公司完善的管理制度精选(九篇)

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第1篇：公司完善的管理制度范文

为适应证券市场改革开放的需要，进一步完善基金管理公司的公司治理结构，促进基金管理公司规范、独立运作，保护全体股东利益，维护基金投资人的合法权益，现通知如下：

一、基金管理公司董事会中应当至少有3名以上的董事符合下列条件：

（一）《公司法》规定的董事资格条件；

（二）不是基金管理公司股东单位的任职人员；

（三）不是基金管理公司当前或以前（三年以内）的任职人员；

（四）与基金管理公司的其他董事、监事、高级管理人员、督察员、基金经理、财务负责人等没有利益关系；

（五）不在与基金管理公司存在业务联系或利益关系的机构任职；

（六）具有5年以上金融、法律或财务工作的经验，并有足够的时间和精力履行董事职责；

（七）中国证监会根据市场规范和实践的需要规定的其他条件。

二、基金管理公司董事会审议下列事项时，须经三分之二以上符合本通知第一条规定的董事同意方可生效：

（一）基金管理公司和基金的审计事务；

（二）基金管理公司的关联交易；

（三）基金管理公司高级管理人员、督察员和基金经理的任免；

（四）基金管理公司董事、高级管理人员的薪酬及其他形式的报酬；

（五）基金管理公司租用基金专用交易席位；

（六）聘用销售、托管或注册登记机构及相关费率；

（七）基金管理公司聘请或更换会计师事务所；

（八）基金管理公司公司章程规定的其他事项；

（九）中国证监会根据市场规范和实践的需要规定的其他事项。

三、基金管理公司董事会中符合本通知第一条规定的董事的人数应多于公司最大股东委派的董事人数，且占董事会的比例不得低于三分之一。

四、符合本通知第一条规定的董事侯选人拟被多家基金管理公司聘任的，其应聘任职基金管理公司的数量不应多于3个。

五、基金管理公司应在公司章程中对符合本通知第一条规定的董事的选举与任免程序、工作方式等作出具体规定。

六、基金管理公司可以给予符合本通知第一条规定的董事一定的津贴，津贴的标准由董事会制定预案，报股东大会审议通过。津贴水平应适当，不能因此影响符合本通知第一条规定的董事的独立性。

七、基金管理公司应提供充分的信息和必要的工作条件，保证符合本通知第一条规定的董事依法履行职责。其行使职责时，公司有关人员应积极配合，不得拒绝、阻碍和隐瞒，不得干预其独立性。

八、基金管理公司的全体董事应遵守《公司法》、《证券法》等有关法律法规的规定，本着勤勉、忠实的原则，以公认的审慎和能力标准，保证董事会独立判断公司事务、决策公司经营，督促基金管理公司稳定、规范、独立运作，保护基金投资人权益。不在公司担任具体管理职务的董事，因履行职责到达公司现场的时间每年应当不少于10个工作日。

九、已经设立的基金管理公司应在本通知之日起6个月内完成完善公司治理结构、修改公司章程等工作。

第2篇：公司完善的管理制度范文

关于财务管理制度的修订工作总结

根据矿业公司《转发集团公司关于进一步完善财务管理制度的通知》文件，我们对黄河公司的财务制度进行了自评工作，根据自评结果，针对原有财务制度中的弱项和缺陷，以及财务制度尚未管控到位的方面，再结合黄河煤业公司目前处于项目建设的实际现状，进行了修订和完善，现将财务管理制度修订完善结果梳理汇报如下：   

一、公司财务机构设置情况

黄河公司目前有分管财务工作的副总经理一名，下设财务资产部，财务资产部经理一名、会计五名和出纳两名。

二、财务制度修订完善情况

为满足黄河公司业务需要，消除原有财务制度缺陷和弱项，我们计划对原有的《差旅费（暂行）管理办法》、《资金审批管理办法》和《会计基础工作规范》进行修订，对日常管理中涉及到的备用金、网上银行操作安全、通讯费，项目建设财务管理办法等五个方面，但原有管理制度未涉及或管理不到位的地方进行新增制定。

在实际修订及完善、新增制定的财务管理制度过程中，我公司根据实际业务量大小及是否开展等实际管理需要，最终修订和完善的财务管理制度以及新增制定的财务管理制度均超出原先计划。

1. 实际修订和完善的财务管理制度：

   《差旅费管理办法》、《资金审批管理办法》、《会计基础工作规范》、《会计账务处理程序》、《会计原始凭据管理办法》、《费用报销管理办法》、《全面预算管理实施办法》等制度。有些制度是把过去的一些制度进行整合，如《费用报销管理办法》是过去的《财务手续办理指引》和报销管理办法进行整合，同时费用报销涵盖了我公司的备用金管理办法，所以新增制度中未另行新增备用金管理办法；黄河公司的《会计基础工作规范》是在按照国家财政部2019年上半年最新出台的《会计基础工作规范》全面引用。新修订的财务管理制度更多的体现实际财务人员较少但职能不能缺失的要求来重新修订，具有一定的可操作性。

2. 新增财务管理制度

（1）新增的财务管理制度有《项目建设财务管理办法》、《低值易耗品管理办法》、《资金安全管理办法》。

因为黄河目前处于项目建设前期，我们根据项目建设中涉及到的财务规则、财务管理、基建收入等，结合国家财政部出台的一些纪检财务管理规定，对黄河煤业公司项目建设期间的财务行为进行了规范，制定了这项《项目建设财务管理办法》；同时针对项目建设资金金额较大，前期财务人员少，特从资金安全方面考虑，同时结合网上银行的操作规范、以及涉及网银安全管理方面内容，制定了《资金安全管理办法》；目前黄河公司处于项目建设前期，公司管理人员业务水平参差不齐，特别在周转材料、低值易耗品方面，管理制度和管理经验有待进一步提升和加强，为堵塞漏洞和提升管理，我们根据实际需要制定了《低值易耗品管理办法》。

（2）4月29日已签发了《资金审批管理办法》；6月19日已签发了《全面预算管理实施办法》、《全面预算管理考核办法》、《增收节支实施方案》、《增收节支考核办法》四项制度；

（3）预计10月底将签发已上会通过的《差旅费（暂行）管理规定》、《会计基础工作规范》、《费用报销管理办法》、《会计原始凭据管理办法》等四项制度；

（4）预计10月底将上会审议签发《资金安全管理办法》、《项目建设财务管理办法》、《低值易耗品管理办法》三项制度。

三、财务管理制度梳理结果

目前现有的财务管理制度，能满足黄河煤业公司项目前期手续办理阶段资金管理、费用核算和会计基础工作的质量要求。但是结合集团公司的要求的相关原则，尚有一定差距。

1.合法性原则方面

现有的财务管理制度均遵循了《会计法》、《企业财务通知》、《企业会计准则》等法律法规和集团公司相关的财务管理规章制度，满足公司经营管理合法合规、资产运营安全有效、财务信息真实完整。

2.规范性原则方面

目前现有制度的名称规范，制度命名符合国家或集团公司《规章制度管理办法》第十条有关规定。制度中所涉及的内容相对较为完整，从目前看不缺失不遗漏，符合集团公司《规章制度管理办法》第二十一条第一款有关规定。结构清晰，制度中涉及的内容符合集团公司《规章制度管理办法》第二十一条第二款及第三款有关规定，力求达到逻辑严密、层次清晰、语言简练、表意清楚等有关要求。

在格式标准，制度文本的写作格式能符合集团公司《规章制度管理办法》第二十一条第四款或其他公文写作样式有关规定。

第3篇：公司完善的管理制度范文

一、工作准备情况

我们认真制定了物资采购和工程项目管理专项效能监察实施方案，明确了效能监察的工作目的、工作方法和工作步骤，并分阶段组织实施：工作目的：大力推行物资采购“阳光工程”，堵塞漏洞，降低采购成本，杜绝违纪违法行为，提高公司经济效益。工作方法：通过建立健全物资采购规章制度，规范物资采购招议标程序。步骤：4月3日－4月30日为学习宣传阶段；5月1日－5月31日为自查阶段；6月1日－8月15日为检查阶段；8月16日－8月31日为整改阶段；9月1日－9月15日为总结提高阶段

二、自查情况：

物资供应部、设备部等职能部门在自查阶段能认真按照实施方案的要求，组织部门人员进行了专题学习。对相关制度依据集团公司、大唐甘肃公司的制度规定进行梳理对照。各部门结合公司实际进行修订，对制度执行中存在的漏洞和不足及时完善；能认真履行物资采购的流程管理和建立质量可靠、服务及时的供应商队伍信息库，并与各供应商签订了廉政合同。以上部门均将自查情况报告按时上报效能监察工作办公室。

三、检查情况：

在自查工作结束后，监察审计部会同相关部门对物资采购管理情况进行了检查。

2、对执行程序、制度的规范性进行了检查。按照大唐甘肃公司文件要求，30万元以上要进行招标或大唐甘肃公司授权我公司组织进行招标，30万元以下可由我公司组织进行议标。在公司各项目招议标工作中，监察审计部全过程进行了监督。通过检查，职能部门能按要求执行各项制度，按程序开展工作。

3、我们重点对集体商务谈判项目执行情况进行了抽查。通过抽查，各项程序执行较好，但也发现有个别不足。如：在生水管道阀门更换项目中采购的金属硬密封蝶阀，由于当时正处于全公司联修阶段，工期紧、任务重，分场要求时间紧迫。物资部按急件进行了办理，未按照公司有关集体商务谈判制度进行议标。事后，物资供应部及时补办了相关议标手续。

4、对物资材料管理制度执行情况进行检查。我们对设备物资采购相关管理制度的建立健全进行检查，检查管理制度是否完善，查阅合同是否规范，相关工作人员是否存在不廉洁行为。

经过统计分析，1-10月份设备材料采购招议标及商务谈判共计47次，签订合同47份，为公司节约采购费用159.76万元。设备大修、技改招议标及商务谈判共计58项，签订合同58份，为公司节约费用74.5万元。

三、监察建议：

1、物资供应部要规范执行《议标性集体商务谈判实施细则》，对采购数额较少的材料必须要按相关规定进行；

2、要把学习掌握管理制度作为提高执行力的前提，认真组织部门人员学习相关管理制度，保证工作的制度化、规范化；

3、要进一步完善急件急办工作程序，要加强对公司物资采购招议标管理制度的学习，提格按制度办事的认识和自觉性。不断加强部门人员廉政建设，严格防范和杜绝不正当交易行为的发生。

四、整改提高情况

在效能监察检查小组的督促下，各职能部门针对提出的意见和存在的问题认真进行了整改。

1、物资供应部、设备部认真组织部门人员学习相关管理制度，不断提高管理人员制度执行力。

第4篇：公司完善的管理制度范文

关键词：建立健全；财务管理；措施；执行

中图分类号：F275 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）10-0-01

一、引言

建立健全企业内部财务管理制度，是贯彻执行会计法和国家统一的会计制度，规范企业经营行为，保证财务工作合规、合法、有序进行的重要措施，是加强会计基础工作的重要内容。国家电网公司制定并下发了《国家电网公司财务管理制度体系建设纲要》，要求各单位要高度重视财务制度建设工作，结合本单位实际情况，建立和完善公司系统分层的、实用的财务管理制度体系。

二、建立健全企业内部财务管理制度的必要性

1.建立健全企业内部财务管理制度的目的在于保证企业经济活动的正常进行，保护企业资产的安全完整与有效运用，保证各项方针政策的贯彻执行，进而提高企业经营管理水平和经济效益，这和企业的基本目标是一致的。

2.财务管理是价值形态的管理，是企业管理的中心环节，财务管理涵盖了企业生产经营活动的全过程和各个方面，在企业经营管理中的地位越来越重要。

3.国家电网公司制定并下发了《国家电网公司财务管理制度体系建设纲要》，要求各单位要高度重视财务制度建设工作，结合本单位实际情况，制定实施细则，建立和完善公司系统分层的、实用的财务管理制度体系。

三、建立健全企业内部财务管理制度主要措施

1.学习、掌握国家和上级有关规章制度，促进本单位制度创新

近几年，财政部、国家电网公司和省公司相继出台了很多批财务管理规章制度，是基层单位建立健全财务管理制度的依据和指导，认真学习和掌握相关规定的精神和原则，对照本公司实际，查找财务管理制度建设的不足，健全和完善本单位的财务管理制度。

2.注重全面规范会计工作和企业经营行为

制度建设一是突出“全面”二字，制度建设要考虑到企业经营管理的各个方面、各个环节，避免出现制度真空；二是突出“规范”二字，用制度规范各项会计工作，用制度规范企业经营行为，用制度保证企业经济活动的正常进行。

3.体现强化管理、细化管理要求

根据强化管理、细化管理的要求，制定修编各项制度，对资金管理的组织机构、现金流量管理等进行明确规定，加强票据及印章管理、对账管理、资金报表管理等，建立预算咨询制度及预警机制。

4.把全面预算管理作为财务管理制度体系的重要组成部分

实行全面预算管理是企业经营管理水平提升的标志，通过制定修编预算管理制度，对相关预算指标进行考核，充分发挥全面预算管理对经济活动的控制、整合和导向作用。

5.增强制度的科学性、合理性和可操作性

如何使企业内部财务管理制度科学、合理一直是企业追求的目标，修订财务管理制度时，就需要注重管理制度的科学性、合理性和可操作性，例如：原来的管理制度中对财务指标的考核规定得比较简单，只有“考核结果与单位奖金挂钩”的内容，但具体操作中，如何考核，如何兑现，不容易操作，为此，需要制定《财务指标考核办法》，对预算完成情况规定具体的考核标准和奖惩额度，使财务管理制度更加科学、合理。

四、如何保证财务管理制度的执行

1.做好财务管理制度的宣传贯彻工作

要把相关制度贯彻到基层单位，甚至每一个职工，让广大职工知道应该如何去做、为什么要这样做，用制度规范企业职工的行为，形成一种良好的风气，推动企业内部管理制度的顺利实施。

2.领导带头执行财务制度，不允许任何人凌驾于制度之上

公司领导以身作则，模范遵守财务制度，严格按制度办事，起到了很好的示范作用，中层干部严格执行、认真把关，使财务管理制度得到了很好的落实。

3.严格考核

对违反财务管理制度的行为要有相应的处罚措施，以保证各项制度的贯彻执行。

4.处理好内部控制与其他工作的关系

不执行规章制度，短时间内可能不会出问题，但长此下去总有一天是要吃亏的，所以，要处理好内部控制与其他工作的关系，统筹安排，合理分工，使各项工作协调进行。

5.充分发挥内部审计机构的作用

通过内部审计机构对管理制度是否健全以及制度的合理性和有效性进行审查和评价，及时发现财务管理方面存在的问题和薄弱环节，提出改进意见和建议。

五、结语

企业要在市场竞争中求生存、求发展，就要按照国家有关规定建立健全财务管理制度体系，并随着外部经济环境的变化和经营管理的需要不断补充和完善，充分发挥财务管理制度在企业经营管理中的作用，以保证企业经营目标的实现，保证企业财产的安全完整，保证国家的各项方针政策和有关规章制度的贯彻执行，不断提高会计信息的质量。

参考文献：

[1]李怡，对建立健全企业内部财务管理制度的思考[J].新疆财经，2011.

[2]徐小烨，建立健全企业内部财务管理制度的必要性和措施[J].现代经济信息，2012.

第5篇：公司完善的管理制度范文

有些企业或部门制定了太多的规章制度，但都流于形式，最终落到实处的不多。这样，再好的规章制度，再伟大的计划，都成了一堆废纸。对企业来说，最重要的不是制定了多少制度多少计划，而是做了多少事情。

企业如果强调质量，就要检查质量，不检查质量就是不重视质量，有制度就必须执行好。

记者在采访的过程中，谈到企业自身的管理制度会影响到软件质量时，刘伟，我的采访对象，这个在软件界摸爬滚打了多年的资深行家告诉记者，就有这么一家软件企业，从一开始就默默地承受着自身管理制度带来的伤害。

刘伟告诉记者，这个公司在业界也算是小有名气。从开始靠两三条枪闯天下，到现在公司员工已经发展到100多人的规模，真可谓战绩赫赫。

在搞软件项目上，该公司干的活儿真的没话说。质量高，效率好，这为他们赢得了良好的口碑，同时也赢得了许多客户。于是，企业就慢慢发展，一直发展到今天100多人，拥有两层办公楼的企业。可公司长大了，他们的日子却一年不如一年了。最近，还有消息称这家企业将被别人兼并。

据刘伟介绍，其实，这家公司硬件十分良好，但是自身管理制度没有健全、完善，最终才导致今天落魄的局面。

这家公司也和别的公司一样，在发展的过程中，随着自身的壮大，也在建立自己的管理制度。像其他软件企业一样，内部的管理制度也都设有财务、人力资源等部门，甚至还具有国际CMM认证。但在许多方面，比如在软件项目的质量管理上缺乏必要的问责制度，同样也缺乏内部的评估制度、监督机制，从而导致没有在软件的第一个关口，就把好软件的质量关，使自身的信用受到了极大的打击。

软件作为一种特殊的智力产品，毫无疑问在管理上存在着很大的困难。这就要求企业本身要建立合理的问责制度。把责任，落实到个人。上面说到的这家公司，在问责制度上基本为零。在建设项目的时候，基本是公司主要领导带领一帮技术人员就开始进行项目的开发建设，而没有设立项目负责人，从而导致一旦项目出了问题，老总公务缠身，技术人员只管技术就成了各自的借口。

有时候，就算是设有项目负责人，一是负责人不懂项目管理，与技术人员沟通不畅，最后干脆采取不作为的管理。二是负责人太懂技术，不屑于与技术人员沟通，事事亲为，最后导致项目负责人形同虚设。

项目失败了，没法追究责任。俗话说，没有功劳，也有苦劳。但这种弱化责任或者规避责任的做法，极大地防碍了软件项目的质量。没有问责制度，就没有责任心，没有责任心也就谈不上尽力去做好工作。

此外，有的企业缺乏合理的监管制度也是一个问题。当然，上面提到的这家企业是没有建立监管制度的。现在的很多软件企业，其实也没有建立起合理的监管制度。相反他们觉得这是可有可无的。可事实并不像他们想的那样，缺乏监管的企业，在软件项目建设过程中，难免会犯一些自由主义的错误，而软件项目是一个集体项目，自由主义只能阻碍软件质量的提升。因此，企业内部设立监管是必需的。没有监管就会形成自由散漫，没有监管，企业就不会有好质量。

当然，在软件企业自身的管理制度的建设中，人的因素更是不可忽略的。要保证软件的质量，加强开发和管理团队人员在软件开发生命周期中全面贯彻软件配置管理的认同感就十分必要了。

目前，我国软件业正处于高速发展的时期，许多软件企业已经从艰苦的创业阶段步入到快速成长期。而在成长的过程中，像上述企业的问题或多或少都在困扰着绝大多数的软件企业。一个个曾在发展过程中一度被放置一边，没有察觉或者没来得及解决的“小问题”，已经逐渐演变成妨碍企业自身进一步发展的绊脚石。很多软件企业的高层领导已经感受到，企业管理问题已成为影响企业发展的关键因素，于是，很多企业老总逐渐把目光转向建设和完善企业自身的管理制度上来。

第6篇：公司完善的管理制度范文

企业管理者在经营中为了保证企业的正常运行，采取对财务、人力资源、企业资金、工作流程实行有效监管的内控活动。企业内控是控制企业投资风险的主要方法，也是提高企业营业利润的重要途径。因此，完善企业内控制度、防范企业经营风险，是企业管理者完成企业经营目标、推动企业健康发展的重要路径。

关键词：

企业；内控制度；防范；风险

随着我国市场经济的快速发展，传统的企业内控制度已经无法满足企业日新月异的管理需求。传统的内控制度工作重心主要在于保障企业的财产安全性和会计资料的正确性，却对其他管理层面尚未涉及。因此，往往会导致企业内控消耗偏高、企业营业利润被降低的局面。于是，符合现代市场发展规律的新型企业内控制度应运而生，现代企业内控制度不仅要保障企业的财产安全性和会计资料的准确性，还要利用企业内控管理制度贯彻落实管理层制定的各大方针在企业内部实施到位，从而促使企业营业利润增加，市场竞争力增强。目前，大部分国有药材企业仍在使用传统的企业内控制度，不能有效的防范企业风险，使企业内部控制制度无法起到其应有的作用。所以，今天笔者就如何完善企业内控制度、防范企业风险做简要的阐述。

一、完善企业内控制度以及防范企业风险的意义

企业内控融入到企业经营过程中，小到人员的报销制度、大到企业内部损耗计划，企业内控会涉及企业运营、发展的每一个环节、每一个部门。企业内控管理制度范围比较广，不仅涉及到企业的财务运行、职工管理，还牵扯到董事会管理等方面的工作内容。因此，不断完善企业内控管理制度，对企业内控管理实行实时监控，对存在的隐患问题防微杜渐，逐渐提高企业内控制度的管理水平，从而促进企业的健康有序发展。国药企业不同于其他企业，它关系老百姓的身体健康问题和民系本根，因此，它要比其他企业更加注意对企业风险的防范。因此，提高企业风险防范意识，提升企业内部风控管理水平，是每一个国药企业管理工作者的工作重心和工作导向。从内控管理对企业风险管理工作的意义来讲，企业以努力增加企业经济效益、提高企业营业利润为发展目标的。企业内部控制中任何不利于企业发展的不良因素都是威胁到企业健康发展的“挡路石”。所以，企业风控管理对企业内控制度的要求也越来越高，要求管理者对企业运行中每一个部门、每一个生产环节所可能存在的风险问题都进行预先控制和处理。

二、我国企业内控制度与风险防范存在的管理漏洞

（一）我国重要企业内控制度仍需改善，贯彻执行力度较低

现代中药企业普遍比较重视规章制度方面的建设，内控制度实际的贯彻落实仍比较滞后。有些国药企业的内控管理规章制度非常完善，但往往都是“纸上谈兵”，内部控制的管理规则并未在实践中被落实，有些管理人甚至是以敷衍的态度去实行内控管理制度，贯彻执行力度比较低。还有不少国药企业管理人普遍缺乏内控管理实践经验，对内控管理制度的实行情况是“不知道搞”、“怎么搞”，在处理内控管理事宜时依照平常的管理方式随意交差。有些企业自身内控制度内容本身就非常的不完善，经常是照搬别的企业内控制度模板，根本就没有结合自身企业的具体情况来设计内控制度内容，各种规章制度设计也非常不科学。还有一些国药企业的治理结构人偏向于原来的集体化经济结构，公司的治理结构设计不科学，对企业的内控管理一点也不细致，使内控制度能力明显偏低。内控管理不细致、不科学，导致企业消耗成本增加，运营风险也加大。

（二）内部控制制度内容不完整，涉及面较窄，企业运营风险加大

很多中药企业都比较注重对财务制度的建设和监督，对企业内控监督管理意识不强，内控管理制度涉及层面非常的狭窄，经常出现企业内部控制的管理空白区域，企业各方面的经营活动内控管理力度也有所欠缺，导致财务监管审计工作无法有效、全面的进行开展，增大企业运营风险。有些企业管理者对企业风险预防的理解存在偏颇，认为企业风险预防主要指的是企业财务资金方面的风险，实际上，企业风险还包括企业的国家政策风险、行业市场风险、企业文化风险等。中药企业是以关系人身体健康的药品作为企业产品，稍有关于产品质量的负面消息传出都能让药品的生产和销售遭受毁灭性的打击。如果忽略对这些风险的预防和控制，极有可能阻碍企业的健康发展。

（三）缺乏内控监督管理制度，风险防范意识不高

目前，很多企业管理人没有认识到内部审计对企业内控管理和防范企业风险所起到的监督作用，也缺乏企业内控监督管理制度的建设，对企业风险的预防意识也不高。有些企业虽然设置了内部审计部门，但只针对企业内部财务管理系统，对企业内控管理和风险预防的审计管理还不是很深入，所以，导致内部审计没有发挥其应有的管理职能。有些中药企业建立了内控监督管理制度，但是制度的设立缺乏独立性，也没有完善的评价机制，对企业内部控制管理水平和企业风险防范的管理没有进行系统性的评估,没有建立完善的内控监督管理反馈机制，导致管理层无法及时有效地知悉企业运行中所存在的、可能存在的风险。还有，个别国药企业的审计人员风险防范意识普遍偏低、审计管理素质也不高，使企业的内控管理制度无法得到行之有效地贯彻落实，降低了企业内控管理水平。

三、对完善企业内控制度、防范企业经营风险提出的有关建议

（一）不断完善中药企业内控管理制度，加强风险防范意识

完善的内控管理制度是提高中药企业内控管理水平、防范企业风险的有效保障。一个完善而健全的内控管理制度主要包括：董事会制度、财务管理和监控制度、投资风险管理制度、职工管理制度以及内控监管制度等。并且，所有的内控管理制度都必须依照我国法律法规来制定和实施。企业所有的管理人员和普通员工都必须要树立不相容职务相分离的工作原则，所有的管理事项、财务申报事项都必须经过管理负责人的核验和批准；对企业内部的固定资产、非固定资产要定期进行盘点清查，及时登记在案，并录入企业财务管理系统；企业的重大投资项目必须通过企业内部审核制度的严格审查，并通过企业管理层的全部管理人员投票选举来决定是否执行；对企业内部财务资金、票据管理问题，必须做到日清月结，绝不拖账、坏账、烂账。只有这样，才能逐步提高企业内控管理水平，加强企业风险防范意识。

（二）建立健全内控管理监督机制，扩大内控监管范围

企业内控管理制度的不完善，主要是因为企业内控监督管理范围比较狭窄，企业内控监督管理事项范围没有全面覆盖到企业经营活动中的方方面面，从而使企业没有营造一个良好的内控监督环境，形成一个良好的内控监管氛围。针对这个问题，企业管理者可以扩大企业内控监督管理范围，建立健全内控管理体制，不断提高企业风险防范的管理意识，注重对企业文化的管理建设，健全企业的治理结构，明确规定每个部门管理人员的工作职责，充分发挥审计管理部门在内控管理工作中的监督作用，优化企业的资源配置，建立良好内控环境，充分发挥内控制度对企业风险防范的作用。另外，扩大内控监管范围还可以通过提升企业内控制度关注度的措施来执行，通过在企业文化建设中加强对企业内控管理制度重要性的宣导，从而不断提高管理层乃至公司所有员工的内控管理意识，营造出良好的内控监管环境，提高企业的风险预防意识。

（三）加强内部审计和提高监督管理水平

首先，企业的管理层一定要有完善内控管理制度和防范企业风险的意识，要充分认识到内部审计部门在内控管理中的重要作用。在设计内部审计机构是一定要严格依照相关的法律法规，结合自身的企业特点和实际情况来规划内部审计工作，充分发挥内部审计对内控管理的监督作用。其次，在执行内控管理制度时，一定要提高制度执行力度，利用内部审计的监督管理作用以提升企业的经济效益，并有效地防范企业经营风险。另外，企业管理层还应该提高对审计管理人员的监督管理水平，加强对其审计管理工作的业务培训，从而提高企业审计人员的业务素质和技能水平，完善企业内控管理制度，防范企业经营风险，最终全面推动企业的健康发展。

（四）规范法人治理结构

中药企业要想完善企业内控制度，就必须规范法人治理结构。法人治理结构直接决定了企业内部各个管理人员、各个工作人员的工作职能和行使权限，规范企业法人结构能更加全面、系统的监控企业内部制度的实施。科学的法人治理机构应该要明确企业经理层、股东会、监事会和董事会的各项职责权限和行使权限，管理层的决策程序也应该是规范而严谨的，财务、经理层、董事会的日常工作活动也应该要依照公司的管理制度来执行，分解到各个管理者手中的监督权、管理权、执行权和决策权应该是相互制衡、互不干涉的。只有如此，才能规范法人治理结构，从根本上完善企业内控管理制度，从而控制企业投资风险，预防企业经营风险。

四、结语

总的来说，目前，我国中药企业内控制度还不尽完善，企业风险防范意识也有待加强。但是，为了企业能健康有序的发展，在医疗市场经济中有立足之地，必须对我国中药企业内控制度加以完善。企业可以依照具体问题具体分析的原则，结合自身企业经营特点和企业地区政策扶持力度来规范企业法人治理结构，逐步扩大审计部门对内控的监管范围，加强内部审计对企业内控制度的监督作用，慢慢提高内控监督管理水平，逐渐形成完善的内控监督管理机制，从而增强企业风险防范意识，提高企业风险防范水平。

作者：刘艳宁 单位：国药药材股份有限公司

参考文献：

[1]宁俊萍.完善企业内控制度,防范企业风险[J].商,2014（07）.

[2]唐尔亮.完善企业内控制度防范企业风险[J].经营管理者，2015（23）.

[3]谭文红.完善企业内控制度防范企业风险[J].行政事业资产与财务,2014（09）.

第7篇：公司完善的管理制度范文

关键词：企业财务内控；管理制度；完善；有效性探究

随着社会经济不断地发展，企业为了完善财务管理制度，对内部控制制度的建设和实施等都有了更高的要求。其中企业财务内控管理制度作为企业发展和管理过程中的重要组成部分，相关的管理人员要想提高管理水平，就要对企业财务内控管理的模式等进行全面的分析，进而为促进我国企业在社会中的稳定发展提供保障。

一、企业财务内控管理制度发展的现状

在我国市场经济体制不断完善的背景下，企业要想在实际的发展过程中获得最大的经济效益，就要采取措施不断地完善企业财务内控管理制度，对其中的问题进行全面性的分析。同时，经济在不断地发展，企业要想在激烈的市场竞争中脱颖而出，就要加强对财务管理内部的控制，加快自身改革转型，不断地建立健全财务管理内控制度，避免相关的财务风险出现。但是，由于传统管理模式的限制和影响，企业财务内控管理制度并没有进行一定的完善，特别是在制度建设方面仍存在一些问题，这不仅在一定程度上影响了企业的稳定和发展，还严重降低了企业财务管理内控力度和水平。同时，由于管理模式方面的影响，企业在实际的发展过程中还要面临较大的财务风险。为了改变现状，相关的管理人员要对企业财务内控管理制度中所存在的问题进行不断地分析，一定要保证企业财产的安全性和效益性，不断地发挥企业财务内控管理制度的作用，对企业在实际发展过程中的重点内容进行分析，确保财务决策的正确性，加强对企业财务资金的合理运用。在企业财务内控管理制度完善的过程中，由于部分企业并没有形成相对完善的监督机制，所以他们不能对企业财务内控管理过程中的问题进行有效地解决，这在一定程度上严重影响了监管机制作用的充分发挥。一些企业的财务管理内控监管工作落实不到位，相关的管理人员也不能及时地发现其中的问题，更不能解决其中的问题，这样不仅在一定程度上影响了企业财务内控管理的水平，又对企业在社会中的稳定发展造成了一定的影响。此外，由于一些管理人员没有较强的综合素质，所以没有企业财务内控管理制度完善的意识，更不能对实际的问题进行全面的分析，部分企业存在财务管理内控环境不规范。因此，在这样的背景下，企业要想在社会中的稳定发展，就要采取措施不断地完善企业财务内控管理制度，对其中的问题进行有效地分析，加强对企业财务内控的管理。

二、企业财务内控管理制度完善的意义

1.保证资产的安全不断地完善企业财务内控管理制度，是保证企业的财产和资金安全的前提，更是促进企业在社会经济中稳定发展的基础。同时，财务资金安全是企业财务管理工作的重要内容，内部控制不仅可以在一定程度上实现对企业的财产和物资进行全面的控制，还可以加强对企业财产的保护。所以，企业财务管理部门一定要结合实际的管理情况，不断地完善内部控制制度，对企业资产和物资等进行整合，保证企业不同部门之间的相互联系，加强对具体财务资金的管理，从而为促进我国经济在社会中的稳定发展提供基础。

2.保障财务信息的真实性企业在实际的发展过程中，由于部分管理人员没有较强的综合素质，所以就会在一定程度上导致财务信息不够安全。但是，企业财务内控管理模式在其中的应用，不仅完善了相关的财务信息，进一步保障了财务信息的真实性。同时，不断地完善企业财务管理中内部控制制度，还能根据实际的财务管理情况和相关的信息，制定详细的财务信息资料处理以及控制方案，对其中的财务信息进行分析和管理，通过内部控制实现对企业财务信息的整合，这样不仅提高了相关财务信息的真实性，还保障财务信息的安全，进一步提高了企业管理的水平。

3.不断地提高经济效益在我国市场经济体制不断发展的背景下，企业要想获得最大的经济效益，就要加强对相关信息的完善，采取有效的措施，不断地提高企业财务管理的水平。由于企业的经济效益和内部管理有着密切的联系，所以可以在实际的企业财务内控管理的过程中，对具体的问题进行分析，进而不断地完善企业财务内控管理制度，加强对相关财务问题的管理，不断地规范管理人员的管理行为。要在经济不断发展的背景下，不断地提高经济效益，就要对财务内部进行控制，在实际的企业经营管理过程中建立和完善企业内部控制制度，让企业财务内控管理制度在具体的管理过程中，可以充分发挥资金调度作用，不断地提高资金使用效率，加强对资金的管理和运用，在增强企业发展的同时，又能够进一步促进我国经济稳定地发展。

三、完善企业财务内控管理制度的措施

1.对应收账款进行严格管理随着社会经济不断地发展，我国企业为了跟上时展的步伐，对自己的管理模式进行了创新，加强了对财务内控的管理。其中，应收账款作为企业财务内控管理过程中的重要内容之一，相关的管理人员要在加强信用销售控制过程的同时，对管理的模式进行分析。每个月业务员与客户及时对账，还要定期走访与客户进行沟通，对全部客户的信息进行管理和整合，可以利用信息技术等对客户运行质量科学评定，合理调整客户资信与结构。同时，还要对大客户进行严格监控及动态管理资信风险，对应收账款情况进行全面的控制和检查，一定要在明确催收逾期应收账款的流程的基础上，制定合理的管理方案，对实际的应收账款情况进行分析，然后形成固定模式，加强对具体工作的管理，这样不仅可以对企业财务内控管理过程中的内容进行分析，还能不断地提高企业财务内控管理的水平。此外，相关的管理人员还可以利用信息技术构建客户数据库，信用管理部门还要对公司信用政策进行修改，对公司内部人员和客户进行信用度的测评，培训各个部门的人员，认真选择公司客户，进而加强对应收账款的管理。

2.不断地完善库存信息在企业财务内控管理的过程中，企业要想保障相关资金的安全性，就需要强化库存管理，构建绩效考核的模式，加强对财务信息和财务数据的管理，根据实际的企业财务内控管理内容，建立完整的库存信息，对入库、盘点和报损等工作全方位监督。此外，相关的管理人员还可以加强ERP系统管理模式的利用，这样不仅可以满足企业财务内控管理的要求，还能在一定程度上完善企业财务内控管理制度，使库存管理符合现代企业管理要求，加强对企业财务的管理，做到奖惩分明。因此，在我国经济不断发展的背景下，要想提高企业财务内控管理的水平，完善企业财务内控管理制度，就要对财务库存信息进行整合和管理，加强对具体财务信息的分析，为促进企业在我国经济中的稳定发展提供基础。

3.加强对流动资金内部控制制度的完善流动资金内部控制作为完善企业财务内控管理制度的基础，也是保障财务资金安全的关键，所以相关的管理人员应该要根据实际的管理情况，加强对流动资金的管理和预算。同时，科学预算资金需求，要事前预测和规划内部资金的流通情况，对具体的问题进行全面的分析，不断地比较资金成本和财务风险，这样不仅能够完善流动资金的管理制度，还能不断地加强对企业财务内控管理。与此同时，相关的管理人员还要做好销售、投资和人工环节的预算工作，对这部分的资金风险等进行控制，提前掌握资金的各类信息，防范可能产生的风险，加强对流动资金的管理。如今，随着我国市场经济不断地完善，要想促进企业在其中的不断发展，就要严格控制与管理资金，特别是要加强对资金流动的管理，根据实际情况去制定收支预算表，加快资金的周转速度，不断地加强对资金的合理运用，进而不断地完善流动资金的内部控制制度。因此，相关的管理人员一定要对企业资金需求认真规划，将资金计划和占用情况进行及时地分析和整合，如果在具体的整合过程中发现了问题，要及时反映给各个部门，加强对财务收支的管理。此外，管理人员还要结合资金的来源和数量，对流动资金进行合理地规划和调配，不断地完善资金的跟踪管理，对资金的使用情况进行动态监测，对相关的信息进行及时地反馈。此外，企业还要制定财务内部支付管理制度，对资金使用进行严格的管理，找出问题及时纠正，并且不断地完善，对不合理开支问题进行严格的管理。所以，在社会不断发展的背景下，要想提高企业财务内控管理水平，就要对流动资金进行管理，不断地完善企业财务内控管理制度，进而为促进我国经济稳定发展提供基础。

4.完善内部控制体系内部控制作为促进我国企业在社会经济中稳定发展的保障，相关的管理人员不仅要对具体的管理问题进行分析，还要对企业在各种生产活动中的发展情况等进行细致和全面的调查，对财务风险进行科学性的控制，然后在结合实际的管理情况不断完善内部控制体系，设立一个科学和准确的财务风险评估系统，为企业内部的财务管理提供参考依据。此外，相关的管理人员在完善内部控制体系的时候，一定要结合时代特征，建立起信息化的管理系统，这样才能有效地对财务信息和内部财务管理过程中的问题进行整合，才能明确各个部门的职责分工，对内部财务管理中的资金进行科学性的管控。同时，管理人员还要对财务控制过程中的各个环节进行全面的分析，利用信息技术建立完善内部财务系统，对内部资金进行科学性的整合，从而为完善内部财务管理体系夯实基础。

第8篇：公司完善的管理制度范文

摘 要 班组是煤矿安全生产的根基。煤炭企业要通过建立完善公司、基层、班组三级组织管理制度、班组安全竞赛活动的管理制度、班组长培养选拔的管理制度、职能部门协调联动的考核管理制度、安全班组建设的激励管理制度、品牌安全班组建设管理制度，形成行之有效的煤矿班组安全管理机制，保证煤炭企业的长治久安。

关键词 煤矿 班组 安全 机制建设

班组是煤矿安全生产的根基。特别是煤炭企业，面对水、火、瓦斯、煤尘、顶板等生产环境危害，安全管理工作难度相对较大的客观现状，坚持把加强安全班组建设作为保安全、降事故、促发展的固本强基工程，进一步深化工作，加强安全班组配套管理机制的构建，并不断摸索、不断总结、不断实践、不断完善，形成行之有效的煤矿班组安全管理机制，保证煤炭企业的长治久安。

一、建立完善公司、基层、班组三级组织管理制度

组织管理是安全班组建设最切实的保障。按照安全班组建设的需要，不断完善三级安全班组管理的组织体系，明确各级班组管理的方式和内容。专门建立以党委书记为组长、经理为副组长的领导小组，下设由安管部、党建部、工会、组人部、总工室等职能部门负责人为成员的办公室，主要负责确定安全班组建设的实施方案、安排意见及相关制度的制定；指导、检查、督促基层单位落实各项具体方案；评价基层单位安全班组建设情况；分析存在的主要问题，提出解决方法和措施，保证工作有效推进。同时，要结合实际制定《关于加强班组建设的办法》、《班组安全岗位责任制》、《班长管理办法》、《加强安全“信得过”班组建设的实施意见》、《关于加强班组安全生产建设的实施意见》，使安全班组建设逐步走上科学、有序，健康发展的道路。

各基层区科与矿业公司同步建立活动领导小组，主要负责按照公司安全班组建设方案和安排意见的制定，确定本单位安全班组建设的目标、任务和工作措施，以及日常安全班组建设的管理，结合本单位的工作性质和实际特点，制定和细化班组考核条件和办法，做好月考核和季评比工作。班组建立以班组长为核心的安全班组建设小组，同时制定班前会交接班验收制度和班组两员、工程质量、安全确认等一系列管理制度和办法。这样基本形成了公司、基层和班组上下统一协调、分级明确职责、层层组织落实的组织管理机制，为安全班组建设提供了有力的组织保障。

二、建立和完善班组安全竞赛活动的管理制度

竞赛活动是推动安全班组建设的有效载体。要把开展安全竞赛作为安全班组建设的重要制度，坚持用竞赛活动推进班组建设。一是因地制宜制定“信得过”安全班组竞赛的条件标准、班组申报的程序、考核细则、部门考核的项目、奖励标准以及相关条件。二是规范竞赛内容，明确竞赛规则，形成统一的竞赛标准。三是选树先进典型，总结典型经验，以座谈沟通、现场观摩等方式进行经验交流。四是细化评选条件，按季度进行竞赛活动评价。五是严格按区科季度申报、公司考核评定、最后评出典型班组的竞赛考核评选程序，开展信得过班组评选。班组安全竞赛管理制度是有效推动安全班组竞赛活动开展的有效方法，以此进一步增强班组员工的按章操作，规范施工，自主管理的主观能动性。

三、建立和完善班组长培养选拔的管理制度

安全班组建设，班组长是关键。坚持运用制度加快班队长的培养选拔、使用与管理。一是坚持每年由安管部、工会联合举办全矿班组长脱产培训，重点组织班组长系统学习安全法规、安全规程、安全班组建设的相关内容和班组管理办法、班长的管理技能等，每次进行培训都要对班长进行业务考试和综合评审，经综合评审后对低于60分的要解除班队长职务。二是按照民主推荐、竞争淘汰、区科班子集体讨论、本单位公示和决定任免、上报公司备案的程序，确定和选拔班组长。三是明确班队长后备人选，增加班队长的人员储备。四是严格考核，对高素质的班组长安排到管技人员岗位工作。有效的培养选拔管理制度，不仅促进了班组长素质的提高，而且深化了安全班组建设。

第9篇：公司完善的管理制度范文

关键词：企业；财务内控；管理制度；建立完善

引言

企业财务内部控制管理制度的建立，可以使公司内部控制更加符合有效。保护资产安全，避免出现资产流失的情况，时刻保持真实准确的会计信息。对财务报告及相关数据的规范及完整做出保障，节约开支降低经营成本。增强公司财务内控能力，提升经济效益。

一、企业财务内控管理制度的建立

企业需建立适合自身发展、统一且全面的财务管理体系，设置独立的财务部门。根据企业发展情况，设置会计工作者和监督管理人员，制定公司财务管理规章制度，保证企业财务信息完整和条理清晰，符合国家相关制度规定并接受监管部门的监管。重视内控管理的建设，为保障企业严格执行财务收支标准，规划日常经营活动等工作。首先，资金管理应严格依照规章制度执行。对企业现金和银行存款需优先使用转账的形式实施财务支出，严格执行公司制定的预算，在预算之外的支出内容不予执行。设置审查制度并定期对企业资金展开核对，严格制定资金收支记录表。对企业每日流水、银行支出、现金支出，员工工资核算、差旅费用报销、奖金福利等必须现金支出仔细核对，保证企业现金存储符合制度要求。其次，补充缺失的政策支持避免出现空白区。补充健全制度的过程中，工作人员应从实际出发遵循企业情况和法律法规。充分使用内控管理方式，保证制度的可行性和适用性。定期对现行制度进行修订，根据会计准则和相关规定进行更新，保持制度和办法的时效性，逐步形成制度补充和提升机制。例如，制定完善的财务管理条例。对财务部门的编制进行重新调整和考核，明确岗位人员职责做到分工明确。必要时可聘请外部机构进行公司财务管理评估，以高管及股东意见为主进行调整。最后，应建立合理的企业财务信用管理制度。加强对收入款项管理，企业资金收入必须按时入账不得拖延，定期审核各部门的收支情况。针对已经出现的坏账和疑账进行审查及核对，实施责任管理制度。“专人专项”实时管理所负责的项目，保障企业账目和收款得到有效处理。企业建立专业的采购项目负责人，采购部需与财务部划分明确。物资采购人员应根据规章制度，实施相关工作。将采购物资入库并进行记录，明确物资数目、价格以及规格型号。采购工作应接受财务部门的监督和管理，全面保证企业内部财务系统的统一和完善[1]。

二、企业财务内控管理制度的完善

（一）定期核查企业资产与税务风险

财务部门负责资产的统计和税务的管理工作，需有机结合开展相关工作。依据年度、季度或者月度的核算，采取统一计算方法和统计单位。要求会计的收据凭证、账目清单、报表资料都使用相同的文字和规定进行记录，全面保障财务资料的规范性和合理性。制定财务报表说明书，结合企业财务资料和相关文件规范报表格式，保证内容的完整、正式和准确程度。资产和税务清查过程包括对仓库物资的核对，对原料、库存、消耗品等依照实际成本进行核算。主要核算内容包括存货、固定资产、土地所有权、金融资产等。对于正在建设或执行的账目，应对其实际情况进行核算。根据达到预定可使用的时间段，明确资本化和费用化划分。依据我国税法的规定，企业应对运营期间的所得及时信息申报和缴纳。统一设立发票管理人员，专门负责企业发票管理。国家税收的稽查凭证就是发票，企业所有的发票必须做好相关记录。严格制定发票管理制度，坚决避免随意篡改发票内容或代开发票。

（二）严格执行预算管理与绩效考核

严格预算执行管理和绩效考核相结合，每月对日常预算执行进行核查，及时反馈预算执行情况。预算报表主要分为收入预算和支出预算报表，通过每月汇总的预算执行情况，分析企业年度经营目标的执行和落实。严格按照年初预算要求，部门负责人严格把控，企业管理人员根据执行情况，结合绩效考核指标进行薪酬激励。提高收入预算执行的落实，是保障公司收入和责任管理制度落到实处。同时各部门加强预算支出管理，避免超支的情况出现。企业管理人员应定期对预算及收支情况进行审查。检查实际情况和财务报表是否相符，并将审核结果加入员工考核内。

（三）完善重大事项报告与备案管理

完善财务重大事项报告制度，是全面提升企业财务管理的有力抓手。实践中应在会计制度上制定符合企业经营管理体系的规范标准，使财务重大事项报告制度与企业经营管理体系保持一致。对递交的重大事项进行分类，对企业经营比较重要的事项，及时反馈给企业管理层，作为企业经营决策的依据。有助于提升企业管理人员对重大财务事项的重视程度，准确把握企业经营风险点。配套做好备案管理，重大事项报告由专人负责保管，年度进行汇总整理，作为年度财务资料的组成部分，在次年6月前移交档案部门归档，形成重大财务事项的管理闭环。

三、加强企业财政内控管理制度的策略

（一）强化内控理念

企业需随着时展的脚步，不断更新财务内控管理观念，将内控理念贯穿在企业管理过程中。企业高层管理人员应在内部控制管理工作中发挥带头作用，重视公司内部控制氛围的营造。深化建设企业文化氛围，进一步加强内部控制监督工作。避免的情况发生，培养企业员工积极向上的工作意识和责任观念。加强对内部控制管理工作的重视程度，定期举办相关内控管理活动。进一步了解工作业务、财务以及生产等方面的实际情况，加强内控管理制度提升公司资产的安全性。合理经营企业项目，将员工工作行为与绩效管理联系起来，减少人才流失的可能，增强职员工作积极性。

（二）实施风险评估

企业保证经济收益的同时，应做好自身风险评估和预测工作。树立全体工作人员的资金风险预防管理意识，加强财务风险评估力度。做好可能面对的风险预估工作，与当前经营制度相对比。制定符合实际的风险应对举措，确定风险面对承受等级。根据实际优化企业配置，为持续发展提供应有的保障。做好企业的管理工作，包括资金、预算、合同以及安全管理。核算出的财务工作体系应作出适当的转变，管理性的财务工作体系才更加适合当前的市场经济需要。与此同时，需完善并健全企业财务风险控制体系。增加风险监控范围，合理制定成本的具体目标并结合各项费用使用情况。采取行之有效的举措解决当前面对的财务风险，选择科学的分析方式确定控制内容。按照风险影响程度进行排序，面对重大风险应持续监测及时预警内容、制定紧急预警、调整控制方式。保证企业财务风险控制在可以承受的范围内，完善企业财务内部控制的风险评估管理工作。

（三）加强控制工作

公司财务内部控制管理工作开展的重要环节就是控制活动。首先，各项经营活动开展的过程中，企业高管应通过权力赋予的形式。保证各个层级管理职员的权力是工作开展的依据，并保证各项目可以有效运行。贯彻落实管理制度，保证权力的平衡管理。其次，划分好权责关系和职位界定。落实基本工作，将具体权责划分到位。如现金管理人员在取用过程中，需与授权职位进行分离。有效监督物资采购、检测、记录、存储等工作，使企业资产长期保持完整安全。最后，资金方面需落实财务内控制度。杜绝资金闲置和断裂的情况发生，控制好经营过程中的费用核算。减少费用重报、漏报、谎报的情况，仔细核对各项开支。避免职权滥用，全面保证财务数据的清晰准确和完整真实。

（四）建立线上审批

财务内控管理需积极引进现代信息化管理技术和设备，选择现代信息交流平台更好地实现企业财务与各部门之间的沟通。保证企业内部每个部门可以随时财务部门相关变化，建立与经营模式相适应的信息模式。促进内部信息交流和系统的有效结合，实现具体事宜的自动控制。例如，企业可以采取完整的财务软件完成工作监督和数据传输。通过信息系统的建立实现在线审批，全面提升工作人员的效率，随时可进行部门人员的工作监督及考核。

（五）健全财务监管

首先，不断完善企业内部监管体系，设立完整的内部监管机制并落实到实际。其次，加强企业财务审计工作。内部审计作为监督工作的重要组成部分，需独立进行并配置专业人员不断向管理人员汇报工作进度。通过企业的内部监管机制，提升整体管理水平。最后，结合时代的发展应不断变化财务管理方式和评估方式，更科学的做出财务监管工作，若发现企业存在危险就应及时制止。将一切影响企业发展的因素控制住，全面确保财务工作的安全性[2]。

结语

综上所述，当前激烈的市场竞争下企业财务内控管理制度比较重要。相关工作关系到企业是否可以健康发展，并决定未来的经营方向。建立相关制度的过程需遵循时代的发展步伐，结合实际情况找出企业财务存在的不足之处。积极实施应对举措，改善企业管理制度提升整体管理水平。

参考文献

[1]姚慧芳.企业内控管理制度的建立与完善[J].大众投资指南，2020（08）：105–106.