行应加强金融机构之间的合作，丰富理财业务的内涵。目前在国内分业经营格局没有明显变化的情况下，银行应当争取在现有的体制下积极拓展业务。在对现有产品进行有效整合的同时，商业银行还需要与发行其他金融产品的机构进行合作，如与证券、期货、基金、保险等金融机构之间开展广泛的跨行业业务联系。将业务从现阶段的互相进行业务发展到更密切行业间业务合作，更好的将彼此的产品进行融合，不断的进行产品和业务的创新，挖掘新的理财服务形式。更多、更丰富的理财服务自然可以更好的为客户提供更多更贴近生活的综合性理财服务。

（五）强化产品营销，树立品牌意识 在产品营销方面，银行应加强对理财风险的提示，避免客户对理财盲目乐观的心理，让投资者树立正确的投资理财观念远比让客户看懂晦涩的产品说明书更重要。同时积极建立服务网点与社区的联系，开展理财知识推广工作。作为银行理财市场的主体之一，银行应承担起更多的投资者教育工作。从业者应该明白，对投资者进行理财知识、观念的普及不是一种负担，而是培育银行理财市场、促进理财市场健康持续发展的助推剂。理财知识的推广将有助于形成一个更加规范成熟的市场，而从中获利的将是所有市场中的参与者。另外，在与社区合作互动的过程中银行还可加深社区居民对银行的品牌印象。我国商业银行应加强银行自身与其理财服务的品牌建设，一个好的品牌具有很强的准确辨别度，将品牌与其他银行区别开来。客户对金融产品的概念往往是从对产品及服务期望中得出的，而在当前国内理财服务市场产品同质化严重的前提下，如果能通过营销手段构建出迎合客户心理，体现自身竞争优势的独特金融品牌，自然将成为银行参与竞争，联系客户的重要筹码。

参考文献：

[1]Banister， P.M.（2004）， Australia Financial Planning Handbook 2004.

第7篇：理财规划遵循的原则范文

那么，你是否又曾了解，在人一生不断的理财过程中，有一些数字是你必须了解，不能不烂熟于心的？

复利的魔力――“七二法则”

我们要明白，理财最大的奥妙在于何处，那就是利用了货币的时间价值，也就是“复利”投资的奥妙。“数学有史以来最伟大的发现”，爱因斯坦曾经这样形容复利。复利听起来复杂，说穿了就是：除了用本金赚利息，累积的利息也可以再用来赚利息。

关于复利，美国早期的总统富兰克林还有一则轶事。1791年，富兰克林过世时，捐赠给波士顿和费城这两个他最喜爱的城市各5000美元。这项捐赠规定了提领日，提领日是捐款后的一百年和两百年：一百年后，两个城市分别可以提领50万美元，用于公共计划；两百年后，才可以提领余额。1991年，两百年期满时，两个城市分别得到将近2000万美元。

富兰克林以这个与众不同的方式，向我们显示了复利的神奇力量。富兰克林喜欢这样描述复利的好处：“钱赚的钱，会赚钱。”

而理财中最重要的数字又是多少呢？几乎所有的理财专家都会告诉我们，不是100%，而是“72”──也就是“七二法则”，一个与复利息息相关的法则。

所谓“七二法则”，就是一笔投资不拿回利息，利滚利，本金增值一倍所需的时间为72除以该投资年均回报率的商数。例如你投资30万元在一支每年平均收益率12％的基金上，约需6年（72除以年报酬率，亦即以72除以12）本金就可以增值一倍，变成60万元；如果基金的年均回报率为8%，则本金翻番需要9年时间。

掌握了这其中的奥妙，就能够帮助你快速计算出财富积累的时间与收益率关系，非常有利于你在进行不同时期的理财规划时，选择不同的投资工具。比如你现在有一笔10万的初始投资资金，希望给12年后上大学的女儿用作大学教育基金，同时考虑各种因素，估算出女儿的大学教育金到时候一共需要20万元，那么为了顺利实现这个目标，你应该选择长期年均收益率在6%（72/12）左右的投资工具，比如平衡型基金。

再拿比较保守的国债投资者来说，年收益水平为3%。那么，用72除以3得24，就可推算出投资国债要经过24年收益才能翻番。

当然，想要利用复利效应让你快速累积财富，前提就是要尽早开始储蓄或投资，让复利成为你的朋友。否则，你和别人的财富累积速度会越来越远。

高风险产品投资比重=100-年龄

曾有人说过，家庭理财的综合收益率，90%决定于你如何进行资产配置。进行合理的资产配置，就可以让你离自己的理财目标更进一步。

同时我们明白，投资工具的风险往往与投资收益率呈正相关的态势，比如单只股票投资等高风险工具，往往更容易带来高回报。那么，我们该如何进行不同风险品种的资产配置呢？

理论上来说，如何进行资产配置，怎样拿捏不同投资工具之间的比重，当然要看每个人、每个家庭不同的情况和风险偏好度。

但是，对于普通人群而言，也有一个简单的可仿效的“傻瓜方程式”，那就是采用“高风险投资比例=100―自身年龄”的公式，看看你最多能配备多少比例在股票之类较高风险的投资工具上。

比如，对一个30岁的年轻人而言，追求的是成长和高收益，可以接受的股票投资比重是占所有资产配置的70%（100减30）；一名70岁的退休者，要的是稳定和安全收益，股票等风险大的投资不可超过三成。

当然，若你是特别追求安稳的人，可以改为80甚至60减去自己的年龄，来作为投资高风险金融工具的比重。基本上而言，每个人随着年龄的增长，家庭责任的增多，退休养老的日渐来临，是应该要逐渐减少高风险的投资，转而寻求比较稳定的收益。

家庭保险规划的“双十定律”

论及风险，保险当然是不能不谈的工具。若你不幸突然离开人世间，可能会让你的亲人的生活发生问题，例如房贷尚未还清，或者家庭的另一半没有工作，那么你应该要投保寿险，但要买多少保额，负担多少保费才恰当？

综合理财专家的意见，“双十定律”是很好的参考原则。所谓“双十定律”，指的是“保险额度不要超过家庭年收入的10倍”，以及“家庭总保费支出占家庭年收入10％为宜”。

比如一个年收入10万的白领人士，同时也是一家之主，那么他的寿险保障总额度可简单界定在100万元以下，有能力的就买足这100万元额度，没有能力的就可以减半（配偶也有相当收入的话），不放心的可以买到七成足。

而一个年总收入15万元的家庭，所有家庭成员每年用于寿险保费支出的，简单来说控制在8%～10%为宜，多了就会支出压力太大，影响其它的消费和投资，过少就无法达到足够的保障需求。

家庭理财中形形的“3”

家庭理财生活中，我们还会碰到形形的“3”字，很多也都是要记牢的。

比如，对于普通家庭或个人而言，手中日常持有的备用金（包括现金和活期存款/货币市场基金）应为家庭平均月支出的“3”倍为宜。因为谁都会有个急事，比如一笔额外的大宗支出需求（生病住院的垫付费用），或是突然被公司炒鱿鱼需要一段时间来寻找新的工作机会。这个理论上的“3”就来自于人们对于短暂失业期一般为3个月的考虑。依靠日常备好的这笔资金，足以鼓励你找寻下一个更好的工作机会。若你本身的现金流是特别不稳定的，则可以将这个倍数提高到“6”。

还有就是每月的房屋贷款月供不要超过你家庭月收入的1/3。这个我们可以从银行审核贷款额度的角度来看。银行在开展房贷业务时，除了考虑房产的价格多少，通常也会以每月房贷还款额不超过家庭所得的1/3作为重要的考量指标。对于个人而言，也应该运用这个数据来作为自己每月现金流入流出的安全警戒线。

再比如买股票，专业人士提醒说记住别超过“30”。因为虽说不能把鸡蛋放在一个篮子里，但篮子太多也不利于财富的积累。有专家做过统计，如果想通过炒股获得较高收益，买股票最好不要超过30只。因为超过30只的组合，其平均收益与大盘基本没有区别，还不如去买更便宜且不用费脑筋的指数基金。

第8篇：理财规划遵循的原则范文

一、瑞士银行集团私人银行

瑞士银行集团(UBS)私人银行是全球资产规模最大的私人银行，同时也是传统私人银行业务模式的代表。经过140多年的发展，瑞银集团私人银行已逐步形成世界领先的运作模式，为瑞银集团带来丰厚的利润。

1　服务内容

瑞银集团私人银行通过专家顾问间的相互协作，为客户量身定制投资方案，进而实现风险与收益平衡的个性化投资分配。其中，瑞银集团私人银行客户服务团队可分三个层面。其一是客户经理团队(Relationship Manager and Assistants)，该团队由客户经理主管、客户经理和客户经理助理组成，主要负责私人银行客户的日常维护，要求客户经理具备较高的素质，如专业教育背景、丰富客户资源、广泛的人际关系及相关从业经验等，而客户经理的主要收入来源是绩效工资，其二是财富经理团队(Specialists)，主要负责配合客户经理为客户提供高效、专业的财富管理解决方案，要求财富经理具备投资、金融等专业教育背景及相关执业资格，如国际注册金融分析师(CFA)等；其三是专家团队(Experts)，主要为客户经理团队和财富经理团队提供及时的专业支持，该团队的财富专家在税务、遗产、艺术品收藏等非金融方面具有一定的造诣，多采取外聘方式。

瑞银集团私人银行提供的服务具有典型的欧洲特色。涵盖了投资方案设计、资产组合管理、个人财务规划、继承与税务规划、全球资产托管、不动产咨询管理、账户管理与支付服务、关键俱乐部、艺术品研究投资与管理等服务，并将这些服务构建成一个完整的体系，通过个性化的方案、产品帮助客户实现财富创造、积累、保护和转移全过程。

2　客户管理模式

瑞银集团的价值主张之一是“以客户为中心”，要求客户经理深入了解客户的需求和目标，以便准备个性化产品方案。因此，瑞银集团私人银行的客户管理模式充分体现了尊重客户的精神，以满足客户日益复杂的金融需求。

首先，充分发挥客户经理的纽带作用，加强其与客户和专家团队的沟通，重视客户感受。瑞银集团专门设立四步工作流程并在全球统一执行：第一，了解客户需求，分析客户特征。第二，甄选最好的产品，设计出符合客户自身特点的投资方案。第三，与客户达成共识，确定最优投资策略。第四，投入实际运作，及时向客户反馈信息及检测实施效果。通过执行该流程，客户经理可就客户需求及时与各领域的专家团队进行沟通，同时也能将专家意见及时准确地反馈给客户，最大程度地尊重客户的感受。

其次，通过客户细分充分满足客户需求。瑞银集团私人银行对不同资产标准的客户进行了严格界定。其中，资产金额在50万至200万瑞士法郎之间的客户为核心富裕客户，资产金额在200万至5000万瑞士法郎之间的客户为高净值客户，资产金额在5000万瑞士法郎以上的客户是关键客户。瑞银集团根据客户层次匹配与之对应的客户经理，便于客户经理掌握该层次客户的共性，顺利开展日常业务维护。

最后，重视服务细节，提高服务品质。瑞银集团设置了统一的私人银行服务标准，使得客户在世界各地都能享受到规范统一的高品质服务。如根据客户偏好不同设计风格各异的会议室，并配备专业设备方便客户沟通及决策。除投资服务外，瑞银集团还提供紧急医疗救助、旅游咨询等服务，通过重视细节，使客户的需求得到全方位满足。

3　客户资产管理模式

瑞银集团设立投资产品和服务部负责客户资产管理，为客户提供最优的投资解决方案。一般来说，确立一个投资方案需要经过以下三个阶段。第一，由瑞银集团投资委员会统一制定投资组合策略。第二，由产品与服务部的财富管理策略发展组设计若干投资组合模型，然后采用Monie Carfo评估方法对各个投资组合模型进行六步专业分析确定，并由投资委员会审定。瑞银集团的投资组合模型分为固定收益型投资组合、收益型投资组合、平衡型投资组合、增长型投资组合、股权型投资组合等五大类，这五类投资组合模型回报依次递增，风险级别也相应递增。第三，在遵循集团投资策略统一性原则的前提下，财富经理结合客户需求、风险偏好、回报偏好、投资目标等综合信息，确立投资组合解决方案，并提交客户经理，由客户经理与客户沟通并达成共识后，接受客户委托，执行投资策略。

二、汇丰集团私人银行

与拥有百年历史的瑞银集团私人银行相比，汇丰集团私人银行的高速成长仅历时十余年，但其连续三年被《欧洲货币》杂志评为“最佳环球私人银行”第三名。汇丰集团私人银行的成功经验无疑对尚处于探索阶段的我国私人银行的发展具有重要借鉴意义。

1　业务流程

汇丰私人银行也是通过专家团队为客户量身定制理财规划，其业务流程可分为了解客户，风险评估，投资决策及投资调整四个阶段。

第一，了解客户。汇丰私人银行的客户标准是可投资资金不低于300万美元或200万英镑。每位客户由一位客户经理和高级投资经理提供专业理财服务。其中客户经理负责客户的财富管理需求、目标及风险承受意愿与能力，高级投资经理负责为客户量身定制理财计划，两者相互协助，共同实现客户财务目标。在该阶段客户经理需要与客户沟通，以掌握客户背景、家庭、个性、财富管理需求及目标等基本信息。第二，风险评估。第二阶段中客户经理通过设计问卷测试客户对市场波动性的反应、个人投资偏好，以衡量客户的风险承受能力，为后续工作搜集充分的资料。第三，投资决策。通常由在某一领域业绩突出的机构或投资经理负责该阶段的工作，或者由汇丰私人银行购买由这些机构或经理管理的投资基金。第四，投资调整。由客户经理根据客户财务状况，结合财务目标的变化以及市场风险变动等，相应调整投资策略并及时向客户反馈。

2　业务内容

传统的客户细分方法是根据客户资产规模划分层次，但这种方法难以全面反映客户的个性化需求，因此汇丰私人银行以客户职业性质为划分依据，有助于提高服务的针对性。汇丰私人银行提供的服务大致可分为三类：

第一，投资管理。汇丰私人银行利用覆盖全球的业务网络及专业能力，向客户提供投资管理服务，帮助客户实现财富增长目标。汇丰私人银行提供的投资管理服务又可分为三类：一是委托理财服务，即根据与客户签订的委托理财书，由汇丰私人银行投资团队依据

客户的风险偏好、资产配置、投资期限和目标，全权管理客户资产。二是投资顾问和操作执行服务。理财顾问研究宏观经济形势、市场走势、上市公司业绩等，发现全球最新投资机会，并以此向客户提供投资建议，由客户自行决定投资策略和组合，理财顾问按照客户的指令进行买卖、交割。三是汇丰私人银行控股公司与汇丰另类投资有限公司合作向客户提供另类投资服务。包括对冲基金、私募股权、不动产投资等。近年来另类投资越来越受到高净值客户的追捧，主要原因是另类投资的收益高于传统投资，且与传统投资的相关系数较小甚至为负，在投资组合中适当加入另类资产可以提高投资组合收益，降低组合风险。

第二，满足客户家庭理财需求。除投资管理以外，汇丰私人银行还提供满足客户家庭及家庭成员未来需要的理财规划。如汇丰私银控股公司与汇丰信托管理有限公司等机构合作，通过信托方式帮助客户完成资产保值、增值及代际传承；或与汇丰保险控股有限公司等机构合作向客户提供寿险、财险及特殊保险服务等。此外，汇丰私人银行还提供“环球财富保障计划”，通过投资离岸基金、设立离岸公司等方式进行全球化资产配置，方便客户及家庭成员移民、留学，节省收益、利息和遗产的纳税支出，达到最佳避税效果。

第三，提供非金融问题解决方案。汇丰私人银行除提供各种金融问题解决方案外，还向客户提供工作和生活相关的非金融问题解决方案。比如，为客户提供钻石和珠宝鉴定、投资和保险服务。帮助客户及家庭成员办理移民服务。提供不动产价值评估、定价，寻找不对外公开的特定地产等；为客户充当基金受托人、托管人，满足客户参与慈善事业的需求，提供捐赠建议。

第9篇：理财规划遵循的原则范文

范森原先在国营房地产公司任职总经理，因公司资金链出问题，加上遭受合作伙伴的欺骗，他不得不离开公司，另谋出路。在范森离开公司时，刚好是他的女儿准备去美国留学的前夕。

从初中开始，范森和妻子每年暑假都送女儿到国外游学半个月，那时每次游学的花费在3万元左右，他们希望女儿拓展视野，练好口语，以便今后能更快地融入国外的留学生活。

46岁的范森毕业于北京外国语大学，1989年，他和几个朋友赴海南海口，进军海南房地产界，“海南是我事业的起点，在那里我淘到了人生第一桶金。”

范森到海口的第二年，由于事业日渐有起色，妻子便辞去工作做起全职太太，照顾家庭和孩子。1993年，范森结束了海南的事业来到上海发展。他们的第一套房子在静安区，该套房产已于2005年卖掉，并于当年购入松江的一套别墅用于自住，目前市值800万元。

范森另有两套投资性房产，其中一套简装房月租金4000元，目前市值200万元，另一套精装房月租金7000元。范森说，现在住的别墅在郊区，这套精装房在市区，但不会一直出租，因为女儿将来毕业回上海工作，肯定在市区上班，这套房子主要方便她上下班。

来到上海之后，范森的公司的发展一直比较顺利，公司是国营性质，规模虽然不大，员工也不算多，但那些年公司开发的楼盘销售情况都不错，业绩良好。

然而，近两年随着公司资金链紧张、范森遭受合作伙伴的欺骗而引发出的诸多问题，公司经营每况愈下，内部矛盾升级，最终范森选择离开公司。

刚离开公司的范森情绪非常低落，他甚至考虑过是不是应该卖掉家里的保险来为女儿筹学费，“我和太太投保的终身寿险，加起来保额共150万元，已经缴了8年保费，目前现金价值也有60万元左右了。”

“我总觉得自己可以再好起来。”范森说，即使家庭遭受主要收入来源的突然中断，他也没有想过放弃送女儿出国。和妻子重新审视家庭资产状况时，他意识到他们可能需要重新规划家庭资产配置。范森家庭的投资品种较单一，他们是最早一批的股民，经历了中国股市的大起大落，目前仍有100万元在股市里。

现在的范森处于失业状态，他说眼下要先把女儿顺利送出国。由于女儿申请的是美国纽约的私立大学，学费较昂贵，初步估算女儿本硕连读6年的学费加生活费为350万元人民币。此外，范森更希望找到事业新起点，他说正考虑是否回海南开发酒店等新项目，因为那边有资源有人脉。

和范森一样，赵盈也失业了，不过她是主动离职的。再过3个月就是赵盈的预产期，不过她已经待在家里足足休息了半年。

此前，赵盈在一家公司做医疗器械销售，年收入在10万元左右。怀孕后，赵盈辞去原来的工作。“因为原来公司的工作需要在外应酬，而且休假很难申请成功。”赵盈打算安安心心在家待产，但如此一来，生活的负担就完全落在了丈夫蔡智康一个人身上。蔡智康在一家软件公司任职工程师，年收入大约在20万元左右。

少了一份收入，对于家庭来说自然增加了一份压力。为此，赵盈自称“自我牺牲很多”，不再隔三差五和同事朋友出去逛街、购物、吃饭、泡吧，过去每年例行要去的境外旅游也“戒了”。“我这块儿开销基本没了，那么这个家里的开销就小很多。”

6年前，徐佳洁兼职开了一家淘宝店，生意一度非常火，最好的时候一年的营业额达到50万元，她几乎成了整个家庭的主要收入来源。淘宝店铺的好生意让徐佳洁无法将精力集中到主职工作上，于是她辞去自己在外贸公司月入4000元的工作，开始专心做淘宝生意。

但从2011年起，淘宝店的生意开始走下坡路。类似的网店越来越多，而为了拿到底价的货品，徐佳洁从工厂里进了不少货，“可是卖不掉，库存不少。”家庭收入大幅减少，让徐佳洁的家庭财务陷入困境。

张国华 卓越财富首席理财师

Q1：可以变现的资产中，保险能卖吗？

“保险已经连续缴了8年，完全没有将其变现的必要，未来也是意外高发的年龄段，需要进一步加强风险保障。”

确保女儿顺利出国留学是范森家庭理财规划的首要目标，去美国留学，6年学费加生活费预计350万元。张国华认为，范森家庭的资产配置结构缺乏流动性，也不能获得稳健而持续的理财收入，整体收益率偏低，应当进行适当的调整，以满足未来现金流的需要。目前其家庭的现金及现金等价物是不足的，需要将其中一部分资产变现。

范森首先考虑变卖的是保险，但张国华认为范森家庭目前的保障并不充足，夫妇俩只投保了寿险，保障单一，在重大疾病、医疗、意外等方面的风险保障不充足。此外，范森的保险已经连缴了8年，完全没有将其变现的必要，即便是在万不得已的情况下，也可以对保单进行质押贷款，获得相应的应急的资金。

张国华建议，范森可优先考虑变现的资产应该是那套价值200万元的投资性房产，因为房产投资出租回报率太低。

尽管两套投资性房产的月租金加起来有1.4万元，但年回报率只有3.5%，且房产投资造成资产流动性不足。

由于范森已经失业，暂时没有足够的现金流来覆盖2万元的日常支出，建议可以先将200万元的房产抛售，购买信托。目前信托项目一般可实现10%左右的年化回报，这样每年就能获得20万元的现金流，基本能满足日常生活支出需要。

Q2：如何调整资产结构配置？

“范森家庭目前的资产配置不能获得稳健而持续的理财收入，整体收益率偏低，建议将股票转换成基金组合。”

张国华建议范森将股票资产转换成基金组合资产，因为国内A股风险较大，想要长期稳健获益难度较大，且根据范森家庭的年龄，并不适宜选择风险较大的股票进行投资。可以将100万元的股票转换成基金定投。加上剩余的200万元活期存款，50万元定期存款，范森共有350万元可使用的资金。其中，100万元作为女儿出国读书费用，10万元作为生活应急金，可以购买货币基金，年收益在3%至4%。其余可以考虑购买纯债券基金，年化收益预计约6%，本金加收益，基本能解决女儿未来2年需要的留学资金。

第三年的留学费用，可以考虑把保值率较高的凌志轿车变卖，获得现金50万元左右，可解决女儿第三年的留学费用。如果资金紧张，部分黄金也可以作为应急进行变现。

张国华认为，很可能到了第三年范森已经重新就业，他的薪资或许已经能支付女儿部分留学费用。如果经济宽裕凌志轿车就保留。

Q3：如何配置未来养老等支出？

“可以做一个境外的环球基金定投计划，从而获得稳健的年化收益。范森是家庭收入的主要来源，应该重点保障。”

张国华建议，范森家庭经过前期资产配置后所剩的250万元，可以安排做一个境外基金定投计划，每年投资50万元，连续投资5年，共投资250万元，预计年化收益12%，4年后基金定投账户里面将有300万元。在投资的第四年至第六年间，每年从基金账户中提取60万元作为留学费用。该账户投资8年后，也就是从范森55岁开始，他可以每年从该账户里面提取20万元作为退休养老生活的费用，直至80岁都足够。

张国华所建议的基金定投计划，例如境外的”环球基金定投计划“，可以到香港开户进行基金投资，通过基金平台投资全球市场。过往几十年间，多数欧美国家家庭都是通过这种理财方式来安度晚年的，它是目前国内基金无法比拟的。

此外，范森的家庭保障并不完善，需要针对重大疾病、医疗、意外保险做适当补充。范森是家庭收入的主要来源，应该重点保障，保费来源甚至可以从信托计划收入处提取。因为女儿出国读书后，家庭固定支出会适当下降。

通过以上资产配置与规划，范森可以解决女儿出国读书的费用问题，以及夫妇俩退休后的生活费用。

Q4：就业还是创业？

“从就业机会来看，以范森的经验和能力，要重新找一份收入不错的工作并不难，但不要固守原来的职业方向。”

如果范森考虑到海南发展，前提是他首先找到了比较好的创业项目，而且他此前的工作经验和人脉关系也要能对该创业项目有较大的帮助。

从财务的角度来看，范森如果决定创业，他就需要创业资本。正常的创业资本在200万至500万元不等，届时范森可以考虑把另一套300万元的投资房产变现，也可以考虑寻找合适的伙伴一起创业，这样可以减少资金需求，从而降低创业失败的各种风险。

Q5：单收入家庭最大的风险是什么？