商业银行的商业模式精选(九篇)

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第1篇：商业银行的商业模式范文

1互联网金融模式对传统商业银行的影响与冲击

1.1商业银行面临金融中介角色弱化的风险

互联网金融出现之后资金供需双方利用互联网金融模式可直接在互联网上进行快捷的匹配供需信息，完全不需要金融中介的涉及和参与。在飞速发展的互联网及相关软件技术支持下，互联网金融模式能更好的服务于客户，对交易对象的交易记录进行快捷的查阅、对数据可采用高效的信息技术进行全面的查询和分析，这样做不仅提高了资源配置的效率，更使企业有效地解决了融资等工序对接问题。互联网金融中的无中介性质资源配置，不仅使资金效率得到最大化的提升，实现最大化的社会福利，更以其快速的金融传媒形势极大地影响了传统的金融机构，弱化了商业金融的中介角色。

1.2互联网金融对商业银行经营理念的冲击———“鲇鱼效应”

1.2.1在发展模式方面

互联网金融实现了全流程线上操作模式，客户可以通过网络直接提交申请，不需要来回奔走于营业网点进行查看。另外，互联网金融可以说是建立在网络电子交易平台之上，客户的相关交易数据和以往信用评价就是互联网金融最重要的客户信息来源，这种数据信息来源可靠，能更真实的反映客户的实际情况。互联网金融的线上审批采用的是全流程自动操作过程，系统自动从数据库中提取客户的相关信息，并根据设定程序对客户的信用进行评价，从而确定客户的信用等级和可授信额度。若客户满足借贷条件，可系统可发放贷款。传统商业银行的信息获得是以人为媒介的，整个信息流传递过程伴随着人的操作；而互联网金融全流程线上操作模式完全舍弃了信息流传递时对人的依赖，整个过程信息流自行运作，过程高效、便捷，不但降低了信息传递的成本，而且极大的提高了审批效率，能及时解决中小企业的资金危机，更有利于中小企业的发展。

1.2.2转变以往的客户价值诉求

受互联网金融影响，客户的类型和消费模式、消费习惯等均发生了变化，其价值诉求也随之受到了影响。传统商业银行的价值实现方式受到了一定的挑战。传统商业银行以大客户为主，虽然大客户单笔交易量大，但是总量少，大客户群体合计总量占比并不多。而中小客户虽然单笔交易量小，但总量大，客户群体总体贡献度较高。互联网金融以客户群整体贡献度为准则，以中小客户为目标客户群体，为其提供有针对性的产品和服务，满足了中小客户的价值诉求，也因此获得了较快的发展。

2解决互联网金融模式对传统商业银行影响的对策分析

2.1调整发展战略定位，制定未来发展规划

要勇于突破银行业务的原有操作模式，对原有的发展战略及政策做出及时的调整，充分结合市场的实际需求进行明确的战略定位。根据战略与国际管理学教授康斯坦丁诺斯•玛卡德就指出：所谓企业的战略定位，就是企业需全面掌握“Who———我们的目标客户是谁”、“What———我们应该提供什么产品或服务”以及“How———我们如何才能以最好的方式向客户提供这些产品或服务”。而作为一个服务业，商业银行的运营模式都是以客户为中心的，正好印证了康斯坦丁诺斯•玛卡德教授的研究观点。因此，商业银行要清醒认识互联网金融的影响，对银行的战略定位进行及时调整。互联网金融在现阶段的关键要求就是互联网客户在要求金融服务时，能够保障客户享受到不受时间和地域限制以及随心随性的完美服务。这就要求互联网金融一方面积极推广商业银行创建的“一站式服务”以及各项网上金融功能，使其具有的可用性和易用性实现完美的互联网金融服务水平了；另一方面，互联网金融与第三方平台实现合作共赢，在互联网金融服务平台展示相关的金融产品，以平滑的方式向客户提供投资理财、支付结算和信贷融资等金融服务，只为能满足客户随时的金融需求。这种商业银行与互联网金融的完美融合，不仅向客户提供更加优异的服务体验，更增加客户的忠诚度。

2.2以客户为中心，打造智慧银行

在互联网信息时代里，商业银行不能再遵循传统的商业模式，否则只能没落于金融业的大潮中。以客户为中心，为其提供舒适便捷的金融服务才能赢得客户的忠诚度，这就是智慧型银行的服务宗旨。其服务于银行的前中后整个过程，全面掌握客户的需求，对资源进行重新配置以调整业务流程，实现客户的终极完美体验的目的。前台的服务是对获悉的客户需求和信息进行智能分析与服务。中后台的服务是在前台获取的客户信息基础之上，并以此为中心不断满足客户的需求，优化整合和创新整个业务流程，确保向客户提供高效性、舒适体验性的服务。

3结论

面对互联网金融的冲击和挑战，商业银行要综合分析内外部环境和条件，结合有关数据信息，及时调整和改善未来的发展战略和发展规划，并在加大创新和改革力度的基础上，明确自身的金融服务市场定位，谨慎地选择与互联网金融进行战略联盟，进而提升商业的金融服务功能和降低不必要的经济损失。同时，坚持以客户为中心，积极打造智慧型商业银行，为客户提供舒适便捷的金融服务，以最大化满足客户的服务需求。

作者:郭珺 单位:陕西师范大学

参考文献:

第2篇：商业银行的商业模式范文

关键词：商业银行；资产负债表；业务特点；性质差异；流动性

一、商业银行的业务特点

资产负债表是商业银行最重要、最常用的财务报表，它综合显示了商业银行在一年、半年、一个季度或一个月的最后一天所持有的资产、负债和股东权益的存量。透过商业银行的资产负债表，我们可以清晰地了解一家商业银行的业务开展情况以及经营业绩的相关信息。

首先，我们可以看出商业银行的资金来源与运用。其主要组成部分是资产、负债、所有者权益。资产负债表是商业银行的总账单，分为资产、负债两栏，采取复式记账，负债项目标明银行资金的来源，商业银行的资金由自有资金和外来资金组成。银行业务最突出的特点是负债经营。当然，银行总得有一部分压箱底的钱。这部分资金由银行成立时发行股票取得，是银行股东认购的股份资本，即银行的自有资金。加上股东再投资和银行利润中抽取的部分，比如公积金、未分配利润。而商业银行吸收外来资金不外乎：储户存款、向中央银行借款、其他银行（同业）拆借资金、国际货币市场借款、客户结算过程中的短期资金占用、发行金融债券等，其中，吸收存款是商业银行资金来源的主渠道。

其次，商业银行有信用中介的功能。商业银行作为货币借贷双方的“中介人”，通过负债业务（集中社会上各种闲散资金）和资产业务（将集中的闲散资金投放到需要资金的国民经济各部门），实现资本的融通，对经济结构和运行过程进行调节。这是商业银行的最基本职能，最能反映其基本特征。它将借者与贷者集中起来，促进市场资本的优化配置。

从商业银行的资产负债表还可以看出它存在的必要性。金融市场上由于信息不对称，所以需要商业银行这些间接金融机构，专业化的提供信息甄别服务，解决逆向选择与道德风险问题。通过开展存贷款业务，

二、商业银行的运营性质

从商业银行的资产负债表也可以看出它的性质。

（一）商业银行是企业，具有企业的一般特征。如：必须具备业务经营所需的自有资本，并达到管理部门所规定的最低资本要求；必须照章纳税；实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束；以获取利润为经营目的和发展动力。

（二）商业银行是特殊的企业——金融企业。商业银行的经营对象不是普通商品，而是货币、资金，商业银行业务活动的范围不是生产流通领域，而是货币信用领域，商业银行不是直接从事商品生产和流通的企业，而是为从事商品生产和流通的企业提供金融服务的企业。

（三）商业银行是特殊的银行。首先在经营性质和经营目标上，商业银行以盈利为目的，在经营过程中讲求营利性、安全性和流动性原则，不受政府行政干预。其次商业银行与各类专业银行和非银行金融机构也不同。商业银行的业务范围广泛，功能齐全、综合性强，尤其是商业银行能够经营活期存款业务，它可以借助于支票及转账结算制度创造存款货币，使其具有信用创造的功能。

最后，可以看出商业银行与其他金融机构的区别。商业银行是以追求利润为目的的特殊企业，而中央银行、银监会、证监会、保监会都是政策性机构，不以追求利润为目的。商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能将部分负债作为货币流通，同时可进行信用创造，并向客户提供多功能、综合的金融企业。

首先，商业银行具有一般企业的特征。

其次，商业银行又不是一般的企业，而是经营货币资金、提供金融服务的企业，是一种特殊的企业。

再次，商业银行也不同于其他金融机构：

1 不同于中央银行。商业银行为工商企业、公众及政府提供金融服务。而中央银行只向政府和金融机构提供服务，创造基础货币，并承担制定货币政策，调控经济运行，监管金融机构的职责。

2 不同于其他金融机构。商业银行能提供全面的金融服务并吸收活期存款；其他金融机构不能吸收活期存款，只能提供某一个方面或某几个方面的金融服务。

三、商业银行的管理策略

第3篇：商业银行的商业模式范文

关键词:私人银行业务;商业银行;综合化服务

Abstract:With the rapid development of China′s economy， private wealth of the residents grows accordingly， making great demands for private wealth management， so private banking has a tremendous potential.In China，private banking should develop by creating new products ，enforcing construction of matching system ，improving risk control and mixed industry cooperation，taking on various forms， all-round sales，and so on.

Key words:private banking;commercial bank; integrated service

财富的集中和富裕阶层的增加是私人银行业发展的主要因素。我国开展私人银行业务潜力巨大，一方面是市场的巨大需求;另一方面，国内还没有真正意义上的专门向这部分高净值客户提供高质量全方位服务的私人银行。金融机构的私人银行业务收入由于相对收入稳定，利润率高等特点，必将成为内外资金融机构争夺的热点。

一、私人银行业务的基本界定

私人银行业务所提供的是从继承遗产开始到接受教育，为其打理庞大的继承财产，然后协助接管企业、运营企业，一直顾问到客户年老体衰，辞世前安排遗产。这是专门面向富有阶层的个人财产投资与管理服务，这项业务的特点是根据客户需求提供量身定做的金融服务。服务涵盖资产管理、投资、信托、税务及遗产安排、收藏、拍卖等广泛领域，由专职财富管理顾问提供一对一服务及个性化理财产品组合。因此，从严格意义上讲，私人银行业务和国内目前通常提及的银行零售业务、个人理财服务都有着明显的区别。其核心是资产管理，以高层次人才为支撑，研究分析为手段，专业化经营为特色，立足于制定一整套解决客户金融服务问题方案，来满足客户复杂多样的需求、提升商业银行与客户合作价值，延长客户关系价

值链。

二、我国发展私人业务的必要性与可行性

(一)我国开展私人银行业务的必要性

西方商业银行的中间业务收入占的比例已远超过利息收入，个别大银行的中间收入甚至占总收入的70%以上，成为利润的主要来源。作为现阶段我国商业银行中间业务的发展方向，大力发展私人银行业务对于提高国有商业银行整体竞争力和抗风险能力具有重要意义。

1.社会财富增加是开展私人银行业务的基础

我国社会财富增加是从两方面来体现的，一是财富总量增长，二是财富集中度提高。居民整体收入水平提高，随着20多年来的改革开放和社会发展，居民私人财富不断积累，个人金融资产持续增长，截至2007年三季度末，我国城乡居民个人金融资产高达50万亿元。与此同时，财富集中化趋势也很明显，富裕家庭的存款已经占到中国个人银行存款的60%以上。中国的富裕人口集中度非常高，体现在财富集中度上，目前约有25万人，掌握着185亿美元的外汇。而北京、上海、广州和深圳的富豪拥有的外汇占全中国外汇储蓄总额的60%;不到0.5%的家庭拥有全国个人财富的60%以上。现金大约占他们全部财富的71%，而全球平均水平是34.6%，总而言之 ，社会财富格局的变化为商业银行拓展私人银行业务提供了广阔的空间，并将极大催生对私人银行业务的需求。

2.开展私人银行业务是银行新的利润增长点

从长远来讲，利率市场化改革是一个必然趋势，随着银行业竞争的不断加剧，存贷差将逐步缩小，极大的削弱了我国银行业赖以生存和发展的传统垄断利润，商业银行必须在激烈的竞争中寻找新的利润增长点。

私人银行业务以其批量大、风险低、业务范围广、经营收入稳定的特点日益得到各大银行和其他金融机构的青睐，并得到迅猛发展。2007年全球私人银行平均税前利润率为39.96%，远远高于存贷业务，各大金融机构注重私人银行业务，也是因为其高额回报率。

3.发展私人银行业务是与外资银行竞争的需要

自 2006年12月底生效的《中华人民共和国外资银行管理条例》以来，汇丰银行、花旗银行、渣打银行、东亚银行、恒生银行、日本瑞穗银行、新加坡星展银行、荷兰银行共8家外资银行向银监会提交申请，在中国境内注册为外资法人银行。这意味着在全球经济一体化、金融自由化的大背景下，中国市场中更完全的市场竞争环境正在形成。

(二)开展私人银行业务的现状

1.我国商业银行私人银行已初露端倪

为了提升私人银行的服务水平，国内各银行纷纷从高端理财服务展开竞争。2005年6月6日，中国建设银行成立高端客户部，率先在国有银行中设置了一个专门针对特定客户群体的总行一级管理部门。高端客户部负责主管全行“富裕客户”的营销管理，其客户的流动性金融资产门槛达到300万人民币元以上，而一般大众理财业务的经营管理，则分置于原有的个人银行部;2005年4月11日，招商银行“财富管理账户”正式面市，传承招商银行一贯“鼠标十水泥”模式的营销理念，它将银行卡、账户管理、资金调度等业务整合在一个账户上，并突出了综合投资理财的服务功能。中国民生银行则以重金购入一套客户信息管理系统(CRM)，并欲寻找业内顶尖的合作伙伴，在此CRM的基础上开发非常先进的个人财富管理业务平台，图谋以高起点进军个人理财业务市场;我国私人银行业务已经开始发展起来。

2.我国商业人银行私人业务水平低

对国内银行来说，所开展的私人金融业务整体还比较初级，仅仅停留在概念的炒作上，缺乏实质内容，业务概念狭窄、品种匾乏、无法满足客户的多样化需求以及理财人员素质参差不齐等问题比较突出。

私人银行业务的核心是资产管理，包括丰富的个人金融产品和服务，银行既要综合考虑客户在税务、保险、房地产、艺术品投资等方面的具体情况，又要分析客户的财产结构，为客户提供长期财产组合方案。这些产品和服务在我国目前都很缺乏，不能为外资私人银行业务拓展提供有效的工具。因此，我国商业银行各项私人银行业务指标与发达国家相比，总体规模上的差距非常明显。

3.银行缺少私人银行要求的人才机制

私人银行业务是国内新兴的金融业务，是知识密集型行业，要求知识面广、业务能力强、实践经验丰富、敢于竞争、开拓性强、懂技术、会管理、善营销的复合型人才，其决策层、管理层以及一线窗口人员均须具备相应的能力，掌握相关的业务理论及操作技能，目前我国商业银行的人才还不能完全适应私人银行业务发展的需要，需要进一步的培训和提高。一般来说，私人银行为客户配备一对一的专职客户经理，每个客户经理身后都有一个投资团队做服务支持;通过一个客户经理，客户可以打理分布在货币市场、资本市场、保险市场、基金市场和房地产、大宗商品、私人股本等各类金融资产。但在中国，这还完全做不到。

4.营销体系不健全，售后服务不到位

目前仍有商业银行对营销的认识存在偏差，没有设置专门的营销部门，没有配备专业的市场营销人员和完备的营销网络来进行个人金融产品的销售。随着电子化进程的加快和科技的应用，个人金融产品往往具备一定的技术含量，需要通过具体形象的演示才能够得到客户的认可和接受，而往往由于宣传方式及营销手段的落后，使银行推出的新产品往往无人问津。此外，商业银行私人银行业务不断创新，相关的业务咨询、功能介绍、金融导购等售后服务却严重滞后，使得许多居民个人对个人金融服务项目一知半解，无法真正享有服务。

5.客户对对金融机构的信任程度不高

在西方，全权委托理财是盈利最大、成本最低的服务项目，因此往往被作为推销的重点和客户服务的目标。但在中国，金融机构的专业理财水平和信誉还没有达到令客户全权委托的程度。

6.开展私人银行的一些基础性工作尚未做好

例如，我国尚未建立个人信用评估机构，也没有全社会统一的个人信用评估标准，银行间信息无法共享，整个金融系统又缺乏一套合理的个人信用衡量监督制度.因此，商业银行开展私人银行业务承担着相当大的风险。

三、国外私人银行发展经验对我国的启示

截止2007年，全球私人银行业共管理着超过7万亿美元的资产，分布在日内瓦、苏黎世、伦敦、纽约、迈阿密、新加坡和香港等金融中心。其中，瑞士是最早开展私人银行业务的国家，也是当今世界的离岸私人银行中心，其私人银行业务的发展历史对我们具有较多的参考价值。美国的私人银行业务虽然开始时间较瑞士晚，但美国却是当前世界最大的在岸私人银行市场，规模位居世界第一，代表着私人银行业务的发展趋势，通过了解和分析西方商业银行的私人银行业务，为我国发展私人银行业务得出以下启示:

(一)发展以零售业务为基础的私人银行业务

美国20世纪发展私人银行的环境与目前的中国有很多的相似之处，如金融行业的分业监管，居民个人财富大幅增加，个人理财方兴未艾等。从2004年开始，我国银行业务出现了大举由批发向零售转移的趋势，个人理财业务得到迅猛发展，个人理财产品不断丰富，各商业银行开发了大量的金融创新产品和服务，通过这些年来的发展，我国各商业银行都已经积累了一定的个人理财业务经验，为将来开展私人银行业务打下了良好的基础。

(二)我国应以发展在岸私人业务为主

瑞士是全球富人的“避税天堂”，几个世纪以来能够一直保持世界金融中心的地位，绝非偶然。仔细审视瑞士私人银行的成功要素，显然其中有很多条件都是目前的中国所不具备的，比如说政治中立，客户保密制度，低税收体制，货币的自由兑换以及长期以来形成的良好的

银行业声誉等，而这些都是开展离岸私人银行业务所必不可少的，所以客观的说，我国银行

业的现状，决定了我们暂时尚不具备开展离岸私人银行业务所必须的一些基本条件。

四、我国发展私人银行业务的策略

由于我国市场的特殊性，全套照搬目前西方的服务模式、业务种类和组织架构是不可行的，发展西方意义上的“私人银行业务”在短期内也是不可能的。但是，可以采取措施，逐步提供西方成熟的“个人银行服务” 。

(一)增强产品创新

由于国内银行私人银行业务发展比较晚，在产品创新方面也应该循序渐进。首先应该完善各种产品体系，包括:优化普通银行产品服务、完善资产管理服务、提供专业化高端产品、咨询顾问服务等。

(二)加强配套体系的建设

首先，是建立市场营销新机制。银行的市场竞争归根到底是对客户资源的竞争，在今后的私人银行业务中，银行必须争取相当的富裕私人客户群，而为获得这组客户群，就必须尽快建立一套主动的市场营销新机制，并配套建立目标客户动态档案跟踪管理制度。

其次，是建立金融产品信息反馈体系和客户信息资源的开发运用体系.由于现代商业银行更加注重客户对银行的贡献度，因此国内银行的私人银行业务应适应发展，从以产品管理为主转向以客户管理为主，从无差异服务转变为差异化服务。

(三)加快培养和引进私人银行业务专业人才

目前国际私人银行业务中的许多产品都涉及相关的专业人才，如证券人才、会计师人才等。对我国银行来说，当务之急是应该加快建立一支高素质的私人银行业务从业队伍，积极引入和完善国际个人理财规划师(CFP)资格认证制度，同时，更重要的是还要解决我国金融机构如何保证私人银行业务私密性的问题，这些都将成为未来我国私人银行业务健康发展的关键。

(四)加强风险控制

2004 年9月，花旗银行因涉嫌从事洗钱等多项违法业务被日本金融厅勒令关闭其在日本的私人银行业务。2004年10月，花旗银行的私人银行业务在韩国也受到了监管机构的调查。因此，面对未来中国私人银行的迅猛发展，必须学习借鉴国外的先进监管经验，依法规范私人银行业务，严格控制经营风险。

(五)加强混业合作，拓展金融产品

在混业经营已成为我国金融业大势所趋的情况下，各商业银行必须努力加强与保险、证券等非银行金融机构及其他非金融机构的合作，进一步拓展服务的范围，提升服务的层次。商业银行应按照营销管理的思想，以差别服务为特色，以先进的计算机设备和软件为依托，由银行专家型人才根据客户需求，对各种个人金融产品进行有针对性的业务组合和创新，开发出能够满足中高层个人客户增值、保值资产及安全、方便投资需求的个人综合金融产品，努力为客户提供综合化、全能化、个性化的私人银行服务。

(六)多形式全方位进行产品销售

在银行的各种业务中，由于私人银行私密性、个性化的特点，其对营销的要求也是最高的，可以说，如果没有卓有成效的营销，发展私人银行只能是纸上谈兵。对我国商业银行而言，私人银行的产品大多是新产品，被人们所接受更要建立在营销的基础上。

参考文献

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第4篇：商业银行的商业模式范文

我国票据市场自1998年中央银行陆续出台了一系列改革措施后，市场规模迅速扩大，票据种类不断增加，呈现高速发展态势。2001年以来，票据市场出现了一些新情况和新动向。本文拟在分析当前票据市场的基础上，探讨商业银行票据业务经营模式的转变。

一、当前我国票据市场发展的特点

（一）经营机构大量增加，竞争日趋激烈

随着对票据业务认识的逐渐提高，各家商业银行纷纷将票据业务作为拓宽收入来源、调整资产结构、降低资产风险的主要业务品种，全力投入票据业务的拓展工作。，部分农信社、城市商业银行经人民银行批准，也相继开办了票据业务。经营机构大量增加，导致票据业务竞争日益升温。

（二）市场利率持续走低，盈利空间不断缩小

同业竞争的加剧，导致近两年票据市场利率持续下行。从直贴业务来看，在一些经营机构重规模、轻效益的错误导向下，价格的非理性竞争现象较为严重，不少地区的直贴利率已与人行再贴现利率持平，个别银行甚至还以低于法定利率的价格来争夺票源。转贴现方面，各家银行为了抢占市场，市场利率一路走低，已接近货币市场平均利率水平。

（三）产品竞争逐渐取代了价格竞争

由于传统票据业务的经营收益不断降低，为抢占竞争先机，各银行纷纷加大了产品研发力度。如民生银行推出的买方付息票据、保理业务、外汇票据买断业务，深圳发展银行的票据拆零、质押开票、商票保贴，中信银行的商业发票贴现方案等，在业务创新方面做了大胆的尝试，同时也取得了较好的成绩。

总体来看，虽然我国票据市场仍将保持快速发展态势，但激烈的市场竞争导致了票据业务盈利空间大幅收窄。商业银行必须因势而变，及时调整经营思路，变更传统的经营模式。

二、商业银行采取集约化经营模式的原因

2000年11月，第一家票据业务专营机构——中国工商银行票据营业部在上海诞生，标志着我国商业银行的票据业务步入了一个专业化、集约化经营的新阶段。此后，其他银行纷纷仿效，相继成立了票据中心、票据支行等专营机构，票据经营模式改革在全国范围内展开。商业银行对集约化经营模式的选择，既有微观理由，也有宏观原因。

（一）集约化经营模式是商业银行自身发展的需要

由于票据业务专业性强、风险集中、业务连续性强和涉及面广，传统的分散经营模式既不利于风险的集中控制，也不利于经营成本的降低和经营创新的推进。而且，如果票据业务分散在支行网点，一方面，商业票据能否贴现、贴现额度大小，都要经银行信贷部门审批，手续繁琐；另一方面，再贴现、转贴现业务通常集中在银行资金部门办理，如果两者沟通不顺，容易出现信息滞后和业务脱节。而集约化经营既能发挥支行网点业务辐射面广的特点，又能体现专业化分工的优势。通过集中办理票据承兑、贴现、转贴现业务，既可以强化业务风险控制，还能通过整合系统内资源，提高业务效率和规模效益，降低交易成本，加快业务创新，为票据业务的持续发展提供组织保障和后续动力。

（二）集约化经营模式也是票据市场发展的需要

高效率的票据市场，必须有健全的票据流通和转让的组织体系。虽然我国票据业务近几年发展迅速，但票据市场总体流通规模仍然偏小，交易不活跃。大量票据在承兑和产品到货付款之前还没有真正流动起来，商业承兑汇票业务发展缓慢，在一定程度上也了持有票据的积极性。此外，有的银行仍把票据业务视作贷款的一部分，在业务拓展中以直贴为主，不重视再贴现与转贴现业务。产生这些情况的原因，主要是票据二级市场仍不发达，缺少票据市场中的造市商——专业性的票据经营机构。从国外的发展来看，专业性的票据机构作用非常重要，它不仅可以加速票据流动，加快资金周转，活跃票据市场交易；还有利于推进票据利率的市场化，促进供需双方自主入市、自动议价、自愿成交，形成真正的市场利率。因此，商业银行由分散经营转向集约化经营，逐步建立专业性的票据经营机构，是我国票据市场发展的必然。

（三）从实例来看

工商银行自建立票据营业部以来，票据业务实现了迅猛。据统计，2002年全年累计实现交易1319亿元，比2001年增长17%；票据日均余额245亿元，同比增长88%，并且没有产生一笔不良资产；全年实现拨备前利润1亿元，人均创利158万元。除了工行这样实力雄厚的国有商业银行外，一些中小股份制商业银行也开始积极推行票据集约化经营改革，成效显著。以招商银行为例，2002年该行推出了票据集约化经营改革方案：先在部分地区成立票据中心，再自下而上，以点带面，逐步实现全行的集约化经营。自推出改革方案以来，该行票据业务发展迅速，2002年累计办理票据贴现逾1500亿，较上年增长62%；全年实现利息收入11.5亿元，同比增长12%；年末票据贴现余额331亿元，比年初增长78%；贴现不良率接近于零。这些银行良好的发展态势着实体现了集约化经营改革的成效。

三、商业银行实行集约化经营模式应注意的

综上所述，顺应票据市场变化，改变传统的分散经营模式是商业银行的必然选择。在推进集约化经营改革的同时，要注意处理好以下几个问题。

（一）要立足实际，选择适当的集约化经营模式

由于各银行票据业务经营基础及发展状况不同，营运体制和资金调度能力差别较大，在推进集约化经营改革中，商业银行要根据自身实际，选择适当的经营模式。对于业务基础较好，资金管理和调度能力较强的商业银行，可以直接在总部建立票据总中心，然后自上而下地推进集约化经营。对于业务量较小，管理能力相对较弱的银行来说，可以先在一些票据市场较为发达、辐射能力较强、业务基础较好的地区设立票据分中心，实现票据业务专营；待条件成熟，再设立票据总中心，实行全行票据业务的集中化、专业化运作和业务垂直管理。

（二）票据中心与分支机构之间要合理定位

由于支行具有网点分布广、辐射面宽的优势，各商业银行即使采取集约化经营模式，仍需肩负起票据业务的营销职能，而票据中心则主要承担票据业务的统一规划、统筹管理、后台操作、风险控制及产品创新工作。两者各司其职、各负其责，并要处理好以下两个关系：一是集约化经营与服务效率的关系。票据业务的竞争很大程度上取决于银行的工作效率。实行集约化经营后，由于分支机构从市场上取得票据之后，在送交票据中心集中处理的过程中会耗费时间。因此，需要票据中心在控制风险的前提下，进一步简化后续业务环节，缩短后台操作时间，提高业务处理效率。二是两者之间的利益关系。一方面，为充分调动分支机构拓展业务的积极性，票据中心可以考虑将其营销的直贴业务利润高比例甚至全部返还；另一方面，在考核票据中心的经营业绩时，也应当以全行票据业务总收益为基准，解决两者争利的问题。只要制度设计合理，就能协调好票据中心与各分支机构间的利益，提高整体效益。

第5篇：商业银行的商业模式范文

随着我国经济的发展和居民生活水平的不断提升，越来越多的居民选择通过银行理财的方式对手中闲置的资金进行管理与规划，这在一定程度上促进了银行业务的发展和创新，由于传统的存贷业务利润较低，所以，银行理财产品创新成为了当前商业银行增强其核心竞争力的重要手段之一，因此，要想实现银行业务的综合性发展，就必须不断开发新的理财产品，从而提升商业银行利润的增长和商业银行业务的不断发展。本文将主要对商业银行理财产品模式的创新之路进行探讨和研究。

【关键词】

商业银行;理财产品;创新

引言

近年来，随着社会的进步，各大银行也都加大了理财产品的创新力度，银行理财业务已经成为了银行业务发展的新热点，同时，受国际金融危机的影响，部分商业银行理财产品的收益明显下降，风险也随之上升。所以，优化金融资源配置，满足人民多元化的理财需求是当前的主要任务。

一、商业银行理财产品的种类

商业银行理财产品是指商业银行自行设计并发行的，将资金根据产品的合同约定投入到相关金融市场并购买相关金融产品，获取投资收益后，根据合同约定分配给投资人的一种投资产品。

（一）保证收益理财产品和非保证收益理财产品

保证理财收益产品是指商业银行按照事先约定的条件向客户支付固定收益，在其中所产生的任何风险都由银行自行承担，换言之，就是银行按照相关的约定和条件保证客户最低收益并承担相关风险，在此过程中产生的额外收益由银行和客户按照合同进行理性分配，同时，对此部分收益共同承担其风险。非保证理财收益产品可以分为保本浮动收益理财产品和非保本浮动收益理财产品。前者是指商业银行保证客户的本金支付，本金以外的投资风险由客户自己承担，后者是指商业银行根据相关约定和实际收益向客户支付收益，并不保证客户的本金安全，存在一定程度风险性。

（二）货币型、债券型、贷款型理财产品

货币型理财产品是指在货币市场运行中的理财产品，债券型产品是指以国债、金融债、和中央银行票据为主要投资对象的银行理财产品。贷款类银行信托产品是指由于投资人对信托投资公司的信任，将自己所拥有的资金交由信托投资公司进行管理与理财，然后由信托投资公司按照投资者的意愿和想法，以其名义为受益人管理、运用和处置的理财产品。

（三）新股收购类理财产品、结构性理财产品

新股收购类理财产品是指将投资者的资金集中起来然后收购新股的理财产品。结构性理财产品是运用金融工程技术将存款等固定收益与金融衍生品组合在一起而形成的一种新型金融理财产品。

（四）人民币理财产品、外币理财产品、双币理财产品

随着人民币汇率制度的不断发展，为外币理财产品的发展提供了广泛的空间，外币理财产品是指用美元、港币等非人民币购买的理财产品，目前的外币市场前景良好，其收益率也有明显的提高。人民币理财产品是指投资者用人民购买的理财产品，而双币理财产品是指既能够用人民币购买，又能够用外币购买的理财产品，随着结构性理财产品的广泛应用，使得人民币理财产品与外币理财产品相互联系、相互促进，进一步促进了行业银行理财产品的繁荣。

二、商业银行理财产品的创新策略

（一）客户至上原则

银行理财产品需要给客户营造一个安全，舒适的投资环境，以确保客户最基本的安全质量保障，这是吸引客户的基础，也是取得客户信任的关键，同时，也是进行理财产品创新发展的中心环节。商业银行在办理投资业务时，要综合考虑到办理人员、客户、业务甚至活动场所等基本因素，并对理财环境进行合理优化创新，建立起功能齐全，环境舒适、安全至上的服务中心，重点突出客户的地位，使客户在办理业务时能够感受到周到而细腻的服务，同时感受到自己的存在感。

（二）培养专业性人才

人才是企业的核心竞争力，拥有专业性的人才团队是提高该行业核心竞争力的基础和关键，构建专业性的人才团队首先需要对人才进行专业性的培训，如组织员工定期参加一些专业性的课程和技能培训，重点提升业务人员的综合理财素质，还可以邀请相关专家以讲座的形式与员工进行沟通和交流，进而提升工作人员的专业素质和专业知识，与此同时，要给员工制造一些对外交流的机会，不断借鉴和吸收更加先进的技术和知识，保证专业知识的更新和升级。同时，人才的引入是构建专业性人才团队不可缺少的环节，也是提高理财产品竞争力的重点之一，所以，要适当的聘用优秀人才，从而提升专业水平和业务质量。

（三）创新理财业务和业务品质

目前的商业银行理财产品的结构较为单一，所以，商业银行应该在本着客户至上的基础上，进行理财产品的创新，这是商业银行理财业务创新发展的重中之重。首先，商业银行可以通过问卷、访谈等方式去调查客户的需求，然后根据客户群体的不同需求提供有针对性的服务和合适的创新理财产品，同时满足客户的心理需求和收益上的需求，达到吸引更多客户的目的。

（四）使银行理财产品透明化

商业银行的理财产品只有做到公开透明，才能赢得客户的信任和依赖，从而吸引客户购买。然而，我国目前商业银行的理财产品透明度低，而且没有明确标明资金的运作和管理方面的信息，导致客户获取的信息相对有限，这严重影响了客户的投资，所以，要不遗余力的加大信息透明度，取得客户的信任，从而进一步的促进商业银行理财产品模式的创新和发展。

（五）降低投资风险

随着商业银行理财产品的不断增多，适当的推销成为了银行的业务手段之一，然而，对理财产品的风险没有给出详尽的解释，导致投资者承担很大的潜在风险，这也不利于商业银行理财产品模式的创新，所以，要做好充分的风险预估，降低投资风险，尽量使客户的利益最大化。

三、结语

近年来，商业银行理财产品逐渐成为我国居民投资的一种新渠道，并且也以突飞猛进的速度向前发展。不论是在经营模式、投资模式还是盈利模式上都进行了全新的改革和创新，这不仅增加了商业银行产品的收益，同时还满足了人民在理财方面的多层次需求，进一步促进了商业银行理财产品模式的创新。

参考文献：

[1]查奇芬，郭鑫鑫.商业银行理财产品绩效影响因素研究[J].技术经济与管理研究，2013，03：9397

[2]吕乐千.我国商业银行理财产品发展趋势研究[J].武汉金融，2013，01：6669

[3]肖敏.罚责相当：论商业银行理财产品监管制度完善[J].商场现代化，2013，13：188190

第6篇：商业银行的商业模式范文

【关键词】 城市商业银行 中小企业 融资

中小企业融资渠道主要有上市和取得银行贷款等，其中受中小企业自身发展规模和我国资本市场发展的限制，近期内通过上市融资暂不能成为中小企业的最佳以及最广泛的选择。所以，当前乃至今后一段时期，银行贷款仍是中小企业所能选择的最适合的融资方式。本文将就中小企业和银行贷款之间的矛盾问题加以研究，试图找出作为中小银行的城市商业银行与中小企业贷款融资的最佳结合点，实现城市商业银行发展与中小企业融资的“双赢”。

1. 中小企业贷款难的现状

如前所述，银行贷款是当前中小企业所能选择的最佳融资方式，但众所周知，长期以来，中小企业贷款难的问题一直存在。尽管国家把中小企业列入重点扶持对象，并相继出台一系列的关于金融支持中小企业发展的指导性意见和某些优惠政策，但始终没有从根本上解决中小企业贷款难的问题。分析中小企业贷款难的原因主要有：

1.1中小企业自身因素

中小企业相对于国有大中型企业而言，在管理、效益、信誉、实力等各方面都存在较大差距，所以为中小企业贷款风险较大，加之中小企业往往技术含量不高、产品缺乏竞争力、资产负债率较高，且项目存在不稳定因素，所以银行对中小企业贷款成本高，利润少，风险大，必然 会出现“慎贷”、“惜贷”的现象。

1.2银行经营因素

众所周知，利润最大化并实现安全性经营，是商业银行经营活动的原则及指导思想，为降低经营成本，减少经营风险，获取最大利益，商业银行往往把眼光放在高中段客户上，而将中小企业拒之门外。

1.3担保体系不完善

中小企业往往缺乏符合金融机构要求的有效的担保和抵押资产，商业担保机构为了规避风险也不愿为中小企业提供担保。目前我国又没有政策性担保机构，这就进一步增加了中小企业取得银行贷款的难度。

2. 城市商业银行是中小企业贷款的最佳“拍档”

2.1城市商业银行作为中小银行的特点

城市商业银行属于中小银行，与国有商业银行及其他股份制商业银行相比，竞争优势并不明显，网点与客户资源、创新与科技支撑、资产规模与业务品种等均落后于大银行，有很多属先天不足。所以，中小银行要发掘自身特点和优势，合理定位，与大银行错位经营，才能扬长避短，更好的在竞争中立足和发展。

2.2城市商业银行与中小企业应做到良性衔接

如前所述，作为中小银行机构，城市商业银行应实现与大银行错位经营，做到客户定位差异化，即将自己的服务对象集中于某一类或某几类适合自己的客户身上，以达到与大银行错位经营的目标。根据大型商业银行多数追逐高中端客户的实际，城市商业银行应把自己的服务对象定位于中低端的客户群，即中小企业客户，发挥自身管理层次少、信息沟通快、决策灵活、与企业沟通便利的优势，把同样具有经营项目灵活、决策灵活、容易沟通的中小企业作为自身利润增长的最大源泉，实现中小银行与中小企业的优势互补和良性衔接，最终实现二者的“双赢”。

2.3城市商业银行可尝试定位于“中小企业主办行”

借助于城市商业银行和中小企业的优势互补，城市商业银行可逐步提高中小企业的贷款比重，努力实现以小客户为主、中小客户并重的客户结构，并对优质客户和成长型客户加大扶持力度，培育中小企业核心客户群，使中小企业成为城市商业银行的长期利润增长点。

3. 实现城市商业银行和中小企业“双赢”的对策建议

3.1城市商业银行应建立适合中小企业贷款的制度和机制

3.1.1制定特殊的贷款管理制度

针对中小企业管理制度不健全、财务信息不透明等实际情况，适当降低这类企业贷款的准入门槛，实行特殊的、相对宽松的贷款管理制度。

3.1.2实行特殊的信用等级评定标准

针对中小企业资金实力弱、经营规模小等特点，制定适应中小企业经济规模的信用等级评定标准，以利于中小企业顺利通过贷款的信用评级。

3.1.3实行分类评级授信管理制度

按照中小企业发展的不同时期的不同情况，把中小企业划分为发展初期的、生产经营未满一年的、融资量在1000万元以下的、财务管理暂时还不健全或者由于特殊情况难以按照一般法人客户信用评级标准进行评级的等等各种类型，按小企业的标准实行分类授信，以增强贷款的可操作性。

3.1.4不断进行业务和服务的创新

根据中小企业的特点和随时出现的新情况，进行不断的业务创新，以发挥灵活、便捷的优势，随时满足不同层次中小企业客户的生产经营需要。

3.2城市商业银行可采取的保证中小企业贷款顺利实施的具体措施

3.2.1发挥中小企业经营链条短的优势，对认定的黄金客户实行贷款“绿色通道”，在授信额度内的资金需求要做到企业随要随办，以便更好的满足客户需求。

3.2.2实行首席客户经理制，加强与中小企业的联系与沟通，并为中小企业客户提供信息咨询、投资理财、融资服务、财务顾问等全面服务，提高客户的经营水平及忠诚度和满意度。

3.2.3对中小企业贷款实行灵活担保，可不以抵押担保为贷款方式的唯一选择，逐步从单一化走向多元化担保。可尝试允许具备主体资格和经济实力的企业或个人作为担保，在单个担保人保证不足的情况下，可实行多个担保人共同担保等。

3.3用足国家对中小企业贷款的各项政策

一直以来，国家高度重视中小企业的发展，为推进商业银行对中小企业贷款的支持，中国银监会出台了多项促进中小企业健康发展的措施，制定了《银行开展小企业贷款工作指导意见》、《商业银行小企业授信工作尽职指引》，下发了《进一步做好小企业贷款工作的通知》，并要求商业银行建立和完善有关中小企业贷款的“六项机制”，转变经营理念，研发适合中小企业发展的金融产品等。城市商业银行应充分运用这些政策，更好的推动自身的中小企业贷款工作。

3.4中小企业应对城市商业银行有所配合和回报

中小企业应积极配合城市商业银行的贷款优惠政策和举措，一方面用好贷款，提高自身效益及发展水平，减少风险，不断提高信用等级；另一方面，努力成为城市商业银行忠诚的黄金客户，成为城市商业银行稳定的利润增长源，真正实现城市商业银行与中小企业的互利双赢。

参考文献：

[1] 王庆新：《专业化与差异化：中小银行竞争策略》 《金融与保险》2007.7.

第7篇：商业银行的商业模式范文

互联网金融模式的出现为中小银行提供了与大银行竞争的契机。如果能够利用好这一模式，积极创新，将在一些新兴业务上赶超大银行，形成竞争力。同时，传统银行业可能因为互联网金融模式而发生竞争格局的改变。

2、拓展银行业务的客户和渠道。

在互联网金融模式下，商业银行可以与自身战略结合，一方面挖掘、吸引新客户；另一方面增加客户粘合度，拉近与客户间的业务关系。互联网金融模式下，银行传统目标客户群可能发生改变，传统物理网点优势弱化，追求多样化、个性化服务的中小企业及个人客户更倾向于通过互联网参与各种金融交易。商业银行传统价值创造和实现方式将发生改变，能够提供快捷、低成本服务的金融机构会得到市场青睐。

3、提升资源配置效率，有效解决小微企业融资难题。

互联网金融企业拥有大数据、云计算和微贷技术。这三项技术可以使互联网金融企业全面地了解小企业和个人客户的经营行为和信用等级，建立数据库和网络信用体系。在信贷审核时，投资者将网络交易和信用记录作为参考和分析指标。互联网金融模式可以超越传统融资方式的资源配置效率，大幅减少交易成本，有力支持实体经济发展。

4、价格发现功能，推动了利率市场化。

互联网金融模式能够客观反映市场供求双方的价格偏好，是商业银行等金融机构应对利率市场化的有效方式。随着利率市场化推进，金融机构不能完全依赖央行的基准利率指导，应主动在市场上寻找利率基准。互联网模式下，金融机构可以通过互联网金融市场利率走势，判断特定客户群的利率水平。

第8篇：商业银行的商业模式范文

【关键词】 增值型内部审计；功能构建；实现模式

审计理论界对内部审计增值功能的研究已久有时日。从国际内部审计师协会（IIA）颁布《内部审计实务标准》中提出内部审计的“增值功能”开始，国内学者（王光远等）就企业内部审计增值进行了全面的探讨，但对商业银行内部审计的增值功能学界一直没有给予足够的重视。增值型内部审计是传统稽核型审计模式对内部审计功能的拓展，在商业银行确立增值型内部审计的功能和实现模式，有助于商业银行从根本上转变内部审计的监督方式，提升其核心竞争力。

一、增值型内部审计的产生及其对内部审计发展的影响

增值，即为增加价值。增值型内部审计，即能为组织（机构）增加价值的内部审计。增值型内部审计并不是一种新生的审计类型，它是内部审计功能拓展的表现。1999年IIA的年会对内部审计作出了全新定义，这次对内部审计“增加价值”的界定，强调了内部审计对组织的贡献，标明了内部审计以为组织（机构）增加价值为目标，使内部审计的发展推进到一个新的阶段。增值型内部审计与传统的稽核型内部审计相比较，具有如下改进：一是内部审计目标是为组织增加价值，使内部审计工作更靠近企业的价值链，并通过“为企业提供增值服务与发现风险为企业减少损失”来实现价值增值。二是内部审计职能的拓展，即从传统的监督、评价发展为保证与咨询服务，减少不增值的审计业务，整合审计资源，减少耗费和成本，以实现增值目标。三是内部审计服务群在组织内部扩展，并通过以客户为中心，主动根据组织需求开发新的审计服务产品、项目，以增加价值生产能力。四是内部审计的实现模式转向以风险管理为导向， 以经营目标为起点，重点关注管理者的风险评估，以此来决定内部审计的程序与方法技术。五是内部审计形式从审计人员单向检查、独立验证转向审计与被审计方双向互动的参与方式，通过“参与式”审计策略使审计过程达到双方良性互动，全面提高了被审计者的风险控制与自我评估能力。

在增值型内部审计模式中，风险管理居于中心地位，通过可控风险实现创造更大价值的目标， 内部审计的创造价值有显性价值和隐性价值之分。从显性价值来说，内审人员通过收集资料，运用审计方法，查明和评估存在的风险，将相关价值信息传递给组织层的管理人员， 只要减少的损失或创造的机会大于审计成本，内部审计就实现了增值；从隐性价值来说，无论内部审计是否发现问题，只要内部审计作为公司治理结构中的独立存在，客观上就会对组织内部的经营管理者产生威慑作用，使他们不得不积极主动的维持良好的内控秩序，以应对内部审计的监督检查，这种被动“自控”的行为客观上也会导致组织价值的增加，是一种潜在的间

接的价值（亦或称为“震慑价值”）。诚然，隐性价值的发挥要取决于显性价值的大小，如果审计师工作中严谨、公正，具有较高的权威性，能提出关键性的有效建议，则其潜在的隐性价值（威慑作用）就会放大。过去内部审计部门多被看成一个成本中心，成为了后台支出的耗费部门，现在内部审计部门逐步转变为利润中心，因此，不仅可考量内部审计的成本耗费，还可以确认内部审计的取得成果，即为企业增加的价值。

二、内部审计增值性的功能定位与效用分析

商业银行内部审计的组织目标是对商业银行的全部经营管理活动进行监督，促进银行内部管理的完善和经营效益的提高。内部审计是一项保障和咨询活动，即通过内部审计对经营管理部门的监督管理促进对风险的控制，逐步改变管理层和员工对内部审计“成本中心”的传统认识，确立内部审计作为增值性资源的地位。根据巴塞尔协议的规定和精神，内部审计应通过独立、客观的保证与咨询活动，系统地、规范地评价银行的治理、风险管理与控制过程，通过其特有的各种功能以及高级管理层和董事会提供有价值的经营管理信息，间接地为银行增加价值。

（一）增值型内部审计的服务功能

现代内部审计的发展趋势表明，内部审计从以监督为主转向以服务为主，服务功能反映了增值型内部审计的基本特征。服务功能主要是通过对被审计活动的分析和评价，向被审计单位提供改进工作的建议和咨询服务，帮助其有效地履行职责，提高工作质量。内部审计的服务功能主要体现在对商业银行的各层次相关的经营活动提供政策咨询服务，开展一系列包括顾问、建议、协调、流程设计和培训等工作，将审计工作融入到银行业务运行的各个方面，从而提升内部审计工作的价值创造力与生命力。

（二）增值型内部审计的控制功能

内部审计师的职责是运用风险管理的方法对风险管理的充分性和有效性进行检查、评价和报告。内部审计师主要从两个方面评估风险管理过程的充分性和有效性， 即评价风险管理过程主要目标的完成情况、 评价管理层选择的风险管理方式的适当性。评价风险管理业绩的基本方法是将

期末的经营业绩数据与期初的计划进行比较， 比较得出的差异可以解释为某种原因、变化的环境或业务运行过程状况，超越了先前的风险分析界限， 相关的衡量和分解有助于管理层及时反应。在商业银行内部，增值型内部审计是在内部控制的环境上，准确地识别经营管理活动中的风险，根据这些风险采取适当的控制活动， 并不断地对整个过程的适当性和有效性进行控制。随着商业银行的上市，其投资多元化与经营方式多样化，管理层次多级化，最高管理层不可能对经营状况进行经常性的直接检查监督。内部审计作为控制系统中的一个重要组成部分，是银行内部控制的再控制，并能站在全局的角度来分析和考虑问题，对整个业务运行及其经营活动实行有效的控制，检查控制程度，实现控制的最终目标。

（三）增值型内部审计的评价功能

增值型内部审计的评价是指内部审计人员依据一定的审计标准对所检查的活动及其效果进行合理的分析和判断，以此来达到为组织机构增加价值的目的。虽然内部审计在独立性与权威性方面逊色于社会审计和国家审计，但内部审计的本质特征决定了在单位内部仍然具有相对的独立性与权威性。因为，内部审计在本质上是一种特殊的组织控制程序，它可以按照审计计划的安排进行经济监督、鉴证和评价，目的是从经济、效率、效益和公正的原则出发，控制企业的经济事件和经济过程，通过系统地、规范地评价银行的治理、风险管理控制过程，为管理人员和董事会人员提供有价值的经营管理信息。由于内部审计人员熟悉银行内部的情况，通过内部审核，可以有效地评价被审单位及其审计事项的经济效益，有针对性地提出意见和建议，促进企业改善经营管理。

三、商业银行内部审计的增值途径与实现模式

增值型内部审计作为价值增值系统和银行的利润营运中心，主要通过给银行系统提供有价值的建议直接给组织增加价值。商业银行内部审计为组织增加价值的途径有两条：一条是减少组织损失；另一条是为组织提供增值服务。现代公司治理基础上的商业银行内部审计，通过其实现模式来实现为银行经营增值的审计目标，其实现模式如图1所示。

（一）服务型增值实现模式

服务型增值模式主要包括鉴证和咨询两大服务内容，咨询服务主要通过对组织治理、风险管理、控制程序等银行活动的分析评价，向银行内部成员提供改进工作的建议与咨询服务，从而帮助银行内部成员有效地履行其职责，提高其工作质量的功能；鉴证服务主要通过审计行为保证被审计单位的内部控制、风险管理或治理过程中信息的真实性，通过提供组织的运转效率实现内部的增值价值。依照《银行组织内部控制系统框架》原则及商业银行内部审计的特点，内部审计的作用是对商业银行内部控制的再控制。内部审计可以通过评估系统的机能及可靠性，确认服务和提供具体的建议支持这些系统的设计咨询服务来发挥作用。咨询服务主要是提供建议及相关的客户服务活动，其性质与范围通过与客户协商确定，目的是增加组织价值并提高组织的运作效率。主要包括：内部控制培训、参与风险管理、实施质量保证措施、支持业务流程再造、经营流程改善、辅助战略规划等多个方面。

（二）控制型增值实现模式

内部审计的控制主要是指内部审计作为一种管理控制，通过内部审计人员独立的检查和评价活动，衡量和评价其他内部控制的适当性和有效性的功能。控制型增值模式主要是强调对风险管理的控制，内部审计在于保证商业银行按所设定的目标经营，确保遵守银行内部的政策和持续监测作用。主要内容包括：系统评估控制环境，对控制的有效性进行测试；评价管理层执行控制过程的有效性；对风险控制系统的充分性和有效性进行评价；执行审计委员会的欺诈分析和特别调查。可以看出，商业银行内部审计的公司治理作用除内部控制和风险控制这些“硬控制”之外，还涉及组织的“软控制”，也就是组织的“高层基调”。随着商业银行经营外部环境日益变化，组织的高层基调等“软”控制对组织是更重要的东西。风险管理的实施要以遵循为基础，公司治理围绕着风险管理而展开，为商业银行内部审计充分发挥增值功能、实现增值目标提供有效保障。

（三）评价型增值实现模式

内部审计的评价是指内部审计人员依据一定的审计标准对所检查的活动及其效果进行合理的分析和判断。例如决策、计划、方案的确定是否符合实际；各种活动是否依据授权并遵照既定的程序、标准进行；是否正在达到预期的效果、实现既定的目标；各种信息是否真实、准确和完整以及处理信息的方法是否恰当；资源是否正在经济地、有效地被使用等。评价体系可以设定为制度建设评价、制度执行评价和制度保障评价三大部分。制度建设评价，属于内部控制健全性的评价范畴，主要评价银行制度建设是否健全，制定的经营方针、政策和规章制度是否符合国家相关政策法规的要求；制度执行评价，属于内部控制遵循性评价范畴，主要评价内部各部门执行内部控制制度的过程和结果的合理性和有效性；制度保障评价，主要是对内部监管保障部门职能履行情况的评价。通过评价内部控制状况，衡量内部控制体系的建立程度和有效性，指出企业内部控制制度的缺陷、制度执行过程中存在的偏差，从而找出企业内部控制的薄弱环节，并将其改进建议报告给银行管理当局，督促内部机构落实，最终实现银行的价值增值。

随着我国金融业的全面开放及其金融创新业务的快速发展，我国商业银行如何依照《巴塞尔新资本协议》完善对商业银行风险管理的要求，建立适合我国商业银行的内部审计体系，是应对市场竞争和提高监管水平的基本要求。为此，我国商业银行构建增值型审计模式制度，应当从如下方面着手：强化内审理念的转变，将“稽查型审计”转变为“增值型审计”，发展经营管理审计和经济效益审计；创新内审方法和手段，提升商业银行内部增加价值的创造力，提高审计质量；拓宽审计服务渠道，为商业银行增加价值提供环境保障；加强内审工作资源的整合，建立健全科学的审计规范，为商业银行增加价值提供制度保障。

【参考文献】

［1］ ［美］詹姆斯.罗瑟.倪卫红等译.四个革新型审计部门的增值方法［M］.石油工业出版社，2002.

第9篇：商业银行的商业模式范文

一、组织模式基本结构类型

组织模式结构具有多样性的特点。在不同领域、不同行业，甚至于在同一领域、同一行业内的组织模式结构都不尽相同。通常将组织模式归纳为以下几种常见类型：

(一)职能式组织结构。职能式组织是企业最常见的组织结构形态，其本质是将企业的总任务目标分解成单个的任务，并交与相应部门完成的一种组织模式。在外界环境稳定，技术相对规范化，而不同职能部门间的协调相对不复杂时，这种结构是最有效的一种组织模式，现在各家股份制商业银行的组织模式都属于职能式组织结构。

(二)事业部式组织结构。与职能式结构不同，事业部组织将各业务环节以产品、地区或客户为中心重新组合，每个事业部都有独立的生产、研发、销售等职能，在事业部内部，跨职能的协调增强了，更能适应环境的变化。

(三)矩阵式组织结构。矩阵式结构的出现是企业管理水平的一次飞跃。当环境一方面要求专业化技术知识，另一方面又要求每个产品线能快速做出变化时，就需要矩阵式结构的管理。职能式结构强调纵向的信息沟通，而事业部式结构强调横向的信息流动，矩阵式就是将这两种信息流动在企业内部同时实现的一种组织模式。

(四)官僚式组织结构。通过职务专门化，制定非常正规的制度和规则；以职能部门划分工作任务；实行集权式决策，控制跨度狭窄；通过命令链进行经营决策，来维持日常的组织运营。

二、中国股份制商业银行营销执行组织模式中的缺陷

新生代的中国股份制商业银行大体上采用的是矩阵式营销组织结构。根据职能的不同，主要分为两个营销部门，公司业务部和零售业务部。国际业务等中间业务营销工作都是通过这两大营销部门来完成。但是，在实际的营销执行过程中，新生代中国股份制商业银行矩阵式营销组织模式的纵向营销管理明显较为弱化，纵向的信息流通和横向的信息流动难以在银行内部同时实现。主要表现在以下几个方面：

1、在总、分、支三级营部门之间，更多表现的是任务下达、信息汇总公布，上下连动营销严重不足。尤其是上级营销部门，关注更多的是营销战略和年度任务，往往忽视营销执行，主动纵向营销管理明显弱化。

2、营销培训缺乏系统性，讲究形式不求深度。新生代的股份制商业银行营销人员的转正考核大多与存款紧密关联，来源较为复杂，有相当一部分客户经理既不是来自专业化银行，也没有经过专业化的银行知识学习，只要达到考核标准的日均存款就可以转为正式职工.实际上,大部分客户经理缺乏营销专业知识，后续发展大多迟缓。这是中国股份制商业银行纵向营销管理弱化的又一表现。

3、客户资源竞争无序。在中国股份制商业银行中，由于生存发展的需要，各经营机构的任务分配大多十分繁重，且任务的完成与奖金分配直接挂钩，面对同一市场，系统内各个独立考核的经营机构，对于客户的争夺比起系统外的竞争更加激烈。系统内这种无序化的竞争较为普遍，而作为上级营销管理部门，由于纵向管理较弱，大多难以独立解决。

三、中国股份制商业银行营销执行组织模式的有效构建

中国股份制商业银行的营销组织模式，是否合理有效，关键是能否适应不断变化的市场，有利于营销执行。一个僵化、不能适应市场需要，归根结底不能有效地实现营销执行的营销组织模式，必定会阻碍着中国股份制商业银行预期营销目标的实现。

客观的说，矩阵式的营销组织模式是一个正确的选择。但是，无论是纵向营销管理，还是横向营销管理，都存在着诸多的缺陷。如何有效构建中国股份制商业银行的营销组织模式，我认为必须解决好以下两个方面的问题。

(一)营销执行组织模式的纵向有效构建

矩阵式营销组织模式的最大优势就是纵、横两种信息流动的交汇实现。相对弱化的纵向营销组织管理，明显地制约着这种营销组织模式效用的发挥。怎样有效地实现中国股份制商业银行营销组织模式的纵向构建，必须解决好以下几个问题：

1、全行统一认识，重视营销执行。如果一个组织只关心营销战略，只重视年度营销任务，而不着重关注营销执行，那我们完全有理由怀疑这种营销组织的纵向营销的效力。所以，全行统一认识，重视营销执行，让营销执行理念贯穿于总、分、支三级营销部门，是强化纵向营销组织管理，实现营销组织模式有效纵向构建的先决条件。

2、消灭官僚作风，建立三级快速连动的营销机制。消灭官僚作风，是营销组织模式有效纵向构建的一个相当重要的任务。白热化竞争致使个体的、单个机构营销已经不能适应竞争的需求，更多的需要总、分、支行的连动营销。但是三级连动营销，由于官僚风气，没有直接考核任务，缺乏利益驱动，造成上一级营销部门连动缺乏主动性，普遍效率低下，他们更多的停留在任务下达，方向指引和业绩公布上。我认为，要建立一个三级快速连动的营销机制，最重要的是建立总、分、支行营销部门的执行考核制度。既要有任务完成率的业绩考核，也要有完成任务过程考核。

3、建立系统化的营销培训制度，全面提高三级营销人员素质。银行及其分支机构的一切经营活动都是为了提高业绩价值，对于中国中小股份制商业银行而言，各级经营机构由于内在的需要，每年经营任务都相当繁重，基层营销部门年年压力空前。长此以往，重业务轻管理，重业绩轻培训的现象相当严重、相当普遍。作为营销人员，尤其是一线客户经理，更多具备的是营销经验，普遍缺乏系统化的专业营销培训，以至营销后劲普遍不足；作为分行一级的营销管理人员不仅自身培训学习不足，更是普遍缺乏营销经验。应该尽快建立或完善商业银行的系统化营销培训制度，并将执行落实程度与各级营销部门负责的业绩考核指标挂钩，全力提升各级营销人员的综合素质。

4、理顺系统内无序的客户资源竞争，使客户资源效益最大化。系统内无序的客户资源竞争，导致在同一市场对于同一客户资源系统内争夺相当激烈。要么抬高资金成本，要么变相压低融资利率，给客户增添了无端的烦恼，给商业银行本身的利益造成了伤害。只有理顺系统内无序的客户资源竞争，才能使客户资源效益最大化。这就要求上一级营销管理部门，必须建立一个公平、公正，有利于大局的强制性的客户资源拥有制度。

(二)营销组织模式的横向有效构建

在中国股份制商业银行现有的营销组织模式中，同样存在着诸多阻碍横向信息流动的普遍缺陷，只有消除这些普遍缺陷，才能实现营销组织模式的横向有效构建。

1、在总行级的营销部门采用准事业部制，加快适应市场需要的新产品研发和服务创新。由于总行一级的营销部门大多没有深入市场一线，对于市场的变化和需求往往应对严重滞后，对分、支行营销部门的信息反馈常常也难以及时。所以，为了能快速地应对市场变化，满足市场需求，且能及时地给予分、支行信息反馈，因此，总行一级的营销部门可采用准事业部制，加快适应市场需求的新产品的研发和服务创新实现贴近市场的横向营销管理。

2、真正向基层一线倾斜,切实落实客户经理制。目前，各家股份制商业银行，为了应对激烈的市场之争和人才之争，大多实行客户经理制度。在一定程度上，大大提高了客户经理的主观能动作用。但是，由于客户经理制的推行，是需要工资体系的配套改革的，而大多银行的工资体系改革滞后，远远落后于客户经理制所要求的工资奖金配套增长速度。当分行用一定的经营费用也难以填补客户经理制所要求的工资、奖金总额时，真正的客户经理制就难以落实。这一问题，将不断伤害客户经理的工作热情，阻碍有效的营销执行。所以，切实落实客户经理制，充分调动客户经理的积极性，就必须加快工资改革的步伐，切实落实客户经理制。

3、实现客户经理制与团队营销的有机结合。客户经理制，的确充分调动了客户经理的工作热情，年薪超百万的客户经理的存在已不是虚无缥缈的现象。但是在另一方面，它又鼓励了个体营销。在市场竞争日趋激烈的今天，以个体化为主的营销，显然不能适应市场竞争的要求。在不少的股份制商业银行中，客户经理制与团队营销的矛盾没有得到根本的解决。我认为，为了实现整体的营销目标，应对广泛的市场竞争，必须以客户经理制度为基础，结合个体对团队的贡献进行综合考核。