社会信用管理体系精选(九篇)

前言：一篇好文章的诞生，需要你不断地搜集资料、整理思路，本站小编为你收集了丰富的社会信用管理体系主题范文，仅供参考，欢迎阅读并收藏。

第1篇：社会信用管理体系范文

我国现有的个人信用档案管理模式，总结起来大致可分为两种不同模式。第一种模式是纯粹的政府主管模式，另一种是政府牵头并按企业机制运营、按理事会模式管理的模式。

首先我们谈一下第一种纯粹的政府主管模式，该种模式的典型例子是中国人民银行牵头成立的“建立个人征信体系专题工作小组”它主要负责实现各商业银行间有关个人信用档案的共享工作，同时负责系统的管理和运行并制定征信业务规范和标准，采集个人信用档案和提供利用服务。中国人民银行是我国银行的“银行”也是国家的职能部门，所以它对我国个人信用档案各环节的管理就属于政府管理行为。

第二种模式是政府牵头并按企业机制运营、按理事会模式管理的模式。该模式的典型代表城市是上海市。它主要是由第三方中介管理机构一一上海资信有限公司按企业机制运营、理事会模式来管理。该资信机构也是上海市政府批准建立并由中国人民银行核准的专门从上海市个人信用档案管理的非金融服务机构。理事会由巧家商业银行、上海资信有限公司、中国人民银行上海分行等单位组成，随后税务、司法、社保、工商等部门也加入其中。这也标志着上海资信有限公司的征信范围已经不仅仅局限于银行与金融机构的信用信息，它已经把征信范围扩展到了社会的各个领域与部门。

2 个人信用档案管理模式存在问题分析

随着社会的发展，特别是在快速发展的中国社会，“信用”显得尤为重要。它既是一种无形的资产，也是每个公民、城市、机构、企业、甚至一个政府的另一张“身份证”。良好的个人信用体系建立能够提高交易效率，促进资源优化配置。既是经济顺利发展的重要纽带，也是诚信体系的重要组成部分。个人信用行为约束机制的缺失，使得坑蒙拐骗、合同违约、借贷不还等现象很普遍的存在在中国。在中国目前还没有一个健全完善的个人信用制度，这是造成上述现象的主要原因，滞后的个人信用制度已经成为严重制约我国社会发展的重要原因。我们可以从以下几点来分析我国个人信用档案发展滞后的原因：

（1）具有局限性

中国人民银行是我国银行的“银行”，在我国每个辖区都有支行同时也是我国的职能部门。从表面看选择中国人民银行作为我国个人信用档案管理的牵头机构似乎符合情理。但是深入分析，它的管理是具有局限性的。这种局限性主要表现在两个方面，第一个方面是业务上的局限性，第二个方面是征信范围的局限性。

首先我们来谈业务方面的局限性，中国人民银行的主要职能是起草有关金融机构运行的法律法规、制定和实施货币政策、维护国家金融稳定、发行人民币并管理人民币流通等的。它对于管理我国金融有关方面的事情是行家，但是对于管理专门档案的个人信用档案的确是外行。作为牵头或管理机构，该机构应该负责制定个人信用档案的管理标准、相关法律法规和征信范围等规定。显然选择中国人民银行是具有局限性的，我们应该选择一个对管理档案比较在行的行家来作为我国个人信用档案的牵头或管理机构。

其次我们来谈征信范围的局限性，在早期中国人民银行就开始我国“银行信贷登记系统”的建立，系统以各城市支行信贷数据库的信息为基础而建立，在当时该系统主要局限于银行五大类信贷业务方面个人信用信息。显然在当时中国人民银行建立该系统的本意是为本机构或商业银行等金融机构服务的。它所征集的有关个人信用档案的内容只局限于信贷或金融相关信息。根本没有涉及例如司法、税务、通信等社会各个领域，虽然在随后的几年里中国人民银行把例如通信、税务、司法等领域逐渐纳入它的征信范围，但是从数量上来讲也明显少于信贷档案。中国人民银行作为管理国家金融行业的职能部门来管理个人信用档案，这势必将具有征信范围的偏向性。所以从征信范围的角度来考虑，中国人民银行也不能成为我国个人信用档案的牵头或管理机构。

（2）缺乏对个人信用档案的宏观管理

我们可以把我国个人信用档案的管理分为宏观管理和微观管理，宏观管理是指为了维护个人信用档案的完整与安全，使其充分发挥作用而对个人信用档案工作进行指导、决策、监管、制定统一标准的过程。微观管理是指对个人信用档案的具体管理，例如征集、整理、鉴定、保管、统计、数据库的建立与数据更新等具体管理过程。我国现有的两种管理模式，第一种模式是纯粹的政府主管模式，另一种是政府牵头并按企业机制运营、按理事会模式管理的模式。这两种管理模式对个人信用档案都缺乏宏观角度上的管理，中国人民银行成立的“建立个人征信体系专题工作小组”它主要负责实现各商业银行间有关个人信用档案的共享工作，它没有从宏观的角度来对全国个人信用档案工作进行指导、决策、监管、制定统一标准。同时中国人民银行是一个管理专门档案的外行部门，即使对个人信用档案有宏观上的管理，该管理也是不专业不科学的。另一种是政府牵头并按企业机制运营、按理事会模式管理的模式，该管理模式本身就缺少一个对个人信用档案宏观管理的部门，上海资信有限公司只是能完成对个人信用档案的微观管理工作，对个人信用档案的宏观管理应该由政府的某个职能部门来负责。所以综上所述，我国现有对个人信用档案的管理模式缺乏宏观上的管理。

（3）缺乏网络技术支持

个人信用档案资料的分散性使得征集环节要借助网络技术来支撑，网络是个人信用管理模式建立的技术载体，传统的汇总或登记式办法已经不能及时准确地征集档案了，和发达国家比，我国网络技术的还相对落后。网络建设基本集中在大中城市中，上网用户有限、许多中小城市网络建设还处于刚刚起步阶段，在我国公民的社会保障号、证券开户账号、身份证号等账号之间没有没有内在联系，个人信用档案共享系统要创立，必须将这些账号统一起来，这样才方面利用者查询，这就对网络技术提出挑战。落后的网络技术已经对我国建立个人信用档案造成障碍。

综上所述，笔者认为，我国是社会主义国家，个人信用档案管理工作应该属于高度集中统一的管理模式。同时我国有关个人信用档案的相关法律法规和体制都属于不健全的阶段，所以我国不能够完全借鉴国外的市场为主导的管理模式，个人信用档案的管理必须要由政府出面对全国个人信用档案工作实行统筹规划，制定统一征集标准并进行业务指导和监督，也就是说我国对个人信用档案的管理必须要在宏观管理的条件下进行。

第2篇：社会信用管理体系范文

经过多年的改革开放，我国生产力得到很大发展，但我国依然处于社会主义初级阶段，处于经济转型和结构调整的关键阶段，各种利益主体多元化导致各种矛盾互相交织，经济风险频频发生。在我国目前社会征信体系尚不完善的前提下，由于失信成本较低，代价较小，导致失信行为成为社会的普遍现象。失信行为背离了我国社会主义核心价值观的要求，破坏了市场经济的有序性、公正性和竞争性，对我国经济转型和软实力的提升带来消极影响。作为负有文化传播和社会教育功能的公共图书馆也同样受到读者失信行为的影响。偷窃、污损书刊、撕页开窗、借书逾期甚至不还、恶意下载数字资源等行为都是诚信缺失的典型表现。这些失信行为不仅损害了文献资源的完整性，破坏了图书馆正常的借阅秩序，加大了图书馆管理工作的难度，增加了图书馆管理的人力和物理成本，而且严重影响了其他读者对图书馆文献资源的利用效果。因此，随着我国社会征信体系不断完善，加强公共图书馆对失信行为的管理、建设读者信用管理体系应成为图书馆日常管理工作的一项重要内容。

二、我国公共图书馆开展读者信用管理实践的探索

近年，我国图书馆界也开始不断探索读者信用管理的途径。2014年4月，上海召开社会信用体系建设会议，会上宣布上海市237家公共图书馆读者借阅信息纳入上海市公共信用信息服务平台，以此使图书馆和读者之间相互合作，相互约束，从而建立牢固的信任关系。如果市民拖欠水、电、天然气等费用并经多次催缴无效，或者逃票乘坐地铁，都将留下信用污点，并产生联动效应，其利用图书馆服务和资源的权利将受到制约。同年4月，杭州图书馆走出馆门，联合杭州市民卡公司，为全市800万市民卡用户免费开通图书借阅功能。只要有市民卡，就可不用办理任何手续在杭州图书馆各服务网点借还书，并无需支付任何押金。利用杭州公用信息平台，读者的信用记录将直接受到政府部门的监管，失信行为将受到惩戒。上海和杭州图书馆界读者信用管理的实践开创了我国图书馆界信用管理的先河，值得公共图书馆在读者信用管理体系建设中学习和借鉴。

三、构建图书馆用户信用管理体系的基本原则

（一）“以人为本”原则

公共图书馆用户是图书馆存在和发展的前提和基础，也是图书馆事业兴旺发达的保证，因此，坚持“以人为本”原则是构建图书馆信用管理体系的首要条件。图书馆信用管理体系的管理应关注图书馆用户利用图书馆资源的感受和体验，了解用户的信息需求和情感需求，积极控制和防范图书馆用户在利用图书馆资源和享受图书馆服务的过程中所引发的信用风险。尤其对于客观因素引起的用户失信行为，如地震、暴雪、台风等自然灾害使图书馆用户无法按时归还书刊导致借阅逾期，就可以在坚持图书馆文献资源利用效益最大化的原则下给予人性化处理和协调，可采取减免逾期费、延长借阅期限等方法灵活处理，不按失信行为进行惩罚，营造用户信用成长的良好环境，从而努力避免潜在的信用风险。

（二）系统科学性原则

图书馆用户信用管理指标的构建应遵循系统论的要求，各个信用指标之间应当紧密联系，互相补充，构成统一的整体，并避免信用指标间的交叉重复。信用指标的确立、计算和评价应该以科学发展观为指导，做到科学合理，长期目标和短期目标相结合，防止主观臆造，加大信用管理工作的难度。信用指标来源要客观稳定，注重细节而又顾全大局，不仅要有利于对图书馆用户的信用管理，更着眼于图书馆事业的长远发展。整个读者信用指标体系的建立很难一蹴而就，要在实践的基础上逐步完善，不断增强图书馆信用管理体系的科学性。

（三）定量和定性评价指标相结合

读者的信用评级是其利用图书馆活动的综合评价。在选取读者信用评级指标时，选取能客观反应读者利用图书馆服务和资源活动中的定量分析指标，在读者信用评价中占有重要的地位。但是，由于影响信用因素本身的多样性和信用评级的复杂性，仅采用定量指标难免过于片面，如读者本人的个人素质、社会贡献等在定量指标中就难以反应。因此，除了应用定量指标外，还应该采用定性指标进行信用评级。从系统论的观点看，定性分析是定量分析的前提和基础，定量分析是定性分析的前提。只有二者相辅相成，互相补充，才能真实反应读者的信用状况。

四、公共图书馆建立信用管理体系的策略

（一）加强信用宣传，提高读者信用意识

我国社会主义市场经济是由计划经济转型而来，信用基础较为薄弱，全社会还未完全形成“守信用、重契约”的社会风尚，因此，我国社会信用体系建设的完善还有待时日。公共图书馆图书馆作为公益性文化事业机构，其主要职能之一就是开展社会教育，因此，公共图书馆应配合社会信用管理体系建设，承担起自身信用管理体系建设的使命。公共图书馆可利用讲座、展览、网站、微博、微信等多种服务方式开展多样化的信用宣传，提高读者的守信意识和觉悟，倡导和营造“守信光荣、失信可耻”的道德风尚和舆论氛围。

（二）建立读者信用数据库

信用数据库是建设图书馆读者信用管理体系中不可缺少的重要环节，它有助于全面了解读者的信用状况，分析读者信用行为，为读者信用评级奠定基础。读者信用数据库可以分为两部分：基本信息和信用信息。基本信息是指读者的个人信息，包括读者姓名、性别、年龄、民族、受教育程度、有效证件号码、职业、职称、单位及其地址、健康状况、电话（固定电话或手机）、微信号、电子邮件、研究方向和兴趣、特定信息需求等情况。读者基本信息是图书馆建设读者信用管理体系的最原始的信息来源，是建设信用管理体系的前提和基础，也是提供个性信息服务的依据。信用信息是指读者在利用图书馆的服务和资源活动中所产生的信用记录，如借阅历史、超期罚款记录、数字资源下载记录、电子阅览记录、书刊阅览记录、图书馆活动参与记录、志愿服务记录、遵章守纪情况以及各种奖励和惩戒记录等，这是读者信用评估的原始来源，将初步决定读者信用状况的优劣。

（三）建立读者信用评价体系

图书馆信用评估是指图书馆信用部门根据读者在图书馆活动的信用记录，采取科学的评价模型，对读者的图书馆信用状况给予评价和判断。公共图书馆读者信用评级可借鉴国际通行的“四等十级制”，实行“三等七级制”。读者信用可分为以下7个等级：AA级（信用优良），A级（信用较好），BB级（信用一般），B级（信用欠佳），CC级（信用较差），C级（信用极差），D级（无信用）。读者的信用评级宜采用动态管理的方式，定期（如满一年）对读者的信用状况进行更新，根据信用指数的评价结果，提升或降低其信用等级，并给以奖惩，引导读者重视建设自己良好的图书馆信用体系。

（四）共享社会信用信息平台

目前，银行系统已经实现用户征信体系联网，个人银行信用在中国人民银行的征信体系中都可以查到，经济信用状况一目了然，但在银行系统外还存在如房产、海关、司法、税务、工商等“信用孤岛”。因此，公共图书馆信用管理体系建设要竭力避免成为“信息孤岛”。在其他行业有不良信用的公民都是图书馆的潜在用户，一旦成为图书馆的现实用户，就给图书馆带来潜在的信用风险。因此，图书馆信用管理体系的建设应该在完善自身信用管理体系的基础上，主动走出馆门，积极寻求开展行业信用管理体系的合作方式，把图书馆用户的信用状况纳入到社会征信体系中去，使分散的信息跨行业、跨部门流动起来，这对于图书馆防范用户信用风险、提振整个行业的信用信心、扩大图书馆的影响力都具有积极的意义。

五、结语

第3篇：社会信用管理体系范文

关键词：中小企业信用管理体系建议

一、构建完备的中小企业信用管理体系的重要意义

(一)有利于发展社会主义市场经济，促进国民经济持续增长

市场经济是信用经济，信用是市场经济健康运行和顺利发展的基础和前提。随着市场竞争日益激烈，中小企业为了在竞争中立于不败之地，只有健全信用管理体系，才能保证以信用交易为主要市场交易手段的成熟和市场经济的健康发展，才能形成统一开放、竞争有序的现代市场体系，促进国民经济持续快速增长。

(二)有利于提高我国中小企业的国际竞争力，快速融入世界经济体系

我国加人WTO后，国内经济与国际经济接轨，国内市场与国际市场逐步连通为一体，在国际贸易中，守信用的企业必将得到长远的利益，不守信用的企业必将被淘汰。同时，完备的社会信用管理体系将有利于把“引进来”和“走出去”更好地结合起来，有利于扩大开放领域、优化开放结构和提高开放质量，完善内外联动、互利共燕、安全高效的开放型经济体系，形成经济全球化条件下参与国际经济合作和竞争新优势。

(三)有利于政府执行经济管理职能，提离政府决策科学化水平

完备的中小企业信用管理体系能够使政府有关部门便捷及时地获取中小企业资信和经济信息，不仅有助于贯彻、执行政府调控目标和经济发展战略，而且够实现政府决策建立在准确的市场信息基础之上，及时地制定和调整政府发展中小企业的相关政策，实现政府决策的科学化、动态化。

(四)有利于提高社会信用管理水平，节约社会交易成本

完善的中小企业信用管理体系能够最大程度上满足各交易方和利益相关者对信息的需求，改变各方信息不对称的现状，合理地配置资源，实现公平、公正地市场交易，极大地促进社会信用管理水平的提高，有效地遏制一些人在交易中通过违背诚实信用原则而谋利的行为，从而有效降低市场交易的风险，节约信用交易成本。

二、我国中小企业信用管理体系建设存在的问题

目前，我国信用建设最大的问题是尚未建立起相对完善的社会信用管理体系，进而影响到中小企业信用管理体系的建设.具体来说，我国中小企业信用管理体系建设存在的问题主要表现在以下几个方面:

(一)中小企业信用管理运行的法律环境差

我国针对中小企业制定的法律仅有一部《中小企业促进法》。中小企业信用管理体系建设需要相对完备的法律作保障，从征信、信用评估、信用担保以至失信行为惩罚等信用管理体系建设的全过程都需要专门的法律与其对应。与美国、欧洲一些国家相比，我国的信用立法还比较落后，国家层面尚没有统一的有关社会诚信管理方面的政策和法律法规，这便得整个社会信用体系的法律基础薄弱。

(二)“第三方征信”制度不健全，信用中介机构执业不规范

发达国家在建设信用中介机构方面一般采取“第三方征信”制度。“第三方征信”制度，即在银行和个人作为当事者之外，由“第三方”即中立机构组建社会征信机构。我国信用中介机构建设刚起步，中介机构执业不规范，“第三方征信”制度不健全，有些信用评级机构违背诚信公正的规则，不顾实际情况，以经济利益至上，迎合被评级对象的要求尽量把信用等级评高，致使中小企业的信用状况得到科学、合理地评估，造成中小企业信用建设的动力不足。

(三)中小企业信用数据的市场开放度低，正常获取信用数据途径不畅通

我国征信数据分散在银行、工商、税务等多个部门，而且部门之间彼此不能完全实现数据共享，互通有无，加之信用数据的市场开放度低，缺乏统一的检索平台和社会共享机制，信息获取途径的人为和天然阻碍是导致信息弱势方上当受骗、失信者能频频得逞的客观基础。

(四)中小企业内部缺乏基本的信用风险控制和管理制度

企业内部建立信用管理制度是中小企业信用管理体系建设的有机构成部分。我国中小企业普遍缺少甚至无专业的信用管理人员，不注重内部信用制度建设和践行，导致信用管理混乱，自律性不强，由此带来因授信不当导致合约不能履行以及受信企业对履约计划缺乏管理而违约的现象频繁发生。

(五)失信惩罚机制不健全

我国至今没有专门的信用方面的立法和执法体系，政府也没有形成对信用行业的监督管理系统。大量处于罪与非罪、刑事与民事、道德与法律之间的失信行为，往往得不到明确的界定和及时准确的惩罚，失信成本过低而获利过大，导致失信者侥幸得逞的心态恶性膨胀。再者，我国失信惩罚机制还没有建立系统的信用联防网络和运行机制，失信者的“黑色记录”得不到合法搜集和有效传播，造成了守信成本高、失信收益高的结果。

(六)杜会对信用管理体系建设的认识存在严重偏差

建国后我国长期处于计划经济体制之下，市场经济发育不充分，信用经济发育较晚，市场信用交易不发达，无论是企业还是消费者个人，都普遍缺乏对现代市场经济条件下的信用意识和信用道德观念的培养。再者，国家相关的法律法规和失信惩罚机制不健全，使得很多企业对于信用的重要性认识不足，导致我国很多人和企业对信用的理解仍停留在传统的道德层面上，认为信用仅仅是衡量一个人或企业道德标准，认为信用是信用文化，只能靠思想教育来实现。

三、构建我国中小企业信用管理体系的建议

(一)建立健全中小企业信用管理的法律制度建设

结合我国中小企业发展实际，应进一步完善《公司法》、《破产法》、《合同法》、《担保法》、《中小企业促进法》等法律的有关条款，加快研究制定中小企业信用管理的全国性法律法规，并制定出中小企业信用管理方面的具体条例和实施细则，在中小企业征信、信用评估、失信惩戒等环节上真正实现有法可依、有法必依、执法必严、违法不究，营造良好的中小企业信用管理的法制环境。

(二)建立中小企业失信惩戒和守信激励机制

在中小企业信用法规建设的基础上，应综合运用法律、行政、经济、道德等手段，建立中小企业失信惩戒和守信激励机制。中小企业应建立完善的信用档案，记载和反映中小企业信用行为状况的原始材料，而且企业的帐户和信用往来应实行“实名制”，通过互联网建立企业资信数据库，证实企业是守信或是失信，并利用信息网络进行监控。对失信者进行及时惩戒，如公布失信企业的“不良记录”、“黑名单”，让失信者一处失信，处处受制，付出与其失信行为相应的经济和名誉代价，直至被市场淘汰，金融、商业和社会服务机构对信用记录良好的企业给予优惠和便利，让它们获得更多的市场机会。

(三)健全“第三方征信”制度，扶持中小企业信用中介机构

发挥政府的主导作用，大力扶植民营中小企业信用中介机构，真诚鼓励外资、合资中小企业信用中介机构，积极推动国家有关部门和地方政府建立有关中小企业信用中介机构，形成公私并存、内外资相竞争的良性发展。同时，要在扶持中小企业信用中介机构的同时，应坚持市场化方向，遵循市场公平、公正和自愿的原则，健全中小企业“第三方征信”制度，建立严格的中介机构市场准人和退出制度，最终建立独立于政府和客户当事人之外的“第三方”，即让中立机构组建社会征信机构，保证信用数据信息的客观真实有效。

(四)完善信用管理机制，建立中小企业信用信息检索平

首先，应由政府牵头，通过使用统一的信用编码，建立起完整的中小企业信用管理数据库，提供中小企业信用信息检索的共享平台，实现银行信贷登记咨询系统、工商信誉管理系统以及税务、质检、公安、司法、海关、证监等部门和各类行业自律组织之间的信用信息系统的互连、互通、共享，实现中小企业信用信息的查询、交流及共享的社会化。其次，强化对中小企业法定代表人和高层管理人员个人信用信息管理。参照国外的成功做法，把中小企业法定代表人个人和高层管理人员的信用行为，如借贷、租赁、交易记录和刑事行为记录等纳人到中小企业信用管理体系中来，建立起企业内部的信用约束机制。其三，加强对信用评估机构的管理，建立信用评估机构和人员的准人和资质管理机制。借鉴西方国家先进经验，按照“超脱、公正、独立”的原则，完善信用评估制度，扶持和培育专业的资信评估机构，建立统一的企业和个人信用评估准则和管理办法。

(五)完善中小企业自身信用管理

一是成立专门的信用管理部门，制定合理的信用管理政策，选用专人对企业进行全程信用管理;二是中小企业应注重提高产品和服务质量，开发出有竞争力的新产品，靠质量取信于民，在企业内部培养一种“守信为荣、失信为耻”的经营理念，培育良好的企业信用文化，加强企业信用自律意识;三是完善企业的财务管理制度，及时、准确地披露企业财务信息，同时，完善企业自身信用风险控制制度，加强企业的自我信用控制能力，建立财务核算制度、银行贷款管理制度和应付账款管理制度，防止自身发生失信行为，塑造企业守信的社会形象;四是完善客户信用风险控制制度，提高信用风险防范能力，建立包括客户资信管理制度、客户授信制度和应收账款管理制度在内的一系列管理规章，提升企业信用管理水平。

第4篇：社会信用管理体系范文

论文摘要：大学生信用作为个人信用的组成部分，影响着我国社会信用休系的建设。本文通过构建大学生信用管理体系及相应的评价指标体系，力图改善大学生信用问题，建设和谐校园。

作为我国社会信用体系的重要基础设施全国统一的企业和个人信用信息基础数据库已经顺利建成并逐步发挥作用。2008年12月央行、教育部联合宣布:大学生信用记录已全部纳入该个人诚信系统如实记录大学生开立银行账户、信用卡、借用和偿还国家助学贷款这个系统对失信大学生发挥惩戒作用。

然而在全国各大高校里大学生仍然存在着较为严重的信用问题主要表现在日常言行缺乏诚信，背信违约;考试作弊，屡禁不止求职履历弄虚作假就业签约无故悔约抄袭成风瞒天过海信用卡欠款逾期现象并未改善。大学生信用作为个人信用的一部分是社会信用体系不可缺少的组成部分因此.学校有责任帮助有关部门提供大学生信用采集的信息，扩大信息共享积极发挥个人信用在社会诚信建设中的作用。

一、构建大学生信用管理体系

造成大学生信用危机的原因有社会不良环境的影响家庭教育因素，大学生自身因素、内在因素的影响，还有高校诚信管理制度不健全因此建立大学生信用管理体系成为各高校的当务之急。

参照质量管理体系的构成表1给出了一个信用管理体系的轮廓这个管理体系是由五个信用保证体系组成的:

1组织架构的保证体系

包括最高层领导在这个组织架构中的作用全体学生参与的方式和参与的程度;专门信用管理人员的配备及相应的职责。

2.规章制度的保证体系

包括操作流程的规范制度和信息管理的规范制度。

3信用标准的保证体系

包括必须有量化的信用指标和必须有明确的信用要求。

4资源配置的保证体系

包括设备要素和人才要素确保信用管理体系的有效运作。

5持续改进活动的保证

持续改进活动可采取培训、检查、评比、问题分析、征集建议等形式。

在上述的信用管理体系中建立信用档案和建立可量化的信用评价指标成为各高校既重要又紧迫的任务。

二、大学生信用评价指标体系的建立

1.大学生信用评价指标体系的设置原则

(1)全面性。信用评价指标体系的内容应该全面地反映所有影响大学生信用状况的各项要素。

(2)科学性。各项指标必须有机配合形成体系相互之间既不重复，又无矛盾同时，指标的计算和评价方法必须科学要有一定的依据。

(3)公正性。信用评价指标体系的建立要符合客观事实，能正确反映大学生信用的真实面貌，信用监管人员必须态度公正，评价客观，以事实为依据。

(4)层次性。指标选择应尽可能的从不同层次、不同方位涵盖大学生信用的评估要素以全面真实地反映学生的信用能力。所选指标应有充分的信息综合能力。

(5)可操作性。所设指标要比较容易取得资料来源力求使指标设置在科学完整的基础上，简便易行。

2.大学生信用评价指标体系的建立

为了充分反映大学生信用状况，所构建的信用指标体系分别从学生个人基本情况，学校信誉体系和社会信誉体系三个角度来说明大学生个人的信用情况相应的建立了大学生个人信用评价模型的二级指标体系;第一层为基准层第二层为具体指标层，该信用评价指标体系见表2。:

第5篇：社会信用管理体系范文

一、信用保险业的作用

发达的社会信用体系对于市场经济的有效运转无疑具有十分重要的作用。目前由我国信用体系的不完善所引起的主要问题有：银行呆帐坏帐问题，企业三角债问题，消费信贷市场不发达问题，中小企业融资困难问题及国际贸易信用风险问题等。就消费信贷而言，以房地产市场为例1995年，1996年及1997年全国普通商品房空置率分别达到87．8％，87．5％和87．4％。而我国中等水平住宅与中等收入家庭年收入之比在大多数城市超过6，其中上海达10．6，北京达10，3，广州达10．2。而低收入水平和高房价正是住房消费信贷市场发展的条件。可是我国信用制度的不完善造成的银行和客户之间相互不信任及过高的交易成本成为消费信贷市场发展的障碍。而发展信用保险业一方面可以弥补目前信用体系不完善造成的市场效率损失，另一方面可以促进我国社会信用体系的建立。

第一，信用保险业的发展可以增加风险承担的主体，从而降低企业信用风险，促进市场发展。信用保险是保障被保企业应收帐款免受不正常损失之保险。对银行而言，保险公司的介入一方面可以与其共同承担违约风险，另一方面又可以保障银行按期收回款项。银行风险的降低可以使投保人贷款的可得性提高。从整体而言，信用保险业的发展通过降低信用风险促进了市场效率的提高。

第二，信用保险业的发展可降低信用市场交易成本，扩大市场规模。如消费信贷市场与信用保险业的结合，保险公司作为第三方的介入可以更加有效的克服企业和客户之间的信息不对称问题，防范并化解信息不对称造成的信用风险，降低交易费用，从而促进信贷市场规模的扩大。

第三，信用保险业的发展可以提高企业信用风险管理水平，促进出口和消费，降低银行呆帐坏帐比例，对房地产，汽车等市场的发展，对企业融资效率的提高具有十分重要的作用。

第四，信用保险业的发展可以促进我国信用体系的建立和完善。完善的社会信用体系应包括国家信用管理体系，企业信用管理体系以及个人信用管理体系等。信用信息的收集与传递贯穿了资本市场，商品市场和个人消费市场。信用保险业的发展必然会促进对企业和个人信用风险评估和管理水平的提高。同时，信用保险业的发展必然要求社会的企业信用信息收集和管理体系的发展，以及社会个人信用管理体系的建立。目前我国已经实行存款实名制，但是完善的社会信用体系是包括存款实名制在内的所有信用制度构成的一个统一的整体，仅仅建立了存款实名制并不能有效化解整个金融市场的信用风险。而信用保险业的发展可以促进我国社会信用体系的建立和完善，从而降低整个金融市场的信用风险。

二、目前我国信用保险业的发展状况

信用保险业的发展程度高低是一国信用制度发达与否的重要标志。目前我国的信用保险业务主要包括出口信用保险，消费信贷保险等。

1．出口信用保险业的发展状况。

第一，由于信息不对称和不完善，出口企业面临严重的信用风险、国家政治风险及汇率风险。出口信用保险对于出口商选择灵活的贸易支付方式，降低信用风险，提高出口竞争力具有十分重要的作用。据统计全球国际贸易中有12％是由出口信用保险支持的，日本、法国、德国则分别达到39％、21％和13％。而我国出口信用保险仅占出口总额的1％左右。我国的出口信用保险业首先是整体发展水平低，险种单一，企业对出口信用保险重视不够，业务规模与出口规模相比很不对称。

第二，因出口信用保险较强的外部性和高风险性，一般而言政府应提供相应的政策性支持。目前国家对出口信用保险的政策性支持不够，造成出口信用保险费率偏高，费率的厘定不合理，限制了出口信用保险业及出口贸易的发展。

第三，由于目前出口贸易尚缺乏企业资信调查系统，造成出口企业对客户信息了解不够，在没有出口信用保险配合的情况下，产生大量的故意欺诈行为。

第四，我国出口信用保险业的发展目前缺乏相应的法律法规。因此，加快出口信用保险业的立法工作，使出口信用保险做到有法可依是规范和促进出口信用保险业发展的当务之急。

2．消费信贷保险业的发展状况。

我国消费信贷发展十分迅速，成为商业银行增长较快的贷款之一。目前我国消费信贷主要集中在个人住房消费信贷，汽车和助学消费信贷等方面，其中住房消费贷款占绝对重要地位。2000年上半年，个人消费信贷达2500亿元，而个人住房贷款达2130亿元左右。消费信贷市场的顺利发展必须有保险业的积极参与，化解信用风险。以美国为例，1991年美国的住房抵押贷款中各类抵押债务占GNP的68％左右。美国住房抵押贷款市场之所以如此发达与美国住房抵押贷款保险的发展是分不开的。因为，首先美国建立了政府机构担保与私营保险相结合的完善的住房抵押贷款保险机制。政府抵押担保机构有联邦住房管理局(FHA)和退伍军人管理局(VA)。私营保险机构与政府抵押担保各占住房抵押保险市场的一半左右。据《1997—1998年度美国抵押保险公司协会统计汇编》，私营保险的市场份额1993年占53．1％，1994年为48．2％，1995年为61．3％，1996年为54．7％。其次，美国住房抵押贷款保险市场的担保比例高，经营方式灵活。联邦住房管理局(FHA)针对低收入家庭提供100％的贷款担保，贷款人首付5％的房款就可以得到30年期的银行住房抵押贷款，有力地促进了美国房地产业的发展。而且美国有综合性的多品种房地产保险与住房抵押贷款保险一起在美国房地产经济活动中发挥着重要作用。

相对而言，我国消费信贷保险市场，尤其是住房抵押贷款保险市场的发展还存在很多不完善之处。首先，我国还没有建立起完善的住房抵押贷款和房地产保险的良性运转机制。住房制度改革滞后，缺乏有效的金融工具启动广大中低收入家庭的住房消费需求。导致一方面是商品房闲置，另一方面是居民的住房面积严重不足。其次，保险机构没有在信贷市场上发挥应有的积极作用，对个人住房抵押贷款违约风险缺乏有效的防范机制。目前，我国住房抵押贷款条件苛刻，交易成本高，贷款期限短，不能有效促进房地产业的发展。同时与成熟的房地产市场国家相比，我国与住房抵押贷款保险相配套的房地产保险品种较少。房屋产权保险，抵押保险，委托保险等险种市场目前还是空白。

3．其他信用保险业的发展状况。

由于我国相应的法律制度的不完善以及缺乏完备的社会信用管理体系，信用保险业的发展尚处于萌芽阶段

。出口信用保险，住房及汽车消费贷款保险之外的信用保险业仍是有待开发的领域。但是由于信用保险业的发展对其他行业如出口、房地产、汽车等市场的发展具有很大的促进作用，积极发展信用保险对完善市场经济体系，促进经济发展意义十分重大。

三、促进我国信用保险业发展的途径

信用保险的发展有赖于我国社会信用管理体系的构建，而信用保险业的发展本身又会促进我国社会信用管理体系的构建。在目前我国信用体系不完善的情况下，发展我国的信用保险业应从以下几个方面着手：

1．建立我国的社会信用管理体系。

目前我国不仅是缺乏个人信用的商业保险及个人信用评估和管理体系，而且整个社会信用体系尚没有建立起来。而完善的社会信用管理体系是市场经济发展的必然要求。社会信用作为市场经济的行为规范，贯穿于社会交易行为之中，促进交易效率的提高和市场规模的扩大，保证市场经济的顺利运行。完善的社会信用管理体系是由以下几方面组成的统一整体：

一是企业信用管理体系。企业信用管理体系主要由企业资信调查报告和企业资信数据库构成。以美国为例，美国的Dun＆BradstreetCorp拥有近5700万家企业的信用档案，每一企业都有与其他企业相区别的ID身份号码。这样客户就可以通过电脑实时检索企业的信用信息。我国的企业信用管理体系的构建也应参照美国的作法，象个人存款实名制一样，企业的帐户和信用往来也应实行“实名制”，通过互联网建立企业资信数据库，彻底杜绝如多头开户等行为。这样就节约了企业信用评估和管理成本。对政府监管当局来说，也节约了监管成本。

二是个人信用管理体系。目前我国的个人信用环境和信用秩序十分混乱，个人信用观念淡薄，这种信用危机严重制约了消费信贷的发展。个人信用管理体系的建立应与个人信贷结合起来，采取个人信用调查与消费者自主申请相结合的形成，完善个人信用评估方法，逐渐建立个人信用数据库。个人信用管理体系的建立将会强化个人信用意识，规范信用秩序。

三是国家信用管理体系及相应的立法。政府作为制度供给者应加强立法工作，为信用制度的建立制定法律规范。随着我国经济开放程度的提高，以及世界经济一体化进程的推进。规模企业信息的披露和加强对企业的监管显得十分重要。同时，由于人的机会主义倾向，政府作为拥有暴力潜能的第三方建立一定的惩罚机制，增加违约成本，对维护信用制度的良性运转是必不可少的。目前我国除保密法以外，对企业资信数据的开放度缺乏法律界定和规范，不利于我国企业信用管理体系的建立。

四是发达的社会信用管理行业。由于信息的不对称和不完善，企业和个人信用数据的收集和管理需要花费大量的搜寻成本。而相应的中介服务行业的发展，可以降低搜寻成本，提高市场交易效率。

2．建立政策性和商业性的出口信用保险及出口信贷担保制度，促进国际贸易的发展。

出口信用保险具有高风险性和很强的外部性，纯商业性的保险机构无法独立承担风险，而其本身对促进出口和经济发展具有十分重要的作用。因此，出口信用保险一般作为政策性保险，由政府给以一定的支持，以降低经济主体的风险和保险费率，促进出口。目前我国的出口信用保险业尚没有形成完善的体制，国家专项基金数额过少，费率过高，导致投保成本高，投保比例过低。

3．尽快建立完善的抵押贷款保险体制。

就住房抵押贷款而言，建立针对中低收人家庭的住房抵押贷款政府担保制度和商业化的保险制度，一方面可以改善全民的居住条件，提高社会福利水平，另一方面可以启动房地产市场，带动经济发展。据上海社会科学院1981年的投入产出研究，我国在住宅上每增加1亿元投资，可带动其他23个相关产业增加1．479亿元投入，直接和间接带动的产业有60多个。当前住房抵押贷款及其他消费贷款保险发展的主要障碍是缺乏社会信用管理体系及信用风险的评估和防范经验。

4．加快社会信用管理和信用保险的立法工作。

目前我国出口信用保险，消费信贷保险等缺乏相应的法律规范。《保险法》的相关规定过于简略，无法满足经济发展需要。其他如住房抵押贷款保险，汽车信贷保险等没有明确的法律规范，《民法》，《商法》的相应规定和保险法一样，过于简略，且缺乏实施细则。

第6篇：社会信用管理体系范文

信用风险是指在交易过程中出现了客户不付账款的几率，在企业正常发展中这种风险是市场伴随着企业的。在当前竞争异常激烈的今天，“企业参与信用交易已成为一种不可逆转的趋势”，而在这种交易方式之下，企业要想有效的规避风险，就应该从多个方面进行考虑，而其中信用管理体系的建立就是一种有效的证明方式，如果一个经济发展大环境中的信用管理体系是健全而完善的，那么处在其中的各种经济行为也会是规范的、信用的，企业所获取的发展信息才会更加准确，这样就能够为市场中的惬意规避信用风险，降低交易成本，从而确保企业的稳定发展。

二、有利于企业发展成本的减低

在企业发展决策中大量的可靠信息是不可缺少的，而在没有信用管理体系的状态下，企业所需要的信息就需要到“受信企业”去搜集，这样就会很大程度上增加“授信企业”信息获取的成本，而该成本也会计入企业发展总成本当中，无形中加大了企业的发展成本，也就增大了发展的风险性。而如果建立完善的信用管理系统，建立一个专业的信用信息收集与整理部门，会大大提高企业所获取信息的真是性，减少信息获取成本，提高信用信息获取率。那么在这种发展环境下的企业会更加愿意才加到信用交易中，不断推动整个市场信用度的提高，以及和谐社会的建设。

三、企业信用管理体系中工商管理的运用

企业信用管理体系的完整建立是离不开工商管理行为的，那么在我国企业信用体系中工商管理该如何运用呢？

1．工商管理监督企业信用发展。当前在我国工商管理行为中实行了一种“经济户口”管理模式，在该模式所起到的主要作用就是监督和管理市场行为。主要的管理方式是“对市场主体进行登记注册、日常监管等管理凭据、资料进行系统的收集。”这些分类整理出来的资料就成为了工商管理部门开展市场管理行为的一种经济信息载体。这些档案信息就是企业经济户口的一种表现形式，其中包括各种注册资料、相关部门的审核资料、各种检查报告以及信用评选资料等。在“经济户口”中的各种信用信息是随着企业的发展而不断更新的，其会记录企业任何时段的信用状态，这样就为信用管理体系的完善提供一种有效的信息基础，其准确性和权威性也会不断增长。同时，这种“经济户口”的管理模式正在随着计算机技术的发展不断创新新的管理手段，为我国社会经济市场中经济管理行为的完善做出了重要贡献，从中我们看到在我国信用管理体系中工商管理行为做出了重要贡献。

2．工商管理推动企业分类监督。当前我国工商管理部门正在积极推行分类监管制度，在一定程度上就对守信和失信行为起到了一定的管理作用。“所谓企业分类监管制度，指的是各级工商管理部门以其所掌握的经济户口为依托，对企业的信用状况进行分级评价，根据评价结果给予不同的管理方式，对是新企业进行处罚以及对守信企业进行奖励的这一种企业信用管理方式。”这种管理方式的实施能够对企业市场行为的规范起到一定的积极作用，并且能够整个工商管理行为，有针对性的监管不同企业行为，对那些表现良好的企业给予鼓励，对那些表现较差的企业给予一定的惩罚，同时通过这种行为，消费者也会了解大不同企业的信用状况，从而优化选择所需产品，侧面规范了市场行为，逼迫市场主体提高自身的信用程度，建立全面的信用管理体系。这种管理体系已经成为了我国相关法律法规所允许和保护的对象，国家对企业的发展政策也具有针对性的在调整，相对应信用良好的企业其政策优惠也比较多。工商管理通过这种奖励和惩罚的行为有效的推动了我国企业进行信用管理体系的建立。

3．工商管理检验企业行为。我国工商管理部门对企业行为进行检验的主要方式就是“年检”，年检的主要内容是检查企业经营行为的正规性和合法性，同时，也包括了企业行为的信用程度。通过年检，工商管理部门会发现企业发展中所存在的一些问题，并针对这些问题的原因为企业指出明确的改正方向。工商管理部门的年检行为同以上两种行为共同构成了我国企业信用管理系统，而年检行为是开展以上两种行为的基础，其在年检中所获得的企业发展信息和信用度信息都会对企业的经济户口进行更新，而且，更新后的经济户口又重新指导工商管理部门进行分类监督和管理。从中我们看到了这三个部分是相互联系的整体，在运用中形成了一个良性循环。对于不同地区和不同企业所实行的年检行为是有所不同的，很多地区都根据自身的特点创新了年检实行方法，比如为了避免集中年检出现检查不细致的状况，有些地区实行了滚动方式的年检，即根据企业注册成立的时间不同而确定其在一年中的哪个时间进行年检，这样的创新年检方式就提高了年检的实效性，为信用体系的建立奠定了坚实的基础。

四、结语

第7篇：社会信用管理体系范文

【关键词】信用；个人信用管理；企业信用管理；政府信用管理

1.信用

信用（Credit）是经济和市场范畴的一个概念，是社会经济发展到一定阶段的产物。根据《英文韦氏词典》的解释，信用为“The system of buying and selling without immediate payment on security”。由此看出，信用是以授信人、债权人对于受信人、债务人所作还款承诺和能力有没有信心为基础，决定是否同意产生授信人到受信人经济价值的转移，其中定义有明确的时间因素。在西方经济学中，“信用”是一个纯经济概念，它表示价值交换滞后所产生的活动，主要突出体现为商业流通领域的赊销行为。

在《中国大百科全书》中，信用的定义是借贷活动，以偿还为条件的价值活动的特殊形式。在商品交换和货币流通存在的条件下，债权人以有条件让渡形式贷出货币或赊销商品，债务人则按约定的日期偿还借贷或偿还货款，并支付利息。信用作为一种社会交往的关系，这种关系也是一种建立在信任基础上的能力，即不用立即付款就可获取资金、物资、服务的能力。

2.信用管理

2.1 个人信用管理

王良（2003）在《社会诚信论》中，从诚信的本质、社会伦理等方面论述了社会诚信体系的建立，但他的研究偏理论化，只能在宏观上提供指导，缺乏可操作性。

张中秀（2002）的《个人信用指南》一书对个人信用评分的设计以及美国个人信用体系和评分机构都做出详细的介绍，有一定的可操作性，但本书的研究角度侧重于金融行业，主要用于银行对个人用户的信用评估。

王绍辉等（2004）认为个人信用评价的内容应该包括能反映个人信用水平和还款意愿等若干方面内容。并运用统计方法论来评价个人信用，建立综合评价模型、客观评价模型、主观评价模型来评价个人信用。

2.2 企业信用管理

吴晶妹（2002）认为信用管理的基本含义是对于消费者个人的信用和企业的资信状况进行管理，管理的内容包括征信数据的收集和处理，使之变成征信产品，然后以征信产品为工具，从技术上保证信用交易的成功实现。从信用管理水平影响一国经济的作用看，在经济普遍发达的征信国家，信用管理更侧重对消费者个人信用的信用管理。而在广大的发展中国家，信用管理的侧重点在于企业信用管理。企业信用管理有广义与狭义之分。广义的信用管理指企业为获得他人提供的信用或授予他人信用而进行的管理活动，其主要目的是为了筹资或投资服务。狭义的信用管理是指信用销售管理，其主要目的是提高竞争力、扩大市场占有份额。

波特在其代表作《赊销管理手册》（1998）中首次比较全面地提出了赊销管理理论，他的理论认为赊销管理是一个企业发展壮大的加速器，将极大促进企业的健康发展，波特提出了一维即按时间划分的赊销管理模式，注重赊销过程的严密性，从各个赊销环节严格监控和管理企业的赊销，降低企业的信用风险。他的理论为企业赊销管理做出了开创性的贡献，但同时也带有了粗糙和简单的缺点。

Jamal，Sarkar，Wang等（2000）建立了在固定需求量、延期付款的条件下，购买者的经济订货批量。Shinn，S W（1997）建立了在价格敏感条件下，购买者的经济订货批量模型。他的研究同时得出结论，在价格敏感的条件下，消费者的最终需求不会因为信用期限的长短而影响最终需求量。以上研究的出发点都是从受信角度建立模型，即在授信方给予固定商业信用的情况下，研究如何选择确定最优的反应策略。

Alexander，G L和J M Gahlon（1980）是最初研究优化信用周期和现金折扣的学者，但由于当时的模型过于简单，得出的结论在理论界、实务界反响不大。

Kim，J Hwang H，Shinn等（1995）则研究了在单位价格固定情况下，销售方应提供的最优信用周期，以上的研究都是在假设最终需求是固定时得到的。Amy Hing-Ling Lau，Hon-Shiang Lau（2000）在此基础上建立了需求不确定的季节性产品信用政策模型。

P L Abad和C Kjaggi（2003）则在最终需求是价格敏感的条件下，综合考虑购买方和销售方的状态函数情况下，建立了确定产品价格和商业信用期限的综合商业信用模型，该模型比传统的商业信用模型考虑了更多的因素。

Kevin Cowan和Jse De Gregorio利用智利的私营信用报告公司SINA-COFI提供的数据，验证了信用报告的数据对预测拖欠的作用，发现正面信息和负面信息都对解释拖欠起了重要作用。他们还发现信息共享使放贷额增加，且信用记录中的历史越长，这种作用越大。

Jarl G Kallberg和Gregory F Udell利用邓白氏公司提供的信息，以图表表示证明贸易或商业信用数据的预测作用大大超过仅有财务报表数据的预测作用。他们的研究模型考虑到了大多数公司向不止一个放贷人借款，从而促使放贷人交流信息的情况。

Allen N Berger，Leora F Klapper，Margaret J Miller和Gregory F Udell研究了公共征信机构数据在经济分析方面的作用。他们利用阿根廷中央银行公共征信机构提供的1998-1999年数据进行研究，发现小公司是一个信贷市场中信息最不透明的部分，他们更多的依赖关系银行，更有可能与小银行合作。

王庆成、王化成（1995）从风险准备金提取、资产重组等方面研究了信用风险化解机制。赵德武（2000）从财务管理角度研究了应收账款的成本计算、风险测定、风险准备金提取比例等风险分析和监控方法，通过综合考虑赊销增加带来的管理成本、收账成本、机会成本、坏账成本等因素，分析账龄与呆、坏账之间的关系，建立即时发现逾期账款并进行及时处理的策略。易平（2001）、许文珍（2002）等分别从假账甄别、会计准则、信息披露、舞弊表现形式等方面研究了企业信用管理相关的法律问题。黄新炎（2004）深入对当前我国国有企业财务管理中存在的问题进行了分析，其中关于应收账款管理的相关问题分析包括应收账款现状、形成原因及后果分析。贺蓓（2006）从应收账款管理的各个环节着手进行分析，旨在通过制度约束来减少企业的坏帐损失，已达到降低财务风险的目的。王霞、沈向光（2006）认为应收账款的形成原因包括商业竞争、销售和收款的时间差以及企业自身管理水平低下等，并提出了信用管理对策，包括事前，事中和事后控制。王本燕（2007）、胡业凤（2007）研究企业应收账款现状的基础上，从应收账款的成因进行分析，提出一些关于企业加强应收账款管理的构想和对策。任海芝（2007）利用实地考察的方式对当地国有企业应收账款管理中存在的问题现状进行了分析，并进一步分析出存在这些问题的原因，具体包括制度不够完善，相关人员重视程度不高以及会计人员素质低下等。

韩家平、蒲小雷（2001）提出的“3+1”信用管理模式，它的体系是一个客户信用调查的评估机制，一个交易中的债权保障机制，一个交易后的信用管理的应收账款管理和回收机制以及一个独立的信用管理部门，但“3+1”信用管理模式也存在缺陷，即仅有企业授信管理，缺乏企业受信管理，但企业授信与受信均为企业信用不可或缺的组成部分。有鉴于此，陈晓红教授等人（2001）提出包含企业授信管理和企业受信管理的企业信用管理的全过程控制法。总的来看，这个方法是行之有效的管理方法，但它同样存在漏洞，不具有普遍应用性。谢旭（2002）提出了全程信用管理模式，所谓全程信用管理，从事前、事中、事后三方面，通过全面控制企业交易过程中各个关键业务环节，达到控制客户信用风险，提高应收账款回收率的目标。按照过程控制和系统分析的原理为企业制定全程信用管理计划。陈臻（2006）主要将企业全程信用管理理论运用到企业中，有很高的实践意义。徐明亮（2004）阐述了企业全面信用管理的重要性，分析当前我国企业信用管理的现状和存在的问题，并探讨提高我国企业信用管理水平的措施和对策。文亚青（2007）提出“三位一体企业全面信用管理体系的构建及应用”，他提出了由企业全体员工参与、囊括企业生产和经营环节，由道德信用、经济信用和法制信用三者有机结合的、以建立高效有序的企业信用文化、满足顾客和员工的信用需求、提高企业经济效益为根本目的的一种崭新的企业管理理念和方法。也为今后的企业信用管理体系构建研究提供了新的思路。

邢凯旋（2004）从国有企业信用缺失的危害，国有企业信用缺失的原因以及加强企业信用管理的对策和建议几个方面进行了分析。张的勇（2005）主要针对中小企业的信用问题产生的深层原因和中小企业信用建设现实情况，要从改善中小企业信用制度基础，完善中小企业信用管理体系，和加强中小企业信用管理等方面治理中小企业信用问题。

周汉华（2002）认为市场失信的实质是法律的失范，信用制度的建立与法律制度的建立是一个相互促进的演进过程，同时与法制演进的方式联系在一起。要确立适应市场经济的信用体系必须改变己有的变法模式，即变控制―命令变法模式为合作式规制模式。张维迎（2003）认为法律和信誉是维持市场有序运转的两个基本机制。在商业社会，企业是信誉的载体。中国企业不重视信誉的原因在于产权不明晰和政府对经济的任意干预。法律制度的运行离不开执法者的信誉。进一步，法律的判决和执行依赖于当事人对信誉的重视程度。当人们没有积极性讲信誉的时候，法律就失去了信誉基础。没有了信誉基础，法律所起的作用是非常有限的。康勇（2005）从制度设计角度提出加强信用管理需要建立科学合理的信用政策、日常催款制度。

夏敏仁、林汉川（2005）对企业信用评级信用风险防范进行了研究，运用比较研究与实证分析相结合以及现代数理统计方法和借助于统计工具相结合的研究方法，研究出多套企业信用评级方法。何军峰（2011）运用AHP法对于企业进行信用评级，主要选取中国神华和山西焦化两个上市公司进行实证分析。赵道升、陈永丰、林凯琼等（2011）对台湾农民创业园农户信用评级进行分析。阮渝生（2004）在建立企业信用管理绩效评估指标体系的基础上，利用多层次模糊综合评价方法对企业信用管理绩效度进行衡量。王春兰（2005）研究了信用管理绩效评价指标的选取及相关评价方法。

陈文玲、王飞（2006）从南宁市经济发展现状及面临的主要矛盾和问题出发，全面分析了南宁现代企业信用体系建设研究，个人信用征信体系研究，政府信用建设研究，现代金融的社会信用体系研究等四个方面，具有很强的实践意义。王康（2006）从信用管理的基本理论、我国企业信用管理工作的实施现状、西方信用管理工作的现状和成功经验进行分析，提出了建立和完善我国信用管理体系的建议。纪峰（2007）认为现代的信用管理思想应以客户为中心展开，而客户关系管理（CRM，Customer Relationship Management）正是进行客户信用管理的有效工具，其中一些思想和方法可以在信用管理体系的建设中得到很好地实践。通过对CRM的分析提出企业信用管理系统建设的解决方案。张勇（2007）对我国企业信用管理现状进行了分析，并提出了建立完善的企业信用管理流程，包括对新客户授信决策、客户信用风险的中期监控、应收账款的跟踪管理与催收和信用风险的转嫁的全过程管理。叶（2008）从企业信用客户管理、企业赊销管理、企业信用风险管理、企业信用评估、企业信用管理制度、企业信用文化等发面对企业信用管理进行了分析研究。张旋（2011）从成立专门的信用管理部门、构建企业信用控制管理体系、协调衔接好信用管理部门与其他部门的关系三个角度来研究企业内部信用管理体系，其中，企业信用控制管理体系又从事前、事中、事后控制管理体系来分析。

2.3 政府信用管理

刘江翔（2003），政府信用就是政府在不断地履行对民众的承诺或约定的过程中，而获得民众对其信任的一种状态，它是民众对政府行为可信程度的主观反映，并对政府的行政效率产生直接影响。并从伦理学和政治学的角度对政府信用与官德建设进行系统深入的论述。

毛黎青（2006），政府信用即政府对公众在委托契约中赋予的期待和信任的责任感及其回应。其核心就是公众对政府的信任和政府行为对公众的信用。从而分析了政府行为的各个方面，从外部环境制度和内部环境制度两个方面来构建我国政府信用的制度。

3.总结

当前的信用管理研究，多数是针对银行、保险等金融行业以及传统企业内部的信用管理。对个人信用管理、政府信用的管理的研究相对较少。企业信用管理的理论主要从社会公正角度、经济制度层面、企业管理层面、财务角度、信用管理模式、信用管理的工具模型等来分析。

参考文献

[1][英]波特・爱德华.赊销管理手册[M].宇航出版社/科文(香港)出版有限公司,1998.

[2]Jamal,Sarkar,Wang.Optimal Payment Time for a Retailer Underpermitted Delay of Payment to the Wholesaler[J].International Journal of Production Economics,2000,66(3):59-66.

[3]蒲小雷,韩家平.企业信用管理典范[M].北京:中国对外经济贸易出版社,2001.

[4]张勇.我国企业信用管理现状及对策分析[D].江苏:江苏大学,2007.

第8篇：社会信用管理体系范文

关键词：信用风险；风险管理；信用管理体系

中图分类号：F832.42　文献标识码：A　文章编号：1006-1894(2008)03-0019-05

加入WTO后，我国对外贸易持续保持着强劲的增长势头，2006年，我国在全球贸易中进出口总额达17 610亿美元，跃居世界第3位。在我国进出口贸易保持高速增长的同时，外贸出口的风险也在加大。主要有汇率风险、利率风险以及信用风险等，其中出口信用风险的影响日趋突出。

出口信用风险是指企业在对外贸易活动中，出口企业在给客户提供商业信用后，由于各种不确定因素的影响而导致出口商货款拖欠或灭失的风险。据统计，目前我国出口企业的海外应收账款已超过1000亿美元，并以每年150亿美元的速度增加。以2005年为例，我国企业海外应收欠账率达4％，逾期未收汇金额达200亿美元，其中约1亿美元应收账款将会成为呆账或坏账。以产生大量逾期应收账款为特征的出口信用风险，严重影响了我国出口企业的正常运作和经济效益，扰乱了正常的贸易秩序，阻碍着我国企业出口贸易的健康发展。因此，加强当前我国企业出口信用风险管理的研究，对提高企业的经济效益、规范贸易秩序、增强企业出口的竞争力具有重要意义。

一、我国企业出口信用风险的结构特点

根据专门从事国际商账追讨的美国邓白氏公司中国代表对我国出口企业大量逾期应收账款问题的调查报告数据进行分析，发现我国出口企业客户信用风险具备以下结构特点。

1　起因结构――以恶意欺诈为主　表1数据表明我国对外贸易的货款拖欠50％以上是由客户的恶意欺诈引起的，而非人们通常理解的主要是由诸如产品质量、交货延迟等贸易纠纷引起。

2　来源结构――以海外华人公司为主　从我国国际贸易拖欠案件所涉及的海外公司性质看(详见表2)，我国出口企业大约50％的信用风险是由不良海外华人客户造成的。为什么我国的出口信用风险主要是由海外华人客户带来的呢?笔者认为这些为数不多的不良海外华人，包括港、澳、台地区的华人以及少数原籍中国大陆后来移居海外的华人具有与中国同族同种和语言相通的优势，他们对中国的国内经济环境比较熟悉，了解到我国处于由计划经济体制向市场经济体制转变过程中，各方面的管理仍不完善，存在着各种法律、管理漏洞，出口企业内部的信用风险防范意识和信用风险管理能力薄弱，同时他们又抓住我国部分出口企业存在着急功近利和或多或少的崇洋心态，使得不良海外华人进口商可以肆意拖欠我国出口企业货款，或诈骗屡屡得手。将客户信用风险的起因结构和来源结构联系起来考察，可以判断，我国大部分的外贸逾期应收账款是由不良海外华人进口商对我国出口企业进行恶意欺诈引起。

3　企业性质结构――以国内的全资中资企业为主体 表3表明，我国外资出口企业的信用风险管理意识和水平相对要优于中资的出口企业。

4　地区结构――从沿海经济开发区和经济特区向内陆相对经济落后地区转移 我国企业出口信用风险导致的国际拖欠在我国的重点发案地区是随着我国的经济发展阶段而转移的。具体表现为：(1)改革开放初期的20世纪80年代集中在沿海经济开发区和经济特区，(2)市场经济体制逐步确立阶段(1990～1994年)转向内陆省份，(3)市场经济发展走向深入阶段(20世纪90年代中期至今)转向省或市所辖的缺乏外贸经验的地区和企业。这说明我国对外贸易的客户信用风险导致的大部分国际拖欠，具有从沿海经济发达地区向内陆相对经济落后的地区转移的趋势。经济发达地区出口企业的客户信用风险管理能力要优于经济发展相对落后地区，海外不良进口商往往选择在出口企业信用风险管理能力缺乏的地区行骗。

二、我国企业出口信用风险管理存在的问题

(一)微观层面存在的主要问题

1　企业信用风险防范意识不强 我国大部分企业在出动中缺乏风险管理意识，往往忽略了客户的资信调查。资信调查应该是任何出口企业对外交易不应缺少的一个环节。实践证明，预先做好资信调查工作，很多交易风险带来的损失是完全可以避免的，因为进口商的资信状况直接关系到出口企业能否顺利履行合同，安全收汇。虽然我国近几年的进出口连年持续强劲增长，但我国出口企业的生存环境并不乐观，国内同业之间竞争剧烈。许多出口企业为了争取客户，给予外商较为宽松的付款条件，从而忽视了资信调查工作。

2　企业内部没有建立出口信用风险管理的专职机构 从我国对外贸易大量的案例中发现，一些企业不能很好地实施出口信用风险管理措施，是因为企业内部没有建立出口信用风险管理的专职机构，缺少全面的信用管理体系。如图1所示：

信用风险管理这个职能是销售部门、客户服务部门和财务部门相互重叠的区域，如果在公司的职能设计时没有明确这个管理责任由谁来充当，那么实践中哪个部门都不愿承担这个管理责任。如果企业中没有专职的信用风险管理机构，那么企业内部就不可能有完善的信用管理体系。据统计，我国从事进出口业务的企业中只有11％建立了信用管理体系，而这11％当中又有93％是具有外资背景的跨国企业。由此可以看出，缺乏建立信用管理体系是引发我国企业出口信用风险的重要原因。

(二)宏观层面存在的主要问题

1　社会征信管理体系落后　国家信用管理体系能为我国企业信用管理创造良好的外部市场环境，外部环境条件的好坏直接影响到企业出口信用风险管理体系实施的效果。目前我国仍是“非征信国家”，因此信用信息的市场化程度不够，信用信息特别是涉外经济活动信息的搜集、整理和利用非常不规范，因此出口企业很难获取客户资信信息和信用管理服务；此外，出口企业之间交流信息不畅通，信用欺诈的国内信息不够，导致不法外商同时在国内十多个口岸行骗的荒唐事件时有发生。

2　信用中介服务机构数量少，规模小、业务水平低　目前，我国规模较大的信用服务中介机构有二十几家，其中有一定业务规模和影响的评级机构只有七八家，但现存的资信评估机构缺乏权威性，信用数据库容量过小，难以满足行业发展的需要，各机构之间的分歧大于合作，各有自身的既得利益，因此行业整体水平不高，尚未起到防范、监督、控制信用风险的作用。信用中介服务机构业务水平的低下使出口企业无法获取真实、全面、准确的国外企业信息，对国外企业的资信难以做出正确的判断。

3　出口信用保险对企业出口信用风险管理的支持不足　出口信用保险已经在欧美国家实行几十年，受到普遍重视，我国的出口信用保险始于20世纪80年代末，现在有中国人民保险公司和中国进出口银行和中国出口信用保险公司等多家机构可以办理。目前我国出口信用保险承保的出口

额仅占当年出口额的1％左右，远远低于发达国家和一些发展中国家的水平，投保企业不足出口企业的8％。造成这种局面的主要原因有：(1)我国出口信用保险提供的产品和服务比较单一，如在采用以非信用证方式为支付方式的出口中，短期出口信用保险要投统保保险，统保方式对出口商来说，成本较高l(2)投保申请周期过长、保费过高；(3)缺乏法律保障。世界各国开办出口信用保险基本是按照立法、建机构、办业务的顺序来进行的。但是到目前为止，我国大陆还没有专门的出口信用保险方面的法律规范，在《对外贸易法》或《保险法》等相关法律中也没有明确。

三、加强我国企业出口信用风险管理的建议

构建完善的出口信用风险管理体系，包括两部分内容：一是构建企业内部出口信用风险管理体系，二是完善企业外部的信用管理体系，这两方面的建设对我国出口企业在竞争激烈的国际市场上取得更多份额和效益有着非常重要的意义。

(一)构建企业内部出口信用风险管理体系

出口信用风险的产生已经不再局限于某一个交易环节，而是贯穿了整个出口贸易流程，构建企业内部出口信用风险管理体系也应该贯穿于所有可能产生风险的交易环节，实现对各个风险环节的全程控制。所谓企业信用全程管理就是在事前、事中、事后三阶段都对企业出口信用活动进行监督管理。其中，事前管理侧重于对客户信息的管理，事中管理主要是为了确定企业授信的对象以及具体的授信额度，事后管理则主要是对由企业的授信行为形成的应收账款的管理，这三阶段的信用管理构成了出口企业信用全程管理。

1　建立严格的信用管理制度 其主要目的是要加强客户资信调查，制定合理的信用额度。加强客户资信调查需从两方面着手：一是针对客户所在国家(地区)的宏观环境。主要指对东道国风险因素进行调查评估，解决由国际因素产生的信用风险，这项工作比较困难，企业应采取以防范为主的措施。在具体外贸业务操作中，业务量较小的企业可参考一些专业机构对客户所在国的评价指标，如欧洲货币指数、富兰德指数、机构投资家风险等级指标等。业务量大的企业除采用上述方法外，也可委托国内或国际的专业机构来帮助调查、评估某国的国家风险，通过考评，做到心中有数、有的放矢，适时地给予风险预警，防止风险的发生。二是针对客户自身，主要是指严格调查客户资信状况，加强客户信息管理。企业可以自己掌握和了解客户信息，也可通过国内的公共贸易或商务机构、我国驻外使馆商务处、银行和保险机构、专业资信调查机构等多种渠道收集有关信息，及时掌握和了解客户经营情况、资信偿付能力，做出分析判断，以此来制定或衡量对客户所采取的经营策略。同时，对所有往来客户逐一建立档案。根据客户付款情况评定信用等级，制定相应的信用政策，给予客户不同的信用额度。对客户的档案管理应采取动态更新管理制，及时补充新资料，避免由于客户信息陈旧、过时所带来的信用风险和欺诈。企业根据客户资信情况，结合企业实际，针对不同客户赊销金额的大小和期限，确定一个合理的信用额度。在信用额度范围内进行控制，超出信用额度不予赊销。

2　设立企业内部信用管理专职机构 我国出口企业应借鉴西方现代企业信用风险管理的成功经验，进行制度创新，设立内部信用管理专职机构，对信用风险进行全面、全程的管理。信用管理专职机构是企业经营管理的决策机构，在企业中专门负责企业信用管理，其设立的最终目的就是能够帮助企业防范和降低信用风险、扩大销售、降低企业的产品销售成本，保证企业正常运行，提高企业的竞争地位，最终实现企业的利润最大化。信用管理专职机构主要负责制定企业信用管理制度和信用评估通用模式，包括对客户资信的调查、分析和评估。建立和管理客户信用档案，并对客户进行跟踪管理。审查业务部门与客户签订的合约，监督业务部门的操作流程。对应收账款进行跟踪监控和追收等。在设立信用管理时，都要明确信用管理部门的职责，确保配备的人员能有效地开展工作。

(二)完善企业外部的信用管理体系

1　加强征信管理 征信数据的采集及评估(企业资信调查及评估，消费者信用调查和评估，资产信用调查和评估)是信用制度建立的核心。征信系统的作用在于，降低企业交易成本，建立信用约束机制，改善交易双方信息不对称状况。我国征信系统的建立应借鉴国际经验并根据我国的国情，以政府和中央银行为主导，实行会员制，按照股份有限公司的模式运作，以社会服务为核心，而不是以营利为目的。

第9篇：社会信用管理体系范文

关键词：个人信用管理体系消费信贷

近年来，随着人们可支配收入的不断增加，人们的消费观念也逐步改变，个人信用活动成为信用关系中最具潜力的一部分。它在刺激消费需求、引导资金流向以及提高我国居民生活质量等方面都发挥着重要作用。

个人信用是指根据居民的家庭收入与资产、已发生的借贷与偿还、信用透支、发生不良信用时所受处罚与诉讼情况，对个人的信用等级进行评估并随时记录、存档，以便信用的供给方决定是否对其贷款和贷款多少的制度。个人信用管理体系是指监督、管理和保障个人信用活动健康、规范发展的一整套规章制度和行为规范。

一、我国个人信用管理体系发展的现状

1．缺乏个人信用具体的数据记录

个人信用是通过具体数据的记录来描述的，没有信用记录就无法判别信用的好坏。我国以前一直把重点主要是集中在企业信用制度建设上，而缺乏专门机构来对个人信用记录进行数据收集，个人能提供的信用文件只有自身的资产凭证，不足以充当资信证明。各类金融机构、商家及有关企业缺少对个人信用记录的记载，即使是发生信用关系较多的商业银行，虽然能够提供消费者个人信贷的数额、期限、还款记录等方面的数据，然而这些数据缺少规范、连续的记载，而且各家商业银行记载的数据没有有效的信息共享，为此造成个人信用记录的持续的缺失。

2．缺乏个人信用体系有效的体制和制度支持我国目前居民的收入尚未完全货币化，个人的资产还不能真实透明。消费者个人的信息分散在居委会、派出所、就职单位、银行等部门。由于社会保障制度尚不完善，信贷担保法规没有针对个人信用的相关规定，都可能使个人信用行为隐藏着法律和道德风险，影响个人信用活动的发展。

3缺乏统一的、专业的个人信用评估机构各商业银行提供消费信贷，进行信用评估时所采取的评估方法、评估标准很不统一，难以形成整个社会对个人信用的完整判断。另外一些中介机构虽然数量扩张快，但由于共享不到政府各部门的信息，建有信息数据库的规模也普遍偏小，没有自己的信用资料数据库，作用与功效远未得到充分发挥。

二、目前我国个人信用体系对消费信贷的影响

1．个人信用制度的缺失提高了消费信贷经营成本

对银行来讲，银行间为贷款各自为战，分别投入了大量的人力、物力对借款人进行资信调查，造成公共资源的浪费；对借款人来讲，由于银行无法高效准确地获得个人信用信息，在业务开展过程中，为保证其信贷资产的安全性，要求借款人提供相应的担保，繁琐的贷款手续、苛刻的贷款条件和评估、保险、公证等高昂的收费，以及为完成繁琐手续而投入的精力、财力和时间，使借款人的负担大大增加。

2．个人信用制度缺失导致银行的信用风险增加

由于我国还未建立起完善的个人信用制度和相应的信用评估机构，借款人向银行提供的各种证明资料中，个人身份证和户籍不具备经济担保性质，所在单位的收入证明、个人存单凭证和实物资产不能提供以往信用记录，因此银行无法获得准确的借款人个人资信信息。另外，个人收入的不透明性也隐含着消费贷款的道德风险，诚实守信的道德标准在相应范围内尚未成为人们的行为准则。甚至有部分借款人蓄意欺诈，骗取贷款，或到期拒不履约，使银行遭受了较大的损失。

3．个人信用制度缺失导致银行提供的消费信贷服务单调

目前，我国银行消费贷款的品种仅限于住房、汽车、助学贷款、信用卡等业务方面，其他如个人债务重组贷款和个人信用额度等信贷产品发展力度不够，不能充分满足社会各阶层对消费信贷的多样化需求。

4．个人信用制度的缺失造成消费贷款用途异化

银行办理的相当比例消费贷款，实际投向了生产或经营，尤为突出的是汽车消费贷款，部分贷款户用消费贷款购买了运输货车和运营客车。还有住房贷款户，有的是假借住房贷款之名行生产经营流动性资金短缺之所需，相当高比例的消费贷款已异化为生产经营贷款。这一现象尤其在经济不发达地区更为突出。

从以上问题可以看出，个人信用制度的缺失已逐渐成为消费信贷健康发展的障碍。在我国消费信贷快速发展的今天，建立完善的个人信用管理体系具有重要的现实意义。

三、建立我国个人信用管理体系的策略

由于我国目前处于市场经济发展的初期，政府调控能力和动用资源的能力较大，而且我国各地区经济发展很不均衡，人们对信用经济和信用消费的认知度、依赖度相差很大，所以，需要政府或中央银行牵头组织，才能建立完善的个人信用管理体系。

1．建立个人基本账户系统

首先应建立完善储蓄存款实名制，完善的存款实名制应做到两方面的工作：一是存款时存款人必须使用自己身份证的姓名；二是存款人在各银行的所有存款能通过统一的计算机网络实时汇总反映。除了个人存款账户外，还要把有价证券及其他各种派生金融工具也纳入实名制，并规定凡是未进行实名确认的金融资产均不能提取。其次，逐步扩张个人存款账户的范围，在涵盖个人工资账户的基础上，将养老金账户、社会福利基金账户、个人所得税账户等其他银行账户纳入个人存款账户。再次，以现有的较为完善的个人身份证制度为基础，对个人存款账户进行编码，建立起个人基本账户编码制度。

2．建立个人信用信息登记系统

个人基本账户建立以后，应由中央银行牵头，联合各银行和民政部门、公安司法部门，将个人基本人身信息、个人社会活动特别记录和个人基本账户信息归并整理，建成网上个人信用信息综合数据库系统，从而实现全社会个人信用信息资源共享。具体应包括四大类个人信息：一是个人身份情况，包括姓名、婚姻及家庭成员状况、职业、学历等；二是商业信用纪录，包括在各商业银行的个人贷款及偿还记录，个人信用卡使用等有关记录；三是社会公共信息记录，包括个人纳税、参加社会保险以及个人财产状况变动等记录；四是有可能影响个人信用状况的涉及民事、刑事、行政诉讼和行政处罚的特别记录。

3．建立个人信用评级系统

信用评级具体应由第三方信用评级机构依据科学的信用评级标准，按照一定的方法和程序，在对个人信用进行全面了解、征集和分析的基础上，对其信用度进行评价，并以专用符号或文字形式来表达。个人信用评级在我国是一项尚不成熟的工作，评价指标选取的适当与否关系到信用评级的客观公正与否。而作为个人信用评级结果的“个人信用等级”是自然人的价值和声誉的体现，直接关系到个人在社会经济活动中的契约能力，所以个人信用评级指标体系应科学按照统计指标的构建原则来确定。

4．建立个人信用网上查询系统

建立个人评级体系的根本目的是应用个人信用评级结果，为放贷等信用活动提供便利。因此要在个人信用联合征用信息系统的基础上，构造个人信用等级的网上查询系统。查询系统的建立，既可以降低商业银行获取个人信用等级的成本，又可以提高放贷效率，扩NS"-A．信贷规模。

四、构建我国个人信用管理体系的配套措施

1．加大社会公众个人信用意识的理念教育

诚信教育要从基础抓起，从小学生甚至学龄前儿童抓起。同时要增强社会公众对自己信用等级的关注度，建立失信惩罚机制，完善个人的信用历史记录，在相同的成本下最大限度发挥信用评级的效用。一方面可促使公众重视自己的社会行为，自觉地保持良好的信用，有助于我国个人信用体系的建立和发挥作用；另一方面，公众关注自己的信用记录，既可以方便征信机构对信用历史记录的查询，又有利于征信系统质量的提高，及早发现评级失误，提高服务公众的能力。

2．完善个人信用管理体系的相关法律法规

通过信用立法建设、规范个人信用市场。拥有信用数据的相关部t-J~u何开放相关信用信息，如何保障当事人的隐私，维护企业商业秘密，都需要法律界定。应该通过法律形式对哪些个人和企业信息可以进入全国征信系统、哪些信息不能进入以及征信数据的开放和使用作好明确界定。特别是对政务公开信息和国家秘密的界定，对企业公开信息和商业秘密的界定，对消费者公开信息和个人隐私的界定。同时，还要制定相关的法律法规和行业规范约束现有的信用中介、评级公司等征信企业的经营行为，以促进其发展。新晨：