流动资金需求量精选(九篇)

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第1篇：流动资金需求量范文

关键词：商业银行；贷款新规；运行和建议

“三办法一指引”（以下简称贷款新规）是银监会对贷款监管法规和政策进行系统化调整与完善的成果。其目的是引导商业银行在全流程管理、诚信申贷、协议承诺、实贷实付、贷放分控、贷后管理、法则约束诸方面遵循一系列指导原则。笔者就几个月来新规在基层行的应用情况和难点谈一些粗浅的认识。

一、贷款新规运用体现的突出亮点

贷款新规是我国金融监管领域的一次创新之举，它强化了银行贷款的全流程、精细化管理，有利于商业银行提高风险防范与控制能力，防范贷款被挪用，保护借款人合法权益，以及构建健康的信贷文化将起到积极的推动作用。在应用中其突出亮点主要体现以下几点：

（一）全流程精细化管理得到强化

全流程贷款管理强调将有效的信贷风险管理行为贯穿到上述贷款生命周期中的每一个环节，改变了以往将贷款流程只划分为贷前管理、贷中管理、贷后管理三个环节的粗略划分方法，对贷款流程进行了更细的环节划分，同时，对每个环节制定了相应的控制措施，实现了贷款管理从粗放型管理向精细化管理转化的过程。

（二）倡导协议承诺实贷实付原则

协议承诺原则要求银行业金融机构作为贷款人，应与借款人乃至其他相关各方通过签订完备的贷款合同等协议文件，规范各方有关行为，明确各方权利义务，调整各方法律关系，追究各方法律责任。协议承诺原则通过强调协议的完备性、承诺的法律化及管理的系统化，弥补过去法律合同的不足。一旦违约事项发生，银行或者免责，或者可以追责，这样不但能够切实保护贷款人的权益，还有助于营造良好的社会诚信环境。实贷实付要求根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请有及支付委托，将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。实贷实付原则的关键是让借款人按照贷款合同的约定用途，减少贷款挪用的风险。

（三）体现贷放分控贷后管理

是将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。推行贷放分控，一方面可以加强商业银行的内部控制，防范操作风险；另一方面可以践行全流程管理的理念，建设流程银行，提高专业化操作，强调各部门和岗位之间的有效制约，避免前台部门权力过于集中。要求监督贷款资金按用途使用，对借款人账户进行监控，强调借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导和约束性；明确贷款人按照监管要求进行贷后管理的法律责任。

（四）强调流动资金需求测算，防止超额授信

“流动资金管理办法”规范重点之一定位为银行业金融机构应贴近借款人实际，合理测算借款人的流动资金需求，进而确定流动资金贷款的额度和期限，防止超额授信。规定中明确流动资金贷款需求量主要是基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额确定。在实际估算过程中，总的思路是首先考虑借款人用于日常经营的营运资金需求量，再扣除其现有融资和能够投入到日常经营的自有资金，缺口即为新增流动资金贷款需求量。在估算营运资金需求量过程中，还要结合借款人实际情况和未来发展状况，合理预测各项资金占用；同时考虑小企业融资、季节性生产、订单融资等情况。总之，充分体现了银行业金融机构要根据客户实际提升金融服务水平和控制金融风险的要求。

二、应用中存在的问题

“贷款新规”在促进银行信贷风险监控制度的系统化调整与完善、提高贷款的精细管理水平起到了很大作用。但由于环境条件等方面的限制，在推进工作中主要还存在一些问题。

第一，人员机构设置不足。一是人员素质与贷款新规要求存在较大差距。部分信贷从业人员对国家产业政策不清楚，对固定资产投资项目的合规性、技术和财务的可行性、流动资金需求测算、项目管理分析把握缺乏经验。二是人员紧缺，难以全面满足贷款新规的全流程管理。现有人员岗位的设置难以实现对贷款调查、审批、支付和贷后管理环节的分离和对贷款相关账户的管理。

第二，客户配合程度差。企业习惯了“实贷实存”的方式，对“实贷实付”缺乏认识。从现阶段实际情况来看，一方面受托支付耗时长、成本高、交易不便、办理过程繁杂、收现滞后等原因，部分借款人及交易对方不一定接受，自主支付又会受各种条件的限制且监管细化；另一方面央行近期采取了信贷规模控制的措施，企业担心授信后，由于银行规模调整，无法获得全部贷款，会对生产经营带来损失，所以对支付管理普遍存在抵触情绪。

第三，结算渠道不畅导致支付管理出现盲点。由于目前金融系统结算渠道不是很顺畅，部分借款人在取得贷款后要转到在他行的账户，然后通过他行账户付给材料供应商，使得对这类客户的支付管理难以按新规执行到位。对于多数中小企业，存在交易对象较分散，大部分非现金结算难以执行，影响新规的有效落实。

第四，《流动资金贷款管理暂行办法》测算难以反映真实情况。一是由于存在很多中小企业，企业财务制度的不健全和欠规范，导致测算出来的可贷资金额度和实际用信额有时会存在一些偏差。二是流动资金贷款需求测算方法对流动资产平均占用只考虑了正常用于企业生产经营的科目，对非正常占用的科目完全不予考虑。这些非正常占用科目被排除在外，将造成测算所得的流动资金贷款需求量普遍较小。三是流动资金贷款需求测算方法只考虑企业自身的角度，而没有从行业均值的角度来测算企业的流动资金需求。这样就造成了一些优质的企业，由于自身的生产经营周转速度很快，流动资金占用较少，从而测算得到流动资金需求量很小。而一些较差的企业，由于自身的生产经营周转速度很慢，流动资金占用很大，反而测算得到流动资金需求量很大。

第五，由于宣传工作起步晚、力度不够，而且宣传的面不宽，导致借款人不了解贯彻实施贷款新规的重要性和必要性，工作中难以取得客户的支持和配合；另外，一定时期内，同业之间对贷款新规认识程度的不同，会出现宽严不一，影响竞争的公平性和降低风险控制的有效性。

三、针对运用中存在问题提出几点建议

第一，完善管理体制，落实风险监控。根据贷款新规调整设置调查、审查审批、评估、放款、放款核准、提款核准审查和提款等岗位，确保经营活动接受全流程的监督，确保独立开展风险评价、支付审核的有效性，实现执行贷款新规“正步走、齐步走”，真正实现贷款管理模式由粗放型向精细化的转变。

第二，培育信贷文化，引导诚信合作。一是树立“实贷实付”的信贷管理理念，明确银行对贷款用途管理的责任，引导其在信贷管理中严格执行国家宏观调控、产业政策的有关规定。二是正确认识贷款的风险，要以贷款用途和持续经营状况综合分析贷款风险。三是以科学的绩效考核引导信贷文化，通过量化风险管理的办法加强商业银行的信贷业务的风险管理，使信贷人员自身报酬最大化和创造增加值的目标有机结合起来，从源头上遏止信贷管理人员因追求自身效用最大化而偏离所有者目标的现象。四是促进广大申贷的中小企业完善内部管理和财务制度，确保诚信申贷；强化贷款协议承诺，确保企业守约用贷；通过贷后检查，促使企业规范经营，不隐瞒重大事项，以保障银行债权的安全性。

第三，加强与客户沟通，确保支付新规落实。与客户沟通，让客户清楚实贷实付客观上都能降低客户的贷款日均余额与利息负担，帮助银行贷款客户降低财务成本，从根本上扼制客户挪用贷款从事高风险投资的冲动，帮助其有效防范财务风险。防范财务风险；完善贷款操作流程，对受托支付企业贷款和个人贷款的信贷资金支付前做出明确规定，争取借款人的理解和配合，最大限度维护好与客户的关系，对衍生出的贷款新风险制定出防范措施。

第四，根据行业、企业特性，适度对流动资金需求测算做合理调整。流动资金贷款需求测算方法中应考虑影响流动资金贷款需求测算方法的其他因素，分析影响流动资金需求关键科目的结构、性质，根据客户的实际情况和未来发展情况（如所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等）预测各项资金周转时间的变化，对借款人存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等周转天数的测算，建议采取年度内月均余额进行计算，并考虑一定的保险系数；对集团关联客户，必须在采用合并报表测算流动资金贷款需求量的基础上，对纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款需求量分别测算，同时坚持成员企业流动资金需求量总和不超过合并报表估算值的原则；对小企业贸易融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况，应在交易真实性的基础上，确保有效控制用途和回款情况下，根据实际交易需求确定流动资金额度；对季节性生产借款人，应按每年的连续生产时段作为计算周期估算流动资金需求，贷款期限应根据回款周期合理确定。

第2篇：流动资金需求量范文

关键词:流动资金 货币资金 使用效益 管理工作

流动资金是企业购、销的基础。流动资金的定义是，企业在生产经营过程中占用的货币资金、应收账款和存货等流动资产上的资金。随着知识经济社会的不断发展，资金管理已经成为企业管理工作的重要内容。流动资金是企业正常运行的基础，是促进企业生产保持良性循环的基础。没有资金循环，企业就不能获得经济效益，更不能得到广阔的发展空间。企业流动资金的正常运营，直接影响着企业的经济效益。我们需要保证流动资金链的通畅性，抓好企业流动资金管理，实现流动资金的社会价值与经济价值，促进企业的和谐可持续健康发展。

一、企业流动资金运营中存在的问题

(一)资金管理不合理

资金是企业资产中流动性最强的。可是目前多数企业存在着没有建立有效的资金管理体制，资金使用效率低。企业对资金管理不够重视，没有做出正确、科学、合理的资金预测与决策，没有建立完善的月份、季度、年度的资金使用计划。多数企业单凭领导者的经验，对资金的需求数和持有量做出基本判断，导致企业不能及时了解企业的剩余资金，导致资金不足或资金剩余浪费的情况出现。大大降低了资金的使用效益。而且，资金管理者缺乏预算管理观念，预算范围狭隘，没有端正资金管理态度。财务管理部门与资金使用者脱节，致使管理跟不上资金的运行。增大了资金运营的风险。

(二)企业库存增加，占用过多的流动资金

存货是指企业在生产过程中为销售或者耗用而储备的物资，它们占据了企业一部分流动资金。有的企业缺乏存货管理制度，不能很好的组织库存材料的持有量，造成存货大量积压，资金沉淀，成本增加与企业效益之间的刮泥。有的企业决策者，在材料市场波动较大的情况下，不能很好的预测市场，盲目跟风，购进大量原材料，占据了企业大部分的流动资金，致使资金大量沉淀。对市场行情掌握部够，照成年初预算偏差大，大量产品库存，影响了企业流动资金的政策运营。

(三)缺乏严格的收款制度，货款回笼缓慢

货款是企业流动资金的重要组成部分。有些企业为迅速获得市场份额，在未考察客户信誉问题时，就赊给客户大量货。导致日后回收货款缓慢。企业既缺乏流动资金去进货，也没有库存。种种情况说明部分企业缺乏财务风险意识，没有建立完善的收款制度与考核制度。

(四)企业资产结构不合理，没有真正发挥财务杠杆作用

目前，许多企业存在资产结构不合理的情况。他们热衷于扩大再生产，盲目地积累固定资产，忽略了及时增补自有流动资金。没有正确运用财务的杠杆作用，造成企业资产结构中，对外投资所用资金份额占的比重太大，或者企业贷的款项超出了企业可承担的范围，增加了企业资产负债率。导致企业资产流动性差，资产缺乏一定的弹性，无形中增大了企业的经营风险。

二、企业流动资金正常运营的对策

提高流动资金的使用效益是企业可持续发展的关键。加强流动资金的管理工作，对企业运营过程中出现的多种流动资金运营问题，做好相关工作，保证流动资金的正常运营，保证企业生存与发展。

(一)加强资金管理，提高资金使用效率

探索实施资金集中管理，规避财务风险。企业应实施资金集中管理，统一调度，及时调剂余缺，增强资金收益性。实行“收支两条线”和账户“零余额”管理，减少资金沉淀，提高资金使用的效率和效益。加强对债务分析和管理，优化债务结构，树立“钱流到那里，管理、监控就紧跟到那里”的观念，将现金流量管理贯穿于企业管理的各个环节，高度重视企业的支付风险和资产流动风险。通过资金集中管理实现资金管理的现金流最优化、占用最少化和流转速度的最大化。根据企业经营情况，确定资金最佳持有量，并做出科学合理的预测决策。

加强预算管理，通过年度预算，掌握资金需求，科学制定融资策略，立足于一定时期的滚动资金需求，跟据现有贷款结构和还款时间，结合国家货币政策走向，合理制定融资策略，创新融资方式。

(二)加强库存管理，提高周转使用效率

企业要实现流动资金的有效管理，必须建立严格的存货管理制度，保证存货量在合理存货量范围内。要树立“现金为王的”理念，提高库存商品、材料周转使用效率，清创利库，盘活存量资产。理想状态是建立“零库存”。要求生产材料可是及时到达生产现场，减少材料库存储备，紧密联系生产的各个环节。科学判断市场需求量，产品数量可顺应客户需求。进而减少存货占用资金，有效节约企业货币资金，加速企业流动资金的周转速度。

(三)加强货款回收管理，提高资金流动

企业应该避免赊账现象或赊账前，对客户进行信用评估，仔细考察客户的盈利能力与还债能力，建立科学合理的赊销信用体系。企业重视信用政策的建立与落实，才利于加速企业流动资金的运转速度，为企业创造更多的经济效益与社会效益。

同时为了保证企业货款可以及时回收，企业仍需建立严格的货款回收制度。组织销售人员进行催帐技巧培训，提高销售人员的素质，鼓励销售人员探索收款技巧。企业要奖惩分明，督促销售员将回收货款作为自己的重要工作。也可将货款回收作为销售员的考核标准之一。

(四)优化企业资产结构

企业必须要具有财务风险意识，优化自身的资产结构，处理好固定资产与流动资金的比例，科学合理地借款。按时考虑市场发展情况，不要盲目跟风扩大再生产。企业可以合理利用财务杠杆效率，降低负债经营风险。

参考文献：

[1]沙利杰,赵国杰.企业流动资金管理的制约因素与路径选择[J].生产力研究, 2007,(09)

[2]宫良刚.铁路经贸企业经营资金管理初探[J].现代商业, 2009,(20)

[3]肖一,陈玉芳.企业流动资金管理方式浅析[J].商场现代化, 2005,(27)

第3篇：流动资金需求量范文

关键词：流动资金；管理；原因；对策。

一、企业资金管理的现状

1、盲目投资,短贷长投

一些企业资金分配比例失调，把过多的资金用于长期项目，致使流动资金严重不足。一方面由于企业资金监管机制不健全，计划外盲目采购使存货中的物资储备额成倍增长，形成大量的沉淀资金；另一方面产品赊销又形成大量的应收账款，增大了呆坏账的风险，使企业资金积压与资金不足并存。对此，若不采取相应措施及时处理，其结果必将加重企业财务风险和经营风险，形成大量的潜亏，使企业步入恶性循环。

2、内部管理不善,资金不良占用

企业的内部管理差，资金管理松弛，造成生产经营中资金的大量损失、浪费和无效使用。许多企业在生产经营活动中，不注重管理，致使生产消耗过高，造成资金的浪费。在资金的使用上缺乏科学的预测和决策。缺乏一套科学而完善的措施和制度，许多环节凭经验、凭感觉来进行管理和决策，致使许多资金使用中大量出现高投入、低产出、规模效益差等现象，造成资金的无效使用和大量浪费。加之从资金的投入到资金的收回，缺乏有效的协调机制，造成各环节各自为政，相互衔接差。这种资金使用中的低质量和管理上的松弛，加剧了流动资金的紧张。

3、资金分散，使用效率低下

很多企业往往只按照国家规定，对货币资金进行制度化管理，不能合理调度货币资金。对货币资金缺乏效益性管理。一般企业为结算等原因设有多个银行账户，每个账户上都有一些资金，这样造成了资金的沉淀，使部分资金未得到充分利用。另外，缺乏对货币资金收支活动的有效规划和货币资金的最佳持有量的概念，货币资金的持有量受货币日常收支活动任意支配。当最基本的货币需要量得到满足后还有剩余时，多余的部分货币资金往往闲置起来．而没有参与到资金的周转过程中去实现增值，造成了资金浪费。对应付款项的支付往往被动应付，货币需要量不足时就千方百计地借款解决或只好无赖地拖欠。

4、存在无预算或管理不严的现象

盲目采购、超定额储备普遍存在，有的企业抱着“手中有粮，心里不慌”的思想，只要是生产所需原材料，不顾市场情况和生产进度，结果造成库存物资积压，使资金长期不能周转，进而增加了贷款利息和管理费用支出，影响了企业的经济效益。企业可以实际运作的现金流量是企业筹资、用资的关键。但一些企业由于缺乏对现金流量的认识，很少对本企业的现金流量进行科学有效的预测，故而形成很多半拉子工程项目和投产后因缺乏流动资金而无法启动生产的项目。时间一久，这些项目变成为瘫痪项目，甚至因失市场良机成为报废项目，致使本来就十分缺乏的资金更是雪上加霜。

5、发生诸多的经济纠纷

企业之间相互拖欠现象严重，容易发生诸多的经济纠纷，企业间货款拖欠形式的“三角债问题，因而企业之间货款相互拖欠有增无减。一些企业经营管理不善，特别是许多小企业生产的产品不适销对路，造成产品大量积压，因而缺乏支付能力，还有一些企业新增加或新开工的生产项目所必须的流动资金不足，或者根本没有流动资金来源，他们一是向银行贷款；二是拖欠货款，用其他企业的资金维持自己的生产形成变相借款，也有的企业没有收回应收的销售货款造成“人欠、欠人”的问题使大部分资金损失掉，所以资金紧缺的情况下如何活化资金，解决“三角债”的问题是一项非常重要的问题。

二.加强流动资金管理的途径与对策

1、盘活资金存量,提高资金使用效率

（1）应注重资金需求量的预测，合理确定流动资金的来源构成。企业应综合考虑各种因素，科学预测资金需求量，既要保证企业经营的需要，又不能因安排过量而浪费。在此基础上，才能据以确定合理的筹资数额，综合考察各种筹资方式的资本成本和财务风险，实现最佳的筹资组合，力求以最小的代价谋取最大的经济利益。充足的资金来源，是保证生产经营活动正常开展的前提，因而对筹资环节的控制是资金控制的基础。

（2）加快流动资金周转,作好企业财务预算。预算包括销售预算、采购预算、投资预算、人工预算、费用预算等，这些预算使企业能够预测风险，及时得到资金的各种信息，及时采取一定措施，防范风险，提高效益。同时，还能提高内部协作的效率，并且销售部门在销售、费用等预算指导下，还可事先对市场有一定了解，把握市场变化，减少存货的市场风险，从而加速流动资金循环，提高企业经济效益。

（3）盘活资金存量,提高资金使用效率。资金管理上，要盘活资金存量，提高资金使用效率，注重分析债务结构，逐步把偏高的资产负债率降下来。企业加强和改善财务管理,搞好压库清欠,减少资金占压,加速资金周转。减少了企业资金沉淀,加快了资金周转速度,盘活了企业资金存量,提高资金使用效率；资金可以在企业内部得到调剂,降低了银行贷款规模,节约了财务费用；实现资金集中管理与控制,使企业可以有效监督资金使用,降低了企业资金运作的风险。

2、应合理安排流动资金的结构

（1）注重资金分析，开拓资金来源渠道，多方筹资。企业应了解国家财政金融政策，广开筹资渠道，合理安排资金、借入资金的税额比例及长短期资金的比例，对筹资风险进行管理。分析企业盈利能力、偿债能力、资本结构及企业的成长性，充分估计可能的支付风险，对规避债务风险进行研究，提出可行性方案。珍视自己的信用，同银行、信托、信用社建立稳定关系，选取较低的贷款利率，降低资金成本。适量负债经营能促使企业更谨慎地使用资金，更好地提高资金效益。（2）明确投资用途,先择筹资方式。拓宽筹资渠道，合理选择筹资方式。现代企业作为独立的市场主体，有多种筹资渠道可供选择，如吸收外来投资、发行股票和债券、利用商业信用、融资租赁等方式。同时还可以利用职工暂闲置资金。究竟采用哪种筹资方式，企业可根据自身实际情况来确定，既要考虑筹资数额，还要考虑筹资成本。但无论选用哪种方式筹资，都应保持良好的信誉，依法保障出资者的合法权益，以增加出资者对企业的信任度，从而打通筹资渠道，减少筹资难度，并为今后更好的筹资奠定良好的基础。

（3）选择投资渠道和筹资方式的最优组合。经营决策是企业进行生产经营活动，以追求企业利益最大化而进行的决策。企业经营决策审计要围绕经营投入的经济性、经营产出的效率性，即是否以最小的投入而获得尽可能大的产出。投资决策是企业为获取投资收益，对外投资而进行的决策。投资决策审计要从投资的眼前效益和长久效益进行分析，分析被投资企业是否符合国家产业政策，企业经营状况和发展趋势。通过筹资决策、经营决策、投资决策的审计工作，可以促进企业管理水平和决策能力的提高，减少失误、减少资金的损失浪费。

3、建立资金控制制度,强化日常资金管理

（1）加强资金计划管理．确保企业经营目标的完成。以生产计划为基础．以部门计划为依据编制的收支预算表是加强资金收支平衡、物资供需平衡，加速资金周转的重要环节。为此每年初都要编制当年资金收支平衡计划和现金流量表，对资金需求进行测算，将资金计划和占用情况下达各责任单位并进行严格考核。严格财务收支，管好用好资金，按照谨慎、稳妥的原则做到根据资金来源和多少，决定支出的多少与先后。资金来源任何单位不准截留，使用资金要申报，计划开支予以保证，非计划、超计划开支必须补办手续才能使用。保证资金收支的高度集中，确保有限资金用到重点上，使计划外开支、无效益支出得到严格控制，不该花的钱决不乱花，该花的钱每一分都用到刀刃上。

（2）逐笔跟踪核算。企业应加强对资金各使用环节的管理．要针对自己的实际情况，制定先进合理的消耗定额，并定期对成本差异进行分析以发现问题并及时纠正，严格控制开支范围，杜绝一切不合理开支，减少浪费．降低消耗，促进资金合理有效地使用。对各职能部门进行明确的职责分工．在企业内部划分责任中心，树立资金有偿使用的观念，将银行结算机制引入企业内部．建立内部银行，核定各部门的资金定额，并积极组织存款，发放贷款．实行资金的有偿使用，制定合理的内部转让价格，进行内部核算。这样促使各个资金使用部门为了增加“盈利”千方百计地节约资金，尽可能减少和避免资金的浪费和无效使用．加强自身资金使用的管理，使资金管理控制于资金的使用过程中。同时．企业管理部门要定期对资金的使用和管理情况进行考核，并与职工的利益挂钩．使每个职能部门和每个职工都树立资金管理意识，确立资金成本的观念并调动其资金管理的积极性，加强资金使用的管理，以保证资金的合理有效使用。

参考文献：

[1]王盘彦．成本会计学[M]．东北财经大学出版社.2000．

第4篇：流动资金需求量范文

【关键词】流动资金；短缺；分析；决策；措施

流动资金是指企业全部的流动资产，包括现金、存货（材料、在制品、及成品）、应收账款、有价证券、预付款等项目，以上项目皆属业务经营所必需，故流动资金又称为营业周转资金。随着我国市场经济的发展， 企业对资金需求量增加， 资金紧张的问题已经普遍存在，所以实现流动资金的良性循环是企业得以健康发展的重要条件。

一、对企业流动资金短缺成因的分析

1.企业间应收账款清理不及时，拖欠严重

随着市场经济的飞速发展，各企业为了扩大销售、争夺市场，采用降低赊销信用标准的方式来争取客户，这种竞争的结果会增加应收账款回收风险。若企业对应收账款的系统监督和管理上存在漏洞，既会出现销售货款不能及时收回的问题，也不可避免地产生了一些不良债务，导致资金损失。

2.存货周转期长，资金周转不畅

企业没有采取科学的管理方法，无存货计划、无存货定期监督及检查制度，对日常存货管理不到位，没有确定合理的存货储备量，就会占用大量资金，影响正常生产经营的同时也造成资金周转不畅，影响资金额使用效率。另外，也存在部分企业缺乏市场了解，盲目生产、销售不顺利形成积压的问题，从而导致造成资金的严重沉淀，加剧了流动资金的紧张局面。

3.企业流动资金来源结构单一

我国企业一般以向银行贷款作为主要的筹资渠道，对银行依赖度较高。当市场经济、金融环境的变化影响企业的经营稳定性的时候，会增加企业的银行还款的不确定性，而银行以稳健经营为宗旨，银行为了规避风险而对企业降低贷款额度，从而阻断了企业的主要融资渠道，加大了企业融资难度。

4.企业内部经营管理不善

企业流动资金紧张的另一个很重要的原因是部分企业的内部管理较差，资金管理松弛。企业生产经营活动中若生产消费过高、设备闲置，就造成资金浪费和损失；企业缺乏对资金使用的预测和决策，也会致使许多资金在使用中出现高投低产等现象，造成资金的无效使用及浪费。从资金的投入到资金的收回，缺乏有效的协调机制，造成各环节相互衔接不顺畅，产生资金使用中的低效管理，也加剧了流动资金的紧张。

综合上面分析，流动资金短缺的原因实质上是受内、外部两个因素影响，一是企业内部管理上的漏洞；二是企业外部环境制约。因此要解决企业流动资金短缺问题，必须从企业内、外两个方面同时实施对策。

二、解决企业流动资金短缺的对策

从以上的分析可以看出，资金短缺已经不是一个简单的资金问题，实质上是我国企业许多不完善的地方的集中体现。要解决企业流动资金紧张问题，应该系统的对企业的管理进行完善，消除短板，堵塞漏洞。

1.加强应收账款管理，解决拖欠问题

加强应收账款的管理，重在抓好分析评估和追踪控制。一是要加强企业资信评估。选择资信状况较好的客户，对于应收账款的回收具有决定因素。二是抓好经济效益考察。要科学分析考核客户的经济效益、生产经营情况，要建立诚信指标体系，对不同信用等级的客户给予不同的信用额度。三是合理采取回款措施。资金没有回笼时，要及时对企业进行经济状态追踪，当其出现不稳定状态时可以采取销售折让等优惠收回资金。

2.加强货币资金管理，提高资金利用率

在货币资金管理上，企业应注重强化对资金的使用效益，提高资金的利用率。企业应根据生产经营实际情况，科学的探寻流动资金的合理持有范围，当企业资金低于合理持有范围时，应盘活资金存量从而提高资金使用效率，例如采取措施处理积压产品。当企业资金高于合理持有范围，可以考虑组织货币资金的投资，将多余部分或暂时闲置部分投资于短期有价证券，进一步增加经济效益。

3.加强和完善企业内部管理

一是要加强原材料采购管理，原材料的采购在满足生产需要的情况下，要以“低成本、低库存”为原则，降低资金占用。二是要加强生产管理。通过采用先进的工艺技术、科学合理确定消耗定额等方式，节约消耗、提高产品合格率和优质率。三是要加强销售管理，拓宽产品销售渠道，减少产品积压，实现资金的良性循环。四是要加强财务管理，进行科学、准确的经济核算，向决策者提供有参考价值的财务分析报告。

4.改善企业外部经济环境

企业是社会的组成部分，企业的发展需要一个良好的外部环境。企业外部环境的改善是解决流动资金短缺的一个重要方面，重点是建立科学的政府宏观调控机制。充分发挥政府职能，调整经济结构，加强市场监管，维护城市秩序，创造企业发展的良好的经济环境。

总之，通过从上分析，流动资金短缺的原因是多方面的、复杂的，企业应提高对科学管理和使用流动资金的认识，结合企业的实际情况，从完善管理入手，堵塞漏洞，规避风险，制定出一套适应企业的措施，科学筹划流动资金的利用，并在生产经营的过程不断完善与改进，从而发挥流动资金在企业生产和市场经济中的作用，使之更好的为社会主义现代化建设服务。

参考文献：

[1]蔡丽.浅析企业流动资金短缺原因及对策[J].西安工业大学学报，2001，2

[2]张继德、聂继虹.中小企业融资难的原因及对策探讨.会计之友，2009，21-22

第5篇：流动资金需求量范文

一、现阶段物流企业财务管理系统构建及实施中暴露出的相关问题

首先，物流企业预算管理效果不佳。物流企业业务活动涉及面较为广泛，如物流企业物资的储存、运输、配送等，各个环节都会产生一定的成本信息数据，这就需要物流企业一方面做好物流网络的一体化建设，以做好业务流程及财务信息数据的对接；另一方面要借助全面预算管理，开展相应的收支及现金流预算。但从实际情况看，受物流企业财务管理系统预算环节较多、财务状况不够透明、预算可执行性不高等因素影响，物流企业财务管理中的预算管理收效甚微。

其次，物流企业会计核算环节权责利不够清晰。物流企业财务管理中的会计核算作用及地位较为显著，在该环节系统构建上，面临如下问题：受物流企业财务管理制度完善度及健全度不高的影响，会计核算较易出现财务信息失真问题；由于会计核算环节没有设置相应的预警及监督机制，增大了会计核算过程中出现舞弊现象的几率；负责会计核算工作的人员在权利、责任及义务认知上不够清晰，出于成本节约的考量，物流企业疏于对会计核算岗位进行细化分工，岗位兼任现象时有发生，致使物流企业财务管理及业务运营面临较大的风险隐患。

最后，物流企业流动资金管理效率不高。现代物流企业财务管理中，流动资金管理是物流企业获取利润收入，提高经济效益的主要途径。纵观现阶段物流企业财务管理实践，由于物流企业没有采取先进的资金管理模式，在资金使用及调配流向上，简单依赖财务报表等数据，一方面无法全面了解资金的具体使用方向及使用效果，另一方面如财务报表编制出现偏差，会进一步对物流企业管理者的经济决策的准确制定造成阻碍。而在现代物流企业流动资金的具体管理环节，受制于物流企业经营特点，如分公司数量较多等，会导致流动资金的归集、调配、预算及管理上较为滞后，既会造成流动资金的闲置，又可能因资金调配不规范，预算失准而引发资金的浪费现象，最终导致物流企业流动资金利用率及管理质量低下。

二、现代物流企业财务管理系统构建途径分析

（一）完善财务预测、预算管理及财务决策模块，全面推行财务预算管理

针对物流企业业务特点，要强化财务管理的事前财务预测工作，通过对物流企业资产负债情况、总业务量、利润表项目等因素之间的比例关系进行分析，确定物流企业融资量，然后借助回归直线方程对物流企业业务量及物流企业资金需求量相关参数进行计算，最终测算出物流企业资金需求额度。在物流企业预算管理及财务决策环节，要充分重视预算管理在物流企业财务管理中的作用，结合物流企业的治理结构，对企业各管理部门及岗位人员的预算管理职责加以明确，并做好财务预算编制、预算指标分解、预算执行过程，如收益、成本费用开支、现金流信息的控制、预算执行效果评价及纠偏等，使物流企业预算管理能够得以真正发挥其财务监督及财务控制的作用。在现代物流企业财务决策模块，可以采用定量及定性相结合的决策方法，以提高决策的针对性和准确性。

（二）着力构建及实施现代物流企业的财务集中管理机制

在现代物流企业的资金筹集、资金投放、物流成本管控及利润的分配等诸多环节中，涉及到大量的流动资金及业务利润，要对这些资金及利润进行有效管理及控制，进而提高现代物流企业财务管理质量及资金利用效率，应着力构建及实施现代物流企业财务集中管理机制。相关要点如下：保障现代物流企业下属分支机构资金使用基本需求，在财务自主权不变的基础上，探索财务集中管理模式；财务集中管理要覆盖物流企业资金管理、全面预算管理、会计核算、财务信息分析、财务风险防控等方面，并对上述方面制定相应的财务集中管理方案，一方面理顺现代物流企业总部与下属分支机构之间的财务管理关系及流程，另一方面要借助于企业流动资金的集中管理及实时监督，达到财力集中而又不损害各部门财会人员工作积极性的目的。

（三）提高现代物流企业财务管理信息化水平

现代物流企业在业务上分布较为广泛，需要对物流市场需求方的业务需求加以实时判断及响应，也需要在财务管理实践中做好相应的信息数据传递及共享，这就要求现代物流企业注重结合企业自身的实际情况，提高企业财务管理信息化水平。在现代物流企业财务管理信息化系统的建立及完善上，一方面要对财务管理信息系统软硬件进行升级，并将财务管理信息平台贯穿到现代物流企业各管理部门及岗位中，以便及时收集整理财务信息数据；另一方面要在财务管理信息化系统中突出会计核算、财务报表编制、财务信息数据分析计算等模块的功能，使现代物流企业财务管理可以在信息化技术保障下，实现更加精准全面的管控效果。

第6篇：流动资金需求量范文

人造花有着悠久而庞大的市场，纸、布、绢、纱、塑料等不断地应用在假花制作上，更真、更像可以说是仿真花的目标所在。能净化空气的新型超级仿真鲜花问世，它不仅香飘四溢、造型与颜色上跟真花无异，花的纹理丰富细腻、连细小的叶脉、花纹都清晰显现，手触及具有极强的鲜花肉质感，产品已通过国家环保产品质量监督检验中心检测，并出口欧美。

二、产品特点

能净化空气吸收甲醛的新型超级仿真花采用欧美公认的纳米环保材料制作而成。不仅栩栩如生、鲜活逼真，而且还具有净化空气、消除甲醛、去除异味、吸收室内空气中对人体有害物质的功能。全新工艺生产出的新型仿真花单枝、插花、盆景都可与从大自然中采摘的新鲜花朵媲美。从鲜艳自然多颜色、到质感可见的脉纹都逼真，用手触摸它能让您感觉到花瓣的肥厚肉质感。近距离观看还能闻到鲜花的醉人清香。目前国内外市场仍没有产品可与新型超级仿真花相媲美。产品被国内外专家评为当今人造植物中的科技新成果，是科技杰出创作。

三、市场前景分析

相关资料统计，我国每年花卉市场消费额达540亿元，并且消费逐年呈上升趋势，仿真花卉蕴含着巨大商机。随着家庭装饰业每年以40%的速度递增，仿真花产品一年的市场需求也在数百亿元以上。不要说全国，即使是一个地区、一个市、一个县的年需求量也惊人。

众所周知，养花种草是现代家庭及公共场所必不可少的，且越是名贵花木越难成活。能净化空气的超级手感仿真花产品问世，彻底解决了购买名贵鲜花投资大、花期短、不易成活的难题。让你在繁忙之中能领略大自然的野趣，在严冬能感受春天的气息。能净化空气的新型超级仿真花在中国刚刚起步，生产该产品无疑会给家庭工厂或中小型企业带来广阔的市场发展前景和巨大效益空间。

四、投资少 见效快

对中小企业和家庭办厂来说，都以风险小为原则，投资少为上策。因本产品生产无需三相电和水管安装，只需0.5—1万元的流动资金即可生产出多种高级仿真花。然后根据市场需求来组织扩大生产。因此决不会造成产品和资金积压，短期内定能获得可观的经济效益。例如：一枝70公分的马蹄莲，生产成本1元左右，市场售价5—10元；一枝株80公分百合花，生产成本3元，市场售价10—15元；一盆仿真蝴蝶兰盆景，生产成本10元左右市场销售价60—80元，是普通仿真花售价的2—3倍且很受欢迎、极为畅销。

五、市场大 销路广

随着国民经济的快速发展和提高，仿真花正成为家庭生活必不可缺少的装饰佳品，况且天天有那么多家开业庆典、结婚喜庆、乔迁新居、宾馆饭店、办公美化、家庭装饰、婚纱影楼、公墓祭拜等需求。只以一个县、一个地区来计算，其需求量也是很惊人的。并且还有全省、全国及出口欧美这么巨大的市场正等你去开拓！去满足和占领市场！全国还有那么多的仿真花批发市场、鲜花市场、家具商场、工艺品店、鲜花店、礼品店、百货、商场、超市、装饰公司，美容机构，旅游纪念品店等都是你推销本品的理想地方！还可采取货到付款、加盟连锁，产品代销，广告宣传、互联网、来样加工，定点专卖等方式搞活销售渠道。

六、建厂易 利润高

生产该产品，使用新型环保材料注模而成，不需三相电源、不受环境条件限制，一年四季均可生产。

（一）办一个2—3人的小厂，需厂房30—50平方米，流动资金5000元左右即可批量生产。按日生产成品花300—500枝，每枝盈利5元计算，日获利1500—2500元。

（二）若办一个10—20人生产厂，需厂房100—200平方米，流动资金1万元左右即可批量生产。日生产成品花可达1000—2000枝以上。每年创造几百万元的利润，是很有把握的。

七、加盟培训方式

本厂为满足国内市场需求与出口订单，现向全国诚招生产加盟商，全套技术转让费1.68万元（含自动生产设备及模具各一套），如果要求地区独家买断技术转让费2.9万元（含自动生产设备一套，模具一套及价值一万元产品）。加盟商需派1—2名人员到我生产厂现场培训各种仿真花卉系列产品生产技术及模具的生产制作技术。与本厂工人一起现场生产制作各种仿真花生产方法。一般 7天左右就能学会全套生产制作技术，并能生产合格产品，直到你完全满意为止（内部旅馆安排食宿）。常年帮助加盟商提品销路与出口订单，确保加盟一家成功一家。详细介绍请参考《大众投资指南》2013年9期报道。

注：本中心属正规事业单位、自办仿真花厂已经10年，技术先进产品一流，本单位虽然地处河南省商丘市，没有某些大城市知名度高，但请您千万不要受地区位置条件等传言的影响，百闻不如一见，看到本厂产品，你就能打消一切顾虑。欢迎来厂参观考察，如有虚假愿包赔双倍差旅损失。

单位：商丘市高技术创业服务中心（仿真花厂）

地址：河南省商丘市归德南路19号

手机：13903708659 0370-2696891

网址：.cn

第7篇：流动资金需求量范文

一、资金短缺 创业者低估了财务上的需要，财务预算有缺失，同时在营运或生产上也无法有效运用资金，因此难以创造盈余。许多人在创业之初并没有考虑到流动资金的重要性，所以在没有足够的流动资金的前提下就贸然创业。殊不知，很多人在创业后经营不是很顺利的时候，需要坚守一段时间，就因为没有充足的流动资金而不得不提前关门。如果创业者在创业时没有充足的流动资金以维持半年以上的运作，最好不要轻易去创业。

二、市场资讯不足 包括不是真正了解潜在市场的需求量，错误预估占有率，对销售渠道和竞争对手的情况了解不清等。许多创业者并不去了解竞争对手的经营运作情况，也不去仔细分析竞争对手的经营策略，不清楚对手下一步将有什么措施和手段来对付自己。特别是不去分析双方的优劣所在，一味凭自己的感觉行事，到头来往往吃尽苦头。

三、不良产品太多或不良率太高 由于不良产品太多，或者不良率太高，成本和损耗都过大，加上创业之初产品也缺乏知名度，因而导致产品滞销，造成大量库存囤积。

四、错误的策略 不当的企业价值观、无效的经营管理及销售策略、对竞争者估计错误等等，这包括创业理念与竞争策略的错误，由于这些策略关系到一个企业的生死存亡，因此，这也是导致失败的最重要的主因。一旦创业者发生较大的错误或时，也往往欠缺应对经验和解决办法。因此，对于初次创业者来说，一个错误的策略就可能是致命的。

五、产品淘汰率太快速 如果产品的生命周期太短，又或者生产出来的产品不合潮流，产品面世不久就遭到淘汰命运，这种不合潮流容易被淘汰的产品，在创业之后，短期内就很可能遭到失败的命运。通常针对年轻人的流行产品一般都是寿命很短的，创业者一定要摸清这个规律，当某个流行产品大行其道的时候，你再去投资想分一杯羹时就要特别小心，可能当你的新产品上市之时，也就是该产品不再流行之时。

六、管理不当 创业者管理经验不足，朝令夕改，常常在错误中学习，但却耗费了公司的许多资源，无法建立一套合理、具有弹性与有效率的制度。比如用人不当，造成不必要的内耗；比如财务制度有漏洞，让员工有损公肥私的机会；比如不重视安全生产，造成重大的人员伤亡事故等。

第8篇：流动资金需求量范文

将存货管理理论与具体企业存货管理实际相结合，通过对某工业企业存货管理现状及存货管理存在的一些具体问题的分析，提出具体的存货管理解决措施，以便为工业企业存货管理、优化和改进提出相应的参考意见。

关键词：

存货管理；采购管理；存货周转

中图分类号：

F2

文献标识码：A

文章编号：16723198（2014）22002002

1M公司的概况

M公司主要是以经营加工低品位铁粉为主，通过购买低品位铁粉进行磨洗加工升成高品位铁粉，然后进行出售，综合实力雄厚。M公司的存货主要是以原材料和存货商品为主，其中原材料主要包括低品位铁粉和合金锻，存货商品主要是指成品粉。在生产经营过程中平均每生产出100吨的高品位铁粉需要耗用原材料约170吨，合金约100公斤。生产经营过程中成品粉的价格是由市场需求情况决定的，所以为了获取更多的利润，就要更深入的了解存货管理，根据企业自身情况在市场需求小的时候以低价买进适合企业本身需求量的原材料。这样，以低价买进的原材料经过加工，等到市场需求大时以高价卖出就会获得更多的效益。存货资产的多少除了受市场影响外，也与其自身的自量有关。品位越高代表的质量越好价格也就越高，相反品位低的价格也就低，所以为了取得更好的效益对企业自身的要求也很重要，只有保证了存货商品的质量才会以高价卖出，这样才会收获更高的经济效益。

2M公司存货管理存在的问题

由于受宏观经济发展的影响，M公司近年来存货占资金的比例在不断的提高，资产的增长速度远远低于存货的增长速度，下面分析该公司存货管理具体存在的问题。

2.1存货采购计划不合理

存货的增加可以使企业生产销售活动的机动性增强。但过多的资金被过多的存货占用，使企业资金周占速度降低。因此，在采购存货时不仅要考虑经营的需要，还要考虑经济存货量，所以，有必要制订详细周密的采购计划。申请购买时，一般情况下应先由使用部门提出，报经批准后再由采购员进行购买。M公司在采购方面存在的主要问题是材料采购数量多。在进行货物采购时没有制定科学合理的采购计划，采购部门就厂内的实际情况未与用料部门进行协商沟通，确定该厂各种存货的数量，使M公司的存货量过大。M公司2010年至2012年的原材料采购数量过多，而原材料的过多采购造成存货的增加，即存货成本的增加，流动资金的减少。而由材料采购数量呈上升的趋势，单位材料采购成本逐年增长中可以看出存货成本同样呈上升的趋势。材料采购数量多造成了呆滞品的增加，原材料的堆积，多出的原材料还会造成采购成本的增加。流动资金运转速度减慢，降低了生产经营管理水平，使该厂的经济效益下降，利润减少。

2.2存货周转率低

存货周转率和存货天数是评价企业供应链绩效最常用的参量，存货周转速度越快，存货的占用水平越低，资产流动性越强，存货转换为现金或应收账款的速度越快，资金的使用效率越高，存货管理工作越有成效。2010～2012年M公司的主要存货经济指标表明：由于M公司的存货周转率低，造成存货积压过大。存货商品的积压造成了存货成本的提高，流动资金的短缺。这说明存货商品占总资产的比例在不断提高，也就意味着存货商品的增长速度高于资产的增长速度，流动资金占用比例大。如果企业的流动资金不足，变现能力差，资金周转率就会下降，同时企业的市场竞争力也会跟着下降，从而降低了企业的经济效益。

2.3存货的收发缺乏真实记录

M公司的存货验收入库时间长，没有定期盘点。M公司对原材料的验收时间过长，不利于生产。M公司没有按规定设置保管员职责，没有按规定设置货物明细账，反映出M公司没有对物资进行定期盘点，保管员岗位职责不到位工作不积极。

2.4存货的管理方法不科学

先进的存货管理方法对企业存货管理起着关键性的作用，缺少有效的存货管理方法也是企业存货管理问题之一。M公司管理的多种不同类存货只是简单运用存货经济批量模式这一单独的存货管理方法，这让M公司在有些存货的管理上遇到很大的困难。一般，供应商为了鼓励客户大量的购买，通常会给予不同程度的价格优惠，但是如果用存货经济批量模型则存货订购的数量将会受到影响。

3解决M公司存货管理问题的对策

3.1做好存货规划

（1）加强材料采购管理。存货是企业流动资产中流动性比较差的一种，在企业营运成本中占相当大的比重。首先M公司采购计划员应该具有较高的业务素质，了解企业生产工艺流程及设备运转情况，掌握设备维修、备件消耗情况及生产耗用材料情况，进而可以做出科学合理的存货采购计划。其次，M公司应该提高采购的透明度，将采购模式创新，并规范采购行为。同类产品应该货比多家，以求最低廉的价格和最优秀的质量；同时可以对大型原材料或大型备品备件实行招标采购，从而杜绝采购黑洞，降低存货，提高资金的使用效率。

（2）要想加强存货采购管理还应做好生产预测，尽可能提高预测的准确度。有了好的预测，在采购时会事半功倍。

（3）M公司应建立采购计划和合同的订立与授权审批制度：指定的计划要满足销售部门市场的需求，代保管部门根据寻获量计算出请购量后，填写请购单经相关预算主管传至采购部门，再由采购部门发出订购单，经过不同级别授权采购员正式向供应商发出采购申请。应由采购部门会同供应商共同签订采购合同，同样需要经过不同级别审核和签字确认。采取合同的订立与审批不应该由同一个人来完成整个采购过程。对采购过程进行记录的过程中，应该审核入库单和验收单；待审核无误后，予以办理手续并进行登记记录。这样才能确保采购计划的有效实施，从而控制采购成本。

3.2制定专用备件的采购制度

（1）针对专用备件的采购，由销售部门和采购部门合理测算备件的需求量，争取优化采购批量，并采用先有意向订单后采购的模式建立关联企业专用备件调配机制，避免多头库存产生的闲置浪费。

（2）要扩大供应商的遴选范围，专用备件供应至少要有两家以上供应商；及时更新和维护常用备用件的价格，大力推动阳光采购的落地。

（3）合理确定安全库存，合理制定采购计划，并及时根据市场变化、生产情况及已有库存进行修正调整，勤进少购，避免积压。

（4）建立月度库存控制考核指标，并将其纳入各级管理人员的绩效考核内容。

3.3提高存货周转率

降低存货可以减少流动资金的利用，加速资金的周转，提高存货周转率和企业的效益。而要想降低存货量就要有计划的采购，做好销售预测，使存货达到合理化。同时，还要合理运用有限的资金，加速资金周转。M公司具体做法如下：

（1）采用经济订货批量方法。由于生产经需要，以及单个价格采购往往比成批采购的价格高，但过多的资金占用在存相应增加仓储费、维护保费等，因此M公司有一部分资金占用在存货做好存货采购规划，运用相关知识确定经济订货批量，再结合补充情况确定订货点。

（2）生产过程中，存货储备适量。M公司在接到销售订单之后，根据顾客要求组织生产，不应该盲目生产，而是应该使存货商品有限储备，要根据情况储备存货商品。同时，根据销售人员对求的合理预测，结合产能力状况，综合考虑并确定一个备量。过多的储备存货商品不但影响企业资金的正常周转，造成金浪，而且长期积压也容易使商品发生贬值、毁损、失窃，从而形成直接损失。对于向M公司这样的企业而言，可以考虑第三方物流公司，因为从事物流活动需要投入大量的人力、物力、财力，对于中小企业来说是个沉重负担。中小企业使用第三方物流可以减少流通环节，把M公司有限的资源配置到核心事业中去，从而减少存货成本的同时还可以加速资金的周转。

（3）存货商品的管理与资金的管理密不可分。M公司在进货前就要认真搞好市场调查，收集信息，掌握经济主动权，勤进快销，尽力压缩商品存货，从而避免或减少不必要的损失、积压和浪费现象。公司应经常开展清仓查库工作，对那些残损的、变质的商品，应及时进行处理；对那些积压的呆滞商品，要多渠道，多方位地进行调剂，必要时要进行销价处理，把死钱变活钱，最大限度地减少资金占用，加速资金运转。

4结束语

存货是企业的重要资产，存货管理的好坏，直接关系到企业的资金占用水平，以及资产运作及企业管理水平。通过上述分析，M公司存货管理中存在的无科学的存货采购计划、专用备件容易形成积压、存货周转率低废品过多、存货的收发缺乏真实记录、存货的管理方法不科学等问题，针对这些问题，提出具体的存货管理对策：做好存货规划、制定采购专用备件的控制制度、加强材料采购管理、减少商品存货、加速存货周转等措施，以便企业健康快速发展。

参考文献

[1]李泊.浅析企业存货管理[J].企业经济，2010，（10）.

第9篇：流动资金需求量范文

对接商户，评级授信全覆盖

开展评级授信是实现由“零散”业务开展向“批发”业务开展的有效途径，既提高了风险防控能力和办贷效率，又深受广大农户的欢迎。罗庄联社每年年初开展评级授信，全面深挖潜在的目标客户，详细了解客户信贷需求，记录客户信息，综合评价客户还款能力，对符合条件的客户发放贷款证。截至目前，已评定信用户41713户，授信187165万元，用信106126万元，有效满足了农户的信贷需求。

同时，该社结合当地专业市场较多、流动资金需求量较大的实际情况，成立了专职信用项目评定小组，试点对各个专业市场进行“地毯式”评级授信，每到一个专业市场都会绘制商户平面地图，开展专项调研，由项目小组对客户进行初评，所辖信用社对客户进行复评，把准风险脉搏，对符合条件者发放贷款证，着力培育一批“精品客户”。

目前，项目小组完成了朱陈建材市场、陶瓷商城和岑石社区的电子地图绘制和目标客户筛选工作，新开发客户671户，贷款营销9000余万元，较好地解决了客户在经销旺季资金不足的难题。

对接龙头，定制服务送到门

农业龙头企业对于提升农产品附加值、扩大就业和增加农村收入起着至关重要的作用，也是各家金融机构争夺的优质客源。罗庄联社主动对接区委区政府重点扶持的龙头企业，开展“服务先行”、“阳光信贷工程”活动，实施定制服务，主动送“贷”上门，并实行利率上的优惠。

临沂效峰菌业有限公司是一家集食用菌科研、开发、推广、生产、加工和销售服务于一体的新型食用菌企业，建立示范基地1000多亩，年产各类食用菌1.2亿斤，远销韩国、东南亚等国家和地区，带动种植户10000多户走上致富路。了解公司情况后，罗庄联社主动联系，为企业提供了2300万元的科研资金和流动资金，使公司和农户享受到更便利的金融服务。

在效峰菌业董事长看来，农信社支持养殖户发展也是对企业最大的帮助之一。李波是众多养殖户中的一名受益者。2011年因承包土地后资金短缺无力建设大棚，李波向客户经理提供了与企业签订的收购合同后便顺利从罗庄信用社拿到了5万元的贷款。如今效峰菌业的种植户收入远远超过了当地人均收入，也吸引着更多的农户加入其中。

对接小微，量体裁衣产品新

近几年来，罗庄联社积极优化信贷结构，坚持“区别对待、有扶有压”的原则，把支持实体经济、服务小微企业放在突出位置。截至目前，罗庄联社共发放小微企业贷款15.75亿元，较年初增长1.9亿元，增幅13.72%，高于平均增速3.43个百分点，实现了农信社与小微企业的可持续发展。

该社积极支持传统产业优化升级，扶持新兴产业创新发展，根据区域特色行业，如钢铁、焦化、水泥等不同传统行业客户群的特点进行产品组合，推出更有针对性的小微企业服务方案，不断提高市场份额和竞争力，今年累计新增发放贷款1.3亿元。对于高新技术产业，通过“信惠企”、“速贷通”、“在建宝”和“账无忧”等小微企业贷款品种，增强企业新产品和新技术的研发能力，为客户提供量体裁衣的金融服务，解决融资之困。

临沂龙立电子有限公司是当地的一家高新技术企业，今年上半年销售额达到4000多万元。该公司新研发的产品由于技术含量高、价格适中而受到了广大客户的青睐，订单源源不断。今年年初，该企业由于流动资金缺乏导致原材料供应不足。罗庄联社的客户经理了解情况后主动上门服务，针对资金需求的紧迫性，组织业务骨干务实高效地开展业务攻坚，最终通过“动产乐”信贷新产品，以该公司的部分存货作为抵押，向其授信300万元。两天后该公司便拿到了贷款，解决了流动资金的后顾之忧，生产规模随之扩大。

对接社区，电子机具村村通