商业融资计划方案精选(九篇)

前言：一篇好文章的诞生，需要你不断地搜集资料、整理思路，本站小编为你收集了丰富的商业融资计划方案主题范文，仅供参考，欢迎阅读并收藏。

第1篇：商业融资计划方案范文

商业计划书提纲是你组织思路的第一步。如果你按照下面的提纲来制作商业计划书，那么就确保了它从格式上起到促使投资人和出资人采取行动的作用。

在下面的商业计划书提纲中，你将看到商业计划书中常见的十个章节，以及你必须完成的二十三个子章节。

第I章：执行摘要

1：执行摘要

执行摘要是商业计划书最重要的部分，因为如果执行摘要不能引起读者的兴趣，他们甚至不会去看你计划书的其余内容。

在执行摘要的开头，简洁明了地解释你的公司开展的业务。然后，介绍为什么你的公司能够取得成功，关注微信号：特劳特定位。它具备哪些独一无二的特质。例如，你的管理团队是否拥有出色的竞争力？你是否拥有专利？你是否是所在市场的先行者？是否存在着尚未被满足的巨大市场机会？等等。

最后，在执行摘要中需要提供财务预测概要。具体而言，需要包括未来五年中，每一年的预期营业收入、成本支出和利润，以及你需要的资金数额和这些资金的关键用途。

第II章：公司概述

2：公司概述

公司概述这一章，简要介绍了你的公司的发展历程。

这一部分需要回答的问题，包括公司的成立时间和成立过程、公司的法人实体类型、以及目前为止取得的成就。

过去的成就非常重要，它可能是评估你公司成功潜力的最佳参考指标，所以一定要确保公司取得的所有关键里程碑都包括在这一部分中。

第III章：行业分析

行业分析由如下两个子章节构成：

3：市场概览

市场概览部分讨论公司所在市场的规模和特征。例如，如果你的公司是一家餐厅，那么这部分就需要包括餐饮行业的市场规模，对细分市场（例如，快餐业vs正餐业）和市场发展趋势的简要讨论。

4：相关市场规模

相关市场规模是对市场规模更加具体的计算，它的定义是：如果你的公司取得100%的市场份额，每年能够获得的营业收入。相关市场规模是两个数字的乘积：1）每年可能会购买你的产品和/或服务的消费者数量，以及2）每一年，这些消费者愿意为你的产品和/或服务所支付的费用。

第IV章：消费者分析

消费者分析包含如下两个子章节：

5：目标消费者

目标消费者这一部分需要精准地定义公司当前和/或计划针对的目标消费者。需要尽可能多地提供目标消费者的统计信息，例如性别、年龄、收入、地域分布、婚姻状况和教育情况。

6：客户需求

在商业计划书的这一章，详细阐明消费者需要你的产品和/或服务的原因。例如，消费者最看重的是速度？关注微信号：特劳特定位。质量？位置？可靠性？舒适性？价格？价值？诸如此类。

第V章：竞争分析

竞争分析包含如下三个子章节：

7：直接竞争者

所谓直接竞争者，是指采用与你的公司同样的解决方案，并满足同样的客户需求的公司。例如，如果你经营一家意大利餐厅，那么其它意大利餐厅就是直接竞争者。

在商业计划书的这一章，介绍你的直接竞争者有哪些，以及他们的竞争优劣势。

8：间接竞争者

间接竞争者虽然也满足同样的客户需求，但和你的公司采用不同的解决方案。例如，如果你经营一家意大利餐厅，那么法国餐厅就是间接竞争者。

在商业计划书的这一章，介绍你的间接竞争者有哪些，以及他们的竞争优劣势。

9：竞争优势

在这一章阐明你的竞争优势至关重要。具体而言，介绍能够支撑你的公司与直接和间接竞争者进行竞争、并取得领先的因素。

第VI章：营销计划

营销计划包含如下四个子章节：

10：产品和服务

介绍公司提供的产品和/或服务的详细信息。

11：定价

详细介绍你的定价策略。尤其需要重点讨论定价策略与竞争态势的关联。例如，你的公司是高端品牌？还是低成本品牌？

根据选择的定价模型，介绍你所预期的品牌定位。

12：推广方案

推广方案详细介绍你用来吸引新消费者的策略。例如，你可能选择广播广告、按点击次数收费的网络广告、或新闻稿件，等等。在这一章，详细介绍你会使用的每一种推广形式。

13：渠道方案

渠道方案介绍消费者能够购买你的产品和/或服务的方式。多数情况下，消费者只能直接从你的公司购买，他们既可能前往实体渠道购买，也可能通过网络购买。在其它情况下，你可能拥有渠道商或合作伙伴，来销售产品或服务。在这种情况下，需要详细介绍渠道体系的架构。

第VII章：运营方案

运营方案包含如下两个子章节：

14：关键运营流程

关键运营流程是你的业务每天必须执行的工作。在这一章，你需要详细介绍这些工作。例如，你是否需要运营一个消费者服务部门？如果答案是肯定的，那么它具体扮演怎样的角色？

完成这一章节，你将能够极为清晰地阐明你希望建立的组织架构。

15：里程碑

在商业计划书的这一章，列举在未来你希望实现的关键里程碑，以及实现里程碑的预期时间节点。

在这一章，你将为至关重要的具体工作设立目标，例如新产品完成研发和的时间，计划实施新的合伙关系的时间，等等。

第VIII章–管理团队

管理团队包含如下三个子章节：

16：管理团队成员

这一章详细介绍当前管理团队的成员及其背景。

17：管理团队空缺

尤其当你是一家创业公司时，你的团队中肯定存在空缺的职位；存在你希望在未来能够补充的角色。在这里具体介绍空缺的职位，以及你希望未来能够填补空缺的候选人所具有的资格条件。

18：董事会成员

如果你的公司拥有顾问委员会或董事会，在这一章详细介绍董事会成员及其简历。

第IX章：财务规划

财务规划包含如下四个子章节：

19：营业收入模型

这一章很简单，清晰地阐明你的公司如何产生营业收入。你的公司销售产品？销售广告位？销售副产品（比如数据）？还是以上全部都在你的公司的销售范畴？

20：财务概要

完整的财务模型（损益表、资产负债表和现金流量表）应该放在附录中，但是这一章需要包括财务概要。例如，未来五年的营业收入、关键费用支出和预期净利润。

21：融资要求／资金使用

如果你在为公司寻求融资，这一章需要详细介绍需要的金额，并且资金用途也至关重要。

22：退出策略

尤其是当你寻求股权融资时，需要详细阐述你预期的退出策略。可能性最高的退出策略是将你的公司卖给更大的公司。如果是这种情况，详细介绍可能对收购你的公司感兴趣的公司类型，及其可能收购的原因。如果可能的话，列举潜在收购者的名称。

第X章：附录

23：支持性文件

如上文所述，完整的财务模型（损益表、资产负债表和现金流量表）应该放在附录中。

第2篇：商业融资计划方案范文

1.1 项目公司

1.2 项目简介

1.3 客户基础

1.4 市场机遇

1.5 项目投资价值

1.6 项目资金及合作

1.7 项目成功关键

1.8 公司使命

1.9 经济目标

2.0 公司介绍（参考兆联公司的商业计划书范文：软件商业运营商业计划书模板格式）

2.1 项目公司与关联公司

2.2 公司组织结构

2.3 [历史]财务经营状况

2.4 [历史]管理与营销基础

2.5 公司地理位置

2.6 公司发展战略

2.7 公司内部控制管理

3.0 服务项目介绍

3.1.软件商业运营服务项目

3.2.软件商业运营服务项目特点

3.3 软件商业运营服务技术

3.4 软件商业运营服务设备与设施

3.5 项目地理位置与背景

3.6 项目建设基本方案与内容

4.0 市场分析（参考兆联公司的商业计划书范文：软件商业运营商业计划书模板格式）

4.1 软件市场分析

4.2 目标市场区域服务项目供需现状与预测（目标市场分析）

4.3 软件商业运营行业市场状况

4.4 软件商业运营市场容量分析

4.5 软件商业运营市场需求与趋势分析

4.5.1 服务项目的市场需求

4.5.2 服务项目的趋势分析

4.6 销售渠道分析

4.7 竞争对手情况与分析

4.7.1 竞争对手情况

4.7.2 竞争对手情况分析

4.8 行业准入与政策环境分析

5.0 发展战略与实施计划

5.1 项目执行战略

5.2 项目合作方案

5.3 公司发展战略

5.4 客户满意服务系统建设

5.5 市场营销策略

5.5.1 市场定位策略

5.5.2 服务项目定价策略

5.5.3 市场促销策略

5.5.4 电子网络营销

5.6 服务项目推销计划

6.0 项目swot综合分析

6.1 优势分析

6.2 弱势分析

6.3 机会分析

6.4 威胁分析

6.5 swot综合分析

7.0 项目管理与人员计划

7.1 组织结构

7.2 管理团队介绍

7.3 管理团队建设与完善

7.4 人员招聘与培训计划

7.5 人员管理制度与激励机制

7.6 成本控制管理

7.7 项目实施进度计划

8.0 风险分析与规避对策

8.1 经营管理风险及其规避

8.2 技术人才风险及其规避

8.3 安全、污染风险及控制

8.4 市场开拓风险及其规避

8.5 政策风险及其规避

8.6 中小企业融资风险与对策

9.0 投入估算与资金筹措

9.1 项目中小企业融资需求与贷款方式

9.2 项目资金使用计划

9.3 中小企业融资资金使用计划

9.4 贷款方式及还款保证

10.0 财务预算（参考兆联公司的商业计划书范文：软件商业运营商业计划书模板格式）

一． 财务分析说明

二． 财务资料预测

1. 销售收入明细表

2. 成本费用明细表

3. 薪金水平明细表

4. 固定资产明细表

5. 资产负债表

6. 利润及利润分配明细表

7. 现金流量表

8. 财务指针分析

1) 反映财务盈利能力的指针

a. 财务内部收益率（firr）

b. 投资回收期（pt）

c. 财务净现值（fnpv）

d. 投资利润率

e. 投资利税率

f. 资本金利润率

g. 不确定性分析：盈亏平衡分析、敏感性分析、概率分析

2) 反映项目清偿能力的指针

a. 资产负债率

b. 流动比率

c. 速动比率

d. 固定资产投资借款偿还期

附件附表:（参考兆联公司的商业计划书范文：软件商业运营商业计划书模板格式）

一． 附件

1. 营业执照影本

2. 董事会名单及简历

3. 主要经营团队名单及简历

4. 专业术语说明

5. 专利证书生产许可证鉴定证书等

6. 注册商标

7. 企业形象设计宣传资料（标识设计、说明书、出版物、包装说明等）

8. 演示文稿及报道

9. 场地租用证明

10. 工艺流程图

11. 服务项目市场成长预测图

二． 附表

1. 主要服务项目目录

2. 主要客户名单

3. 主要供货商及经销商名单

4. 主要设备清单

5. 市场调查表

第3篇：商业融资计划方案范文

去年9.59万亿元的天量新增信贷让银行普遍患上了“贫血症”。 而今年以来监管层一再提高资本充足率标准，让银行“雪上加霜”。

“截至2009年年底，我们行的资本充足率是12.65%，核心资本充足率是10.2%，这一指标就目前而言是符合监管方面的要求的，但是只要开展信贷业务就会很快降下来，所以出于贷款需要，今年肯定还会融资的，而且越多越好。”

杭州银行内部一位不愿透露姓名的工作人员对《投资者报》记者说，为此该行的首次公开募股（即IPO）已经势在必行。分析师认为，这股融资上市潮“对市场的资金面来说会是一个冲击”。

源自补充资本金的融资冲动

资本实力历来是衡量银行综合实力的主要标志之一，经济增长必然带来资金的需求，资金需求则预示着银行贷款的扩张，银行规模放贷后又必然面临资本金的补充。

在商业银行依靠传统存贷利差盈利的模式下，存贷利差缩小迫使商业银行通过扩大信贷规模实现“以量补价”，但信贷规模激增不断消耗着商业银行的资本，使其资本充足率快速下降。

按照监管部门的要求，大型银行和中小银行的资本充足率下限分别为11%和10%，主要商业银行的核心资本充足率不得低于7%。

为了补充资本金，各大上市银行今年年初便纷纷抛出再融资方案，尚未上市的城市商业银行诸如广东发展银行（下称广发行）、上海银行、杭州银行等也紧随其后，纷纷加紧了融资甚至是上市的步伐，目的也均直指资本金饥渴问题。

公开数据显示，工、建、中、交去年核心资本充足率依次为9.9%、9.31%、9.07%和8.15%，考虑到未来资本充足率的进一步上升和银行信贷的增长，将演变为银行业的核心资本充足率不足，于是一波银行补充资本金的融资浪潮接踵而至。

今年以来，四大行除建设银行外，均已相继公布了融资方案。

部分上市中小银行：招行、浦发、兴业、南京银行、深发展和宁波银行也陆续公布了近期再融资计划；就连不久前刚成功发行44亿次级债的华夏银行也公告称，资本充足率10.20%,再次接近监管部门10%的红线,正在讨论再融资方案，继续停牌。

银行过度依赖资本市场融资的做法显然已经引起了监管层的注意，银监会主席刘明康4月12日表示，“银行不能完全依赖资本市场进行融资”。但上市银行到股市“圈钱”的冲动依然有增无减。

“预计未来一段时间，为了应对资本金问题，大型的城市商业银行也会争取上市融资。而且，为了抢在不良贷款大幅增加之前上市，上市的节奏还会比较快。”

华融证券银行业分析师王泽军认为，和上市银行一样，由于去年和今年贷款量的大幅增加，补充资本金问题也成为了城商行的燃眉之急。

三银行备战IPO融资

从补充资本的途径上来看，目前商业银行主要通过增发、配股、IPO等股权融资方式，发行次级债券、金融债券以及通过银行自身利润来补充。而公开募股之前各城市商业银行需要做足功课，其中比较关键的是人的因素。

由于历史原因，大多数城商行或多或少都吸收自然人持股，数量远远超过政策规定的不在少数，这也一直被认为是城商行上市前必须解决的难题之一。

在城商行中，南京银行、宁波银行和北京银行已率先实现A股上市。以南京银行为例，该行上市前与南京市股权托管中心签订股权托管协议，将其所有股票均托管于南京市股权托管中心，这是南京银行顺利上市的关键步骤之一。

与南京银行面临同样问题的是上海银行。该行已于2008年年中公告，通知其股东至上海股权托管登记中心有限公司进行托管及登记。

显然，这是为配合IPO的需要之作。时至今日该项工作已基本搞定。

“我行刚融过一次资，约为40几个亿。”杭州银行上述内部人士对记者说，“为了保持我行的资本充足率在10%以上，今年肯定还会融资的。”据其透露，杭州银行的IPO已经势在必行，“不过目前还没出时间表。”

今年将全力推进IPO的广发行，也于4月8日举行的2010年第一次临时股东大会上高票通过等比例增资150亿的融资方案。

据报道，广发行此次增发是在该行2010年至2012年资本管理规划的思路下开展的，今年年初该行便确立了“以股份增发为首选，次级债发行为辅助，积极推动IPO进程”的资本补充思路。

为上市，广发行在人的因素上也大费心思。去年6月，中行北京分行行长的董建岳“空降”广发行，担任董事长一职；而最新消息，任职广发行行长3年之久的辛迈豪将在今年任期届满，股东花旗集团目前正在全球物色新的行长人选。

资本市场成提款机

大小商业银行的融资胃口无限，但资本市场的容量却有限。“不进行再融资，资本充足率可能不够；进行再融资，资本市场承受力又可能不足。”全国社保基金理事会理事长戴相龙近日道出了商业银行融资的无奈。

“大行融资的方案充分考虑了再融资对A股二级市场的冲击，因此大行优先选择发债方式融资，并且股权融资的大头放在H股市场进行。

此外，从交行宣布融资方案开始，市场对银行融资相关消息的负面反应逐渐淡化。这既是对前期反应过度的修正，也是对大行融资方式的认可。”湘财证券金融行业分析师杨森表示。

华融证券银行业分析师王泽军则认为，对于城市商业银行来说，大多数融资渠道单一，今年资本金问题可能会对其扩张造成不利的影响。

同时，相对于上市银行，城市商业银行在经营能力、业务品种、风险管理、市场份额等方面都存在不小的差距；而且其贷款质量也比上市银行的差；再加上其和地方政府的暧昧关系，使得坏账率的大幅上升应该是今后几年内发生的大概率事件。

好在上市和欲上市的银行中城市商业银行的数量少，而且都是业界的佼佼者，相对来说管理水平较高。

“如果银行上市，规模一定不会小，那么对市场的资金面来说会是一个冲击。”

不过，也有市场人士分析认为，银行再融资规模实际并不大，对市场产生影响更多的在于心理层面。

第4篇：商业融资计划方案范文

【关键词】地方 融资 平台贷款 经营管理

据国家审计署2011年6月公布的数据，地方政府融资平台贷款（以下简称“平台贷款”）从2012年起进入为期3年的还贷高峰期。至2013年2月上旬，我国县、市（州）、省的地方政府换届选举已基本完成。平台贷款还贷高峰期和地方政府换届之年这两个时间窗口叠加，使2013年成为商业银行平台贷款经营管理的关键年份之一。就商业银行省级及其以下的机构而言，欲赢得本年度平台贷款的稳健经营和良好发展，笔者认为当前可从以下四个方面着力。

一、紧跟国家政策导向，梳理在建项目融资方案，及早协调资金供求

自2012年11月以来，国家发改委等部门相继出台了涉及地方政府融资平台管理的多个文件，其中国家财政部、银监会等4个部门下发的《关于制止地方政府违法违规融资行为的通知》（财预[2012]463号），对控制地方政府债务规模，规范地方融资平台的融资行为提出了严格的新规定。由此，一些仍需要通过地方政府融资平台举债以增加后续投入的银行信贷项目，有可能出现融资难度加大，甚至项目难以为继的风险，进而影响信贷资金的安全。为避免出现上述被动，贷款银行应检查、清理平台贷款在建项目的工程进度和投资进度，梳理项目融资方案，与项目业主、地方政府和上级行衔接后续资金投入事宜，把国家上述新规对项目可能带来的一些负面影响降低到最低限度。

二、关注地方政务信息，争取银政合作新商机

一是跟踪地方的经济和社会发展计划及投资动态，及时发现和捕捉银政合作新机遇。对有利于促进原有平台贷款项目提升品质或降低信贷风险的配套建设项目、关联投资项目，要积极跟进；对符合国家产业政策和本行信贷政策的重点项目，可及早介入。二是促进地方政府、部门保持和增强还款意愿，把握时机维护债权。地方人大、政府换届后，不排除其所属部门出现重大人事调整的可能。贷款银行应适度关注平台贷款相关部门关键岗位人员的去留动向，与有关领导和人员就还款计划的确定或变更，以及还贷资金归集、划转达成一致，尤其是银团贷款项目，有关贷款银行更要通过积极主动与地方政府和部门衔接，在贷款归还和完善风险缓释措施等方面争取实现预期目标。

三、监管客户还款来源，有效防控信贷风险

一是盯紧第一还款来源。持续监控借款人主营业务收入和现金流的变化态势，对出现异常信号的，要及时分析和积极有效应对。对属于地方财政兜底还款的平台贷款，要争取地方新一届人大、政府根据还款计划出具还款承诺函或形成会议纪要，避免因换届或人员调整影响还款的连续性。二是重视第二还款来源。对押品适时进行价值重估，定期评价保证人的代偿能力。尤其是对土地使用权、房产等押品，要关注其存续状态和价值变化，防范抵押人变相抽走抵押物、多头设定抵押等不当行为。对因区域规划调整等原因导致押品价值下降的，应督促借款人追加担保。三是督促落实贷款条件。对贷款条件的落实情况适时重检。尤其是对项目资本金到位率偏低、项目进度严重滞后，借款人资产负债率、信用评级结果达不到持续用款条件，以及出现超出实际承受能力开展对外投资或为第三方提供大额担保等预警信号的，要督促借款人消除不利因素，降低和化解信贷风险。

第5篇：商业融资计划方案范文

10月10日，这家企业的老板胡福林突然归来，许多人的担心暂时化解。按照温州市政府的统一安排，信泰集团先恢复生产，以稳定民心，此后再逐步推进重组。但原定10月17日复工的计划，未能兑现，被迫延至20日。

接近本次重组的人士透露，作为温州市颇具影响的民营企业之一，信泰集团的重组将会得到政策的特殊照顾。其余跑路的100余家企业则未必能获得如此大的帮扶措施。目前，以政府部门牵头的工作组，按照“一企一策”原则，正在逐一排查风险，制定解困方案。

在经历了9月的疯狂后，浙江省、温州市政府对当前局势的官方表述是：局面已得到控制，形势正在逐渐好转。但是，《财经》记者深入调查发现，温州基本面虽得到控制，但“跑路”现象依然存在，善后工作和政策制定面临诸多难题和考验。

具体看来，温州市中小企业融资渠道依然不通畅，资金链仍然紧张。各家银行言行不一，虽承诺不抽贷，增加授信额度，但执行并不到位。各家银行出于各自利益，尚未做到 “同进同退”。此外，担保公司业务仍处于暂停状态，企业经营环境尚未出现好转。

温州市中安担保有限公司董事长谭建国戏称，“总理来了，温州人都很高兴，总理离开后，却发现没有变化。”

这种政策预期的落空，一定程度上使个人、企业、银行之间的信任危机仍在蔓延。

温州市高层官员在多个内部场合坦言，在传统年关来临之际，温州或将面临又一波冲击。

信泰复活

10月10日晚上11点左右，信泰集团跑路老板胡福林，在刚刚回国后数小时，便在集团总部接受个别官方媒体采访。

采访由市政府部门统一安排，并被提前设定了四个问题。但胡福林没有按照官方提供的“标准答案”接受采访，而是脱稿畅谈。采访进行了约30分钟后被现场工作人员终止。此后，胡福林再也没有公开接受媒体采访。

采访中，胡福林称，9月20日赴美是筹资洽谈业务。但一位知情人士对《财经》记者透露，由于资金无法周转，胡“实为躲债”。胡福林是被一笔数千万元到期债务逼到“绝路”。

由于信泰是温州市的标杆企业，胡福林的“出走”被看做是高利贷风波由小企业向大企业蔓延的标志性事件。危机也由此升级。温州地区银行、担保公司、民间借贷资金业务全都暂停，陷入了极度惶恐。

得知此消息，原计划仅到绍兴考察的国务院总理临时改变路线，于10月4日来到温州。召开座谈会，要求地方政府千方百计稳定人心，坚定信心，妥善处理个别企业资金链断裂的问题。

要求，一个月内稳定局势。温州市政府工作重点之一，便是动员跑路老板回到温州。瓯海区政府和温州市政府高层官员多次和胡福林电话沟通，希望胡福林回到温州，恢复生产，并承诺不追究其责任，许诺由政府部门出面，积极协调包括债权人在内多方关系，通过重组的形式帮助企业渡过难关。

此时的信泰集团总部办公区已经被供货商和债权人团团包围。再三思量后，胡福林选择回国，回国的第一时间，便被安排上述采访，表态“信心有了，离恐慌远了”。

随后，由瓯海区政府、温州市工商联、温州眼镜商会等部门共同牵头，信泰集团的债务重组启动。

浙江信泰集团有限公司（简称信泰集团）1993年成立于温州，是典型的家族式企业。2010年，其眼镜业务销售收入为2.7亿元。

2008年以来，面对金融危机重组，国家出台产业扶持政策，光伏行业作为新能源行业成为重点支持产业。加之当时信贷政策普遍较为宽松，各地光伏企业纷纷上马。信泰集团正是在此背景下投资10亿元进入光伏产业。

当年信泰集团预测，到2011年底，光伏行业预计达成600兆瓦，年产能70亿元。而光伏行业是资金和技术密集型企业，“两头在外”，即原材料和市场都要依赖于出口，外部不确定性较大。现如今，光伏行业产值远非当时所预期。

冠豪集团董事长郑志远认为，信泰集团出事，主要是因为投资光伏行业所致。依照目前眼镜行业平均净利润率不足10％，按照目前信泰集团的负债规模测算，在光伏和其他行业嬴利有限的情况下，根本无法完成自救。

根据中介机构初步完成资产和负债核算评估，信泰集团负债约为13亿元，其中银行负债8亿元左右，剩余债务中，民间借贷有3亿至4亿元，供应商负债约6000万元。其中贷款来自包括四大国有商业银行在内的九家银行，金额最大的是中国银行，贷款规模超过2亿元，其次是建设银行、农业银行、工商银行贷款金额都达到近1亿元。

经过前期的沟通和协商，重组的方式已经逐渐明朗，可行的方式有债转股、引进战略投资者等模式，多方信息证实,奥康集团拟参与重组，此外温州眼镜商会也在积极参与。

信泰集团负债中，银行债务、民间债务和供货商债务将遵循不同的原则处理，处理方案也渐次清晰。接近建设银行温州分行的一位负责人表示，目前各家银行已经组成了债权人委员会，跟企业、政府协商债务的处理原则。他透露，由银行、企业和担保公司协商后，银行债务处理方案基本是确定的，部分贷款可以适当展期，或者追加抵押物，约定还款期限。银行也将承诺继续为企业提供贷款。

而民间借贷资金，则由政府出面协调拟重组方、企业和债权人各方关系，确定本金偿付比例和利息减免。

多位接触过信泰集团人士表示，信泰集团及其旗下子公司，都是比较干净的企业，经营比较规范。况且胡福林在行业内有着较好的人缘和威望。所以信泰的重组难度不大。

输血救急

信泰集团是此次陷入高利贷泥潭最大的企业，与之情况类似的大企业，将以信泰模式接受破产清算或者重组。

对于资金周转困难的中小企业，温州市政府则于10月12日设立了温州市区企业应急转贷专项资金予以应对。该专项资金规模为5亿元，先予拨付2亿元。但是政府对申请此资金的企业提出了严格的要求。

此外，外界一直传言，温州市政府拟申请600亿元央行再贷款，期限一年，用于支持温州金融机构增加对困难企业的融资，维护地方金融稳定。然而，几日后，温州银监局官员表示对此不知情。

一位国有大行浙江分行高层人士表示，没有收到总行关于下放央行再贷款的通知，仅收到总行关于信贷支持温州稳定的口头指导。

在危机发生以来，相关监管部门明确，要加强对温州中小企业融资提供更多支持和便利。温州市政府亦要求各家银行“同进退”，不断贷、不停贷。

10月8日，温州市政府部门组织25个工作组分别进驻25个市级银行业机构。意在协助银行和中小企业做好融资对接，防止中小企业出现资金链断裂。此外，监管部门规定，温州市贷款利率上浮不得超过同期贷款利率的30％。

各家商业银行也纷纷表态，承诺不抽贷、不断贷，并以公开渠道宣称，总行增加对温州分行的授信额度。

但是实际执行情况并不理想。温州最大的担保公司中安担保的负责人对《财经》记者表示，自7月份直到现在，中安担保一直处在停业状态，跟银行的合作也已终止。他透露，一些股份制商业银行仍然停止向温州中小企业发放贷款。目前只有几大国有商业银行对温州的信贷基本持平。

一位温州市区银行高层管理人员证实，此现象的确存在。

而这些股份制银行却在温州危机发生以后，纷纷表示，增加对温州地区的授信额度。上述温州市区银行高层管理人员坦承，一旦出现一家银行停贷、抽贷，其他银行出于风险考虑必然跟风，这也是目前企业资金链仍然紧绷的重要原因之一。

据温州金融办透露，目前温州当地企业贷款规模仍在继续下滑，只是态势有所缓解。根据金融办统计，在小企业贷款下滑最严重的8月份，贷款余额环比下降约370亿元。

目前，地方各金融主管部门，对于温州高利贷危机到底需要多大的资金支持，一直说法不一，讳莫如深。温州市银监局在10月10日公布数据称，由于中小企业资金链断裂牵连21家银行15.86亿元资金。但一位接近政府部门的人士透露，资金缺口可能会达到1000多亿元。

上述一位国有大行浙江分行管理层人士认为，银行现在都没底，不知道温州到底窟窿有多大，各商业银行总行也担心贷款风险。他认为，政府部门应该把底摊开，让商业银行和监管部门有一个清楚的判断。这样才有利于商业银行心中有数，争取做到“同进退”。

据了解，10月17日，温州市政府高层与省政府帮扶小组对接会上，重点讨论了这一话题，地方政府拟向各银行总行和上级政府部门沟通此情况。

探路改革

短期来看，温州市政府希望通过上述应急政策，稳定民心，帮助企业渡过难关。长期来看，当局寄希望于温州国家金融综合改革实验区的获批，加快推进地方金融改革。

在温州考察期间，表示温州考虑可以开展金融综合改革试验区试点，相关部门可以再研究一下。

《温州全国金融综合改革实验区的方案》在温总理提议后，就迅速研究起草，前后仅用一周时间，10月10日左右，便上报至浙江省政府。一位参与起草的温州市金融办官员表示，方案从温州本地情况出发，感觉有点急。

浙江省从本省出发，也拟定了浙江省金融改革创新二十三条措施，温州市方案将附在其中，于近日一并上报国务院。此外，温州最近出台温州市金融改革创新行动方案。按照温州市工作计划，争取年内获得国务院试点批准。

浙江省、温州市的三个改革方案本质上大同小异。温州市最大的亮点在于民间融资阳光化，包括开展民间资本管理服务公司试点和组建民间借贷登记服务中心。

温州提出，今年内在两个到四个县（市、区），各选择一个行政村或中心镇试点民间资本管理服务合作社；同时在成熟县（市、区）先行开展民间借贷登记服务中心试点，服务中心将为民间借贷双方提供供求信息汇集、借贷合约公证和登记、交易款项结算、资产评估登记和法律咨询等综合服务。

这些措施旨在有效引导民间资本健康合理有序流动。促使民间借贷行为阳光化、合法化，引导民间资本合法有序地进入融资、创业活动。这也被业内视为试点方案的唯一亮点，但在执行过程中，具体如何规范和引导，将是很大的挑战。

此外，方案的另一核心是引导民间资金有序地流向金融体系。方案提出了增加温州市小额贷款公司、村镇银行、启动农村合作银行股份制改造，同时引导和鼓励发展各类本土股权投资基金。

上述浙江省政府参与修改此方案的人士表示，这一金融综合改革方案，试图以此吸纳民间资金，整体上觉得有点虚，缺少“抓手”，地方对整个银行金融体系认识不深刻，思路集中在增加金融机构的数量上，缺乏创意深度与厚度。

温州市一位小额贷款负责人表示，2009年小额贷款公司刚刚推出的时候，民间资金争相进入，但当时实行额度控制，当时民间利率水平较低。如今，小额贷款公司以注册资本发放贷款受到严格限制，民间利率水平已远远超过小额贷款公司的利率上限。因此，现在政策吸引力已下降。再如，在本次温州危机中兴风作浪的担保公司，一边想尽办法从银行获得资金，另一方面吸收民间存款，然后参与高利放贷业务。

温州市金泓担保有限公司吸收数百人存款约5亿元，另一家金桥担保有限公司吸收上千人存款逾10亿元。而监管部门对担保公司这一做法却约束不力。金泓担保公司是温州市融资性担保公司，应纳入银监会等部门颁布的监管领域。在2009年以来，温州各类担保公司呈现泛滥之势。监管却流于形式。

温州担保行业协会粗略统计，截至今年8月，温州市融资性担保公司总数为47家，而各类担保公司（含未注册）的总数超过500家。

模式创新

在规范民间金融的同时，官方银行体系的小企业信贷模式也在谋求创新。

10月10日，浙江省政府常委会上决定启动帮扶行动，由省政府组建11个直接服务组，分赴各市开展“服务企业、服务基层”专项行动，帮助中小企业解决困难，促进中小企业健康发展，并任命11家银行浙江省副行长为领导小组组长。

10月17日上午，中国建设银行浙江分行带领的帮扶小组和温州市政府及金融部门官员沟通了当前温州的情况。

在当天对接会上，温州市政府官员表示，目前虽然局势基本稳定了，但是银行在服务中小企业的过程中，政策的执行并不到位，中小企业仍然不能有效获得贷款融资。

根据温州官方统计，温州地区将近80％中小企业融资依赖民间融资，中小企业通过银行获得资金不足20％。

银行普遍不愿为中小企业融资，根源与银行自身的商业模式有关。传统银行模式下，一个客户经理最多可以服务30个－50个客户，而对绝大多数商业银行来说，目前要求人员零增长。受人力成本约束，商业银行不可能依靠“人海战术”来解决中小企业的融资问题。

据了解，10月下旬，温州市和主要商业银行将启动温州中小企业融资服务平台。该平台的核心理念是“大规模协作中小企业综合金融服务平台”，此模式一改银行传统的点对点的商业模式。

该平台的最大特点是，各家商业银行的中小企业信贷系统对接，搜集工商税务等政府部门、水电通信等公共基础服务部门信用信息，接入第三方专业服务机构。以此降低银行、专业服务机构与中小企业间的信息不对称程度。

通过此平台，为银行贷前、贷中、贷后各环节提供服务，都可以通过网络完成，大大节约银行人力成本。据了解，此业务模式最早由中国建设银行开发，此前已在浙江省试点。

中国建设银行浙江分行行长助理、浙江省派温州帮扶小组副组长王叶毅建议，温州应该借本次危机，不断探索建立起银行服务中小企业融资的商业模式，即“大规模协作中小企业综合金融服务平台”，把此平台建设作为温州国家金融综合改革实验区的特色。

第6篇：商业融资计划方案范文

关键词：资金；缺口；融资；匹配

中图分类号：F83 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2015）018-000-02

资金，是企业的血液，她贯穿于企业经营的全过程。在市场经济环境中，由于信用体系的存在，销售资金不可能实现一次性收款；由于生产设备投入较高，在不追加注册资本的情况下，更新改造支出不可能通过当年销售结余全部解决，这些原因都可能导致企业在生产经营过程中存在资金缺口。通过对资金缺口产生原因进行分析，明确企业贷款需求产生的真实原因，既是企业与金融机构谈判的基础，又是企业检验资金缺口与融资产品匹配程度的重要依据。

一、资金缺口分析存在的问题及其影响

通过对目前企业融资难问题的分析，不少企业贷不到款，并不是因为银行有意刁难，而是有些企业在向银行提出贷款需求的时候，往往无法清楚地表达自己的贷款需求，诸如，为什么贷款，贷款多长时间，贷款金额是多少等问题未能真正的分析清楚，在这种情况下，企业简单的以“资金短缺”“短期借款”为由向银行提出借款需求，当然无法得到满足。

1.资金缺口分析存在的问题

（1）资金缺口成因不明。“为什么会资金短缺”，这个问题看似简单，但在日常工作中，企业一旦出现资金短缺局面，往往不假思索，便简单地将缺口成因描述成“流动资金短缺”，将信贷资金用途描述成“弥补流动资金不足”，并以此为由向银行提出贷款需求。

（2）资金缺口期限不明。在出现资金短缺情况后，因为未对资金缺口成因进行有效分析，将导致资金缺口期限难以准确预计，无法确定是短期需求还是长期需求。

（3）资金缺口额度不明。资金缺口问题一旦出现，将对企业经营产生严重影响，但是资金缺口总额并不是一出现就能全部显现，倘若不对资金缺口进行详尽分析，就难以准确估计资金缺口额度。

2.资金缺口分析不当导致的后果

（1）信贷产品错乱。由于资金缺口成因不明，导致企业在信贷产品选择上难免存在误区，出现固定资产投资造成的资金短缺却用流动资金贷款予以弥补，季节性销售资金短缺却误以为长期销售增长用长期贷款予以弥补。错误的资金缺口成因，将使企业选用不当的信贷品种，无法满足企业真实的借款需求，资金缺口问题得不到根本解决。

（2）借贷期限错乱。资金缺口期限分析不当，使得信贷品种与资金缺口期限不匹配，短贷长用，导致资金缺口问题频现，增加借贷次数，增加财务人员工作难度和工作量，降低工作效率；由于长期贷款利率高于短期贷款利率，长贷短用，将导致企业承担不必要的高利率，增加企业融资成本。

（3）信贷金额错乱。不对资金缺口进行有效分析，就无法知晓资金缺口究竟有多大，就难以得到与需求相匹配的资金，资金不足，缺口难以得到充分满足，在一段时间后，势必会产生新的缺口；资金过多，超过资金缺口所需，又会使企业背负过重的财务费用负担，影响企业效益。

二、资金缺口成因分析

资金缺口分析不能仅由企业财务人员闭门造车，而是需要企业各部门通力合作、各司其职。为了使企业能够全面、准确的分析资金缺口产生的原因，并据此制定合理的融资方案，首先要对资金缺口分析进行分类。

1.资金缺口分析的切入点

为了准确对资金缺口成因进行分析，需要确定该分析的切入点是什么。一般而言，资金缺口分析的切入点包括对公司报表的分析，对公司销售情况的分析，以及对公司未来投资的分析等。

（1）报表分析

根据企业融资规划与增长理论，企业融资可以分为外部融资和内部融资两部分，其中外部融资是指举债或者发行权益证券，内部融资是指通过企业调整留存收益实现融资。理论上，企业外部融资需要量可以通过如下公式计算：

①销售百分比法

外部融资需要量=满足企业增长所需的净投资额-内部融资量=（资产新增需要量-负债新增融资量）-预计收入×销售净利率×（1-现金股利支付率）

②公式法

外部融资需要量=（销售增长额×资产占销售百分比）-（负债占销售百分比×销售增长额）―[预计销售总额×销售净利率×（1-现金股利支付率）]

通过对公式的分析，我们可以看出企业在分析融资需求时，需要财务人员对企业的资产、负债和所有者权益相关项目进行必要分析，这就涉及企业的资产负债表，而预计销售总额和销售净利率两个指标，则需要企业对利润表进行分析。

（2）销售分析

从企业融资需求产生的原因来看，企业大部分融资需求的根本原因都是因为企业销售情况发生了变化，比如，企业现有销售渠道不畅，销售规模难以增加，企业就需要增加流动资金，用以拓展销售渠道，或者追加广告费用，增加企业和产品知名度，再比如，企业销售增加，但是，现有生产规模和生产效率难以满足销售增长，需要使用项目贷款，对生产线进行更新改造或者新增生产线。

（3）投资分析

尽管企业的融资需求的最终目的都是为了增加销售量，扩大盈利，但是这并不意味着，企业在融资分析时，可以弱化对投资情况的分析，恰恰相反，由销售增长需求而导致的对生产规模和生产效率扩大的需求，需要企业相关部门对此进行详细分析，并制定相应的投资方案，企业的融资规模和进度，都应该符合投资方案。

2.缺口成因

企业通过对财务报表、销售收入、以及投资等情况进行分析，可以找出企业资金缺口的成因，进而计算出融资规模，确定融资期限，并在此基础上制定详细的融资方案，使企业能够有充足的理由获得银行的信贷支持。

（1）销售变化

企业的销售变化通常可以分为季节性变化和长期变化，之所以区分这两部分，是因为季节性销售变化通常产生短期融资需求，长期销售变化通常产生长期融资需求。

①季节性销售变化

季节性变化产生原因是因为部分商品存在季节性销售特点，比如，羽绒服生产厂家往往会在冬季到来前，扩大原材料采购数量，并由此产生短期融资需求。企业销售部门应该会同有关部门进行季度销售分析，具体参与部门和分析事项包括但不限于：年度销售目标，季度销售任务，产品价格，回款周期，库存情况等。

②长期销售变化

长期销售变化产生的原因，则可能是因为行业进入高速发展阶段，市场对产品的需求旺盛，且这种情况将会持续一段时间，企业需要为此持续增加投入，以扩大生产和销售规模，这种情况下，可以视为长期销售变化。

（2）资产变化

①资产效率下降。资产的效率，通常用周转率表示，比如总资产周转率，净资产周转率，存货周转率，应收账款周转率等。资产的效率下降，意味着同等时间内，同样的产销规模下，企业需要承担更多的资产损耗成本。

②固定资产改造。固定资产投资是建造和购置固定资产的经济活动，即固定资产再生产活动。固定资产再生产过程包括固定资产更新（局部和全部更新）、改建、扩建、新建等活动。与流动资产不同，固定资产通常来说，体积大、价值高，其更新改造耗时长，影响周期也长。

（3）负债变化原因

①商业信用减少。一般而言，企业由于销售不畅，管理不善等原因导致债务不断增加，偿还债务的周期不断延长，供应商为了保障自己的利益，通过调整会企业的商业信用级别，采取缩短应收账款账期，降低应收账款金额等措施，由此产生对银行信贷资金的需求。

②债务替换。这里所说的债务替换，是指企业通过改变承债的方式，达到改善商业信用水平的目的，比如，在应付账款无法继续扩大的情况下，通过出具承兑汇票，增强债务的履约保障，或者将一个债权人替换为另一个债权人，比如，向银行借款以偿还某个债务人的欠款。

（4）其他原因

①利润率下降。企业经营的根本目的是股东利益最大化，这就需要有足够利润支持股东分红和投入企业再生产。当企业利润不断下降，可供股东分配和投入再生产的资金必然减少，单从企业再生产来看，其规模将难以持续扩大，由此导致企业出现资金缺口。

②计划外支出大量增加。通常来讲，企业的生产经营都将按照年度经营计划稳步开展，基本实现资金状况有序可控，但是，如果企业遇到计划外支出的大量增加，比如保险之外的损失、高额法律诉讼费用等，会导致企业出现新的资金缺口。

三、资金缺口与融资匹配

企业出现资金缺口后，准确进行资金缺口分析，有利于企业制定合理的融资计划，提高融资的使用效率，降低融资成本，保障企业资金安全。通常，融资计划可以从期限、品种、时效性进行细分：

1.融资期限

（1）短期融资，融资期限低于一年的融资需求。根据前述资金缺口的成因分析，企业出现季节性销售变化、商业信用减少、债务替换、利润率下降、计划外支出大量增加等情况，应该通过短期融资予以匹配。

（2）长期融资，通常指融资需求在一年以上的融资需求。长期销售变化、资产效率下降、固定资产改造等需要长期融资予以匹配。

2.融资品种

（1）贷款：可以采用贷款方式解决资金缺口的情况比较多，销售变化、资产变化、负债变化中的商业信用减少、利润率下降、计划外支出大量增加都可以通过贷款予以解决。

（2）票据：按照票据管理办法，现阶段纸质票据的有效期为半年，电子票据的有效期最长为一年，因此，通过票据融资的方式，往往只能解决短期资金缺口，比如：季节性销售变化、商业信用减少、债务替换等资金缺口。

（3）其他融资方式：除贷款和票据外，银行还能提供保函、信用证、应收账款保理、产业链融资等多种模式，由于其产品的指向性较为明确，都是通过利用某些产品的担保、质押获取信贷额度，提供一下创新的金融服务，因此，无法将资金缺口的成果运用在这些融资方式上。

3.融资时效性

对融资产品的时效性进行区分的目的是，时效性较强的融资产品，企业议价能力差，往往需要付出较高的融资成本，时效性较差的融资品种，则反之。因此企业在进行融资前，有必要分析融资需求的时效性，以便匹配合理的产品，降低融资费用。

四、结束语

一般而言，解决融资难问题应该从政府和企业两方面入手，一方面，政府要出台政策，鼓励金融机构向企业，尤其是中小企业发放贷款，支持实体经济发展；另一方面，企业也要从自身出发，找到资金缺口产生的真正原因，以便在向金融机构申请信贷支持的时候，有理有据，使金融机构能够准确了解企业真实的贷款目的，以配备恰当的信贷产品，最终解决企业资金缺口，支持企业发展。

参考文献：

[1]中国注册会计师协会.财务成本管理[M].中国财政经济出版社，2015.

第7篇：商业融资计划方案范文

另一头，赴港IPO融资再掀潮流。12月20日，广东龙光地产登陆港股，成为今年最后一家赴港上市的内地房企。就在9天前，另一家广东房企时代地产也刚成为港股新军。

在中小房企左冲右突，渴望在国内进行多手段融资之时。招商，万科，绿地等纷纷完成了“A+H”双平台融资，更有甚者，万达院线在美国已经完成上市，在香港也将商业地产打包注入恒力，至今，万达仍然觊觎A股。

在楼市野蛮生长的2007年前后，IPO是圈钱的代名词。但如今，在IPO的主战场――香港，低市盈率，大幅的净资产折让、捉襟见肘的融资额，让人唏嘘感慨。与此同时，美联储量化宽松货币政策的退出终于“靴子落地”。这也意味着，今后房企融资将更加艰难。

扎堆A股再融资

所谓再融资，是指上市公司通过配股、增发和发行可转换债券等方式在证券市场上进行直接融资。但2010年以来，由于调控，房企再融资和重大资产重组等一直处于停滞状态。

近日，多家涉房企业再融资方案接受证监会受理的消息频频传出。 12月5日，万方发展宣布涉房再融资获证监会受理，此前的11月29日，招商地产公告称，中国证监会决定受理其再融资方案。

这其中，不乏借壳上市者。11月19日，迪康药业公告称，成都蓝光地产欲借壳公司登陆A股市场。蓝光拟将预估值达90.22亿元的优质地产资产，整体注入到上市公司迪康药业中。

如重组成功，这将成为自2010年房地产再融资大门关闭以来，首个房地产公司达到“重组上市”标准的案例。资料显示，蓝光集团地产业务于2012年首次突破百亿规模，全年实现销售金额125亿元。截至今年前三季度，已超过去年全年，实现139亿元的销售金额。

此外，新湖中宝、北京城建、金科股份等一批上市公司陆续抛出了再融资方案，其投资标的也进一步扩展至地产项目。截至目前，年内已经有超过30家房地产上市公司计划再融资，计划募集资金总额已经超过千亿元。

不过，接受审理这仅仅是流程上的一步，再融资方案还需要经过证监会核准，尚存在不确定性，但多数业内人士对此都持乐观态度。安永大中华区高增长市场主管合伙人何兆烽近日表示，2014年第一季内地有望重启IPO，第一批有50多家企业将获得监管机构批准，但主要是工业，科技、传媒和通信等领域。

业内人士指出，即便“涉房”再融资放开的多属于非住宅业务，其中涉及一级开发业务或从事保障房、旧城改造、棚户区改造等业务的公司，以及以商业地产、旅游地产等非住宅业务开发为主的项目。

“尽管有传言房企在A股上市融资即将开闸，但难马上实现。即使房企在A股上市可实现，普通民营房企也难首先享受到融资的便利。”知名财经评论员余丰慧表示。

折价冲刺港股

虽然当前A股IPO开闸在即，但大型房企仍然寻求“A+H”双平台突破，普通中小房企历尽艰难，不惜折价，也要赴港IPO。

截至12月20日，有金轮天地、五洲国际、当代置业、毅德国际、景瑞控股、时代地产和龙光地产七家内地房企赴港上市。联交所目前已经拥有超过40家内地房企。

然而，今年赴港上市的七家房企募集的资金量都不尽如人意。五洲国际公开发售部分仅获得57%认购，而当代置业公开发售部分的认购仅仅12%，最终发行价只能定在下限，七家房企募集资金均在16亿港元之下。

“目前冲刺上市的都是三四线城市的中小型房企，相对于几年前的全国性房企，业绩不明朗、风险系数高。”盛富资本与协纵国际总裁黄立冲表示，再加上海外投资者近年来看空内地楼市，估值进一步下滑已经是大势所趋。

尽管内房企“贱卖”的评论不绝于耳，但仍有国瑞地产、力高地产、重庆协信、金山地产等十余家内地房企正在港交所排队IPO，准备明年上市。

而近期上市房企中，也能隐约见到大型房企控股的身影。如时代地产吸引4名基础投资者总共斥资4.489亿港元入股，包括由富力地产主席李思廉及其妻持有的FusionCapital、广州海印实业集团、熊海涛及越秀集团。

对此，黄立冲表示，虽然现在通过IPO募集的资金有限，但未来可以通过优先债券或者票据的方式持续融资，港股对于内地房企仍有较大吸引力。

搭建多元化融资平台

搭建双上市平台已经是房地产业内越来越时髦的一件事，万科、招商等房企均已实现这一模式的布局。

11月28日东力实业正式宣布更名为“招商局置地有限公司”，这意味着招商用18个月终于搭建起“A+H”融资模式。

绿地等内房企也是这一模式的热衷者，在收购盛高置地在香港上市后，绿地将与同城的上海地产集团进行重组，借壳上海地产集团旗下金丰投资实现在A股整体上市。

11月12日，绿地集团董事长张玉良接受媒体采访时表示，中国证监会很支持绿地上市，在上海市国资委推进下，绿地在中国所有项目的审计及评估工作都已完成。目前正在最后确定的是申报方案，年内基本上要完成申报。

值得一提的是，房企不再满足于国内融资平台，未来实力型房企有望搭建两个以上的多平台融资。今年11月，万达集团董事长王健林就告诉记者，尽管短期内A股重启 IPO不太可能，但重组有可能，所以万达不排除考虑A股上市，其称：“未来一年里万达三家上市公司应该是有的”。

果不其然，12月18日晚间，万达集团旗下AMC院线公司正式登陆纽约证券交易所上市交易。

上市后，AMC公司股权总市值达到18.68亿美元，其中万达集团持有股权市场价值约14.60亿美元。

继万达将商业地产注入香港恒力地产之后，王健林在今年两度得偿上市夙愿，万达搭建起了香港和美国的双融资平台。

王健林近期公开表示，万达已经具备按照国际市场规则来收购和整合企业的能力，AMC上市是万达进入国际资本市场的新起点，未来万达还将有更多企业在全球各大证券交易所持续上市。

第8篇：商业融资计划方案范文

【关键词】中小企业 融资环境 商业银行

当前我国中小企业的发展受到了严重的影响，正巧遇到了金融瓶颈的制约，融资的极度困难已经成为阻碍其正常发展的核心问题。改善融资环境，加快中小企业的经济发展，不仅成为改革的中心环节，同时也对中国经济改革的顺利进行，具有非常重大的意义。

一、中小企业融资环境现状

（一）内源融资为主，但规模有限

一个高水平的中小企业的内部融资、外部融资的比例是很低的，而现在，中国已经进入了一个快速发展的阶段，大部分中小企业在完成了原始积累后，一些企业开始面临着二次创业，随着大量高起点、高科技的高新技术企业的崛起，这些公司对资金越来越迫切地需求，但因为其内部资金的规模有限，单纯依靠内部融资就极大地制约了企业的快速发展。

（二）直接融资成为新的方式，但渠道狭窄

融资环境分为内源性和外源性。内源性融资，因为企业发展资金的规模较小，发展空间非常有限，已经完全不能满足企业发展的资金需要。由此，从长远来看，在企业的发展过程中更多的是通过外部融资来集结资金。外部融资又被分为直接融资和间接融资，从理论方面讲，通过债券市场的融资和风险投资以及股权融资等直接融资方式，中小企业的融资已成为了一种全新的方式，包括直接融资。但是，因为当前股市的高门槛，以及风险投资体系的不够完善，还有企业债券发行的准入限制，包括多层次资本市场体系的缺乏，都使得中小企业很难筹集资金。现在通过资本市场的开放，中国虽然建立了全国第二的经济市场，但也只能解决其中小部分的中小型企业，而中小型企业又分布在该地区的大多数国家，这也是缺乏直接融资渠道的融资的问题。总之，债券市场是一个非常重要的直接融资渠道，但是由于大多数中小企业的规模极其小，信用等级不够高，很难通过发行债券来筹集资金。而且商业票据及商业票据转让的短期融资就成了中小企业作为解决方案的最有效途径，但也因为各种原因，难以发挥其本该有的作用，使中小企业直接融资的方式也不是很理想。

（三）间接融资仍然是主渠道，但贷款困难

间接融资仍然是中小企业外部融资的首选方案。据谷栽妖（2005）在浙江中中小企业的调查被视为外部融资的首选银行，而信用社和贷款都占70%以上的企业债。但是，由于国有商业银行的存在，国有企业的产权永远属于国家，因此，国有银行对国有企业的贷款属于有风险的“软约束”，谁最终承担风险，全凭国有银行选择贷款对象的喜好，导致了多数中小企业贷款在国有企业的存在感被彻底忽视的位置。由于信息的不对称导致了逆向选择和道德风险，使银行的“信贷紧缩”，也最终引起了“审慎的贷款”。

二、优化我国中小企业融资环境的对策

（一）完善国有商业银行的授权授信机制

国有商业银行应该逐步改变其所有权种各层次的客户信用评价的准确标准，转变思想观念，调整信贷政策，对中小企业的金融加强渗透。另一大特色是除了中小企业规模小之外，大多数地方是私人性质的，这就决定了在融资困难和申请贷款的情况下，处于弱势群体的中小企业难以发展。只要国有商业银行能够迅速改变自己的观念，提高对中小企业的正确认识，更正他们不愿意支持和根本不支持的态度，多多支持中小企业的发展，这是有效地支持经济增长的主要构成部分。对于那些为中小企业有高度评价的信贷支持，在帮助中小企业发展的同时也为自身培养了一批安全可靠的客户。

（二）建立中小企业的信用担保机构

建立中央和地方政府以及中小企业之间的信用担保体系，应该由当地政府来主导。中央政府需实行全国统一的标准和方法，对一些重点的特殊项目，贫困地区以及欠发达地区适当提供信用担保，或给欠发达地区的政府担保计划提供进一步的保护。而地方政府依据当地中小企业的特点，也能得到关键领域的支持。

银行要完善中小企业担保机构，加强对融资标准的管理和监督。而且中小企业的担保机构不属于金融机构，不能进行融资活动，但是中小企业信用担保机构是和一般保险机构不一样的，国家政府部门理应明确授权于信用机构，由中小企业信用担保机构进行统一管理和监督。

（三）建立产业的投资基金和其他基金

1.建立产业投资基金。产业投资基金是一个非上市的投资公司，主要给企业提供直接的资金支持以及参与集体投资资金的管理和监督系统。大力发展产业投资的基金投资于中小型企业，解决融资方案，填补中小企业的资金缺口。

2.建立中小企业共同基金。基金会由会员建立，并坚决实施公司的管理制度，规范临时性资金和补充流动资金。

（四）大力发展金融租赁业，拓宽融资渠道

融资租赁是长期对企业行为的有效手段，企业通过融资租赁的方法将借入和借出的材料混合在一起，形成一种融资材料，以达到融资的目标。现在，国内大多数中小型企业的技术装备比较落后，而且也不是经过自身的积累，所以很难获得银行的贷款。对于更新和发展融资租赁业务，公司可以在经营资金短缺或者不愿意花钱的情况下添置或更新科技设备。比如长期贷款及融资租赁，以及派发股票等，这样债券较少受到限制，财务遇到的风险也较低。

（五）充分发挥财税政策的支持作用

制定财政和税收的优惠政策，积极支持中小企业大力发展，减轻中小企业的负担。对于新发展的中小企业，可以适当给予一定的税收减免，它们短期内就可能会成长为大企业，对于中小型企业或者新崛起的高新技术的中小企业，它们的减免税期限可作适当延长，根据不同前景的中小企业，对它们提供不同的优惠政策。在目前就业情况矛盾十分突出的情况下，在一定期限内，我们可以设立再就业基金会，为下岗员工自谋职业提供款项。

参考文献

第9篇：商业融资计划方案范文

新是推动一个国家和民族向前发展的重要力量，也是推动整个人类社会向前发展的重要力量。面对全球新一轮科技革命与产业变革的重大机遇和挑战，面对经济发展新常态下的趋势变化和特点，培养创新创业人才的重要性和紧迫性已经凸显。因此，抓住大学生创新创业的机遇，探索创新创业教育与专业教育之间的多种融合模式，建立大学生创新创业孵化基地，通过创新驱动创业，通过创业带动就业，强化创新管理，培育创业人才就特别具有创新和实践价值。

方案设想

笔者根据目前辽宁省大学生创新创业的情况，认为其平台的构建需要环境平台和运行平台两方面。

环境平台即为大学生创新创业实践创造环境，提供必要的物质资源和相关支持。该平台拟由创意创新咖啡屋、创意漏斗工作室、投融资工作室、创业孵化工作室4个区域构成，重点强调对大学生创新意识和创新思维的培养，以创新作为创业的先导，以创业孵化促进创新成果落地，涵盖创新创业的全过程。具体如下：

第一，创意创新咖啡屋，其面向所有学生开放，为不同专业、不同学科的学生提供一个轻松愉快、自由联想的氛围，在此互相结识、互相交流。创意创新咖啡屋鼓励具有不同知识背景的学生之间充分交流思想，通过“头脑风暴”等开放式思维方法产生丰富多彩的创意，有利于隐形知识的外化、融合，促进创意和创新成果的大量涌现，在此基础上形成志同道合的创业团队。

本区域将成为学生交流新思想、建立新友谊、达成新协议、促成新事业的重要场所，促进学生进行跨学科、跨专业的合作与协同创新，实现跨学科、跨专业的资源共享。同时也可用于实践教学，例如“创新意识与创新思维”、“商业模式”等课程的实训可以在此区域开展。此外，也可用于开展创新创业社团活动，举办创新创业讲座、公开课、主题沙龙，以及创业导师咨询指导等，将课堂教学与第二课堂活动充分结合起来。

第二，创意漏斗工作室，其由方案呈现区、专家评审区、软件评价区构成。学生在创意创新咖啡屋中产生的创意，可形成文案，投入“创意漏斗”，定期组织创意者进行方案呈现，陈述自己的创意，由专家通过德尔菲法进行评审。通过评审的方案，可进入投融资工作室进行融资，对评审未通过的方案提出调整、修改的建议。

本区域也可用于实践教学，例如“创业项目选择与实施”等课程，可以在此区域进行模拟实训。

第三，投融资工作室，由方案呈现区、财务分析区、洽谈区、签约区构成。在创意漏斗工作室通过评审的项目，由创意者编写创业计划书，进入投融资工作室寻求投资，在方案呈现区中陈述自己的创业计划，投资人在财务分析区进行评估，投融资双方在洽谈区进行洽谈，对达成投融资协议的项目，在签约区签署合同。

本区域可清晰模拟招投标流程，开展实践教学，例如“创业融资”、“创业投资与风险管理”等课程的模拟实训可以在此区域内进行。

第四，创业孵化工作室，其参照小微企业真实情况设计办公环境，大约可容纳3-5家企业，建立学校、企业、政府三方联动的孵化机制，为通过创意漏斗筛选、融资成功的创新创业项目提供创业孵化服务，包括办公场所和设备、培训、业务指导、政策咨询、信息服务、法律咨询等方面的支持，实现由创业计划到开办企业的转化，进一步调动学生参与创新创业实践的积极性。

可组建创新创业导师团队，从社会各界聘请行业专家、企业家、创业成功人士、校友，以及投资人，建立校内外导师联合指导机制，给予学生有针对性的全方位、多角度的指导。

同时可以用于举办创新创业大赛，对大赛中的优秀商业计划，可直接在此区域进行评估、投融资洽谈，激励学生积极参与创新创业大赛，实现以赛促教、以赛促学，加强与其他院校、企业、政府部门的交流、合作。

运行平台包含创新创业虚拟仿真软件平台的设计、实训课程的设计，以及创新创业导师团队的建设。

本平台的构建紧扣人才培养目标，整合创业指导、创业实践、创业服务，使辽宁省大学生通过创新创业实践平台系统性的熏陶和磨练，强化创新精神，增强创业意识，端正创业心态，积累创业经验，更好地适应当今社会发展的新形势，尽快成长为区域经济发展的主力军。

预期效果

丰富实践教学平台。辽宁省大学生创新创业实践平台具有系统的实训功能，除开展相关课程之外，“创业综合模拟实训”、“中小企业创业经营实战”等综合性的集中实训课程，也可在本中心进行，真正实现以项目为驱动的教学模式。

提高辽宁省创新创业类大赛水平。大学生创新创业实践平台的功能完整，工作流程清晰，是举办高水平的创新创业大赛的良好平台，如有机会承办高级别的创新创业大赛，则有利于形成学院创新创业教育的品牌辐射效应，提高学院创新创业教育的影响力。