理财规划的步骤精选(九篇)
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第1篇：理财规划的步骤范文
摘要：本文通过分析当今大学生面临的种种压力，分析了大学生理财规划的重要意义，特别是利用保险理财来获得投资收益和保障的重要意义；在论文深入分析保险理财的多方重要意义之后，提出了如何有效地利用现有的保险市场和其他金融产品的有机组合来实现大学生的理财规划。
关键词：大学生；理财规划；保险理财；保障加投资
1.当今大学生的压力及理财的重要性
1.1家庭结构带来的压力
从1971年开始，计划生育政策一直作为我国的基本国策在执行，直到这两年才有了个别试点对二胎政策的试行。所以，在全国来看当今的大学生绝大部分是独生子女，不少家庭都会把家里的重心和希望寄托在当今大学生身上，这也就意味着如果当今大学生遇到了任何风险，无论是从经济上还是身体上都将给家庭带来无比的打击。所以，当今大学生应该从现在开始做好人生规划，特别是理财规划，为父母做好养老准备，也为自己的将来生活做好财务准备。
1.2大学生的就业压力
中国是人口大国，大学生毕业人数逐年上升，而社会需求的岗位数量却变化不大。根据对中国未来新增劳动力人口的测算，未来数年中国青年新增劳动力人口每年仍保持在1500~2200万之间的高位，供大于求，大学毕业生初次就业率逐年下降，直接导致就业压力巨大。使得许多初出校门的大学生同时面临着巨大的经济问题和工作压力，所以，及早做好财务的规划以避免到时工作压力带来的困难是当代大学生的潮流所向。
2.保险理财的重要意义
大学生面临着种种压力，对理财规划有着迫切的需要。由于大学生的主要精力应该是学习，而且经济能力有限，如果在银行和股票市场做过多的投资规划，需要投资者花费很多精力去关注了解，对普遍大学生而言不太现实。但是作为理财产品的比较简单的一种，保险就具有一定的稳定性，既有投资收益功能又有保障功能，对大学生的基本选择而言相当不错。总的来说，保险理财对大学生理财规划的重要意义有以下：
2.1 帮助完善该阶段的人生理财规划
作为理财规划方案选择中的一种，保险理财可以补充其他理财产品只有投资功能没有保障功能的不足，为大学生提供投资规划时也能提供保障规划。
2.2 适当缓减家庭结构压力
现今很多家庭都把所有的重心放在子女的身上，如果大学生在读书期间不小心遇到了什么危险将给父母极重的打击，不仅是精神上的更是金钱上的，高额的医药费或者可能失去未来的依靠，这些都将重重地影响家庭的经济状况。为了缓解这种压力，大学生可以为自己购买人身保险，意外伤害保险和医疗保险，保障家庭的经济稳定。虽然，大学生都购买了学平险和社保，但是学平险和社保的保障是远远不够的，保障的风险很单一，保障的程度也很浅，都是需要大学生自己做出更多规划的。
2.3 避免一系列因失业带来的压力
如果大学生能为自己积攒一笔小钱以应对一时找不到工作带来的经济压力，同时我们也能更好地为自己的择业做出充分的时间选择，所以，大学期间做一些有稳定收益的理财规划是必要的，把钱存银行是个不错的选择。不过，对于资金比较缺乏又想获得保障的同学而言，买份投资型保险产品就能同时解决。
2.4 通过全面提高大学生的保险意识，综合增强我国人民的保险意识
现阶段普遍提高我国人民的保险意识是国家的任务，对于普及保险思想的障碍在于中国是一个农业大国，人们的普遍文化素质不高，接受新知识、新文化的能力有限。所以，要想尽快地提高人民的保险意识，从学生入手，从大学生入手是个关键点。大学生群体中有来自各个阶层的子女，利用他们进行宣传普及，将会比一个外人去宣传更有效果。随着日益增长的大学生人数，这种保险意识的普及将不再是困难。
3.如何有效做出保险理财规划
明确了大学生做好保险理财的重要性之后，我们就来谈一谈大学生该如何落实保险理财规划的行动，具体步骤有如下：
3.1 明确做好财务目标规划，设定风险管理的目标
明确的目标才能领导我们做出有效的理财规划，所以确定财务目标是规划的第一步。为自己做一份财务目标规划对大学生而言并不难但也不简单，这个规划一定要是合理的，比如要确定自己希望能在毕业的时候自己的私人盈余资金有多少， 自己希望能得到哪些保障等等
3.2 分析自己的现状
对自己的现状作分析，不仅要分析自己现在的经济能力和理财管理能力，更要分析自己的理财需求。首先，分析一下自己所面临的压力；其次，根据自己现在的生活水平（每月的生活费和零用钱）来合理的规划，自己每个月可以节约多少出来做理财规划；然后，分析一下自己有多少精力可以去做投资分析即股票市场的投资，又有多少需要用于购买既有保障又有稳定收益的保险理财产品；最后，分析自己的保险需要有哪些，最终确定用于购买保险产品的金额和保险产品的种类。
3.3 选择保险产品
结合自己的保障需求和理财目标，确定所需购买的保险产品，然后将行为落实。像家庭经济不太富裕家庭压力大的同学可以主要购买人身保险，学平险可以保学生在学校的意外伤害，如果资金不是太富余或者在校外的时间比较少的话，可以选择不购买多余的意外伤害保险，但是疾病医疗保险还是需要再多购买一份的，特别是重大疾病的保险，这在学平险中不保的，社保的补偿也是不够的。
当然，作为需要经济规划的大学生，投资收益是不能不需要的，可以购买分红保险和投资型连接产品，这既能保障人身伤害也能有投资收益，因为有既定的财务目标规划，所以这个投资产品的选择就必须更加慎重了，需要合理的计算它的投资收益是否能满足财务目标的规划，是否需要加大对他的投入等等。
3.4 及时审查自己的规划实现状况
俗话说“计划赶不上变化”，做好了理财安排之后，要及时地审查自己的规划的实现状况，因为我们所做的理财安排只是一个预期，每一个市场的变化都有可能导致自己的安排失算。譬如，遇到通货膨胀，绝对会使自己做的规划预期有个变化，以前为自己在毕业的时候预留的现今，现在就会出现缺口。这个时候，就需要做出更多的投资投入已达到以后预期的生活状态，或者将现有的投资方式做改变选择能躲避通货膨胀的理财工具，比如投资型保险产品就有一定的避免通货膨胀功能。所以，要及时的审查并作出解决安排。及时地审查自己的投资收益需求的变化和保险保障的需求状态，并相应作出变化。
参考文献：
[1]陈厚桦，赵越.加强个人理财中保险理财的意义[J].云南财经大学
[2]孙玥,赵越.如何正确理解和应用保险理财[J].（云南财经大学，云南昆明）
第2篇：理财规划的步骤范文
拥有总经理头衔的理财顾问
拿到王政的工作简历，一连串的头衔映入记者眼帘：山东省MBA职业经理人理事会副会长，山东省社科院经济所特约副研究员，国家高级理财规划师，高级经济师，博士，多家企业管理顾问，多所大学兼职教授，国家心理咨询分析师，国家人力资源管理师，CCTV证券资讯频道特约嘉宾、特约分析师……其中，国家理财规划师特约资深讲师的头衔赫然在目。记者了解到，王政曾是东方华尔组织的国家高级理财规划师认证培训班学员。
金融潮头弄潮人
王政在资本市场上摸爬滚打16年，参与了最初的证券发行，熟悉股份制改造工作，见证了我国投资银行业的发展，曾主办过济南轻骑等多家企业在一级市场发行股票，并协助多家企业管理金融资产，为企业提供金融咨询服务、购并重组中的财务顾问等投资银行业务工作。现执掌齐鲁证券德州三八路营业部，各项指标连续多年在公司130个营业部中名列前茅。
他因对股市的独到见解和准确预测而常为人称道，几乎每回涨跌节奏都拿捏得很准。2001年7月2日上证指数2200点时，王政预测大盘见顶要回调。2007年王政预测大盘到3000点应有回调，整理充分后再稳步上行，最高点应在6000点左右。2007年11月1日，王政提出大盘一段时间内不会再见到6000点，至少要回调到3860点，调整3～5个月时间。2008年1月15日大盘5500点时，王政提出大盘还要大跌，最少跌到3860点的观点。
证券经纪人向投资顾问转型是必然
光鲜的履历和耀眼的投资业绩背后，让人不禁疑惑，一个券商营业部的老总，缘何想到要成为理财顾问?
王政归因于客户需求的多样化。近年来，作为中国主流投资渠道的证券市场持续快速发展，大众从原来的盲目投资转变为理性投资并注重资产配置。其实，像王政这样，身任金融中层乃至高管身份，并对理财顾问情有独钟的人并不是个例。“总经理的头衔与投资顾问的角色并不矛盾，业务精通才能更好地做好管理。”王政说，“我从事证券业务多年，发现证券公司业务与以往相比，发生了很大的变化。作为券商主要收入来源之一的经纪业务的规模化发展，必然要求证券经纪人转型为综合素质更高的投资顾问，而且这将成为券商提高核心竞争力的重要手段。”
证券经纪人转型为投资顾问，必须具备全面的金融知识，才能提供更专业的服务。不仅要提供专业的投资建议，同时还能基于基本财务状况，量身定做专属的理财规划建议，在保障基本财务安全基础之上，降低投资风险，制定科学合理的资产配置方案，最大限度了解和引导投资趋势。“从第一季度银行的年报来看，理财业务收入比重明显上升。举一反三，在券商中这也将是一个未来的发展趋势。”
王政清醒地看到，在复杂的市场环境下，必须积极应对资本市场变化，紧贴当前经济热点，分析宏观经济未来走势，把握当前个人理财的方向和策略技巧，从而对券商的战略发展方向具有指导性作用。“参加高级理财规划师培训，除了能在知识领域充实自己，更是因为它所配备的师资是顶级经济学家与来自金融监管机构及金融机构高管，其中金融监管机构领导对政策的解读和未来政策的预期对我们做宏观经济分析具有指导意义。另外，符合资格报考高级理财规划师的学员大部分就职于金融机构的管理层，通过这样一个平台可以跟其他金融机构管理界精英沟通交流，并能建立起广泛的人脉关系。”
理财事业一生为之
投资本身也是理财，从这个意义上来说，王政一直走的一条理财金光道。他至今在这条道上越走越宽，并且能站在更高的角度观察和感悟。
理财让每个人受益
王政说，中国的老百姓都有财不外露的习惯，很多理财师在给高端客户做理财服务时发现，客户的资产分散得不够科学，比如一位客户在外资银行和国有银行都有存款和理财产品，另外还有一些实体投资项目，但他却说自己只有百万资产，并不愿意将实际资产情况告诉理财师。
目前有一个认识误区，那就是理财等于投资，其实不然，投资只是理财规划中的一项内容。王政认为，理财其实涵盖了人生的各个阶段，并且涵盖了法律、税务、信托等很多领域。“随着市场的发展，股票、基金和银行理财产品已经不再是投资者的唯一渠道，股指期货、融资融券的推出，QDII、DFII投资额度的放宽，很多新兴理财工具和手段出现在中国市场上。普通百姓想了解每项投资工具的特性和风险是很难的，这就为理财事业的发展提供了广阔的空间。”
财商培养从孩子做起
王政介绍说，在美国，培养孩子对钱的认识和理财能力具有很强的系统性，且家庭教育占主导位置。例如，父母们普遍认为对孩子财商培养的基本步骤是3岁时开始辨认钱币，7岁时能够看懂价格标签，确认自己有无购买能力等，到14岁具备一定的投资理财能力。这就是说，从3岁开始的财商教育要根据孩子的成长阶段依次进行。让孩子知道金钱的重要性，是树立正确人生观的基础之一。现在我国父母多数重视智商、情商的培养，而忽视财商培养，在这样的培养模式下，孩子很有可能变成“高智商的穷人”，例如，我们说的月光族、赖贷族，都是有能力挣钱，却没有理财观的人。财商是孩子终生受用的财富，应当得到家庭和社会的重视，财商教育要贯穿于孩子的整个成长过程。
第3篇：理财规划的步骤范文
客户服务很简单，甚至简单到荒谬的程度。虽然它简单，但要不断为客户提供高水平、热情周到的服务谈何容易！霍利斯迪尔在《顶尖服务》一书中写道：“服务真的简单，但持之以恒做好服务真的很难。”这是一位做过宾馆几十年门童的客户服务人员，对于服务最深刻的理解。如何将无形的客户服务变有形，内化成为每一位客户服务人员的行为准则？中金嘉钰旗下财富管理品牌――润业资产，打响企业竞争力的“cs”战，进一步提升客户服务质量。
依托中金嘉钰，客户服务获得内在生长力
叶茂离不开根的滋养。润业资产作为中金嘉钰旗下财富管理品牌，已经逐渐成为国内领先的财富管理机构。中金嘉钰投资基金管理有限公司作为一流的产业投资基金管理机构，以产业基金管理、产业园区管理、商业地产管理和旅游景区管理为企业发展的主方向，而润业资产就是中金嘉钰旗下的财富管理品牌。
理财团队的建设得益于中金嘉钰深厚的企业文化。秉承“诚信、信任、创新、和谐”的企业文化，中金嘉钰倡导终身学习、自主学习与信任和谐的思想，用知识推动企业的创新发展。强化道德高尚、思想正派、踏实严谨、敬业专业的职业化素质的学习与修炼。坚持之道贯彻于整个客户服务过程之中。坚持客户至上、专业专注、学习创新的价值，开创企业、客户、员工和谐共赢的局面。
在中金嘉钰企业文化支持和指引下，润业资产的客户服务才能获得内在生长力，实现以专业知识为基础，以职业道德为标准，以诚信负责的态度为宗旨，为投资人提供安心、放心的理财服务，不断地提高客户服务水平。润业资产明白，天地之贵，莫大于人，尤其是在财富管理领域。一名优秀的理财规划师就是企业最闪亮的“名片”。因此，润业资产致力于理财团队建设，进行学习型组织建设及创新管理。目前，润业资产已拥有13名国家高级理财规划师（NSFP），23名国际注册财务规划师（RFP）以及大批具备一流的专业能力和丰富的金融行业从业经验的理财师。
五个维度，创造客户服务个性
所有的公司、企业、非盈利组织，都在努力地为客户提供最佳的服务。越来越多的客户、顾客，逐渐被更多、更优质的服务所包围。品牌领域、价格领域、产品质量领域的竞争，都已经集中在服务领域的竞争上。因此，优质的客户服务已不再是全部，还需要做出自己的服务个性。创造企业客户服务个性，才能更好地迎接服务竞争与挑战。
润业资产从财富管理、现状分析、资产配置、服务体系、理财报告五个维度打造属于自己的客户服务个性。财富管理的服务包括投资规划、风险管理规划、税收筹划、现金规划、消费支出规划、养老规划和财产分配与传承规划等方面，步骤包括“一对一”与财富顾问进行专业面谈、获得属于自己的财富顾问等。
现状分析“问诊”客户的资产状况，从分析家庭财务状况入手，通过理财专家与客户的充分沟通，明了客户消费习惯、盈利能力和财务目标，最后理财专家“分型辨症”，运用专业经验并配合专业的理财软件规划符合客户实际情况的理财方案的理财方案。
资产配置囊括了理财市场上的所有理财产品，通过把各种资产如股票、债券、基金或者现金等按照时间和位置等变化的比例做整体考虑，从而进行分散投资，最大程度上保证客户资产的保值增值，抵御未知风险。
润业资产对于客户服务的理解远不止此，他们理解投资人的需求，在提供资产配置服务的同时，还为投资人搭建了集短信服务平台、网络交互平台、信息提供平台和客户交际平台四位一体的服务体系，真正做到想客户之所想。一位姓吴的女士亲身体会到润业资产服务的细致入微。“以前，我对于理财是很陌生的，是润业资产的服务体系，让我逐渐对财富有了新的认识，一些理财专题沙龙、投资人答谢会、户外活动联谊，每次我都能获得新知识。他们的内刊，我每次都仔细看，有理财产品的详细解释、发展动态，内容很丰富。”
第4篇：理财规划的步骤范文
个人理财业务，概括而言，就是将个人资产委托银行打理，实现保值增值的过程。具体而言，就是银行理财专家根据客户的资产状况、预期目标和风险偏好程度，为客户提供专业的个人投资建议，帮助客户合理而科学地安排投资方式，以实现个人资产的保值增值，从而满足客户对投资回报与风险的不同要求。从商业银行角度来讲，个人理财业务就是从事开发个人理财产品和为客户提供专业的理财服务的业务。
个人理财业务具有业务范围广、市场容量大、风险相对低和经营收入比较稳定的特征，它是发达国家商业银行的主导产品和重要的经济收益来源。在发达国家里，个人理财业务几乎深入到每一个家庭，每个家庭都愉快地接受商业银行这种细致的服务，商业银行在为客户提供优质服务的同时，也为自己带来了巨大的经济效益。我国商业银行个人理财业务刚刚起步，其不论从规模还是从内容上看，都不能满足我国市场经济发展与客户的需要。我国银行个人理财业务还存在很多问题：专业理财人才不足、产品缺乏创新、电子网络化水平不高、品种少而规模小、理财业务层次低、差别化服务不足等等。我国商业银行的个人理财业务与发达国家商业银行理财水平相比较有很大的距离，我们银行界应该认真研究，解决存在的问题，提升我们的理财业务的质量与水平。下面本文主要从3方面对我们的理财业务进行反思，并提出了不太成熟的建议。
要强化理财专业人才的培养
理财专业人才叫理财师，理财师是为客户提供全面理财规划的专业人士。理财师是指运用理财规划的原理、技术和方法，针对每个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标，提供综合性理财咨询服务的人员。
随着中国经济的快速发展，很多人从激进投资和财富快速积累阶段逐步向稳健保守投资、财务安全和综合理财方向发展，因而对能够提供客观、全面理财服务的理财师的需求迅猛增长。有人测算：中国理财规划师职业有20万人的缺口，仅北京市来看至少就有3万人以上的缺口。我国商业银行个人理财业务的发展急需一大批优秀的理财师。我们商业银行理财师的匮乏，是制约国内商业银行个人理财业务快速发展的重要“瓶颈”。 我们现有的商业银行理财人员大多数是从各商业银行营业网点的柜员中“遴选”出来的，他们多数金融专业理财知识、经验与能力不足，这不利于我们商业银行个人理财业务的发展。
我们商业银行，必需千方百计地加大培养理财专业人才培养的力度。培养出一大批具有高尚的职业道德、综合的胜任能力、良好的人际交往能力、有娴熟的投资技能、丰富的理财经验和掌握房地产、法律、市场营销等相关知识、素质高、全能型的个人理财人才。
商业银行对理财人才的培训是银行持续发展的力量源泉，它能保证商业银行在日益激烈的人才争夺中立于不败之地。
我们银行具体对银行理财人才的培养手段有很多，其中最主要的是培训。培训办法可分为2种：银行内部培训和外出培训。
银行内部培训是培养理财人才和推动银行事业不断发展的重要手段之一。银行内部培训可以针对本银行开展的一种提高理财人员素质、能力、工作绩效而实施的、有计划、有系统地培养和训练活动。老师是内部有经验的理财师或者通过外部聘请来理财专家来担任。
外部培训是让银行理财人员到外面去参加理财专业培训。如选送到大学进修学习、参加外部办的培训班、参与网络授课学习、报考CFP资格证书等。
商业银行领导者为了提升本行理财人员的综合素质，除了鼓励银行理财工作者参加各种培训班之外，还要银建立科学有效理财人员管理基本办法，制定一套激励机制。把理财业务系列分为5个职级：理财专员、理财经理、高级理财经理、理财规划师、高级理财规划师。公平而严格地根据每位理财人员的能力、业绩等综合条件，让他们一步步地晋级。最后一个更有明显效果的办法就是通过科学的考核方法来调动理财员工的工作与学习的积极性，考核结果将与提拔晋升、工资、奖金密切结合起来。通过以上各种措施，可以全面提升理财师的素质，培养出一批优秀的理财师。
要强化理财产品业务的创新
目前，国内各家银行推出的理财产品缺少创新，范围较窄，缺少个性化，互相效仿，大同小异，产品同质化趋势太明显，专业理财咨询服务和投资组合建议也仅仅停留在比较的浅层次上，给客户带来增值收益不高，服务不方便也不简捷。
我们商业银行的个人理财产品业务创新主要应从3方面进行创新：
要在个人理财产品种类与适用性方面不断有创新。为了满足客户个人理财的需要，我们商业银行的个人理财产品种类要不断增加，层出不穷，日新月异，百般花样，满足与适用不同客户的需要。根据市场和客户的不同的需要，进行开发、设计、推广理财业务品种，突出商业银行自身特色，做到“人无我有，人有我优”。形成具有竞争力的个人理财产品，建立优势品牌的市场地位。
要在个人理财产品收益分配模式与为客户增值收益上不断有创新。如国内有的商业银行理财产品实行业绩报酬浮动，它的预期收益率真正地浮动起来，而且它的分配模式是超额收益，银行与投资者分成，和私募基金类似。这种收益分配模式上的创新，深受客户欢迎。
要在简易、方便、快捷服务方面要不断有创新。到商业银行储蓄所柜台前，办理个人理财产品手续常常是一个多小时时间，复杂的手续与过程，让客户与银行工作人员都感到疲惫与烦恼，深感太浪费时间、浪费纸张、浪费人力了。余额宝理财产品的创新，对商业银行理财不仅是一次大的挑战，也是所有的商业银行业个人理财业发展的一次大的机遇。余额宝的投资品种并不十分新颖，商业银行也有很多类似的理财产品。为什么余额宝上线短时间内规模就突破5000亿？其重要原因之一是余额宝以非常通俗易懂、简易快捷的操作方式，让投资者接触理财产品。余额宝设计出简单的操作环节，资金转入转出步骤精简到极致，这种理财方式多快好省，倍受普通客户的欢迎。我们商业银行个人理财业务应该借鉴余额宝的做法，让普通的投资者接触的理财产品更容易看懂、操作更简便快捷。
提高理财业务电子化和网络化水平
商业银行理财产品向“电子化”方向发展是理财业务必然趋势。它改变了金融理财业务的面貌，扩大了其服务品种，而且继续在改变着人们理财方式。
金融理财业务电子化就是指采用现代通讯技术、计算机技术、网络技术等现代化技术手段，大幅度地提高传统金融理财服务业的工作效率，降低经营成本，实现金融业务处理的自动化、业务管理的信息化和金融理财决策科学化，从而为客户提供更为快捷方便的服务。
第5篇：理财规划的步骤范文
香港出生，现居上海。
任上海浦发银行个人银行财富管理部总经理。
是目前内资银行中持有国际CFP资格职位最高的银行家。
8月28日，由新浪理财频道发起，中央人民广播电台、《信报》、《卓越理财》等单位支持的新浪理财大学第一次公开课在海康人寿保险公司北京分公司举行。公开课由新浪理财频道主管高巍先生主持，邀请林小燕女士做了精彩演讲。
财观念的时代转变
50年代出生的人，一个月的工资30块，怎么理财呢？对他们来讲，能省则省的观念还很深。这个年代主要理财方式还是存款、储蓄。少花一点就是理财。一生最大的投资都在子女身上。
60年代出生的人，事业现在处于黄金时期，刚好碰到内地的改革开放，他们如果五年之前买房，现在房价翻了二、三番，所以他们觉得最好投资的方式当然是房地产。
70年代生的人，两极分化很厉害。一群人会觉得先靠父母后靠自己，觉得无所谓。另外一群人会自己做计划，然后努力改善自己生活的状况。但是，一个统一的概念就是70年代生的人绝大多数会说现在的钱是赚回来的，不是省回来的。
个人理财要考虑人的生命周期
个人理财和公司理财不一样，因为服务对象不同。为自己企业做一个打算，考虑的因素和为自己个人理财的因素是不一样的。同时，我们依据的范围也不一样，一个是自然人，一个是法人。由于范围的不同，也会影响到投资工具的不同，以及中间会用到不同的方式去做。企业生存最主要的目的是为了自己的生意去创造和发展，如果资金不稳定的话，不愿意做长期投资，因为做生意需要资金流动性，就是长、短期目标不一样，可以利用不同的产品和不同的方式为自己做一个打算。同时，个人与公司的生命周期不一样。什么叫生命周期呢？每个人在不同人生阶段，出生，读书，谈恋爱，结婚，生小孩，事业到黄金时期，再计划我们的退休，退休之后一直到死亡，这就是人生的一个过程。那生命周期对理财又有什么帮助呢？我们可以想一想，现在的阶段有什么财务计划，有什么人生的目标，事业现在发展到什么阶段，收入和支出的情况会怎么样，怎样在不同的生命周期面对不同的困难。
个人理财规划的内容
我们做理财，虽然有很多不同类型的目标，但不外乎就是提高自己的生活水平和规避风险以及保障自己的生活，这都是比较大一类的理财目标。
由于在不同的生命周期阶段，要设计不同的计划，因而在生命周期当中有一些重要的阶段，比如证券投资计划、房地产投资计划、教育投资计划都是要考虑到的。为了保证生活，保险计划也是很重要的，还有税务计划和遗产计划。
理财与投资是两回事
理财跟投资是分开的，理财是管理自己的财务，比如现在我的月薪是两千元，那我如何管理每个月这两千块钱的工资，然后才有剩下的钱慢慢投资。所以管理个人财富，当中会涉及现金、保险账户、基金、股票等。
先理财后投资，战略比战术先行
先理财后投资。理财比投资重要，原因在于理财是一个战略，而投资是理财的其中工具，也是一种战术，所以战略先行，战术伺机而动。现实生活中，大家在理财时常常会犯的错就是把太多的精力放在投资上，却忽视了如何去管理自己辛苦赚来的钱。
普通投资者常见的一个投资误区
一位国际的投资专家说：“我们在理财、在投资上面其中一个常常犯的错误是：我们赚钱了就很高兴，亏了就很担心，所以常常赚的时候不愿意卖掉，希望还有机会多赚，亏了还在等，越亏就越等，亏得就越来越厉害。”其实，很多时候我们觉得理财关注的不是应该拿多少钱去投资，而是应不应该做这些投资，或者这些投资应该在个人财务规划中处于什么位置，占有多大分量。
要根据投资目标选择投资方式
以自己为例，我有什么目标，我将来要怎样做，我决定用什么方式去做。比如我准备两年后退休，那现在其中最重要的问题在哪里呢？如果我退休以后还要生活20多年，知道要用多少钱，这些钱和医疗费用我都准备好了，那么怎样将你退休的资金保值增值，这就是你的目标。
理财，首先必须要明确自己要达到什么目的，再根据市场的实际情况合理运用各种金融工具，才有可能成功。个人财务的面非常的广，不仅包括了客户财务状况及未来需求各方面，以及与客户的生命周期紧密联系在一起的一种综合过程，其中包括收入、消费与财产分析、保险保障、投资目标、退休计划、员工福利、税务策划及遗产管理等。
个人理财规划五步走
理财规划DIY，作为一个成功的理财专家最好是先要理好自己的财，才能帮助别人理财。
第一步，先要搞清楚自己现在的财务状况。
1、 我自己有多少的资产？
2、 有多少的负债？
3、 自己的收入情况？
4、 自己的支出情况？
第二步，设定合理的理财目标。
目标应该要高于你的目前净值。为自己制定一个理财目标的时候，要考虑不能太高，也不能太低，比目前状况高一点，应该定在我们可以达到的一个水平。
第三步，规划你如何更有效率地完成你的人生梦想。
第四步，寻找不理想而可以改进的区域。不理想而可以改进的区域主要有：减少支出、增加收入、节税、减少负债、调整资产的分布等。
第五步，确实执行自己设定的理财计划。有了目标和计划了，但人还是有一定的惰性。建议首先要详细写出你要执行的步骤，每一个步骤写出来，记录每天的进度怎么样，然后随时增加自己对投资工具的了解。现在还有很多的途径可以帮你做不同金融工具的比较，比如理财类杂志和新浪网。
怎样设计自己养老的规划
第一步，确定自己的目标。
计划什么时候退休？退休之后期望什么样的生活水平？日常的开支、健康护理、休闲活动要多少？
第二步，从之前的计划开始，计算要积累多少养老金。
假定我今年30岁，每个月的收入是18000元，平均每个月的支出是10000元，希望自己退休的年龄是60岁，并享受20年的退休生活。假定我退休的时候，领取社保养老金时社会全体职工平均工资为5000元/月，在我60岁退休时每月养老金是多少？
用现在的方式来算，我的家庭开支，我旅行的钱和保健费加起来，就是我退休之后每年的生活费用。但是不要忘了一件事，我们每个人都要面对的是通货膨胀。假定未来30年的通货膨胀是3％，我60岁退休的时候这些钱用一个财务计算器就可以算出来。在退休的20年中间，这笔消费支出也是每年都在以3％的通胀率增长，加总起来大概就是600万元。我退休的时候将我的社保养老金算一下，我在60岁退休的时候还有一个缺口是14万元，而在退休后的20年中，这个缺口将会以每年通胀率3％来增长。
那么，在我60岁退休时应该需要准备多少养老金来弥补每年都会增大的缺口呢？假定我在60岁的时候，我有一大笔钱放在一个稳妥的投资渠道里，比如基金之类的养老计划，每年都有所增值，这个收益率是5％。但是我每年都要从这笔钱中拿出一些来弥补养老生活的支出，但这笔钱中其余的部分仍旧会以5％的收益率来增长，直到我80岁去世的那一天，这笔钱刚好用完。
同样我们利用财务计算器，用金钱时间值来计算，在我60岁的时候，我需要的钱是230多万元的一笔退休金来维持我在退休之后还生存的20年。
第三步，根据自己的情况找出积累养老金的方式
不同的人因为他们各自的风险承受能力和目标不同，需要有针对性的解决方式。有些人说我这个人是高风险、高回报。但是又会问，自己的价值观到底在哪里？有些人不是没有钱，但是过不了自己那一关，亏了就不舒服。我们自己尝试一下了解自己的风险承受能力有多大，然后按照既定的目标有针对性地找这类解决方案。
第四步，制定退休计划要注意的几个问题。
第一，越早开始我们的计划越好。
越早开始我们的计划，就越能够让我们有更多的机会去尝试不同的投资品种。
第二，通货膨胀不可忽视。
不要忘了养老金规划当中很重要的一点就是要考虑通货膨胀。
第三，正确的投资。
我们可以从不同的方面收集这类的信息，要相信所有的投资都会有风险。
第6篇：理财规划的步骤范文
1.完善资金池的资金归集功能，利用跨国银行国际化网点多的优势，结合集团公司遍布全球的分公司网络，在外汇管制严格的集团分公司开展合作,通过建立分区资金池中心等多种方式，多方面拓展资金回款渠道，降低资金风险,保障资金安全,压缩区域资金滞压时间，提高效益。
2.加强资金池收支的计划性,在全面平衡资金池的盈余和集团资金用量的基础上,一方面支持国内投资和海外分公司调拨的资金需求,另一方面，部分盈余和积淀资金在稳健性原则下进行投资保值增值和风险规避等方面的理财运作。
3.配合公司物流营销及国际贸易，在资金池开展信用证、转口贸易等业务。
二、海外资金理财规划
(一）集团公司理财的重要性
对于公司而言,合理的理财计划和理财方案可以增加资产的流动性、获取资金增值收益、应对通货膨胀、对冲汇率风险从而达到资产保全和增值的目的,是实现公司利益最大化的重要手段。
(二）国内公司海外理财的现状
目前许多国内集团公司海外理财业务较为单一化和薄弱，原因在于以下几点：
1.公司资金较为紧张，结余积淀下来用于投资的溢余资金额度比较小。
2.人员配备不够，尤其是专业理财人员短缺。
3.大陆管制严格，海外区域各国家和地区政策以及分公司运营环境千差万别，很难做到资财管理的统一规划。
(三）理财规划步驟
1.将香港新加坡资金池资金尽可能的以多种途径汇人国内。一方面满足集团公司国内基建项目的资金需求,另一方面，人民币预期升值压力较大，将海外资金池的外币资金转回国内，既可以享受人民币升值的好处，减少外币汇率变动的损失,又能享受人民币定存利息（高于香港港币、美元存款利息）收益或其他方式的投资收益或者减少银行贷款利息支出的损失,一举两得。
2.加强人员配备。可以将集团公司理财以及投资的结构和班子搭建起来’使这方面的工作常态化’可相应增加岗位编制，扩展工作职能,逐步招聘金融投资方面的专业人才，以便于更好的开展理财投资融资等方面的工作。
3.全面加强与花旗、汇丰、渣打等国际银行的合作,充分利用现有的资金平台，积极推进香港、新加坡、荷兰等地资金池的建设。在香港新加坡等世界金融中心，跨国银行均开设了众多的分支机构，且各具优势。如花旗银行是全球最大的商业银行，业务全面,全球网点众多;摩根银行是全球最大的美元清算银行，在美元结算方面有其特长；渣打银行在亚非拉新兴市场业务拓展的较好；美林银行、高盛银行在投资理财方面较为专业。为配合公司理财和资金池建设应加强与其他商业银行和投资银行的合作，了解各自的业务优势,分析其产品和服务的差别性。
三、投资理财产品的选择
香港新加坡荷兰等金融中心金融业高度发达，理财方法名目繁多,在初期可以选择稳健性的理财产品；随着投资理财经验的增长和控制风险能力的增强,则可适当参与周期较长收益较高风险较大的理财。金融中心投资机构提供的资金投资项目极其繁多,归纳起来有以下大的类别：
1.储蓄存款投资。包括定期存款、利率观察存款、美元绑定高息存款等项目，特点是风险很低,但收益也较低。
2.货币与债券或者股票挂钩项目。在这种方式下需要约定行权价格和到期日，如果到期日债券或者股票高于行权价格,则可收到较高的利息收入,如果到期日债券或者股票低于行权价格,则买人债券或者股票，或者选择按照债券或者股票市价折现收取现金。
3.购买债券、股票和基金。与美林、高盛、汇丰等国际银行合作，由其提供业绩好、信誉有保证的债10券股票基金进行投资,也可选择债券、股票或者基金的组合,进一步降低风险,需要考察以上投资项目的历史业绩表现,同时关注全球整体金融市场的走向，在股市价格上扬时购人或者是抄底购人,在到期日或者提前在高点抛售。除此之外,还可以与美林、高盛、花旗、汇丰私人银行等联系，获取更多、更全面的债券和股票市场的资料，多方对比、多样选择力争选定保本稳健收益较高的投资项目。
四、外汇的管理
跨国集团的业务遍布全球，外汇币种千差万别,加上经营状况极为复杂,在外汇的归集回流、保值增值和风险管理方面难度很大,在以下方面尤其需要加强控制和监管：
1.分公司所在地经营情况和当地外汇、税收政策信息的收集和汇总。跨国集团海外分公司经营业务千差万别，当地外汇管制又各不相同，有的地方外汇短缺,无法兑换到国际性货币，有的地方外汇管制严格,很难汇款,有的地方虽然允许汇款但涉及高额的分红税等，就这些情况需要通过海外分公司搜集信息，将当地的经营状况、盈利情况、外汇管制、税收政策等集中到总部，做到知己知彼，心中有数,以便为下一步的决策提供基础资料的支持。
2.根据不同情况,采取对策,保证外汇资金的安全。充分发挥跨国银行利用其布点广泛、业务熟练的优势,通过当地金融机构等及时汇集外币资金；了解当地贸易情况，利用外汇盈余购买当地的优势商品，通过贸易方式消化外汇盈余。
3.汇交易的管理，包括但不限于以下方式：(1)即期外汇交易的管理；（2)外汇远期交易的管理；(3)外汇掉期交易的管理。
4.外汇风险的管理。通过对冲方案来规避外汇风险，包含但不限于以下方式：（1)NDF业务;（2)外汇期权；（3)利率掉期(InterestRateSwap)0
五、海外避税地公司账务及银行账户的管理
1.跨国集团一般会在海外避税地如BVI、开曼、百慕大开立公司，同时在香港、新加坡等金融中心开设银行账户，应与海外代办公司及时联系，做好相应的账务及账户管理。
2.在香港新加坡等金融中心单独设立理财账户，并且考虑到银行服务和理财产品的差别性，可以选择多家国际银行分别设立银行账户。
第7篇：理财规划的步骤范文
关于购买保险，我有些困惑，希望能得到解答。
我今年29岁，未婚，硕士毕业，工作稳定。随着年龄增长，我想购买一份重大疾病保险，曾跟一些外资银行联系过，他们向我推荐外资保险公司的产品。自己有点担心外资保险公司的前景，但又觉得他们的服务比较好。现在对是购买外资公司还是中资公司的保险产品仍在犹豫。其次，是去银行购买还是直接在保险公司购买保险也拿不准，还望你们能帮我分析一下。
很多朋友都有过这位读者的担心，对金融服务业别是合资保险公司的外资背景心存疑虑，但同时我们也能体会到合资保险公司人员的优质系统服务和专业素养。其实在国外，保险规划属于一种金融服务而非单纯产品销售，加之市场相对成熟、规范，产品趋于同质化，保险公司的选择已经不是决定因素。
和一般的商品销售不同，在确定保险计划是否合理主要取决于人的需求。保险规划师是否能够通过和投保人深入交流把握需求，是否以投保人立场出发，量身定制有针对性的保障方案，这些远比考虑保险公司的背景更具有实际意义。
还有一点需要指出，一般我们从股东背景方面把保险公司分为内外资，但实际上是存在4种形式的，即国有控股、非国控的股份制、外商独资和中外合资。很多非合资保险公司其实是第二类而并非国有控股，其股东的构成也相对复杂，换句话说这类公司同样也不是内资。
至于银保渠道，目前在国内而言，不建议作为主要的保险购买途径。首先在银行这种柜台式的销售方式很难获得专业的保障规划，银行主要销售的保险是具有储蓄功能的衍生品。其次受渠道限制，银保产品线有其特殊性，投有人渠道的产品丰富，尤其是一些可以在家庭、人生的高责任时期给予保障的产品是不多见的。
你们好!
我是重庆的读者，今年从邮局订阅贵刊，阅读后感触颇深，收获良多。贵刊从多角度，较为全面地介绍了银行、股票、基金、房产和保险等方面的知识，我感到学习了很多投资理财的理念和思路，提高了自身的理财素养。
在金融危机大环境下，我想更多地了解一下普通家庭在有关保险(比如投连险)、孩子教育投资(比如基金定投)、家庭理财结构组合等方面的具体案例分析和理财思路点拨，望贵刊多些深入“点”的指导和分散投资风险“面”的渠道和建议。
祝贵刊越办越好!
读者的认可是对我们最大的激励，也感谢对本刊的建议。2008年以来的金融危机确实对全球经济冲击巨大，但从国内目前的经济恢复及政府扩大内需的政策落实来看，建议在制定家庭中长期的理财规划时不用过多受危机影响，还是依据明确目标、量化分析、按需组合的步骤来实施。比如你提到的投连险，确实在国外已经占很高的比例，但就国内近几年来看，只要投连销售一火爆，半年到一年内必然出现退保风波，金融工具用对了事半功倍，用错了只会事倍功半。
至于你的家庭是否适合投连险，建议从这几个方面去考虑：1，把保障和投资分开是否会导致成本增加，从可分配节余和保障成本预算的角度衡量投连的适用性；2，对目前投资组合长期预期收益、投资风险是否满意，以判断投连和其他金融工具哪个更适合你；3，投连的保额调整形式是否符合家庭每个阶段的保障需求。
第8篇：理财规划的步骤范文
于2007年9月13日在上海隆重开幕的金盛个人理财中心，开创了保险公司专为中高端客户提供专业私人理财服务中心的先例。这种独特的营销渠道模式充分体现了其差异性专业性的市场策略。
金盛的这种理财顾问模式此前的试运行结果看，金盛理财顾问的人均产能就已几乎达到市场平均水平四倍的程度，让业内为之侧目。这种引自香港安盛专业的理财顾问模式缘何能在上海试水成功？单独开辟这样一个员工制的个人理财中心与普通理财顾问模式相比，又有何不同？本刊记者赴上海金盛总部，采访了金盛保险理财顾问渠道总监杨文岳先生。
员工制的理财顾问独此一家
《保险家》：金盛个人理财中心的成立酝酿了多久，是配合当下火爆的市场投资环境而孕育而生，还是早就是金盛公司计划中的一部分。个人理财中心成立的目的是什么？其运作模式是怎样的？
杨：从软件到硬件的完善，其实金盛是用了两年的时间。从2006年1月份正式成立的理财顾问部到2007年9月份成立个人理财中心，这是一个完整的两个步骤。
长期以来，理财顾问通常都是到客户的办公室里，家里或一些公共场所做理财计划。个人理财中心的成立，最直接的就是提供了一个良好的硬件场所，可以与客户直接在理财中心里进行沟通，从而也更好地增加了私密性。
理财中心进驻了来自金盛保险的优秀理财顾问团队，他们皆是具有高等学历、受过专业强化培训的财富规划精英。首先，理财顾问将使用“理财需求分析手册”对每位客户进行客观、全面的理财评估，这是引自安盛香港理财顾问模式，在业内首创的专业评测工具。随后，理财顾问会根据客户的实际资产状况与风险偏好，免费为其提供涵盖风险评估、家庭投资计划、子女教育金、退休安排等多方面的理财建议。个人理财中心的理财顾问全部实施员工制，这样能够充分享受到保险人所没有的生活保障。这对于外资保险公司来说，目前还是唯一一家。
均衡的资产配置给客户以长期投资的回报理念
《保险家》：金盛个人理财中心需要极为专业的理财顾问团队，这个团队如何建立？与保险人的理财产品相比，如何诠释金盛个人理财中心的这种全方位理财计划？
杨：金盛个人理财中心对于员工的进入门槛及培训有着极其严格的要求。首先员工要经过长达一个月的封闭式培训，并经过严格的考试，熟练应用金盛的专业理财顾问模式的评测工具。这一点保险人无法有这样的培训周期和环境。
金盛个人理财中心引鉴股东法国安盛集团全球专业理财经验，坚持以客户需求为导向，为客户度身定制理财产品与服务。2007年3月，金盛加入安盛全球退休角度调查活动，公布了‘2007年退休角度调查报告’，就表明了金盛以客户需求出发，开发、设计理财产品的先进理念。
个人理财中心的成立，则完善了金盛以客户需求为导向的服务。客户可以在舒适的环境中，享受理财顾问带来的专业化、个性化理财服务。”这种专业化、个性化、全方位体现在具体的设计产品和理念中。
只有亲身感受了这种理财产品的设计理念，才会由衷感叹金盛的理财产品是最适合自己的。
做理财规划，一定要搞清楚每一个中高端客户的目标是什么。什么方式能更好地帮他达成这个目标，在自己选择的投资中并没有达到理想的要求，如何实现？这都金盛理财顾问可以把帮他做的事情。通过细致的市场分析，提前把握市场投资风向标，让客户的投资最大限度地规避风险，从而获得稳定的投资回报率。这就完全体现了理财顾问的价值。
就投资领域而言，金盛具有非常丰富的经验，既有熊市经验，又有牛市经验。我们给客户灌输的是一个长期的投资回报理念，不赞成一些短期的短炒投资方式，真正做一个理性的投资理财人。
对此我深有体会，在我1 2年的经历中，遇到过几次大的市场经济潮起潮落。很清晰记得，在新西兰的时候，我的客户通过我的理财，四年中比放在银行的零风险存放要收益高得多。这四年中经历了亚洲金融危机，但由于给客户做的都是长期规划，只要按照这个规划去做，采用成本平均，定投等不同的投资策略，当市场回暖的时候，自然就赚钱了。
同样一次经历在香港，2001年1月，公司推出投资连接险产品。推出时非常火爆，但年底，互联网开始爆破，整个市场下跌，一直跌倒2003年的时候，其间还包括9.11事件的打击，但通过安盛这种理财工具，采用长期投资的心态，不说客户，就我自己而言，现在仍然是收益的。
我们说通过我们的理财，规避风险，并不是说客户通过我们的投资就不赔钱，比如，我们的投资连接险账户，也是挑选了很多基金，在筛选基金，做资产配置的时候，这里面有一个增加价值的过程。作为一个普通投资者很难提前作出预测，作为专业投资者就不一样了。大势来的时候，谁也不能保证不跌，不赔钱，可我们可以做到最均衡的资产配置。这就是价值所在。
最佳营运模式的蓝图
《保险家》：单从理财顾问来说，金盛如何看待同行的竞争，这种优势明显吗？还有，员工制理财顾问必然决定了金盛要做更多的财力投入？
杨：当然，上海云集了众多的海内外保险公司。很多保险公司的实力都非常强。单从理财顾问的角度而言，金盛还是有优势的。一是员工制的理财顾问，在外资公司里，目前还是我们独家推出的。其他公司可能也有类似的制度。但合同签的还是保险人制度。其二，最重要的是，理财顾问的培训，管理等一整套体系我们都有很成功的经验模式。我们不是摸索，而是复制区域总部的“蓝图”。所谓蓝图，就是安盛集团非常看重的最佳营运模式。由最佳营运模式形成的蓝图一旦确定，就可以在各个地区进行推广，这样我们工作起来就有章可循。在竞争的时候，就会立于不败之地。
另外，很多外资公司在世界其他地区有很好的市场推广经验，但亚太地区的经验很少；还有一些公司采用单营销渠道的销售模式，安盛在全球都采取一种多营销渠道的销售模式，这些都是我们的优势所在。利用市场不同的层次，都有不同的渠道来适应它。
拿理财顾问来说，我们的定位都是中高端客户，月收入五千元以上的，中外企高层管理人员等。他们通常由具有这种理财意识。理财中心的工作程序采用工业化的流程，通过电话营销外包加专业的数据库，然后直接由理财顾问和客户进行见面做理财分析。这样不仅提高了工作效率，也能让理财顾问的精力更加集中于服务好客户。
当然，员工制理财顾问决定了我们必须在资金上作更多地投入。但这种投入让我们拥有了一支更高生产力的专业理财顾问队伍。近两个月的数据显示，个人理财中心的人均业务远远超过人的人均水平。
金盛的潜力
第9篇：理财规划的步骤范文
现金
现金规划
分析客户现金需求
制定现金规划方案
现金规划需要考虑的因素
流动性比率
现金规划的一般工具
现金规划的融资工具
相关储蓄品种
货币市场基金
信用卡
保单质押贷款
银行质押贷款
典当
1、整存零取是一种事先约定存期，整数金额一次存入，分期支取本金，到期支取利息的定期储蓄。该储蓄产品适合的(C)客户。
(A)有存款在一定时期内不需动用，只需定期支取利息作为生活零用
(B)将闲置资金转为定期存款，当活郑账户因消费或取现不足时需要将定期存款自动转为活期存款
(C)有整笔较大款项收入且需在一定时期内分期陆续支取使用
(D)有整笔较大款项收入且需在一定时期内金额支取使用
2.如果客户每月收入、支出情况都非常稳定，那么理财规划师通常会建议其流动性比率应保持在(B)左右
(A)
1
(B)
3
(C)6
(D)
10
3、关于典当的说法不正确的是（）
（C）
(A)典当对客户的信用要求几乎为0
(B)典当手续便捷
(C)所有股票都可以典当
(D)所有符合条件的不动产可以典当
4、所有的保单部可以质押.(X)
5、医疗保险和意外伤害保险合同可以作为质押物从银行或保险公司进行短期融资。(
X
)
6、股票属于现金规划的工具.(X)
7、如果说现金及现金等价物的交易需求产生是由于收入与支出间的(C)，那么现金和现金等价物的预防动机则归因于未来收入和支出。
(A)同步性确定性
（B）同步性不确定性
(C)不同步性不确定性
(D)不同步位确定性
8、对于那些工作缺乏稳定性、收入无保证的客户来说，资产()显然要重要得多，因此理财规划师应建议此类客户保持较高的流动比率。在一般情况下，流动比率应保持在(D)。
(A)收益性3
(B)收益性2以内
(C)流动性4以上
(D)流动性3左右
9、活期“一本遇“可在（）营业网点存款、取款，客户还可以指定活期“一本遇“作为水电费、通讯费等日常费用的缴费账户，省时省心，还可以开通电话银行和网上银行，但转账汇款（A）。
(A)同行同城十分方便
(B)同行同城十分不便
(C)所有银行同城十分方便
(D)所有银行十分不便
10、整存整取是种由客户选择存款期限，整笔存入，到期提取本息的一种定期存款。一般来说，人民币（）元起存，欧元(B)起存
(A)
50
50欧元
(B)
50
10欧元
(C)10
50美元等值欧元
(D)10
10没有等值欧元
11、作为理财的一般原则，理财规划师需要让客户明白，现金规划应遵循的一个原则是：短期需求可以用手头的（）来满足，而预期的或将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者(
)来满足（D）
(A)活期存款:
短期融资工具
(B)现金:
短期融资工具
(C)活期存款;
货币基金
(D)现金;
短期投、融资工具
12、通常来说，金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，离流动性也意味着收益率校低.由于(
)的存在，持有收益率()的现金及现金等价物也就意味着丧失了持有收益率较高的投资品种的机会.
(C)
(A)流动性:
较低
(B)流动性:较高
(C)机会成本，较低
(D)机会成本:较高
13、活期储蓄适用于所有客户，其资金运用灵活性较高，人民币(
)元起存，欧元起存金额为(
D
)
(A)
5;
5欧元
(B)
1;
1欧元
(C)
5;
5美元的等值外币
(D)
1;
1美元的等值外币
14、整存整取的利率校高，因此具有较高的稳定收入，利率大小与期限长短成正比.其中，外币存期最长为(
)年.
(C)
(A)
5
(B)
3
(C)
2
(D)
1.
消费支出规划
消费支出规划
债务削减计划
制
住房
消费
方案
制定汽车消费方案
制定消费信贷方案
住房支出的分类
为什么进行住房消费规划
购房的目标
购房的财务决策
租房的选择
住房消费信贷
汽车消费概述
购车财务决策
汽车消费信贷
个人综合消费信贷
个人耐用消费品信贷
财务规划基本方法
财务规划的主要目标
其他应考虑因素
贷款方式
还款方式和还款金额
利率调整对还款总额的影响
何先生为外企员工，每月的收入大概为7000元，虽然当前收入般，由于每月的支出较大，因此还款能力较弱，但由于职业前景较好，预计未来收入会逐渐增加.何先生目前通过个人住房商业性贷款购买了一套住房，贷款总额为30万，期限为15年，贷款利率为6.5%根据案例二回答74-82题。
74、作为理财师，应该建议何先生采用的还款方式为().
(C)
(A)等额本息还款法
(B)等额本金还款法
(C)等额递增还款法
(D)等额递减还款法
75、如果何先生采用等额本息法，则何先生要在贷款期内每月以相等的还款额足额偿还贷款的(B)。
(A)本金
(B)本金和利息
(C)利息
(D)本金或利息
76、如果何先生采用等额本息法，每月的还款额为（B）元.
(A)988.
32
(B)
2613.
32
(C)2718.91
（D）2914.62
77、如果何先生在还款3年后有一笔10万元的意外收入，他打算用这笔钱提前还贷，那么3年后何先生的未还本金余额是（B）元.
(A)
39160.
80
(B)
28687.
97
(C)
260831.20
(D)
24910.72
78、如果何先生打算保持现有的每月还款额不变，那么贷款的剩余期限为（C）期。
(A)80.28
(B)
79.
19
(C)75.06
(D)
72.
32
79、如果何先生打算保持还款期限不变，那么每月还款额为（）元.
(A)
(A)1611.60
(B)
1726.
80
(C)
1832.40
(D)
1856.
80
80、如果采用等额本金还款法，何先生第一个月的还款额为（）元.
(D)
(A)
1429.87
(B)
2016.85
(C)2879.67
(D)
3291.67
81、如果采用等额本金还款法，何先生偿还的利息总和为（）元.
(A)
(A)
147063
(B)
158420
(C)
162188
(D)
164820
82、如果采用等额本金还款法，在还款3年后，何先生己经偿还了（）元利息.
(
A)
(A)
52813
(B)
58420
(C)
62188
(D)
64820
2006年，裴小姐购买了一套110平方米的普通住宅准备结婚用，房屋总价77万元，首付三成，公积金贷款10万，贷款利率4.41%,期限15年，其余部分利用商业住房抵押贷款，贷款利率5.508%.期限25年，可以选择等额本息、等额本金、等额递增和等额递减四种还款方式.根据案例，回答问题:
（1）假设裴小姐平时收入、支出情况都比较稳定，生活上也偏向过平稳、安定的生活，理财规划师应建议裴小姐采用(A)还款方式.
(A
)
等额本息
(B)
等领本金
(C)
等领递增
(D)
等额递减
(2)
假设裴小姐现在的收入比较高，在还贷时非常希望能够尽量减少利息支出，并有提前还款的计划，那么理财规划师应建议裴小组对商业贷款部分采用〈
〉还款方式.
(D)
(A)等额本息
(B)等额本金
(C)等额递增
(D)等额递减
(3)
裴小组应付首付款金额为(A)。
(A)
231.
000元
(B)
154.
000元
(C)
19.
250元
(D)
269.
500元
(4)
若采用等额本息还款，裴小姐每月应还公积金贷款额为(B).
(A)
666.7元
(B)
760.4元
(C)
897.1元
(D)
774.9元
(5)
若采用等额本息还款，裴小姐每月应还商业贷款额为(C)。
(A)
2474.83元
(B)
2531.52元
(C)
2697.94元
(D)
3458.34元
(6)
按照前两题,裴小姐每月共需还款(A).
(A)
3,458.34元
(B)
3,235.23元
(C)
4,413.28元
(D)
3,291.92元
(7)
按照有关规定，裴小组购买的住宅需要交纳的契税为房屋总(A)
(A)
1.5%
(B)
2
%
(C)
1%
(D)
3%
(8)
在公积金贷款全部还清时，商业贷款的余额为(B)
(A)
275,480元
(B)
248,507元
(C)
194,695元
(D)
210,970元
张先生和马先生同时各购买了一辆小轿车，但是张先生是通过银行贷款购买，而马先生则是通过汽车金融公司贷款购买.下列关于汽车贷款利率的说法中错误的是(
).
(B)
(A)银行和汽车金融公司都提供汽车贷款
(B)一段情况下，通过银行进行汽车贷款的利率高于通过汽车金融公司贷款的利率
(C)通过汽车金融公司进行贷款相对比较容易
(D)通过汽车金融公司进行贷款交纳的其他杂费少于通过银行进行的汽车贷款
冯先生年收入为12万元，假定这五年内收入不变，每年的储蓄比率为40%，全部进行投资.五年以后预计冯先生的年收入可达到15万元，储蓄比率不变.目前有存款5万元，打算5年后买房.假设冯先生的投资报酬率为8%.冯先生买房时准备贷款25年，假设房贷利率为6%.
根据案例二，请回答76-83题.
76、如果冯先生以现有银行存款5万元进行投资，投资报酬率8，那么在他打算买房时，这笔钱的终值为(C)
(A)
5.87万元
(B)
8.66万元
(C)
7.35万元
(D)
8.34万元
77、冯先生可负担的首付款为（
）。（A）
（A）35.51万元
（B）37.66万元
（C）27.34万元
（D）28.34万元
78、如果冯先生每月最多将收入的40%用于偿还贷款，则冯先生可负担的贷款为(
).
(
B)
（A）79.64万元
（B）77.60万元
(C)
68.7万元
（D)
65.72万元
79、冯先生可负担的房屋总价为(
).
(D)
(A)
115.15万元
(B)
96.04万元
(C)
101.23万元
(D)
113.11万元
80、房屋贷款占总房价的比率为(
)
(D)
(A)
73
%
(B)
70
%
（C）60%
（D）69%
81.按照经验，首付比例一般应高于〈
〉。
(
B)
(A)
10%
(B)
20%
(C)
50%
(D)
60%
82、按照有关规定，冯先生购买住宅在与开发商签订购房合同时需要按照(
)交纳印花税.
(C)
(A)
贷款总额的0.03%
(B)
贷款总额的0.003%
(C)
房屋总价的0.03%
(D)
房屋总价的0.003%
83、按照有关规定，冯先生购买住宅在与银行签订贷款合同时需要按照(
)交纳印花税.
(
B)
(A)
贷款总额的0.05%
(B)
贷款总额的0.005%
(C)
房屋总价的0.05%
(D)
房屋总价的0.005%
张先生，公务员，
40岁，家庭月收入7,500元，计划买房,需要贷款300,000元.假设其贷款利息率为6%，张先生希望15年还清贷款.
1、在等额本息和等额本金两种还款方式间，张先生应该选择(
).
(
B)
(A)
等额本金还款法
(B〉等额本息还款法
(C)
任意选择
(D)
在两种还款方式下，张先生都负担太重，应当延长还款期限
2、如果张先生选择等额本息还款法，其每月应还款额为(
).
(
B)
(A)
2，631.57元
(B)
2，531.57元
(C)
2，431.57元
(D)
2，331.57元
3、张先生选择等额本金还款法，其第一个月应还款额为(
).
(C)
(A)
2，631.57元
(B)
2，531.57元
(C)
3，166.67元
(D)
3，066.67元
4、张先生选择等额本金还款法，其最后一个月的应还款额为(
).
(
B)
(A)
1，875.00元
(B)
1，675.00元
(C)
1，475.00元
(D)
1，275.00元
5、在等额本息的情况下，张先生总共需要支付的利息是(
).
(B)
(A)
175，682.60元
(B)
155，682.60元
(C)
135，682.60元
(D)
115，682.60元
6、在等额本金的情况下，张先生总共需要支付的利息是(
).
(C)
(A)
175，750.00元
(B)
155，750.00元
(C)
135，750.00元
(D)
115，750.00元
7、在等额本息的情况下，5年以后（即第60次分期付款后）总的利息支付是(
).
(C)
(A)
59，921.00元
(B)
69，921.00元
(C)
79，921.00元
(D)
89，921.00元
8、在等额本息的情况下，
5年以后(即第60次分期付款后〉总的本金归还是(
).
(A)
(A)
71，972.00元
(B)
81，972.00元
(C)
91，972.00元
(D)
101，972.00元
9、在等额本金的情况下，第61次的月还款中有〈
〉利息.
(A)
(A)
1，000.00元
(B)
1，340.14元
(C)
1，666.00元
(D)
1，140.14元
10、由于银行认为利率有上升的趋势,为方便客户,纷纷推出(
)住房抵押贷款产品.
(A)
(A)
固定利率
(B)
双周供
(C)
接力贷
(D)
循环货
资料:杨女士和她先生结婚己经3年，近期计划买房，带生活安定下来就可以生宝宝了.目前他们夫妇二人月收入合计12800元.经过多次考察，他们己经看好了一套住于地铁附近的二居案，房屋总价120万元，杨女士计划首付40万元，公积金贷款30万元，再利用商业银行贷款50万元，计划贷款20年，其中公积金贷款利率为4.9%，商业银行贷款为5.3%(均为等额本息法).根据资料回答71-74题：
71、如果杨女士确定购买此套房屋，且不考虑其他税费，则她每月月供为(
)元
(C)
(A)
1802.17元
(B)
3383.20元
(C)
5346.53元
(D)
5413.12元
72、杨女士的月供负担
(
).
(B)
(A)
在合理范围内
(B)
超过合理负担能力
(C)
沦为房奴
(D)
条件不够，不足以判断公式计算。
73、如果杨女士的房贷全部利用商业银行贷款，要比全部利用公积金贷款，总共多支付(
)元.
(A)
12043.20
(B)
42616.80
(B
)
(C)
379447.20
(D)
432520.80
74、如果杨女士在第三年末将其投资帐户的80000元用于商业银行贷款的提前还贷，还款期限不变，可节省（A）元得利息。
（A）41545.24
(B)144434.40
(C)137908.08
(D)162244.80
小顾和小时计划年底结婚，两人共同储蓄5年时间，届时买房。顾税前月收入为6000元，小时为5000元，租房居住，二人已经储蓄8万元，其中5万元用于结婚各项开支，其余3万元作为购房基金的首期储蓄，开展基金投资，并且每月工资的25%(以税的收入为基础)作为基金定投，持续投入该基金，其基金组合的年收益率为8%。假设他们买房时的银行贷款利率为6.3%，贷款期限为25年，并不考虑他们的工资增长.根据案例回答下列问题
71、在理财规划中，下面选项符合合理的房贷月供与税前月收入的比例为(
).
(B)
(A)15%
(B)25%
(C)35%
(D)45%
72.如果按照上一间的比例从工资收入中支付月供，
他们可以承担的贷款总额为(
)元.
(A)
(A)
414929
(B)
248958
(C)
746873
(D)
580901
73、小顾和小时的购房基金在买房时可以有〈
〉元的积累.
(C)
(A)
44695
(B)
202061
(C)
246757
(D)276554
74、如果他们将上述购房基金的积累额度与可负担贷款总额确定为购房总预算，则其贷款占房屋总价的比例为(
)
.
(A)
(A)
67.28
(B)60.01
(C)
70.18
(D)68.33
75、如果他们将上述购房基金一直积累下去，则在相当于他们付清房贷之际，他们的基金资产规模为〈
〉元.
(D)
(A)
2615323
(B)
2835528
（C）4098488
(D)
4426560
76如果他们购房后，房产价值的增长速度为5%，略高于通货膨胀速度，则待其付清房款之际，其房产价值为(
)元(不考虑房屋折旧及房租影响)。(C)
(A)
2802744
(B)
2903647
(C)
2240704
(D)
2341607
77、如果放松工资增长的假设条件，他们计划买房时贷款75万元，在等额本金条件下，他们总计支付的利息为(
)元.
(A
)
(A)
741218
(B)
1039461
(C)
642689
(D)
921227
78.如果放松工资增长的假设条件，他们计划买房时贷款75万元
，在等额本金条件下，他们总计支付的利息为(
)元.
(C)
(A)
741218
(B)1039461
(C)
592594
(D)1185188
教育规划
教育规划的必要性分析
教育规划
客户教育需求分析
制定教育规划方案
国内教育高等体系
教育资金的主要来源
子女教育规划的原则
教育规划工具
短期教育规划工具
长期教育规划工具
1、适合用来作为筹备子女教育金的投资工具是(
)。（B）
(A)权证
(B)投资基金
(C)期货
(D)外汇
2、关于教育保险的说法错误的是(
)。
（C）
(A)与教育储蓄相比，教育保险适用范围更广
(B)教育保险具有强制储蓄的功能
(C)教育保险是一种最有效率的资金增值手段
(D)教育保险并不是买的越多越好
资料：赵女士的儿子今年刚上初一，但考虑到现在大学幸费是一笔不小的支出，赵女士想早准备出儿子读本科期间的学费.孩子还育6年上大学，现在大字四年掌费总计约5万元左右.假设大学学费每年上涨5%，赵女士希望通过稳健的投资来筹集这笔费用，估计年回报可以达到6%
1、赵女士儿子上大学时，他四年的学费约为(
)左右.
(A)
(A)
67，000元
(B64,000元
(C)
65，000元
(D)
86，000元
2、如果赵女士决定在孩子上大学当年就准备好大掌四年的学费
，她计划现在开始每月投入一笔钱，则每月应投入的资金为(
)
.
(
B)
(A)
320.18元
(B)
775.38元
(C)
800.44元
(D)
1，200.5元
资料.冯先生育一个12岁的儿子，目前刚读初中.但考虑到高等教育费用较高，他们一家想现在就开始为儿子准备大学及出国留学的费用.为丁及早准备教育费用，冯先生向理财规划师咨询相关问题.根据资料回答4~6题.
4、理财规划师建议冯先生筹建教育资金首先应考虑的是〈
).
(C)
(A)获得高收益
(B)利率变动的风险
(C)投资的安全性
(D)人民币升值问题
5、冯先生向理财规划师询问教育储蓄的相关问题，得知教育储蓄每月最低起存额为(
).
(A)
(A)
50元
(B
)
100元
(C)
200元
(D)
500元
6.冯先生准备以现有资金作为启动资金，为准备儿子的教育费
用进行投资.则以下投资组合中最为合理的是(
).
(D)
(A)
80%股票，
20债券型基金
(B)
60%股票.30%股票型基金.10%国债
(C)
100%货币型基金
(D)30%股票型基金，40%分红险.
30%债券型基金
12、以下关于子女教育规划的说法中，(
)是正确的.
(D)
(A)由于子女尚未成年，所以在设定子女教育的目标的不用考虑子女的意见
(B)子女教育资金的规划弹性很大
(C)从各方面来看，教育保险都要优于教育储蓄
(D)定期定额投资是积累子女教育金的一种很好的方法
13、老赵的儿子今年18岁，马上要出国留学.老赵对给儿子带多
少生活费的问题感到困惑，一万面担心如果带的少儿子一人在海外急需用钱时不够，帝的多了又担心儿子对这笔钱无法正确使用.对于老赵这种情况，理财规划师应建议其(
)。(A)
(A)为儿子设立子女教育信托
(B)尽量多地购买教育保险
(C)尽量少给儿子带钱以防其无法驾驭
(0)定期给儿子汇去固定额度的生活费
14、教育保险的缺点是(
).
(
B)
(A)办理教育保险的投保者范围小
(B)相对锁商储蓄而言变现能力低
(C)本金损失的风险大
(D)产品不能够分红
随着人们接受教育程度的要求越来越高，教育费用也在持续上涨，家长为了保障子女能够接受较好的教育，一般有教育规划方面的需求.何先生的儿子即将上小学，他向助理理财规划师就子女教育规划方面的问题进行了咨询根据上面资料，请回答13
-22题.
13、理财规划师为何先生做子女教育规划，他所做的第一项工作为
(C)
(A)要求何先生确定子女的教育规划目标
(B)估算教育费用
(C)了解何先生的家庭成员结构及财务状况
(D)对各种教育规划工具进行分析
14、如果最终何先生认可了助理理财规划师所做的教育规划，
接下来要选择教育规划工具，下列四项中，不属于长期教育规划工具的().(B)
(A)教育储蓄
(B)投资房地产
(C)教育保险
（D）购买共同基金
15、何先生的儿子今年7岁，预计18岁上大学，根据日前的教育消费大学四年学费为5万元，假设学费上涨率6%何先生现打算用12000元作为儿子的教育启动资金，这笔资金的年投资收益率为10%，则儿子上大学所需学费为（）元.
(D)
(A)
78415.98
(B)
79063.21
(C)
81572.65
(
D)
94914.93
16、如果何先生没有后期投入，则儿子的大学费用缺口。
(B)
为0元.
(A)
58719.72
(B)
60677.53
(C)
65439.84
(C)
68412.96
17、由于何先生最近需要大笔支出，因此决定把
12000元启动资金取出应急，变更计划为每月固定存款筹备费用，假定该存款＇年收益率为5，则何先生每月需储蓄（
）元.
(D)
(A)
487.62
(
B)
510.90
(C)
523.16
(D)
540.81
18、下列四项中不属于政府教育资助项目的为(
)
(C)
(A)特殊困难补助
(B)减免学费政策
(C)奖学金
(D)“绿色通道“政策
19、如果何先生儿子上大学时一时资金周转存在困难，何先生想通过教育贷款的方式解决，下列四项中不属于教育贷款的项目为(
)
(A)
(A)商业性银行贷款
(B)财政贴息的因家助学贷款
(C)学生贷款
(D)特殊困难贷款
20、如果何先生儿子上完大学后想出国留学，要申请留学贷款，下列（
）是何先生的儿子不需要具备的条件。(B)
(A)具有完全民事行为能力
(B)愿意与国家签署协议承诺学成后回国
(C)身体健康，诚实守信
(D)在贷款期日的实际年龄不超过55周岁
21、何先生的儿子申请留学贷款时，不需要提供的资料为(
)
(D)
(A)留学学校出具的入学通知书、接受证明信
(B)本人的学历证明材料
(C)拟留学学校所在国入境签证手续的中国护照
(D)与国家留学基金签署的回国工作承诺
22、如果何先生的儿子最后申请到了留学贷款，那么留学贷款不能用作为用途（
）(D)
(A)支付留学人员的学费
(B)支付留学人员的基本生活费
(C)支付何先生在国外留学儿媳的学费
(D)支付何先生自己的坐活费
资料.客户郑女士就子女教育规划的相关问题向理财规划。币进行咨询，并清理财规划师为她出具子女教育规划建议书.她有一个10岁的儿子，预计18岁上大学
1.理财规划师为郑女士做子女教育规划时，他所做的第一项工作应该是(
).
(B)
(A)要求郑女士确定子女教育规划的目标
(B)了解郑女士的家庭成员结构及财务状况
(C)估算教育费用
(D)对各种教育规划工具进行分析
2、理财规划师根据资料得知，目前大学平均学费为
四年总计24，000元，学费上涨率为5%，则郑女士的儿子上大学时，四年学费总计为(
).
(A)
(A)
35，460元
(C)
30，023元
(B)
34，556元
(D)
28，988元
3、郑女士打算以银行存款10，000元作为启动资金进
行投资，预计投资报酬率为7%，则她的儿子上大学时，这笔钱的终值为(
)。(C)
(A)
10，700元
(B)
11，524元
(C)
17，182元
(D)
19，363元
18.教育储蓄是指为接受非义务教育积蓄资金，分次存入，到期一次支取本息的服务。教育储蓄的存期分为(
)年.
(
D)
(A)
1、2.
3
(B)
1、2、5
(C)
1、3、5
(D)
1、3、6
19、有些家长为孩子的教育奋斗了十几竿，甚至大半生，一旦父母经营的企业发生意外，孩子的教育经费可能就会得不到保障，为此，最好的教育规划工具是(
)
.
(
C
)
(A)教育保险
(B)教育储蓄
(C)子女教育信托
(D)投资由债
20、张女士计划为孩子准备好大学和研究生期间的学费，如果大学四年每年的学费为8000元，研究生两年的学费为每年15000元，在张女士保障投资收益率达到6的条件下，她需要在孩子大学入学之际准备好(
)元的学费。(
D)
(A)
29150.94
(B)
23090.27
(C)
58535.04
(D)
52474.37
21、接上题,张女士的孩子还有10年就要进入大学，为此她需要在每月月初发工资的时候存入(
)元至该教育基金，才能积累上述所需要的学费。(A)
(A)
318.61
(B)
355.41
(C)
140.20
(D)
177.00
22.接第20题，若张女士的孩子还有6年就要进入大学，她目前已经为孩子准备了3万元市值的教育储备金，为此她还需要在每月底发工资的时候存入(
)元至该教育基金，才能积累上述所需要的学费。
(B)
(A)
184.93
(B)
114.79
(C)
155.13
(D)
225.27
风险管理和保险规划
风险管理与保险规划
保险基础知识
保险的基本原则
保险合同
人寿保险产品介绍
财产保险产品介绍
风险
保险
最大诚信原则
可保利益原则
近因原则
损失补偿原则
人身保险
人寿保险
健康保险
年金保险
财产保险概述
火灾保险
货物运输保险
运输工具保险
工程保险
责任保险.信用保证保险
保险合同概述
保险合同的主体。客体。内容。形式
财产保险合同概述
重复保险合同
企业。家庭财产保险概述
1、邹先生35岁时喜得一子，在儿子3岁时，邹先生为其投保了一份两全保险，受益人是邹先生自己。则这份保险合同的主体是(A)
(A)邹先生、邹先生儿子、保险公司
(B)邹先生儿子、保险公司
(C)邹先生、保险公司
(D)邹先生、邹先生儿子
2、这份保险台同的关系人是(
)
(B)
(A)邹先生和签定合同的保险公司
(B)邹先生和邹先生的儿子
(C)邹先生的儿子和签定合同的保险公司
(D)邹先生、邹先生的儿子和签定合向的保险公司
3、这份保险合同的当事人是(
).
(A)
(A)邹先生和签定合同的保险公司
(B)邹先生和邹先生的儿子
(C)邹先生的儿子和签定合同的保险公司
(D)邹先生、邹先生的儿子和签定合同的保险公司
保险
合同
主体
保险合同当事人
保险合同关系人
投保人
保险人（保险公司）
受益人
被保险人
1、小张欲为其朋友的小孩投保一份分红险，保险公司担保，其担保的理由是(
)
（D）
(A)小张违反了近因原则
(B)小张违反了最大诚信原则
(C)小张违反了损失补偿原则
(D)小张对其朋友的小孩不具有可保利益
夏某夫妇计划于明年生育一个宝宝，请理财规划师为其调整家庭的风险管理和保险规划。
根据案例五回答97-100题.。
97、目前，夏先生有很好的社会保障，但夏太太没有社会保障，
只有一份卡式的人身意外伤害保险.考虑到即将发生的怀孕分娩相关费用和可能出现的一些对夏太太健康状况不利的意外情形，理财规划师需要立即为该家庭增加的保险产品为(
).
(C)
(A)夏先生的人寿保险
(B)夏先生的意外伤害保险
(C)夏太太的健康保险
(D)夏太太的责任保险
98、夏某夫妇的孩子平安出生后，在活泼好动的中小学阶段，理财规划师需要为家庭增加的保险产品为(
).
(A)
(A)孩子的意外伤害保险
(B)孩子的人寿保险
(C)夏先生的意外伤害保险
(D)夏太太的人寿保险
99、夏某夫妇非常关心孩子的教育问题，尤其是高等教育。如果考虑从保险的角度解决夏先生夫妇的子女教育规划问题.理财规划师需要为家庭增加的保险产品为(
).
(B)
(A)孩子的意外伤害保险
(B)孩子的教育储蓄保险
(C)孩子的人寿保险(死亡保险)
(D)孩子的健康保险
100、夏太太的朋友计划届时为自己的孩子购买和夏太太孩子相同的保险，由于夏太太的朋友工作繁忙，约定请夏太太在购买自己孩子保险的同时，也以投保人的身份为夏太太朋友的小孩购买保险产品，夏太太的朋友提前支付保险费用给夏太太，对于这一约定，理财规划师的建议是(
)。
(D)
(A)没有问题，可以实行
(B)可以实行，但要以合同的方式约定保险费用的结付
(C)不可以实行，该约定违反保险的最大诚信原则
(D)不可以实行，该约定违反保险的可保利益原则
2005年3月，甲公司从国外引进一台大型设备，价值400万元。为了规避风险，甲公司为自己的设备向X公司投保了240万元，同时就该设备同样的风险向Y保险公司投保160万元。回答下面的问题：
1、甲公司就该大型设备的同一风险向不同的保险公司投保，这种保险属于(
).
(D)
(A)原保险
(B)足额保险
(C)不足额保险
(D)共同保险
2、2006年1月，该大型设备发生了保险范围内的事故，造成损失45万元，如果X保险公司和Y保险公司分别赔偿甲公司(
).
(C)
(A)
X赔偿25万.Y赔偿25万
(B)
X赔偿22.5万，Y赔偿22.5万
(C)
X赔偿27万.Y赔偿16万(D)
X赔偿45万.Y赔偿0万
3、若保险事故发生时，甲公司进行及时抢救，发生相关费用为5
万元，则X和Y应分别赔偿甲(
).
(B)
(A)
X赔偿25万.Y赔偿25万
(B)
X赔偿30万.Y赔偿20万
(C)
X赔偿27万.Y赔偿16万
(D)
x赔偿27.5万.Y赔偿16.5
万
4、若设备在发生事故时，如果申公司当即采取必要措施进行补救，造成的损失只有20万，但是由于甲公司并没有采取措施边行补救，听任事故扩大，致使损失达到50万元，则（
）。
(A)保险公司不赔，因为甲公司未履行其采取补救措施的义务
(
B)
(B)
X保险公司和Y保险公司共赔付20万
(C)
X保险公司和Y保险公司共赔付30万
(D)
X保险公司和Y保险公司共赔付50万
根据下列案例回答96-100题，
小赵(38岁)是某外企职员，年收入约20万，享有社保。小田(35岁)是小学教师，年收入在5万左右，享有公费医疗。他们的女儿赵赵今年10岁。小赵的父亲今年65岁，农村户口，没有退休收入。
(1)根据保险规划的原则，小赵一家应该优先为（
）投保。
(A)
(A)小赵
(B)小田
(C)赵赵
(D)赵先生的父亲
(2)对于小赵的父亲，为了能够晚年有一定的医疗保障，从理财规划的角度，最好采取如下(
)规划方式。
(D)
(A)购买养老险
(B)购买重大疾病险
(C)购买重大疾病附加住院医疗
(D)通过家庭的收入为其建立风险保障资金
赵先生为其母亲投保了一份养老险，年缴保费1万元，该保险的承保年龄是0到65岁，但赵先生投保时填写被保险人年龄即母亲的年龄比其实际的年龄小丁1岁，填写的是59岁。一年后，保险公司发现年龄误告，则(
).
(B)
(A)保险公司解除合同，因为赵先生申报的被保险人年龄不真实
(B)保险公司有权更正并要求赵先生补交保险费，或者在给付保险金时按照国主付保险费与应付保险费的比例支付。
(C)保险公司不可以解除合同，因为是在1年内发现的年龄误告，可以进行更正。
(D)保险公司无权更正并要求赵先生补交保险费。
上题中若是在两年后发现年龄误告，则(
).
(C)
(A)保险公司解除合同，因为赵先生申报的被保险人年龄不真实
(B)保险公司有权更正并要求赵先生补交保险费。或者在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付。
(C)保险公司无权更正并要求赵先生补交保险费，也无权在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付
(D)保险公司无权更正并要求赵先生补交保险费，可以在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付
若赵先生在投保时为母亲填写的年龄比实际年龄大一岁，一年后发现，则
(
)
(A)
(A)赵先生可以要求保险公司退还多交的保费
(B)赵先生无权要求保险公司退还多交的保费
(C)保险公司可以解除合同，因为赵先生申报的被保险入年龄不真实
(D)保险公司可以解除合同，并在宁口除手续费后，向投保人退还保险费
小田为女儿投保了一份两全保险，受益人是自己，并没有告诉赵赵，则(
).
(D)
(A)小田订立的保险合同不成立以入的生命为标的的人寿保险投保时需经被保险人同意
(B)小田订立的保险合同不成立·以人的生命为标的的人寿保险投保时保额需经被保险人书面表示同意
(C)小田订立的保险合同成立:
因为赵赵是小田的女儿
(D)小田订立的保险合同成立:
因为小田是为自己未成年的女儿投保
小赵投保了一份20年缴清的重疾险，第三年小赵的缴费日期已经过了l个月。小赵还没有交费，由于身体不适，去医院检查，得知患了保险范围内的重大疾病，则(
).
(B)
(A)保险公司不予给付，因为小赵没有按时缴保费，补缴保费后，才可以索赔
(B)保险公司全额给付保险金
(C)保险公司在扣除应缴保险费及其利息后给付剩余的保险金
(D)保险公司不予给付，因为保险合同已经中止
李某与张某在1998年结为夫妻，李为张投保了一份保额10万的保限期限为十年的定期寿险，受益人为自己，
2003年二人离婚。离婚后不久，张某出意外身亡，
则保险公司给付的10万身故保险金应给予(
).〈张某父母健在、有一姐姐，一儿子.)
(A)
(A)李某
(B)张某的父母
(C)张某的儿子
(D)张某的姐姐
如果赵先生有一份保额50万的定期寿险，受益人是自己的儿子.假设在一次外出旅行中，赵先生和儿子的车出现意外，经过抢救，两人并未生还。则赵先生的保险金(
)
(A)
(A)作为赵先生的遗产处理，给赵先生的妻子、父母
(B)作为赵先生儿子的遗产处理，给赵先生的妻子
(C)作为赵先生的遗产处理，给赵先生的妻子
(D)作为赵先生儿子的遗产处理，给赵先生的父母
方先生今年38岁，月平均工资5，000元.。方太太36岁，月平均工资6，000元，二人均享有社保。他们有一个聪明的儿子，今年10岁.。三口之家生活和美、稳定，月平均支出在3，000:元.。根据资料六，请回答61-65题
61、理财规划师在为方先生家庭制定保险规划时，(
)的做法是正确的
(B)
(A)方先生和方太太都不经常出差，因此不需投保意外险
(B)方先生和方太太作为家庭经济支柱，都应该补充合适的商业保险
(C)儿子是家庭的希望，需要优先考虑投保高额人寿险
(D)因为有社保，所以方先生夫妇不用考虑养老类的商业保险
62.因为疼爱孙子,方先生的父亲为孙子投保了一份两金保险,受益人为方先生，则(
).
(D)
(A)保险合同不成立，因为爷爷不可以给孙子买保险
(B)保险合同成立，只要该合同的受益人更改为方先生的儿子
(C)保险合同不成立，因为方先生的儿子没有签名
(D)保险合同成立，因为方先生的儿子还未成年
63、方先生投保了一份寿险，受益人是他自己，合同中约定如果被保险人生存至70岁以上，保险公司不予给付保险金，也不退还保费;如果方先生在70岁以前身故，保险公司将给付受益入90万元保险金.则方先生投保的这一寿险属于(
).
(A)
(A)定期死亡寿险
(B)定期生存寿险
(C)变额寿险
(D)消费~保险
64.虽然父母不需要方先生在经济上进行支援，但方先生还是为其母亲投保了一份养老险，以使老人的老年生活更有保障·。该保险年保费8.000元，承保年龄是0到65岁，但方先生投保时把母亲的年龄误填写成了59岁。.一年后保险公司发现年龄误告，则(
).
(B
)
(A)保险公司解除合同，因为方先坐违反了最大诚信原则
(B)保险公司有权更正并要求方先生补交保险费
(C)保险公司无权更正并要求为先生补交保险费
(D)保险公司无权更正，但有权要求方先生补交保险费
65.在64题中，.若保险公司在两年后发现方先生年龄误告，则(
)
(C)
(A)保险公司无权更正，但有仅要求方先生补交保险费
(B)保险公司有权更正并要求方先生补交保险费，或者在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付
(C)保险公司无全更正并要求方先生补交保险费，也无权在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付
(D)保险公司解除合同，因为方先生违反了最大诚信原则
某成衣厂于2000年1月31日与某保险公司签订了财产保险合同，成衣厂保证24小时有专人看守工厂，保险期限从2000年2月1日起至2001年2月1日止，保险金额为35万元，并于当日交付了全部保险费.。2000年2月7日晚，因是春节期间，这个厂的值班人员钟某擅自离开工厂，到朋友家去吃晚饭，饭后又与朋友一起打麻将，直到第二天下午3时才回到成衣厂，发现成衣广防盗门被人撬开，厂内的财产被盗，.经现场查勘，该成衣厂的财产损失的16万元.。由于此案一直未破案，成衣厂于2000年5月11日向保险公司提交书面索赔报告。.保险公司如何处理?
（C）
（A）部分赔偿，保险观察期内（B）部分赔偿无人看守违反保证内容
（C）不赔偿，无人看守违反保证内容
（D）全部赔偿
2002年4月，张某买了一辆桑塔纳车并投保了车辆损失险和第三者责任险。保险期内，张某碍于朋友情面，将车辆借给没有驾驶执照但开过车的朋友王某，王某驾驶该车发生事故，经交管部门裁定，王某应负全部责任.则保险公司对此(
).
(A)
(A)不予赔付，因为王某没有驾照
(B)应该赔付，此车不是王某的
(C)应该赔付，因为是为车投险
(D)不予赔付，因为张某没有尽到监督的义务
1、李先生在2000年2月在某保险公司购买了一份保额为10万元的终身型重大疾病保险，
2005年9月因病住院进行治疗，最后确诊为肝癌晚期(属于赔偿范围).。先生共花费了17万元的医疗费用，社保赔付了9万元，保险公司应赔付(
).
(C)
(A)
8万元
(B)
9万元
(C)
10万元
(D)17万元
2、接上题，若李先生在2005年2月在某保险公司购买了一份住院医疗保险，保险条款规定符合社保范围内的医疗费用可以报销85%，每年最高可以赔付2万元.
2006年1月，李先生因急性出血坏死性胰腺炎住院共花费3.4万元〈其中符合社保的医疗费用为2.5万元〉，保险公司应该赔付（
）
(C)
(A)
1.70万元
(B)
0.2125万元
(C)
2万元
(D)
0.925万元
小徐与小王在2000年结为夫妻，小徐为小王投保了一份保额10万的两全寿险，受益入为自己.
2003年二人离婚.
1两人为保险合同的利益问题诉至法院，小王要求变更两全寿险的受益人，小徐则要求，如果变更受益人小王需返还一半的保障额度，因为这三年小王的保险费都是小徐给缴纳的.小玉不同意，法院将如何判决?(
)
(C)
(A)保障额度的一半给小徐
(B)己缴的保费给小徐
(C)己缴保费的一半给小徐
(D)不给小徐任何费用
2.如果离婚后不久，小王因车祸去世了，则保险公司如何处理此事?（
）
(B
)
(A)豁免以后的保费
(B)赔付10万元
(C)意外死亡不在赔付范围内
(D)退回己缴保费
3.如果离婚后不久，小王得癌症去世了，则保险公司给付的10万身故保险金应给予(
).(小王的父母键在，有一儿子)
(A)
(A)小徐
(B)小王的儿子
(C)小王的父母
(D)小王的父母和儿子
沈某是一名运输司机，就其营运的汽车投保了机动车辆险，汽车发生了保险责任范围内的事故造成沈某直接经济损失20万元，
间接经济损失5万元，则(
).
(
B)
(A)保险公司不予赔偿
(B)保险公司赔偿沈某20万元
(C)保险公司赔偿沈莱5万元
(D)保险公司赔偿沈莱25万元
70、理财规划师在客户出险后要注意提醒客户不同保险的索赔失效期，其中人寿保险、财产保险、意外伤害保险分别为(
)年.
(C)
(A)
3、2、1
(B)
5、2、1
(C)
5、2、2
(D)
5、1、1
67、风险管理和保险规划的制定并不是一次制定就完全完成的工作，理财规划师需要根据客户的实际情况调整方案，以下说法错误是(D)
(A)随着生命周期的变化，客户面临的风险和风险承受能力也会发生变化，这时就要调整客户的保险解决方案
(B)理财规划师一般不需要花费很多的时间重订风险管理计划，而是在前期工作的基础上适当调整
(C)客户结婚、生子、离婚、孩子可以独立生活、退休
、丧偶等事件发生时，理财规划师要调整客户的风险管理和保险规划
(D)客户没有发生结婚、生子、离婚、孩子可以独立生活、退休、丧偶等变化时，就不需要重新审查和调险管理和保险规划
24、作为一名社会人，之所以都要购买保险，不仅仅体现的是风险管理的思想，还有体现出自己的生命价值.从风险管理的角度来看，人的生命价值在于(
)
(
D
)
(A)其赚取的金钱的数额
(B)其赚取的金钱收入满足自己所需成本
(C)其赚取的金钱收入满足他人所需成本
(D)其赚取的金钱收入超过自己维持所需成本以后，对于其财务依赖者有金钱的价值
25．对于很多情侣来说，
2009年9月9日是一个千载难逢的日子，
寓意着长长久久，小凯打算为自己交往不久的女朋友购买一份保险。于是找到理财规划师咨询，
理财规划师的解释正确的是（
）
(
D
)
A)小凯可以为其女朋友购买保险，因为他对女朋友具有保险利益
(B)小凯可以为其女朋友购买保险，因为他们符合近因原则
(C)小凯不可以为其女朋友购买保险，因为他们不属于近亲
(D)小凯不可以为其女朋友购买保险，因他对女朋友不具有保险利益
27，朱先生购买保险的时候，找到理财规划师咨询，了
解到保险合同中，(
)属于保护投保人的条款.
(C)
(A)延迟条款
(B)转让条款
(C)复效条款
(D)自杀条款
28、唐先生夫妇结婚许多年.结婚初期就为对方购买了年金型的养老保险，并选择定期给付，这个时间一般不会超过(
)
(A)
15年或20年
(B)
20年或25年
(C)
25年或30年
(D)
30年或35年
两年前，韩先生为自己的爱妻投保了一份价值80万元的年金型的人身保险，每年领取保险金，受益人为儿子小韩.。根据案例回答下列问题：
75、郭先坐为爱妻购买的人身保险中，当事人包括(
)
(B)
(A)韩先生、韩先生的爱妻
(B)韩先生、保险公司
(C)韩先坐的爱要、儿子小韩
(D)韩先生的爱妻、保险公司
76、韩先坐的爱妻尚在期间，保险金的领取权利人是（
）
(C)
(A)韩先生
(B)儿子小韩
(C)韩先生的爱妻
(D)以上三者之一
77、如果韩先生与爱妻离婚，关于保险合同的说法正确的是(
)
(C)
(A)儿子归韩先生抚养，此保险合同继续有效
(B)儿子归韩先生爱妻抚养，此保险合同继续有效
(C)保费续交，此保险合同继续有效
(D)无论如何，此保险合同无效
78、假设今年韩先生未准时交纳保险费，(
)此保险合同仍然有效。
.
(
B
)
(A)
30天内
(B)
6口天内
(C)
1个月内
(D)
2个月内
今年10月，吴先生与徐小姐刚刚结婚，近日打算购买新房，于是找到好友韩先生，借款20万元，约定明年的这个时候金额归还.结婚后，吴先生为徐小姐购买了一份保额100万元的人身保险，受益人未定，吴先生、徐小姐的父母均健在，两人未有小孩.。根据案例二回答下列问题
79、为了更好的获得韩先生的信任，保证偿还借款，吴先生可以购买(
).
(
D
)
(A)责任保险
(B)信用保险
(C)人身保险
(D)保证保险
80、为了避免吴先生明年无法偿还借款的风险，韩先生可以购买
(
)
.
(B)
(A)责任保险
(B)信用保险
(C)人身保险
(D)保证保险
81、吴先生为徐小姐购买的人身保险的当事入包括(
)
(B)
(A)徐小姐
(B)吴先生
(C)吴先生的父母
(D)徐小姐的父母
82、吴先生为徐小姐购买的人身保险的受益人包括(
)
(B)
(A)徐小姐
(B)吴先生、徐小姐的父母
(C)吴先生的父母
(D)徐小姐、吴先生的父母
83、假设，自于某种原因，将来吴先生与徐小组离婚，此份人身保险合同依然有效的前提包括(
)
(
C
)
(A)变更受益人
(B)变更被保险人
(C)吴先生继续交纳保险费
(D)变更保险人
84、假设，徐小组发生保险合同约定的事故导致身亡
，保险公司给付保险金，说法正确的是(
)
(A)此保险金不能用于偿还债务
(B)吴先生可以获得20万元
(C)此保险金可以用于偿还债务
(D)吴先生可以获得50万元
投资规划（三级）
投资规划概述
客户信息搜集与整理
投资工具
投资咨询工作与流程
投资与投资规划
投资理念
投资规划流程
股票投资
固定收益证券
基金
投资型信托
外汇
银行理财产品
券商集合资产管理计划
QDII
衍生品
黄金
投资规划
重点与难点
难
点
货币时间价值
股票投资收益率
债券基础
资产证券化
基金净值计算
外汇报价
汇率换算
外汇
衍生品
重
点
金融定价原理
股票投资
固定收益证券
基金
信托
外汇
衍生品
投资规划（二级）
投资规划
分析投资需求
投资分析工具
投资组合的制定与调整
客户信息资料调整
客户信息资料的整理与分析
股票投资价值分析
固定收益证券投资价值分析
衍生品投资价值分析
投资组合理论与风险资产定价
资产配置
投资组合业绩评估
重点与难点
难点
Ø
无风险资产与
风险资产组合
Ø
资本资产定价模型
Ø
股票估值
Ø
债券定价与久期
Ø
基金业绩评估
Ø
期货、期权投资策略
重点
Ø
资产配置
Ø
投资组合
Ø
资产定价
Ø
股票估值
Ø
债券定价与风险衡量
Ø
基金业绩评估
Ø
期货、期权投资策略
有一项工程需10年建成，有甲乙两种投资方案。甲方案第一年年初需投入5
000万元，以后每年年初再追加投资500万元，共需投资9
500万元，乙方案是每年年初平均投入1
000万元，共需投资1亿元.假设市场利率是10%，用复利求现值的方法比较甲、乙方案。
已知某公司股票的β值为1.15，市场组合的年预期收益率为18%，年无风险＇利率为6%，则公司的股票要求回报率是(
).
（C）
（A）21.6%
(B)
24%
（C）19.8%
（D）20.6%
某只股票贝塔值为2.
0，无风险收益率为4%，市场收益率为10%，如果该股票的期望收益率为15
%，.那么该股票价格(
).
(A)
(A)高估
(B)低估
(C)与理论价格持平
(D)根据题中信息无法判断
资料·客户王先生投资经验比较丰富，近日精选了一项投资计划A，很据估算，预计如果现在投资268元，未来第一年会回收90元，第二年回收120.元，第三年回收150元.与之相比，同期
市场大盘平均收益率为12%，无风险收益率为6%。但王先生认为还是不能达到其理想的效果，遂咨询理财规划师.
根据资料回答79-82题·
79、根据计划A的收益预期，可计算出其预期收益率为（
）
(
B)
(A)
13.93
%
(B)
14.92%
(C)
15.62
%
(D)
16.56
%
80.把计划A当作一只股票，根据已知数据，计算A的β系数为
(
)
(C)
(A)
2.55
(B)
2.62
(C)1.
49
(D)1.
78
81、β系数是对于构建投资组合的重要指标，关于β系数下列说法中不正确的是(
)
(C)
(A)
β系数表示了某证券对市场组合方差的贡献率
(B)个人资产的风险溢价与β系数成比例
(C)只有单只证券才可将β系数作为风险的合理测定
(D)实践中的β值难以确定
82、考虑到计划A的风险问题，王先生希望建立计划A与短期国债的投资组合，所期望的最低报酬率为9%，则短期国债在组合中的比例应为（
）
(A)
(A)
66.37
%
(B)
74.
92
%
(C)
55.62%
(D)46.56%
多期持有期收益率是指投资者在持有某种投资品n年内获得的收益率总和，几何平均持有期收益率是指投资者在持有某种投资品n年内按照复利原理计算的实际获得的年平均收益率，其中ri表示i年持有期收益率（i=1,2,….,n）
多期持有期收益率=(1+r1)(1+r2)(1+rn)-1
几何平均持有期收益率=
真实与名义无风险收益率的关系
名义无风险收益率=（1+真实无风险收益率）（1+预期通货膨胀率）-1
真实无风险收益率=（1+名义无风险收益率）（1+预期通货膨胀率）-1
注意：当通货膨胀率较低时，如3%左右，真实无风险收益率和通货膨胀率之和与名义无风险收益率之间的误差较低，真实无风险收益率和通货膨胀率之和约等于名义无风险收益率（Rf）。如果通货膨胀率高于5%，这个误差就比较大，应该按照上述
投资者在银行存有存款且他要支付40%的收入税，在连续5年中该存款的税前利率分别是3%、3.5%、4%、4%、和4.5%.通货膨胀分别为每年2%、2.5%、2.5%、3%和3%.
(a)税前平均名义收益率是多少?
(b)税前平均实际收益率是多少?
(c)税后平均实际收益率是多少?
投资者王先生打算购买一只普通股并持有一年，预期在年末得到的每股股利为0.50元，预期股票那时可以每股12元的价格售出.如果投资者想得到15%的回报率，现在王先生愿意支付的最高价格为(
)
(
B)
(A)12.5元
(B)
10.87元
(C)10.43元
(D)
11.
4元
解析：(
0.
5
+
1
2
-
P)/
P
=0.1
5
某投资者明1日购买了50000股某上市公司股票，买入价格为6.
50元/股，12月31日将股票全部卖出，价格为7.
10元/股，半年每股分红0.2元，则投资者投资该股票的年收益率为（
）
（
）
(A)12.31%
(B)19.31%
(C)24.62%
(D)26.14%
收益=资本利得+当期收入
收益率=收益/成本=[(7.1-6.5)
+0.2]
/6.
5
注意年化收益率
股票估值——股利稳定增长的股利贴现模型
股票市场上某只股票的价格为20元，预计下一期的股利是l元，并且会以10%的增长率持续增长，则隐含的必要收益率为(
)
(D)
(A)
12%
(B)
13%
(C)
14%
（D）15%
某电子公司的股权收益率为9%，贝塔值为1.25，传统的再投资比率为2/3，公司计划仍保持这一水平，今年的收益是每股3元，年终分红刚刚支付完毕，预计明年的市场收益率为14%，近日国库券的收益率为6%，该公司股票的售价应为多少元？
g（股利增长率）=9%*1/3=3%
D1=D0*(1+g)=3*（1+3%）=3.09
K=6%+1.25*（14%-6%）=16%
P=D1（k-g）=3.09/（16%-3%）=23.77
张先生去年购买了100股S公司的股票，收到的股利为1元每股.张先生计划增持S公司的股票，井且预计今年的股利会增长10
%.而以后各年都将保持与今年相同水平的股利.己知S公司的股票当前市价为10元每股，投资者要求的股票收益率为10%.
83、张先生是否应该增持S公司的股票（A）
(
A)是
(B)否
(
C)无法判断
(D)无差异
84、S公司股票的每股价值应该是（
）
（B）
（A)
10元
(B)
11元
（C）8元
(D)
12元
85、如果张先生要求的股票收益率为20%，则张先生是否应该增持S公司的股票。（B）
(
A)是
(B)否
(
C)无法判断
(D)无差异
股票估值一一两阶段增长模型
王先生持有K公司股票100股，每股面值1OO元，投资最低报酬率为20%，预期该公司未来三年股利成零增长，每期股利20元.预计从第4年起转为正常增长，增长率为10%，则该公司股票的价格应为(
)元.
(C)
(
A
)
153.
65
（B)162.
35
(C)169.44
(D)171.
23
假设A公司在t=1时期预计将发放股利10元，此后两年的股利增长率为20%.两年以后股利增长率为5%，如果该公司要求的回报率为10%，在t=0时期该公词股票的价格应该为多少?
股价相对估价方法
市盈率=P/E(每股股价/每股净盈利)
市净率=P/B(股票价格/每股净资产)
某只股票的发行价格是10元，投资者乙以10.5元购买，每股税后利润是0.5，则该只股票的市盈率是（
）
(B)
(A)
20
(B)21
(C)
5%
(D)
4.
76
%
某投资者用市盈率估价方法对某股票进行估值，假定该股票的市盈率为30倍，并保持不变，如果每股收益保持每年20%的速度增长，则该股票每年的收益率为（
）
（D）
(A)
10%
(B)
30%
(C)
20%
(D)条件不足，无法计算
债券收益率
当期收益率=
C/P
A公司在2001年1月1日发行5年期债券，面值100元票面年利率为10%.予每年12月31日付息.到期一次还本.。1年后该债券的市场价格为104.906元.则该债券2002年l月1日的到期收益率为(
).
(A)
(A)
8.50
%
(B)
9.26
%
(C)
10.2%
(D)
10.6
%
计算可得I/Y=8.50.
持有期的收益率=
(P1
+
D-
PO)/
PO
ABC公司于2000年1月1日发行债券，面值100元，票面利率为8%
，每年付息，到期期限10年.如果债券发行时到期收益率为8%，一年后降为7%，则持有期收益率为(
)
（B）
(A)
9.56%
(B)14.52%
(C)
16.21%
(D)18.59%
一年后的价格，在财务计算器中输入PMT=8，
N=9，
I/Y=7，
FV=100，
计算可得PV=-106.52,所以持有期收益率为:(106.52+8-100)/100=14.52%
债券的定价一附息债券
邓先生投资一只债券，面值为100元，票面利率为8%，每半年付息一次.
5年到期。假设邓先生要求的报酬率为10%，则邓先生愿意支付的价格最高为(
)
(D)
(A)
91.
13元
(B)
89.56元
(C)
108.5元
(D)
92.28元
2nd
P/Y=2.
5
2nd
XP/Y=lO.刚T=4.
PV=
100.
I/Y=10，
CPT，
PV=92.28
某公司发行期限为5年的债券，票面利率为6%，每年付息一次，面额为100元，市场同类债券的利率为5%，问此债券的价格应为多少元?
(
)
(A)
97.
65
(B)
100
（C）104.33
（D）105.44
答案
(C)
李先生购买了一张面值为100元的10年期债券，票面利率为65，每半年付息一次，如果必要收益率为8%，则该债券的发行价格为（
）元。
(B)
(
A
)
80.36
(
B
)
86.41
(
C)
86.
58
(
D
)
114.88
老张3年前买入的某企业债券，期限20年，面值1000元，每半年付息一次，票面利率6.
22%，若该债券目前到期收益率为2.
11%，则老张可将该债券出售获得(
)元.
（B）
(A)
1990.15
(B)
1584.56
(C)
1368.79
(D)
1667.76
债券的定价——一次性还本付息债券
P=M(1+r)n次方/（1+k）n次方
张先生所持有的某公司1995年1月1日发行的面值100元的债券，到期日为2004年12月31日，票面利率为8%，必要报酬率为7%，此债券为一次性还本附息债券，则该债券的价格为(
)元.
（C）
(A)
95.32
(B)
100
(C)
109.75
(D)
116.52
100*(1+0.08)10/（1+0.07）10=109.75（元）
债券的定价—零息债券
P=M/(1+K)n次方
假设零息债券在到期日的价值为1000美元，偿还期为25年，如果投资者要求的年收益率为15%，则其现值为(
).
(C)
(A)
102.
34
(B)
266.67
(C)
30.
38
(D)32.92
1000
/(1+15%)25次方
=30.38
债券的风险衡量
久期的计算：
某6年期债券面值1000元，票面利率5%，每年付息，到期收益率为6%，试计算其久期.
先计算债券的发行价格P=950.
83元
期间
收益率
利息
现值
现值*t
1
6%
50
47.17
47.17
2
6%
50
44.50
89.00
3
6%
50
41.98
125.94
4
6%
50
39.60
158.40
5
6%
50
37.36
186.80
6
6%
1050
740.21
4441.26
合计
5048.57
久期D=5048.57/950.
83=5.
3年
某3年期普通债券票面利率为8%，票面价值为100元，每年付息，如果到期收益率为10%，则该债券的久期为(
)年.
（B）
(A
)
2.
56
(
B)2.
78
(C)
3.
48
(
D
)
4.
56
老李认购的国债面值100元，期限10年，票面利率6%，每半年付息一次，目前市场利率为4.75%，如果利率下降25个基点，那么可以近似的认为在这个过程中，老李持有债券的久期为(
)年.
(C)
(A)
7.65
(B)
7.
50
(C)
7.70
(D)
7.55
某债券组合的久期为8年，如果市场利率上升50个基点，则债券组合的价格
(
)
（A）下降约8%
（B）下降约4%
（C）上升约8%
（D）上升约4%
(B)
债券的利率风险会（）
(C)
(
A)随到期期限的缩短而上升
(
B)随久期的延长而下降
(C)随债券利息的增加而下降
(
D)以上都不对
久期法则
l
零息债券的久期等于它的到期时间
l
到期时间和到期收益率不变，当息票利率降低时，债券的久期将变长，利率敏感性将增加
l
当息票利率不变时，债券的久期和利率敏感性通常随到期时间的增加而增加
l
假设其他因素不变，当债券的到期收益率较低时，债券的久期和利率敏感性越高
l
无限期债券的久期为（1+y）/y
久期的应用
投资者万某持有甲乙丙三种现在同时发行但条件各异的债券，面值都是100元，甲债券为2年期的零息债券，乙债券为2年期票面利率3%的债券，丙债券为2年期票面利率4%的债券，各债券都是到期一次还本付息，如果2年到期的收益率为3.5%，（
）利率风险最低。
（A）甲债券
（B）乙债券
（C）
（C）丙债券
（D）三个债券相同
基金
价内法的计算公式为：
l
申购份额=申购金额*（1-申购费率）/基金单位净值
l
价外法的计算公式为：
l
申购份额=申购金额/（1+申购费率）/基金单位净值
l
价内法：
l
赎回金额=赎回份额*基金单位净值
l
赎回费用=赎回金额*赎回费率
l
支付金额=赎回金额-赎回费用
l
价外法：
l
赎回价格=基金单位净值*（1-赎回费率）
l
赎回金额=支付金额=赎回份数*赎回价格
基金份额的计算
开放式基金的管理费为1.2%，申购费率为1%，托管费为0.2%。一投资者前天以55000元现金申购基金，今天查询得知前天的基金单位净值为1.23元，加入该基金公司采用价外法进行计算，那么该投资者得到的基金份额为（
）.
(C)
（A）43752,.88
（B）43667.43
（C）44272.72
（D）44715.45
价外法=[55000/(1+1%)]/1.23
价内法=[55000*(1-1%)]/1.23
期权
看涨期权多头、空头的利润
某客户持有一份九月份小麦看涨期权，期权费为200元，则该客户的利润期间
(
).
（A）
(A)
-200—+∞
(B)
0—+∞
(
C)
200—+∞
(D)-∞—200
退休养老规划（三级）
退休养老规划：
Ø
收集客户信息：家庭结构、预期寿命、退休年龄、影响退休养老规划的其他因素
Ø
提供咨询服务我国的养老理念及退休养老规划的必要性、社会养老保险的基本知识、企业年金的基本知识、商业养老保险的基本知识、退休养老的其他工具、国家基本医疗保障体系
重点
难点
养老保险含义
养老保险
我国的养老保险制度
我国的养老保险制度
企业年金含义
企业年金
我国的企业年金制度
我国的企业年金制度
商业养老保险
如何选择养老保险产品
退休养老规划（二级）
退休养老规划：
Ø
需求分析
Ø
制定方案：
影响养老规划的客观因素、建立养老规划的原则
Ø
调整养老方案：退休养老规划工具的可规划性、退休养老规划中的养老方式
重点
难点
计算养老金缺口
计算养老金需求
确定养老金积累方案
计算养老金缺口
影响养老规划的客观因素
确定养老金积累方案
退休养老规划
1、养老保险是以（）为手段来达到保障的目的
（D）
（A）社会捐助
（B）财政拨款
（C）社会福利
（D）社会保险
2、从养老保险资金的征集渠道角度来讲，有的国家规定工薪劳动者在年老丧失劳动能力之后均可享受国家法定的社会保险待遇，但国家不向劳动者本人征收任何养老费，养老保险所需的全部资金都来自于国家的财政拨款，这种养老保险的模式被称为(
).
(A)国家统筹养老保险模式
(B)强制储蓄养老保险模式
(C)投保资助养老保险模式
(D)部分基金式
(A)
48、2005年12月，国务院的4关于完善企业职工基本养老保险制度的决定E要求，城镇各类企业职工、个体工商户和灵活就业人员都要参加企业职工基本养老保险.其中，个体工商户和灵活就业人员的缴费比例统一规定为(
).
(A)
(A)
20
(B)
28
(C)
29
(D)
19
49、劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》规定，企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的(
).
(B)
(A)
1/11
（B）1/12
(C)
1/13
(D)
1/14
50、劳动和社会保障部跟友的4企业年金试行办法》规定，企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的(
)
(B)
(A)
1/5
(B)
1/6
(C)
l/7
(D)
1/8
4、老刘计划20年后退休，并且预计退休后能够生存25年，退休后每年生活费需要100000元。老刘拿出100000元作为退休基金的启动资金，并计划每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。老刘在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9%，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6%。根据案例4回答86-90题
86、为了满足退休后的生活需要，老刘大约应该准备（）退休基金。
（A）
（A）1355036元
（B）1500000元
（C）1357805元
（D）1727421元
87、老刘的启动资金在退休时可以增长为（
）
（D）
（A）580441元
（B）500441元
（C）600441元
（D）560441元
88、在考虑了启动资金增长的基础上，为了满足退休
后的生活需要，老刘还应该准备（
）退休基金.
（C）
(A)
790595元
(B)
793595元
(C)
794595元
(D)
800585元
89、为弥补退休基金缺口，老刘采取每年年末向基金中“定期定投”＇的方法，则每年年末约需投入（
）
（B）
(A)
25535元
(B)
15532元
(C)
24535元
(D)
17535元
90、若老刘每年的节余没有这么多，老刘决定将退休后每年的生活费降低到80000元。则为了满足退休后的生活需要，老刘大约共需（
）退休基金。
（C）
（A）102万元
（B）104万元
（C）108万元
（D）110万元
案例一，罗先生夫妇今年均为35岁，工作都较稳定，合计月税后收入8，000元，年支出大体稳定在36，000元左右。目前，家里有存款30万元.假设罗先生和妻子计划在20年后退休.罗先生夫妇预计退休到离世大约要30年.罗先生想就退休养老相关问题向理财规划师进行咨询.根据案例一1
请回答71-75题.
71、罗先生听说从2006年1月1日起，基本养老保险个人账户的缴费比率由本人缴费工资的11%调整为（
）
（B）
(A)
7%
(B)
8%
(C)
9%
(D)
10%
72、罗先生知道现在的养老政策区分“老人”、“中人”、“新人”，他于1992年参加工作，应该属于（
）
（B）
（A）老人（B）中人（C）新人（D）无法确定
73、罗先生夫妇希望在退休后能够继续保持现在的生活品质，假定年通货膨胀率为3%，那么罗先生夫妇在退休后的第一年，其年生活费用（
）
（B）
（A）43200元
（B）65020元
（C）36000元
（D）94595元
74.假设罗先生夫妇现在拿出10万元进行投资，这10万元的启动资金和以后每年5%的收益都进行再投资，那么在他们退休的那一年这笔资金的终值为（
）
（D)
(A)
338，013元
(B)
172，144元
(C)
200，000元
(D)
265，330元
75、假设罗先生夫妇退休后每年领取的社会养老保险金为24，000元，退休后的通货膨胀率为5%，那么折算到二人56岁初，这笔退休金的现值为（
）.
(C
)
(A)
308，013元
(B)
272，144元
(C)
387，386元
(D)
258，566元
柳先生和妻子今年都刚刚43岁，他和妻子两人每个月收入合计大约5，000元，月支出近3，000元.现在家里有银行存款10万元.假设柳先生和妻子计划在50岁时退休，预计在柳先生退休后再生存25年，并且假设他们退休后每个月花费需要3，200元(己考虑了通货膨胀因素)。假设二人退休后每月领取的基本养老保险金为1，200元.假设柳先生在退休前后的投资收益率均为5%.柳先生请理财规划师为他和妻子作退休养老规划。根据案例一，请回答71-75题.
71、柳先生在50岁时需准备(
)退休基金才能实现自己的生活目标.
(D)
(A)
338，235元
（B)
340，791元
（C)
342，120元
(D)
343，546元
72、如果按年复利计息，他们现在开始以10万元存款进行投资，预期投资收益率为5%，则这10万元钱在退休时会变成(
)
（B）
（A）133823元
（B）140710元
（C）109412元
（D）151266元
73、柳先生将现在每月的结余2，000元投资于1.8%的定息工具，那么在柳先生退休时这笔钱会变为（
）
(A)
（A）178900元
（B）162734元
（C）129165元
（D）194595元
74、根据72，73题，柳先生的追休资金的缺口约为（
）
（C）
(A)38，013元
(B)
72，144元
(C)
23，936元
(D)
44，595元
75、如果柳先生还想在50岁退休的话，那么他需要每月增加银行存款约(
)
(D)
(A)
284元
(B)
302元
(C)
210元
(D)
239元
案例一：上官夫妇目前均刚过35岁，打算20年后即55岁退休，估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元(退休后每年初从退休基金申取出当年的生活费用).考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年4%的速度增长.夫妇俩预计退休后还可生存25年，现在拟用20万元作为退休基金约启动资金。并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积军.夫妇俩在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为6%，退休后采取较为保守的投资策略。假定年回报率为4%.根据案例一回答71-79题
71.本案例上官夫妇的退休资金需求折现至退休时约为(
).
(C)
(A)
225万元
(B)
234万元
(C)
200万元
(D)
216万元
72/目前，上官夫妇手中的20万元资金若以6%的速度增长，
20年后即夫妇55岁初的时候会增长为(
).
（D）
(A)
55439元
(B)
54234元
(C)644427元
(D)6411427元
73、可以进一步分析，要满足退休后的生活目标,同时考虑到目前20万元资金的增长，上官夫妇还约需准备(
)的资金，才能满足退休后的生活需要。(注：忽略退休后的收入部分)
（C）
(A)
1，422，986元
(B)
1，158，573元
(C)
1,358.573元
(D)
1.229.268元
74、为弥补退休基金缺口，上官夫妇采取每年年末向基金中“定期定投“的方法，则每年年末约需投入（
）
（B）
(A)54247元
(B)36932元
(C)52474元
(D)64932元
75、若上官夫妇每年的节余没有这么多，二人决定将退休年龄推迟5年，原80，000元的年生活费用按照年4%的上涨率，
5年后会增长为(
).
(C)
(A)
104，555元
(B)
84，353元
(C)
97，332元
(D)
79，754元
76、接75题，由于推迟了退休年龄，上官夫妇退休基金共需约(
).
(C)
(A)
2，087，600元
(B)
2，068，700元
(C)
1，946，640元
(D)
2，806，700元
77、上官夫妇35岁初的20万元钱到60岁初约增值为（
）（注：投资25年，投资收益率6%）
(C)
(A)
492，187元
（B）578678元
(C)
858，374元
（D）689905
78、根据76、77题的计算结果，上官夫妇退休后的基金缺口约为(
)(不考虑退休后的收入情况)
（D）
(A)
724，889元
(B)865433元
(C)
954634元
(D)1088266元
79、如果采取退休后每岁末“定期定投”的方法，期限25年，投资收益率为6，为弥补退休基金缺口，每年年末还需投入（
）（D）
（A）13011元
（B）22121元
（C）15896元
（D）18836元
关于我国的企业年金制度，下列说法不正确的是（
）
(A)我国的企业年金原被称为企业补充养老保险
(B)职工在达到国家规定的退休年龄的，可以从本人企业年金个人账户中一次领取企业年金
(C)职工未达到国家规定的退休年龄的，不得从个人账户中提前提取资金
(D)每个企业部必须建立企业年金账户
55、下列是退休养老规划的几个步骤
a．测算退休基金的缺口
b．“定期定投”弥补退休基金缺口
c．测算退休后所需基金的数量
d．调整退休养老规划方案
e．设退休目标（包括退休年龄和退休后的生活质量）
则制定退休养老规划的正确顺序是（
）
(C)
（A）ceabd
（B）ecbad
（C）ecabd
（D）ecadb
24、企业年金的运作是以企业年金理事会或法人受托机构作为受托人在基金托管人，账户管理人和投资管理人的协助下对年金基金进行投资积累，其中投资管理人在企业年金计划运行过程中的具体职责不包括(
)
.
(A)制定企业年金的投资策略
(A)
(B)对企业年金基金进行投资
(C)建立企业年金的投资风险准备金
(D)定期向受托人和监管部门提交投资管理报告
案例二：老王今年52岁，某公司中层管理人员，月税后收入8000元，离异，与儿子小王共同生活，小王大专毕业，现为某超市财务人员，月税后收入3000元。他们目前居住的两居室市价约90万元。老王目前有60万元的储蓄，他预算60岁退休后每月生活费5000元。
假设老王预期寿命巍峨85岁，不考虑他的社保，目前的储蓄包括一些基金证券，退休前整体收益率为5%，退休后全部转化为存款，年收益率为3%。
根据案例二
回答下列问题：
75、老王退休时的退休基金缺口为（
）元。
（A）
（A）170545
（B）167909
（C）613527
（D）296956
76、为了满足弥补上述资金缺口，老王每月工资最多能够消费的金额为(
)元.
(D)
（A）5478
（B）2789
（C）6574
（D）6552
77、考虑到儿子的收入水平，老王打算帮儿子购买一套房子，以备将来结婚之用.如果将小王目前税后收入的一半拿来付月供，按照25年期.6%的贷款利率，贷款二成，则老王需要为儿子支付(
)元的首付款.
（D）
(A)1046855
(B)837484
(C)1164050
(D)931240
78、考虑到为儿子买房子需要支付上述金额，并且小王的月供压力也较大，老王决定把现有的房子卖掉，同时将其60万元的储蓄拿出一半，一共120万，为小王支付买房前期款项，则此时，老王的退休金缺口为(
)元.
(A)
(A)
613781
(B)
676987
(C)
611145
(D)
674351
79、既然已经没有了房子，老王考虑退休后回老家县城生活，这样就可以节省开支，届时每月退休生活费为2500元（含房租），则其每月还需向其基金投入（
）元
（B）
（A）713
（B）724
（C）1250
（D）1261
纳税筹划
税收筹划：
Ø
分析客户纳税状况：计算客户当前应纳税额、评价客户纳税状况
Ø
制定税收筹划方案：税收筹划概念、税收筹划原理、税收筹划基本方法、各个税种的纳税筹划方法
Ø
制定税收筹划方案：纳税筹划风险分类、纳税筹划风险产生的原因、纳税筹划风险控制原则
重点与难点
重点
难点
个人所得税计算方法
个人所得税计算方法
增值税计算方法
增值税计算方法
营业税计算方法
节税基本原理
房产税计算方法
个人所得税筹划方法
契税计算方法
流转税筹划方法
节税基本原理
个人所得税筹划方法
增值与营业税筹划方法
资料，马先生在一家公司作财务工作，月平均工资在1
000元左右.虽然工资不高，但闲暇时间较多，所以马先生经常可以在工作之余做一些记账之类的兼职工作.
2006年8月份，马先生在本单位取得工资类收入1000元。同月马先生在X公司做了一份兼职工作，收入为2200元。根据资料三，请回答
l、若马先生与X公司并没有约定服务的期间，也没有签订劳务合同，只是偶尔为X公司处理一下账务，则按照现行税法规定.，2006年8月份马先生工资类收入需要缴纳的所得税为(
)
(A)
(A)
(B)
150元
(C)
225元(D)
300元
2、马先生应就兼职取得的2，200元收入缴纳个人所得税（
）元
（A）35
（B）60
（C）280
（D）1400
（C）
3、若马先生与X公司签订了劳务合同，合同约定马先生于每月28日为X公司进行账务处理，报酬为每月2，200元.则马先生2006年8月份取得的工薪类收入为(
)
(D)
(A)I，0000元
(B)
1，600元
(C)
2，200元
(D)
3，200元
4、接45题，马先生2006年8月份的应纳税所得额适用税率为（
）
（A）5%
（B）10%
（C）15%
（D）20%
(B)
5.、接46题，马先生2006年8月份应缴纳的个人所得税税额为(
)(D)
(A)
50元
(B)
75元
(C)
125元
(D)
135元
杭州市市民王先生和杜先生换房，王先生家的住房计价65万，杜先生家的住房计价100万。如果契税税率为3%，则契税缴纳情况应为（
）
（C）
(A)王先生和杜先生应分别缴纳契税28500元，39000元。
(B)王先生和杜先主应分别缴纳契税39000元，28500元。
(C)应自王先主缴纳契税10500元
(D)应由杜先生缴纳契税10500元
个人按市场价格出租居民住房，并用于居住的，我国税法暂减按(
)征收房产税.
(D
)
(A)
1.2%
(B)
12%
(C)
6
%
(D)
4
%
按照最新规定，从2006年6月1日起，对个入购买住房不足5年转手交易的，销售时应按其取得的售房收入(
)
(A)
(A)全额征收营业税
(B)减半征收营业税
(C)按10%的税率征收营业税
(D)不征收营业税
根据个人所得税法的规定，在计算劳务报酬所得、特许权使用费所得和财产租赁所得时，每次收入在4000元以下的应纳税额计算公式为，（
）
（C）
（A）（每次收入额-800）*20%*（1-30%）
（B）每次收入额*（1-20%）*20%
（C）（每次收入额-800）*20%
（D）（每次收入额-800）*（1-20%）*20%
材料三：马先生2006年3月取得以下收入
(1)工资收入2，900元;
(2)一次性稿酬收入5，000元;
(3)一次性讲学收入500元，
（4）一次性翻译资料收入3，000元，
（5）到期国债利息收入1，285元.
根据资料三，请回答44-48题.
44、2006年3月，马先生工资类收入需要缴纳的所得税（
）元（B）
(A)0
(B)105
(C)190
(D)300
45、马先生应就稿酬收入缴纳个人所得税（
）元
（C）
（A）400
（B）1000
（C）560
（D）700
46、马先生2006年3月份取得的讲学收入应纳的个人所得税应为（
）元
（A）0
（B）50
（C）100
（D）200
(A)
47、马先生2006年3月份翻译资料收入应纳税所得额适用税率为(
)
(D)
(A)5%
(B)10%
(C)15%
(D)20%
48、马先生2006年3月份国债收入应缴纳的个人所得税税额为(
)元
（A）
（A）0
（B）150
（C）257.2
（D）135
刘先生当月取得工资收入3000元，当月又一次取得年终奖金9000元，该纳税人应缴纳多少个人所得税?
(
1)月工资应纳税额-(3000-1600)
x
10%-
25=115(元)
(2)首先用全年一次性奖金除以12，以确定适用税率和速算扣除数，即9000/12=750，这样根据工资薪金九级超额累进税率的规定，全年一次性奖金的适用税率为10%，速算扣除数为25，
年终奖金应纳税额-9000x
10%-25=875(元)
应纳税额合计115+875=990(元)
这里需要注意的是，无论是在计算上述确定税率和速算扣除数的环节，还是在计算应纳税额的环节，都不可以从全年一次性奖金中扣除1600元.
40、张某自行研发出一项技术，并为此申请了国家专利.
2006年张某将这项专利权转让给某公司，获特许权使用费15.万元，其就这笔特许权使用费需缴纳个人所得税(
).
(C)
(A)14，500元
(B)
16，800元
(C)
24，000元
(D)
26.000元
41、王某出版的历史题材小说广受百姓欢迎，
2006年某报社将这部小说在报纸上予以连载，王某为此获得的稿酬税前所得80，000元，则王某稿酬收入需要缴纳的所得税为(
).
(A)
(A)
8，960元
(B)
12，800元
(C)
24，000元
(D)
26，000元
42、李某出版的诗集销量很好，
2005年上半年销售数量达3万多册，获得稿酬6万元，下半年因添加印数而又取得追加稿酬5万元.上述王某所获稿酬应缴纳的个人所得税为（
）
(B)
(A)
2，816元
(B)
12，320元
(C)
14，000元
(D)
17，600元
43、根据税法的相关规定，对个人购买社会福利有奖募捐奖券、福利赈灾彩票及体育彩票一次中奖收入不超过(
)元的暂免征收个人所得税，超过这个数额的金额征收个人所得税（
）(A)
(A)
10，000
(B)
20，000
(C)
50，000
(D)
100，000
名义税率、平均税率和实际税率都是用来衡量纳税人税负的指标。2007年1月张某取得工资收入7000元.则这笔收入的平均税率为(
)(注-题目中的收入为税前收入)
(A)
(A)
13.06%
(B)
10.07%
(C)
15%
(D)
20%
分配与传承规划（三级）
重点与难点
重点
难点
家庭关系构成
配偶、父母
财产所有权界定
按份共有
按份共有
共同共有
共同共有
夫妻法定财产
夫妻法定财产
夫妻约定财产
夫妻约定财产
遗产范围确定
遗产
遗嘱
遗嘱
分配与传承规划（二级）
财产分配与财产传承规划：
Ø
分析客户财产状况：分析客户的家庭婚姻状况、财产分配规划中应注意的事项
Ø
制定财产分配方案：确定财产分配的原则和目标、分析财产分配工具
Ø
分析客户财产传承需求
Ø
制定并调整财产传承规划：制定财产传承规划的原则、财产传承规划的目标和特点、财产传承规划的工具、分析财产传承规划的工具
重点与难点
重点
难点
影响财产分配规划的因素
财产中的股权分配
财产分配工具
房屋财产分配
家庭关系与财产传承
家庭关系与财产传承
财产传承规划工具
遗嘱成立要件
财产传承规划影响因素
遗嘱执行人
信托
遗产债务
案例五：王先生在2000年采用按揭贷款购房，支付首付40万元，并取得房屋的产权证.。2002年王先生与赵女士结婚，婚后两人共同向银行偿还购房贷款40万元.夫妇用婚后积蓄与张先生合资成立某有限责任公司，公司的出资情况分别是：王先生50万元，赵女士20万元、张先生30万元.
2007年王先生与赵女士协议离婚，解散原有公司.此时他们的房产价值达200万元公司股份已增值到200万元，两人在财产分割上产生分歧。根据案例五回答91-96题
91、在房产的分割上，赵女士能够分得的财产为（
）（C）
(A)
100万元
(B)200万元
92、在办理财产分割手续时，该房产应被视为（
）（B）
(A)夫妻共同财产
（B）王先生的个人财产
(C)赵女工的个人财产
（D）无法判断
93、如果婚后双方已经约定该房屋为夫妻共同财产，则离婚后赵女士在房产的分割上能够得到(
)
(A)
(A)
100万元
(B)
200万元
(
C)20万元
(D)40万元
94、在股份有限责任公司的分割上，赵女士可以分得
(
)万元
(C)
(A)20
(B)35
(C)70
(D)140
95、该有限责任公司属于（
）(A)
(A)夫妻共同财产
(B)王先生的个人财产
(C)赵女士个人财产
(D)无法判断
96.如果在离婚后，王先生和赵女士同意不解散公司，且张先生同意公司继续经营，则三人对原公司的持股比例变为（
）
(B)
(A)王先生50%，赵女士20%、张先生30%
(B)王先生35%，.赵女士35%、张先生30%
(C)王先生70%、电机赵女士0%、张先生30%
(D)王先生0%、赵女士70%、张先生30%
财产分配与传承规划
张先生离婚后与郑女士结婚。张先生与前妻李女士育有一子一女，儿子小强8岁由父亲抚养，女儿＇小倩4岁由母亲抚养。郑女士与张先生结婚前收养一女，女儿小青6岁.
2006年张先生去世，留下大笔遗产，张先生并未立下遗嘱。
根据案例六回答97
~100题
97、不属于张先生的第一顺序继承人的是（
）
(A)
(A)李女士
(B)郑女士
(C)小强
(D)小倩
98、小青从小白张先生和郑女士天妇教育抚养长大，则小青对张先生的遗产（
）。
(A)
(A)有继承权
（B）无继承权
(C)可有可无
(D)无法判断
99、小强和小青之间是(
)关系.
（C）
(A)旁系血亲
(B)旁系姻亲
(C)拟制旁系姻亲
(D)自然血亲
100、遗嘱生效条件不包括（）
（B）
(A)遗嘱人必须有遗嘱能力
(B)遗嘱必须是遗嘱人的意思表示
(C)遗嘱中所处分的财产须为遗嘱入的个人财产
(D)遗嘱不能违反社会公共利益和社会公德
张明，男，一家公司的总会计师，父母健在，有一个15岁的身体残疾的弟弟张良和父母生活在一起.
2000年10月，张明与夏敏结婚.
2002年张明不幸因病去世，而夏敏当时已经怀孕7个月，经查，张明的家庭财产包括60万银行存款、市价70万的房子.(该房子为张明个人婚前购买，全款付清)、价值20万的汽车、还有其他财产共20万.没有留下遗嘱.
(1)张明的遗产应当按照(
)的原则处理
（A）
(A)法定继承
(B)遗嘱继承
（C）转继承
（D）代位继承
(2)按照法定继承.张明的第一顺序继承人不包括(
)
（D）
(A)夏敏
(B)张明的父亲
(C)张明的母亲
(D)张良
(3)如果没有夫妻财产协议，在对张明的遗产进行分割前
，要进行的工作中不包指
（
)
(A)对遗产范围进行界定
(B)对夫妻财产进行分析
（C）将属于夏敏的财产分离出去（D）将遗产交付信托
（D）
(4)张明的遗产总额为(
).
(A)
(A)
120万
(B)
170万
(C)
85万
(D)
60万
(5)可分得张明遗产的人为(
).
（C）
(A)张明的父亲、张明的母亲、夏敏
(B)张明的父亲、张明的母亲、夏敏、张良
(C)张明的父亲、张明的母亲、夏敏、未出生的孩子
(D)张明的父亲、张明的母亲、夏敏、未出生的孩子、张良
(6)按照一般原则，下列关于张明遗产的分配，说法正确的是（）
(
B)
(A)张明的父母共分得1／3的遗产
(B)张明的妻子得到1/4的遗产
(C)张良可适当分得遗产
(D)为未出生的孩子分出1／3的遗产
（7）张明为未出生的孩子可以分得张明的遗产是（
）
（B）
（A）基于照顾弱小的的原则
（B）基于法律对胎儿必留份的规定
（C）基于法定第一顺序继承人的身份
（D）违反法律的规定
(8)根据本例所示，夏敏获得的遗产总数约为(
).
（C）
（A）22万
（B）40万
（C）30万
（D）42.5万
（9）根据本例所示，夏敏所有的财产约有（ ）
（B）
（A）72万
（B）80万左右
（C）90万
（D）92.5万
(10)如果孩子出生时已经死亡，那么孩子的遗产份额通常应当
( )
(
B)
（A）由夏敏获得
（B）在张明父母和夏敏之间分配
（C）由张明父母获得
（D）在张明父母，夏敏和张良之间分配
(11)如果孩子出生一个月后死亡，那么孩子的遗产份额应当（
）（A）
.
(A)由夏敏获得
(6)由张明父母获得
(c)在张明父母和夏敏之间分配
(D)在张明父母.，夏敏和张良之间分配
（12）在上题所示的情况下，夏敏获得的遗产总数约为（
）（D）
（A）40万元（B）42.5万元（C）30万元（D）60万元
赵刚（男）和黄丽（女）夫妇二人父母均已过世，赵刚的弟弟赵强好吃懒做，经常靠赵刚接济。2002年，女儿赵莎与工程师郑涛结婚，2004年生育一子郑天天。儿子赵峰大学四年级。2005年3月赵莎因病去世，郑涛因工作繁忙，经常将儿子郑天天交给赵刚夫妇照管。2006年5月，赵刚开车途中与一辆违章行驶的汽车相撞，当场死亡。赵刚夫妇的住房经评估折合人民币40万元，银行存款有20万元。在料理赵刚后事过程中，家人发现赵刚生前立有两份遗嘱，一份在2005年3月订立，经过了公证机关公证，将自己的全部财产平均分成两份，分给黄丽和郑天天;令一份在2006年4月订立，是本人亲自书写的，遗嘱中将自己所有财产留给妻子黄丽。根据案例四，请回答89~100题。
89
理财规划师在为客户制定财产传承规划时，（ ）说法错误。
（B）
（A）可以通过设立遗嘱进行财产传承规划
（B）要完全尊重客户的财产传承意愿，而无须考虑是否合法
（C）可以通过设立遗嘱信托实现客户的财产传承意愿
（D）财产传承规划只能针对客户的个人财产设立
90 赵刚的遗产总额为（ ） （C）
（A）60万元（B）40万元（C）30万元（D）20万元
91 赵刚遗产分割前，黄丽的财产为（ ）
（B）
（A）20万元（B）30万元（C）40万元（D）50万元
92
赵刚遗产应当按照（ ）方式进行分配。（B）
（A）法定继承（B）遗嘱继承（C）遗赠扶养（D）代位继承
93 本例涉及（ ）关系。
（D）
（A）代位继承（B）法定继承（C）转继承（D）遗赠
94.黄丽一共获得( )遗产.
(A)
(A)
15万元
(B)
25万元
（C）30万元
（D）40万元
95 在94题的情形下，黄丽的财产约有（
）
（A）
（A45万元
（B）55万元
（C）70万元
（D）90万元
96、郑天天可以得到(
)遗产.
(C)
(A)
(B)
10万元
(C)
15万元
(D)
25万元
97、 （ ）不属于赵刚的法定继承人。
（D）
（A）赵强
（B）黄丽
（C）赵峰
（D）郑天天
98、赵峰得到(
)遗产.
（A）
(A)
万元
(B)
10万元
(C)
15万元
(D)
30万元
99、如果赵刚没有留下遗嘱，那么( )说法错误.
(C)
(A)赵峰可以分得赵刚的遗产
(B)郑天天可以分得赵刚的遗产
(C)赵强可以分得赵刚的遗产
(D)黄丽可以分得赵刚的遗产
100、关于本案例，下列( )正确.
(C)
(A)郑涛可以成为第一顺序继承人
(B)赵强虽然不是赵刚的第一顺序继承人，但属于法律规定被特殊照顾的人
(C)本例不涉及遗赠扶养关系
(D)郑涛可以分得赵刚的遗产
2006年5月赵文光死亡，对所遗财产无遗嘱.赵文光的老伴早亡
，赵文光的弟弟赵文利10岁起就跟随他生活，和他相依为命，成家后也经常回来探望照顾他.赵文光有二子一女，长子赵益（1990年死亡)，其子赵明(1993年死亡)有一个女儿赵贝贝，次
子赵尔（1995年死亡）有一个儿子赵亮，女儿赵珊(2004年死亡)收养一子刘志。现赵贝贝.赵亮、刘志为继承发生争执.根据案例三回答86-92题.
86.遗嘱生效条件不包括(
).
（B）
(A)遗嘱人必须有遗嘱能力
(B)遗嘱是遗嘱人的意思表示
(C)遗嘱中所处分的财产须为遗嘱人的个人财产
（D)遗嘱不能违反社会公共利益和社会公德
87、(
)对父母不一定具有继承权。
(D)
A)婚生子女
(B)非婚生子女
(C)养子女
(D)继子女
88、(
)不是影响遗产变化的常见因素.
（D）
(A)遗产中的债务
(B)出售房产
(C)子女就业
(D)子女职业变化
89、赵珊和刘志之间是（ ）关系。
（C）
(A)自然血亲
(B)旁系血亲
(C)拟制血亲
(D)拟制旁系血亲
90、(
)不属于法律规定的赵文光的第一顺序继承人.
(A)
(A)赵文利
(B)赵益
(C))赵尔
(D))赵珊
91、在本案例中，(
)不正确
(
D)
(A)赵贝贝可以继承遗产
(B)赵亮可以继承遗产
(C)刘志可以继承遗产
(D)赵文利可以获得遗产
92、如果仅从法律规定的角度分析.下列对赵文光和赵贝贝关系的说法(
)不正确.
(A)
(A)赵文光对赵贝贝的遗产享有继承权
(B)赵文光和赵贝贝是直系血亲
(C)赵贝贝可以代位继承赵文光的遗产
(D)赵贝贝在某种情况下可以作为赵文光的第一顺序继承人
刘先生与李女士因感情不和而离婚，双方对其它财产的分割均无异议，但对以下财产的分割发生纠纷：刘先生婚前首付30万元，贷款70万元购买的房屋一套，婚后二人就贷款部分共同还贷，在离婚时，房屋贷款已还清.刘先生婚后与他人合资开办了一家有限责任公司，刘先生出资80万，占40%的股份，离婚时，刘先生的股份已增值至200万元，对于李女士是否出任公司股东的问题，过半数股东持否定意见.根据案例四回答93-96题
93、对房屋进行分割，李女士可分得(
).
(A)
(A)
35万元
(B)
50万元
(C)
60万元
(D)
75万元
94该房屋属于(
).
(B)
(A)夫妻共同财产
(B)刘先生婚前个人财产
(C)李女士婚前个人财产
(D)
30万属于婚前个人财产，70万属于夫妻共同财产
95、对有限责任公司的股权进行分割，李女士可分得(
).
(D)
(A)
80万元
(B)
40万元
(C)
200万元
(D)
100万元
96、关于有限责任公司的股权分割.( )的说法是错误的.
(A)
(A)李女士不可能成为公司的股东
(B)其他股东拥有优先购买权
