公司财务部规章制度精选(九篇)

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第1篇：公司财务部规章制度范文

【关键词】 集团公司 财务内部控制 问题 建议

一、引言

我国经济在很长一段时间内保持着稳定快速的发展，很多企业随着国民经济的快速发展也不断扩大规模，形成了大型的集团公司，下属公司不断增多。伴随着企业规模扩大，集团公司对下属企业的管理也必然放松，导致分、子公司各自为战，分、子公司给集团公司提供的财务报告真实性以及准时性也受到集团公司的质疑，集团公司的财务内部控制成为制约集团公司发展的瓶颈。只有建立完善的内部控制体系才能保证集团公司的财务安全，才能保证集团在发展过程中不至于失控。本文介绍了集团公司财务内部控制的原则以及当前我国大型集团公司在财务内部控制方面所存在的问题，给出相关可行性建议，为我国一些大型机团购公司完善财务内部控制提供有益的借鉴。

二、集团公司财务内部控制原则

集团公司一般是规模很大的企业所采取的公司管理体制，比一般的中小型企业管理更有难度，集团公司的财务内部控制既要遵循一般企业的内部控制的原则，也有自身所具有的特点，具体有以下几个方面。

1、必须符合相关财务法律法规及规章制度的要求

符合财务法律法规及相关规章制度是任何企业制定内部控制体系的前提条件。在当前激烈的市场竞争条件下，没有任何固定的企业内部控制模式，每一个企业都需要根据本企业的特点以及企业所面临的外部竞争环境来制定本企业的内部控制体系，但任何财务内部控制体系都必须以遵守国家的财务法律法规以及规章制度为前提，将自身的发展规模以及所面临的竞争环境与国家的相关规定相结合，制定适合本企业的财务内部控制体系。

2、权利制约平衡原则

权利制约平衡是任何企业在制定财务内部控制体系所必须遵守的基本原则，只有根据制约平衡的原则合理设置岗位和职权，确保不同的岗位和职务之间权责分明，相互之间制约平衡，防止出现一些部门或者人员出现权力过大造成管理的失控。集团公司与一般的中小企业相比，规模更大，企业对分、子公司的控制和管理更加困难，只有通过建立完整的管理流程，根据制约平衡的原则设立岗位，确立不同人员的职权，才能保证集团公司在财务方面对子、分公司的有效控制。

3、全面系统性原则

任何企业的管理体制都必须具有全面性以及系统性，集团公司的财务内部控制也必须遵守这一原则。全面性的原则指的是在制定财务内部控制体系过程中，必须从会计核算、会计监督、财务管理等角度将内部控制触及到企业的每一项业务、每一位职员，确保企业的每一项业务都是按照企业的规章制度办理，每一位职员都遵守企业的规章制度；系统性指的是集团公司在各子、分公司的内部控制体系要具有一致性，各分、子公司之间互相联系、相互制约，形成整体的体系。

4、兼顾利润创造原则

内部控制在一定程度上会影响到企业的效率，降低企业创造利润的能力。企业设立的目的就是为了通过合法经营获取利润，在制定内部控制体系过程中一定要考虑到企业的利润创造，既不能不顾企业利润，对分、子公司过于分权导致效率下降，降低企业的竞争力；也不能不顾企业的内部控制，对分、子公司过于放权，造成企业的财务风险过大，给企业的发展带来危机。合理的财务控制体系应该依据企业的发展战略，将利润创造与财务内部控制有机结合，保证企业战略发展目标的实现。

三、当前我国集团企业财务内部控制所存在的问题

集团公司的财务内部控制关系到企业的财务安全，是保证企业平稳发展的前提，当前我国的一些大型集团公司的财务内部控制跟不上企业的发展速度，出现了一系列的问题，严重制约了企业的发展速度，给企业的发展带来重大隐患。

1、资金管理不完善，管理手段落后

资金链是现代企业的生命线，对资金管理的不善可以随时导致企业的破产。大型集团公司业务量大，现金流量多，对现金的管理存在着巨大的困难。当前我国的大型集团公司也面临着资金管理不善、管理手段落后的问题，主要表现在以下两个方面：第一，分、子公司私自设立账户，集团公司难以监管现金流量。当前一些集团公司的分、子公司私自在银行设立独立账户，导致成员企业出现大量资金体外循环，不利于集团公司对企业现金流量的控制和财务风险防控，这种现象在国有大型集团企业更为明显。第二，资金分散，总体利用效率低下。当前很多集团公司都存在总公司效益好、资金充沛，分、子公司效益低下，缺乏必要的资金，导致分、子公司只能大举向银行借债，降低了集团公司资金的使用效率，不利于发挥集团公司总体的规模效应。

2、预算不严格，预算执行流于形式

预算管理是集团公司加强财务内部控制的重要手段，通过制定科学合理的预算并落实到日常工作中，可以有效加强对分、子公司的日常经营监管和控制。当前我国一些大型集团公司的预算编制不合理，预算的执行流于形式，不能充分发挥预算的管理职能。很多集团公司的预算编制和调整工作以及日后的监督考核都由公司的财务部门完成，其余部门只是负责执行，这就会导致财务部门制定的预算与现实的需求有一定的差距。同时，一些分、子公司的财务部门有繁重的日常业务工作，对预算执行情况的监督不是十分严格，分、子公司也会根据日常业务的需要而经常忽视对预算执行情况的监督和考核，导致出现编制预算热火朝天，预算执行无人问津。一些分、子公司为了获得更多的资金支持，甚至不顾实际需求，夸大预算资金的需求，造成集团财务资源的浪费。

第2篇：公司财务部规章制度范文

【关键词】 执行力； 目标； 思考

前言

近年来，省公司财务工作紧密围绕党组战略决策部署，按照《河北省电力公司全面加强趸售县级供电企业管理的规定》，狠抓对趸售县级供电企业的财务管理。省公司领导亲自带队深入趸售县局调查研究，掌握一手资料，先后组织研究、制定并印发了包括《河北省电力公司趸售县级供电企业预算管理办法》在内的十项财务管理制度和省公司关于《进一步加强趸售县级供电企业财务管理的意见》，并就抓好趸售县局财务管理制度落实工作专门安排部署。财务部门积极组织开展了资产清理及会计基础工作调查、会计核算“三统一”、全面预算编制及审批、资产清理处置、低压维护费收支管理情况调查、农网资产清查和趸售县财务管理稽核等工作。通过各项工作的深入开展，有力推动和促进了趸售县级供电企业会计核算基础建设和财务管理水平、资产管理质量的提升。

但是，也应当正确认识到，财务代管工作起步相同、省公司各项管理规定和要求贯彻落实时间相同，但在不同单位取得的成效却有较大差异。究其原因，是在执行力方面出现了问题。

执行，是目标与结果之间不可缺失的重要一环，是组织能否实现预期目标的决定性因素。执行力，就是各类组织将战略付诸实施的能力，反映战略方案和目标的贯彻程度。在制定企业目标和发展战略的同时，必须强化执行，提高执行力。

本文就影响执行力的五方面因素――流程、人员、方法、制度和意识，结合对直供和趸售县局财务管理工作的经验、体会，思考关于提高管理执行力、全面实现财务代管目标需要解决和注意的问题，以期抛砖引玉，共同将上级要求贯彻落实好。

一、保障执行，流程应到位

执行力理论告诉我们：执行的真谛是――简单，简单的关键是――流程；流程，是将战略转化为行动的渠道，它具有简单化、专业化、标准化的特点。在影响执行力大小的五个因素中，流程位居榜首，足见流程对于执行之重要。

开展对趸售县供电企业全面代管以来，省公司财务部按照《河北省电力公司全面加强趸售县级供电企业管理的规定》所明确的管理内容和职责分工，对趸售县局财务工作实施专业管理。各负有趸售县供电企业管理职责的地市供电公司，也应当按照省公司要求，明确管理流程，实现从省公司财务部到市公司财务部再到县公司财务科的财务专业管理一体化流程，为管理执行力到位提供保障。

二、保障执行，人员应到位

执行，人是主体。有效的执行人才，是执行到位的可靠保证。在工作实践中需要注意“三个到位”：

（一）地市公司财务部门人员配置需要到位

2007年省公司系统组织开展了机构改革，对各部室定员进行了重新核定。应当讲各单位财务部门定员，相对于上世纪九十年代初期“三定”工作确定的人员职数都有不同程度的增加，但是，与实际承担的工作量和工作任务相比、与落实上级工作要求所需要的人员相比，还有很大的差距。而加强对趸售县局财务代管，地市公司财务部门新增大量职责和工作，要将代管要求落实到位，确保执行，管理人员需及时配置到位。

（二）地市公司财务部门人员素质需要到位

分公司性质企业对会计人员专业素质的要求，与独立核算企业对会计人员专业素质的要求不尽相同，后者较之前者要全面。同样道理，两种核算性质企业财务人员工作积累的业务经验也不相同。所以，从业务上讲，各地市供电公司全面履行对独立核算的县局财务工作监督、检查和指导职责，会计核算和财务管理、综合性专业素质必须到位，此其一；其二，多数地市供电公司财务部门，没有对基层单位实施业务管理的工作经验。落实上级要求，抓好基层单位财务管理工作，带好财会人员队伍，在思想观念意识、工作方式方法、计划工作任务等管理方面的素质和能力也必须到位。

（三）趸售县供电企业财会工作人员素质需要到位

首先是政治素质要到位。体现在一方面执行上级要求政令畅通、令行禁止；另一方面严格遵守会计人员职业道德。其次是业务素质要到位。在这方面，各单位财务人员素质情况不尽相同，应实事求是。要脚踏实地进行业务培训，切忌拔苗助长。但应明确底线要求――必须能够严格执行上级管理规章制度、正确开展会计核算、准确编制财务报告、保证会计工作质量。

三、保障执行，方法应到位

保证财务管理执行到位，有效的方法就是抓队伍建设。各趸售县局财务人员长期处于无财会专业上级主管状态，无论工作标准、工作要求、管理水平，还是人员政治、业务素质、履职能力等，离规范化要求存在不同程度差距。尽管这两年地市公司落实上级要求积极开展培训教育工作，努力缩短差距，但与落实省公司精益化管理要求所需要的工作水平和素质能力相比，还是存在较大差距。笔者结合实际工作体会认为，在地市供电公司层面抓趸售县局财会队伍建设，应把握以下几点：

第一要注意抓县局内部会计工作岗位准入制，有效解决有从业资格证之形、无从业素质之实人员、在会计工作岗位或进入会计工作岗位工作问题。

第二要注意抓各县局会计人员从业资格、会计人员岗位变动、财务负责人和主管会计任用管理，为县局财会工作人员提高执行力创造良好的工作环境和氛围。《河北省电力公司趸售县供电企业会计人员从业资格管理暂行规定》对此有所明确，有的地市供电公司财务部门也制定有比较细的办法，关键在于要切实抓好落实。

第三要注意抓会计人员达标上岗。通过岗位职责、标准、岗位职级、任职条件的明确，鼓励财务人员在岗主动工作和积极学习，争取会计专业技术任职资格，实现具备什么任职资格就上什么职级工作岗位，打破财务工作岗位旧有用人机制，焕发大多数财会人员工作热情，增强其工作积极性、主动性，从而保证执行工作力度到位。

第四要注意抓素质教育培训。素质教育培训是财会队伍建设永恒的主题，是坚持以人为本方针，努力实践并常抓不懈的工作。在这方面各单位都有成熟经验和做法，此不赘述。但在强化代管，研究紧抓趸售单位财会人员培训教育工作时，务必高度重视经济安全方面的教育培训。结合多数趸售县局有关工作实际，这项培训宜放在各地市公司对县局会计人员培训教育工作的首位。所以，地市公司在抓省公司财务制度学习落实的同时，务必注意开展包括会计职业道德在内的政治素质培训；注意开展防范财务和经营风险的经济安全教育培训。

四、保障执行，制度应到位

执行力理论告诉我们，流程的贯彻是制度的贯彻。制度的贯彻有三个阶段――僵化、优化、固化。僵化阶段是指创新管理阶段，旧体制破除、新体制建立时对制度贯彻不折不扣，近乎“僵化”。惟有此才能为执行提供保证。加强对趸售县局财务代管是省公司管理工作上的创新；省公司制定并印发的九项财务管理制度，是在对旧体制的破除、新体制建立过程中制定的管理框架和工作规则，所以各级各单位必须不折不扣地执行。

保证制度的贯彻落实，各地市供电公司还要有配套措施和手段，包括赋予地市公司财务部门对县局工作考核评比发言表决权等。这是责任与权利的结合。有的单位年终对县局评先评优时，财务部门就具有投票表决权等，为各项财务管理工作的组织实施、落实执行提供了有力保障。

五、保障执行，意识应到位

意识是执行到位的软因素或软力量，属于文化范畴。积极、主动的执行与消极、被动的执行，执行结果不尽相同。换言之，执行结果相同，但前者能够良性循环从而保持长久，后者则不能持续。要使人员意识到位，须从教育和文化建设着手。比如通过宣传教育，使各县局财务人员充分认识到，加强对趸售县供电企业代管，是国家电力工业体制改革不断深化的必然要求；积极投身其中发挥作用，是实现自身发展与企业发展的必然选择；提高对上级战略部署执行力，是扭转本单位财务状况并向着健康和持续发展方向迈进的唯一途径等等，从而使其端正意识，使执行化为自觉、自愿和积极主动。

在趸售县局财务工作和财会人员长期无上级专业管理的情况下，要保证代管目标的实现，各地市供电公司在强化代管初期乃至一段时期内，需要以繁荣会计文化建设为抓手，倡导忠诚企业、忠实事业、忠信职业、忠于职守以聚集财会干部队伍人心；需要以会计人员职业道德为准绳，鼓励先进，鞭策后进；需要坚持以人为本，采取提供培训机会、学习交流机会、展才释能机会、专业评比评优等手段，多措并举，充分调动广大财会人员在执行上级管理规章制度的积极性、主动性，切实保证各项工作和要求积极主动落实，扎扎实实到位。

第3篇：公司财务部规章制度范文

一、认真做好部门日常基础管理工作。

1、切实加强了本部门职工的思想政治学习，及时准确地传达了公司决定、决策、规定等，并认真学习落实。使大家能自觉遵守公司的规章制度，处处以公司大局为重，维护了公司的利益和形象。

2、按照公司财务收支计划，做好财务收支登记工作，认真编制公司财务收支情况表。

3、加强公司预算管理工作。定期不定期地对公司财务预算(计划)执行情况，进行检查、考核，并对执行中存在的问题及时提出整改意见，按年度编制公司财务预算执行情况报告。

4、严格按照公司印鉴管理使用规定，管好、用好了财务印鉴，确保公司资金的统一调度安排使用，有效地保证了资金的安全运营，提高了资金使用效率。

5、配合财务部门一道做公司财务核算管理和税收管理工作。

6、加强自身业务知识学习，进一步提高了业务水平及工作效率和办事能力。先后参加了会计人员继续教育培训、企业所得税培训等。

二、深入生产经营工作实际，配合生产单位做了一些工作。

1、按公司安排，定期不定期地到公司各单位了解生产经营及财务运营情况。在工作中以资金管理和物流管理为基础，以成本控制为核心，参与生产经营过程，并将有关情况及时与生产单位勾通。

2、积极配合协助生产单位财务部门，进一步建立和完善内控制度，特别是生产成本、费用的控制和考核，理顺基础财务管理、会计核算工作。

3、与公司其他管理部门一道，就炭素厂xx年的生产经营及财务运营现状做了认真的了解分析，为炭素厂降低经营风险，提高经济效益做了一些工作。

4、与公司其他管理部门一道，完成了硅钙厂资产租赁工作，完善了相关租赁手续，并全额回收了xx年租赁费用和材料销售款项。

第4篇：公司财务部规章制度范文

关键词：财务总监；上市公司；财务管理；职能与作用

财务总监，即人们常说的CFO，同CEO一起在企业管理中占据重要地位。CFO这一岗位源自于20世纪70年代美国实施新的会计制度之后，自1980年后，财务总监这一岗位如雨后春笋一般，不断在各大上市公司出现。而在我国，财务总监在企业中凸显其管理地位的时间则晚于美国近20年。财务总监顾名思义就是对企业或者公司的财务进行监督管理，目前，许多上市公司都是所有权与经营管理权相分离，财务总监则是对经营者进行财务方面的监督管理，在公平公正的前提下，保证所有者的利益最大化。随着经济体制改革的不断加深，各企业公司内部改革也在不断地进行着，财务总监就要充分发挥其职能，使公司能够持续发展。虽然，上市公司对财务总监在财务管理中的作用越来越重视，但是还存在一些问题。例如，对财务总监的职能与作用认识不到位，财务总监不仅仅是监督作用，还应该扮演着公司管理与决策的作用，但许多公司只注重了其监督作用，而忽视了其管理作用，财务总监的职能未能得以充分发挥。上市公司的经营管理及财务管理关乎我国经济的发展，社会稳定，对财务总监在上市公司财务管理中职能与作用的研究有着重要现实意义。

一、财务总监在上市公司财务管理中的作用与职能浅析

(一)监督管理公司资金运作，使得公司利益最大化

财务总监作为上市公司财务管理的首要领导者，其最主要的职能之一就是对公司和下属公司的财务情况进行监督和管理，从而在一定程度上杜绝了由于法人权利过度集中导致的一系列财务舞弊现象。上市公司一般都存在许多下属的分公司，而对于分公司的控制主要是在财务上的管理与控制，我国目前最为常见的对分公司财务管控的方式就是财务总监委派制度，所以财务总监在上市公司的财务管理与资金运作中有着至关重要的作用。财务总监可以实时地对公司或者分公司的财务报表、预算投资资料、贷款情况等进行分析，及时地发现其中的问题，从而可以合理地控制分公司的滥投、资金流动不合理等，使上市公司资金的运作按照规定落实到实处，实现上市公司利益最大化。

(二)制定财务战略，保证公司投资战略的合理性

财务总监除了实行其监督管理作用之外，还要参与有关财务工作与战略制定的任务，CFO是继CEO之后对公司财务战略最具影响力的决策者。财务总监对整个公司或者分公司的财务状况有着较为详细地了解，在进行相应的战略制定时候，财务总监能够根据实际情况提出合理地意见。另外，财务总监在管理层中占据重要的位置，能够了解总公司以及各分公司每个管理层对该公司发展动向预测，能够掌握各公司的具体发展情况，在总公司给各公司进行任务分配时候提出合理地建议，在公正的前提下，保证总公司能够合理地进行资源分配，给各分公司提供相应的投资资金。可见，财务总监在上市公司的战略投资与决策中起着决定性的作用，是公司财务战略制定以及投资合理的前提和保障。

(三)协调内外部关系，确保公司管理顺利开展

财务总监在企业公司管理中不仅要为CEO和总经理提供相应的决策建议，在对与客户、市场以及政府关系的处理中扮演重要的角色，是协调内外部关系的枢纽。财务总监只有在客户、市场以及政府中建立了良好的信用，客户才会放心地与公司进行合作，才能保证上市公司在市场活动中获得真实的信息，政府也会大力支持上市公司，这一切都源自于财务总监工作是否到位。同样的，公司的发展与银行的支持作用密不可分，银行能够在上市公司遇到危机时候提供相应的资金供应，保证其顺利渡过难关，而财务总监在维持好公司与银行关系中起着重要作用。财务总监，在维持外部关系的同时，因其公平公正性，也可以激励底层工作人员的积极性，同时也可以取得股东的信任，维持公司内部的正常运转。故财务总监在协调上市公司内外部关系，确保公司管理顺利展开中的作用不容忽视。

二、财务总监制度在上市公司财务管理中存在问题研究分析

(一)上市公司中财务总监职能未得以充分发挥

虽然财务总监在上市公司中的地位从未有过变动，但是其职能和作用仍然没有得到充分有力的发挥。有许多企业或者上市公司中财务总监仍然只旅行着所谓总会计师的责任，只是对公司内部的财务状况进行监督和总结，而没有发挥出其决策和管理的作用，而只是将财务的相关内容汇报给领导层，由领导层对公司的发展方向做出决定，这样没有财务总监的参与，在制定相应的投资战略时候就不能够把有关资金运作部分合理地考虑进去，缺乏财务领导者对投资对象的看法，所投资的项目后期资金的供应和收益的风险将大幅度提升。据2015年我国财政部调查发现，在我国的所有企业的CFO中有近70%的都是财务管理人员出生。财务人员往往形成了重财务管理而轻经营管理的思想，使得财务总监在公司中职能不能充分发挥。

(二)上市公司中财务总监与各管理层之间的交流缺乏

财务总监因为其工作性质，在工作上要经常与董事会、监事会、总经理等进行交流沟通，但是目前上市公司中财务总监与各管理层之间的交流体制建设不完善，缺乏有效地交流沟通，财务总监的工作落实不到位。主要原因是由于对财务总监与各管理层之间的关系认识不到位，并且对财务总监的权利及义务规定模糊，财务总监进行管理工作时候模棱两可。财务总监是直接受董事会领导，跟公司总经理属于合作关系，而不是领导关系，在进行工作时候财务总监与其他管理层在进行项目策划或者投资决策时候就会因交流不善而出现问题。同样，上市公司的财务总监委制度，将财务总监定位监督的性质，常被分公司孤立，如果财务总监不能将分公司情况直接反馈回给总公司管理层，或者不能与分公司管理层进行有效沟通，相关工作就会受阻，财务总监委派制度就失去了其意义，不仅没有达到应有的效果，还会增加公司的管理负担。

(三)上市公司中有关财务总监的规章制度不完善

制度的不完善，也是上市公司中财务总监存在的常见问题之一，由于当前我国没有完整的类似于《会计法》之类的法规或者条例对财务总监的选派、工作内容、权利和义务、奖惩措施等进行规定。许多上市公司所实行的财务总监的规章制度都是依据传统的总会计师的制度进行制定的，或者根据公司的发展现状由公司股东或者高层进行协商制定，没有一个统一的标准，会存在诸多漏洞。目前，由于制度问题，例如对财务总监的监督不到位，往往会出现财务总监委派制度下监督失效或者监督职权滥用以便谋取私利的情况，下属分公司只受监督而没有监督财务总监的权利。另外，相关财务总监的奖惩制度不完善，未将财务总监所获的经济效益与公司的发展和盈利挂钩，财务总监就会缺少工作积极性。

三、加强财务总监在上市公司中财务管理的途径探索

(一)加强财务总监职能宣传，充分发挥其作用

财务总监职能与作用的宣传，是加强财务总监在上市公司财务管理和公司经营管理中充分发挥其能力的首要任务。因为这样可以使得上市公司的管理层和下属员工以及分公司的人员都充分了解到财务总监在公司中所起到的作用和其权利，进一步巩固财务总监在公司管理层中的地位，也使得各管理层以及工作人员能够很好地配合财务总监的工作。在进行宣传工作时候，首先要加强各领导层对财务总监的认识，在定期召开的股东大会和公司高层会议上体现出财务总监的经营管理作用以及财务管理职能，使得公司管理层对财务总监的职能与作用有较为清晰的认识。其次，在进行财务总监委派时候，要加强对下属分公司财务总监作用的教育，下发相关文件，让分公司管理层意识到财务总监的作用不仅限于其监督作用，还有经营管理作用，从而保证财务总监在下属分公司的工作顺利开展。

(二)明确财务总监定位，加强与管理层之间的交流沟通

财务总监的定位在上市公司的经营管理中至关重要，是财务总监职能与作用得以充分发挥的前提，要加强定位除了相应的宣传工作外就是交流机制的完善，上市公司要建立完善的交流机制。第一，加强与公司股东、CEO之间的交流，财务总监要通过不断参与公司的高层会议来，对各高层管理人员对公司发展的想法和规划有所了解，并积极参与影响公司走向的项目的制定与决策过程；第二，加强财务总监与下属财务部门或者分公司财务管理层的交流，通过建立相应得财务交流信息系统，财务总监可以在线上定期地听取各财务主管人员的汇报，对公司内部的财务状况有实时地了解。这样，也可以加强与下属人员的交流沟通，对各人员的工作能力有一定地了解，便于后期工作的展开；第三，建立与外部各银行、各企业以及各客户之间领导层的交流沟通渠道，使得财务人员能够有效协调公司与外部之间的关系。

(三)完善财务总监相关规章制度，保证财务管理工作顺利开展

制度的完善也是财务总监职能与作用得以发挥体现的保障，国家财政部应当联合立法部门对财务总监的职能以及其权利义务进行相应的规定。而除了政府的参与，公司内部的规章制度的完善才尤为重要，上市公司要依据国家出台的法规与政策对财务总监的规章制度进行完善。在规章制度中要明确财务总监的地位以及其可参与的决策项目，对财务总监的选派、培训等有较为详细的规定，在用人时候要不拘一格，不要一味地采用财务出生的人员担任CFO。监督制度的制定也很重要，不仅要保证财务总监能发挥出其监督职能，还要在制度中规定对财务总监的监督，避免其假公济私谋取私利造成公司损失。最后，完善奖惩机制，将财务总监的业绩与企业的效益以及经营管理的相关结果挂钩。

四、结语

财务总监在上市公司中地位不容忽视，财务总监要充分发挥出其监督、经营管理、协调内外部关系、决策财务计划等一系列职能和作用。上市公司要通过宣传财务总监职能和作用，加强交流沟通机制的建设以及完善规章制度等一系列措施来改善财务总监在上市公司中的地位，并充分发挥其职能，为公司财务的管理，经济效益的提高奠定一定基础。

作者:白荣巅 单位:山东赛托生物科技股份有限公司

参考文献：

[1]王秀芬，方巍.论财务总监在现代企业管理中的定位与能力匹配[J].当代经济,2015,13:64-65.

第5篇：公司财务部规章制度范文

具体代表性的工作如下：元月份，正值财务决算期间，我认真总结去年的财务工作，并为订下了财务工作设想。对各类会计档案，进行了分类归档。督促下属财务人员完成了第四季度的五金汇缴任务。认真办理了银行往来询证函。对春节期间财务室留守人员进行了工作安排。临回成都作决算报表前，对财务专用电脑进行了全面的维护、管理，对财务专用软件进行了清理、杀毒和备份。在成都作决算报表期间，认真完成了报表工作。二月份，针对莒南指财务资金紧张的现状，加大了与局指的业务联系，时常电话或书面向局指提出用款申请计划，以达到资金的正常周转。积极参与湖南双峰队民工的合同签订，提出了关于税金的合理建议，进一步完善了民工劳务合同程序。进一步与预算、材料部门配合，严格把关轨料、普通材料的收发、定额管理。在对外付款方面，严格把关，为了确保施工生产的质量和工期，财务付款采用预付形式，提高了供货方和劳务工的积极性。这期间，对银行预留印实行了分员管理、内部牵制制度。三月份，及时将单位职工借款催收，加大债权债务清理工作。对材料、总务物资报表进行严格审核，防止学习漏洞产生。预先向局指、材料厂做好了部分往来帐款的核对工作。为第一季度财务决算打好基础，以相关方面准备好资料。并对二季度的财务工作进行认真安排、计划。四月份，因为一季度财务决算工作已开始，围绕这个重点，从多方面、多渠道入手，为一季度决算提供相关资料。由于验工计价报表迟迟未到，便主动与公司财务部及时保持联系，密切关注着一季度财务决算动态、时间与其他新的要求。对职工一季度五金扣缴进行了全面的清理，并造册。及时将五金工作顺利完成。正值原指挥长唐国民离任期间，做到了及时向公司、部领导提供相关信息、资料。五月份，亲自带头对财务人员进行计算机培训特别是会计电算化培训。5月12日至5月28日，为期17天的职工计算机培训，不仅带动了财务人员的学习积极性，而且也掀起了广大职工学计算机的热潮。参加我主办计算机培训的人员多达40个，考试合格率100%，而且下属财务人员的考试成绩均80分以上。我将此次计算机培训的相关资料已通过书面及光盘报公司财务部。

另外，单位正值菏日复线大战七十天，针对经济业务频繁的现状，在对外付款方面加大了把关力度。根据“新运公司财101号”文件精神，组织财务人员在开展《会计法》执行情况检查方面做到了齐心协力、分工合作。在平时工作中，深知：作为一名合格的财务工作者，不仅要干好自己的本职工作，而且还要有良好的职业道德风尚和先进的政治思想。我被指挥部光荣评为先进党员先锋岗。我还利用业余时间，为建党八十周年和北京申办奥运会，通过flas制作软件，分别自制了mtv影片《咱们工人有力量》、《红旗飘飘》。在指挥部试放期间，深得领导和职工的好评，也使下属财务人员的政治思想倍受感染。我已将该作品已刻录成光盘，报公司办公室、人力资源部、组织科、宣传科和公司财务部。六月份，主要工作围绕公司财务部拟发的《关于印发〈新运公司年财务工作要点〉的通知》展开的。组织了财务人员认真学习，关结合莒南指自身实际情况，切实实施。在会计核算方面力求规范化；在盘活存量资产方面，积极主动配合机电部门、材料部门；另外，加强了会计电算化的学习风气。六月份上中旬，正值菏日复线全线交验期间，我带头密切配合相关部门，为交验做好了应有的准备工作。六月下旬，为二季度的财务决算工作打好基础，预先准备好一些相关资料、办好相关事宜。总之，这半年来，我认真干好了本职工作，起好了一名财务主管的监督、先锋作用，并时时不忘以身作则。莒南指挥部半年来，资金一直很紧张。连局指挥部资金都经常不到位，从而导致货币资金还未上交过。在成本费用方面，积极、主动和领导共商对策，对局材料厂的轨料、材料部门的普通材料、总务物资、日常报销、定额工资管理进行了比较合理的控制，尽量做到了防止漏洞产生，在一定程度上降低了成本费用开支。在对外经营活动方面产生的业务招待等相关费用，进行了严格把关。在经济效益方面从而取得了较好的成绩。

下面就完成公司财务部部置工作及主动汇报工作情况如下：1按照要求每月书面向公司财务部汇报了本单位财务工作情况。2、对于本单位的重大问题都及时书面或电话向公司财务部汇报了。3、按要求及时完成了公司财务部部置的各项工作。

第6篇：公司财务部规章制度范文

一、XX年财务审计工作的简要回顾

（一）财务方面的工作

1、切实加强财务管理

根据集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要求，财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制，并采用按“统一管理，分级负责”的原则进行管理。财务审计部主要具体负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作用。

2、强力整顿财经秩序

根据市局（公司）财经秩序专项整顿工作的安排和财务收支自查工作方案，集团公司围绕市局“规范行业经营行为，促进烟草行业的健康发展，为国家创造和积累更多的财富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隐患、促进规范、推动发展”为指导思想，严格按照市局（公司）的自查要求，认真开展财务自查工作。财务审计部从严从细，自上而下对“帐外帐”、“小金库”和虚列（乱列）成本费用、收入分配失真和会计核算失真等问题进行了自查，并实施强化经济责任审计与加强财经秩序整顿相结合，按照“边整边改”的原则，将查出来的问题根据时间、性质等分门别类，从中查找经营和管理上的漏洞，并有针对性地指定整改措施，限期整改到位。通过此次的自查，切实加强了国有资产的监管力度。

3、加强资金管理的作用

为了规范**集团经济运行秩序，加强各分、子公司的资金管理，降低和杜绝资金的使用风险，提高资金使用效率，促进集团健康发展。集团公司从XX年8月份起将集团公司资金管理中心纳入市局（公司）结算中心统一管理。我们为了保证集团资金管理中心能顺利、及时进入市局（公司）结算中心，按照市局（公司）结算中心要求，对各分、子公司的年度和月度资金收支预算、管理费用预算、经营费用及财务费用进行了认真严格的审核和汇编。与此同时，为确保各项工作有条不紊的开展，强调各分、子公司要加大催收货款力度，保证集团公司正常的经济运行。

4、增强财务服务意识

XX年，我们一如既往地按“科学、严格、规范、透明、效益”的原则，加强财务管理，优化资源配置，提高资金使用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。

为了适应新形势下的发展，财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生改变，要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善。根据市局（公司）的财务制度，结合集团公司的实际情况，组织汇编了**集团的财务制度。

为了更好的发挥财务职能，我们加强了对会计基础工作的规范力度，提高会计信息质量，保证会计信息的真实、准确、完整；强化财务的预测、分析及筹资功能，加强对重大投资资金的管理，为领导决策提供有效的、及时的数据与技术支持。

5、预算管理得到稳步推进

一是细化预算内容。根据各分、子公司XX年及XX年明细账详细分析了收入、成本与期间费用的执行情况，按科目进行了分类统计，为各分、子公司的XX年全面预算奠定基础；二是提高预算透明度。预算方案根据各分、子公司反馈回来的意见适当调整后，经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司，使各单位对本公司的预算有一个全面的了解，增强了预算的透明度；三是增加预算的刚性。我们注重了预算执行中存在的问题和有关情况，不定期的向预算委员会反馈情况，对于超预算等问题严格审批程序，对申请调整的事项，需经过专门的论证分析后，按规定的程序批准后执行。一年以来，预算的总体执行情况良好，各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增强，为做好XX年全面预算工作积累了经验。

6、充分利用税收政策

充分利用国家对企业的各项税收优惠政策，我部积极办理了**物流公司、**运输公司的税收减、免、缓工作，并由此取得了市国家税务局准予**物流公司、**运输公司减免XX年度企业所得税合计177.29万元、营业税29.48万元的税收优惠政策的批复以及XX年度**物流公司、**运输公司所得税减免的批复，为集团公司取得了实质性的经济收益。

（二）审计方面的工作

1、全面迎接国家审计

为了迎接国家审计署的全面检查，根据市局（公司）审计重点，我部门对XX年至XX年12月31日的财务收支进行了复查，并结合内审工作实际，紧紧围绕集团公司的热点、重点、难点问题开展工作，充分发挥财务的监督和服务职能，及时为集团公司领导提供决策依据，并对审计将涉及财务方面的工作进行了具体的安排和布置。

2、财务的审计、监督岗位

我们为加强集团公司财务工作的审计和监督职能，今年面向社会招聘了四位从事财务工作多年，经验丰富的财务人员，充实加强财务的审计、审核及财务管理工作岗位。明确了四位同志的工作职责和范畴，要求尽快修订完善本部门各个财务岗位责任制及考核办法，为提高财务工作的质量和效率打下坚实的基础。

3、制定并学习了《财务审计部岗位责任制考核办法》

为了更好地履行总经理赋予的职责，加强（集团）公司财务管理和稽核检查力度，规范集团财经秩序和调动广大财务人员的工作积极性和责任感，财务审计部特制定了《财务审计部岗位责任制考核办法》，通过大家认真地学习和讨论，积极思考，并赞同严格按照目标考核办法认真履行自己的工作职责。

4、根据市局财务审计工作会议精神，对财务审计部工作的提出要求

（1）继续巩固推行财务管理模块，加强财务人员的管理意识和责任心，充分发挥财务管理的职能作用。在全面实施信息化管理的同时，要求我们财务人员要利用更多的时间和精力参与企业管理，每周必须下各核算的公司了解业务运行情况，发挥主观能动性，多为经营者提供有参考价值的信息和建议，这一要求作为XX年目标考核的主要指标来考核。

（2）全员树立财务管理是企业管理的核心思想，增强危机感、紧迫感和责任感，加强学习，努

力提高自身素质，适应新形势下财务工作的要求。

（3）加强内部审计工作力度，发挥专项审计工作的作用，从而降低经营风险。随着集团公司快速发展，企业的资产越来越大，效益和权益的积累也越来越多，内控也越来越重要。作为会计不能只抓核算，更重要在管理，内部管理失控，就会造成企业资产浪费，严格遵守国家和集团的规章制度，确保国有资产的保值和不流失；通过加强内部管理，降低成本费用，提高资产运行质量，从资产监管中要效益，实现集团内涵式、集约化发展。

二、存在的问题

XX年，我部财会审计工作在许多方面均有了明显的进步，但仍然存在着较为突出的问题，主要表现在：

一、是需要加大制度建设的力度；

二、是加强对分、子公司的财务管理；

三、是财会人员的整体业务水平仍有待提高；

四、是财会人员政治素质和工作作风尚需改进。

三、XX年财务审计部工作的初步思路

XX年年是我司的关键年，如何提高企业财务管理，提升经济运行质量，对我司的长远发展至关重要。从财务审计部角度，我们认为主要从以下几个方面开展工作：

（一）增强服务。一是加强对各分、子公司的服务。我司下辖分、子公司行业跨度大，员工众多，对财务要求既有统一性，又有独特性，作为财务审计部，我们将针对不同需要，开展个性化服务，逐步实现财务管理个性化。二是加强对集团公司领导服务。**集团公司作为现代企业，财务审计部必然成为企业管理的核心部门，为集团公司领导服好务，发挥财务板块的重要作用，提供及时的、真实的财务审计信息，为领导决策作好保障。三是加强对上级主管部门的服务。按照上级主观部门的要求，及时准确提供财务管理信息，为上级部门掌握我司财务运行状况作好必要的服务。四是加强对相关职能部门的服务。收集真实信息，合理利用资源，在保护公司利益的前提下，对相关部门。特别是业务部门提供及时可靠的信息。

（二）加强管理。

一是加强制度建设、总公司制定基本制度、分子公司根据其特殊性制度相关制度，报总公司财务部审批，加强制度执行情况的检查。

二是加强对资金管理。作为市场经济条件下的现代企业，必须保证对资金的有效管理，财务审计部首先就是要切实履行职责，管理好各个环节，并坚持灵活运用原则，确保在规范的前提下，充分发挥资金时间价值。

三是加强财产管理。坚持每季度清查一次，清查结果报公司总经理审阅，对财产的购置、用途、维修和报废，统一由综合管理部门管理。实现财务审计部与综合管理部门各有一套完整的帐目，确保国有财产的不流失。

四是加强对委派会计的管理。针对委派会计在实际工作中遇到的一些历史遗留下来的核算、管理等方面的问题，财务审计部应积极与受到委派会计分析解决存在的问题迷失委派会计能够抛开思想包袱、明确任务、全身心地投入到工作中去。

（三）有效监督。加强制度执行的监督，加强对预算的执行的监督，加强资金使用的监督。随着各分子公司财务人员分散到相应的公司进行办公后，集团公司财务部应对其进行的经济业务活动进行监督，确保经济运行有效、安全。首先必须制定相关的财务制度。与其他规章制度一样，一旦指定，就要确保得到严格执行，确保各项制度落实到位，逐步形成以制度化管理，用制度管理取代以人管理，实现财务制度化。二是通过外部审计，定期对各分子公司财务进行审核，保证财务数据的真实、合法。

（四）加强控制。加强对费用的控制，控制重大生产经营方向的调整；控制对外投资和筹资；控制分配制度；加强税收筹划，利用集团优势减少税负。

第7篇：公司财务部规章制度范文

[关键词]企业集团 财务集约化管理 对策

引言

集约化财务管理要求企业在经营管理活动中,要针对各项费用开支,从立项、审批一直到资金的支付这一系列过程都要建立起一整套完整的审核制度,即把资金管理贯穿在生产经营管理全过程的各个环节。为达到这一目标,企业就需要对原有的财务管理流程进行合理优化,依托商业银行的网络系统,利用企业自身的资金结算系统,搭建包括组织机构、工作人员、投资立项、资金调度、资金支付、资金收入、信贷业务以及资金支付等七个环节的的资金集中管理模式从而能够确保资金的有效管理以及财权的高度集中能够顺利实现。

一、集约化财务管理的内涵

集约化管理是现代企业集团以节俭、高效、约束为价值取向,通过对人、财、物、管理等生产要素的统一配置,从而达到降低成本、高效管理,获得可持续竞争的优势,目的在于提高企业生产效率与经营效益,因此,随着现代信息技术的发展以及集团业务的不断拓展,开展财务集约化管理是集团公司的必然选择。企业集团集约型财务管理的优势体现在以下几个方面:一是为实现集团的整体财务战略、财务目标和财务政策提供保证;二是促进资金的合理、高效利用和提高监督效能;三是有利于对子公司和相关分支机构进行有效监控,确保得整个企业集团的经营活动能够得到有效的监控。与传统财务管理模式相比,集约化财务管理的主要优势体现在比前者更集中、精细和高效,具有务实而精炼的核心理念,这也是其先进性的具体体现。

二、集约化财务管理的主要特征

概括而言,集约化财务管理是以机构扁平化、财权集中化、业务流程化、手段网络化、预算模型化、核算标准化、服务个性化、监控实时化为主要特征,具体可以归结为以下三个方面。

第一,组织精干,机构规范。

从于集约化财务管理的组织方式和机构设置的角度来看,其规范和精干的特征非常明显,并集中体现在组织机构扁平化和业务流程规范化两个层面。

第二,工作流程集中高效,针对集约化财务管理的服务质量与工作效率而言,在充分利用现代信息技术的前提下,通过对原有业务进行流程改造,不仅能够保证财权的集中化,还能够实现监控实时化,从而为企业的利益各个相关方提供优质的和个性化服务。

第三,实施过程标准高效。集约化财务管理的方法与手段具有标准和高效的特征,这一特征主要通过预算模型化、核算标准化以及手段网络化这三个方面来体现。

三、企业集团实施集约化财务管理的主要建议

1.建立合理的规章制度

企业建立的规章制度体系一般包括三个层次,即管理制度、岗位制度以及岗位分工制度。

第一,对于管理制度而言,应涵盖以下三个主要层面:其一是会计制度,其中又包括基本规定、会计事务处理说明、会计分录说明以及会计报表编制说明。其二是岗位制度,它可以看做是根据企业内诸如制定总账、成本核算或费用报销等各个岗位的实际工作内容和要求来制定的岗位操作手册,以此明确各个岗位的职责、权限和工作程序,并建立相应的记录。

第二,对于岗位分工制度而言,其主要目的在于避免由于存在一人多岗或一岗多人的现象而导致岗位制度出现不可操作性,因此,岗位分工制度的重点在于明确每一位财务人员的工作内容和工作要求,并建议相应的记录。

2.进行企业业务流程重组

流程化重组是企业实现集团财务集约化的基础工作。企业应在有效整合企业的财务部门、采购部门、仓储部门、销售部门等相关业务的前提下,精心制定系统内的核心业务流程。同时,为了使公司的全面实施流程管理提工作有一个良好的管理平台,集团还需完成跨部门、跨单位的业务流程设置。具体操作方法如下。

第一,用流程负责制为主导代替原有的以科层制为主导,即对集团原有的会计机构进行扁平化改革,同时还要结合实际情况,对相应的管理制度进行动态修订和不断完善,目的在于确保每一个流程都有相应的管理制度作支撑。

第二,财务部以公司核心流程为目标流程,按照流程服从、流程负责、流程支持的原则对财务管理和会计核算工作进行业务重组。例如,为实现对生产成本的动态管理,财务部门可以根据实际情况,设置成本额度分析流程、内部结算价格管理流程、采购材料标准成本核算流程、中间产品标准成本流程以及辅助成本核算等流程。

3搭建网络信息平台

信息充分共享同样也是集团公司财务集约化管理的基础性工作。这一切都需要企业来搭建一个完善的集约化财务管理网络运行平台,从而确保会计核算给你哦工作以及其他具体工作实现网络化运行。具体而言,第一步是内部局域网络的搭建,企业要引进和实施ERP,并采用B/C结构和建立Oracle数据库来建立企业内部局域网络,从而实现资金流,人员流物资流和信息流能够在局域网内实现信息传递和信息共享。第二步是实现外部互联,企业可以通过网络协议,使企业内部局域网络连接到外部Intemet,从而更加广泛地实现信息共享的目的。

4.建立实时监控体系

企业建立实时监控体系时,要结合自身的业务状况。实时监控体系可以针对采购、生产、销售以及资金管理四个过程。

第一,对于物资采购过程,财务部门一是要参与供货商信息调查工作,并参与合格供货商的取得定工作;二是制定符合市场需求的原材料采购标准价格以及原材料采购价格差异指标;三是开展详细而深入的市场调查工作来,以此密切监控资源的供应渠道同应状况、资源分布状况以及资源的采购价格;四是积极参与大宗原料和燃料的招议标工作,并密切审视采购合同。

第二,对于生产过程,财务部门一是要组织制定中间产品和产成品的标准作业成本,再把相关信息及时向上一道工序进行反馈,以此为生产工艺的调整和优化提供快捷、可靠的信息依据;二是为了有效避免费用的超额,可以对超预算的费用严格实行跳闸控制制度。

第三,对于销售方面,财务部门一是要密切关注客户的基本信息,尤其是客户的财务变动状况,并以此来确定客户的资信等级;二是对本行业产品的市场整体价格变动情况做出市场调查,并实时监控销售部门是否在价格执行和价格调整方面能够和市场价格变化保持同步变动;三是对驻外经营部的核算工作进行定期检查,目的在于对驻外经营部定价是否合理进行监控。

第四,对于资金管理方面,应充分利用网络技术,为了便于对各银行账户余额及收付明细账能够实时查询和监控,应在企业财务部和开户银行之间建立信息接口,保证各项资金支出的安全性和合理性。

5.通过现金池实现集团资金的集中统一管理

现金池(Cash Pooling)被认为是目前世界上最有效率,技术水平最高的一种现金管理方式,由一组形成上下级联动关系的银行账户和内部结算系统账户以及定义在这一组账户上的资金收、付、转和相应记账规则组成。目前,外很多跨国集团公司都普遍采取现金池对资金进行管理。在现金池模式下,企业集团的账户可分为外部账户和内部账户。外部账户主要包括两类,一类是企业集团在银行中开设的银行总账户命令一类是集团下属的成员单位在当地所在地银行开设的分账户;内部账户的功能在于为企业集团记录和清算总账户和分账户之间、各下属单位分账户之间的债权债务关系。

从功能角度而言,集团现金池可以帮助集团实现以下功能:可以为非独立法人单位开立虚拟账户、变外源融资为内源融资,减少利息支出、实现集团的集中理财、为集团提供便捷的收付款业务、降低集团的贷款利息、可以进行实时有力的资金监控、有效规避主账户风险。以上特征能够充分说明现金池对集团公司财务集约化管理的重要意义。

集团现金池是企业集团资金集中管理的高级形式,是商业银行帮助集团公司实现集团系统内资金的有条件共享的一项服务。集团公司可以借助“集团现金池”作为实现内部成员企业资金资源共享的平台。总体来看,集团现金池可以帮助集团实现以下主要目标:一是额度控制的个性化和多样化,适应不同地区、不同分公司的额度控制要求。二是以分公司能自主、方便地进行额度设置为前提,实现自动化额度控制处理。三是能够提高分公司额度控制的准确性和资金使用效率,并降低风险。

可见,集团现金池借助商业银行现金管理服务以及现代网络通讯技术,以集团内部资金集中管理为主导思想,由此对集团各子、分公司的资金进行实时监控、集中运作和统一调度的一种管理模式。有利于降低交易成本和融资成本,统筹配置资金,从而满足集团公司对内部资金集权管理的要求。目前已有国内部分大型企业集团,通过设立财务公司,发挥财务公司的结算和融资功能,起到外部银行进行现金池管理的作用。

四、结论

本文主要针对集团公司实施集约化财务管理的基本诅咒和一般程序进行了探讨,实际上,对于具体企业而言,不能仅限于本文的探讨,而是还应该对此开展创造性地构想和进一步的细化工作。总之,对于集团公司集约化财务管理的实施过程来说,建立合理的规章制度、进行企业业务流程重组、搭建网络信息平台、建立实时监控体系以及通过现金池实现集团资金的集中统一管理等步骤都是非常重要、环环相扣的环节,对于这些环节的具体实施,还需要在今后做出更加深入细致的探讨。■

参考文献:

[1]傅元略.公司财务战略[M].中信出版社.2009年2月

第8篇：公司财务部规章制度范文

一、认真做好部门日常基础管理工作。

1、切实加强了本部门职工的思想政治学习，及时准确地传达了公司决定、决策、规定等，并认真学习落实。使大家能自觉遵守公司的规章制度，处处以公司大局为重，维护了公司的利益和形象。

2、按照公司财务收支计划，做好财务收支登记工作，认真编制公司财务收支情况表。

3、加强公司预算管理工作。定期不定期地对公司财务预算(计划)执行情况，进行检查、考核，并对执行中存在的问题及时提出整改意见，按年度编制公司财务预算执行情况报告。

4、严格按照公司印鉴管理使用规定，管好、用好了财务印鉴，确保公司资金的统一调度安排使用，有效地保证了资金的安全运营，提高了资金使用效率。

5、配合财务部门一道做公司财务核算管理和税收管理工作。

6、加强自身业务知识学习，进一步提高了业务水平及工作效率和办事能力。先后参加了会计人员继续教育培训、企业所得税培训等。

二、深入生产经营工作实际，配合生产单位做了一些工作。

1、按公司安排，定期不定期地到公司各单位了解生产经营及财务运营情况。在工作中以资金管理和物流管理为基础，以成本控制为核心，参与生产经营过程，并将有关情况及时与生产单位勾通。

2、积极配合协助生产单位财务部门，进一步建立和完善内控制度，特别是生产成本、费用的控制和考核，理顺基础财务管理、会计核算工作。

3、与公司其他管理部门一道，就炭素厂XX年的生产经营及财务运营现状做了认真的了解分析，为炭素厂降低经营风险，提高经济效益做了一些工作。

4、与公司其他管理部门一道，完成了硅钙厂资产租赁工作，完善了相关租赁手续，并全额回收了XX年租赁费用和材料销售款项。

三、完成领导交办的其它任务。

XX年，财务总监办尽职尽责做好了本职工作，基本完成了领导交办的各项工作，工作成效是显著的。但由于自身业务能力不够强，对公司生产经营具体情况了解不够深入细致，工作还有很多地方需要提高和完善。XX年打算从以下几个方面进一步做好工作

第9篇：公司财务部规章制度范文

一、坚持原则、办事认真、责任心强。

作为财务部主任助理，她法制观念强，能认真贯彻、执行《会计法》和国家有关的财务法规和制度。她坚持原则，敢于发表自己的看法，为工作不怕得罪人。，因旗下子公司市冀东机电设备有限公司（现庞大集团）运作上市，进行了相应的股权和业务重组，她带领员工加班加点工作，一丝不苟地整理账目，按时按质按量地提供资料和报表，保证了上市工作的需要，为筹备上市做出贡献。

二、服从分配、爱岗敬业、事业心强。

初，物贸集团和庞大集团重组分设后，愉快地服从分配，安排在冀东物贸集团财务部负责融资管理业务。不仅自己严格遵守会计职业道德规范，而且要求其他财务人员共同遵守，共同履行财务监督职能，在抵制不正之风中发挥了积极作用，自与庞大集团分开以来，财务部在资金管理方面，人手少，事务多、杂的情况下，她都没有怨言，经过合理安排，工作井然有序。

从事财务会计工作18年，在会计制度改革、新税制的推行、财务管理创新、经营机制建立等改革实践中积累了大量工作经验。进入资金运作领域后，为积极应对资本市场、金融市场的改革，她投身投融资体制改革大潮。为深化投融资体制改革，作为财务部主任助理，她积极推进集团全面预算管理。通过不断分析总结，逐步形成了以“三化”为内容的全面预算管理体系。即在预算内容上，实行以投资为主体、以融资为重点、以资金平衡为核心、以成本费用为基础、以收入收益为支撑的“全面化”；在预算范围上，落实集团内全部责任中心，包括集团内各成员公司、各公司内各部门、各部门内各员工的“位置化”；在预算管理流程。上，强调预算管理要贯彻指标的下达、合并预算的编制、执行动态的监控、预算分析和反馈调整、预算考核与评价等所有流程的“全程化”。“三化”全面预算管理体系的推进，使最高管理层可以根据公司战略，结合集团特点，制定合理的未来经营目标。为集团公司融资额达八亿多元。

三、忠于职守、岗位奉献、充满爱心。

作为财务部主任助理，具有高度的责任心和崇高的职业道德，对企业忠诚，视企业利益高于个人利益。忠于职守，爱岗敬业，认真自觉地履行职责，切实做好财务管理工作，有强烈的事业心，不擅权越位、不掺杂私心、不渎职。平时，她努力当好主任的助手和参谋，积极参与公司的管理，具有高度的工作热情和良好的团队合作精神、优秀的沟通、协调、组织与开拓能力。能很好的协调与工商、税务、银行和厂家等各方面的外部关系，为公司利益最大化创造良好的外部环境。能巧妙的架起员工和领导沟通的桥梁、增强团队合作的意识，形成团队凝聚力。