金融学信用的功能精选(九篇)

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第1篇：金融学信用的功能范文

［关键词］互联网金融；金融学；课程；教学；改革

一、互联网金融的发展给金融理论及实践带来的冲击

（一）互联网金融概述

互联网金融发源于美国。谢平于2012年的“金融四十人年会”上首次公开提出了“互联网金融”这一概念后引起了学界与业界的高度关注。互联网金融是依托于大数据、云计算、网络支付功能、社交网络、搜索引擎、移动App等工具，实现资金融通、存储、支付、结算和信息中介等业务的一种新兴金融业态。谢平，邹传伟（2012）将互联网金融看作是区别于商业银行间接融资和资本市场直接融资的第三种金融融资模式。黄庆安（2014）认为第三方支付、P2P网贷、非P2P的网络小额贷款（电商小贷）、众筹融资、金融机构创新型互联网平台、互联网金融门户、基于互联网的基金销售、互联网货币都属于互联网金融的范畴。

（二）互联网金融的发展给金融理论及实践带来的冲击

黄庆安（2014）从支付方式、融资模式、金融产品的销售渠道及其获取方式、货币理论、金融监管方面对互联网金融兴起和发展进行了分析；毛金芬，凌云（2015）从服务对象、金融规模、各自的优势、竞争发展模式、销售模式以及经营思想五个方面分析了互联网金融与传统金融存在的差异；熊芳（2014）从金融理念、服务边界、金融中介功能、价值创造和价值实现方式等方面分析了互联网金融对《金融学》教学的影响。1.金融理念方面熊芳（2014）认为互联网金融模式下的金融理念是“信用创造价值”。具体而言，交易双方并不需要熟识，借款人不需要担保抵押，只需要提供资信证明，也能够获得贷款。而投资人即使资金量较小，严格要求期限，也能够找到匹配的借款人，并且每一笔贷款可以有多个投资人；另外，互联网金融挑战传统金融的价值创造和价值实现方式。毛金芬、凌云（2015）认为传统金融的发展依赖于雄厚的市场资源和深厚的人脉关系。而互联网金融的发展更注重开放的思维、网上高速及时便捷的交易与团队价值观。2.金融市场参与者方面朱维巍，董瑞丽（2016）互联网金融使得非金融机构企业也能够涉足金融业务，甚至是传统银行业务。毛金芬、凌云（2015）传统金融业主要面向高端市场，客户主要是大企业与少数的优质个人客户，贷款金额较大。而互联网金融服务对象主要是低端市场，满足普通公众和小微企业的融资需求。熊芳（2014）借助于互联网，金融业服务的目标人群拓宽了，市场参与者大众化、普及化，普通公众、中小企业也可以参与各种金融交易。3.金融工具方面李文辉，孙红果（2016）认为互联网金融产品具有普惠性、小微性。丁杰（2015）认为互联网金融领域中的金融工具“单笔金额小微化、交易笔数海量化、边际成本超低化”，金融贵族属性大大降低。熊芳（2014）认为传统银行业、保险业为客户提供的基于密集知识和复杂技术的金融产品的优势将被削弱。4.金融业务与服务方面汪连新（2015）认为金融业务向网络化、电子化、全球化、国际化发展；金融衍生工具借助互联网平台得到了迅速发展；互联网实现了无地域、无时限的全方位金融服务。熊芳（2014）认为基于互联网大数据与便捷信息流而产生的征信手段的创新，解决了中小企业融资信息不对称的障碍问题，降低了成本，提升了交易效率。互联网金融可以满足客户对“方便、快捷、参与和体验”的基本诉求，削弱了传统金融为客户提供的基于密集知识和复杂技术的金融产品的优势。朱维巍，董瑞丽（2016）互联网金融产品打破了基准利率限制，加速了利率市场化，还对传统银行在支付结算、融资、投资理财等领域的市场垄断有很大冲击。毛金芬、凌云（2015）认为互联网金融资产负债规模相对传统金融业较小。5.金融中介方面在互联网金融模式下，金融中介的功能被弱化了，金融脱媒现象凸显，资金需求和交易双方之间可以依赖互联网和移动通信网络来交流沟通；而企业通过数据挖掘分析来评定客户信用等级、管理风险等。熊芳（2014）认为互联网金融不仅有助于资金需求双方充分沟通信息、定价市场化、交易透明化，而且也能大大降低双方收集信息、评定信用等级、签约以及管理贷后风险的时间与成本。丁杰（2015）认为金融机构可以是一种金融信息的中介，而非局限于资金的中介。资金需求双方利用P2P平台、众筹融资等可以自行完成资金的匹配、定价和交易。这种“自金融”模式使得资金融通可以去中介化，无需实体分支机构撮合成交。6.营销渠道方面毛金芬、凌云（2015）认为传统金融有庞大的物理网点销售渠道和客户来源，依靠关系销售产品。而互联网金融强调“产品价值”、产品设计能力、客户风险评估能力、提供个性化服务的能力，重视客户体验和使用感受，并主要通过网络客户端与手机银行方式进行产品营销，运营成本大幅降低。7.金融监管方面近几年，电商平台与基金公司合作开发的互联网理财产品层出不穷，呈现井喷式增长，但仍然受利率和货币市场的影响，当盲目追求高收益率时可能导致投资风险。汪连新（2015）认为传统金融的监管优势在于具备严格的风险控制系统，有人民银行管理征信系统。然而，由于网络技术的限制，互联网金融存在着网络安全问题，增加了信息风险、交易风险、监管风险等风险。金融行业及监管部门迫切需要强化风险管理意识，采取有效措施规避系统风险。

二、互联网金融背景下的《金融学》课程改革

（一）改革目标重在培养复合型的优秀人才

互联网金融的发展给传统金融带来了冲击，丰富了金融学的理论与实践，也对金融专业人才提出了更高的要求。在经济全球化和金融国际化背景下，金融业对现代经济生活的影响已经渗透到全球每个角落，对金融人才的知识和能力培养提出了越来越高的要求，改革目标应该重在培养复合型优秀人才。汪连新（2015）认为金融人才应该具备扎实的金融学理论基础知识、敏锐的市场洞察力和较强的风险管理意识。同时，富有创新精神和持续钻研，具备多学科综合应用和分析能力，能综合应用计算机、英语、法律、医学、心理学，具备较好的计量经济学分析能力。詹浩勇（2015）认为刚走上工作岗位的金融学专业毕业生则必须具备包括熟练使用网上银行、网上证券交易、网上理财业务等互联网工具运用能力的基本技能；获取、归纳、分析信息和大数据的调研分析能力；金融交易的合同协议拟制能力。同时，需要掌握计算机编程等跨学科专业的知识和技能。

（二）课程内容上纳入互联网金融领域的创新

李文辉，孙红果（2016）认为任课教师应多参与金融实践，教师可以参与时下流行的低风险、低门槛的股票、债券、证券投资基金、第三方支付和宝宝类产品的实盘交易，以自身经历充实教学案例库；要将互联网金融产品（“宝宝类”产品、众筹和P2P网络借贷）纳入教学，并以此为重点，至于选择什么产品根据教师交易经历进行选择。以余额宝为例，介绍余额宝是什么、余额宝的收益和风险、余额宝如何交易、余额宝的优势（与传统金融产品相比）、余额宝和支付宝的区别等。

（三）教学方式上加强互联网金融模拟体验教学

在教学方法上，应充分发挥教师的引导能力，调动学生主观能动性，注重理论与实践结合。李文辉，孙红果（2016）认为在传统金融体系下，由于参与金融交易的门槛高，对参与资金、参与成本有限制，学生无法实际体验。而互联网金融为客户提供的金融服务便捷化、小额化、成本低，学生可参与准入门槛较低、风险较小的金融实盘交易产品。丁杰（2015）提出可以让学生参与第三方支付、以余额宝为首的宝宝类产品、P2P网贷及众筹融资产品的交易之中。通过体验式教学让学生切实理解信用、利息、收益与风险的互动关系。李文辉，孙红果（2016）认为应引入金融APP教学，引导学生参与和体验具体互联网金融产品交易，提高实践能力。例如，通过一个学期在线操作东方财富APP教学与演练，让学生基本能自行熟练操作该软件查看金融产品，并直观感受金融产品价格（如利率、汇率、证券价格）的变化以及影响价格变化的因素。以利率为例，不仅让学生通过APP全面地了解基准利率和市场利率及其变化，还要掌握查询利率及其变化的方法。黄侃梅，张炳达（2014），以《证券投资理论与实务》课程为例对互联网金融背景下模拟教学法进行了应用研究。

（四）课程设计上注重互联网金融本身的多学科融合性

皮天需，赵铁（2014）认为信息的生产与处理方式是互联网金融对传统金融最大的革新。借助于大数据、云计算等现代信息技术，大幅降低了客户的信息甄别和搜集的成本，数据信息的分析结果成为了授信依据，彻底颠覆了传统金融依靠线下审核、评估以及依靠抵押和担保来甄别客户信用的方式。因此，互联网金融的发展融合了传统金融和现代信息技术，具有多学科融合的特性。因此，在《金融学》教学设计上要注重多学科的融合性。毛金芬、凌云（2015）分析了互联网金融发展模式设置以下课程的意义：金融理财产品网络销售模式下的《金融产品销售》课程、第三方互联网支付模式下的《电子支付与网络金融》课程、P2P网络贷款模式下的《网络支付与结算实训》课程、众筹模式下的《金融理财、国际金融》课程，并将互联网金融与传统金融下课程设置的整合出互联网金融下高职金融专业主干课程的体系表。

（五）课程实训中利用互联网金融培养基础能力和综合应用能力

依据银行、保险和证券等行业建设专业实训模块，训练学生的互联网金融基础业务操作能力。詹浩勇（2015）提出可增设面向互联网金融的“互联网交易与投资课程”纯实训课程，设计开发具有模拟市场交易功能的网络平台，甚至发行专属于此的模拟性虚拟货币，让学生能更好地领会货币发行的原理、机制和过程，从而掌握整个货币管理流程；让学生设计和交易简便的小额贷款或短期投资理财产品，初步锻炼学生的营销和投融资能力。同时，通过专业实训学生的培养综合应用能力、产品创新能力。詹浩勇（2015）提出可以要求学生以实现投资收益为目的，寻找身边可交易或可投资的标的物，自主设计以互联网为载体的金融产品，比如，学生可围绕建立一整套寒暑假、小长假重要财产保管机制和理赔机制来设计校园互联网保险产品的雏形，并通过学校比赛中或者相关网络平台学生自行设计的互联网金融产品，根据教师点评、学生互评和“粉丝”点赞等多种方式评价和修改学生的设计成果。

三、总结

第2篇：金融学信用的功能范文

[关键词]建构主义理论 情境教学法 金融教学

[中图分类号] G642.0 [文献标识码] A [文章编号] 2095-3437（2015）02-0135-03

金融是现代经济核心。金融学课程是很多经济类专业的必修课程，更是金融学专业的主干课程。因此，金融学课程教学在相关高校受到高度重视。教好金融学对于高校提高教学质量和培养适应社会需求的金融人才至关重要。然而，随着现代金融理论的发展和金融市场的完善，当前的金融教学方式一定程度上已不适应金融学科发展和社会对金融人才的需求。本文旨在探索把基于建构主义理论的情境教学法应用到金融教学实践中，以求能一定程度改进当前金融教学中的不足，为社会培养更加适用的金融人才。

一、当前金融学科发展的特点与教学中存在的问题

（一）当前金融学科发展的特点

1.金融学科微观化发展趋势凸显。金融的范畴包括宏观和微观两个层面。金融的宏观层面主要研究货币的流通、信用的授予以及汇率等，包括货币银行学、国际金融学等课程。金融的微观层面主要研究与资本市场有关的运作机制，包括证券投资学、公司金融、金融风险管理等课程。国外经济学界通常认为金融的范畴是指金融的微观层面。从过去几十年金融学科的发展看，宏观金融理论创新比较少，发展已相对稳定，而微观金融理论创新不断，发展较快。1952年马柯维茨提出的资产组合理论成为现代微观金融学的标志和整个现代金融理论的奠基石。1958年米勒和莫迪利亚尼提出的MM定理奠定了公司金融这门学科的基础。20世纪60年代，夏普、林特纳和莫辛分别独立提出了资本资产定价模型（CAPM）。1973年布莱克和斯科尔斯提出了期权定价模型。20世纪80年代，金融市场微观结构理论兴起。这些微观金融理论的提出导致现代金融发展的微观化趋势更加明显。

2.金融学科发展面临金融创新的挑战。金融业是高风险的行业。金融机构为了规避风险和向客户提供优质服务，需要不断进行创新。20世纪60、70年代，金融机构通过金融创新来逃避金融管制和规避市场风险。20世纪80年代，金融创新的步伐日益加快，一些具有代表性的金融创新产品如期权交易、互换交易和远期利率协议等不断推出。20世纪90年代后，资产证券化产品和信用衍生品规模不断膨胀，成为2008年金融危机的重要诱因。除了新的金融工具不断被推出，金融体制也开始创新。20世纪90年代以后，随着金融自由化浪潮的持续，美国等西方国家普遍放松了对国内金融市场的管制，持续多年的金融分业经营格局退出，混业经营成为趋势。金融工具和金融体制的创新，需要与其相适应的金融理论指导和金融技能支撑，也对金融学科发展和金融教学提出了挑战。

3.金融学科知识和技能更加市场化。金融的重要功能是使资金从盈余方向短缺方转移，实现资金融通。资金融通存在间接和直接两种方式。间接融资是指通过以银行为主的金融机构进行融资。直接融资是指通过金融市场资金供求双方直接实现资金融通。当前，银行间接融资在我国占主导地位，而美、英等一些发达国家通过金融市场的直接融资占主导地位，其市场主导型的模式在全球逐渐成为一种发展趋势。改革开放以来，经过30多年的金融业发展，我国金融市场逐步完善，货币市场、多层次资本市场、金融衍生品市场、风险投资市场等不断建立。这些市场的建立不仅为融资者提供了多途径的市场化融资方式，导致市场化的金融活动增加，而且市场化的金融产品也越来越丰富。这就要求教师在金融教学中向学生传授更加贴近金融市场的金融知识和技能。

（二）当前金融学教学中存在的问题

1.师生教学缺乏互动。目前我国金融学课程教学模式一般是教师上课放PPT和讲授理论知识，学生听课和记笔记。由于金融学课程理论性和逻辑性强，教师按照教材的章节内容平铺直叙地讲授，缺乏感染力和吸引力。学生课堂学习也容易感到疲倦，并且由于不能和教师互动，导致对课堂听到的金融知识缺乏深刻和形象的理解，习惯于死记硬背。期末考试前，学生往往会要求教师划复习重点，考前突击背。考试结束后，学生又很容易忘记所学的金融知识。这样缺乏互动的教学，既影响了学生的学习自主性和积极性，又影响了教师的教学热情，不利于教学相长。

2.教学内容脱离实际。随着金融创新的推进和金融市场的完善，金融学教学内容需要不断更新以联系金融市场实际和跟上金融学科发展，然而当前不少金融学参考教材内容跟不上金融学科发展。教材内容往往偏于理论和模型，而脱离具体的金融环境，陷于理论上侃侃而谈，缺乏实务指导。如货币银行学课程，内容多是比较宏观的货币理论与政策，教师课堂上往往也主要按照参考教材，周而复始地讲授这些多年不变的内容。如果不能把这些理论与实际相结合，让学生置身其中去感受，学生就只能简单记忆和理解，难以真正理解这些货币理论的实质。

3.教学不能培养学生应用能力。金融学作为一门应用经济学科，需要培养学生解决实际金融问题的能力。然而当前教师教学重点放在讲授金融理论和模型上，缺乏指导学生如何把理论应用于具体的金融环境，解决实际问题，学生很难有机会身临其境地面对金融问题，寻找解决这些问题的方法。学生陷于被动地接受理论知识，难以增强应用能力。由于微观金融的快速发展，微观金融理论往往从微观主体的行为决策分析金融问题，以计算机技术和数理模型为基础，运用统计学、计量经济学等方法量化金融市场的波动与价格走势，对学生应用能力要求高。这就要求教师能够模拟具体的微观金融情境，让学生参与进来，协助他们掌握一些实际技能，如风险管理、证券定价、金融产品设计、市场分析等。

二、建构主义理论及情境教学法内涵

建构主义是认知心理学派中的一个分支，其认为知识由个体通过自身与环境的相互作用而构建，即个体通过个人经历和与环境的互动逐步建立自己对世界的理解，因此，学习是一个主动处理信息的过程，不是由教师把知识简单地传递给学生，而是由学生自己建构知识的过程。建构主义非常重视学生在学习过程的参与及体验。建构主义学习理论认为理想的学习环境应包含四个部分：情境、协作、交流与意义建构。学习者获得知识的多少取决于学习者根据自身经验去建构有关知识的意义的能力，而不取决于学习者记忆和背诵教师讲授内容的能力。显然，基于这样的观点，建构主义反对满堂灌的教学方法，要求营造适当的情境让学生在体验与协作中学习，通过自己的亲身实践构建知识。

建构主义非常强调情境在学生知识建构中的重要作用。情境教学法便是把建构主义理论应用到实际教学中的一种有效的教学方法。情境教学法认为教师应该在教学过程中有目的地引入或创设具有一定情绪色彩、生动具体的场景，以引起学生一定的态度体验，从而帮助学生理解教学内容，并使学生的心理机能得到发展。从建构主义理想学习环境的四个组成部分看，情境教学法与传统教学方法都有所不同（见表1）。从两者的对比可以看出，情景教学法对教学的要求都是直接针对当前金融教学中存在的问题，因此能更好地适应教学需要。

三、基于建构主义的金融学情境教学法实施路径与途径

（一）金融学情境教学法实施路径

首先，营造良好的教学情境。在教学中，创设有利于学生建构意义的情境是最重要的环节。教学情境必须有利于学生对所学内容的意义建构。教师可以在教学开始时为学生提供一个完整真实的问题情境，使教学围绕该问题情境进行，让学生产生学习的愿望。教师也可以在教学过程中把最近发生的新事物、新观点融入课堂，创设合适的意境。

其次，协助学生自主性学习。教师要给学生思考的余地和动手的机会。学生知识的获得和能力的培养必须经其自身在一定的情境中通过体验和操作实现，教师只能起协作的作用，不能代替学生自身的参与。为了传授一定的知识和技能，教师应该协助学生亲身体验和完成从知识和技能的“接触”到“理解”再到“掌握”的全过程。

再次，参与学生互动交流。交流是教师协作学生学习和帮助学生意义建构的重要环节，对于推进学生的学习进程是至关重要的手段。通过交流，可以在互动中提高学生参与学习体验的积极性，教师可以发现学生学习体验中的问题，学生也可以获得教师的指导和协助，从而最终帮助学生达到意义建构的目标。

最后，促进学生意义建构。意义建构是教学过程的最终目标，其建构的意义是指事物的性质、规律以及事物之间的内在联系，就金融学来说，就是要帮助学生对自己切身体验获得的知识和技能有较深刻的理解和较熟练的运用。学生由于受自身能力所限，不一定马上能把情境体验中获得的知识进行意义建构，教师这时可以深入浅出，通过一些直观的方法与途径，诠释这些金融知识的内涵，帮助学生达到知识内化和意义建构的目标。

（二）金融学情境教学法实施途径

1.通过提问方式组织情境教学。教师可以以提问的方式把学生带到实际情境中去感受和体验问题，使学生对课程内容发生兴趣。问题出现后，教师的教学内容和进程就可以围绕该问题展开。教师可以进一步采用设问、反问等形式来启发学生思考，在师生的互动交流中帮助学生识别问题和解决问题。以金融风险管理课程为例，教师可以提出下面几个问题：金融机构主要面临哪些风险？房价的下跌会给银行带来什么风险？金融机构如何应对这些风险？通过这些问题，把学生引入风险管理的情境中，引导学生思考并得出自己的结论。

2.引入案例讨论开展情境教学。教学中引入案例可以避免理论知识的枯燥无味和营造一个生动活跃的学习情境，增强学生理论学习的兴趣和解决问题的乐趣。教师可以在案例分析开始时，把学生分成3-5人的讨论小组，让小组成员就案例展开讨论，不事先下结论，在小组讨论中活跃气氛和培养思维。小组讨论结束后，各小组向大家综合展示讨论结果，包括讨论过程回顾、学习感悟等。以公司金融课程为例，教师在讲授兼并收购、投融资决策等内容时，可以利用一些公司案例让学生分组讨论，这样往往比单纯讲授理论效果好。

3.利用多媒体开展情境教学。多媒体技术能使抽象问题形象化，增加信息量，便于学生对知识点的理解和运用。教师利用多媒体开展教学可以化静为动，寓教于乐，培养和激发学生的学习兴趣。当前在线教育发展迅速，教师可以充分利用网络上的在线教育资源，如示范课件、纪录片、财经视频等。以本科金融学课程为例，教师在讲授相关内容时可以穿插播放央视大型纪录片《货币》和热播财经节目《财经郎眼》中的相关片断。学生对这些视频很感兴趣，可以帮助他们更好地消化课堂教学内容。

4.通过金融实验室模拟与仿真训练开展情境教学。当前，许多高校已经建立了银行实务、股票交易等金融模拟实验室，教师可以充分利用这些金融模拟实验室开展情境教学。通过模拟真实的工作环境，学生能接受与实际工作接轨的训练。如商业银行实训室模拟银行营业厅的环境，安装商业银行教学软件，从而使得学生在该实训室内可以完成储蓄、开户等柜台业务操作。又如股票交易模拟教学系统可以模拟全球股票交易市场，进行股票虚拟盘交易，计算盈亏情况，并可以进行教师点评。通过模拟的交易环境，可以加强学生对股票交易知识的理解，熟悉交易流程，锻炼学生的实际分析能力和操盘能力。

情境教学法是一种富有启发性的教学方法。相对于传统教学方法，情境教学法较好地适应了当前金融学科的发展和改进了当前金融教学中存在的问题，因此对提高金融学教学效果具有重要的意义。当然，情境教学法的有效实施，对教师提出了更高的要求，要求教师具备创新精神，能够根据情境法教学需要设计教学流程和各种情境，并在情境中与学生互动交流，协助学生完成对金融知识的理解和金融技能的掌握。

[ 参 考 文 献 ]

[1] 李吉林.情感：情境教育理论构建的命脉[J].教育研究，2011（7）：65-71.

[2] 胡士华.普通高校金融本科专业的实践教学探析[J].西南师范大学学报，2012（1）：126-129.

[3] 夏春艳，宋万生.以培养应用型人才为核心的金融专业教学改革研究[J].教育与职业，2009（12）：85-86.

[4] 刘艳秋，王秀丽，周艳明.人力资源管理课程创新性情景教学研究[J].中国成人教育，2011（20）：183-185.

第3篇：金融学信用的功能范文

一、金融监管理论萌发阶段的研究

（一）重商主义阶段的货币流通禁令

金融监管的萌芽思想应追溯到重商主义时期。那时的金融监管思想主要是为了保护本国资源，让资源都用在本国建设上。采用了在生产、金融、贸易上的管制措施，尤其是在货币上的管制即：禁止一切黄金和白银的外流，并把一切国内货币置于流通领域之中。因此，金融监管的萌芽发展阶段――金融管制阶段，即为此阶段法律上关于货币的禁令。

（二）大卫.李嘉图的货币价值论和金块论

大卫.李嘉图（David Ricardo，1810）通过货币价值论阐述了货币发行数量的原理，并通过参与“金块论战”分析了当时英国货币流通问题，进而表明了货币流通数量需要控制的这一金融监管思想。首先，他把价值由劳动时间决定的观点运用到了货币价值当中。他认为铸造货币的金银，如同其他商品一样，是有价值的，其价值决定于生产金银所耗费的劳动时间，而且会随着采矿技术和采矿机器的改良而发生变动。同时，作为当时“金块论战”主要代表之一，他认为英国物价上涨和英镑汇价下跌原因在于银行券贬值。因此，他主张迅速恢复银行券的兑现，使银行券发行量受黄金数量控制，以实行（金本位制的）货币的自动调节。

（三）亨利.桑顿的金块论战

在“金块论战”中，英国经济学家亨利.桑顿（Henry Thornton，1802 ）提出了真实票据的不断贴现过程将会导致信用链条的延长和信用规模的成倍扩张，故而真实票据原则并不能保证银行有足够的货币供给弹性，从而避免银行遭到挤提以及引发通货膨胀或紧缩。因此，以真实票据原则发行银行券存在发行过度的危险，应该受到集中的管制。进而，亨利.桑顿提出作为统一管理发行货币的机构中央银行应得到充分的金融监管，但这种金融监管并非是对整个金融体系进行监管，更不涉及金融机构的微观行为。

（四）霍特里、汉森、凯恩斯、萨谬尔森等的信用调节论

信用调节论是在资本主义经济进入垄断阶段以后产生的。霍特里（R.Hawtrey，1919）将现金与信用统称为货币，认为经济周期的变动是由于信用的扩张或收缩造成的，信用的扩张与收缩，受制于现金余存额的变动。约翰.梅纳德.凯恩斯（John Maynard Keynes，1936）认为：经济危机和失业的主要原因是由消费需求和投资需求不足所产生的有效需求不足。汉森（Alvin.H.Hansen，1953）提出了补偿性的金融政策，即在经济衰退时期，扩大信贷规模，降低利率，刺激投资和消费；反之，在经济繁荣时期，缩小信贷规模，提高利率，抑制投资和消费。保罗.萨谬尔森（Paul.A.Samuelson，1948）强调中央银行货币政策和财政政策在经济调节中的作用，主张财政政策和货币政策协调配合，进行宏观调控。可见，信用调节理论认为，资本主义的经济危机可以通过货币信用政策去治理，主张通过扩张或收缩货币信用，控制社会的货币与信用的供给，调节经济增长。这足以证明对金融体系中货币监管思想已相当成熟。

二、20世纪90年代以来金融监管的研究成果

20 世纪90年代以来赫尔曼、穆尔多克、斯蒂格里茨等经济学家在对东亚经济的分析中发现发展中国家普遍存在着信息严重不对称、逆向选择和道德风险。据此，在此阶段有如下几个典型金融监管理论研究成果。

（一）信息经济学框架下的金融监管理论

20世纪90年代以来，一系列的金融危机，特别是1997年的由新兴市场经济国家开始的亚洲金融危机后，信息经济学分析框架下的金融监管理论则不断取得新进展。在信息不完全对称下，提出银行等中介机构的存在有效地解决了信用过程中信息严重不对称的问题。另外，监管代表说把金融监管看作是广大投资者及储户对金融中介实施监督措施的代表。由于搜集和处理信息的高昂成本往往使一般的金融中介难以承担，并且金融中介无法避免道德风险和逆向选择问题，政府则有责任在监管方面采取各种措施改善市场信息问题。

（二）功能观的监管理论

功能观金融监管的理念主要是来自于有关金融体系的“功能观点”学说，其代表人物主要是默顿和博迪（Merton，Bodie，1993）等。实践中，功能观对美国的金融监管产生了很大的影响。1999年，美国国会采纳此观点通过《金融服务现代化法案》以取代《格拉斯一斯蒂格尔法》，该法打破以前的限制，允许保险、银行和证券三种金融业务混业经营；在法律的名称上，不提银行而改称金融服务。1995年巴塞尔委员会运用此观点于为银行设置全球性证券资产组合的资本标准。金融中介功能观较大地拓展了金融监管理论的视野，从而把金融监管理论的究推向了一个新的水平。但是，功能观的监管理论作为一种理论模式，目前仍处于理论探寻阶段。

（三）监管激励理论

第4篇：金融学信用的功能范文

随着互联网金融时代的到来，校园金融势头渐露，异军突起。以京东校园白条、天猫、花呗为代表的电商巨头，旗下消费借贷平台纷涌而现，以校园支付为切入点的移动终端更是层出不穷，各大商业银行也不断推出不同优惠政策的信用卡产品。虽然校园金融的目标消费群体庞大而集中，对新事物接受能力强，消费欲望强烈，其繁荣发展的背后也暗含隐忧，各种风险和挑战也随之而至，如何做到健康良性发展还需要进一步地引导和完善。

［关键词］

信贷消费；移动支付；大学生信用卡；金融创新

1校园金融市场的阶段性现状

1．1分期借贷平台消费发展迅猛

在我国提出“互联网＋”发展政策的宏观背景下，针对大学生的网络分期贷款平台近两年悄然“走红”，并迅速侵袭高校校园。大学生分期消费平台的数量相对于2013年进入人们的视野之初，已经翻了十几倍，大大小小的校园分期消费平台超过50余家，知名度最高的校园分期三巨头———趣分期、分期乐、爱学贷，覆盖全国28个省，约2000所高校，近3000万学生。各家的“融资烧钱”大战也如火如荼，均与多家电商达成战略合作，由校园里铺天盖地的广告也可见一斑。

1．2移动支付系统竞争日趋激烈

现全国高职以上的学校共有2322所，在校大学生包括日常生活费、学校各项费用、学生课外各项培训费等等在内一年总的交易规模超过1．5万亿元，市场规模庞大且孕育成熟。以支付宝、微信为主的移动支付终端为学校定制专门的收发费系统，并利用线上快捷充值一卡通等迅速挤占支付市场，每年还因此固定增加了大量的新生用户。不少相对较小的创业公司同样抓住了细分市场的机会，创建了比如在西南地区的“喜付”校园支付系统等等。

1．3大学生信用卡抢占大额市场

针对我国信用卡不良贷款率激增的问题，银监会曾在2009年规定商业银行禁止向未成年人发放信用卡，单纯以发卡量作为员工考核指标。而各大商业银行都打起了“球”，近年来，以父母信用作为还款来源保证的大学生信用卡又开始兴起，工商银行的牡丹卡、建设银行的龙卡、招商银行的Young卡、中信银行的I卡等抢占校园市场。据统计，大学生拥有信用卡的人数比例现已高达53．7％左右，在持卡数量方面，办有两张及两张以上信用卡的学生也不在少数。

2校园金融市场面临的瓶颈

2．1个人征信系统有待完善

国外尤其是西方发达国家对诚信研究起步较早，有比较完善的社会信用体系，个人征信系统的建设也比较成熟。而我国比较完备的信用体制尚未建立，法律法规有待完善，高校大学生信用档案建设发展缓慢，于是征信数据的匮乏便成了无法跨越的障碍。正是因为如此，信贷消费等校园金融平台也只能笼统地给予所有的学生相对统一的授信额度，也没有办法监测学生是否有在不同的分期平台过度消费的行为。特别值得一提的是，由于大多数大学生的信用认知水平较低，缺乏系统的信用知识，一时的消费冲动易使学生超出家庭经济能力可以负担的水平，能否按时还款更完全依赖于学生父母生活费给定的日期。

2．2用户流失的不可控性

我国大学生在校人数约为3000万人，尽管目标消费群体庞大而集中，但是真正选择校园金融的人数比例却难以估量。其受众面狭窄，用户具有极大的局限性，不可避免地还要面对每年毕业生老用户流失的问题，缺乏用户的可延续性，有着难以规避的用户短板，而重新获取新用户又要投入大量的运营成本。此外，校园分期信贷消费的主体为生活费有限的学生，但随着家庭收入水平的不断提升，消费用户的绝对数量和比例有逐渐缩小的风险。并且这类学生通常对价格敏感度高，一天几块钱的债务可能也会是沉重的压力。因此，其业务模式受到市场的严重制约，要想在这细分市场获得盈利十分困难。

2．3产品缺乏针对性，功能开发不足

各分期借贷产品在各信贷消费平台的费率大体相同，仅仅在首付、售价、期数的组合上存在些许偏差。京东白条和花呗的功能也并非大相径庭，相反，二者共享同一个消费额度，对于用户而言，只不过是在使用平台的选择以及一些还款细枝末节上有微小差别。支付宝等支付巨头在校园市场也只是涉足一卡通充值的服务领域，细分功能极具趋同性和有限性，因而并没有一家支付平台占据着绝对优势。不同商业银行针对大学生发行的信用卡更多的是在外观上追求视觉感官差异，在发卡规定和操作使用功能上却并没有太大的区别，缺乏独特性设计。

3发展和完善校园金融的建议

一方面，规范和完善校园金融监管策略，建立大学生信用机制。校园金融作为互联网金融快速发展的垂直领域，却由于监管主体没有明确，本质上面临着监管缺失的窘境。为了使校园金融向纵深方向发展，使大学生的消费权益得到有效的保护，分期信贷消费平台的规范性和透明度调整刻不容缓。同时，不同的分期信贷消费平台应与学校管理部门达成广泛的合作，并利用信贷消费平台和信用卡本身的特点，建立大学生信用档案，实时保存信用消费记录，进行信用评级，不断根据大学生信用的消费情况适时调整，从而降低信息不对称风险，给予不同信用等级的学生不同的授信额度，降低不良信贷消费率。另一方面，进行金融创新，提高服务质量和核心竞争力，倡导个性化服务。我国针对大学生的信贷消费平台与银行联合提供的分期付款项目主要以数码硬件等高档消费品为主，大学生的需求频次非常之低，要想进一步拓展消费需求的空间，则必须要把目光放在寻找贴近大学生日常生活场景需求的校园O2O服务上，注重小额高频交易的价值，开发出对学生更具稳定黏合力的校园金融信贷产品。倡导其创新性，通过信贷挖掘出其他形式的理财渠道，为大学生持续提供更多的金融服务。同时针对差异化目标消费群体，从不同年级、不同地域、不同家庭经济水平等细节出发，设计多款新颖独特的消费方式，提供大学生私人定制，准确把握特殊需求。

作者：牟昱洁 王献锐 单位：河南大学文理实验班

主要参考文献

［1］葛嘉敏．校园金融网络支付平台设计［J］．硅谷，2012（8）：67－68．

第5篇：金融学信用的功能范文

关键词：业态发展；高等教育；人才培养联动模式；金融业

中图分类号：G642.0 文献标志码：A 文章编号：1674-9324（2015）34-0005-04

20世纪60年代至今，世界范围内经历了由发达国家向发展中国家产业转移的过程，其中以上世纪80年代为标志，产业转移的特点由低附加值的劳动密集型行业升级为资本密集型和资本技术双密集型行业。而我国作为最大的发展中国家，刚好成为这种动态调整的承接者。我国第二、三产业的规模近年来不断扩大，产业结构调整和经济发展模式的转变为我国各行业的发展带了契机，同时也为行业业态的不断变迁提供了条件，进而促进新兴行业不断涌现。行业类别的不断增多和二、三产业行业规模的日益扩大为高校毕业生的就业带来了前所未有的机遇。金融保险业、贸易服务业，以及资本密集型的钢铁、汽车、石化等重化工业日益成为国际行业转移和高校毕业生新增就业机会的重点领域。然而大学生就业不仅取决于各行业的职位供给，还取决于供需的匹配。劳动力市场结构关联着整个高等教育。因此，高等教育的结构质量以及对人才的培养模式需要以适应社会发展为目标导向。

近些年来，我国金融业的蓬勃发展赋予了上述研究目标极强的代表性，金融业折射出各行业发展变迁的基本态势。目前，我国金融人才的培养以高校的本科金融学教育为主，在金融人才的培养方式上尚存在诸多的问题，如学科间的交叉融合不足、对学生的创新实践能力培养重视度不够、“商学院”与“经济学院”模式相脱节等等。本文基于业态发展、劳动力需求及高等教育人才培养联动的分析框架，以金融业态发展中不断呈现出的多样化、市场化、网络化、国际化、复杂化特点为切入点，剖析我国金融业发展的新趋势以及对劳动力需求的变化，并提出了高等教育金融人才培养的相应建议，以期对我国高等教育人才培养模式的改革提供借鉴意义。

一、金融业发展新趋势及金融人才需求的新变化

改革开放以来，我国金融业在数十年的发展中日臻成熟，金融机构和金融产品种类日益增多、金融业务对外开放程度不断增强、金融交易渠道愈加活跃。金融业态发展呈现出以下特征，同时对金融人才的素质和能力提出了新的要求：

1.多样化。（1）金融机构种类呈现出多样化的趋势。伴随我国经济发展水平不断提高，人们对金融产品及金融服务的需求日趋多样化，与此相伴的是金融机构与金融产品的日益多样化。非银行的金融部门的出现和不断壮大冲击了传统的大一统银行体制，并逐步成为和银行业作用相当甚至更为重要的金融业的组成部分[1]。我国银行类金融机构如大型商业银行、政策性银行及股份制商业银行的法人机构数量近年来变化不大，而城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行则呈现出一个显著上升的趋势。五大类非银行金融机构法人机构数量也不断上升。（2）金融产品的种类日趋多样化。在经济全球化和金融市场化的大背景下，金融产品多样化的外部条件已经较为成熟，并呈现出以下特点：竞争白热化、金融脱媒化、利率市场化、需求多样化、城乡一体化、资金流动全球化[2]。金融机构的增加以及金融产品的日益多样化意味着金融业对金融人才的需求量不断增大。据智联招聘统计，2013年新增职位中来自银行、保险以及证券机构的金融业职位需求增长最快，比2012年增加了91%。前程无忧2013年的调查报告显示在受访的500家雇主所在的16个行业中，金融/证券/投资成为亮点，金融投资人才在2013年炙手可热。在四季度金融/证券/投资行业增加社会招聘的雇主高达88.8%，而2012年四季度的调查结果为51.6%。

2.市场化。2014年我国金融改革路线图已逐步清晰，即降低金融行业准入门槛，建立以市场化为导向、层次多元的金融体系。伴随着金融市场化改革的发展与深化，我国金融发展的总趋势逐步呈现出市场化的特点。目前我国正在努力推进利率和汇率的市场化进程，这在为金融系统提高效率的同时，也必然带来金融风险和金融风险管理难度的增大。除了因利率、汇率市场化等引起的市场风险和操作风险外，信息技术的发展和交易便捷度的提高也会不可避免地导致市场间的风险相互传导，爆发系统性风险的可能性增大。因此，具备风险控制和合规管理能力以及具备一定的财务金融知识和拥有较强数理基础的金融产品开发和投资组合能力的人才将成为金融市场最为缺乏的人才类型。

3.网络化。至2013年，互联网金融异军突起。余额宝、淘宝基金店、微信支付、众筹等互联网金融产品以“短、平、快”的方式进入人们的视野。这种既不同于商业银行间接融资，也不同于资本市场直接融资的第三种金融融资模式被称为“互联网金融模式”[3]。从技术、政策、需求角度而言，互联网金融的长期发展趋势不可逆转。在未来的金融企业中，“电子虚拟网点”将大幅替代现有的“物理网点”，“信息流”将最大限度地替代“物流”和“现金流”。我国第三方互联网支付业务交易规模情况，从一定程度上反映出金融业发展的网络化趋势。互联网金融的异军突起加大了对金融复合型人才的需求。截至2013年10月，互联网金融人才需求同比增幅超过55%。在这一新背景下，市场对既拥有金融投资专业知识，又掌握一定计算机、网络技术的高水平复合型金融人才的需求日益增大。

4.国际化。伴随我国金融业对外开放程度的不断提高，我国正逐渐融入到世界金融市场中。截至2013年12月，已有来自50多个国家和地区的70多家银行在中国设立了40家子行、190多家的分行。保险业方面，目前共有15个国家和地区的境外保险机构在我国设立了55家外商独资、合资保险公司，占我国保险公司总数的31%。中国金融市场全面开放之后，中国金融人才的国际化将进一步提高，包括国际化的眼光、全球化的资本运作意识、全球化金融管理工具的运用能力、在完全市场化环境下的运作能力等[4]。

5.复杂化。伴随金融创新的需要，金融产品由于衍生品的产生而变得越加复杂化。自1992年我国金融衍生品首次在沪深股市交易以来，以远期、期货、期权和互换为基本形态而衍生出的各类杠杆性的信用交易产品应运而生，至今我国已涌现了大量以商品期货、外汇掉期与人民币利率互换为主的金融衍生品交易。[5]随之，金融市场对具备较高专业技能的高学历的专业型人才的需求不断增加。2002年至2011年，具有硕士、博士研究生学历的金融从业人员比例总体呈上升趋势，2011年金融行业中高学历人才占比位于所有行业的第三位，前两位分别为科学研究和教育业。

二、高校金融人才培养模式与劳动力需求的悖逆和矛盾

高校承担着培养人才这一核心任务，围绕这一核心，高校的目标即是为各行业输送与之相匹配的人才。基于以上对行业变迁和人才需求新趋势的分析，目前我国高校的金融人才培养模式主要存在以下问题：

1.金融学科与其他相关学科的交叉融合不足。目前，金融学专业学生的整体素质与企业需求不相匹配，出现劳动力供给结构性过剩。由于金融业逐渐向多样化、混业经营方向发展，越来越需要通晓金融游戏规则和能够运作全球市场的复合型人才。用人单位对金融学专业人员的整体素质提出了更新、更高的要求：既要求从业人员提高分析市场行情、从事金融产品定价的数理能力，又要求他们拥有防范金融风险的管理能力，还要求他们增强对金融法律法规的运用能力。然而，从目前我国金融人才的培养现状看，高校对学生数理基础与信息技术运用能力的培养重视度不足，直接导致毕业生素质难以达到金融市场和企业的要求。另外，学生的主干课程中缺少社会学、心理学、法学等相关课程，使金融学科未能很好地与相关学科交叉融合，也使得学生的能力难以驾驭未来金融市场中面临的实际金融问题。

2.对学生创新能力和实践能力培养的重视度不够。一方面，金融业是资金密集型产业，更是智力密集型产业。随着我国金融企业规模、资金实力的不断壮大，当务之急是挖掘具备创新能力的金融人才，从而促进这些企业在金融市场中竞争优势地位的形成。然而，目前高校在学生创新能力的培养模式上仍然存在很多问题。金融学教学方式以授课为主，一味灌输，学生的主动学习和创新精神不足。另一方面，虽然目前越来越多的高校意识到金融实践教学的重要意义并加大了实践教学的工作力度，对原有金融实践教学方法和体系进行了一系列改革，但是改革效果不够显著，也没有达到预期目标。高校的实践教学理念还没能突破传统金融教学模式的框架。金融实践教学理念、内容、形式、条件等方面都存在较多的问题。金融实践教学内容较为单一陈旧，师资条件有限，学生素质不能满足企业要求。

3.“经济学院模式”与“商学院模式”往往偏重一方，未能发挥整合优势。在当下的高等教育与人才培养体系下，主要有两种金融人才的培养模式：“经济学院模式”和“商学院模式”。部分综合类院校及财经院校更侧重于从宏观经济学视角，进行银行体系、货币政策以及信用等方面的研究，更多地遵循“经济学院模式”。而具有理工科背景的院校则偏重于“商学院模式”，这些院校直接借鉴国外商学院的发展模式，从微观角度出发，以管理学为主，侧重以资本市场和公司财务为研究对象。现代金融的微观化趋势使得传统的以宏观金融为主的教学内容显得很不全面，说服力也就此减弱。目前的现状是高校往往只偏重一方，导致理论和实践相脱节，“产、学、研”优势互补的功能未能充分发挥。多元化的培养模式才能更加有利于提高人才的理论素养和应用能力，在就业方面赋予人才更多的选择权，从而更好地实现校企合作、校企共赢。

4.金融教学视野不够开阔，没有清晰的国际化教学理念与目标。自我国加入WTO以来，我国经济在各个层面都日益融入到世界经济一体化中，这对我国金融学教学模式提出了新的要求。然而，虽然部分高校已逐步认识到金融教学与国际并轨的重要性，但其实施过程和条件还有待完善。目前，我国金融学专业所使用的教材国际化程度不高，许多理论和内容较为落后。另外，师资力量与国际化教学目标的要求不相匹配。金融教学模式的改革力度不够，没能突破传统培养模式的局限，对西方国家很多先进的教学方法和实践不够重视，引用率不高。对国际化教学的整体路线规划不清，在兼采众长的道路上还需要不断创新和改进方法。

三、金融业人才培养联动模式的创新机制

由于业态发展、劳动力需求及高等教育之间存在着相互联动的关系，因此在人才培养模式的创新方面应该始终适应这一联动模式的要求。以上探讨了我国行业变迁的基本态势以及我国高校金融人才培养的主要问题，基于此，本文给出如下人才培养模式创新途径的建议：

1.搭建多学科渗透教学平台，立足培养文理兼修的复合型人才。在复合型人才培养模式方面，可借鉴的国内外经验较多。例如美国哈佛大学“通识教育”、斯坦福大学的实用教育、英国剑桥大学的综合教育以及日本大学中盛行的交叉学科教育等都为我国金融学教学改革和复合型人才培养模式提供了参考思路[6]。国内高水平大学也开始进行金融教学的改革与实践：武汉大学“数理经济与数理金融实验班”教学模式极大地推动了经济学人才培养模式的全面创新。大连理工大学推出的“数学+金融学”教学模式在复合型人才培养方面也取得了一定的成果。南开大学从2001年开始进行跨专业经济、管理和法学复合型人才培养试验[7]。在这些先行者的引领下，本文提出以下几点建议：首先，可以在金融专业的基础上设置“2+2”课程，即学科交叉实验班。学生可以根据自身特点和兴趣选择“金融学+X”课程，例如“金融学+数学”，“金融学+金融工程”，“金融学+计算机”等。目前，这类“2+2”课程在我国的部分高校内已有开设，但是由于基础设施和师资力量不足等原因，这种模式的推广度和普及度并未达到预期高度，因此促进金融学科与其他学科融合将成为今后金融教学改革的一个重要方向。其次，增加通识教育、平台大课的设置。通识教育课程中应包括社会学、中西文化概论等课程。平台大课是指学生可以在平台中选择管理类、文学类、法学类、理学类等跨学科、跨专业的课程，从而建立涉及经济学、理学、管理学、法学、文学等多学科渗透交叉的专业人才培养模式，培养既有金融专业特色，又拥有全面知识储备的复合型专业人才。

2.注重创新精神与实践能力，培养具备良好沟通能力的实用型人才。国外高等教育提倡对学生创新能力的培养。例如辛辛那提大学“工学交替”模式、百森商学院“创业实践”模式、加州大学“个人专业”模式、哈佛大学“校企合作”模式、斯坦福大学“产学研培养”模式[8]。与国外具有创造力的培养模式相比，国内高校目前也有了一定的实践，例如：上海交通大学上海高级金融学院已建成的金融实验室可实时接收纽约交易所、伦敦交易所、芝加哥交易所和上海证交所等全球主要金融市场的交易数据，供学生实盘演练。然而总体来看，国内高校对金融人才的培养还限于比较僵化的模式。鉴于此，培养以市场需求为导向的创新型人才和富有实践能力的应用型金融人才是高校金融教育的重要目标和发展方向。金融专业人才培养与纯粹的理工科不同，既需要拥有很强的数理功底，又需要具备创新实践能力和较好的人际交往能力。本文建议在培养金融人才实践创新能力的过程中采取以实践需求为导向的IPI（Innovation-Practice-Interaction）模式[9]，即创新与实践能力培养互动模式，形成理论教学、实践教学以及创新实践教学的有机结合，以校企合作和实践模拟为主要方式，强化基础课、专业课、国际交流和实践基地等方面的建设，为培养具备一定创新实践能力的复合型金融人才奠定基础。目前，大连理工大学正努力推进IPI模式的实践，不断实现多元交互式教学方法，搭建学生实践平台，为学生日后就业奠定坚实基础。

3.促进“商学院”与“经济学院”培养模式的融合。孤立地发展任意一种模式在如今金融业大发展、金融机构混业经营的大趋势下都是行不通的，两种模式均不能有效解决中国金融业发展的问题，因此必须走两者融合的道路，实现学术型培养模式与职业型培养模式的有机结合。“商学院”模式起源于美国，并逐步成为世界公认的优秀培养模式。“经济学院”模式以培养博士研究生为目标，更为注重学生独立研究能力的训练。目前来看，我国在金融人才的教育和培养上与西方国家的差距还很大，因此，我们应该借鉴西方经验，走一条适合我国国情和符合社会经济需求的可持续发展道路。在金融专业课程设置方面，将宏观金融学和微观金融学相关课程全部囊括在学生的培养计划内，既要注重宏观金融理论的教学，又要强调以实践为导向的微观金融教学。

4.拓展国际视野，培养学生良好的英文沟通和组织协调能力。高校教育国际化是当前世界高等教育发展的主流趋势，金融学教育的发展必然要符合这一主流趋势，特别是那些准备建设世界一流水平的重点大学，更需要尽快地采取积极的措施。首先，可以在全国范围内设立金融学英语强化班。目前已有高校在此方面进行了尝试，例如，大连理工大学在2009年成立了金融学（英语强化）班，该班注重培养学生的英语综合应用能力，在金融学专业课的基础上，开设英语特色课程。如：跨文化交际、批判性阅读与写作、欧美社会与文化、演讲与辩论等。另外，金融专业课程设置与教学内容应该摒弃一些呆板教条化的内容，开设金融专业的双语课程，鼓励学生阅读外国原版教材和读物。其次，建立国内外高校联合培养模式，鼓励学生参加海外高校交流学习项目，以帮助学生了解国际商务环境，用全球视角看待、理解和解决跨文化的问题。融合中西文化的精华之处，摒弃循规蹈矩的固有模式，是今后发展的必然趋势。但是，在吸取外国经验的基础上，金融人才的培养仍然要立足本土，因为金融人才最终要服务于本土市场。

四、结论

以上在联动模式的框架下，本文分别从我国金融业发展新趋势及人才需求变化、高校金融人才培养模式存在的问题和高校金融人才培养模式的创新途径三个方面阐释了金融业业态变化与高等教育人才培养模式的互动关系，并展开了高校金融人才培养模式改革的探讨。即使在世界范围内，金融业也在近20年时间获得了超前的发展，成为虚拟经济的代表。金融业折射出各行业发展变迁的基本态势，因此以金融业为例对高等教育中人才培养模式的改革和完善进行探究具有明显的示范性和典型意义。高等教育改革必须以人才培养为核心，适应经济社会发展的需要，配合业态发展的特点和新趋势，做到与时俱进，从而使高校在培养人才的过程中不断探索和动态调整。

参考文献：

[1]巴曙松，吴博，刘睿.金融结构、风险结构与我国金融监管改革[J].新金融，2013，（05）：11-15.

[2]韩明，姜洋.银行金融产品创新的特征与趋势[J].中国金融，2012，（17）：64-65.

[3]谢平，邹传伟.互联网金融模式研究[J].金融研究，2012，（12）：11-22.

[4]李全敏.中国金融人才市场特点及趋势[J].中央财经大学学报，2007，（07）：93-96.

[5]蔡泳.新时期对我国金融衍生品监管路径制度分析[J].会计之友，2012，（33）：25-27.

[6]张成虎，胡啸兵，孙林娜.复合型金融人才及其培养模式探析[J].金融教学与研究，2011，（05）：59-62.

[7]何自力，沈亚平.探索复合型人才培养的新模式――南开大学经济、管理、法学跨专业人才培养试验[J].中国高教研究，2006，（09）：55-57.

第6篇：金融学信用的功能范文

关键词：金融发展；金融功能；政策性金融；改革和定位

一、引言

20世纪90年代初，基于功能观点(functional perspective)的视角分析金融体系和金融中介，是相对于传统的机构观点(institutional perspective)的金融分析范式的重大转换。传统的机构观点将现存的机构和组织结构作为既定的前提，金融体系的调整与改革一般是在这个既定的前提下进行；功能观点则认为，在长期内，金融中介机构所履行的功能，远比它们在某个具体的经济中采取的形式和开展的业务要稳定得多，而且机构形式的变迁将最终由它们所履行的功能决定。因此应该把金融中介研究的视角定位在金融体系的基本功能上，然后根据不同的经济金融功能，建立能最好地实现这些功能效应的机构与组织。作为总体金融功能不可或缺的一个组成部分，研究政策性金融功能，不仅是政策性金融学科建设和理论研究的一个基础性课题，而且在当前我国政策性银行改革与发展的实践中，从功能观视角研究政策性金融，能够科学而正确地认识政策性金融，从根本上澄清对政策性金融的误解、错解乃至曲解，也有助于决策层制定更为科学、合理的政策性银行改革方案。

在政策性金融功能的研究方面，白钦先、曲昭光(1993)早期对政策性金融机构职能的分析，实际上是对政策性金融功能的初步研究。白钦先(1998)将政策性金融功能概括为直接扶植与强力推进功能、逆向性选择功能、倡导与诱导性功能、虹吸与扩张性功能、补充与辅功能、服务与协调功能。谭庆华(2005)认为，政策性金融具有中介功能、服务功能(基础功能)和资源配置功能(核心功能)，在扩展功能上侧重于经济调节功能，在衍生功能上侧重于宏观调节功能。国外对政策性金融功能效应的研究主要集中在日本，小椋·吉野等(1984)认为政策性金融的主要功能是结构调整功能；日向野(1986)在国内最早提出政策性金融的诱导(功能)效应。此外，W．G．谢波德(W．G．Shephard,1975)从产业组织论的角度分析了在金融业寡占的情况下，设立与民间金融机构相竞争的政策性银行可以提高金融业的整体效率。井手和林(1992)则通过建立同为金融中介组织的政府金融机构与民间银行之间的竞争模型证明，在存在斯塔克尔伯格(Stackelberg)竞争均衡的情况下，经营方针与商业性银行不同的政府金融机构，作为领导方，引导民间金融机构行动，能促进社会福利的增加。

二、基于市场原则的政策性金融特有功能观内容及效用

基于市场原则或市场经济金融体制下的政策性金融功能观，是在充分发挥商业性金融功能和金融市场机制基础性作用的前提下，以政策性金融的首倡诱导与虹吸扩张性功能为主导，包括基本功能、核心功能和衍生功能不同分类在内的政策性金融特有功能观。

(一)基本功能。是指各种专业性政策性金融组织形式所共有的、且不同于商业性金融功能的特有的基础性或一般性功能，包括：

1．政策性导向与扶持功能。这是政策性金融首要的、最基本的因而也最能体现其本性的功能，即政策性金融执行政府不同时期的经济产业政策、宏观调控政策、区域发展政策、社会稳定政策，对强位弱势特殊群体和地区、领域等所义不容辞地承担的信用引导和扶助支持的责任和义务。例如，欠发达地区以及农业和中小企业等强位弱势产业和群体，由于存在一定的风险性和收益不确定性，商业性金融至少不愿先期主动涉足其中，而政策性金融的政策性导向与扶持功能，则要求利用专门的政策性金融组织来承担这一特殊的历史使命。

2．补充与辅功能。即政策性金融的存在和发展，只是对商业性金融的诱导补充和对融资对象在不易从商业银行融资时的扶持辅助，而非完全替代、包揽一切金融活动和业务，并从信贷额度、期限、风险、信用、收益等方面，起到补充与完善以商业性金融为主体的金融体系的整体功能。

3．有限金融性功能。政策性金融也是一种金融制度安排，具有信用性、有偿性和一定盈利性的基本要求，以提高稀缺而有限的政策性金融资源的利用效率，否则，既有悖于其金融的一般属性、进而无异于财政融资职能，也难以保证这种制度的生存与可持续发展；同时，政策性金融的金融属性又完全不同于商业性金融的金融属性，而是一种对金融业务行为有所限制与约束的金融属性，如不能只追逐利润最大化，不能主动竞争抢客户而有损于商业性金融的利益，因而是一种非主动竞争性的自然盈利，否则就无异于商业性金融，也没有其存在的必要性。

(二)核心功能。核心性功能体现了维护市场机制的基本原则和市场经济的本质要求，既是政策性金融总体功能的基础和主体，也是处理政策性金融与商业性金融之间业务关系的出发点和落脚点，因而，核心性功能也可以说是政策性金融机构开展所有具体业务的导向性功能。核心性功能主要包括倡导和诱导基础上的虹吸扩张性功能，逆向选择与择机而退性功能。

1．逆向选择与择机而退性功能。只有在商业性金融依市场机制不予选择或滞后选择或无力选择的融资领域、行业或部门，方能真正显现政策性金融的价值所在和逆向性选择的客观必要性。在这里，政策性金融的市场逆向性选择是结果，商业性金融依市场机制的正向性选择是前提，并且是一个不断变化和调整的动态性过程。在市场逆向性选择的项目产生一定的经济效益和具备自我发展的能力后，政策性金融就要在适当时机并通过一定的方式，如资产转让、减少或停止继续投入等，尽快退出这一融资领域并转而扶持其他行业，以充分发挥商业性金融和市场性融资的主导作用，否则，就有悖于市场经济的公平竞争规则和政策性金融制度设计的初衷及其本质要求。

2．首倡诱导与虹吸扩张性功能，或者说是首倡诱导基础上的虹吸与扩张性功能，简称诱导性功能。即政策性金融机构通过其特别拥有的信息优势、政策优势等有利条件，不断率先开创性发掘和引领新的投资机会和项目，并以较少的政策性资金直接作倡导性投资，然后在此基础上以小搏大，引致更多的商业性金融机构免费乘车地跟随投资，从而间接地虹吸和引发更多的民间商业性资金的功能。一旦商业性金融对某一产业和项目的投资热情高涨起来，政策性金融机构再转移投资方向，并开始新的另一轮循环。这就形成一种政策性金融对商业性金融投资取向的首倡诱导与虹吸扩张机制。由此也可看出，政策性金融作为商业性金融项目资源、风险收益的“勘探”先锋，对于有效开发利用所有的(包括现实的和潜在的)金融资源，补充完善金融整体功能机制具有很大的主动性和能动性作用。

第7篇：金融学信用的功能范文

【关键词】客户；信用管理；内容

前言

近年来，随着市场经济体制的不断深化，国内信用环境有所改善，但信用方面的消极因素不容忽视。在信用管理初级阶段，信用立法的滞后、奖惩机制的缺失、信用交易履约率低及缺乏统一引导等，经济领域失信问题仍突出，企业应建立其一套行之有效的客户信用管理体系应对上述种种问题。

1、相关理论概述

1.1信用的涵义

信用是指遵守诺言，实践成约，从而取得别人的信任。不同的研究角度对信用有不同的解释。

从经济学和金融学角度界定狭义的信用内涵是指：“以偿还为条件的价值运动的特殊形式，多产生于货币借贷和商品交易中的赊销或预付之中，其主要形式包括国家信用、银行信用、商业信用和消费信用。”

我国传统信用的内涵是从行为主体的角度来解释的，它注重的是内部的“自我修养”，是言与表、言与行的统一（表里如一、言行一致），强调人内在的“诚”。很显然，它是属于伦理道德范畴的。

现代意义上的信用注重的是外部评价，涉及的是两个（至少两个）主体间的一方对另一方的表现和能力的评定。它不仅表现为社会个体美德，同时也体现为社会整体规则；不仅仅是人自身的道德追求，也是市场经济所要求的完整人格。

1.2信用的层次

信用大体上可以划分为四个层次，他们之间互相联系，互有差别，交织构成现代信用的内涵：信用是一种心理现象、信用是一种能力、信用是一种经济活动、信用活动相关的其它方面内容。

信用是一种付款承诺，同时也需要信用表现记录来证明这种承诺；而资信侧重于资本实力，即还款的能力。有钱不一定守信用，守信用也不一定有钱，但守信用比不守信用好，我们关注的是有钱但更守信用的客户。

2、信用管理的重要性

2.1重温长虹案件

2005年3月，四川长虹报告，证实公司2004年度亏损为37亿元人民币，其中由于计提美国APEX公司应收账款坏账准备金一项就造成26亿人民币的亏损。其实，早在2003年3月，深圳商报就爆出长虹在美遭受巨额诈骗的消息。

由于国内竞争激烈，长虹选择了APEX公司作为其美国市场的商。

APEX公司主要以低价销售为策略，把中国家电进口到美国，再分销给沃尔玛等美国零售商，APEX公司向供货商信誓旦旦的承诺付款并要求大规模赊销，等货到手后再以种种理由（比如中国的DVD没有防盗版功能等质量问题）拒绝付款，属于典型的“赊销诈骗”。

2.2长虹事件给我们的启示

（1）客户信用调查非常重要，切不可轻率采用赊销。虽然由于买方市场的形成，竞争日趋激烈，但信用交易方式的确定一定要建立在科学调查评估的基础上，切不可盲目赊销。

（2）务必严格控制信用额度。发货额度不可超过保理商批准的信用额度，否则只能自食苦果。

（3）出现欠款后一定要及时采取措施，首要的措施就是停止发货，调查原因。

3、信用管理体系的内容

3.1良好的企业信用文化

市场经济的实质是法制经济，更是信用经济，信用是企业的生命，是企业的灵魂。要想别人守信用，先得自己讲信用；要让客户有诚信，先得自身讲诚信。企业内部的诚信是企业信用文化建设的起点，也是企业成功的基础。企业通过信用文化建设，提高全员对开展信用管理重要性的认识，激发职工开展信用管理建设工作的积极性和热情，在全公司形成人人讲信用、讲真诚的良好氛围。

3.2完善的信用政策规范

（1）企业在信用文化的建立与信用政策规范的制定过程中，至少应当考虑以下因素：

①公司高层鼎力支持。公司高层对信用管理作用和必要性的认识、态度对于信用政策规范的制定、实施、能否真正发挥作用都有着至关重要的影响。

②相关人员的认同。大家一致认可的政策才是“三公”的，只有这样的政策才可能成为共同遵守的准则。尤其是销售人员的参与和认可。制定企业信用政策规范的成本主要来自于相关业务部门人员的心理影响与态度反应。当公司制定、颁发、执行信用政策规范时，可能会对销售人员的心理产生一些影响，如担心、不理解、抵触等心态，这种心态必将减弱信用政策法规的执行效果。

③具体规定要具有可操作性。如果一项政策的规定过于空泛，那么不同的人员在执行的时候就会有不同的做法，根据政策的规定使你无法判断这样做是否正确。

（2）完善的信用政策规范的主要内容

一般而言，信用政策规范的形式和内容会因企业的目标、组织结构、业务内容的不同而不同，但基本内容应包括信用管理的目标、组织结构及职责、客户信用评估、信用条款、信用检查、应收账款管理等几部分。

3.3准确的部门定位

这个工作显得尤其重要，这是因为信用管理对我国的企业来说是一个新生事物，在原有的管理系统中加入一个新的部门，它会涉及到组织中已经存在的诸多部门。如果这个新的部门定位不当，得不到其他部门的认可、协作，它的工作就很难展开，就会变得有名无实。理想的清欠工作一般由独立的信用管理部门来抓。专门的信用管理部门是优化企业信用管理财务效果的必要主体。实践证明，无论是销售部门还是财务部门都无法真正承担企业信用管理的职能，无法保证企业信用管理财务效果的优化。

当然，“信用风险管理”的职能不应该只是信用管理部门的职责，因为很多部门的行为对信用风险都会产生重要的影响，有的甚至是信用风险产生的因素、原因。信用风险的管理实际上是多个部门职能相互重叠的区域，也就是管理学上常常说的容易产生“工作模糊”的区域，尤其是在没有专门的信用管理部门的情况下，尤为明显。

3.4完整的客户信用档案

客户的信用信息很多，理论上有多种分类，在此介绍以下分类：

（1）基本信息

企业登记注册基本情况，企业高级管理人员情况，企业经营基本情况，企业所处行业信息等。

（2）信用信息

包括企业还款记录，历史交易付款记录，逃废债记录，企业近期合同履行情况，当地政府、金融机构的评价情况。

（3）财务信息

包括企业的财务报表结构分析、趋势分析、比率分析以及企业财务基本情况，重大变动信息，如近三年重大重组事宜，近一年的重大投融资行为、金融机构的授信等。

（4）预警信息

如企业重大人动，经营情况重大变动，被媒体披露不正常、不正规的经营活动，未通过工商年检，出现重大的技术变革等。

3.5标准的客户信息分析系统

这个系统也就是一般意义上的客户数据库，它是对客户信息的收集（存储）、整理、分析和应用的系统，系统应当具备资信评价及财务预警功能，为信用决策提供技术支持。

第8篇：金融学信用的功能范文

$a社区银行的内涵社区银行 （4233965*? m,6f）的概念源自于西方发达国家，____年，德国学者费迪南德·腾尼斯首先提出了“社区”一词，并运用于社会学领域。在这里“社区”并不是一个严格界定的地理概念，它既可以指一个州、一个市或一个县，也可以指城市或乡村居民的聚居区域。可见，社区银行并不是我们简单理解的位于城市社区的银行。

$n%$年美国的《银行业》杂志选用o5-/,0: pa q5()26给出的定义：“社区银行是社区的财政生命线。通过其提供的个性化的、私密的以及成本低廉的服务，社区的个人和企业客户可以开展本地经济运行相关的财务交易。同时，社区银行还致力于社区改善并实现投资人预期的回报。”美国独立社区银行协会（r4s’，r6;0<06;06* 4233965*? m,6f 21 ’30+5-,）对社区银行的定义为：社区银行是独立的、由当地拥有并运营的机构，其资产从少于$万到数十亿美元不等的机构。综上所述，所谓社区银行，是指在一定地区的社区范围内按照市场化原则自主设立、独立按照市场化原则运营、主要服务于中小企业和个人客户的中小银行。

!a社区银行的特点及优势!

组织结构简单，经营机制灵活。中小企业贷款所需要的信息多数是关于特定对象的专有信息，对于大银行来说，对中小企业放贷的信息成本显然太高。而且银行的组织结构越复杂，决策权越集中，专有信息传递的衰减就越快。社区银行以服务社区为宗旨，按社区设置，一个社区一个机构，不在社区之外设立分支机构。其资产规模较小，组织层级也相对简单，更具有组织优势，从而更加有利于相关专有信息的传递；从金融产品开发、产品投放市场到产品信息反馈，整个过程可以在较短的期限内完成，管理人员可以据此及时做出经营决策，从而灵活应变以更好地适应市场环境的变化。

及时获取信息，有效降低风险。社区银行是以社区为依托设立的小银行，对社区的居民和企业比大银行更为熟悉。社区银行在审批企业和家庭客户贷款时，不仅仅要看相关客户财务报表和财务数据，而且还会考虑社区内这些作为邻居的借款人的性格特征、家庭历史与家庭构成、日常的开销特征等个性化的因素。也就是说，社区银行克服了大银行与小企业之间信息不对称，根据信息不对称的理论，由于社区银行对本社区的中小企业及家庭的情况，更为了解，这就大大地降低了因信息不对称所造成的道德风险及逆向选择等发生的可能性，因而可以在更多的情况下为企业办理信用贷款。

#面向小企业和居民，提供全方位的金融服务。社区银行要想获得生存和发展，就必须要有自己特色化、个性化的金融服务。其市场定位与大银行的“大城市、大企业、大行业”的战略相反，除了主要为社区居民和社区小企业提供金融服务外，在网点摆布上更加注意拾遗补缺，填补大银行退出后的空白，多在农村和城乡结合部发展。与大银行相比，社区银行对于客户服务更全面化和个性化。

以上优势，使得社区银行的经营业绩是有了相当的保证，也使得社区银行的金融模式在世界各地有着较强的生命力。事实上，美国社区银行的经营业绩一直是不错的，如下表。

二、农村信用社改造成社区银行的可行性

目前，将农村信用社改在造成社区银行的条件基本具备，具体来说，农村信用社与社区银行的政策资源、运营方式、客户资源以及网点资源都有比较大的相似性，从而也为农村信用社改造成社区金融提供了较好的条件。

!

政策资源。

!#年$月，在国务院下发的《深化农村信用社改革试点方案》中，首次提出“把农村信用社逐步办成由农民、农村工商户和各类经济组织人股，为农民、农业和农村经济发展服务的社区性地方金融机构”，这似乎已明确把农村信用社定位为社区性地方性银行。这一定位完全符合城乡社区经济发展实际和农村信用社自身发展的需要，对切实解决城乡社区居民融资难问题，有效改善中小企业融资环境，促进城乡经济的协调发展具有重要意义。国家的这种政策，已为农村信用社的社区金融改造提供的政策上的资源。

运营方式。农村信用社是由农民、个体工商户、民营企业和社区性经济组织人股组成的地方性金融机构，其组织的资金主要根植于当地经营。按社区设置，一个社区一个机构，不在社区之外设立分支机构。其资产规模较小，组织层级也相对简单，更具有组织优势，从而更加有利于相关软信息的传递；从金融产品开发、产品投放市场到产品信息反馈，整个过程可以在较短的期限内完成，管理人员可以据此及时做出经营决策，从而灵活应变以更好地适应市场环境的变化。同时，目前农村信用社系统机构主要以乡镇和县市级联社为单位统一核算，市 %地& 以上行业管理部门主要行使管理服务职能，不存在抽调农村信用社法人资金的现象，农村信用社组织的资金全部用在县域，以服务 “三农”为主。这与将吸收的资金主要运用于本社区的要求完全一致。

#客户资源。在我国的各类金融机构中，最接近社区银行的应该是农村信用社。特别在经济发达地区，由于地方经济发展水平相对较高，人多地少，商业经营发达，农村工商业化的程度较高，中小企业经济活动频繁，对个性化和小额金融服务需求较大，对农村信用社来说，经营环境更是得天独厚。因此，农村信用社以中小企业、居民为主要服务对象这样一种对称分工格局，也是市场经济条件下的必然。从经营实践看，农村信用社与民营企业、个体客户之间已经建立了天然的关系，具有与客户地域联系密切、熟悉客户资信与经营状况的特点，使农村信用社具备了发展成为社区银行的良好基础。

$网点资源。国有商业银行淡出农村金融市场后，农村信用社担负起了对城区及县域提供全面金融服务的重任。在中小城市的主城区，农村信用社原有的机构网点得到巩固和优化；在县域，农村信用社存在着联社、信用社、信用分社、信用代办站、储蓄所’个层次的组织形式，经营网点遍布城乡，已经发展成来全国法人机

构最多、从业人员最多、城乡分布最广的金融机构。农村信用社机构网点多、服务面广、贴近社区和农户的优势，完全符合社区银行对中小企业和社区居民目标市场进行横向细分并提供就近服务的要求。三、农村信用社改造为社区银行的途径及步骤

目前，各地农村信用社在建立社区金融服务体制、打造社区银行服务品牌方面已作了一些大胆有益的探索，积累了一定的实践经验。特别是大多数农村信用社始终坚持 “小额、流动、分散”的信贷原则，将大量的贷款投向了城乡社区居民，在开展个人金融业务方面具有丰富的经验，为其实现社区银行模式改造后，发展零售银行业务奠定了基础。将农村信用社发展成为社区银行采用的方式主要是重组改造。

()建立一级法人管理体制在农村信用社向 “社区银行”模式发展的过程中，管理体制的改革是需要首先解决的问题。从县域经济发展角度看，国有商业银行退出县域经济后，农村信用社成了县域经济中主要的金融机构，单个、分散的农村信用社两级法人体制难以形成规模经济，不能有效满足农业产业化经营和个体民营企业的资金需求，无法形成资金优势，难以有效地支持农村经济和县域经济的发展。因此，将农村信用社改造成为社区银行，首先要改革农村信用社管理体制，取消基层社法人地位，实行社区银行一级法人管理体制。其优势为：第一，可以更好地为农业产业化和农村经济发展服务，有利于县域经济发展；第二，可以扩大经营规模，增强资金实力，有利于市场竞争力和社会地位提高；第三，可以实行财务统一核算，人员统一调配，减少开支，降低成本，有利于经营效益提高；第四，由多家法人纳税单位变为一个法人纳税单位，有利于减少税费负担。

!)明晰产权关系在对农村信用社改造为社区银行的过程中，在建立一级法人管理体制的基础上，接下来就是明晰产权关系，首先要对拟改造为社区银行的农村信用社进行全面清产核资和股权评估。内容包括：清查拟改造机构的全部资产、负债和所有者权益，审查财务状况，进行资产评估，确定净资产。在此基础上，再进行净资产分配及折股工作。明确原有产权关系，妥善处理好原社员老股金与新股东股本的关系。对净资产中的原联社老股金可转为社区银行股本金或退股。对公益金和历年积累则根据具体情况进行处理，实现平稳过渡。其次，是在遵循合作制原则的基础上，吸收借鉴股份制运作机制的合理内核，实行合作制下的劳动合作与股份制下的资本合作相结合的产权组织形式。股份合作制这种劳动联合和资本联合、按股分红和按劳分配、服务功能和商业功能相结合的产权制度，正是解决社区银行政策性目标与盈利性目标之间矛盾的最佳选择。

’(优化治理结构在明晰产权之后，优化治理结构将提上议事日程。在现代金融企业治理模式上，应逐步建立以非员工股东为主，内外投资者共同治理的公司治理结构。积极探索现有股权结构下保证产权所有者知情权、决策权和监督权的有效形式，加快形成股东大会、董事会、监事会和经理层各司其职、协调运转、监督制衡的法人治理机制，有效规避决策的道德风险，克服原农村信用社由“内部人”治理的弊端。建立“小而精”的董事会决策机构和议事规则，法人单位要选派懂金融、善管理的企业财务负责人参加董事会，特别要注重吸收具备良好公司治理结构和优秀市场经营理念的机构投资者代表进人董事会，以此优化董事会的人员构成，增强董事会的决策能力。建立董事会授权下的行长负责制，形成完善的财产“委托一”关系，实现所有权与控制权、董事会与经理层的严格分离。监事长由选举制转换为依法选举产生，再由上级委派，以强化内部监督制约机制，提高法人治理结构的运行质量。

)(完善内部约束机制为了更好的发挥社区银行一级法人管理体制的作用，改造后的农村信用社应从完善内部经营机制入手，确保各项工作正常运行。首先，加强内部管理，建立健全业务经营风险控制和防范机制，对各项业务特别是新业务，要建立风险识别、计量、控制等一系列制度和操作规程，并将各岗位规章制度和操作规程落到实处。其次，深化劳动用工和分配制度改革。对社区银行的高级管理人员试行年薪制，年薪的一定比例可以股权形式分配或充实个人风险基金；员工的劳动报酬直接与工作实绩挂钩，适当拉开收入分配差距。最后，做到机构精简，商业化营运，不断提高经营效益。

&(加强风险管理加强风险管理是农村信用社改造为社区银行这个过程的重要内容。从目前情况看，农村信用社在这个环节上较为薄弱。农村信用社改造为社区银行在风险管理方面，需要做以下改进。第一，尽快充实银行资本金，构建以信用风险管理为重点、多类型风险评估为前提，资本重组率管理为核心的风险管理新体系。第二，要加强全面风险管理，扩展风险管理内涵，加强对信用风险、市场风险、操作风险和流动风险的掌控力度，同时加强对新产品和新服务的风险掌控能力。第三，加强风险管理技术，建立全面、科学的综合风险预警、识别、评估和管理系统，提升风险处置技术。第四，重塑风险管理的流程，确保风险信息得到充分共享，确保风险防控措施得到切实执行。

*(建立完善的存款保险制度存款保险制度应是由国家来建立。对于银行来说，这是一个外部环境问题，但是这一制度的建立，对于实现农村信用社转变为社区银行具有重大意义。第一，储户在选择存款银行时，往往注意银行的规模及产权性质，使得社区银行处于竞争劣势，抑制了社区银行的发展。存款保险制度的建立将使存款人的利益受到保护，从而提高社区银行在公众中的形象和信誉，为社区银行提供一个良好的发展空间。第二，有效控制挤兑风波的扩散，防范局部性银行风险演化为系统性风险。为社区银行的退出提供了保障，减少金融机构市场退出可能造成的社会震荡。

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第9篇：金融学信用的功能范文

【关键词】中小企业 融资方式 信用担保体

面对当前货币政策从紧、通胀预期高涨的双重压力之下，我国采取了一系列的货币政策和财政政策，今年上半年存款准备金率的连续六次上调，三次加息，客观上银行信贷规模受到缩减。而那些信用低、稳定性低、成长性低的中小企业影响是首当其冲的，融资难，贷款难，资金短缺成了中小企业发展最主要的问题，已经引起中央的高度重视。我国中小企业是解决就业的主渠道，是社会稳定之基，创新创业之源，创造近6成的经济总量，近一半的财税收入，提供了近8成的就业岗位，在经济社会发展中的作用和地位日益增强，加快中小企业的健康发展对促进经济增长，维护社会稳定，扩大城乡就业都具有十分重要的意义。因此我们必须认真解决中小企业融资难的问题。

一、我国中小企业融资难的现状分析

目前中小企业面临着“钱荒、人荒、电荒，高成本、高税收”三荒两高的困境，融资难，融资成本高极大地阻碍了中小企业的发展。工信部的《2011年中国工业经济运行夏季报告》显示，今年1-7月，中小企业整体利润率不到3%；60%-70%的中小企业面临严重生存困境。贷款成本提高，中小企业获取银行贷款的综合成本上升幅度至少在13%以上，远远高于一年期贷款基准利率。据调查，不到10%的中小企业能从正规金融体系得到贷款，大部分融资需求依靠民间借贷解决，结果导致民间利率节节高攀。2011年6月16日，浙江省中小企业局在《我省中小企业新情况新问题调研报告》中指出，“目前，银行对中小企业的贷款利率上浮基本上都在30%左右。存贷款利差加上承兑汇票贴现利息，企业实际贷款利息远远高于正常贷款利息，接近甚至超过银行基准利率的两倍。民间融资的利息水平相比去年有较大幅度升高，浙江多数地区民间借贷利率年息已经在25-30%之间。”大多数中小企业都难以获得流动资金以及技术改造、基本建设所需要的资金,资金短缺成为制约中小企业发展的主要瓶颈。

目前，我国中小企业的融资方式缺乏创新。融资渠道不外有三种：向银行申请贷款、发行企业债券、发行股票上市直接融资。中小企业由于涉及到金融风险问题，发行企业债券和股票上市融资难以得到批准，外部市场融资体制尚未建立，资金来源主要靠自有资金和银行贷款。银行是企业目前获得资金最便宜的渠道，实际上中小企业从银行获得贷款是十分困难的，基本是内部融资，自我发展，致使企业很难形成规模生产，中小企业所面临的资金矛盾非常突出，许多有项目有盈利的企业由于难以筹措到必需的资金而不能最大规模地发挥其能力，有的企业只能依靠地下钱庄。中小企业融资难其主要原因在于：

（一）金融体系结构性缺陷影响中小企业的融资

金融体系结构性缺陷是中小企业融资难的外部原因。从间接融资体系来看，我国现有银行体系是以国有商业银行为主体，具有大中型银行占据绝对主导地位的特点。从我国小型金融机构法人机构发展状况来看，中国2010年银行业金融机构共有法人机构3769家，小型银行业金融机构只有600余家，而美国资产在10亿美元以下的小银行就有7000多家。由于我国金融结构二元性特征凸突，国有商业银行向市场化和商业化转型中,对风险防范机制和责任追究机制要求过高过严,银行宁愿牺牲市场,也绝不能出现风险。银行信贷资金继续向大城市、大企业、大行业集中。虽然近年来，我国金融管理部门加大了对小企业的贷款支持力度，但银行信贷的小企业覆盖率仍然较低（大约在1%）。如作为我国存贷款规模最大、网点最多、从业人员最多的工商银行，2009年该行有融资余额的小企业客户为44243户，比上年增加6686户；2010年末，有融资余额小企业客户63,081户，比上年末增加18,838户；该行在全国有各类机构1.6万多家，平均一个机构也不到4户小企业①。

从直接金融体系来看，缺乏多层次的资本市场,由于信息不对称的影响，按照啄食顺序原理，大公司更有可能通过证券市场融资，而中小企业融资渠道太窄，上市门槛仍然偏高。我国证券市场中小板和创业板建立6年多和1年多，共有650多家企业上市，按规模划分，表现为大企业多，中企业少，小企业无。小企业通过股票市场的融资机会几乎没有。

从信用担保体系来看，目前面向中小企业的信用担保业发展难以满足广大中小企业提升信用能力的需要。受规模小、资产少等因素影响，小企业在融资过程中往往难以提供符合要求的抵押物，或者因为自身资信不足而难以获得第三方的担保，由于小企业贷款担保物中都不同程度地存在着机器设备等固定资产所有权、房屋等不动产所有权等产权不明晰、法律障碍较多等问题，甚至有些中小企业根本就没有可用于抵押的土地使用权和房屋，使得中小企业缺乏足够的贷款担保。贷款条件严苛也使得中小企业很难找到合适的担保人，且担保费率高，有的担保费率基本与银行贷款利率相当。与信用担保业相关的法律法规建设滞后,如《中小企业法》配套办法“中小企业信用担保管理办法”至今尚未出台，也在一定程度上影响了信用担保体系的规范发展。

从监管体系来看，金融监管政策尚不能适应中小银行的发展需要。出于对中小企业信贷风险的过度担心，监管部门在市场准入、运行规则等方面，设置了过高甚至不合理的门槛。金融监管过度，致使在流动性过剩的同时中小企业出现融资难的困境，不少中小企业被高利贷拖死，影响了社会就业和社会和谐。另外，目前还没有专职机构对中小企业贷款、投资、担保等机构进行协调管理。

（二）自身经营管理缺陷影响中小企业的融资

经营管理缺陷是影响中小企业融资的内生障碍。中小企业普遍存在规模较小，生产经营能力有限，层次较低,缺乏市场应变能力，抵御市场能力较弱，信用等级较低，固定资产积累比较少,符合抵押、担保条件的资产不足,中小企业和银行之间没能建立起真正的信用关系，难以形成对信贷资金的吸引力。

目前，我国很多中小企业仍然实行“家族式”、“集权式”的管理模式，法人治理结构不完善，缺乏长远的发展规划，往往单一依靠某一种产品或一种技术支撑企业发展，经营极不稳定，抵御市场风险的能力较弱，增加了银行的信贷风险。正因为如此，银行对中小企业贷款设置了严格的条件。而中小企业很难找到合适的担保人。加之财务制度不健全,财务状况不透明,财务报表不健全,无法向银行提供有效信息，使得中小企业难以向银行获得贷款。

由于中小企业的历史演变、较差的生存环境以及管理理念，在信息的披露和传递方面存在着不规范和不健全，导致其信用质量不高，财务信息虚假，人为拖欠银行账款，逃废债务现象屡有发生。中小企业信用的缺失加大了商业银行信贷成本和信息收集成本，也在一定程度上影响了银行向中小企业提供贷款。

二、建立中小企业融资体系的政策建议

必须改变国有商业银行主要支持大中企业的指导思想，把资金除了投到大中企业，还应投到符和国家产业政策、效益好的中小企业上来。建立多层次的融资体系，重点支持科技含量高、产品附加值高和有市场潜力的中小企业发展，引导中小企业改善经营管理,提高产品质量和技术水平。鼓励中小企业的技术改造和技术创新。

（一）提升中小企业自身的管理水平

解决中小企业融资难的问题最根本的还在于企业自身要加强管理，要把现代企业的管理理念自觉融入日常工作之中，提高自己的实力和信誉度。同时，管理部门应帮助中小企业搭建技术平台、管理平台和走向市场的平台，让银行放心给中小企业贷款。

在财务管理方面，仍有不少中小企业尚未建立完善的财务会计制度，有的企业甚至没有完善的财务会计帐目，没有健全的财务会计制度。为了不断提高贷款能力和融资条件，中小企业应建立和健全公司财务会计制度，加强财务会计监督管理，做到资本真实、账目清晰、运营规范、讲究信用。

（二）积极推动对于中小企业的体制机制的创新

中小企业规模小，机制相对灵活，具有技术创新、结构调整的优势。要因势利导，用市场力量倒逼中小企业转型，引导低效率、高耗能的中小企业向高成长性的创新型新兴产业发展，推动企业转型升级。当然，在转型过程中，政府不光从从产业、财政政策方面给予一定的“扶持”，更要从金融方面制定相关的政策，放开垄断，深化改革，推进中小企业融资方式创新，缓解中小企业融资难问题。

进一步鼓励和支持银行和金融机构开展工业产权非专利技术和股权等无形资产的质押贷款，开展融资租赁、公司理财、账户托管等多种为中小企业服务的融资业务，发展信托为民间资本与中小企业搭建投融资平台，鼓励民间资本能够参股地方区域性的中小企业金融机构，大力发展小额贷款公司和村镇银行的发展，适当发展民营的中小银行，建立适合中小企业需求的多层次的金融服务体系，推动各金融机构把对中小企业贷款倾斜作为优化信贷资产结构的一个具体举措，加大授信力度。

（三）推动建立多层次的直接融资体系

中小企业要加快生产经营方式的转变，学会利用资本市场和债券市场，综合采取上市融资、股权融资、债权融资、产权交易、创业投资、风险投资等直接融资渠道。这样，既可缓解流动性趋紧背景下中小企业融资难问题，又有助于中小企业产权结构的改善，实现中小企业产业群的稳定健康发展。完善企业上市扶持引导机制，要进一步让更多符合条件的中小企业能够在创业板上市，扩大创业板的规模，鼓励各类创业投资机构加大对中小企业的投资力度。支持、引导中小企业利用集合票据、私募股权等方式直接融资，建立多方参与的中小企业融资服务体系。培育创业投资机制，加快创业投资引导基金运作步伐，引导和扶持社会资本设立创业投资企业，鼓励创业投资企业优先扶持处于种子期、扩建期的科技型中小企业和中小高新技术企业，促进中小企业自主创新和技术进步。

（四）建立中小企业信用征信体系

建立中小企业资信征信系统是很必要的，它能使银行系统地、全面地、充分和及时地了解和掌握企业的各种信息。据中国人民银行资料，到2010年9月底，全国累计建立中小企业信用信息档案210.8万户，其中23.9万户中小企业取得银行授信意向。推进信用制度建设，建立完整的社会信用征信体系，将有助于克服信息不对称问题、防范金融风险、降低社会交易总成本、维护企业的合法权益，使诚实守信成为中小企业从事经济、社会活动的自觉行为。为银行贷款提供充分可靠的信息。同时，也为政府部门加强企业的信用管理和建立健全守信激励、失信惩戒机制创造条件。建立中小企业贷款信用评级制度、强化企业信用观念，以信用等级确定是否贷款和担保。

（五）建立完善的多元化信用担保体系

为中小企业进行融资担保，可以为中小企业提供相对公平的融资环境，解决贷款担保难的历史难题，分散银行风险。而再担保机制的建立，可以发挥“增信、分险”功能。

担保机构资金来源多元化，可以通过政府提供担保或以政府出资为主的各个层次担保体系建设，为中小企业解决信用不足、信用能力比较低的问题，如股份联合、企业自办、民营互助等形式并举。积极运用第三方保证、小企业联保和组合担保等多种措施，创新小企业融资担保方式，解决小企业贷款担保困难。鼓励各类中小企业信用担保机构通过整合、引资、并购等方式做大做强。建立担保机构风险补偿机制，引导银行业金融机构加大对小企业信贷支持力度。完善中小企业信用担保风险补偿和资本金注入机制，提高担保机构风险承担和融资担保能力。担保行业是高风险行业，应当有良好的补偿机制。对于政策性担保机构来说，财政应给予一定的资金补偿。政府通过与各商业银行的再担保业务合作，在信用放大倍数、保证金、利率优惠、风险分散等方面为担保机构争取有利的政策支持，促进担保机构做大业务规模，提高为中小企业融资服务能力。

值得注意的是，各地近些年来为了解决中小企业融资难的问题，成立了不少政府主导型的担保公司，而在实际运行中，在利益最大化的驱使下，一方面拿着财政给予的贴息和奖补，一方面又经营着高息的资金生意。显然，这是违背了政府设立担保公司的初衷。

（六）健全商业银行的风险评价机制和成本核算机制

商业银行是一个自主经营、自负盈亏、自担风险的金融企业，应建立风险的评价机制和成本核算机制。但商业银行不能用做大企业的方式来做中小企业业务，应该根据中小企业分散、数额小、风险难以识别控制的特点，建立中小企业贷款的发放、管理、审批机制。推进专业化经营，加快渠道、产品、流程和管理创新，提升中小企业金融服务水平。要根据市场风险的实际情况确定中小企业贷款利率定价机制。在银行内部建立起有效的对小企业贷款业务的激励机制；设立专门的独立核算机制，不断完善产品体系，融资产品涵盖周转贷款、循环贷款、贸易融资、经营型物业贷款和标准厂房按揭贷款等产品。使管理人员能够尽可能去做好与这些小企业的沟通、调研和风险评估。同时还应建立免责机制，只要尽职，即使贷款发生坏账，也不应该给予处罚，使他们能够放下包袱，愿意做小企业的信贷服务。商业银行还应建立高效的审批机制，减少审批的环节，适应中小企业对信贷资金短、平、快的要求。

（七）商业银行应建立恶意违约的惩罚机制

中小企业能否持续获得商业银行的支持，信用是非常重要的。金融危机的实质实际是信用危机，要建立信用记录，企业有了良好的信用记录，银行就应该作为可信的业务伙伴来加速对他们贷款的审批。而对那些恶意违约，不讲信用，逃避银行债务的企业，监管部门应指导、监督银行建立一个严厉的惩罚机制。在一个良好的信用制度基础上，才能共同解决小企业的融资困难。要实现对小企业金融服务的商业的可持续发展，这是非常重要的。

注释

①数据来源中国工商银行2009年、2010年年报

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