经济金融的重要性精选(九篇)

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第1篇：经济金融的重要性范文

关键词：金融危机；带薪休假；员工福利

中图分类号：F830.99

文献标识码：A

文章编号：1672-3198(2009)13-0021-01

1　带薪休假的作用

1.1　提高员工满意度

提高员工的满意度有助于工作绩效的提升，想要提高员工的满意度首先应该充分了解员工的需求。在有关带薪休假问题的网络调查中，有64.81％的投票者会主动要求带薪休假(表1)。值得注意的是：调查始于2009年1月16日，即金融危机已经波及到中国，此时大多数人仍然存在“带薪休假”这一需求。

1.2　降低人才身心有形损耗

有形损耗是指人力资源在工作中引起的体能过度消耗，使劳动者的工作效率明显下降，具体表现为因工作引发的生理性疲劳、疾病以及劳动者因生命自然周期导致的衰老。生理性疲劳是由于工作强度过大、时间持续过长或压力过大造成的，它可能造成生理疾病的发生，以及心理方面的注意力不集中，创新能力的缺失等。广东省曾推行过“强制休假”，这样做就是为了避免积劳成疾或身心疲惫造成的工作效率低下。

1.3　传递企业文化与价值观

企业文化与价值观影响着企业员工的日常行为，良好的企业文化不仅有助于企业未来整体的发展，而且可以提升企业内部员工的幸福感与归属感。如果企业能够满足员工带薪休假这一需求，那么传递的是一种企业关怀员工的企业文化，让员工能够切实感受到企业与自身不是一种简单的经济契约关系，从而提升员工的忠诚度。

2　金融危机背景下带薪休假的重要性

在金融危机的大背景下，带薪休假对于不同类型的企业如何发挥作用呢?

2.1　裁员企业

裁员企业的留职员工由于担心自己会是下一个被裁员对象，因此在工作时无法集中精神；与其他员工分享工作经验或是讨论工作问题时更是有所保留，因为担心其他人在进步的同时导致自身的淘汰。

在感受到强烈危机感的留职员工中推行带薪休假，可以缓解紧张的情绪，让其感受到在不景气的大环境下企业依旧关注员工需求，留职员工的工作状况不会因裁员发生较大的改变。通过提高员工满意度来增强其工作积极性，传递“人文关怀”来稳定人心。

2.2　减薪企业

选择减薪方式的企业通常认为相对于裁员来说员工对减薪的接受度更高。为了避免裁员导致的人心涣散，希望通过减薪来降低运营成本；另外是由于当前裁员的成本大于经济复苏后再招聘成本，这种企业一般在员工人行之初投入了大量的成本用于培训且挑选机制严苛，因此裁员会带来更大的损失。

不论是哪种原因导致的减薪，对于平时不注重员工归属感培养的企业来说，都有可能导致核心人员的流失。’具有独特技能的技术人员和经验丰富的管理人员对于企业来说是不可或缺的，无论外部经济环境如何变化，这一类人都是其他企业争相抢夺的对象。当前在一阵阵裁员风中各地都掀起了一股人才抄底潮，此时企业采取减薪措施伤害了核心人员的利益，极有可能导致其自行离职。

利用带薪休假对核心员工进行补偿是降低其离职风险的有效手段。企业从关注个人身心健康和职业发展需要的初衷出发，根据核心员工的具体需求，给予带薪休假，供其旅游或参与培训，报销旅行或培训费用，提升其幸福感，从而增强忠诚度。

2.3　不减薪裁员企业

由于当前的企业运营问题没有严重到必须通过裁员减薪来解决，此时企业认为与其裁员造成人心惶惶不如通过不裁员减薪来团结员工。那么带薪休假可以给予因产品需求减少而暂时空闲的员工，让其自主选择安排时间。

在经济疲软的当下，不少人都出现了危机意识，并且强烈希望通过多方位学习来提高自身竞争力。不仅是员工，企业也应该认识到只有不断学习的组织才能应付复杂多变的环境。因此，不论是企业组织内训，或是鼓励员工在外参与培训都能够促使组织内部进一步加固终身学习的企业文化；通过培训增强员工的多样性发展，不仅能够为企业带来新思维，而且在企业内部结构调整的时候能够使员工更快更好的适应工作的变化。带薪休假正是为培训提供了一个不可或缺的时间条件。

3　落实带薪休假需要企业的认同与政府的引导

有网络调查显示当前76.89％的民众没有享受过带薪休假(表2)。如何改变当前带薪休假受众少的情况?调查结果一面倒的偏向了政府的引导。这充分说明了群众对政府的依赖和对其较高的期望值。

早在2007年年末，国务院就出台了《职工带薪年休假条例》。但时至2009年初，仍有如此多数量的受访者没有享受到带薪休假。可见，仅仅依靠政府的引导是不够的。当企业没有意识到带薪休假对企业本身带来的实际益处时，他们会认为带薪休假是国家强加给企业的负担。因此要将带薪休假落实到位，必须做到以下几点：

3.1　企业的认同

只有企业自觉地鼓励员工休假，带薪休假才能真正实现。由前文有关带薪休假的作用分析可以看出：对于企业内部员工来说，带薪休假作为一项可以提高员工满意度的员工福利，可以间接提高员工工作效率，而且在传递企业关怀文化的同时提升了员工归属感，因此，当前金融危机下的企业更应该对员工的这一需求给予足够重视。

2008年末，金融危机导致欧美国家购买力下降，进而引发我国沿海出口型企业出现倒闭裁员潮，他国贸易保护主义的抬头对我国受到国外需求减少而导致生存困难的外向型企业来说无疑是雪上加霜。现今社会，企业之间的联系日益紧密，一个企业的生产销售各环节牵扯着其他多个企业，最终产品的销售情况对多家企业的运营发展产生影响。如果各个企业都能够意识到各行各业之间相互联系与依存的关系，鼓励员工通过带薪休假进行消费，那么在帮助其他产业的同时也是在帮助自己。

3.2　企业在沟通的基础上制定带薪休假方案

表2中，在落实带薪休假这个问题上员工对领导作为的选项选择比例如此之低，看来雇佣双方的沟通出现了问题。沟通问题的出现必将导致企业与员工之间的不信任，如果双方的联系仅仅是靠一纸合同，那么员工对于企业来说毫无归属感可言，不仅是工作积极性会降低，而且离职率也会大大提高。

因此各企业应该根据自身情况与员工进行充分沟通来施行带薪休假，除听取员工的意见来安排其带薪休假的时间段和长短外，对于不能批准休假的，给予员工正当的理由，通过修改休假时间或其他方式来弥补。

3.3　政府的适当引导

第2篇：经济金融的重要性范文

SIFIs泛指其倒闭将对金融体系稳定性和实体经济运行造成重大负面冲击的金融机构，对金融体系的影响包括核心金融功能的中断、金融服务成本急剧增加等；对实际经济的影响包括对信贷供给和需求的影响以及影响的时间跨度。

理论上，所有金融机构都具有潜在系统重要性，而且系统重要性取决于所处的特定经济和金融环境，并随时间而动态变化。

2009年11月，国际货币基金组织、国际清算银行和金融稳定理事会（IMF-BIS-FSB）联合的《系统重要性金融机构评估指引》认为，评估单家金融机构的系统重要性应同时考虑直接和间接影响，直接影响与规模（size）、可替代性有关，间接影响取决于关联性。

2009年11月，英国金融服务局提出从三个方面衡量系统重要性：一是规模，可以表示为单家金融机构规模或在特定市场中的相对规模（市场份额）的连续函数；二是关联性，可从银行之间的风险暴露、信心渠道和资产保证金螺旋渠道三个角度评估；三是金融机构的种类，虽然有些单家金融机构不具有系统重要性，但其所在这类金融机构可能被市场认为具有系统性影响。

从规模、关联性和可替代性评估SIFIs的理论框架得到了较高认同，但在开发SIFIs评估方法论过程中，巴塞尔委员会面临着数据缺失的制约，因为只有规模指标具有很强可得性，而其他两个方面只能寻找替代指标近似地反映。

2010年3月的巴塞尔委员会会议讨论了宏观审慎监管工作组（MPG）提交的评估方法论以及对全球前60家大型银行系统重要性的排序。许多新兴经济体都认为，该评估方法论存在缺陷，所使用的关联性和可替代性指标与规模指标显著正相关性，实际上规模决定了系统重要性，未能充分反映大型复杂金融机构业务模式存在的根本性缺陷。

2010年7月，MPG提出了基于指标和主观判断相结合的评估方法论，以及按照系统重要性程度进一步将SIFIs细分为5~7类的构想。简而言之，首先按照指标将单家银行分为不同系统重要性类别，各国监管当局根据判断调整单家银行的类别。

新兴市场经济体普遍认为，对不同金融机构不能一概而论，应区分全球系统重要性金融机构（G-SIFIs）和国内系统重要性金融机构（D-SIFIs），才能把握本轮危机的教训。

最近，MPG向巴塞尔委员会提交了G-SIFIs的评估方法论和全球前70家大型银行的系统重要性排序结果。该方法论主要基于指标分析：

一是标杆指标，包括单家金融机构的总资产（规模类）、金融机构之间的资产和负债（关联类），根据标杆类指标确定单家金融机构系统重要性的基础评分。

二是补充性指标，具体包括三类：第一类是可替代性补充指标，包括支付清算业务、托管业务、承销类业务以及做市商业务的市场份额等；第二类是关联性补充指标，包括交易证券规模、批发融资占比、场外衍生品风险暴露、回购与逆回购规模等；第三类是全球性业务补充指标，即跨境资产占总资产的比例。各国监管当局可以根据补充性指标调整基于标杆指标得到的基础评分。

第3篇：经济金融的重要性范文

近年来，中国工商银行坚持将加强小微企业金融服务作为支持实体经济发展的重要途径，大力创新小微企业信贷产品，积极缓解小微企业的融资难题。2009年底，工行将传统的信贷业务与电子商务发展相结合，通过制度创新辅以网络技术手段，创新推出了“网贷通”业务。由于完全按照小微企业的需求量身打造，“网贷通”一推向市场便得到了热烈欢迎。截至今年9月末，工行已通过“网贷通”为5.3万户小微企业提供了1.07万亿元的信贷支持，较好地满足了小微企业的融资需求。

工行入选全球系统重要性银行

11月11日，国际金融监督和协调机构——金融稳定理事会（Financial Stability Board，简称：FSB）正式公布了今年的全球系统重要性银行名单。中国工商银行进入了这一名单，使全球系统重要性银行从28家增至29家。 据了解，全球系统重要性金融机构是指在国际金融市场中承担了关键功能、具有全球性特征的金融机构，这些机构一旦发生重大风险事件或经营失败，就会对全球经济和金融体系带来较大影响甚至是系统性风险。因此，全球系统重要性银行被视为全球银行业的“稳定器”。目前，29家全球系统重要性银行中，16家来自欧洲，8家来自美国，5家来自亚洲。业内人士指出，目前我国已有两家银行入选全球系统重要性金融机构名单，表明了国际社会对中国经济和金融业改革发展成就的高度认可，同时也意味着中国银行业将接受更为严格的国际监管，进一步参与激烈的全球市场竞争。

工行推出新版手机银行客户端

为给手机银行客户提供更加优质便利的金融服务，工行于近期推出了新版苹果和安卓系统手机银行客户端软件。新版手机银行客户端界面风格焕然一新，流程设计更贴合客户日常使用习惯，操作更加简便，服务内容也更为丰富。此外，工行新版手机银行客户端还进一步丰富了购买电影票、机票等生活服务功能，方便客户随时随地享受全方位金融服务。

第4篇：经济金融的重要性范文

关键词：宏观审慎监管 挑战 对策

一、问题的提出

宏观审慎监管的概念最早是由国际清算银行（BIS）在1979年6月提出的，英格兰银行行长库克在库克委员会（巴塞尔委员会前身）会议上首次使用这个概念。1986年，由于资本市场上新的衍生产品的不断出现，欧洲货币常务委员会提出了宏观审慎的概念来促进整个金融系统的安全、稳定发展。1998年，由于东南亚金融危机爆发，国际货币基金组织（IMF）建立了“宏观审慎指标”来评估系统的风险。2008年金融危机以来，金融机构“大而不能倒”等系统性问题受到国际监管的关注，宏观审慎监管受到了各国的高度关注，成为当前金融监管改革的主题。

二、主要宏观审慎政策工具

现有的宏观审慎监管工具主要有以下几类：资本类、杠杆类、风险类和机制类：

（一）资本类。资本方面的要求最重要的即资本充足率。根据《巴塞尔协议Ⅲ》规定，截至2015年1月，全球各商业银行的一级资本充足率下限将从现行的4%上调至6%。银监会公布《商业银行资本管理办法（征求意见稿）》规定，正常时期系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11.5%和10.5%。其次要求银行细化风险资产，各行业风险资产的类型有很大区别，需要对各行业的具体标准进行重新制定。此外，资本类的工具还包括建立资本保险等，当银行面临风险时可以由保险公司承担一部分的风险。

（二）杠杆类。杠杆类监管工具主要指限制金融机构的杠杆率，原因是金融机构的高杠杆率容易导致虚拟经济的大起大落，一般情况下资产/资本应控制在25倍左右。

（三）风险类。风险类监管工具要求各金融机构加强风险预警，同时经常开展压力测试，模拟金融机构发生危机时的情景和相应的政策应对，能够帮助金融机构对于系统性风险的识别，降低可能带来的损失。

（四）机制类。新的会计准则采用公允价值计价，这在一定程度上加剧了资产收益的变化，容易造成不利的影响，因此需要不断完善新的会计准则。

三、我国宏观审慎政策面临的挑战

（一）宏观审慎政策的实行会产生较高成本

无论是根据系统重要性增加额外资本要求，或是征税、交纳保险费、进行风险压力测试等，都会增加银行的额外成本。金融危机以来，各国的实体经济和虚拟经济都遭受了沉重打击，各国经济复苏的基础仍然十分薄弱。如果监管当局实施严格的监管要求，可能会阻碍经济的复苏，对于各国政府的刺激政策产生不利的影响，延缓全球经济复苏的步伐。如何宏观审慎政策的成本与金融稳定收益之间进行权衡，是未来研究的重要方向。

（二）宏观审慎政策目前存在一些技术衡量上的障碍

首先，金融机构之间的相互影响机制原理过于复杂，如何准确的衡量系统性风险具有很大挑战，各学者对于衡量系统性风险的标准说法不一。例如选取股票的收益率为分析的基准目标，然而市场价格虽然能够反映机构境况的变化，但是在预测未来走势方面的效果就会很差。即使能够准确衡量系统性风险，该如何根据各机构的风险溢出来设定反周期性的附加系统重要性性资本要求也极为困难。

其次，监管当局往往无法区分空间维度和时间维度的区别，对于发现的风险，鉴别其经济周期所致或是由机构之间联动所致比较困难，在解决时间维度的问题，又会带来空间维度的新问题。最后，衡量系统重要性的指标可能随时间发生变化。如一家机构在经济繁荣时期是重要的，然而在经济萧条时变为不重要的。在如，一家系统性金融机构可能在繁荣时期有正的外部性，在萧条时期具有负的外部性。如何根据具体的情况制定相应的监管措施是监管当局面临的重要课题。

（三）各政策之间的统筹协作加大了宏观审慎政策的难度

在控制系统性风险的宏观审慎框架里，宏观审慎政策的制定和实行涉及众多部门，如中央银行、监管当局、会计准则制定部门和税收部门等，而它们目标各自不同。如何协调这些部门的职责，是否需要构建一个跨部门的协调合作组织，都是目前宏观审慎政策实施过程中亟待解决的问题。

四、构建我国宏观审慎监管体系的建议

（一）构建宏观审慎监管框架

宏观审慎监管政策的实行需要建立有效的监管框架，这是金融危机后监管改革的主要方向。在监管机构方面，美国授权美联储对各金融机构进行监管，并建立起一个由监管机构组成的金融稳定监督委员会（FOC），来检测和处理危害国家金融体系安全的系统性风险。英国指定英格兰银行来承担预防系统性风险及对英国金融业进行日常监管等职责。我国目前以“一行三会”的宏观金融体制在进行系统性风险监管方面能力较为欠缺，我国应该开始着手构建宏观审慎框架，界定框架下各监管部门的职能分工，建立通畅的信息交流机制。

（二）加强对系统性风险以及监测指标的研究

金融危机以来，对系统重要性的研究不断取得进展，但由于各国金融发展状况不一，金融业各行业的风险重点也不相同，因此至今还未有统一公认的测度标准。测度系统风险是加强监管的前提，因此监管当局需要强化对系统性风险和监测指标的研究。

（三）重视宏观政策的协调配合

不同的宏观经济管理部门之间在确保一国金融稳定方面，既要有明确的分工，又要有宏观政策之间的协调配合，此外，要加强境内外监管合作，建立跨地区、跨部门之间的风险预警机制，共同提高危机的防范能力，缩小监管套利发生的可能性。

第5篇：经济金融的重要性范文

关键词：金融稳定；区域风险；指标体系；金融地理

中图分类号F019.6 文献标识码B 文章编号 1008-4428（2012）02-73 -04

一、引言

金融由于其强大的资源配置功能而成为现代经济的核心，维护金融稳定、防范和化解金融风险也成为保持经济持续平稳发展的重要保证。金融风险理论认为，金融风险的监测与预警要比风险产生后的处理更为有效，特别是现代金融风险的爆发具有突发性与传染性的突出特点更要求将防范金融风险的重点放在对风险的预警上。对金融风险的预警有赖于金融发展实际中的某些变量的先导性作用，因而，为了全面、客观地衡量区域金融稳定状态，建立一套高效、灵敏的区域金融稳定评价指标体系是预防和化解区域金融风险的关键。

传统金融稳定的评价方法主要采用规模指标、经济指标或金融指标。然而，传统方法自身的局限性使得传统指标在用于中国实践时并不能准确揭示各区域金融风险的共同本质。此外，中国区域发展的复杂条件、区域发展的不对称导致金融风险形成的因素更加复杂，其中不仅有金融因素，同样也有地理因素及新经济地理因素等。金融地理学作为一门新兴的交叉学科，强调跨学科研究，运用多种研究工具分析金融问题，并强调在技术革命的环境下地理环境对金融成长的持续影响。金融地理理论提出现代社会是一个因素众多、目标多样、彼此关联的复杂系统，在这一复杂系统中，众多因素包括社会活动、经济活动、金融活动是紧密相关、彼此影响的动态过程。金融地理学作为跨学科的新学说，区域金融稳定的评价是其研究的难点，也是其持续研究的重要内容，并且在解释区域金融稳定及防范区域金融风险方面具有独特的说服力。因此，结合中国国情，在遵循客观规律基础上构建我国区域金融稳定的评价指标系统，是我国经济金融发展的客观要求，对保持区域金融稳定运行、防范区域金融风险也具有重要意义。

二、区域金融稳定评价指标体系建立的基本原则

区域金融稳定评价指标体系的主要作用是对区域金融运行及风险状况进行客观、准确的评价，以为金融稳定评价提供科学的手段和工具，并对其未来走势做出科学的预测，在进行指标设计时应遵循以下原则。

（一）目的性原则

在经济社会指标体系中，在确定每一单项指标时，需要根据该指标所反映的对象特征与地位，确定其合理的指标名称、含义及口径范围，以确定其在整个指标体系中的地位。能够反映经济社会的指标多种多样，但就认识社会经济现象本身而言，研究目的不同，最佳的选择指标也有差异。因此，必须充分考虑区域金融稳定评价指标体系建立的目的和要求，确定合理指标以科学地从不同角度反映我国区域金融风险的本质特征。

（二）完备性原则

完备性意味着指标体系所包含的信息量既必要又充分，由若干指标构成的完备体系。从理论上讲，统计指标体系的附属指标需要有合理的数量，多一个指标就会造成信息的重叠和浪费，少一个指标就会造成信息不充分。最好是每一个附属指标各自代表着经济金融发展的一个状态以避免信息的重复与遗漏，从而使指标间相互联系、相互补充，客观、全面地反映区域金融稳定的变化状况，否则会造成结果的失衡和无法充分揭示区域金融风险发展的内在规律。

（三）显著性原则

指标体系不可能也不应该是所有影响因素的具体罗列，而应该根据客观实际需要，尽量地选择主要指标，排除次要指标，做到在指标的选取上有所取舍以使最终纳入的指标灵敏度高，指标数值的细微变化都能直接反映出区域金融稳定的变化情况。

三、建立区域金融稳定评价指标体系的思路

（一）区域金融稳定评价指标体系基本架构

影响区域金融稳定的因素很多，基于金融地理学的基本理论，如何从众多因素中选择既有代表性、又对区域金融稳定能做出迅速反应的指标，是建立区域金融稳定评价指标体系的重点所在。根据上述基本原则以及结合我国金融地理的基本发展状态，本文将指标分成四大一级指标，在一级指标下又根据具体需要设立若干二级指标。

1、区位要素指标

古典经济学和制度经济学的经济学者认为，地理位置对金融发展具有重要的影响力，比如Putnam将其称为“社会资本”(Socail Capital)，Amin和Thrift将其称为“制度氛围”(Institutional thickness)。在指标体系中系统地纳入金融地理区位指标对正确构建区域金融稳定指标体系具有重要意义。首先，从自然区位看，交通地理位置较好的区域与外界联系较为便利，地区发展的潜在经济机会较多，而不利的地理区位环境恶劣、对外往来成本大，因此经济金融发展的“先天”条件差。其次，从经济环境来看，较好的经济金融影响力为将来金融的发展打下了良好的基础。再次，金融业对于信息的敏感性很高，如果一个区域在地理上靠近信息源从而可以获得大量信息，则这个区域信息较为充分，信息不对称而导致的金融风险就较小。

金融市场是金融信息集聚的区域。由于金融信息存在不对称性，为实现金融信息的价值就需要实现信息向腹地传递以体现信息的“外在性”。然而，信息向外传递的过程中由于“解译”的偏差而出现信息“衰减”和“距离磨擦”，离信息中心越近的区域所获取的信息就越多越准确，而离信息中心越远的地区，信息可达性差，不利于该地区的金融稳定。北京是中国目前金融监管中心，几乎所有金融监管机构和金融企业总部都集聚在北京。因此，北京的金融监管信息是最丰富的。上海是中国目前金融市场发展最完善的城市因而拥有最密集的市场信息。因此，本文以到北京、上海的平均距离（取倒数，以进行正向化处理）作为地理位置的指标以反映该地获取信息的难易。本文的另一地理区位指标是东、中、西部哑变量。由于中国经济发展的客观现实，绝大多数研究中国地区差异的文献都使用了东、中、西部的区域划分标准并建立相应的虚拟变量。无论是地理和历史条件还是改革开放后的政策倾向都有利于东部地区经济的发展，而中部和西部的差异则并不特别显著。因此，经济的发展使沿海地区的金融资源积累和积聚较为充分，市场机制较为灵活，而内地地区由于经济基础相对薄弱，资源利用效率较低从而金融资源的回报率明显低于东部沿海地区，在效益与效率导向下，金融资源由中西部向东部地区单向配置、从而形成东-中-西部非平衡分布的特征。

第三个指标为经济区位指标。经济区位是指地理范畴上的经济增长带或经济增长点及其辐射范围。金融地理理论认为，当地GDP/全国GDP指标在一定程度上表示了该区域对周边地区的经济影响力。因此，经济区位指标由当地GDP/全国GDP作为变量。

2、金融发展要素指标

金融市场是资金供应者和资金需者双方通过金融工具进行交易而融通资金的市场，也即实现货币借贷和资金融通、办理各种票据和有价证券交易活动的市场。经过多年的市场化改革，我国已逐步形成了以货币市场、债券市场和股票市场为主体的相对完整的金融市场体系。但是，由于历史、体制等多种原因，我国金融市场发展存在不平衡，包括整个融资结构中直接融资与间接融资不平衡；在直接融资中债券市场与股票市场发展不平衡等。为综合考察区域金融市场发展状况，本研究将金融市场细分为资本市场、保险市场及货币市场。

（1）证券市场

证券市场是金融市场的重要构成部分。当股票等有价证券出现以后，经济的证券化趋势越来越明显，而随着信用制度和财富证券化的发展，一切财富都将可能会符号化、虚拟化。证券市场的发展水平主要由证券化程度反映，一般用证券市值/GDP衡量地区证券化程度的高低。发展水平较高的证券市场有利于证券业的规范运作从而有利于证券市场和金融业的稳定和长远发展。为体现证券市场的发展所具有的空间地理特征，本文另外选择上市公司数/证券营业部数及股票交易额/上市公司数两个金融地理学指标。

金融地理学理论认为，上市公司密集的地方，不仅经济发展水平比较高，产业结构较为合理。对于券商来说，这一区域距离上市公司较近，就更容易获取上市公司的众多标准信息和非标准信息，特别是对于公司并购、接管等“小道消息”，而要想了解这类非标准信息，就必须具有相应信息的广阔背景（或文化）并在地理位置上接近信息源。因此，证券公司具有接近上市公司的动机，从而证券营业部的数量与本地上市公司数量具有较强的相关关系。股票交易额/证券营业部数指标则反映了每个证券营业部平均交易额的大小。证券营业部较为集中的区域，有关证券交易的信息也相对密集，信息的相对充分将导致证券交易的活跃，从而股票交易额以证券营业部的数量也体现出较强的相关关系。

（2）货币市场

通常，货币市场指标由金融机构贷款余额和金融机构存款余额两指标构成。金融机构存款总额反映资金的总量实力，体现了区域可动用的金融资源总量。然而，资本是生产要素中流动性最大的要素，资本的逐利本性使其不断由低收益地区流向最具创利机会的地区，因此，就地区而言，储蓄并不一定转化为本地区投资，本地区投资也可大大高于本地区的积累，关键是在于是否具有使资本有充分获利机会的区域条件。因此，根据经济地理学的内涵，本文认为，作为间接金融体系中的核心机构，商业银行的主要功能是高效、合理地配置货币资源，避免资源的闲置，绝对的存款额与贷款额并不是反映区域货币市场发展水平的合理指标，因为绝对的存款额与贷款额只能反映资源规模水平而无法反映资源配置的效率水平。故本文采用金融机构本外币贷款额/金融机构本外币存款额以较客观地反映货币市场的效率，另一指标为票据业务总量指标。

（3）保险市场

保险是现代金融体系中实现风险规避的重要支柱。保险业的高度发展既是金融业发展的内在要求也是经济活动安全运行的重要条件。社会主义市场经济体制要求建立完善的市场化风险管理体系，特别是随着经济发展和经济金融活动集聚，风险积聚将愈发突出，风险管理的任务越来越重，这就要求充分发挥保险的风险管理机制的作用以增强全社会应对和管理风险的能力，从而为经济发展提供充分保障。本文以保险深度和保险密度两指标度量保险市场的发展水平。保险深度是指保费收入占国内生产总值(GDP)的比例，它是反映保险业在国民经济中的地位以及保险业发展质量的一个重要指标，保险密度指标则是指本区域每人的保险费用支出，该指标反映了保险业的综合发展水平。

（4）金融机构

金融机构集聚是区域金融稳定的重要特征与必要前提。鉴于国内金融分业经营的法律约束，金融机构按业务分为银行类金融机构、保险类金融机构与证券类金融机构。金融地理的“金融产业集聚”观表明，银行、保险和证券等金融机构在一定区域的集聚能够带来规模经济和专业分工的效益，进而提高金融业的经营绩效。本文以每万人金融机构数为变量。

3、城市信用要素指标

较好的信用制度环境是金融业得到健康发展的重要前提，是金融体系得以稳定运行的重要基石。信用环境恶劣将导致逃废债务、金融欺诈等行为的发生，对金融主体的金融活动构成障碍从而威胁到金融稳定。教育水平的高低是影响市场参与者信用活动的重要因素，在教育发展程度较高的地区，人们普遍有较好的信用习惯和较高的信用记录，信用风险也就相对较低，金融业的发展就有较好的信用环境。因此，一般用普通高等学校在校学生人数来衡量区域信用制度建设的差异。同时，人力资本积累了教育过程全部投资和劳动者自身的智慧，而且具有边际报酬递增的特性，与其他生产要素边际报酬递减的属性形成鲜明对比。因此，人力资本是十分重要的社会资源。然而，直接的人力资本数据统计比较困难而且缺乏，本文采用经济地理学中的地区教育投入作为人力资本的变量。公共图书馆发挥教育中心、信息中心、文化中心及休闲中心的功能，为公众提供更多的学习机会及终身学习环境，有利于城市整体信用水平提高。因此，将城市公共图书馆数量作为信用环境参考指标是合理的。

4、风险抵补指标

风险抵补类指标衡量金融机构抵补风险损失的能力，主要包括盈利能力和资本充足程度二个方面，包括资本利润率（为税后净利润与平均净资产）与资本充足率两指标。

因而，根据金融地理学理论的基本内涵，本文从区位要素、金融发展要素、区域信用要素、风险抵补要素四个层面上构建了四个层次、15个子指标的区域金融稳定评价体系（表1）。

（二）指标权重的确定

指标权重的确定方法有多种，如德尔菲法(Del-phi)、层次分析法(Analytical Hierarchy Process,简称AHP)、二项系数加权法、环比评分法等。由于设计者所处环境和考虑出发点的不同，这些方法各有千秋。但总体上看，AHP由于其科学性最高，也是目前在各学科领域运用最为广泛的方法。AHP的基本思路是，首先，将评价对象视为一个系统，根据问题的性质及需要达到的总目标将其分解为若干不同的组成要素，并按隶属关系将要素进行分层组合，从而形成一个递阶的、有序的层次结构系统；然后，根据每一层次因素的相对重要性对其进行定量表示，再用数学方法确定每一层次全部因素相对重要性次序的权值；最后，通过综合计算各层因素相对重要性的权值，得到最低层相对于最高层的相对重要性次序的组合权值。

根据各指标相对重要性的赋值及其分别构成的判断矩阵，运用特征向量法来计算判断矩阵的排序向量，以判定矩阵各因素的权重：

1、n个元素之间相对重要性的比较得到一个两两比较判断矩阵，

A=(aij)n×n

其中aij就是元素uj和uj相对于基准要素重要性的比例标度。判断矩阵A具有下列性质：aij>0，aji=1/aij，aii=1；

2、计算判断矩阵每行元素乘积：

3、将判断矩阵各个行向量进行几何平均，并对向量作归一化处理。即，

最后将W标准化，

AHP法确定的各指标权重系数见表1。

（三）对区域金融稳定情况的分析评价步骤

首先，收集相关资料数据，计算相应指标值；

其次，对各项具体指标值按既定权重进行加权求和，确定该区域某一单项指标类别的分值，

（0≤Pi≤100）

其中，Wij为相应第i个具体指标中第j个指标的权重，Sij则表示相应指标的分值。

再次，对各指标类别指标按其权重分别加权求和，计算整个区域稳定状况的具体分值，即，

（0≤P≤100）

其中，Wai为第i个指标类别的权重，Wbi为第i个指标的权重。

最后，根据上式求出综合评价分值，对照表2中所归属的分值区间，即可对整个区域金融体系的稳定状况做出客观评价。

（四）区域金融稳定状况的等级划分

根据上述计算结果，通常可以根据计算分值将区域金融体系的稳定程度分为高、较高、一般、较低、低五个等级，在不同等级之间分值的取值范围不同，分值越高则表明金融稳定程度越高；反之则越低，具体等级划分与赋值见表2。

五、区域金融稳定评价指标体系运用的实证分析

(一) 变量选取、数据来源与指标计算

以内地某省作为研究对象，运用上述设计的指标体系进行实证分析。数据来源为该省2009年金融年鉴的分析整理而得。根据该省区域金融稳定评价指标体系计算结果如表3。

（二）基本判断

通过上述计算可知，该省各指标类别对其区域金融稳定性的影响是存在差异的，对比表2的等级划分，区位、金融发展和区域信用三指标的分值处于较高金融稳定区间，而风险抵补指标则处于高金融稳定区间。在四个指标类别中，该省在风险抵补指标上的稳定性最强，而在金融发展指标上表现最弱。根据表3中的指标类别分值及其权重，则可计算出该省总的区域金融稳定的加权总分值P，

P=87X0.2+77.6X0.3+78.22X0.2+90X0.3=83.3

因此，可以看出该省金融稳定总体上处于较高状态，区域金融风险基本可控。

六、结论

金融适应经济的发展而产生，为经济服务，又反作用于经济，对经济的成长和运行发挥着举足轻重的影响。当前，金融已成为现代经济的血液循环系统，渗透于市场经济中的每个细胞和毛孔，直接关乎经济发展。无数经济发展的实践表明，一个健康的经济体离不开稳定运行的金融业。因而维护区域金融稳定、防范区域金融风险是每一个地区经济发展的重要前提。区域金融是否稳定，需要一套科学、完备而显著的指标体系进行反映和评价。本文从我国经济金融发展的地理性特征出发，创建以金融地理学为视角的评价指标系统，不仅在金融发展实践中可以非常直观地反映区域金融运行的基本现状，而且可以有利于各个区域针对其自身经济金融发展中的指标“短板”，采取有效措施激发区域金融活力，从而避免区域金融风险的积聚，为区域经济的健康、可持续发展创造条件。

参考文献：

[1]Hoggarth G,SaportaV.Costs of Banking System Instability:SomeEmpirical Evidence [J].Financial Stability Review (June 2001 ),2001 :150～155.

[2]易传和.建立区域金融稳定评价指标体系研究[J].财经理论与实践,2005,(09).

[3]韩枫.建立和完善商业银行信用评级体系[J].上海金融,2003,(06).

[4]仲彬,刘念,毕顺荣.区域金融风险预警系统的理论与实践探讨[J].金融研究,2002,(07) .

[5]刘锡良,孙磊.金融结构视角中的金融安全论[J] .经济学动态, 2004,(08).

作者简介：

葛秀芳，女，江苏南京人，江苏省信息中心，经济师；

第6篇：经济金融的重要性范文

【关键词】信息技术 农村金融服务 创新

发展农村经济是推进农村现代化建设的主要途径，农村金融服务是加快农村经济发展的助推剂。随着农村经济的发展，对农村金融服务提出了更高的要求，但是目前农村金融服务与农村经济发展之间存在脱节的问题。在当前形势下，如何通过信息化建设，实现农村金融服务低成本、高效率的发展是当务之急。

一、信息技术对农村金融服务的重要性

由于农村大多处于偏远地区，经济发展水平较为低下，农村金融具有交易频次低、设立网点成本高的特点。金融机构大多不愿在农村拓展金融服务，这就导致广大农村地区金融服务出现供给不足的问题。在有的乡镇，甚至不存在金融服务，这导致农户无法获得基础性金融服务，如储蓄、贷款等，给生产生活带来极大不便，同时对农村经济的发展也十分不利。创新现行金融服务体系，着力解决广大农村金融服务供给不足的情况是一项重要工作。

信息通信技术是当前先进技术的典型代表，解决农村金融服务问题，必须发展信息通信技术。这主要是因为通过利用信息通信技术能够打破传统金融服务在时间和空间上的限制。当前信息通讯技术已经成为扩大农村金融服务的供给边界的推动力量和关键支撑。近年来，随着我国信息通信技术基础设施的不断完善，其在农村金融服务发展上的重要性愈发彰显，其不但促进了农村金融服务创新，并且带动了农村经济的增长。

二、运用信息技术促进农村金融服务创新

（一）健全农村支付体系，提供安全、高效的支付服务

由于农村金融交易频次低，在健全农村支付体系方面应加强小额批量支付系统的推广应用，以满足农村支付结算的需求，促进农村经济的发展。另外，由于农村网点设立成本高，较为分散，应加快集中式数据中心的工程建设，将农村金融业务进行集中，提高农村金融服务的集约化。金融机构要在传统综合业务应用系统的基础上，加强研发，建立电子银行体系，如网上银行、移动银行、自助银行等。要积极应用第三代移动通信技术，高度重视移动银行服务。

（二）完善农村金融办公自动化系统建设，提高工作效率

办公自动化系统是在信息技术迅速发展普及的基础上产生的，其通过现代网络，可以实现地理位置不同的单位或部门之间的协同办公，而且还支持移动办公、远程办公。由于农村金融网点遍布城乡，地域分布较为广泛，迫切需要进行移动办公和协同办公其能够有效解决农村分散性的问题。完善农村金融办公自动化建设能够把金融机构的各个部门通过互联网联在以期，这样就能够全力提高金融机构各部门的工作效率，进而提高服务能力。

（三）落实“314”，强化银行卡联网工作的进行

根据国务院关于相关工作的精神指示，以“联网通用，联合发展”为关键性目标而积极开展相关工作。在当今信息技术条件下，农村金融服务必须进行科学、高效、有序的创新，以此为主要目标深入落实“314”精神，争取在年末完成关于农村金融服务创新的一系列工作，这项工作内容主要包括以下几个方面：国有独资商业银行系统要按照国务院关于此项工作的规划和部署顺利完成规定数量范围内的相关联网合作工作，而不同股份制商业银行也要积极推进联网工作的实施，注重交易成功功率和金融网络服务质量的运行；积极推进国务院关于农村商业银行的跨行服务工作，使得农村各个不同银行之间的跨行业务更为快速、便捷，实现农村不同银行间的银行卡通用；此外，还要在农村金融领域和范围内普及“银联”标识，使得农村金融行业的经营者、使用者都能够认识并加以利用，只有这样，才能更加迅速有效的实现农村金融服务的创新。

为了达到理想的金融服务目标，银行卡卡收集环境必须予以进一步改善，以此来推动农村金融服务的不断进步。另外，要增强与相关税务机关的合作，顺利实现“银税共享POS系统”的管理、建设，更要主动积极地向有关部门提出科学合理的税收建议，运用以上途径来实现对我国农村金融服务体系的完善和发展。

信息技术条件下的农村金融服务创新离不开银行ic卡试点工作的实施和推动，要深入研究相关工作的贯彻实施。我们必须明白在当今时代的条件下，ic业务的重要性和关键性，包含其中的业务范畴有密钥管理、相关技术标准以及业务规范等一系列具体问题。早在几年前我国就已开展相关工作的运作和实施，人们在日常经济生活中需要利用ic卡和电子钱包等来满足正常的需求，而在农村金融服务中也极为需要抓紧时间实施该项工作，积极推广此项工作，落实示范性工作。

三、结语

在互联网化大趋势下，农村金融服务创新的关键就是扩大金融服务的供给边界，我们应充分认识到农村金融服务创新的紧迫性，切实采取措施，利用信息技术，提高农村金融服务效率，以推动农村经济持续健康发展。

参考文献：

第7篇：经济金融的重要性范文

关键词：财务管理可持续发展战略的重要性一、引言

可持续发展的财务管理是金融部门和金融机构实现最大利润企业目标的基础，坚持以科学发展的财务管理，全面促进可持续发展避免金融危机为重要发展战略，促进金融机构，科学化，规范化。解决陷入困境的金融行业实现科学化的管理，解决标准化和现代化之间的冲突和矛盾才能使金融机构实现利润最大化。这就必须深入贯彻落实科学发展观的财务管理和措施，坚持可持续发展的财务管理，建立和完善科学，规范，严格的财务管理体系。全面推行财务管理的规则和规范，预防财务管理的无序，盲目扩张影响到可持续发展，建立预防完善的金融财务管理措施。管理资源优化配置管理流程清晰，合理分工，职责分明，运行高效，科学，规范的财务管理可持续发展，促进全面可持续的经济社会发展。

二、可持续发展的财务管理分析的重要性

金融业有巨大的作用就在于促进社会和经济的发展，实现经济社会的全面发展和经济全球化的到来，金融业的全球经济化已经达到了前所未有的高度。金融行业的发展在利润驱动下使决策具有很大的风险。金融危机是金融行业管理人员所面临的最大挑战。金融危机的影响正在扩大到全球经济，美国的次贷危机，亚洲金融危机的影响，巴西金融危机爆发对世界经济造成了严重的影响。因此，全球金融界对金融业的可持续发展的重要性是越来越深刻，财务管理可持续发展提到了前所未有的高度。财务管理的科学理念是对金融业可持续发展的客观要求，在经济和社会发展的各个层面，从金融部门的资金支持，经济和社会的可持续发展都需要财务人员的管理和监管。可持续发展打破传统的财务管理的模式就必须解决当前金融行业的存在的弊端和缺陷，从多角度的分析陷入困境的机体。认真比对分析，找出主要的矛盾和问题。财务管理良性循环的可持续发展，分析原因针对这些问题，认真探索创新的财务管理思想的发展，，全面促进财务管理的可持续发展，寻求整个金融业的利润最大化。

三、财务管理的可持续发展的具体措施

（一）建立完善的法制化治理同监管机构协同作战，全面推行现代企业管理制度可持续发展，就必须采取全面推行现代企业管理制度，建立完善的法人治理机构，运转协调，它对金融行业的可持续发展是否得到有利的保障起到决定性的作用。对金融业的公司法人治理结构的财务管理是公司治理结构的大脑和神经，是财务的管理中心，金融业是现代企业管理制度的建立，提高了公司治理机构协同作战的能力，以适应金融行业的有效协调发展。这就需求内部管理适应外部的发展环境，直接决定了金融业的有序扩张和健康发展。财务管理措施全面实行有利于公司法人治理结构协同作战，帮助金融机构带来巨大的利益实现了良性循环，使金融机构资金资产保全和升值。

（二）不断优化的内部和外部环境，为财务管理的可持续发展提供支持。财务管理的内部和外部环境不断优化，就必须采取的环保措施。首先，实现标准化的财务管理和法律制度，中国银监会人民银行制定的财务管理行业规范适用于中国的管理流程，并监管金融机构，以严格按照标准对财务管理活动进行监管，尝试大力发展农村小额贷款有限公司，银行，社区银行和其他类型的金融机构实现金融机构和金融市场的逐步开放，降低金融业的门槛。规范金融市场行为，使大量资本有机会注入在金融行业运作，注入了新鲜血液和大量的资金的金融业为可持续发展的财务管理奠定了良好的基础。第二，要建立健全财务管理制度规范，建设银行，中国银行，各大商业银行为主体，以补充其他商业银行，小额贷款公司，村镇银行，社区银行等小型金融公司和小型和中型银行金融机构链系统。大力发展金融机构，在基层和偏远欠发达地区的建设网点，促进发展金融机构的深度和厚度。良好的财务管理，可持续发展的后备力量的储备，以确保财务管理的良性健康科学发展。

（三）加强金融行业管理业务，这就需要对金融管理人才实行严格的选拔和培训，提供充足的人才储备，加强金融部门财务管理的可持续发展。事实上，在金融市场上的竞争，是财务管理人才的竞争，在中国财务管理的复合型人才的缺乏是一个历史遗留问题，财务管理实现可持续发展，我们必须加强管理业务，熟悉金融业了解经济发展。大量的财务管理专业的培训，以加强财务管理人员的知识，建立可持续发展的财务管理人才库。（作者单位：沈阳师范大学国际商学院）

参考文献

[1]刘冰，周晓冬.创新金融管理与服务的对策[J].现代经济信息，2011（17）.

第8篇：经济金融的重要性范文

【关键词】信贷；财务分析；数据真实性；风险管理

前言

在社会经济快速发展的大背景之下，金融服务业的发展契合了新时期经济发展的内在需求，也为盘活市场经济活力、推进经济发展，提供了重要的支撑力。信贷是金融投资公司的重要业务，但如何在信贷中降低经营风险，强调金融投资公司在信贷调查中，务实做好财务数据真实性分析，降低信贷风险，增强金融投资的安全性和效益性，这是金融投资管理的必然要求。为此，在经济新常态背景之下，如何提高今天投资公司信贷调查的科学性、有效性，必须突出财务数据真实性控制的重要性与必要性。本文立足对信贷调查的研究，就如何严控财务数据真实性分析，做了如下具体阐述，为金融投资公司信贷创设良好的内外环境。

一、信贷调查中财务数据真实性分析的重要性

信贷调查是信贷过程的重要环节，是金融投资公司降低信贷风险的重要保障。对于金融投资公司而言，务实开展信贷调查，严控财务数据真实性分析，是风险控制、科学决策的前提，突显出财务数据真实性分析的必要性与重要性。

（一）财务数据真实性分析是降低信贷风险的重要保障

信贷是金融服务的重要方式，也是金融投资活动中风险最集中的环节。金融投资公司在信贷过程中，信贷调查工作尤为重要，是科学决策，风险管控的重要基础。首先，金融投资公司要对企业的信用进行分析，并做出科学判断，确定贷款人能否在规定期限之内，有能力依照合同进行债务偿还。通过分析贷款人在一定周期内的财务状况，并调查财务报表数据的真实性，进而预测其未来一定时期内的经营效益。可见财务数据是信贷调查的基础，其真实性是科学判断的重要前提；其次，信贷调查中，财务报表分析主要包括“盈利能力分析”、“偿还能力分析”、“运营能力分析”等内容，而这些分析的基础建立在财务数据之上，只有财务数据真实可靠，才能科学预测和判断借款人真实的还款能力，从而有效识别潜在风险。

（二）财务数据真实性分析是信贷科学决策的重要依据

信贷决策是一个过程，强调调查中财务数据真实性的有效控制，切勿数据失真，而对信贷决策造成影响。在信贷调查中，基于利益关系的考虑，一些企业提供失真财务数据，出现“假账真做”、“账实表假”等欺骗信贷调查的行为，进而获得信贷，这就为金融投资公司带来较大的信贷风险。因此，在信贷调查中，一是要全面落实财务分析工作，严控信贷调查关；二是确保财务数据真实性分析，为信贷提供良好的决策环境，消除因财务数据失真而对信贷工作造成影响；三是坚持将财务数据真实性分析是信贷科学决策的重要依据，从工作制度，到责任落实，确保信贷调查中财务数据真实性分析的科学把控，从贷款人实际出发，从互利共赢的角度提高信贷决策的科学性，规避信贷风险。

二、信贷调查中财务数据真实性分析存在的问题

信贷调查是一个复杂而系统的工作，强调财务数据的真实性，以科学判断信贷风险系数，提高信贷风险的防范能力。但从实际来看，金融投资公司在信贷调查中，财务数据真实性分析存在诸多问题，特别是人为因素干扰、工作落实不到位、分析方法滞后等问题，影响了信贷调查中财务数据真实性分析的有效性。因此，具体而言，信贷调查中财务数据真实性分析主要存在以下问题：

（一）人为因素干扰，数据真实性受影响

信贷调查是信贷的重要环节，是降低信贷风险的重要基础。但是，基于各方利益关系的考虑，在信贷调查中，数据财务真实性分析往往会遇到人为因素干扰，数据失真、造假等问题时有发生。首先，金融投资公司的信贷人员，缺乏良好的职业道德，在信贷中，接受贷款人贿赂，进而在信贷中给予企业“开后门”，进而造成信贷调查财务数据失真，影响信贷调查结果；其次，企业（或个人）基于个人利益考虑，在信贷调查中，财务报表“假账真做”、“账实表假”等情况，造成信贷调查中难以发现数据失真问题，增加信贷调查难度；再次，信贷调查人员业务能力不足，专业能力缺乏，在财务数据真实性辨别中，缺乏辨别能力，进而对潜在的风险无法及时发现、规避，增加了信贷风险。因此，在信贷调查中，消除人为因素干扰，是确保财务数据真实性的重要保障。

（二）分析方法滞后，难以适应实际需求

财务数据真实性分析是一项综合性工作，大量的会计信息，要求分析方法的有效性。但从实际来看，金融投资公司财务数据真实性分析方法单一，存在较大的不足，进而造成数据真实性辨别局限性大，难以适应实际需求。首先，分析方法单一。在财务数据真实性分析中，主要运用“趋势分析”、“同业分析”两种，但分析方法的局限性较大，难以对信贷风险规避提供有力保障。例如，在趋势分析中，一是要通过表面的比率变化，对差异性因素进行分析。市场结构、市场变化等因素的趋势分析尤为重要；二是比较有效问题控制。在调查分析中，由于会计方法（准则）、产业结构等的差异，导致趋势分析比对失去意义，进而弱化了对财务数据真实性的有效控制；其次，分析方法局限性大。财务数据真实性分析建立的基础是大量的会计信息，要求金融投资公司信贷人员在分析方法的有效运用上，应针对实际情况，科学选择，提高分析方法的适应性。但从实际来看，由于分析方法存在较大的局限性，特别是企业行业类型不同、市场变化等因素，导致分析方法难以适应实际需求，财务数据真实性分析的有效性不足。因此，在信贷调查中，创新财务数据真实性分析方法，是确保分析有效性的重要基础。

（三）审查机制不完善，工作存“空白区”

完善的机制保障，是确保信贷调查有效开展的重要基础。金融投资公司在财务数据真实性分析的过程中，缺乏完善的审查机制，以至于数据失真难以及时发现，这对于信贷而言，无疑是增加了金融投资公司的信贷风险。首先，审查机制不完善，缺乏完善的审查制度，导致审查工作不到位，数据真实性难以保障；其次，审查部门鲜有建立，对财务数据真实性的控制缺乏力度，流于形式的工作状态，弱化了信贷审查的作用力；再次，缺乏信贷人员队伍建设，在信贷调查中，工作力量缺乏，专业能力不足，难以满足实际工作需求，以至于工作存在“空白区”。因此，在信贷调查中，财务数据真实性分析工作的提高，应建立健全审查机制，为信贷调查创设良好的内外环境，确保信贷调查落实到位，财务数据真实可靠。

三、提高信贷调查中财务数据真实性分析的应对措施

在信贷调查中，财务数据真实性分析的有效控制，关键在于务实工作态度，提高信贷审查能力，明确工作责任，创新信贷调查方法，为信贷调查创设良好的内外环境。因此，具体而言，应切实做好以下工作：

（一）规避人为因素影响，创设良好的内外环境

人为因素是影响信贷调查的主要因子，强调规避人为因素影响，确保财务数据真实性的有效控制。首先，提高信贷人员的综合能力。（1）提高信贷人员的专业能力，特别是财会专业知识的、业务操作能力，都应充分具备，以更好地适应工作需求，全面而有效地落实信贷调查工作；（2）提高信贷人员的职业道德，恪守职业底线，规范工作及思想行为，规避“利益”诱惑对信贷调查的结果的影响；（3）明确工作职责，建立完善的考核激励机制，提高信贷人员的积极性；（4）建立严格的惩处机制，对信贷人员的行为偏差进行监督与纠正。其次，规避外部不良因素影响，如借贷企业走“后门”，通过不可取渠道，通过信贷调查，财务数据以假乱真的方式，获得金融投资公司的信贷。对于这些不良外部因素，需要金融投资公司建立完善的内控机制，实施信贷业务前、后台分离，强化对信贷人员的管理，并通过制度约束，规避外部不良因素的渗透，进而促进信贷工作的有效开展。

（二）提高信贷调查能力，创新分析方法

信贷调查中基于财务数据真实性分析，关键在于分析方法的有效选择。而在信贷调查中，分析方法单一，存在较大的局限性，这就强调创新分析方法的重要性。因此，对于金融投资公司而言，应从财务数据真实性分析方法的创新入手，不断提高信贷调查能力。首先，强化对财务报表分析。通过资产负债表分析，对其全面的经营状况进行了解。确保资产负债表中，所有者权益、资产项目及负债项目等的财务数据，真实可靠，能够对及其财务状况进行全面而真实反映。资产负债表可以展现企业偿还能力，其数据的真实性尤为重要。金融投资公司一方面要强化指标分析，通过计算企业的盈利能力、偿还能力和现金流量等指标，进行比率分析，进而有效发现风险，对异常变动及时采取有效应对措施；其次，运用方向验证法，通过相关报表的验证，分析数据的真实性。如，通过纳税申报表对企业收入真实性验证；再次，对重点项目因进行全面分析，在解剖分析中把握财务数据的真实性。对于会计报表中的重点项目，在信贷调查中，应进行全面核实。如，通过对项目在建工程、应收账款、其他应收账款、实收资本、资本公积等进行明细和联动分析，掌握其可靠性，进而研判企业真实的资产和经营状况，发现客户自身存在问题，降低或规避信贷风险。

（三）完善制度机制保障，提高信贷调查能力

信贷调查涉及面广，繁重的数据分析工作，强调制度机制保障的必要性与重要性。首先，金融投资公司应从长远发展出发，建立完善的信贷调查制度，从明确工作职责出发，规范工作行为，确保信贷调查工作落实到位，强调财务数据真实性的严格把控；其次，完善激励考核机制，通过完善的考核细则、明确的奖惩机制，确保工作落实到位；再次，完善审查机制，对于数据真实性分析要建立在审查、复核等流程的基础之上，确保信贷调查落实到位，严控财务数据真实性。因此，在制度机制的建立完善的过程，要充分认识到信贷调查的重要性，明确财务数据的真实性是信贷调查的前提。在这样的信贷调查环境之下，着力提高信贷调查能力，消除工作“盲区”，更好服务企业金融信贷。

结束语

总而言之，信贷调查是一项复杂而系统的工作，强调财务数据真实性分析的必要性与重要性。信贷调查中，由于内外因素的影响，导致财务数据失真，进而影响信贷到处结果，最终引发信用风险。金融投资公司要重视财务数据真实性分析的工作开展，通过提高信贷调查能力、创新分析方法、完善制度机制保障等工作，为金融投资公司信贷创设良好的内外环境，降低信贷风险，实现“互利共赢”。

参考文献

[1]周源.H分行信贷尽职调查中财务分析工作的优化研究[D].湖南大学，2013

[2]殷康诺.银行信贷中财务报表真实性分析的局限及对策[J].时代金融，2014（07）

[3]王绍宇.财务报表还原技术在小微贷款调查中的实证分析[J].首席财务官，2015（13）

[4]段李斐.商业银行贷前调查中财务分析存在的问题[J].市场科技，2016（02）

第9篇：经济金融的重要性范文

从这轮有关银行“暴利”的争议中，我们已明显感到了这股阻力。

自有银行家坦言“银行利润高得不好意思说”开始，银行利润问题备受舆论拷问。开始主要是网民，接着是专业媒体，最后专业学者、专业官员参加论战。大家一直沿用的“暴利”一词，最早应来自网民。正如周小川行长所言，说“暴利”有点过分。

什么是“暴利”？20%的ROE？或是200%的ROE？亦或是ROE长期地高于社会平均利润率的几倍？

其实，就本人而言，也并不同意使用“暴利”这个词，但对于社会上用这个词却可以理解，因为这里面包含着更多的是感彩，即公众对金融改革不到位、对存款负利率、对垄断、对服务的不满，而非一个简单的数量界定。

银行业的利润率是否偏高？

在一个较大的市场经济体内，比较行业的利润高低，不是看资产收益率（ROA）,也不是看利润增长率，最科学的是比较当期净资产收益率（ROE），即资本利得。也就是说投资一元钱，各行业能纯赚多少。借用中国银行业协会杨再平副会长的数据，2004-2010年，中国银行业ROE在15%-20%之间，远高于老百姓一直诟病的石油、烟草等垄断行业；2011年ROE超过20%，略低于烟草但高于石油。其实在我看来，无须测算我国社会平均利润率的高低，也无须知晓其他行业的利润率具体是多少，仅从大量国际资本、国内社会资本和民间资本都千方百计、哭天喊地地想进军中国银行业这一现象看，投资什么最赚钱，大家已心知肚明。

为什么2011年人们关注银行利润?

自2003年改革后银行业ROE就比较高，一直是个大家向往的赚钱行业。但为什么2011年人们才开始诟病其暴利呢？

原因有二：一是自2002年到2008年，中国宏观经济持续稳定较快发展；2009-2010虽受金融危机影响，但四万亿投资作用，中国实体经济部门总体状况不错。你吃肉，我也能喝点汤，相安无事。二是2011年，受国际金融危机和国内宏观调控政策影响，实体经济发展受到制约，企业亏损、倒闭增加；通货膨胀加剧，负利率现象严重，居民购买力不断下降。但银行却利用紧缩之机直接提高或变相提高贷款利率，收取各种费用，民间融资泛滥并出现风险。银行业服务实体经济的作用受到质疑，同时银行ROE仍保持高位并继续提高。银行业与实体经济反差巨大、呈冰火两重天之势，你继续山珍海味，我却饿肚子，争议自然出现。

银行业ROE高的根本原因?

用银行业利润增长的原因来替代解释银行业“暴利”即ROE高，是明确的偷换概念，如宏观经济持续高速增长、改革开放等。在一个资本自由流动的经济体内，行业利润率最终会向社会平均利润率收敛。一个行业的ROE较长时间远高于社会平均利润率，主要有两个原因：其一，存在资本流动的障碍，或是技术壁垒，或是行政壁垒。技术创新是社会发展的动力，社会鼓励技术进步，所以技术壁垒带来的“暴利”很少有人指责。如人们对乔布斯、马云、姚明等只有羡慕，没有嫉妒恨。但行政壁垒带来的“暴利”则不同，它明显不公，会导致寻租、腐败、低效等一系列问题，阻碍社会的发展和进步，所以人们总在声讨。

应当承认，银行ROE高有一定的技术壁垒，如笔者曾考察过的民生银行“商贷通”、北京银行“小巨人”、汉口银行的科技金融“投融通”、贵阳银行的市民特色服务等，均具有很多创新内容和技术含量，因此获得了市场的广泛认可；再如，在中央财经大学中国银行业研究中心与国家开发银行、中信银行等合作的课题研究中，我们也了解到这些银行在发展规划、公司治理、业务拓展等方面的确成绩不菲，并有不少“独门秘笈”。但不可否认的是，目前银行业也存在较高的行政壁垒，体现为管理层面的机构审批、准入门槛。

其二，价格管制，且管制定价偏高。目前，我国利率没有市场化，银行还没有获得直接的定价权，但央行的管制利率已经为银行保留了足够的保护利差。据了解，亚洲金融危机后，央行利率改革时制订的利差水平考虑了让银行体系的休养生息，偏大1个百分点以上。目前，尽管银行业机构数量不算很少，有一定的竞争，但这种竞争更多的体现在非价格方面，且一般的金融消费者受益很少。所以就体现了价格管制下整个行业的集体性“暴利”狂欢。应该说，目前我国利率市场化改革时机已基本成熟，但一些人又以保持银行利润稳定增长、维护银行股价基本稳定、避免外资唱衰中国银行业为由，博弈央行的利率市场化改革。

银行业为什么要保持高的ROE?

银行业利润高,可以不要国家救助、可以给国家多交利润、可以更好服务实体经济、可以扩大慈善事业、承担社会责任等等。看到这些观点，是不是感到很滑稽可笑？这些是任何一个市场经济体的基本责任，而不能成为行业攫取高额利润的理由。

至于“金融是现代经济的命脉”的观点，我们来仔细分析。二十世纪九十年代初期在推进国有企业改革的过程中，提出了“国民经济命脉行业”的观点；随后有“关系国家安全和国民经济命脉的重要行业和关键领域”的提法。但对这个提法以及哪些是关系国民经济命脉的行业存在较大争议。对金融业在国民经济中的作用，不同时期也有不同认识。

从供给角度来分析，银行业是服务行业，其提供的信贷和支付结算等服务维持整个实体经济的有效运转，就像血管对于生命的功能一样。但如果银行业对内对外开放，多种供给主体形成竞争性的市场，单个供给主体对国民经济和社会发展的作用和影响有限。30多年银行业改革发展的实践已证明了这一点。1994年以前，除工、农、中、建四大专业银行外，银行业其它主体极少，无论是储蓄、信贷还是支付结算，四大专业银行都处于绝对主导地位，在促进国民经济发展中发挥着重要作用。但随着市场的开放和发展，银行业市场主体不断增加，竞争日益增强。目前，银行业各类机构已达3000多家，工、农、中、建四大银行的存款、贷款、资产等所占市场份额已下降到50%以下，在促进国民经济和社会发展中的地位和作用不断下降。

从危机角度看，工、农、中、建以及国家开发银行等资产规模较大的银行是系统重要性金融机构，一家机构出问题，大家都会出问题，就会形成系统性金融风险，国家救助和处置的成本会极大，处理不好很可能需要国际救助，就会将国民经济拖入深渊。从这个角度理解，也可以说大型商业银行仍然是国民经济的命脉。从危机和系统重要性的角度说，应建立有效的风险防范机制和体制，保证系统重要性金融机构不产生大量的不良资产，避免出现大量的资本损失而引发系统性风险。因此从长远来说，防范系统性金融机构不出问题，应更多地通过加强对系统重要性金融机构的监管，提高监管水平，并促进其完善公司治理、加强内部控制等措施来解决，而不是通过政策红利维持整个行业的高ROE来解决（当然，对监管者来说，这是最简单的方法）。从短期来看，在宏观审慎监管体系尚未完善、存款保险制度尚未建立的情况下，我们没有办法有效防范银行危机并切断其向实体经济的传递渠道，保持银行业适度盈利乃次优或无奈之选择。

金融业改革

成效显著但仍需深化

在亚洲金融危机之前，我国金融业是处于体系的恢复、建立和完善的过程中，包括中央银行的独立、专业银行和保险公司的恢复和商业化改革、股份制商业银行以及中小金融机构的建立和发展、资本市场的建立及证券公司、政策性银行的组建等。这一时期，中国的金融业一直作为经济改革、社会稳定的重要推动手段，金融业尤其是银行业为国民经济发展和社会稳定做出重要贡献，同时也部分承担了企业和社会转型的成本。

1997年亚洲金融危机后的十多年，中国政府大大加快了对金融部门的改革，包括关闭了大批有问题的中小金融机构，重组了部分金融机构，加快了对大型国有银行、保险公司的股份制改革，推进农村信用社改革，推进证券公司综合治理等，推进利率和汇率管理体制改革，同时经济推动外部的金融法制、会计制度、金融监管、金融市场和金融生态等多方面的改革。尤其是国有商业银行，通过剥离处置不良、注入资本、公开上市，在国家财政支持下，脱胎换骨，面貌焕然一新，公司治理逐步健全，风险管控能力和盈利能力不断提高，市场地位和实力显著提升，服务国民经济与社会发展的效率和能力日益增强，为国民经济健康平稳运行和金融稳定奠定了良好的基础。

但与此同时，我国金融领域还存在一些突出的问题，主要是：金融机构经营方式总体粗放，公司治理和风险管理仍存在不少问题，农村金融和中小金融机构发展相对滞后，利率、汇率等方面的市场化改革还需进一步推进，金融宏观调控还有待改进，金融监管能力有待进一步提升，金融业的服务能力和水平与经济社会发展需要相比还有不小差距。

对此，要做好改革顶层设计，并以更大的决心和勇气推进金融领域重点改革

（一）明确改革总体方向。本轮金融危机后，关于改革方向出现了很多讨论。“摸着石头”最终的目标是“过河”，不能在中间停滞，更不能“浑水摸鱼”。副总理在“中国发展高层论坛”上说：目前，中国的改革已经进入攻坚期。要深化财税、金融、企业、价格、收入分配制度等方面改革，努力在重点领域和关键环节取得突破，更好地发挥市场配置资源的基础性作用，破除制约经济社会发展的体制机制障碍，增强发展的内生动力。建立健全社会主义市场经济体制，仍然应该是我国经济体制改革的总体方向。

（二）做好改革顶层设计。当前改革已进入“深水区”，涉及面广，尤其是涉及部门职责和利益，难度极大。因此，改革不能由利益部门主导，否则极易“跑偏”。应借鉴国有银行改革的经验，成立多部门组成的国务院领导下的改革工作小组，设计改革总体方案，利益部门具体落实实施方案。

（三）推进金融市场化改革的基本制度建设。一是建立并不断完善宏观审慎管理制度。当前急需的是建立与宏观经济增长和信贷增长挂钩的动态拨备制度，一方面控制信贷规模的过快增长；另一方面更重要的是建立“逆周期”的利润调节机制。二是加快推出存款保险制度。一方面为中小银行发展提供制度支持，控制过多系统重要性银行的出现；另一方面更重要的是为利率市场化改革、破除市场准入壁垒做好准备。三是建立消费者保护制度。消费者首先需要保护，其次才需要教育。应由相对独立的第三方承担该职能，不应监管部门负责，更不能由行业协会负责。中国的许多行业协会具有极大的寄生性，往往沦为行业利益的代言人。

（四）按照市场化原则推进相关重大改革。首先要完善审批等准入制度，坚决取消各种不必要的金融管制，最大限度地减少对微观金融活动的干预。放宽市场准入门槛，鼓励更多的民间资本进入金融业。国家除控制几家大型金融机构外，其他的中小金融机构的股权应逐步转让；同时放宽民间资本成立金融机构的种种限制。其次，推进利率市场化改革，发挥市场配置资源的功能和作用，激发各类金融市场主体的活力，优化金融资源配置。第三，加快票据、债券等直接融资市场的发展，让资金供需双方有更多的比较选择。