理财规划基本原理精选(九篇)

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第1篇：理财规划基本原理范文

[关键词] 岗位职责； 工作过程； 实践教学； 评价模式

[中图分类号] G64 [文献标识码] A [文章编号] 1673 - 0194（2013）012- 0109- 02

《个人理财规划》是高职投资与理财专业的专业核心课程，关系到学生毕业后顺利踏上理财岗位的重要课程。目前，我国对于该课程的教学主要是结合理财规划师的考试内容，注重财务分析、投资产品组合等教学，而忽略理财业务中更为重要的产品营销、客户关系管理等，导致课程教学与用人单位的实际岗位脱节。在现代职教理念下，从岗位需求出发，将专业核心课程标准与职业标准进行对接，有利于高职专业培养的毕业生实现与社会需求“无缝对接”，得到社会的充分认可。因此，笔者从现代商业银行理财经理岗位出发，以中国工商银行的职业标准为例，充分研究现财经理的职业标准，用职业标准为依据设计高职个人理财的课程标准，改革现有课程教学。

1 根据岗位职责确定课程目标

根据《中国工商银行浙江省分行理财经理管理办法》，理财经理的岗位职责要求如下：

（1） 市场营销。做到“进得了门，上得了台，开得了口，说得上话”。通过上门营销、公私联动等多种手段拓展各类商品市场、机关企事业单位、居民社区、写字楼、发达集镇等的个人金融业务，扩大基础客户群，发展中高端客户，完成全年客户发展和客户资产总量提升的目标任务。

（2） 新发展客户关系管理。应及时与新客户建立维护关系，建立信息档案；及时跟进新发现的潜在优质客户，并建立关系，完成全年新增中高端客户目标任务。

（3） 存量客户维护管理。做好客户维护工作，提升产品覆盖率，提高客户忠诚度。

（4） 产品销售。理财经理要以客户为中心，挖掘客户需求，提供金融产品，做好银行卡、理财产品、贵金属、电子银行等各类销售，完成销售任务。

（5） 市场调研。深入了解个人金融业务市场，积极关注市场竞争动态；定期或不定期进行市场现状及市场需求调研分析，收集客户及同业的相关信息。为网点一线和其他岗位客户经理及时提品知识、业务咨询等方面的营销支持。

以上对银行理财经理的岗位职责描述可以看到，理财经理的首要职责是客户维护和开发、其次是理财产品营销、最后是理财市场分析3方面。因此，高职个人理财课程教学目标可以设定如下：

课程的整体目标是面向现代商业银行的理财经理岗位，以其理财业务为主要内容，① 要求学生学会与客户沟通的技巧，② 了解理财产品及其收益、风险特点，具备一定的产品营销能力，③ 能够运用相关的理财分析规划知识开展个人理财规划业务。

（1） 知识目标：让学生了解个人理财业务的基本规范，了解主要的理财产品及其收益、风险特点，熟悉常见的银行理财产品类型，掌握个人理财规划的基本原理和一定营销技巧。

（2） 能力目标：要求学生具备较好的语言表达能力和客户沟通能力，学会收集客户信息，开发和维护客户关系，具备良好的理财产品介绍和营销能力，并能够运用相关的理财分析规划知识，按照其业务操作流程，为客户设计基本的理财方案。

（3） 素质目标：培养学生较好的人际沟通能力，诚实、谨慎、保守秘密等职业素养，为上岗就能成为一名优秀的理财服务人员奠定基础。

2 依据服务内容整合课程内容

《中国工商银行财富贵宾中心管理办法》对财富贵宾中心规定的主要维护服务内容如下：

（1） 对私人银行客户提供客户有关服务：每月与客户联系一次，其中4次为投资组合回顾，对每位客户制订开发计划；

（2） 确保财富客户享受“4-2-1-1”服务：每季与客户联系一次，其中2次为投资理财服务，对每位金融资产500万元以上的客户制作客户资产配置方案；

（3） 与财富及以上客户建立良好的客户关系，与分行领导、属地支行行级领导通过答谢或拜访等形式维护重要客户，为其提供养生、健康、美容、投资等针对性、个性化的贴心服务；

（4） 每日为有需求的财富及以上客户提供市场资讯短信服务，将私人银行专属产品信息以短信等形式向目标客户群进行营销；协助为符合条件、有资金需求的客户提供个人贷款融资服务；与网点或客户经理配合共同开展其他客户维护活动。

以上理财经理日常服务的内容集中在客户关系管理和设计理财方案两大模块，因此课程的教学内容也可以由两大项目承载，见表1。

3 参照工作过程设计实践教学

4 针对考核办法制定评价模式

目前，银行对理财经理的考核主要就其理财产品营销额和客户维护率两部分内容进行量化考核。考虑到实际教学过程中客户的虚拟化，课程的教学评价内容设计为理财产品营销比赛和以自己家庭为例制作家庭综合理财规划方案两部分，以小组合作形式对理财产品组合、理财方案制作以及现场产品营销等几方面评定，成绩评定应由教师、组员以及聘请银行理财经理作为企业专家打分共同组成。

主要参考文献

[1] 易志恒. 个人理财课程立体化的项目教学模式[J]. 考试周刊，2011（72）.

[2] 周顾宇. 项目驱动法运用于《个人理财》课程教学探析[J]. 北方经贸，2007（12）.

第2篇：理财规划基本原理范文

理财的核心是“人”

身为理财专家，徐建明每次“出场”都会被一大堆问题淹没，最热门的问题之一自然是“现在、此刻，应不应该买房”。“对于理财专家来说，这是一个伪命题”，徐建明说，“我的答案总是会让提问者失望，我会奉送三个字‘不知道’。因为根本不存在某个时候应不应该买房子这样一个问题，实质的问题是你要不要买房子？买什么样的房子？而这些判断必须根据你个人的具体情况做出。”

“因人而异”“度身定制”，这就是徐建明想要告诉大家的一条重要原则。如同你不能只告诉裁缝你要最好看的衣服却不告诉具体尺寸一样，正确科学的理财没有好坏之分，没有赶潮流、跟风之说，只有适合与不适合之别。无论买房还是投资股票或债券，亦或选择储蓄、保险，乃至消费，每一次理财决策的作出，都必须从理财者的实际情况出发，通盘考虑生命周期、年龄、风险能力、家庭结构甚至等各个方面。

而以“人”为核心的理财的更高一层次的含义，即指理财的最高境界是让人生活得更加富足，让“钱”为人服务，而不是人为“钱”工作，否则理财就丧失了意义。徐建明说，太多人在赚钱中迷失了自己，为了赚钱而赚钱，还有一些人说理财就是财迷、就是束缚自己的舒适生活，这些恰恰是违背了理财的初衷，“要正确理财，首先就要对‘钱’有正确的认识，‘钱’是为了让我们生活得更好而存在的。要花时间赚钱，更要学会‘花钱’。这个‘花钱’不仅指消费，还包括投资，投资从另一个角度说就是放弃当期消费，获得未来更大的消费。也就是想想赚钱的目的是为了什么，要花时间停下来思考如何支配、规划‘钱’，否则钱就会不知不觉从你手中流走，不安全感会始终伴你左右。”

六字箴言

“天、地、人、技、道、势”是徐建明关于理财的六字箴言。所谓“天、地、人”，就是在理财上必须先把握宏观经济环境、社会环境，熟知理财和投资产品，并确定自己的投资目标，做到因人而异。徐建明说，虽然理财理论、知识最早是从美国传入中国的，但中国理财的大环境与美国完全不同，例如利率高低、房产观念等都大相径庭。特别是在中国，政策对理财环境的影响非常大，因此必须高度关注、跟随国家的政策方针，因地制宜。所谓“技、道、势”，是指在理财的具体操作中要掌握好技术层面、基本原理层面、趋势层面三个层面的知识和信息。

针对现在的人过多执着于“一夜暴富”的神话，徐建明特别强调了理财的三个原则。

一是时间，即理财产品是长期、中期还是短期，什么时候投入，多久才有回报。要注意理财产品的长期持有，频繁地买进卖出并不会有高的收益，甚至可能造成亏本。“理财不太强调怎么抓住机会，怎么买潜力股，或判断市场的高点、低点，而是强调配置。”这就是理财的第二个原则。徐建明介绍说，在国外理财收益的92%取决于资产配置，在国内这个比例能达到70%~80%。把鸡蛋放在不同的篮子里，不仅可以分散风险，更有助于实现收益的最大化，所以判断是牛市还是熊市没那么重要，核心是“配置”，而不是“机会”。第三个原则是风险控制，即个人承受风险的能力多大，有没有投资经验，是不是及时掌握理财资讯以及能花费在理财上面的精力有多少等。

徐建明还提到了理财提早规划的做法，尤其是现在不少年轻夫妇在孩子还没出生时，就开始为孩子未来的教育进行财务安排。徐建明说，孩子的成长情况不同规划也不同，太早规划反而会无的放矢，占用资金而错过了其他更好的理财机会，“所以在理财中，提早计划没有错，但是再提早规划也必须得先有规划的对象，了解规划对象的具体情况，再对症下药。”

不要借钱给别人而是要找别人借钱

CPI不断上扬，房价高烧不退，股市跌宕起伏，黄金白银大蒜绿豆见什么炒什么……在当今的经济环境下，我们究竟该如何理财，才能消弭那不断涌上心头的不安全感？

一方面人们的生活水平确实提高了，另一方面人们却对自己的财务越来越没有安全感，徐建明认为这有两方面原因，一是小时候的经历会在心理产生巨大阴影，中国人小时候饿肚子，总是吃不饱，所以才会怕未来再饿肚子；另外一个原因就是飞速发展的中国一直都在变化，并且往往是短时间内发生急剧的变化，三到五年又会有新规则出来，这导致人们看不清未来，因此缺乏安全感。所以人们更不容易相信像巴菲特那样买一只股票就持有五年，要消除这种不安全感，一个是做好理财规划，特别是资产配置，另一点就是要看到整个经济的正向、积极发展的大趋势。

第3篇：理财规划基本原理范文

关键词:商业银行;个人理财产品;市场细分;聚类分析

中图分类号:F832.2 文献标识码:A 文章编号:1003-9031(2010)08-0066-03DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2010.08.15

一、引言

商业银行个人理财业务是一种建立在委托―关系基础上的个性化和综合化的服务活动,具体指商业银行理财专家根据个人客户所处的生活阶段、财务状况、理财价值观和投资目标,结合客户的收入、消费、投资经验、风险承受能力和风险态度偏好等特征,帮助客户分析资产管理和运作中可能存在的风险,并通过合理的多元化的投资组合降低或规避风险,形成一套以个人资产效益最大化为原则的、使客户达到预期生活质量的个人理财规划。商业银行可以通过财务分析、财务规划、投资顾问和资产管理等具体的专业化的服务来实现个人理财[1]。

虽然我国商业银行个人理财业务发展很快,但种种因素导致其绩效不佳。《2009年中国银行业年度报告》中提到:2008年国内的银行理财产品出现了零收益、负收益和展期等现象。笔者个人认为:这些除了与金融危机、国内宏观经济有很大关系外,还与个人理财产品市场营销管理体系的不完善和设计过程及目标的盲目性有直接联系。本文基于“以市场和客户为导向”理念,分析商业银行成功营销的前提――个人理财市场细分,然后选择目标市场和进行市场定位,继而设计适合于不同客户群的个性化理财产品。

二、市场细分理论和商业银行个人理财市场细分技术

(一)市场细分理论

市场细分(market segmentation)是指根据消费者需求和客观特征的差异性,把某类产品的整体市场划分成若干消费者群体,使每个具有类似需求和特征的群体形成一个子市场[2]。市场细分的理论基础是消费者需求偏好的差异性和企业资源的有限性。每个顾客对于一个产品的需求、欲望及购买行为是多元的,这为市场细分创造了必要的前提条件;同时企业资源的稀缺性迫使企业要将有限的资源定位于有利可图的目标市场,制定合理的竞争战略,以取得和增强竞争优势,这就是所谓的“以客户和需求为导向”的经营理念,这个定位的过程只能有市场细分来实现[3]。

现代的市场细分方法主要有单一标准法(单一因素进行分析)、主导因素排列法(最主要的因素分析)、综合标准法(两种及两种以上的因素进行分析)、系列因素法(因素是多项的,也是有一定顺序的,按照因素的主次顺序分析)。本文采用综合标准法对客户群重要特征的分析实现市场细分目标。

(二)商业银行个人理财市场细分技术

很多实现客户细分的技术在社会实践中有着广泛的应用,比如聚类分析技术、人工神经网络技术、主成分分析技术、拟和分析技术、因素分析技术等。考虑到涉及个人理财产品的影响因素很多,如客户的受教育程度、收入状况及风险偏好等多种因素,本文利用综合因素法进行分析,实现技术采用SPSS软件的聚类分析来构建客户结构,进行市场细分。

1.聚类分析概述。聚类分析(Cluster Analysis)又称群分析、点群分析和簇群分析等,是依据研究对象的个体特征,按照一定的类定义准则对其进行分类的方法,聚类后同一类别的数据尽可能地聚集在一起,而不同的数据尽量分离。聚类分析方法主要有划分方法、层次方法、基于密度方法、基于网络方法和基于模型方法,在经济、管理、社会学、医学等领域市场细分过程中有着广泛的运用前景[4]。对于商业银行个人理财领域,聚类分析可以把市场划分为不同特征的客户群,群间差异显著,商业银行可根据不同的客户群设计不同类型的理财产品,以满足多元化的需求。

2.K-Means聚类基本原理。本文利用了聚类分析中的K-Means聚类来进行划分的。K-Means聚类法(K-means Clustering),又称快速聚类法,其分析的基本思想是:首先按照一定方法选取一批凝聚点(聚心),再让样本向最近的凝聚点凝聚,形成初始分类,然后再按最近距离原则修改不合理的分类,直到合理位置[5]。

三、数据分析处理

(一)数据来源

为了更好的挖掘商业银行个人理财客户群的不同需求模式和理财需求偏好,本文以陕西省咸阳市杨陵区有个人理财需求的居民为受测群体,采用随机的调查问卷方法,收集有关个人理财需求方面的数据和信息。本次调查共发出调查问卷200份,回收有效问卷190份,回收有效率为95%。

(二)数据相关分析和整合

调查问卷涉及到性别、年龄、受教育程度、月均收入、职业、所处的人生阶段、理财必要性、理财价值观、理财目标、投资经验、理财决策、风险偏好、选择的投资工具、理财最关注的因素和对商业银行个人理财业务的首要期望等13个指标。基于对市场细分的贡献度大小,本文选择年龄、受教育程度、月均收入、职业、所处的人生阶段、理财价值观、理财目标、理财决策、风险偏好、选择的投资工具等10个指标进行相关分析。分析结果显示:年龄和所处的人生阶段有显著的相关关系;理财价值观、理财目标、理财决策和投资工具选择有显著的相关关系。

为了避免同类变量的重复“贡献”,所以剔除年龄、理财目标、理财决策、投资工具选择四个指标,并对剩余指标进行K―Means聚类分析。

(三)个人理财市场细分

在K―Means聚类分析过程中,不断调整K值,通过不断检验,最终确定K值为4,分析结果如表1、2所示。

1.潜力型客户。大多数是处于单身阶段的在校大学生或研究生,收入在1000元以下,理财价值观多处于先享受型,他们倾向于把大部分的选择性支出投入到当前消费上,以提升当前的生活水平。在理财工具方面,多倾向于收益固定、风险较小的货币性理财工具或者债券型理财工作,属于保守类投资者。目前这类客户因其所处的阶段和环境使得他们的理财需求有限,但是他们丰富的知识和较高的文化修养对于理财有着独特的见解和很好的规划。随着工作收入的增加,其所投资的理财工具将会多元化,更容易接受新型的、收益风险比较高的理财工具。

2.关注型客户。大多数处于单身或者家庭形成期(建立家庭生养子女)阶段,多数是月收入达到3000~5000左右的公司职员和基层管理人员,受教育程度为本科或者大专。此类客户的理财价值观多属于先享受型①或者购房型②,理财风险态度属于偏好类型,能把选择性支出积极地投入到股票、外汇、黄金和衍生品等高风险高收益投资领域,取得高收益。同时,此类客户还买房贷寿险、短期储蓄险等保险来取得相应保障。

3.战略型客户。处于家庭成熟期(子女长大就学到子女独立)的高层管理人员等高收入人群,收入多为5000元以上,是这四类客户中收入最高的,受教育程度为研究生和本科。此类客户的理财价值观是以子女为中心,以定/活期存款、中长期投资基金、蓝筹股、债券、教育基金和黄金等作为投资工具,他们更注重多元化投资和投资工具收益的平衡,属于中庸稳健型的群体。他们投资理念比较开放,能够承受较大的风险,在综合评价各种投资组合收益的基础上能都理性选择适合自己的理财产品。

4.稳定型客户。多处于家庭衰老期(子女成家到家庭消失)阶段,收入很高,教育背景为本科为主,多工作于公务员、老师等稳定行业。此类客户的理财价值观为后享受型,把大多数选择性支出用于退休规划,多投资于债券(以国债为主)、稳定收益的基金、保险、储蓄、结构性理财产品等保守型理财产品,以求得稳定收益和资产的保值增值。这类客户投资理念比较保守,承受风险能力较弱,属于比较保守型的群体。

四、结论

根据“帕累托法则”,也称为“二八法则”:20%的高端客户给银行创造了80%的利润,这些客户理财需求旺盛,是银行中间业务利润的主要来源[6]。同时由于银行提供个人理财服务的门槛较高,所以本文市场细分结果中的战略客户称为优质客户(VIP客户),关注客户称为次优客户,潜力和稳定客户称为一般客户。银行应根据各类客户的不同理财需求,提供个性化的服务。

一是要重点关注优质客户,利用跟踪式的理财服务和增值服务来锁定这一目标群体,设计收益和风险最佳平衡的理财产品,使风险处于他们可以接受的范围内;及时了解银行理财服务是否与客户所期望的相符合,慎重考虑客户的反馈意见;根据需求的个性化,为他们提供合适的理财规划,维系好和这类客户的关系,实现客户和商业银行的双赢。

二是对于次优客户,商业银行应及时用各种渠道给此类客户发送有效的理财信息,和他们分享理财经验;根据其理财目标和承受能力,提供合理的生活理财计划和高收益的投资计划;在某个程度上适当给与他们费用方面的优惠,提高客户的满意度和忠诚度。

三是一般客户的理财需求因收入状况或者所处的周期等原因受到抑制,其中潜力型客户群是商业银行很重要的市场机遇,他们有可能成为商业银行未来的优质或者次优客户,所以目前对这类客户的一般业务提供优质服务,同时大力宣传理财产品和理财理念,不断提高和巩固银行在他们心目中的位置,使商业银行取得更大的市场占有率。稳定型客户非常注重资产的保值增值,所以他们对商业银行的个人理财服务质量和产品收益要求非常高。商业银行应结合此类客户现在的理财情况,给他们提供固定收益、至少保本的理财产品和高质量的合理的退休规划等理财服务,为客户提供一体化的优质服务,给银行树立好的形象,从而给商业银行带来更大的利润空间。

本文的分析样本范围有限,地域性比较强,所以市场细分的客户群体特征不能代表全国范围客户,商业银行应根据本区域的人口结构特征、自己的经营特点、业务现状和实力程度等各种因素来制定不同的营销战略和营销计划,设计具体有效的符合本行的个人理财产品以满足不同客户群的理财需要。

参考文献:

[1]朱欢.我国商业银行个人理财服务的市场营销策略研究[D].东北财经大学硕士论文.2003.

[2]周漩.我国商业银行个人理财产品营销研究[D].首都经济贸易大学硕士论文.2005.

[3]林功实.个人投资理财[M].北京:清华大学出版社,2003:321-327.

[4]魏敏,田蕾.个人理财市场细分及客户群差异性分析[J].金融论坛.2006(10):42-47.

[5]William F.Sharpe. A Simplified Model for Portfolio

Analysis[J]. Management Science.1963,9(2):398-412.

[6]Zvi Bodie.Thoughts on the Future:Life-cycle Investing

in Theory and Practice[J].Financial Analysts Journal.2003(1):24-29.

第4篇：理财规划基本原理范文

他就是王晨昀，一个从IT起家，依托网络，一步一个脚印，踏踏实实地撰写着属于他自己的“成功三步曲”。

第一步：“空手道”起家

我虽然没有读大学，但是凭借着对电脑、网络的掌握，很早便创立了自己的网站并由此结识了一群IT好友，成了IT界的小名人。后来，我被一家知名网站挖去做部门总监，每月一万三千元的高薪，那时我刚18岁。

然而，伴随着互联网泡沫的破裂，我的老东家上市不成功，最后烟消云散，我也离职出来单干，做起电子商务，开了一家网上爱情礼品店。刚开始，我玩的是“空手道”，在批发市场拍下货品的照片上传到自己的网站上，等有了订单才去进货。虽然零库存成本低，不过那时其实我真的很险。如果当时拿到订单，但恰好那样东西批发市场断货了，那对于我的商誉可不太好，所以我还是不建议后来者采用这样的方法。后来，我的订单越来越多，每天要去批发市场3次~4次，实在太累了，我这才改为囤货销售。

也许是因为“爱情礼品专卖”这个定位好，我的零售网站生意很快有了起色，一个月至少也有了三四千元的销售额。那时，我做了一个决定――开一家实体礼品店。但实体店开了半年，市口不算差，销售额在网站的带动下，也有七八千元一个月，和网上的销售额差不多打平。可是扣掉进货价、店租和营业员的工资，再加上样品和失窃的损耗，竟然还有小亏，幸亏有最后八千元的店铺转让费才勉强打平。由此，更坚定了我扎根网络的决心。

在关掉实体店的同时，我又开了第二家网点。对应于第一家“爱情礼品专卖”，我第二家店的定位是“生日礼品专卖”。这时，网上开店的好处便体现出来了。所谓第二家店，不过是在服务器上略作调整，增加的经营成本几乎是零。

爱情礼品店和生日礼品店的商品90%是重复的，不过后者的价格略微要贵过前者。如果买家在生日礼品店选购，那么我的利润自然高些。如果买家聪明，在我的两个网站比较一下，那么只会更坚定他在爱情礼品店选购的决心，反正销售额最后是我的就好――毕竟新开一家店几乎没成本。在网上礼品店还不多的那段日子，我凭借生造的一个“竞争对手”来突显“爱情礼品专卖”的价格优势。

第二步：进军批发市场

随着时间推移，我的网店销售额越来越高，很快便达到每个月三四万元的生意。不过，伴随竞争对手越来越多，价格战一打，这日子就一天比一天难过了。为了化压力为动力，我决定再多开一家网店，不过这次不搞零售，专搞“小件批发”。

所谓小件批发，和传统动辄每样产品上千件或者一箱的批发不同，它允许批发者类似零售那样任意挑选商品，只要总数满足一定金额（一般是三五百元）就可以享受批发价了。我利用此前2shopping.省略的域名，将其作为前者的子站，正式推出了。

如果说之前零售网站上海买家还有10%左右，那么小件批发网的买家几乎都是外地的，比如南京、苏州等地，也许因为当地没有类似上海城隍庙这样的批发市场，买家又不愿意为几百块的进货去一次义乌吧。批发虽然价格低，利润低，但是关键就在于量大，每月近二十万元的销售额，很快我的“小件批发网”的利润总额就不逊于之前的爱情礼品店了。

尝到了甜头，我又故技重施，再开出了第二家小件批发店“新奇特批发网”。当然这次可不是什么虚拟对手，而是一个货真价实的网站。普通的小商品城隍庙之类的批发商场都有，我的优势是有三百多家供货商，可以有一些非大路货的小商品，这就是我新奇特批发网的优势所在。凭借货源的优势，我这家网站的销售量也节节上升，虽然暂时还未超过第一个批发网站，但是月销售额也突破十万元大关了。

第三步：转型门户网站

我开了那么多的网店，零售的批发的，很多人问我，一年净收入到底能有多少？我对此也不讳言，就是近年为例，一年的净利润大概有五十万元，批发和零售大致是6：4左右的比例。

之后，我又推出了巧言巧语巧克力专卖网。相比生日礼品、爱情礼品这些B2C网站，其实巧克力专卖网的运作更为简单，所有的货源都由指定供应商提供，我更多负责的是市场营销和推广这些工作，然后有了订单后直接要求供应商发货即可。

事实上，除了少数热销产品外，巧克力专卖网可谓是零库存。当然，对于网络销售而言，如何吸引客户获得更多的订单才是彰显网站运作者能力的地方。而我是依托于爱情礼品、生日礼品等网站现有的流量，以及我在搜索引擎优化方面的技能，渐渐吸引到大量客户的。

当然，巧克力和爱情礼品以及生日礼品还有所不同，其有着明显的淡季和旺季。每年生意最好的，大概也就是情人节和圣诞节前后的一个月，虽然每年真正做生意的主要就是这两个月，不过却也可以为我带来几十万元的利润，实在是“三年不开市，开市吃三年”的真实写照。

在连续运作了多个在线零售及批发网站之后，我最近又把目光从在线消费者转向了同样做网店的同行，开通了“中国网商网”，为更多后来者提供相关的指导信息。我很看好这个项目的前景，但成败与否，还要等待时间的检验。

如果你也想开网上礼品店――

货源：虽然义乌是批发胜地，但是我觉得城隍庙其实也很不错。价格大概比义务贵10%~20%左右，但是考虑距离近，随时可以采购，还是相当有优势的。

流量：有流量才有潜在客户。在Baidu搜索礼品，扣掉众多付费的广告链接，我的爱情礼品店排名第一，而且同时在许多网址目录的相关页面里，同样也是排名第一，这是我几个销售网站新用户最大的来源。

网上开店：六七十元申请一个域名，三五百元申请一个虚拟空间，再加上一套免费的网店销售系统，总共五六百元就可以搭建一个最简单的网上零售店了。应付一般流量的销售，绝对没有问题。

付费：银行转帐和邮局汇款无疑是最直接的方法，不过我建议零售网站可以找一个代收费机构，这样就支持银行卡付费了，不仅方便而且看上去正规许多，不过要支付大约1%佣金给代收费机构。

发货：六元邮递十五元快递，这个目前零售的行价，最早就是我开始用的。虽然也常用快递、货运，但是我还是挺喜欢邮局――光是网点覆盖，就非快递等比得上，而这个对零售网站非常重要。

Step By Step

收益

领域

Step One

零元~月薪一万三千元

IT小名人，网络公司部门总监

Step Two

月销售额三四千元

第一家零售网站，创业初期

Step Three

亏损，通过店面转让费补亏

实体礼品店

Step Four

月销售额三四万元

第二家零售网站，发展期

Step Five

月销售额二十万元

“小件批发”网站

Step Six

月销售额十万元

第二家“小件批发”网站

Step Seven

情人节和圣诞节前后一个月总利润几十万元

巧克力专卖网

Step Eight

等待时间的检验

中国网商网

理财师锦囊

上海银行瑞虹慧通理财中心

文/穆斯佳

王先生“从0元到50万元”的故事中蕴涵着许多适合年轻创业者的基本原理。

一般而言，创业的风险主要在初期，客源及操作模式的不成熟会导致较少的现金收入，而租金、存货、人工等成本却需要提前预支，这就会形成较大的资金缺口，王先生选择开设网上店铺并且按订单进货的做法，不仅大大降低投资成本，也有效地减少了存货、人工等支出，在一定程度上规避了资金链断裂的风险。

以网上店铺作为切入点是适合年轻创业者的好办法。但是，随着近年来我国网络市场的不断发展，网上商店的竞争也日益激烈。如何胜出？除了做好网页美化及广告外，我认为，创业者还必须有突出的优势，比如通过特殊的进货渠道来支持优惠的价格，销售别具一格且不易被同质化的商品；或者优质的售后服务及高信用评级等。值得注意的是市场总存在着许多不确定因素，并不是每一个网店经营者都能成功，所以在创业前，每一个勇敢的尝试者都需要有失败的心理准备。

对于一些年近40岁，担负较多家庭责任的创业者，我建议：必须给自己设定一个止损点，规定如果在一定时间里生意仍未见起色或者当亏损成本达到一定金额时，断然选择放弃，以保障家人及自己未来的生活质量。

度过了创业初期，另外一个矛盾将接踵而至：当业务量达到一定程度时，零库存反而会提高人工采购成本，同时也存在无法供货的隐患，此时的经营者已累积了一定的资金与销售经验，可以根据商品的历史销售情况准备库存应对商品周转。除此之外，我建议这一阶段的网店经营者购买一些诸如财产险、责任险等以保障性为主的保险，用较低的保费转移可能导致巨大损失的风险（如火灾、失窃及大金额交易的责任风险等）。

要想在不断变化的市场中立于不败，创业者也必须随时自我优化，此时许多人会选择开拓经营范围或途径。一般而言，创业者短期内更适合以原有业务为基础逐步拓宽市场。以王先生为例，从“爱情礼品店”到“生日礼品专卖店”再到“小件批发”，其采购渠道、销售产品及销售途径等基本因素变化并不大，只是一步步扩大消费群体而已，其拓展过程可以用：“脚踏实地，循序渐进”来概括。而王先生转型门户网站的设想也来自于他多年网络商务实战经验、扎实的IT专业知识及丰富的IT界人脉。

网上创业有着投资较低、方式灵活的优势，大大降低了创业门槛，但其成功大多限于对商铺实体要求不高的服务及贸易领域，还要求创业者对网络有较多认识。不具备这两点的创业者，仍然需要从实体店铺开始。对于实体店经营，则要求创业者必须做好开业预算，自备充足的资金以填补可能的现金流缺口，当然也可以尝试申请创业贷款，但必须量力而行，以足够的偿债能力为保证（每月还款本息小于总收入的50%）配置负债比率，合理运用财务杠杆。

无论是网络商店还是实体商铺，在着手行动之前，创业者必须调查研究以下诸多方面：商品或服务的市场供需情况、行业平均盈利能力（如几年后可收回本金）、创业启动资金、资金周转周期、库存流转速度、销售利润率、相关的税收情况及业务申请流程等。另外创业者还需要考虑为自己购买足额的失业及意外保险，以货币基金、活期及现金等流动性强的配置预留家庭紧急备用金，以指数基金定投等赢利稳定的方式储备子女教育金等。

第5篇：理财规划基本原理范文

5.防范金融诈骗犯罪。金融诈骗犯罪最大的特点是非法占有，侵占对象主要是金融领域，其手段较为隐蔽，花样翻新，紧紧伴随金融产品的创新发展而不断变化。根据侵犯的具体客体不同，金融诈骗犯罪可以划分为如下几种类别：集资诈骗罪、贷款诈骗罪、票据诈骗罪、信用证诈骗罪、信用卡诈骗罪、有价证券诈骗罪、金融凭证诈骗罪、保险诈骗罪等。当前我国金融诈骗犯罪的主要原因，一是经济转轨时期，社会监控相对弱化，社会分配不公，国民心态失衡，拜金主义盛行，物欲倾向严重。二是金融管理还较混乱，宏观调控还不够有力，制度尚不完善，金融从业人员素质不高，防范意识薄弱。三是经济立法、刑事立法存在缺陷。1997年颁布的《刑法》，虽然规定了八种金融诈骗犯罪，但这些规定存在一个普遍问题，即原则性规定多，具体操作困难。四是被害人防范意识淡薄，缺乏严格的监督管理制度，不严格履行金融手续，缺乏社会经验和防范心理，轻信性和过重的心理投机性。为此，应采取如下对策与措施：一是进一步深化金融体制改革，规范金融管理秩序；二是明确金融管理制度，严格操作规程，推进智能资源开发；三是被害预防与控制。四是加强国际监管合作。当务之急是在各国建立国际金融监管信息储备中心，这对于监督管理金融国际业务活动，强化审慎监管是至关重要的。

6.农行运用EAP对员工人文关怀的“心”建设。EAP（Employee Assistance Program）即员工帮助计划，是企业组织利用自身资源或者外部专业机构力量，为员工提供系统的、长期的支持与福利项目。通过专业人员对组织以及员工进行诊断和建议，提供专业指导、培训和咨询，帮助员工及其家庭成员解决心理和行为问题，提升组织绩效、改善组织气氛及提高管理艺术。当前，银行业面临着前所未有的挑战，其从业人员面临着巨大的压力与挑战，据调查显示：银行员工的总体心理健康水平相较于普通人来说更差，突出表现在抑郁、躯体化、焦虑、敌对四个因子上，即很多员工在工作中都存在较大的心理压力，导致抑郁、焦虑情绪，对生活悲观，失去兴趣，容易紧张、神经过敏等，进而导致躯体的不适感，比如心血管、肠胃道、呼吸等系统的不适，以及头疼、背痛、肌肉酸痛和焦虑等其他躯体表现，从而引发了个体容易敌对，好争论，脾气难以控制的现象发生。员工是银行的主体，员工的喜怒哀乐在很大程度上影响着银行的服务质量和效益，健康、幸福、高效的员工是银行最大的财富。农行应把员工心理健康工作作为生产力建设的重中之重，加强“心”建设。EAP是“以人为本”精神的具体体现，是对员工心理健康的重视，是一种有效的人文关怀。为此，提出EAP在银行的实施建议：一是全面理解，做好EAP准确定位。EAP把服务定位在为企业人文关怀提供智力支持，创建“以人为本”的企业经营环境上，针对的主要是正常的员工而不是已经出了问题的员工，因而更多的是预防而不是救火；不是仅仅帮助员工解决具体的、现实的问题，而应当帮助员工学会分析问题解决问题的方法。二是精心策划，确保EAP顺利启动。各支行由工会和党建部门牵头，会同专业心理咨询机构，精心制定周密的员工帮助计划实施方案，明确开展EAP的总体原则、实施步骤和主要措施，适时召开启动会议，对EAP的导入和实施进行总体部署安排。三是加强宣传，增强员工认同感。EAP员工帮助计划在国内还处于起步阶段，作为新生事物，大多数管理者和员工对其还比较陌生，在活动启动初期，适当的宣传培训是很重要的，让员工感受到领导的关怀和重视，了解相关知识，能够敞开心扉积极配合参与到各种活动中来，良好的双向互动才能促进员工关怀计划的顺利推行。一方面可以张贴宣传EAP员工关怀计划的资料，帮助员工了解该活动并参与其中，另一方面，也可用于宣传正面积极心态及心理学常识，如“心态树”、“情绪调整法”等，管理者还可以利用当前比较流行的沟通资讯平台，如微信，微博等，建立群组，不定期一些正面激励的帖子，小故事等，还可以给员工创建更多沟通互动渠道，增进团队关系。四是高效反馈，注重EAP实施成果的评估，对每一阶段EAP计划的实施进行客观评价，不断改进完善EAP计划，使之能更好地为银行服务。总之，农行作为大型国有银行，有责任有义务有担当，为了充分发挥员工的主动性和创造性，必须尽快建立一套包涵个性、富于创新的系统的EAP员工帮助体系，以实现员工快乐幸福、组织和谐高效。

本次研讨会还就如何促进业务发展和改进客户服务、二级支行竞争力提升和各类风险的防范及网点团队建设等工作进行务实研究，交流经验，对提升农行业务经营管理水平和精细化管理起到较好地促进作用。

参考文献：

[1] 易纲，吴有昌，吴全昊.货币银行学[M].上海人民出版社，1999

[2] 陈元富.商业银行内生性操作风险生成机理与防范对策[j].现代经济信息，2011（4）

（作者单位：临海市农村金融学会秘书处 浙江临海 317000）

（责编：李雪）

摘 要：移动通信课程教学内容多、更新快，新技术层出不穷，传统的课程体系和教学方法已经不能适应对学生能力的培养。通过对教学内容、方法和手段等方面的改革和实践，激发学生的学习兴趣，培养学生分析和解决实际问题的能力，以满足现代社会发展对通信专业人才的需求。

关键词：移动通信 教学改革 实践教学

中图分类号：G642.0 文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2014）03-246-01

移动通信是通信工程专业非常重要的一门专业课，理论性和实践性强。最近几年，移动通信技术在我国发展态势非常迅猛，移动通信技术的变革和市场的发展都使通信企业对通信专业的人才提出了新的要求。

一、课程教学现状和存在的问题

1.教学内容多，学时有限。移动通信这门课程的主要内容可以分为三部分：一是基本原理，包括移动信道、数字调制技术、抗衰落技术和组网技术；二是典型的移动通信系统，包括GSM和CDMA移动通信系统；三是移动通信中的各类新技术，包括软件无线电、智能天线和OFDM等。大量的知识点和有限的学时构成了矛盾。另外，移动通信技术更新速度快，目前2G的手机用户仍占大多数，3G的手机用户已经接近3亿，而4G的TD-LTE牌照已经发放，未来几年2G、3G与4G将是互为补充、长期并存的状态。不断增多的教学内容和有限的学时之间的矛盾日益明显。

2.教学方法落后。目前，许多院校的移动通信课程采用“多媒体+板书”的教学模式。课堂上以教师为主，只注重知识的传授。由于上课人数多，导致教师与学生之间缺乏互动，不能及时了解每名学生的学习状态。一方面学生学习兴趣下降，另一方面会导致学生不思考、不主动学习，成为一个被动接受知识的容器，主观能动性根本无法发挥。

3.实验内容脱离实际。移动通信实验通常采用模块化的实验箱来完成，一般都是一些验证性的实验，比如：信道编码与解码、直接序列扩频通信实验等。这些实验内容很难组合和设计一些综合性的实验，仅仅能验证一些以前在理论课学习过的知识，而且与现实的手机用户、基站和移动交换中心等元素组成的移动通信系统差别较大。很多信号处理过程都被集成在模块中，学生无法观察移动通信网络中信号的传输和处理过程，理论和实际无法结合，做完实验后学生对于实际的移动通信系统还是缺乏感性认识。

二、改革措施

1.以社会需求为原则优化教学内容。随着移动通信产业的发展，特别是3G和4G系统的应用，未来几年内通信行业人才需求会更加旺盛，特别是移动互联网、移动增值软件开发、移动通信工程类人才的需求缺口很大。课程内容需要删除过时的内容，减少理论部分，以3G移动通信系统为主线，增加4G移动通信系统内容重新构建新的教学体系，使教学内容能适应移动通信技术的不断发展，以满足社会的需求。

2.教学方法和手段的改革。适当的教学方法是整个教学活动实施过程中的关键部分，为了在课堂上形成良好的学习气氛，充分调动学生的学习积极性，就必须尝试新的教学方法，让学生对每节课都充满期待，变被动学习为主动学习。

（1）问题情境式教学。教师可以根据教学内容提前设计一个问题情境，组织学生共同分析和探讨，最终得出正确结论。在这个过程中，学生是主体，教师起引导作用。这种交流方式，可以拉近师生之间的距离，而且可以增强学生的积极性和主动性，提高学生分析问题，解决问题的能力。最后教师要进行评价，针对学生的结论给出恰当的评语，把讨论中遇到的重点和难点进行分析，引导学生进行更加深入的思考。

（2）动画演示教学。动画演示在移动通信课程中是非常有效的教学手段。例如，在介绍GSM系统呼叫接续流程时，涉及到移动台、基站、移动交换中心等设备以及在这些设备之间传递的各类号码。通过flas的形式，可以把呼叫过程中的时序步骤向学生清晰的展示出来，演示直观形象，提高了学生学习的兴趣。

（3）课外自主学习。由于学时有限，移动通信课程的很多内容无法在课堂上深入展开，还可以引导学生利用课外时间自主学习。例如，为学生介绍一些比较大的通信行业论坛，学生可以通过网络获取最新的一些资讯。还可以根据课程内容布置课外作业，鼓励学生对自己感兴趣的内容进行研究，培养学生自主学习能力。

3.实践教学环节改革。一方面密切联系企业，了解社会需求和行业动态；另一方面，在学院现有的网络通信实践基地的基础上，与企业联合建设3G移动通信核心网实训平台，使得移动通信课程的实践教学从原理性验证实验过渡到以掌握实际通信系统为目标的综合性训练，实现与企业人才需求的“对接”。

三、结束语

我们主要针对当前移动通信课程教学的现状，分析了其存在的问题，在教学内容、教学方法和手段以及实践教学等方面做出了一些改革和实践，取得了良好的教学效果。具体体现在通信10级学生对课程满意度达90%以上，学生学习的积极性高，实践能力得到了锻炼，也让学生通过课程学习具备了一定的就业竞争能力。在今后的教学中我们将不断学习新的教育理念，将该课程建设成通信专业的精品课程。

[基金项目：黑龙江科技大学教学研究项目JY13-17]

参考文献：

[1] 刘维超，时颖.移动通信[M].北京：北京大学出版社，2011

[2] 啜钢，王文博，齐兆群，孙卓等.移动通信精品课程教学改革实践与探讨[J].北京邮电大学学报，2009（4）

[3] 邱世阳.《移动通信技术》课程教学改革初探[J].广西轻工业，2011（5）

[4] 胡洁，黄双苹.“移动通信”课程教学改革与实践[J].中国电力教育，2013（14）

第6篇：理财规划基本原理范文

关键词：会计 教学改革 高职

中图分类号：G712

文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2012）09-111-02

近年来，我国高职院校招生规模逐渐扩大，高职教育不再是精英教育而是大众化教育。高职教育培养的人才应该是主要服务于小型企业的中低端应用型人才。小企业规模虽然不大，但是同样需要懂得系统的会计知识以及相关知识的会计专门人才。为此，高职会计专业教学应从教育理念、师资队伍建设、课程开发、教学方法等方面深化改革。

一、以就业为导向，树立终生学习的教育理念

我国和其他许多国家都不同程度地存在着会计教育不适应市场需要的问题，各国都在不断改革创新，探索发展之路。德国和美国等国进行了大幅度的改革，他们的教学理念先进，教学管理制度完善，非常值得我们借鉴。高职教育应该树立“终生学习”的教育理念。高职院校应该在让学生学习理论知识的同时为学生将来的职业生涯做好准备，高职课堂要注重教会学生学习的方法，不但要授之以鱼，更要授之以渔。要树立终生学习的教育理念，必须在加强学生理论学习的同时，特别注重对学生能力的培养，还要着眼于学生的后续发展，培养其创新能力，使学生掌握继续学习的技能，并且能不断更新知识，在毕业后能适应变化、复杂的社会生活。

二、加强会计职业道德教育，注重学生人格培养

用人单位都要求应聘者具有良好的职业道德和职业操守，强烈的责任心，严谨的工作作风，一丝不苟的敬业精神，同时要具有较强的自我调节能力、良好的人际沟通能力、团队合作意识，有吃苦耐劳和奉献精神等。因此，高职会计教育必须加强会计职业道德教育，注重学生人格培养。教师在向学生传授专业知识的同时，必须注重培养学生诚实守信、尊重他人、敬业爱岗、有团队意识的品德。为了得到好的效果避免枯燥的说教，应该在日常教学中采用案例分析形式进行会计人员的职业道德教育，同时向学生传授规避职业风险的方法和技巧，培养学生良好的职业道德和优良的品格。

三、通过各种方式建设高素质的“双师型”队伍

名师出高徒，培养高水平的学生，必须有一支训练有素的教师队伍，这也是高职会计专业教学改革得以推行的必要条件。在会计专业教学改革中，教师是改革的先导者，也是实施者，教师队伍素质和能力的高低直接关系到教学改革的成败。为了保证教学改革的顺利进行，应该采用各种方法培养一支相对稳定、业务素质高、工作能力强的“双师型”教师队伍。高职学校应该通过各种方式提高“双师型”教师队伍的素质。

1.要制定计划，安排教师到企业和事务所顶岗实践。安排教师脱产或利用假期到企业和事务所参加实践活动，可以使教师及时掌握会计实践发展动态和会计新知识、新技术、新方法，分析解决会计实务中出现的新问题，增强感性认识，提高教师的专业实践动手能力。同时还可以搜集真实的案例素材，编写案例教材，开展案例教学，使理论与实践相结合。

2.要制定制度，鼓励教师参加职业资格考试和执业资格考试。如参加中级会计师、理财规划师、注册会计师、注册税务师考试。积极鼓励教师参加专业技能培训和继续教育培训，如参加新税制、新会计准则的培训以及会计人员继续教育培训，使教师能够及时了解学科发展新动态和新观点，从而更新教学内容。

3.要聘请实务界专业人员作为兼职教师，优化教师队伍结构。实务界专业人员来自企业行业第一线，具有丰富的实践经验，他们能将实践经验融入到教学中，更好地将专业理论知识与实践相结合，从而提高学生的专业实践能力。优化教师队伍结构，必须积极寻求企业、行业的支持。

四、下大力气建立校企合作的课程开发团队

人才需求决定人才培养的方向。要培养适应企业工作岗位需求的人才，更应多倾听来自企业的声音。会计教学课程实践性很强，更应该有企业专业人员的指导，才能使课程教学更加贴近企业实际工作，才能使学生胜任企业会计岗位的工作。

高职会计类教材应以工作过程为导向，分析出纳、会计核算、涉税处理、财务管理等工作岗位，以真实工作流程为主线设计教材内容；围绕职业能力目标组织课程内容，以会计工作的各个环节整合相应的知识与技能。

产学结合，校企合作，应该发挥学校与企业的各自优势、共同编写会计教材，培养技术应用型人才。高校教师了解教学规律，编写教材符合教学规范要求，而第一线专业人员在长期的实践中，积累了丰富的案例素材和经济业务数据，熟悉会计工作流程、会计凭证传递程序，具备经济业务发生过程中的职业判断能力。二者应该合作编写教材，突出高职教材的特色。如《审计案例》、《会计综合模拟实训》、《税收筹划》、《财务会计专项实训》等课程的教材应该采用校企合作的形式共同开发。

五、以能力为本位，构建科学的实训课程体系

培养学生会计应用能力是高职会计教育的重要任务之一，而加强实践性教学是培养学生应用能力的主要手段。这就应该以能力为本位构建科学的实训课程体系，实训课程体系可分为专业基础技能训练、专业技能训练、综合技能训练三部分。

1.专业基础技能训练应该分三部分：以基础会计课程为基础，实训内容包括企业基本经济业务的会计凭证填制和审核、账簿登记和会计报表编制；以会计基本技能课程为基础，实训内容包括财会数码字书写、珠算技术、点钞验钞、CASIO金融财会计算器、小键盘数据录入和会计凭证的整理与装订等基本技能的训练；以计算机基础课程为基础，实训内容包括Word、Excel等计算机基本原理的应用和操作。

2.专业技能训练。实训内容为企业会计核算与会计报告、产品成本计算，纳税申报和涉税业务账务处理；资金筹集、投资与运营、利润分配、财务报表分析报告书和审计报告的撰写；财务软件操作、物理沙盘推演与ERP软件操作等内容。

3.综合技能训练。实训内容,应该以一家企业一个会计期间的货币资金、应收款项、固定资产、投资、负债、收入、费用、所得税和利润等会计要素的账务处理、会计凭证填制、成本计算、纳税申报、会计报表编制等项目进行综合训练。

六、积极探索灵活多样的教学方法

学生刚开始接触会计学这门课会感到概念抽象难以理解，因此教师应该用通俗的语言解释专业术语，要重视第一堂课，力争在第一堂课调动起学生学习会计课的热情。教师要在课堂上创新教学方法，比如启发式教学法、案例教学法、互动式教学法、强化训练法和多媒体教学等，不断探索灵活多样的教学方法，充分调动学生学习会计课程的积极性。尤其应重视案例教学，循序渐进地推进各个环节的教学。要先安排学生在校内实训室进行全面、系统和完整的模拟实训，再安排学生到校外顶岗实习。学校必须积极创造条件，建立稳定的符合条件的会计实习基地，还应该建立完善的实习制度，采取相应措施，有效地组织校外实习，并实行由专职教师全程跟踪辅导的导师制。通过实习，使学生熟悉现行会计、财务管理制度，能综合运用所学的基础理论、基本技能和专业知识分析和解决实际问题，为毕业后从事会计职业打下坚实的基础。同时也可以检验教学效果，为进一步提高教育教学质量积累经验。

总之，会计教学改革应结合高职教育的特点，适应市场变化，以就业为导向，以提高学生能力为宗旨，不断探索教学改革的方法和途径，在教育理念、师资队伍建设、课程开发、教学方法等方面深化改革，培养为小企业服务的中低端应用型人才。

参考文献：

1.陈秀霞.高职高专会计教学改革探析.福建商业高等专科学报，2011（12）