规避风险的方式精选(九篇)

前言：一篇好文章的诞生，需要你不断地搜集资料、整理思路，本站小编为你收集了丰富的规避风险的方式主题范文，仅供参考，欢迎阅读并收藏。

第1篇：规避风险的方式范文

摘要 民营上市公司作为民营企业的领跑者，在持续保持良好发展势头的同时，其在外部环境、治理结构、融资渠道、投资决策及风险预警等方面面临重大挑战，并导致公司财务风险问题凸显，已影响到民营上市公司的健康发展。鉴此，本文将从剖析民营上市公司财务风险问题入手，探讨民营上市公司规避与防范财务风险的有效途径。

关键词 民营企业 民营上市公司 财务风险

改革开放以来，我国民营经济经历了从无到有、从有到兴的辉煌发展历程，并已成为我国市场经济的重要组成部分。民营上市公司作为民营经济的领头羊，因其灵活的管理机制和良好的发展势头而备受关注，并已成为我国社会主义市场经济中最具活力的亮点。随着我国民营上市公司的发展，其内外部制约因素诱发的企业财务风险问题逐步显现，并在某种程度上影响了民营上市公司生存和发展。因此，如何让民营上市公司摆脱困境、轻装上阵，诊断剖析民营上市公司财务风险问题根源固然重要，但是加快落实财务风险控制配套举措才是当务之急。

一、民营上市公司发展现状分析

伴随着我国改革开放及经济全球化进程的推进，我国民营企业在市场经济中发挥了越来越大的作用。近年来，随着民营企业和证券市场的迅速发展，民营企业上市实践机会不断增多，民营企业上市步伐明显加快。1992年，深圳华源磁电有限公司作为第一家民营企业成功上市，从此揭开了我们民营企业上市的序幕，特别是2011年核准制实行后，民营企业经历上市融资狂潮。截至2012年5月，民营企业的上市公司在全部上市公司中占比超过50%。其中，在主板的上市公司中，民营企业占比为30.06%；中小企业板上市公司中，民营企业占比76.18%，创业板上市公司中，民营企业占比95.92%[证券日报http：//，朱宝琛 ，《上市公司中民营企业数量过半》]。

但是，由于内外部各种因素影响，部分民营企业在上市后也频频暴露出各种问题，诸如弄虚作假的诚信问题、暗渡陈仓的大股东掏空资金问题、层出不穷的的财务风险问题等。其中，财务风险问题因其涉及面广、危害大等特点，值得认真思考和特别重视。

二、民营上市公司财务风险诊断

（一）外部制约因素突出，财务瓶颈问题凸显

长期以来，我国缺乏对民营上市公司发展的必要研究和配套机制，国家关于支持民营上市公司发展的相关政策及制度建设比较滞后，我国民营上市公司在经济环境、法律环境等方面往往处于比较被动的不利局面。

首先，民营上市公司经济扶持政策少。作为外部约束的民营经济政策，直接影响甚至决定民营企业的生存和发展。从产业市场准入标准看，我国不少行业市场准入方面仍然存在垄断壁垒。与国有企业相比，民营上市公司所能进入的产业领域比较狭窄，别无选择之下只能进入门槛低、竞争激烈的行业，其结果往往容易在竞争中陷入财务危机。此外，国家在出台刺激经济系列政策时，往往是优先考虑国有企业，针对民营上市公司经济扶持政策相对较少。

其次，民营上市公司法律保护有待提升。由于现行法律法规对不同的市场微观主体实行区别对待，与国有企业相比民营企业在法律上明显处于弱势地位。从整体上看，我国现有法律对民营上市公司保护尚显不足。从个人产权法律保护看，由于国家缺乏对保护民营经济物权、债权等完整法律规定，民营企业主难免心存疑虑。民营上市公司合法权益遭到随意侵权的现象时有发生，除实际税负较重外，乱收费、乱摊派、乱罚款等不合理负担更是加大财务风险。因此，只有构筑保护民营经济生存和发展的法律框架，才能推动民营经济的最大化发展。

（二）公司治理结构失衡，财务决策面临失控

从某种意义上讲，公司治理结构的运作有效性是企业控制财务风险的基本前提。我国公司治理结构是采用“三权分立”制度，即决策权、经营管理权、监督权分属于股东会、董事会或执行董事、监事会。这种权力制衡，使三大机关各司其职，又相互制约，保证公司顺利运行。但是，由于企业自身及历史等原因，我国多数民营上市公司的股权集中度较高，“一股独大”的现象较易导致企业公司治理结构失衡，从而导致企业财务决策失控而危及企业健康发展的例子则不胜枚举。

为防止非家族成员对公司控制权的稀释，实际控制人往往控制董事会并直接担任或安排家族成员担任高管及其他重要职位。这样企业内部很难形成科学的决策机制和民主管理机制，重大决策大多由企业实际控制人独自裁决。在这种情况下，公司监事会形同虚设，独立董事不独立，为数众多的中小股东丧失了监督权和管理权，无法形成对实际控制人的有效制约，公司治理机制形同虚设。这将造成财务决策上的不良后果：企业的财务活动和财务决策屈从于最终控制人的利益，最终控制人由于受观念、知识、经验和能力的局限，在缺乏监督的情况下必然造成财务控制失灵，从而导致财务风险膨胀。

（二）上市融资渠道单一，企业偿债风险趋大

当前，我国金融服务体制仍不完备，民营上市公司融资难免受到各种限制，融资困难已成为制约民营上市公司发展的突出问题。由于民营上市公司规模、信用度、财务信息透明度等，与国有企业相比处于劣势，较难取得外部投资者的信任。融资困难提高了民营上市公司的筹资成本，加重了其财务负担进而易于引发财务风险。考虑到融资困难和筹资成本，不少民营上市公司，用短期融资来进行长期投资，这容易造成负债结构不合理、短期偿债能力较弱。对民营上市公司而言，短期负债规模过大，短期内因现金流量不足，无法偿还到期债务的可能性就越大。此外，由于“病紧乱投医”，民营上市公司融资手段难免存在一定程度违规或违法，客观上加剧企业财务管理潜在风险。

（三）投资盲目多元化，投资决策机制缺失

我国民营上市公司由于在内外部都缺乏有效的监控、反馈和制约，投资活动缺乏科学的决策机制和合理的约束机制，投资活动战略意识比较淡薄，短期行为和市场跟风的现象比较突出。一些民营上市公司在利益驱动下，无视自身经营能力和行业背景，也没有进行科学合理的投资决策，就盲目进入非相关或不熟悉行业，甚至什么领域都想去涉足。由于缺乏相关行业经验及经营能力，这种不相关的多元化较难实现资源共享，较易分散管理精力，难免顾此失彼。这就容易导致投资决策失误，投资活动失控，投资风险膨胀，财务资源流失，进而爆发企业财务危机。

（四）财务预警准备不够，应对风险裕度不足

由于民营上市公司大都缺乏完善财务风险预警系统，企业在内部控制度方面存在许多空白，往往容易造成应对风险时“准备不够、裕度不足”。有效的财务风险应对机制是科学管理财务风险的有力保障。一个有效的财务风险预警系统必须建立在对大量资料进行分析的基础上。这就需要一个独立的财务预警组织机构收集、分析和传递大量的资料。多数民营上市公司没有一套科学有效的针对财务风险的应对机制。在发现存在财务危机隐患甚至已经出现财务危机时，不能及时地组织相关人员、寻找警源、制定并执行相应预案和监督财务危机控制效果。 三、民营上市公司财务风险控制对策

（一）加强政策扶持、营造公平环境

在不少民营企业家眼中，“国有企业是大儿子，民营企业是小儿子”的说法仍大有市场。为改变这种区别对待的不合理现象，国家要尽快针对民营企业出台系列扶持政策，有效规范和引导民营上市公司持续健康发展。首先，国家要继续深化市场经济改革，完善民营企业发展配套制度，从经济、法律等方面出台扶持政策，保护和鼓励民营上市公司快速发展。其次，我国应加强法制建设，健全法律体系，加快完善保护民营经济物权、债权等法律规定，为民营企业健康发展能够提公平、公正的法律环境。此外，民营上市公司，要以我国深化改革开放为契机，顺应历史潮流的发展，积极融合到当前世界经济体系中，不断提升自身经营管理水平和赢利能力，充分发挥民营经济的重要作用。

（二）完善治理结构、规范管理机制

科学合理的公司治理结构，可以从制度上解决公司各方利益的制衡，对于公司能否高效运转及控制风险从而具备有效竞争力，将起到关键性的作用。因此，民营上市公司一定要彻底改变以往传统的家族式经营管理模式，逐步建立现代企业管理制度。民营上市公司要从完善法人治理机制和规范企业管理机制两方面入手，采取有效措施营造良好的财务风险控制环境，从而形成有效的财务制衡和财务决策机制。一要不断优化股权结构，积极引入机构投资者及其他战略投资者，努力实现股权结构的多元化和外部化。二要引进外部职业经理人，实现所有权与经营权的分离，并要健全和完善对职业经理人的激励机制，充分调动职业经理的积极性。三要完善“三权分立”制衡机制，即在充分发挥股东会、董事会、监事会和经理层之间的积极性和主动性的同时，形成有效内控机制。四是完善独立董事制度，摆脱民营上市公司大股东对独立董事的束缚，增强独立董事的独立性，发挥独立董事对企业财务活动过程的监督和评价作用，。

（三）拓宽融资渠道、优化筹资结构

虽然国家在民营上市公司融资方面已经采取了一系列积极措施，力求解决民营企业融资难的问题，但当前民营上市公司的融资难问题仍然突出，如何拓宽融资渠道及解决发展所需资金，仍然是民营企业发展的重要瓶颈。笔者认为，破解这个瓶颈问题需要国家和企业各自的主动作为，拓宽融资渠道、优化筹资结构。

首先，国家应当积极推动金融体制的改革，彻底打破金融垄断，消除民间资本进入金融领域的各种壁垒，为民间资本创造公平的市场准入环境，鼓励民间资本创办中小金融机构，健全民营企业直接融资的平台，积极拓宽企业融资渠道。为不断拓宽企业融资渠道，笔者建议从三个方面重点推进：一是支持民营企业发行上市和再融资，促进股市一级和二级市场均衡协调健康发展；二是支持民营企业境外上市，开拓境内企业境外直接融资渠道；三是充分发挥中介机构服务功能，丰富金融产品和风险管理工具。

其次，民营上市公司也要积极通过资本交易市场与金融机构共同探索共赢的资本运作模式，并注意适时改变筹资策略，创新筹资方式、优化筹资结构，寻求多种融资方式的最佳组合。因此，民营上市公司既要考虑筹资成本，也要考虑长短期的偿债能力，合理安排债务期限，充分利用长期债务，适当安排资金投放。

（四）科学投资决策、合理规避风险

民营上市公司务必要在企业总体发展战略的指导下，制定合理的投资战略，明确战略目标、合理规避投资风险。首先，要建立科学的投资决策机制，健全投资风险管理体系，组建投资团队进行集体评估决策，避免企业家个人决策的随意性及盲目跟风。其次，要加强投资的科学评估论证，要在充分的市场调查基础上，进行科学的投资可行性论证分析，制定切实可行投资方案，选择有竞争力的投资项目。最后，要加强投资科学组合管理，切勿盲目追求投资多元化而导致投资失败；若确需进行投资多元化，也要选择业务互补、能够分散风险的相关投资项目，避免不相关多元化增加管理复杂性。

（五）强化风险意识、加大风险预警

在日趋激烈的市场经济竞争中，民营上市公司必须充分认识企业可能面临的各种风险，强化风险控制意识，建立一套行之有效的财务风险预警系统，加强对风险的识别、预测和监控，防范和化解发展中的各种风险，确保自身向着合理、科学和健康的方向发展。首先，要确立财务管理的战略核心地位，完善企业的财务管理体系，使财务管理工作规范化和制度化。其次，要设置专门的财务风险管理部门，负责财务风险管理信息的收集、整理、捕捉和识别。最后，要进行财务风险预警和控制，在大量数据资料的基础上进行科学定量和定性分析，提出财务风险的应对措施，规避、转移、分散风险，把可能遭受的风险损失降到最低限度。

参考文献：

[1]李淑华.郑州大学硕士论文.基于Var的中国民营上市公司财务风险研究.

[2]谢玲芳，任荣明.民营控股多家上市公司的财务风险研究.管理评论.2004（09）.

[3]朱宝琛.证券日报.上市公司中民营企业数量过半.http：//

第2篇：规避风险的方式范文

【关键词】财务风险 规避 措施 方法

财务风险是指由于多种因素的作用，使企业不能实现预期财务收益，从而产生损失的可能性。财务风险的存在，无疑会对企业生产经营产生重大影响。揭示企业财务风险的成因,并对其规避的措施和方法进行研究，具有十分重要的意义。

一、企业财务风险的成因

1、企业财务管理系统适应宏观环境的滞后性

目前，我国许多企业建立的财务管理系统，由于机构设置不尽合理，管理人员素质不高，财务管理规章制度不健全，管理基础工作不完善等原因，企业财务管理系统缺乏对外部环境变化的适应能力和应变能力。具体表现在对外部环境的不利变化不能进行科学的预见，反应滞后，措施不力，由此产生财务风险。

2、企业财务管理人员对财务风险的客观性认识不足

财务风险是客观存在的，只要有财务活动，就必然存在财务风险。在现实工作中，我国许多企业的财务管理人员缺乏风险意识，认为只要管好用好资金，就不会产生财务风险，风险意识的淡薄是财务风险产生的重要原因之一。

3、财务决策缺乏科学性导致决策失误

财务决策失误是产生财务风险的又一重要原因。避免财务决策失误的前提是财务决策的科学化。目前，我国企业的财务决策普遍存在着经验决策及主观决策现象，由此导致的决策失误经常发生，从而产生财务风险。

4、有些企业内部财务关系混乱

企业内部财务关系混乱是我国企业产生财务风险的又一重要原因，企业内部各部门之间及企业与上级企业之间，在资金管理及使用、利益分配等方面存在权责不明、管理混乱的现象，造成资金使用效率低下，资金流失严重，资金的安全性、完整性无法得到保证。

二、企业财务管理在不同阶段的财务风险

1、企业资金结构不合理，负债资金比例过高

在我国，资金结构主要是指企业全部资金来源中权益资金与负债资金的比例关系。由于筹资决策失误等原因，我国企业资金结构不合理的现象普遍存在，具体表现在负债资金占全部资金的比例过高。很多企业资产负债率达到70%以上。资金结构的不合理导致企业财务负担沉重，偿付能力严重不足，由此产生财务风险。

2、固定资产投资决策缺乏科学性导致投资失误

在固定资产投资决策过程中，由于企业对投资项目的可行性缺乏周密系统的分析和研究，加之决策所依据的经济信息不全面、不真实以及决策者决策能力低下等原因，投资决策失误频繁发生。决策失误使投资项目不能获得预期的收益，投资无法按期收回，为企业带来巨大的财务风险。

3、对外投资决策失误，导致大量投资损失

企业对外投资包括有价证券投资、联营投资等。有价证券投资风险包括系统性风险和非系统性风险。由于投资决策者对投资风险的认识不足，决策失误及盲目投资导致一些企业产生巨额投资损失，由此产生财务风险。

4、企业赊销比重大，应收帐款缺乏控制

由于我国市场已成为买方市场，企业普遍存在产品滞销现象。一些企业为了增加销量，扩大市场占有率，大量采用赊销方式销售产品，导致企业应收帐款大量增加。同时，由于企业在赊销过程中，对客户的信用等级了解不够，盲目赊销，造成应收帐款失控，相当比例的应收帐款长期无法收回，直至成为坏账。资产长期被债务人无偿占用，严重影响企业资产的流动性及安全性，由此产生财务风险。

5、企业存货库存结构不合理，存货周转率不高

目前我国企业流动资产中，存货所占比重相对较大，且很多表现为超储积压存货。存货流动性差，一方面占用了企业大量资金，另一方面企业必须为保管这些存货支付大量的保管费用，导致企业费用上升，利润下降。长期库存存货，企业还要承担市价下跌所产生的存货跌价损失及保管不善造成的损失，由此产生财务风险。

三、企业财务风险的规避

1、规避企业财务风险的主要措施

规避财务风险以实现财务管理目标，是企业财务管理的工作重点。本人认为，规避企业财务风险，主要应抓好以下几项工作。

（1）认真分析财务管理的宏观环境及其变化情况，提高企业对财务管理环境变化的适应能力和应变能力。为防范财务风险，企业应对不断变化的财务管理宏观环境进行认真分析研究，把握其变化趋势及规律，制定多种应变措施，适时调整财务管理政策和改变管理方法；建立和完善财务管理系统，设置高效的财务管理机构，配备高素质财务管理人员，健全财务管理规章制度，强化财务管理的各项基础工作，使企业财务管理系统有效运行，以防范因财务管理系统不适应环境变化而产生的财务风险。

（2）不断提高财务管理人员的风险意识。要使财务管理人员明白，财务风险存在于财务管理工作的各个环节，任何环节的工作失误都可能会给企业带来财务风险，财务管理人员必须将风险防范贯穿于财务管理工作的始终。

（3）提高财务决策的科学化水平，防止因决策失误而产生的财务风险。财务决策的正确与否直接关系到财务管理工作的成败，经验决策和主观决策会使决策失误的可能性大大增加。为防范财务风险，企业必须采用科学的决策方法。在决策过程中，应充分考虑影响决策的各种因素，尽量采用定量计算及分析方法并运用科学的决策模型进行决策。对各种可行方案要认真进行分析评价，从中选择最优的决策方案，切忌主观臆断。

（4）理顺企业内部财务关系，做到责、权、利相统一。为防范财务风险，企业必须理顺内部的各种财务关系。首先，要明确各部门在企业财务管理中的地位、作用及应承担的职责，并赋予其相应的权力，真正做到权责分明，各负其责。另外，在利益分配方面，应兼顾企业各方利益，以调动各方面参与企业财务管理的积极性，从而真正做到责、权、利相统一，使企业内部各种财务关系清晰明了。

2、企业防范财务风险的技术方法

（1）分散法。即通过企业之间联营、多种经营及对外投资多元化等方式分散财务风险。对于风险较大的投资项目，企业可以与其他企业共同投资，以实现收益共享，风险共担，从而分散投资风险，避免因企业独家承担投资风险而产生的财务风险。由于市场需求具有不确定性、易变性，企业为分散风险应采用多种经营方式，即同时经营多种产品。在多种经营方式下，某些产品因滞销而产生的损失，可能会被其它产品带来的收益所抵销，从而避免经营单一产生的无法实现预期收益的风险。对外投资多元化是指企业对外投资时，应将资金投资于不同的投资品种，以分散投资风险。

（2）回避法。即企业在选择理财方案时，应综合评价各种方案可能产生的财务风险，在保证财务管理目标实现的前提下，选择风险较小的方案，以回避财务风险。

（3）转移法。即企业通过某种手段将部分或全部财务风险转移给他人承担的方法。转移风险的方式很多，企业应根据不同的风险采用不同的风险转移方式。

（4）降低法。即企业面对客观存在的财务风险，努力采取措施降低财务风险的方法。例如，企业可以在保证资金需要的前提下，适当降低负债资金占全部资金的比重。在生产经营活动中，企业可以通过提高产品质量、改进产品设计、努力开发新产品及开拓新市场等手段，提高产品的竞争力，降低因产品滞销、市场占有率下降而产生的不能实现预期收益的财务风险。另外，企业也可以通过付出一定代价的方式来降低产生风险损失的可能性。例如建立风险控制系统，配备专门人员对财务风险进行预测、分析、监控，以便及时发现并化解风险。企业也可建立风险基金，如对长期负债建立专项偿债基金，以此降低风险损失对企业正常生产经营活动的影响。

3、不同的财务活动阶段，规避财务风险的技术方法

（1）筹资风险规避的技术方法。首先，充分利用自有资金，加强对自有资金的控管，对各种借支款项要严格审批并及时催收。其次，选择合理的资本结构，即债务资本和自有资本的比例要适当，充分利用债务资本的财务杠杆作用，选择总风险较低的最佳融资组合。第三，注意长短期债务资本的搭配，避免债务资本的还本付息期过于集中。第四，选择多种筹资渠道。第五，提高资金的使用效益。无论是自有资金，还是债务资金，只有资金使用效益提高，才能保障企业的偿债能力和赢利能力。

（2）投资风险规避的技术方法。首先，要谨慎投资，在资金运转良好或有剩余资金的情况下，才去考虑获取额外报酬的对外投资。第二，如果投资是生产经营的必须环节或是进行风险性投资，必须拟定严谨的投资计划，进行科学的投资回收评估和论证，选择最佳的资金投入时间，以避免造成资金短缺或运转不灵。第三，合理进行投资组合。投资组合包括不同投资品种组合、不同行业或部门的投资项目组合，长短期限不同的投资组合等，以追求一种收益性、风险性、稳健性最佳组合。第四，加强对证券投资的系统风险和非系统风险的研究，以减轻和抵消对证券投资收益的影响。

（3）资金回收风险规避的技术方法。资金回收风险是指资金不能及时周转或资金流出后不能及时收回的风险。要规避资金回收风险必须做好资金来源、资金占用、资金分配和资金回收的测算和平衡，以保证资金的安全性、效益性和流动性。应收账款回收控制风险可以通过以下方法加以规避：一是利用“五C”系统对客户进行科学评估，对不同的客户给予不同的信用期间、信用额度和不同的现金折扣，制定合理的资信等级和信用政策；二是在现销和赊销之间权衡，当赊销所增加的赢利超过所增加的成本时，才应当实施应收账款赊销；三是定期编制账龄分析表，确定合理的应收账款比例，对应收账款回收情况进行监督，对坏账损失事先做好准备；四是针对不同的客户、不同的阶段采取不同的收账政策，既要保证账款的有效收回，又要注意避免伤及客户关系，同时，制定收账政策时要考虑收账费用与坏账损失的大小。

（4）收益分配风险规避的技术方法。收益分配风险的规避要从现金流入和现金流出两方面着手。一方面要对现金流入实施控制，另一方面要考虑收益分配政策。根据企业发展的需要，制定合理的收益留存和利润分配政策，采取适当的利润和现金分配方式，保障现金流入与流出的相互配合、协调，以降低风险。

【参考文献】

[1] 周朝琦等：企业财务战略管理.北京：经济管理出版社,2001，4。

[2] 王希旗、江小毅：财务管理.杭州：浙江大学出版社,2004，8。

[3] 叶弟豪：财务风险规避.知识出版社,1994。

[4] 朱伟：论我国企业财务风险制度防范.企业经济,2003（3）。

第3篇：规避风险的方式范文

关键词：工程量清单模式；风险；规避；防范

0 引言

目前，工程量清单计价模式已经越来越多地运用于实际的工程项目控制之中，我国也正在大力地推进工程量计价模式地深化改革，以不断地适应以及服务于工程项目的全过程控制。然而，在工程量清单计价模式的改革之中却存在着一系列风险。因此，当前时期下应该首先对工程量清单模式下存在的风险进行分析，然后根据存在的风险提出应该加强风险的规避且提出了相关的对策。

1 工程量清单计价模式下的风险探析

工程量清单计价模式自从引入到我国之后，在工程项目全过程控制中发挥着十分重要的作用，近年来我国也对其进行了较为深入地改革。在对其进行深化改革之中，却存在着一系列风险，具体而言，包括如下几个方面的风险。

1.1 投标报价风险

投标报价风险主要表现在清单报价存在风险。最科学的清单报价，必须要求投标单位应综合企业现有的技术经济和管理水平，充分发挥自己的价格和技术优势，从而采用内部定额确定报价法。这样可以减少很多报价风险。但由于工程预算定额报价法根深蒂固，长期以来很多施工企业普遍都采用这种报价方法，没有形成企业自己的定额，投标时只根据预算定额乘以系数作为报价依据，存在一定的随意性，导致报价过程中，脱离了施工单位自身的经济实力及市场地位，在这种情况下，如果与自身水平相差甚远，从而会是企业遭受损失或丧失中标机会；反之又会因报价高于竞争对手而痛失本可以有利润空间的中标机会。在投标的过程中，材料的价格投标和上报尤为重要，下表1则显示了我公司某工程在投标报价时对材料的报价表：

表1 我公司某建筑工程材料报价表

1.2 招标文件风险分析

对招标文件的理解和判断会出现招标文件风险，招标文件是整个招投标过程乃至于工程项目实施全过程的纲领性文件，是控制整个工程项目造价的关键。因此，一个不全面的招标文件，会给以后的施工管理与造价控制带来麻烦，造成纠纷，引起索赔，其结果会突破预算，失去了当初招标投标的意义。会将一些自己能够预测到的风险因素转嫁到投标单位，而投标单位对于招标文件的内容没有认真仔细阅读，不明确的地方擅自理解，在投标答疑时也未提出，做投标书时为了中标又进行了承诺，给后续工作带来巨大风险。

2 工程量清单模式下的风险规避与防范对策

2.1 加强投标报价决策的制定与实施

2.1.1以企业定额为基础进行初步报价决策

如何使两种不同口径的计量规则实现成功“对接”则是初步确定清单报价的关键。因此，首先要按照施工单位拟采用的施工方案和其自身企业定额以及当前的市场价格信息，求出某一分部分项工程的费用，然后将该费用除以清单工程量，便可得出该企业对相应分部分项工程的清单报价。例如某基槽开挖项目，其垫层底宽w=1.2m,开挖深度h=1.8m,长度l=100m,三类干土,土方外运至50m处。依据工程量清单计量规则挖基槽土方量为216m3。如果施工单位根据招标文件及施工现场情况，决定采用人工开挖、坑底工作面宽度c=0.2m、放坡系数k=0.33、双轮车弃土的施工方案。结合该企业定额及当前的市场价格信息，设人工挖土综合单价为16.77元，双轮车弃土综合单价为6.25元/ m3。则该企业对上述分部分项工程的清单初步报价程序：（1）根据拟采用的施工方案计算出实际发生的挖运工程量为(1.2+2×0.2+0.33×1.8)×1.8×100=394.92m3。（2）根据算出的实际施工所需工程量，套用企业定额求出该分部分项工程综合费用为394.92（16.77+6.25）=9091.06元。

2.1.2 加强不平衡报价决策的实施

不平衡报价决策是当前工程清单模式下的一种重要的投标报价决策，它是针对平衡报价提出的一种新的报价决策。这是一种通过首先基本确定总价后，在稳定总价的前提下，单个别的调整内部个体的价格，目的是为了不提高总价，在结算时能得到较好的经济效益的一种报价策略。这项报价决策遵循的原则是调整后的报价必须与自己原定的报价相等同；与此同时。调整报价后的单位必须要符合投标单位文件的要求，应避免单价过高或过低影响报价的有效性。

2.2 加强招标文件风险的规避与防范

招标文件在实际的工程项目招标之中具有十分重要的作用，这是因为招标文件直接反映了工程项目招标的具体内容、目标以及对整个工程项目的全过程地有效控制的细节之处。由以上阐述可知，对招标文件的理解和判断会出现招标文件风险，招标文件是整个招投标过程乃至于工程项目实施全过程的纲领性文件，是控制整个工程项目造价的关键。因此，在实际过程中，由于各种原因，会使得招标文件出现一系列风险，如果不对这些风险加以规避与防范，那么势必会影响到工程项目招标的结果，加大招标的失败率。具体而言，主要需要做到如下几个方面，方能对招标文件风险进行规避与防范：（1）招标文件首先要由专门的工作人员进行编制，对这些专门的工作人员，首先要具有扎实的专业功底以及学识水平，力争写出思路明晰、过程控制有效的招标文件；（2）招标文件要保证大部分人员能够理解。对于大部分人员看不理解的或是不能接受的则是一份失败的招标文件，因此也会在很大程度上影响到工程项目的实际招标。

3 结论

综上所述可知，我国自1978年实施改革开放政策以及在新世纪加入世界贸易组织以来，我国在各个方面均取得了较大的进步与发展，各种国外的成功模式也逐渐引入我国，其中工程量清单计价模式在我国不断开放的背景下引入至我国的，从而为我国的工程项目的实施提供了科学、合理的参考，具有很重要的价值。然而，在实际过程中却存在着一系列风险，当前摆在工程项目工作人员面前的一项重要工作就是要加强对风险的防范与规避，这具有十分重要的意义：（1）当前时期下加强工程量清单模式下的风险的规避与防范，能够促进工程项目的全过程的有效控制；（2）当前时期下加强工程量清单模式下的风险的规避与防范，能够提高相关工作人员的整体素质与工作技能，进而促进施工企业的又好又快发展；（3）当前时期下加强工程量清单模式下的风险的规避与防范，为同行业的工程量清单制定工作提出了相关的风险控制标准，这就为其实际工作提供了一定的参考。

参考文献：

[1] 殷铁锐. 工程量清单计价模式下的工程造价风险[J].安徽建筑，2008（2）.

[2] 李超.李惠玲 清单计价模式下业主方造价风险控制对策[期刊论文]-低温建筑技术 2010(12)

[3] 王雅.浅谈青海省湟水北干渠扶贫灌溉一期工程的合同管理[J].科学时代（上半月） ,2010(4).

第4篇：规避风险的方式范文

【关键词】信用证欺诈；形式；防范对策

1 引言

信用证在本质上是银行有条件保证付款的证书，是现代国际贸易中重要的支付工具和融资工具。信用证的产生，本身就是因为异地异国间的贸易中存在着欺诈的可能性。而作为一种支付工具和融资工具，然而，信用证方式本身并未消除国际贸易中欺诈的各种成因，同时由于信用证交易的复杂性以及信用证制度本身只关注单证相符而不去考虑其它因素的特点，导致信用证欺诈的频繁发生。信用证欺诈破坏了正常的国际贸易秩序，对世界各国的对外贸易造成了严重的损害。

本文采用理论与实践相结合的方法从信用证欺诈的产生原因入手，通过分析信用证欺诈的各种形式提出了信用证欺诈的一些防范对策。

2 信用证欺诈的防范中存在的问题

我国大陆地区目前还没有关于反信用证欺诈的专门立法。刑法中虽然有信用证诈骗罪及附带民事救济问题的规定，但这对于实施欺诈的不法分子来说，恐怕鞭长莫及。而《刑法》第195条第4款有关“以其他方法进行信用证诈骗的”规定很不明确，这不仅有违“罪刑法定”原则，容易导致实践中对一般信用证诈骗行为与信用证犯罪行为的认定不清，而且增加了法院和其他刑事侦查机关干预信用证机制运作的可能性。

我国信用证的立法与实践中还存在着一定的问题，司法解释效力不高，内容不够规范。最高人民法院有关反信用证欺诈的指导性意见，虽然发挥了一定的作用，也存在不少问题。比如，《全国沿海地区涉外、涉港澳经济审判工作座谈会纪要》的局限性和缺陷也是十分明显的：第一，它不是通过正式立法途径实施的，只是一个司法解释，立法层次及法律效力很低，这难以保证其得到不折不扣地执行。法律效力不高，还存在着做出的判决不被外国承认和执行的可能性。第二，缺乏任何认定信用证欺诈的具体规定。第三，由于历史的局限性，它只提及中国银行，因为当时只有中国银行开办信用证、外汇结算业务，时至今日，在我办理信用证业务的银行己非中国银行一家，这一规定就显得很不妥当。综上所述，由于我国信用证法律不完善，各级法院在审理信用证纠纷中许多不规范和混乱的做法，不仅在国内，在国际上都造成了负面影响，损害了中国法院的形象。随着今后国际贸易的大幅增加及外国银行的进入，尽快建立我国的信用证法律体系，完善信用证欺诈立法已迫在眉睫。

3 信用证欺诈的防范对策

3.1 进口方对信用证欺诈的防范

3.1.1 慎重选择贸易伙伴，深入进行资信调查

防止欺诈的关键是要“知道信任谁，信任到什么程度，应在某情况下跟谁打交道”。信用证支付项下，卖方是否按约履行交货义务取决于卖方的信誉。因此，进口方对出口方信誉进行深入缜密地调查，成为防范信用证欺诈的重要前提。实践中，可以通过出口方所在国的资信评估机构、行业协会等渠道，对外商资信情况进行全面调查，在调查的基础上进行评估，并建立完备的供方档案，慎重地选择交易对象。总之，进口方在交易前的谨慎行事能有效地防范和减少信用证欺诈的发生。另外，在信用证中要求出口方提供由进口方指定的信誉卓著的商检机构出具商检证明，这是一有效的方法。

3.1.2 订立合同条款要严谨，并采用有利于己方的信用证方式

进口方可采取签订严谨详细的合同来限制对方，根据合同的具体要求对商业发票、提单、保险单、质检证书等提出明确而具体的要求，防止出口方针对漏洞提交不符合合同的单据而符合信用证的单据。此外，买方应当尽量争取在合同中使用FOB价格术语。根据国际商会《2000年国际贸易术语解释通则》的规定，买方“有责任自费租船并将船名、装货地点、时间给予卖方以充分通知。”另外，签约后应及时索取提单并鉴别提单信息的真实性。若遇到假单欺诈的情况，争取有利时机按“信用证欺诈例外原则”启动请求“止付令”程序，以挽回损失。

3.2 出口方对信用证欺诈的防范

在寻找贸易伙伴和贸易机会时，应尽可能通过正式途径（如参加交易会或实地考察）来接触和了解客户，不要选择资信不明或资信不好的客户交易。了解对手比了解信用证更重要。在订立合同前，应设法委托有关咨询机构对客户进行资信调查，作出正确的选择。另外，还要注意开证行的资信状况，最好选择世界知名银行或中国银行、中国工商银行等银行或与其有良好行关系的银行。以免出现开证行故意找出“不符点”拒付，使买方不付款提货，造成钱货两空的局面，必须时可要求对信用证加具保兑。

3.3 银行的防范

一般而言，银行信用较之于商业信用更为可靠，但只有资信好的银行才有这种可靠的信用。信用证支付的出口商所在国通知行负责审核开证行的资信，通知行应协助信用证贸易的出口商了解开证行的资信状况。在实务中，如果开证行资信不佳，甚至倒闭，受益人就要蒙受损失。正如国际银行安全委员会（The International Banking Security Association IBSA）在一份报告中说：“如果一家组织机构脆弱，管理混乱，就很容易成为作案者的目标”，信用证欺诈的受害者往往在欺诈发生后才能找出自己所犯的错误。如果管理上不出问题，且管理更加规范、科学、有效、合理，很多信用证欺诈是不可能成功的。内部制度的建立健全，严格按制度、规定办事，是防止信用证欺诈的重要措施。

4 结论

在国际环境复杂的今天，外贸企业面临的风险也越来越多，一些心术不正的企业在结算环节想尽办法不付款以致出现了许多问题。尽管风险存在，但我国的外贸企业也想方设法地对此进行防范，在一定程度上也取得较好的成绩。由于目前中国正处于转型期，许多国家都利用这一时期“钻空子”，让我国的外贸企业困难重重。不过，换个角度想，多解决一次风险问题又能使我国的外贸企业经验、能力都更上一步，也更能提高自身的国际竞争力。当然，在“商场如战场”的格局中，企业前进的道路是曲折的，对于潜在的风险外贸企业也只能见招拆招。通过不断的磨练让我国外贸企业加强国际间的合作，寻求解决问题的方法，使我国的经济与经济强国抗衡，同时，也让我国的外贸企业更具竞争实力。

参考文献：

[1]于强.UCP600与信用证操作实务大全[M].经济日报出版社，2007：3-4

第5篇：规避风险的方式范文

    回避投资风险是当投资风险潜在的威胁发生可能性太大,不利后果也太严重,又无其它策略可用时,主动放弃投资项目或改变投资项目的目标与行动方案,从而规避投资风险的一种策略。

    回避投资风险策略是一种有意识的不让投资面临特定风险的行为,它是投资风险应对策略中最简单的方式,同时,也是较为消极的方式。回避投资风险的方式可以分为两种:完全拒绝承担投资风险和放弃原先承担的投资风险。

    1.完全拒绝承担投资风险。完全拒绝承担投资风险的特点在于风险管理者预见到了风险事故发生的可能性,在风险事故未发生之前就完全放弃了投资活动。完全拒绝承担投资风险是最彻底的回避风险的办法,但放弃也就意味着失去了发展机遇。

    2.放弃原先承担的投资风险。放弃原先承担的投资风险的特点在于风险因素已经存在,被风险管理者发现,及时进行了处理。例如,某药厂发现其生产的药品会产生严重的副作用,由此,药厂决定停止投资生产该药品,这样,该药厂就放弃了原来承担的责任风险,控制了由于药品不合格可能产生的责任风险。采用放弃原先承担的投资风险一般需要改变或放弃正在进行的投资项目,往往都需要付出较高的代价。

    回避投资风险策略可以避免损失的发生,是一种较为彻底的、完全的投资风险应对策略。但是,回避投资风险策略是一种无奈的选择,回避风险的同时,也放弃了获得投资收益的机会;同时,回避投资风险策略还存在着不适用的情形,对于那些无法规避的风险以及正在实施的投资活动,该策略就无能为力;最后,回避投资风险策略很可能会产生另外一种投资风险,在风险管理者改变投资方案以规避某一种投资风险时,就有可能面临另外一种新的风险。

第6篇：规避风险的方式范文

【关键词】国际贸易；结算；风险；应对措施

经济全球化浪潮不断推进，作为企业，要想在全球的激烈市场竞争下获得更多的经济利益，实现自身利益最大化，就必须从根本上实现自我保护，规避在经济交流和合作当中的风险，保障企业和国家的经济利益最大化。

2007年9月在美国华尔街爆发的全球次贷危机可以说是历史性危机，起先在美国出现，逐渐波及全球，使得全球各国家都受到连锁影响和反应。美国的多个企业和公司乃至银行倒闭，全球经济陷入了瘫痪，我国在这场波及世界的金融危机当中，也受到了非常严重的损失，因此必须对国际贸易结算当中的风险进行一个全面分析和探讨，更好地规避风险，应对经济全球化的挑战。

一、在受到金融危机的影响之下，中国进出口企业在贸易结算当中存在的风险和形势分析

1.国际贸易结算方式结构发生变化，进出口企业风险加大

纵观我国的国际贸易发展历史和现状，我国在国际贸易中的传统结算方式大致分为三种：信用证，托收和T/T。

信用证曾在国际贸易发展中作为进出口企业国际结算中的首选方式，以厦门某知名XX进出口企业为例，在上世纪90年代以信用证作为结算方式高达90%以上，信用证是银行信用，卖方只要如约交货并提交相符的单据即可收到货款，倘若买方破产或无力偿付，开证行将承担第一付款责任，保证了卖方的收汇安全；另一方面买方在信用证项下付款或承兑即可获得有物权凭证的全套提货单据，如果单证不符，买方可以暂提付甚至拒付，也保障了买方的利益。信用证结算方式的风险主要来自开证行的资质信用，以及能否提交与信用证要求相符的单据，而后者很重要的是取决于信用证是否有软条款（诸如客检条款等），所以只要选择信誉良好的开证行开立信用证，严格审核信用证条款，以信用证作为国际结算方式是相对安全的。

但随着日益高昂的银行成本、繁琐且专业性要求很高的单证处理，以及日益激烈的全球市场竞争，出口买方市场更多要求以对其更有利的非证方式结算，如：托收或TT，其中TT更多是赊销（OA）；进口业务，特别是进口稀缺的资源性物资，很多国外供应商也会要求一定比例的预付款（TT）。

国际贸易发展到今天，其结算方式已经发生了巨大的变化，以前面XX企业为例，出口以信用证方式结算的比例已经不到10%，进口预付款（TT）总比例也增加到5%，个别合同预付款比例高达30%-50%。托收和TT都是商业信用，不再是银行作为第一付款责任人，完全取决于客户良好的履约付款能力，这意味着进出口企业随着结算方式结构发生变化，它面临的收汇或付款风险加大。

2.金融危机加大了进出口企业国际贸易结算的风险

2007年9月在美国华尔街爆发的全球次贷危机，由此引发一系列以金融、银行企业为首的破产、倒闭的金融危机使得世界各大商业银行和投资银行遭到世界评级机构的资信普遍降级，以银行信用为基础的信用证结算方式也因为银行资信下降导致风险加大；另外金融危机使得各国银行的授信额度紧缩，在进口业务中，国外供应商从银行获得开证额度减少或被要求增加开证保证金，因此国外进口商开始放弃成本较高的信用证方式，转而采取一些非证（如托收或TT）的结算方式，将交易的风险与损失转移给我国的出口企业。

3.汇率变化增大进出口企业国际结算的不确定性

作为发展中国家，人民币尚未进入自由兑换，进出口企业在签订国际贸易合同时基本上还是选择硬通币（诸如美元、欧元）。自从金融危机爆发之后美元和欧元的汇率变化可谓是跌宕起伏，发生了许多翻天覆地的变化，而汇率的变化对于进出口企业的结算具有很大的影响，进而影响整个外贸经济发展。我们知道企业从签订合同（甚至应该前移至报价阶段）到最后的实际收汇或付汇会间隔一段时间，而且我们还常常选择远期结算方式（如远期90天信用证、D/A90天或OA90天等），如果在这期间合同外币的汇率发生变化，那么合同的预算成本和利润肯定就发生变化，汇率变化愈大，这个影响就越大。在2008年金融危机爆发之后，持续的美元贬值，人民币升值，给出口企业带来了巨大的压力，甚至举步维艰，对于我国这样的出口大国来说，出口企业的利润风险存在很大隐患。当然另一方面也使得进口成本下降，一定程度上刺激了进口的发展。

二、进出口企业在国际贸易结算当中规避风险的应对措施

面对当前跌宕起伏的经济形势以及日益激烈的国际市场竞争，我们不难发现，要想更好的保障进出口企业的经济利益和未来良好发展，就必须加大对于国际贸易结算当中风险的防范和规避，尽可能的选择一些行之有效的应对措施来规避风险。

1.重视客户资信调查，建立客户信用档案

在贸易业务环节当中，客户资信是基础，所以资信调查是非常重要的。鉴于国际贸易横跨空间之大，企业自身去现场了解也十分有限，所以借助第三方（如专业信息咨询公司或出口信用保险公司）对新客户做资信调查是我们了解客户基本信息、财务报告、银行交易记录以及诉讼事项的重要途径，这些专业公司有专业的人才团队、强大的信息数据和全球信息网络，还会根据自身内部指标对客户进行分级，供企业参考。当然我们还可通过官网或实地考察等途径多方了解客户资信。总之就是尽可能选择资信良好的客户进行合作，对于资信等级不好或有不良记录的客户就不要开展业务。

有了客户资信调查报告作为基础，企业还可通过客户履约记录建立客户信用档案，对有违约或不良记录客户及时预警甚至纳入黑名单管理，降低再次发生的风险。

2.合理选择国际贸易结算方式，降低收付汇风险

（1）合理选择传统结算方式

对于当前的经济形势，进出口企业在进行国际贸易结算的方式选择上也要尽可能的慎重。一般而言，出口业务对于信用等级较低的地区和国家我们最好选择货前TT或信用证的结算方式，而且还要关注开证行的资信，如果开证行实力不强，最好还须对信用证进行保兑以保证收汇安全，对于信用等级较好的地区和国家，我们可以综合考虑降低信用证银行成本、提高企业竞争力等方面进行包括托收、TT等多元化结算方式。

对于进口业务，尽量避免预付款（货前TT），如果避免不了也要尽可能降低预付款比例。另外进出口企业乃至国家要通过这二、三十年的改革开放，在世界不断累积企业的良好信用记录，提高国家信用才可以在进口贸易谈判中争取到对我们有利的又节省银行费用的托收或到货后付款的结算方式。

（2）积极创新贸易结算模式

①传统结算模式混搭组合，根据业务需要将两种以上的结算方式按一定比例进行组合，有利于促进成交和降低收汇风险；

②根据企业实际情况，积极运用新型金融产品，如：信用证项下的福费廷、非证项下国际保理，加速企业流动性，优化财务报表，又有利拓展海外市场，增加贸易额。

3.通过投保信用保险来规避风险

针对目前全球贸易环境，非证结算（特别是出口业务）已成趋势，很多还涉及赊销，给出口企业带来很大资金压力和收汇风险，我们要积极运用出口短期信用险来规避企业收汇风险，还可以利用地方政府对信保项下贸易融资的优惠利率及时回笼资金，许多地方财政还对出口信保保费和押汇利息进行一定比例的补贴。对于进口业务，中国出口信用保险公司推出的进口预付款保险业务也开始在试点企业实行，进口企业可以在进口预付款保险下开展预付款业务，这无疑是对进口企业预付款业务顺利执行保驾护航。总之，投保信用险是企业规避和降低乃至转嫁风险的非常重要的手段之一。

4.通过运用金融工具减少汇率变动对企业国际贸易结算带来的影响

进出口企业要依托银行专业团队或在条件成熟的情况下组建自己的专业团队，跟踪和管理进出口外汇，适时通过远期外汇买卖、套期保值等手段降低汇率变动给企业带来的损失，相反甚至可以为企业创造利润。

三、结束语

面对当前复杂多变的国际经济状态，进出口企业必须清醒地认识到国际贸易结算是国际贸易中至关重要的环节之一，它关系到企业的资金安全，是企业实现利润的最后一个环节，我们必须清楚地认识到其中暗藏风险，分析风险类型，及时发现风险并通过不断学习、不断总结经验教训，确实建立一套适合企业的国际贸易结算风险防范体系和应对措施，最大程度上规避风险，降低风险，才可以更好地为进出口企业的良性发展、为我国的对外贸易经济效益做出更大的贡献。

参考文献：

[1]李飞.中央企业境外投资风险控制研究[D].财政部财政科学研究所，2012

[2]李娜.跨境贸易人民币结算推动人民币国际化研究[D].首都经济贸易大学，2012

第7篇：规避风险的方式范文

水利水电项目建设之所以最具风险，是因为其工程规模大、建设周期长，而且设计、施工、承包等各个环节都存在极大的风险，稍有不慎就会给水利水电项目造成巨大的损失。总的来说，水利水电项目的风险可分为两类，即人为可规避风险和不可规避风险。

1.1人为可规避风险

人为可规避风险是指通过人的主观努力、精心运作可以规避的风险。这类风险的产生完全是因为人主观不努力造成的，人的智力因素或非智力因素都会引发项目风险。根据调查和分析，施工质量差为水利水电项目埋下了较大的安全隐患，而项目设计不科学则是导致施工质量差的主要原因。1.1.1设计师考虑不周，勘探不充分工程设计是工程建设的基础，所以，设计人员必须全面考虑项目中可能存在的风险及其风险度。这就要求所有的建筑设施都要经过科学预算，使其能够真正承受预测到的风险。因此，当设计师预测到地震、泥石流、洪水等自然灾害时，要求前期勘探工作要准备充分，调查要到位。只有这样，才能避免这些灾害给水利水电项目造成难以估量的损失。1.1.2建设和监督过程疏于管理虽然我国加大了水利水电项目的投资力度，但是，却疏于对项目建设过程和监督过程的管理。尽管在项目建设方面建立健全了多项管理制度，但是，由于工作人员的责任心不强、监督不到位，风险依旧存在。受客观因素的限制，任何一个水电项目在施工过程中都要成立一个临时指挥部负责管理工作。这种陈旧的管理模式决定了项目存在风险的必然性。1.1.3水利水电建设质量不过关水利水电建设是一项非常重要的工作，而水利水电管理部门为了做好这项工作可谓是费尽心血。但是，在项目施工过程中依然存在粗制滥造、违规操作的情况，最终导致桥梁坍塌、河堤决口等。

1.2不可规避风险

不可规避风险是指人力没办法避免的各种风险，包括地质自然灾害、战争等。这些风险具有不可避免和破坏程度大的特点，出现最多的是地质自然灾害对水电项目的破坏。

2水利水电项目风险识别系统的建立

在水利水电项目风险管理中，建立水利水电项目风险识别系统是非常重要的一项工作。各级管理者要进一步解放思想，全力以赴。在工作过程中，相关人员要做好以下3方面的工作：①明确水利水电项目从设计到施工各个环节存在哪些潜在的风险。在工作过程中，项目的主要领导要及时召开会议，集思广益，分析工作中可能遇到的风险，包括引发风险的原因、风险的破坏程度和风险的具置等。②识别引发这些风险的各种因素。在增强工作人员责任意识的前提下，要正确把握项目建设预知风险的变化规律，明确项目是否存在风险和风险的破坏程度，从而在项目工程建设环节实现对项目风险的控制。因此，水利水电项目各级管理者必须认真研究每一项风险，明确风险的构成因素，包括影响方式、影响方向和影响力度等。同时，在明确项目风险的相关内容后，要形成书面材料存档。③掌握项目风险可能导致的后果。识别水利水电项目中可能存在的风险因素，确保项目建设的质量。与此同时，要结合风险因素完成项目成本核算工作，牢固树立安全观念，切实做好工程质量保障工作。只有这样，才能基本控制项目风险可能引发的后果。但是，要做好这项工作并不容易。所以，在工作中，必须要加强项目管理人员队伍的建设，加大他们的业务培训力度，要求他们具备一专多能的素质，从而保证工程的顺利进行。

3水利水电项目风险管理措施

水利水电与人门的日常生活息息相关。所谓“饮水思源”，人们在充分享受水电带给生活的便利之后，要向奋战在水利水电行业第一线的工作人员致敬。水利水电项目具有规模大、技术含量高的特点。鉴于水利水电项目中存在的风险，管理人员要采取行之有效的控制措施。

3.1严把项目工程设计关

设计师在设计规划项目时，必须综合考虑水利水电项目建设中存在的各种外在风险和内在风险，设计出一套安全、有效的建设方案。同时，要做好施工过程中的监管工作，杜绝粗制滥造和偷工减料的情况发生。

3.2要有团队协作意识

水利水电项目规模较大，工作分工细致、环环相扣、关系密切，大家要共同面对风险、承担风险。这就要求工作人员要有团队协作意识，不断完善风险管理机制，任何一个部门存在风险都会影响全局工作。要以预防为主，针对不同风险采用不同的控制措施，切实掌握规避风险、缓解风险、转移风险和自留风险的方法。

3.3尽可能控制内在风险

水利水电项目的内在风险相对较多，所以，对风险的控制也相对容易一些。因此，要健全信息沟通机制，制订相应的风险管理制度，要求承包商进一步完善安全施工责任制和各种规章制度，切实做到安全施工。

4结束语

第8篇：规避风险的方式范文

关键词：高风险车辆 风险管理 风险规避 风险转移

所谓的高风险车辆主要是指很容易出现风险，而且索赔数量相对较大的车辆，这些车辆的赔付会给保险公司带来较大的损失。但是，高风险车辆的赔付情况对机动车保险的经营业绩造成了严重的影响，一直以来，保险公司的从业人员都会对这一问题加强关注。因此，只有加强高风险车辆的风险管理工作，才能够提升机动车的赔付率。

一、高风险车辆的特征

对于高风险车辆来说，具体的特征主要可以从以下几个方面来进行分析：

（一）运营不规范，出险率高

从这一方面上看，一些搞运输的大货车或者是出租车往往会出现这一问题。这些车辆在运输的过程中，为了提升自身的经济效益，往往会出现超载或者是超长的现象。因此很容易产生交通事故。另外，这种车辆都是跑长途，司机多数都是在疲劳驾驶的状态下，而且还是昼夜运营，因此，车辆的情况比较差，出现的几率也相对较大。

（二）销赃容易，盗窃率高

对于各种不同类型的车辆来说，其盗窃程度也不同，其中本田或者是桑塔纳等车辆由于价格处于适中的状态，往往存在着一定的利润空间，因此，销赃比较容易。另外，有些车辆的防盗装置还需要进一步完善，车主的看管意识比较淡薄，很容易出现随意停放的现象。因此，这种量类型的车辆会成为盗窃者的“碗中肉”。

（三）零配件难配，维修困难

由于一些车辆的零配件的生产厂家较少，主要是由于这种类型的车辆不仅年代比较久远，而且车辆的类型也比较稀少。因此，在维修的过程难度较大。其中比较典型的就是劳斯莱斯，要想换车辆的标志就需要到香港才能够完成。可见，零件结构难配置也是高风险车辆的主要特征。即使能够维修，但是需要耗费较大的人力、物力和财力，这种车辆也属于高风险的车辆类型。因此，高风险的车险就成为保险公司管理工作的重点和难点，工作人员需要对这一问题加强重视。

二、高风险车辆的风险管理

从高风险车辆的风险管理工作中可以看出，降低车险的赔付率是保险公司盈利的主要内容。对于高风险车辆来说，在进行管理工作的过程中会直接影响到交通事故出现的频率，同时还会直接影响到社会效益。因此，将工作的重点放置到风险管理工作中是提升保险工资管理水平的必经之路。从另一个层面上看，高风险车辆往往险种会呈现出一定的集中性，因此，对保险的需求量更大。从保险公司的角度来说，应该根据风险管理的基本原理，选择具有针对性的方式和手段来进行，给车主提供更加安全的保证。具体来说，可以按照以下几种措施来进行：

（一）风险规避

风险性越高，车主的投保意识就越强，这种现状人们将其称为“逆选择”，在保险公司看来需要谨慎进行，尤其是对于一些风险程度相对较高，已经超出了承包能力范围的车辆。如果车辆的风险较大，保险公司应该积极地拒保。这样可以做到有效的规避风险。同时还应该对利润水平进行关注。将投标的标准控制在合理的范围内。如果保险公司对这一问题的重视程度不高，就会严重地影响到客户的利益，造成严重的公平缺失的现象。在这种情况下，保险公司的行为除了严重地影响到自身的健康发展之外，还会严重地影响到社会发展的和谐性。

从风险管理工作中可以看出，规避风险是一种重要的管理方式，采用科学的规避风险的方式，可以将风险降到最大值。具体来说，可以从以下几个方面来分析：第一，对于车辆保险来说，风险程度的高低和风险识别，风险衡量之间存在着密切的关系，如果出现严重的偏差，必然会直接影响到车辆的保险程度。第二，通常情况下，保险公司对高风险车辆拒绝保险，很可能会造成客户的不满。但是，保险公司不能让自身的利益受到严重地损失。第三，拒保行为会造成社会效益的低下，影响到保险公司的形象。保险公司在对高风险车辆进行管理的过程中，应该采取科学的措施来规避风险。

（二）风险转移

所谓的风险转移就是对于已经承保的车辆来说，保险公司可以将其中的部分风险转移给其他的个人和组织，这样可以有效的减轻自身赔付的程度，从实际的风险转移方式上可以看出，主要可以分为以下两个方面：

1.提升表现的效率，将分线转移给投保人

现如今，保险公司主要是按照车辆的风险承担能力来进行分类，进而控制车辆的保险费用，实现车辆保险的个性化。在这一过程中，将高风险车辆的风险程度转嫁给投保人。对高风险车辆提高收费还降低了保险公司的经营成本，这也是对正常风险客户利益的维护，因为只有剔除那些劣质业务，保险公司才能更好地为客户提供高效、优质的服务，并拥有稳定的容源。

2.合理安排再保险

考虑到拒保高风险车辆带来的负面影响以及承保此类车辆在偿付能力方面面临的挑战，合理的再保险安排成为解决这一两难局面的绝佳方案。保险公司通过制定周密的再保险计划，可以将巨额赔付风险转移给专业再保险公司，这既有利于扩大自身的业务经营范围，增加业务量，又能分散风险，控制责任，维持良好的财务状况。在具体策略上，宜采取超额赔款再保险的安排，科学设立自负责任额，自负责任额以下的赔款由保险公司负责，超过自负责任额的赔款转移给再保险分入公司。

第9篇：规避风险的方式范文

【关键词】水利水电工程；工程风险；风险应对措施

水利水电工程是改造大自然并充分利用大自然资源为人类造福的工程。但在水利水电工程开发过程中，存在着大量不确定的因素。因此，如何发现水利水电工程建设中的风险，并有效的规避这些风险，成为了水利水电建设中的重要一环。

1.水利水电工程风险

发展性和积累性是水利水电工程风险的两种表现形式。若在工程规划、工程设计及施工阶段没有充分识别可能存在的风险因素，并没有采取相应的规避、控制或者转移措施。那么，水利水电工程在运行阶段就会因一些外因引发而显现出来，不断发展放大，最终导致无法控制的重大事故和损失的出现。

水利水电工程风险同时兼具自然和社会的双重性。其风险管理集自然与社会因素于一体，需要在风险的识别、分析、评估、预测、决策、应对和控制等环节进行动态管理。本文就水利水电工程风险及应对思路进行一些简略的探讨。

2.影响水利水电工程的风险因素及对应处理措施

水利水电工程分为规划、设计、施工和运行阶段。在各个阶段，水利水电工程的风险设计各有侧重，而其对应的处理措施也各不相同：

2.1规划阶段，识别、避让风险

活动断裂及巨型滑坡体是水利水电工程选址阶段的最大风险。选址错误，如将大坝建在活断层上，到后期无论使用何种补救措施都无济于事。因此在选址时，采用避让措施能够在最大程度上降低或者规避风险。此外，库岸滑坡可引起超标准洪水、库内大型或巨型滑坡可能形成库中坝。这些在选址时，都应有所注意。

正确的选址应该远离活动断裂，规避滑坡体。在无法避开的情况下，这些河段也不应设置高库大坝，避免对当地的山体水文地质条件的显著改变。

2.2设计阶段，分析、防范风险

在设计阶段要分析可能存在的各种风险，并对其进行评估。依据分析和评估，选择适合的坝型及枢纽布置格局、优化建筑设计，对可能的风险进行防范。

防范地质风险：地质风险主要有以下两种，一为混凝土拱坝坝肩的抗滑稳定性，二为深厚覆盖层上当地材料坝坝基的不均匀变形和渗透。前者应注意深层抗滑稳定，后者则应该增强坝基防渗透的设计。另外，地形、地质条件的适应性是布置挡水建筑物是应优先考虑的问题。

防范洪水风险：混凝土坝应优先选择，利用坝身泄洪；如果覆盖层较深厚，则应选择当地材料坝，并增大泄水建筑物的泄水能力。

防范地震和由地震造成的地质灾害的风险：高山峡谷区，宜将厂房布置在地下，尽量采取通过隧道的方式上坝及进厂。同时要积极分析地面建筑上部边坡的地质条件，采取相应措施，避免危岩体或变形岩体对水坝的危害。

提高建筑物或者其地基的设计指标或标准可以有效的控制或规避因有限地质资料引发的不确定风险。有关资料表明，在重力坝事故中因地基失衡而诱发的占34%，拱坝中则为37%，当地材料坝中则为30%。因坝基出现的风险具有隐蔽性强，后期补救困难两大特点。因此，坝基的设计除了需要跟建筑物一样的可靠度标准，还对耐久性有着高标准。

风险评估应该由专业人士负责，特别是针对主要建筑和设施设备的风险评估。风险评估的结论往往是在人为假定或理想条件下进行模拟实验的结论。如果计算采用的参数、模型或评判标准不同，最后得到的结果也就大相径庭。因此对于试验结果，不应该盲信，更不应该直接引用。必须结合类似的工程案例加以比较参照，在此基础上分析判断，最终合理采用。

主要建筑在设计上，只关注整体的安全是不可取的，设计者更应该将目光放到局部风险可控上。以挡水建筑物的孔、洞等关键部位的设计为例，整体的安全设计是必要的，但同时也应考虑到局部的应力和变形。努力降低因应力超标而引起的开裂或变形过大导致的畸形运转的风险。

若临时建筑要改建成永久建筑，其风险也必须经由充分论证，包括其改建的方案、措施、施工的方式方法以及其施工的时间。同时对新技术、新工艺、新设备及新材料的使用也应引起高度重视。没有实践的新事物，可能存在未知的风险，对这一点，我们应该有充分的认识。但这并不代表我们弃用不用新事物。我们应该顺应时代的发展，积极使用新生物体。但是，在积极使用的时候，我们更应该学会稳妥。

2.3施工阶段，监测、控制风险

风险控制是施工阶段应对风险的主要任务，它的目的是既保证工程安全、质量优异，缩短工期，又使工程造价相对节约。设计之初提出的可能性风险及其应对措施应在施工阶段得意落实，并凭此进行风险控制。然而在施工过程，各施工单位往往以进度为重，忽视了安全和质量，从而引发了风险。

工程开始挖掘的时候，可能存在实际挖掘地的地质条件与设计阶段地质勘探测量结果不一致的风险。同时也存在，参与建设的单位只重挖掘轻视支护的风险。因此，在开挖阶段，施工单位应该遵守动态设计原则，以挖掘地新的地质条件，或依据安全监察的资料，进行动态调整和设计。

当工程进入混凝土浇筑或大坝填筑阶段时，工程的风险类型由安全风险转变成了质量风险。由外转向了内，由表象转为了里像。而此过程不可逆。因而，在填筑阶段，施工质量风险如果得不到有效的控制，那么后期补救起来就很困难，运行阶段处理难度就更大了。

2.4运行阶段，风险管理、制定应急预案，减少损失

若是建设末期未能有效彻底的控制和规避风险因素，在水坝运行期，特别是初期，问题将会大量涌现。即便是前期规划合理合据，设计无懈可击，工程质量优异的水利水电工程，在后期运行中依旧需要维护和保养。水利水电工程的风险管理贯穿着这个工程运行阶段。

工程的风险管理应该明确责任主体，并建立健全风险责任制。同时风险管理也应该制定相应的应急预案，建立风险等级报告体系，首先在制度上降低和规避风险。应急预案应包括组织体系，使用机制，使用保证及监管条例等内容。其注重点应放在实用性上。

3.结束语

水利水电工程风险同时兼具自然和社会的双重性。它客观、普遍存在的。但是只要我们采用适当的措施方法，在规划阶段，识别、避让风险；在设计阶段，分析、防范风险；在施工阶段，监测、控制风险；在运行阶段，风险管理、制定应急预案，我们就能够防范甚至规避风险的发生，降低因风险产生的损失。

【参考文献】