财务队伍建设的问题及整改精选(九篇)

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第1篇：财务队伍建设的问题及整改范文

为了把解决问题和完善制度的工作进一步具体化、目标化、责任化，使整改工作目标更加清晰、要求更加明确、责任更加落实、实施更加到位，切实保障整改落实工作有章可循、有据可依，国家粮食局财务司认真制定了《财务司深入学习实践科学发展观活动整改落实方案》。

在整改方案中，将国有粮食企业改革发展与市场经济的要求还不够适应的问题、促进粮食流通产业和粮食事业发展的扶持政策与实际需要不够适应的问题、思想作风和工作作风建设需要不断改进的问题、队伍建设需要进一步加强的问题作为整改落实的重点事项，并根据实际情况，进行分解细化，分别确定了近期、短期和中长期的整改期限。

为了确保整改顺利实施，整改方案明确了整改的目标、原则和落实责任。目标是，进一步完善促进国有粮食企业改革和发展的体制机制，完善推进粮食财会工作的各项政策制度，逐步形成落实科学发展观的长效机制，更好地为促进国家粮食宏观调控、保障国家粮食安全服务。原则是，坚持突出重点、务求实效、群众路线。同时，要求落实责任，加强组织领导，明确职责分工，创新工作方法，加强部门沟通，狠抓工作落实，务求整改实效。方案中还重点对整改落实具体措施及完成时限进行了部署。

一是进一步完善国有粮食企业改革和发展的政策措施。近期（20xx年内），要会同有关部门研究制定进一步推进国有粮食企业改革和发展的政策措施，并下发文件。短期（截至20xx年），要协调有关部门研究解决国有粮食购销企业政策性粮食财务挂账的遗留问题；指导和督促各地积极争取政府安排专项资金，解决国有粮食企业安置富余职工的资金缺口，落实社会保障政策；协调农业发展银行改进粮食收购资金信贷管理办法，支持国有粮食企业搞活粮食购销；配合财税部门进一步完善地方政策性粮油储备企业的税收政策，抓紧研究完善粮食企业增值税政策；指导各地落实好对有困难的国有粮食购销企业免征或减征土地税、房产税等政策。中长期（20xx年以后），要指导各地通过多种方式，积极消化企业经营性挂账；争取其他商业性金融机构支持粮食收购，拓宽粮食收购资金来源渠道；指导各地通过加大对国有粮食购销企业产权制度改革力度，组建公司制、股份制粮食购销企业，择优扶持若干个大型骨干粮食产业化龙头企业，构建适应国家粮食宏观调控和粮食流通发展需要的国有企业为主导的多元市场主体。

二是积极争取有关部门支持，促进粮食事业发展。近期（20xx年内），要继续加强部门预算管理，争取财政部门支持，重点保障全国粮食库存清查、粮食和油脂市场供求价格监测、农户储粮调查、粮食质量安全等重点支出，保障局机关和直属单位正常运转；加大对项目经费使用情况的监管力度，保证财政预算资金安全，提高财政资金使用效益；努力做好规范津贴补贴、住房改革支出等资金的筹集和管理，切实维护好广大干部职工和离退休人员的切身利益。短期（截至20xx年），要配合有关部门进一步完善粮食风险基金管理办法，增强粮食宏观调控能力；协调和争取有关部门支持重点粮食产业化龙头企业开展技术引进、技术改造和粮食订单收购资金的需要，安排专项资金对重点支持的粮食产业化龙头企业的技术引进、技术改造和粮食生产基地建设所需资金给予专项补助或贷款贴息；争取财政部门安排专项资金对粮食质检体系建设、粮食宏观调控预警体系建设进行支持。

第2篇：财务队伍建设的问题及整改范文

一、进一步增强内审工作的责任感、使命感

内部审计监督是审计监督的重要组成部分，是加强单位内部管理与控制的重要举措。各内审机构应充分认识内部审计工作的重要性，尤其在全县实现跨越赶超的关键时期，各镇、各单位内审机构更应增强责任感和使命感，加大对内部审计工作的管理力度，完善内部审计工作制度，依法履行职责，及时解决好本部门、本单位内部审计工作中遇到的问题，真正发挥内审机构在促进规范管理，保障资金安全，提高管理绩效方面的积极作用。

二、促进内审转型升级，倡导内审工作新理念

各内审机构要紧紧围绕本单位、本部门的工作重点和上级审计机关的工作要求，坚持监督与服务并重，揭示问题和防范风险并举，逐步实现从财务卫士向经济谋士的转变。切实履行内部审计职责，通过财政财务收支审计，促进单位加强内部管理；通过经济责任审计，强化权力运行的制约和监督；通过基本建设项目审计规范项目管理和造价；通过专项资金审计和调查，维护人民群众利益；通过效益审计和内控制度审计，推动经济社会改革创新。要有针对性地提出改进内部管理、提高经济效益、防范决策风险的建议，切实发挥内部审计的参谋助手作用。内部审计要关注省市“十项规定”、县“八项规定”的执行和“三公经费”使用情况，以其特有的职能认真贯彻落实党的十精神。

三、规范管理，提高质量，努力提升内部审计效能

（一）加强内审队伍建设。各单位要以贯彻落实新修订的《省内部审计工作规定》为契机，从强化内部监管的目标出发，继续加强机构建设，充实专职内审力量，提高内审工作的独立性和权威性。各镇、县属机构要在现有机构编制条件下，大胆创新，尝试设立独立的内审机构，逐步将审计工作独立于财务工作之外，同时还要重视兼职内审队伍建设，有条件的要充分调动基层单位财务审计专业力量，建立特约审计员队伍，确保内审工作开展的需要。

（二）健全内审工作机制。各单位要认真落实内审工作主要领导直接分管制度，健全和完善审计工作领导小组或联席会议制度，形成部门合力，共同推进审计实施，监督审计整改，促进成果利用。在审计工作组织方面，要建立经济责任审计和财政财务收支审计的轮审制度，确保审计覆盖面；要进一步建立完善建设项目审计制度，将本单位及下属单位的重点基本建设项目全部纳入内审监督范围。在审计形式上，要注重整合内外审计资源，探索开展对基层单位的集中会审、交叉审计，努力提升审计监督成果。

（三）提升内审业务水平。一是要规范审计工作程序。要按照上级审计机关的工作规范，规范审计取证和记录，严格执行征求意见、内部复核等审计程序，防范审计风险。二是要提升审计项目质量。从项目计划着手，统筹安排、科学组织审计项目；深化审计实施，突出审计重点，注重分析研究，力求将问题查深查透；积极运用计算机辅助审计等先进技术方法，防范审计风险，提高工作效率。三是要充分发挥审计效益。要特别关注审计整改工作，及时向领导汇报审计发现的问题及整改情况，建立审计整改督查工作机制，组织定期回访活动，促进审计整改切实到位；要注重业务研究，提高综合分析能力，对审计发现的普遍性、典型性、倾向性问题进行归纳和提炼，提出可操作的建议，进一步提升审计成果。

四、拓展平台、优化考核，推动内审工作科学发展

（一）拓展内审工作交流平台。一是继续加大内审培训力度。认真组织和支持内审人员参加中内协、省内协的专业培训，促使内审人员的专业知识得到及时更新，提升内审人员依法审计意识和业务能力，不断提高内部审计队伍的整体水平。二是加强内审业务交流。以全县同步实施的“一条鞭”项目为契机，进行审计项目质量交流和评比，通过看档案、问情况、听汇报，比质量、比效果、比规范，促进相互学习，共同提高。今年各镇的“一条鞭”项目是对农村专业合作社财政专项补助资金使用情况进行审计调查；县各部门（单位）是对内管干部的经济责任实施审计。三是通过建立内审信息员队伍，强化内审宣传，扩大内部审计工作影响，放大内审工作效能，及时、准确、全面地收集、上报内审工作动态，挖掘典型性的经验和做法，更好地宣传我县内部审计工作的特色和亮点，以点带面，促进我县内审事业的健康发展。

（二）优化内审工作考核。根据《市内部审计质量控制办法》，《市内部审计工作考核办法》，进一步完善《县优秀内部审计项目评比办法》，增加对审计项目质量和特色工作的考核内容，其中审计项目质量考核主要结合项目评优工作实施，在项目质量考核、特色工作考核中，将采取内审人员互评方式，提高内审人员参与度，确保考核结果客观公允。

（三）加强内审工作指导。今年将参照《省审计机关审计文件材料立卷归档操作规程》及市内审协会即将出台的《市内部审计档案管理方法》，适时组织集中学习，指导内审机构规范立卷归档程序，保证内部审计案卷质量。

第3篇：财务队伍建设的问题及整改范文

一、工作方向

首先，加强了对重点地区的监控。上收湖北审计职能后，鉴于湖北省公司多年来在经营上形成的问题较多，根据总公司相关要求，加大了对湖北分公司的监控力度，每年选择湖北省分公司的二个市公司、四个县支公司作为常年监控的单位，中心各业务处在制定年度工作计划时，将湖北省分公司列为重点对象，并有针对性的制定在开展审计工作的实施方案。

其次，创新审计工作方法。审计职能上收后中心的工作量显著增加，如何在现有的条件下保质保量的完成工作任务是中心亟待解决的问题。中心领导班子积极创新思维方式，加强各处之间的相互配合、资源共享，积极探索非现场审计模式，把前期非现场准备工作作为重要环节来抓，加强了对总公司开发的审计业务辅助软件和财务辅助软件的应用和推广，为现场审计提高效率，有效节约了人力物力和财力。

二、工作目标

加大工作力度，完成两个确保的审计目标：一是及时梳理审计发现问题，确保问题浮出水面。2009年以来，中心多次组织各处对开展的各类审计项目发现问题进行认真梳理，通过梳理，全面掌握各级分公司在经营中存在的主要违规违章的情况，有利于针对性地督促辖区分公司开展整改工作，真正发挥公司第四道防火墙的作用。二是督促对发现问题的整改落实。确保问题得到整治。辖区分公司审计职能上收后，为保证审计监督连续不留真空，成都区域审计中心高度重视审计过程中对问题的整改落实。及时根据审计发现的问题向被审计单位下发《审计意见书》，并要求被审计单位在30天内上报审计发现问题整改落实报告，中心根据具体情况，对部分整改落实情况开展了后续审计，确保了整个监督过程的连续性、有效性和完整性。

三、工作措施及建议

（一）、调整审计工作职责，因时制宜

目前，区域审计中心下设4个专业处室，其中3个处室负责按照审计项目类别对辖区各级分公司开展审计工作，现行工作模式下，各处室仅就自己的工作职责，对辖区分公司的部分分支机构或某一领域开展审计、审计调查或远程监控，从一段时期的运行情况看，这种机构设置和职能划存在一定不足。鉴于此，建议总公司进一步深化审计改革，保持现有处室设置数量，调整处室工作职责，采取“分片监督，组合审计”方式，即3个业务处室，每个处室负责辖区2家分公司的非现场监控、专项审计、机动审计、经济责任审计等全部审计工作。这样，一方面可以逐步打造出专业化的区域审计中心；另一方面在中心内部形成良性竞争，促进区域审计中心内部监督与服务的水平不断提高。

（二）、配备培训精兵强将，增强素质

精心选拔特约审计人员，打造审计精兵强将。中心筹建以来，审计力量来自辖区各个公司，随着审计职能逐步上收，中心的直接审计面迅速扩大，为确保审计计划的全面完成，本着在整个辖区内强化审计工作的重要性，按照总公司的要求，成都区域审计中心着手建立了特约主审和特约审计员队伍，有效缓解了审计力量不足的现状。上海区域审计中心是第一家完成辖区审计职能上收的中心，从目前实际运作情况来看，中心存在的主要不足，一是人员数量、素质不能完全满足审计任务需要；二是审计工作质量有待进一步提高；三是审计成果、审计价值有待进一步体现。针对这些不足，中心总经理室高度重视，曾多次召开工作例会、专题研讨会，就审计职能上收后，如何有效开展各项工作进行探讨。有关思路或建议报告如下：通过业务培训抓专业队伍建设，夯实审计工作基础。审计职能上收后，中心如何全面履行审计职能关键还在人员素质的提高。中心成立已两年有余，审计队伍建设不断加强，人员素质不断提高。但就目前而言，还是存在人员素质不高，专业技能不强等问题。中心目前项目的开展，主审还依赖于辖区各分公司的特约审计人员，但随着公司经营体制改革的进一步深入，各分公司定岗定编后，能抽调的骨干将越来越少，最终还是要靠中心自己。为此，中心开展了一系列的技能培训工作。中心综合部对全体员工开展了公文写作的培训，并拿出实际工作的案例进行讲解，效果不错；非现场处开展辅助系统应用和日常监控问题分析，通过考核使处室人员提高非现场监控能力；经济责任审计处不定期将审计报告做了案例进行分析，大家取长补短，并就如何有效开展县支公司审计开展讨论；专项处每次项目开展前，都对方案进行培训，做足功课，在人少的情况下，提高审计工作效率和效果，通过内容丰富、形式各异的培训，上海区域审计中心的审计人员的整体素质有了很大的提高，员工的求知欲都很强，形成你追我赶，积极要求上进良好氛围。

（三）、把握风险防范重点，抓住要害

公司改革过程中，风险防范的重点在哪个层次、哪个部位、哪一环节，是我们需要考虑的问题。随着辖区各分公司审计职能全部上收，中心的审计工作方式完全由“统分结合”向“中心独立履行职能，独立开展审计业务”转变。在探索中国人寿特色审计模式过程中，应该重点发挥审计中心在审计体系中的作用，尤其要根据中心工作实际探索完善以下几个方面：1、完善审计项目开展模式，进一步明确审计项目立项、审计项目实施过程中，审计部与审计中心的职责分工，特别是探索发挥中心贴近一线、贴近风险的优点；2、探索新型经营管理体系下的审计项目体系，根据新型经营管理体系下的风险点来组织开展审计项目，特别是考虑如何更好地开展各级公司经责审计和专项审计；3、探索完善非现场审计模式，完善非现场审计的工作方式和工作模式等，特别是非现场审计专业人才队伍；4、进一步完善与辖区分公司的沟通协调机制，一方面，考虑如何进一步提高审计服务的质量与效果，更好服务于辖区公司发展，另一方面，如何更好地满足辖区分公司的个性化审计需求。；5、探索专业化审计队伍培养模式，考虑如何进一步提高审计队伍的专业化、职业化水平，以及研究审计人员的技术序列等问题；6、探索完善后援服务模式，提高后援共享支持效率，更好地满足中心工作的发展需要。

（四）、找准审计贯穿三点，全面准确

在审计工作中药找准三个点，即审计关注点、工作切入点和工作落脚点。

1、审计关注点———持续开展非现场日常监控与重点监控。一方面是根据总公司要求结合辖区内各分公司具体情况，持续开展非现场日常监控与重点监控，针对经营管理数据监控与分析，对发现的疑点问题进行现场与非现场核实，并开展机动审计。及时将监控情况向总公司汇报，并向分公司发出审计警示与审计意见书，对监控发现问题进行持续的跟进、核实、报告。另一方面要不断加强各经济责任审计、常规审计、专项审计等项目的非现场审计阶段工作，提高各项审计工作效率与质量。

2、工作切入点———加强系统数据核查工作，提高系统运行质量。一方面对分公司报送的数据加强核对审查工作，以及业务辅助审计系统的数据核查工作，加强监控与分析质量，降低审计风险。另一方面结合监控工作需求，总结积累审计系统开发与完善需求，为总公司不断提升审计系统功能、提高审计效率做好基础工作。

3、工作落脚点———.加强非现场审计监控资料库建设、提高非现场监控结果利用程度。要积极探索建立非现场监控资料库，将日常监控和重点监控内容以及核实结果进行归档，形成持续、连贯的监控档案，保持对辖区分公司经营管理情况的持续关注，为今后开展非现场监控提供历史数据，为计划开展的审计项目提供对照分析资料。

（五）、建立长效监控机制，源头治理

首先，要进一步落实审计整改报告制度，全面引入警示谈话机制。整改报告要突出重点，一是审计查出的违纪违规是否整改到位；二是审计意见和建议是否落实到位；三是移交纪检监察及有关部门处理的违纪违规事项、人员及资金是否处理到位、纠正到位。全面引入警示谈话机制，完善了审计的整改方式，推动了公司问责制度的建设，能够起到明显的警示和惩戒作用，有助于构建惩防腐败体系和反腐倡廉长效机制。

第4篇：财务队伍建设的问题及整改范文

本文提出了当前高校内部审计质量管理中存在的问题，并针对这些问题明确了加强高校内部审计质量管理的对策。

关键词：

高校；内部审计；质量

近年来，随着高校财政投入力度不断加大，高校办学自不断扩大，全面推进依法治校、不断提高高校内部治理能力，必须进一步规范和加强内部审计工作。如何提高高校内部审计质量，充分发挥内部审计预防、揭示、抵御三大功能，成为我们面临的一个重要课题。

一、高校内部审计质量管理存在的问题

1.高校内部审计的独立性不强

《内部审计实务指南第4号—高校内部审计》第三条明确指出“高校应设置内部审计机构，规模较大的高校(年收入5亿元以上或教职工人数在3000人以上)应设置独立的内部审计机构”。目前许多高校并未设立独立的审计部门，部分高校内审部门与纪检或财务部门合署办公，缺乏独立性，另外一些高校虽然设立了独立的审计机构，但人员配置有限，并且只是机械化的执行学校相关政策，沦为边缘部门，不能真正发挥内部审计“免疫系统”的作用。

2.高校缺乏内部审计质量评价标准

近年来国家越来越关注高校内部审计，内部审计协会2009年出台了《内部审计实务指南第4号—高校内部审计》，教育部也于2015年了《关于加强直属高等学校内部审计工作的意见》，这些规范制度都对高校内部审计实务的实施起到了指导和规范作用，但目前还缺乏一些对高校内部审计质量进行考核或评价的制度或标准，内部审计虽然在一些高校已经开展的较有成效，但审计质量由谁来评价，如何评价，评价标准是怎样的，仍然需要相关部门制定一些制度或办法加以规范。另外，高校内部一般会参照国家、上级单位执行本单位的审计制度，但也都停留在审计实务方面，缺乏对审计质量进行控制的规章制度和评价体系。

3.审计结果运用不到位

高校内部审计的一个重要职能就是通过在审计过程中发现高校内部管理中存在的问题和不足，从而提出改进建议，促进学校提高内部治理能力和管理水平，充分发挥其预防、揭示、抵御三大功能。但目前高校内部审计的结果很难得到有效运用，许多高校仅仅在出具审计报告后就结束了审计程序，未能继续关注审计问题的整改和落实情况，致使内部审计流于形式，并未真正起到解决问题、促进学校管理的作用，从而影响内部审计质量的进一步提高。

4.审计队伍建设有待加强

随着高校内部审计重要性的提升，对审计人员的素质也提出了更高要求。高校内部审计人员应具备相应的独立性和胜任能力，胜任能力除了传统财务审计要求的以外，还包括管理、经济、统计、工程等多学科专业知识和技能。目前，我国高校审计人员以精通财务审计的为多，知识结构比较单一，复合型审计人才相对缺乏。另外一些年轻审计人员审计经验不足，平时除了一些基本的继续教育外，缺乏对国家法律法规及相关制度系统性的归纳学习，不利于审计人员工作技能的提升。审计队伍的整体素质直接影响着高校内部审计质量。

二、加强高校内部审计质量管理的对策

1.提高高校内部审计的独立性

《教育系统内部审计工作规定》要求：高等学校应当依照国家法律、法规和本规定，实行内部审计制度，设置独立的内部审计机构；内部审计机构在学校主要负责人的领导下，依据国家法律、法规和政策，以及上级部门和本校的规章制度，独立开展内部审计工作，对学校主要负责人负责并报告工作，同时接受国家审计机关和上级主管部门内部审计机构的业务指导和检查。高校应采取措施落实上述规定，设置独立的内部审计机构，提升内部审计的地位，并直接受主要负责人的领导或授权，从而保障独立有效的行使审计职权，提高审计质量。另外，上级审计机关应切实发挥其组织指导职能，在高校的机构设置、审计程序等方面加以规范和指导，促进其提高审计效率，更好的发挥内部审计的职能。

2.加强高校内部审计制度建设

相关部门应制定出台对内部审计质量进行控制或评价的相关制度，高校也应结合本校实际情况制定内部审计制度或准则，来规范内部审计工作程序、流程等。高校内部还应该建立完善审计质量评价机制，例如成立内部审计质量评价考核委员会，制定内部审计质量评价指标，引入绩效考核制度等，通过完善机制和制度建设，对审计项目的实施加以规范和监督，从而提高内部审计质量。另外，高校应加强内部审计结果的运用，建立相应的审计结果公告制度，对于审计部门发现的问题应积极落实整改情况。

3.规范高校内部审计程序

提高高校内部审计质量，除了要从制度建设方面加以规范，还应从审计程序实施方面对审计项目全过程加以控制。如：做好充分的审前准备，开展审前调查，编制详细的审计方案，对审计实施步骤进行控制，综合运用多种手段进行审计取证，认真编制审计工作底稿，严格执行审计报告分级复核制度，审计资料及时整理归档，加强审计整改的落实，开展后续审计等。规范审计程序，不仅要保障以上实施环节顺利进行，还应在各个关键节点加强质量控制，突出审计重点，提高审计效率，从而降低审计风险，提高审计质量。

4.加强高校内部审计队伍建设

提高高校内部审计质量，要进一步改善高校审计队伍结构，提高审计人员素质，加强对审计人员的培训。对于改善审计队伍结构，应注重从专业、职称、年龄、学历等方面合理配比，取长补短，从而最大程度发挥不同审计人员的优势，壮大审计队伍力量。培训内容不仅要有审计理论学习，而且还要重点突出审计实务的培训，重点提高审计人员审计能力和经验。另外上级审计机关也应多组织相关的业务培训，帮助高校加强内部审计队伍的建设。

参考文献：

[1]钱华.高校内部审计质量控制研究.财会通讯,2010(7):80-81.

[2]唐玉平,赵凤琴.影响高校内部审计质量因素的现状与对策.中国流通经济,2013(3):115-118.

第5篇：财务队伍建设的问题及整改范文

关键词：财务违规；合规文化；风险管理；队伍建设；独立性

现如今，全球经济受到一定程度的影响，甚至要面临不可逆的局势，而国内经济短期内下行压力不断增大，商业银行的各项业务压力也在不断增加，对保持稳健经营和盈利转型提出了新挑战。要充分做好应对金融市场动荡不安所带来的风险，商业银行就需要保证自身的操作足够标准，以此避免因为内部原因而导致的资金风险出现，由此，类似于“遏制违规经营”“防控合规风险”以及“建立合规长效机制”等问题开始成为我国商业银行主要的研究课题，笔者作为金融业的一员，有资格也有义务对其展开深入的研究分析，为我国商业银行有效避免财务合规风险提出具有参考性的意见和建议。

一、国有商业银行财务合规风险管理的意义

第一，提升国有商业银行人员对财务合规风险的识别以及应对水平。国有商业银行通过建立合理的管理机制来提高内部员工对财务合规风险的防范意识，再进一步完善相应的管理体系，分别提出相应的防控措施，可以大力提高应对风险的应对水平，避免因此导致的一系列损失。第二，落实财务合规风险管理制度。在已有的财务合规风险管理机制的基础上，可以全面展开国有商业银行的落实管理制度工作，做到切实管理各岗位职能，在各方面都形成高度统一的标准和理念，从而确保制定的目标具有一致性的特点，提高综合竞争力。第三，形成资金安全保障屏障。发挥合规文化的正面导向作用。通过正确财务价值观去树立一个标准的业务操作规范，也可以直接激发员工主动向正确的财务价值观靠拢，从而由自身理念到具体的操作行为都与银行的经营目标高度统一，以此来提高银行的价值创造水平，降低管理成本，提升员工职业素质，成为国有商业银行安全运营的保障基础。

二、国有商业银行财务合规风险具体表现

国有商业银行财务合规风险所表现的形式具体有五个方面，即：财务核算风险、财务审核风险、财务管理风险、资产管理风险、税务工作风险，具体分析如下：

（一）财务核算风险

涉及财务核算类型风险的操作包括：成本费用预算出现违规现象；费用科目分列出现错误；账簿设置不规范；部分成本费用出现没有按照常规流程产出；成本费用计算时间不准确；会计原始凭证出现不完整的现象；各项目往来账款清理不及时；不按规定进行账务调整；提计税金不准确等。

（二）财务审核风险

涉及财务审核风险的表现主要有：没有遵循相应的财经纪律和财务制度安排处理有关业务，报销票据签字不全财务报销或没有向专门审批的负责人进行审批就私自进行的财务支出往来；各费用超金额批准列支；采取各种避免审批的采购方式；大金额的业务项目逆流程审批；财务发票不合规列支、缺乏真实用途虚报发票套取资金，甚至使用“虚假发票”等。

（三）财务管理风险

财务管理风险主要有：超额支付；库存现金超额；账户审批不按标准流程；账外经营；抵债资产自己固定资产租赁没有及时入账或直接不入账；潜藏资产；利用职能便捷留取利润；财务收支违规挂账、以收抵支；通过虚假合同、虚假交易套取现金，用于其他用途，私设“小金库”等。

（四）资产管理风险

资产管理风险主要有：固定资产预算执行情况不够真实准确，存在虚列固定资产情况；项目实施各环节的审批程序不合规，存在反程序操作情况；未按规定的装修标准及面积标准进行装修改造，存在超预算、超规模问题；未按照竣工决算相关规定的要求，及时办理项目竣工决算，房产权证办理不及时；存在不符合固定资产标准的资产入账以及系统方面的其他不规范操作；办公用房配置不符合负责人履职待遇规定；漏报、瞒报房产情况，闲置资产处置过程不合规；入账操作不合理；无形资产管理未按标准流程执行：出入库台账手续不完善等。

（五）税务工作风险

税务工作风险主要有：工作人员未根据相关规定审计相关费用、开具税务发票等；未按规定完成纳税申报、纳税申报资料及附属报表未妥善保管；未按规定按月核对增值税进项税，已开具的增值税发票记账联、增值税专票抵扣联、税务检查资料等税务档案未装订及时归档等。以上风险不仅会直接侵害国有商业银行的经济利益，还将间接导致银行的声誉和信用受损。

三、国有商业银行中财务合规风险的成因分析

（一）财务合规意识薄弱，合规文化体系不成熟

目前国有商业银行仍一定程度存在财务合规意识不强、风险观念淡薄、财务合规管理文化体系不健全等问题。一方面是对违规的严重性认识不足，很多违规行为的发生往往是因为员工不认真学习相关法规政策，不懂法律和制度规范，或者尽管知晓清楚财务制度规定，但合规意识疏忽、自身行为散漫，甚至以信任替代制度、迫于领导强权屈从，造成规章制度执行不到位，触碰合规底线。另一方面，考核激励机制重业务发展轻合规管理仍在一定程度凸显，银行经营机构迫于市场竞争和内部各部门业务指标考核的双重压力，逐渐形成为了增加经济效益可以不考虑长远发展而选择偏向于激进类型的风险策略的氛围和风气，从而直接放弃顾及合规制度的约束。例如为完成年度营业收入目标，基层经营者往往违背会计核算权责发生制的要求，而将大额手续费收入一次性入账。这就使得国有商业银行内部原有的合规机制基本失去了存在的意义，进而引发财务合规风险在商业银行运营过程中发生的机率和影响力。

（二）财务队伍素质有待提高，制度执行不到位

目前来看，我国大多数的国有商业银行中的财务人员配备普遍短缺或是专业能力不强，而国有商业银行为了使得平时业绩表现良好和平稳运营，在人员配置上多向基层机构、一线营销岗位倾斜，对于财务人员招收要求“退而求其次”，也默认了人员兼岗的现象，也就使得银行大部分财务人员都不是专职人员，因此，银行财务人员的岗位、职能、职责等都出现互相兼容、界限不清的混乱现象，这种缺乏科学合理的人员安排和配置也会大大制约了合规机制的有效落实。其次，银行财务人员财务知识贫乏老化，专业技术水平不精，对宏观形势的判断力和经营战略的理解力有所不足；国有商业银行内部员工没有进行过系统化的培训和学习，对于财务规章制度了解不够清晰，制度执行流于形式。此外，上级行制定的财务规章制度，往往未能深入基层调研，与基层实际脱离，操作难度大，反馈评价收集不全面，因此对于制度执行过程中存在的漏洞很难及时掌握并解决。

（三）全流程内控管理缺位，事后监管效果不佳

一是全流程管控薄弱。现如今各事物更新换代过快，越来越多的新型资金产品层出不穷，进而增加了更多新型的财务交付流程，这也加剧了商业银行财务监督体系的配套跟进压力，财务审核人员因专业性不足而未严格执行财务制度的规定，给不法分子留下可乘之机，也会因政策把握不准形成财务违规。此外，银行财务监督几乎涉及所有部门和员工，涵盖各个业务板块和条线，在具体的执行过程中往往无法实现各岗位职能的有力结合，最后使得管控实施流于形式。二是事后监督力度欠缺。由于前文所述的国有商业银行内部财务人员的专业性欠缺，在面临新型业务流程迅速更新换代时，就会出现财务检查力度欠缺的情况，从而无法完整地把控当前的财务风险形势，也没有能力应对风险带来的破坏力。同时，银行内部也存在对监督检查的重视程度不够的现象，检查流于形式，也间接助长了财务违规操作的风气。

四、加强国有商业银行财务合规风险管理的对策

（一）巩固完善财务合规文化体系建设

一是要提升学习效果，强化理念培育。积极采用各种形式，线上、线下多渠道开展合规培训和政策再宣讲，加强制度传导的深度与广度，开展案例警示教育和树立良好示范典型，完善员工的职业道德规范和价值标准，明确合规的底线和道德准则。让合规经营理念这只“看不见的手”规范财务管理的各个环节。只有通过管理者带头遵纪守规，使财务合规的价值理念得到全体员工的认同，才能共同营造风清气正的文化理念。二是重新制定合理的考核机制，保证财务内控评价具有客观性和准确性。国有商业银行可以把员工考核指标扩大到各个方面，其中就要包括财务合规风险的考核指标，此外也要直接将财务合规目标与员工个人绩效收入相挂钩，从而有效规范财务人员操作，发挥财务合规风险管理的最大效益。三是建立并落实财务合规问责机制，并罗列相应的惩罚条例，进一步增强追究力度。严肃处理新发现问题，坚决遏制屡查屡犯。对新问题从严问责，对于屡查屡犯、违规问题严重且整改问责不力的机构及责任人，不仅要追究直接责任和管理责任，还要上追领导责任，严肃追责问责，警示教育全员，有效制止违规违纪、有章不循现象。

（二）建设完善的财务制度

一是建立相应的财务合规管理制度。对于管理制度而言，财务合规管理需要做到切实可行，这就需要财务合规管理要全面覆盖到预算、审批、采购、核算、管理等环节，并且要求每一个环节都必须在财务合规管理制度上有相对应的条例，才可以使其在完全贯穿于整个业务流程之中。对单位内部及各部门间的财务内控职责进行科学分工，落实各岗位职责和责任，资源配置完全公开透明。在兼顾效率的情况下，从严从紧扩大事前审批范围，从源头抓好合规管理，严肃队伍纪律，降低基层机构违规风险。二是增强财务制度规范的操作性、执行性。对现有的流程进行全面的梳理，将财务制度科学合理的融入业务流程中，让执行过程有清晰的条例可以作为依据，从而稳步提升财务制度的约束力，避免造成不可逆的损失。三是强化财务制度传导执行。形成了涵盖负责人履职、费用开支、集中采购管理、固定资产管理、税务管理等财务管理领域的全流程制度，构建起全面覆盖、监督有效的财务制度体系。严格对照各项制度要求，系统梳理检视执行情况，紧盯风险突出的重点业务、重点环节，规范本机构的操作。对薄弱环节、问题易发业务要着重关注，确保制度到位、制度有效，用制度管人，靠制度管事。

（三）重视和加强财会专业队伍建设

一是配备充足且合格的财会人员，保障国有商业银行财务人员都具有相当的专业素质。注重人才培训管理机制，促进基层机构财务队伍建设，优化专业技术资格管理和会计基础达标考试，狠抓专业资格持证率，鼓励员工自主学习，实现自我提升，例如组织员工考取外部专业资格证书，培养高层次、复合型财会人员。定期培训财务人员，采用现场培训、网络培训、专业能力测试、以查代训等方式，开展以财务应知应会、业务操作、岗位规范为主要内容的专项培训，提升财务人员业务能力和专业素养，对无法胜任财务工作的人员进行动态岗位调整，并将财务人员梯队建设、能力素质提升效果纳入机构绩效考核范畴。二是科学合理设置岗位，明确岗位职责，落实各岗位之间相互制衡。轮岗、休假、转授权管理等都要严格落实执行，合理安排会计岗位机制可以极大程度降低员工道德风险。

（四）强化督导检查

一是保证会计监督团队的独立性。建设一支高效的财务合规监督队伍，要求部门之间的监督工作互相分离，从而独立开展会计监督工作，不受到其他因素的影响。二是加强会计检查监督。制定年度财务管理条线内控风险重点防范工作、检查要点和检查实施计划，细化现场和非现场的检查与监督方式，选择最科学合理的检查方法，对财务管理的重要业务、薄弱环节、关键岗位要实施定期重点检查，有效保证财务监督覆盖面在稳定的基础上不断拓展增加。会计监督人员要提高自身专业胜任能力，充分运用科技手段提高风险管理能力，利用大数据筛查功能，建立常态化合规风险预警和处理机制，实现对财务违规风险的识别、评估和警示，精准定位问题，推动预警“向前一步”，及时发现和制止苗头性、倾向性问题，加强非现场全流程管理，提升合规管理“机控”“智控”化程度。三是坚持检查与辅导相结合。不仅要将监督工作常态化，还应建立长效监督机制，强化机构自查自纠能力，提高检查工作成效，一旦出现财务违规现象，要做到可以及时掌握准确的情况，并快速分析成因，提出具有针对性的整改措施，再将问题清单落实整改责任到人，确保整改实效。

五、结束语

随着全球经济一体化的发展，全球市场经济变化动荡不安，国内金融环境也愈发复杂多变，为了更好地维持银行稳定运营，国有商业银行必须快速适应越来越多的新型业务形式，而在此过程中，财务合规风险也会随之增加。国有商业银行应直面问题，精准施策，从合规文化体系建设、财务制度完善、专业的财务队伍构建、独立的监督检查制度建立等方面入手，健全财务合规体系，保证其可以完全适应国有商业银行业务流程，打造纪律严明、风清气正的合规文化，实现商业银行的稳健经营、健康发展。

参考文献：

[1]卢振宏.国有商业银行财务合规存在的风险及对策[J].财会研究,2021(03):79-80.

[2]郜祥安.F农信社财务风险分析及应对策略[J].当代会计,2020(11):74-75.

[3]车朝立.论商业银行的合规风险管理[J].全国流通经济,2019(10):112-113.

[4]黄志坚.商业银行财务会计内控管理中存在的问题与优化措施[J].经营者,2019(03):64-65.

[5]李俐.业财融合创新求变——新形势下商业银行的财务转型探索与实践[J].金融会计,2019(01):24-29.

[6]李泉.试析国有商业银行中财务合规存在的风险及对策[J].中国集体经济,2019(02):155-156.

第6篇：财务队伍建设的问题及整改范文

存在的问题之一：服务态度不够好，工作作风不够实，在工作中仍存在方法简单、用语生硬、工作拖拉等现象。

（一）存在问题的原因：

1、员工的服务意识、大局意识、责任意识和主人翁精神还不够强。

2、客服规章制度还不够完善，制度执行不到位。

3、对员工的思想教育和企业管理理念灌输不到位。

（二）整改措施

1、建立健全各项制度，尤其是要抓好《承诺服务制》、《限时办结制》、《首问责任制》和《文明服务规范》等客服方面的制度完善，真正使企业管理走上制度化、规范化、科学化管理轨道。

2、严守工作纪律，执行规章制度。要认真贯彻执行好《责任追究制度》、《服务监督检查管理制度》、《用户回访制度》《用户投诉管理办法》等，及时发现工作存在的问题，对违规人和事予以严肃处理。

3、加强员工思想教育。继续开展“天天岗前培训”活动，对全体员工进行全方位的“洗脑”，着力打造“在岗爱岗敬岗，精业敬业勤业”的工作作风，形成浓厚的“团队合作、开拓创新、务实高效、追求卓越”的企业文化氛围。

（三）整改成效

通过强化企业内部管理，塑造了“团队合作，开拓创新，务实高效，追求卓越”的企业文化精神，员工的大局意识、责任意识和主人翁精神明显增强，执行力有了明显提高。

存在的问题之二：服务效率还不够高，服务水平还不够好。在工作中仍然存在服务不及时，工作马虎了事，处理故障不彻底等问题。

（一）存在问题的原因：

1、员工的整体素质不高，尤其是服务一线的专业技术人才非常紧缺。

2、少数员工的学习积极性不够，重业务轻学习的现象极为严重，在专业技能、服务水平上提高不快。

3、工作不够认真细仔，对故障分析检查不够周全、处理问题不够彻底，致使同一故障在短期内反复出现的现象依然存在。

（二）整改措施

1、利用“天天岗前培训”，加大员工的技术培训力度，提高员工的技能。

2、有计划地安排员工到上级公司跟班培训，或派送到大专院校进修。

3、向社会公开招聘专业技术人才，优化企业人才结构，增强企业队伍活力。

4、强化企业管理，加强企业文化建设和工作作风建设，极力提高员工的思想素质和服务水平，使公司上下真正形成“想用户所想，急用户所急”的思想意识，并自觉自愿地付诸于行动。

（三）整改成效

通过整改措施的落实，员工的服务意识明显增强，均能按照《服务承诺制》的要求，做到一般故障当天解决，重大故障24小时内解决，特大故障72小时内解决，安装在2个工作日内完成。

存在问题之三：工作热情不够高，工作落实不到位。

（一）存在问题的原因

1、少数员工的服务意识、大局意识、责任意识和主人翁精神还不够强。

2、少数员工在思想认识上有偏差，一味的强调工资福利低，工作环境差，不比贡献，只比享受，在“为谁干“和“怎样干”等方面的认识依然模糊。

3、少数员工的责任心、事业心还不够强，缺乏昂扬向上、奋发有力的锐气，甚至存在“当一天和尚撞一天种”和“不求有功，但求无过”的错误思想认识。

(二)整改措施

1、建立和完善《工作目标考评制度》、严格兑现奖惩办法。

2、加大行风督查力度，及时纠正工作中存在的问题，做到对安装维护100%回访，对用户投诉100%回访。

3、大力开展企业文化活动，增强企业的凝聚力，增强员工的荣誉感，激发工作热情。

（三）整改成效

通过加强企业文化建设，加强员工的思想教育，全体员工形成了公司兴我荣，公司衰我耻的思想意识，全体员工均能“在岗、爱岗，敬业、勤业、敬业”。

存在问题之四：行业管理力度不大，在有线电视网内非法安装卫星地面接收设施和私自截传有线电视信号的现象极为严重，破坏广电设施的现象是时有发生。

（一）问题存在的原因

1、对《广播电视条例》等广电政策法规宣传不到位。

2、对广电行业市场的管理力度不够。

3、管理机制和队伍不够健全。

（二）整改措施

1、利用各种媒体广泛深入地宣传广播电视管理政策和法规，增强全民自觉保护广电设施的意识，遏制非法安装卫星地面接收设施。

2、加大光缆干线的巡查力度，责任到人。

3、加设对广电光缆网的标识，防止施工单位损坏广电干线或设备。

4、加强稽查队伍建设，加大对违法违规的人和事的查处力度，净化行业市场。

（三）整改成效

对所有光缆主杆线、小区缆线、井盖、管道都加设了广电标识，加强了《广播电视管理条例》的宣传，提升了社会保护广电设备的法律意识。

存在问题之五：安全播出意识须进一步强化，安全播出工作须进一步加强。

（一）问题存在的原因

1、对值班员的业务培训抓的不够实。

2、对安全播出的督查还不够到位。

（二）整改措施

1、时刻绷紧安全播出这根弦，牢固树立安全播出意识，努力加强安全播出工作，确保广播电视安全播出工作的实效。

2、加强督促和组织员工业务学习，不断提高员工业务水平，提升业务能力，不断提高应急处置能力。

3、认真贯彻执行好机房设备周检、月检制度，切实做好设备维护和保养工作，充分保障设备正常运行。

4、贯彻执行好《安全播出制度》，制订和完善应急预案。

（三）整改成效

充实了机房队伍力量，加强了对机房的管理，实行周检制度，能够及时地清除安全隐患，杜绝了安全播出事故的发生。

存在问题之六：收费指导和管理力度不够，对检查后提出的整改意见落实不力，少数乡镇没有统一的收费标准。

（一）问题存在的原因

1、对财务知识和财经制度培训、学习抓得不够实。

2、对财经制度的落实不到位。

（二）整改措施

1、加强财务管理，监督检查城区、乡镇收费部门是否都按时执行了收支两条线，做到定人跟踪管理。与各收费人员保持良好的沟通与互信，用积极的工作态度，优良的业务素质帮助他们解决工作中的实际困难。

2、加强自身业务学习，及时学习，掌握各项会计新准则，税收新法规，抓好公司财务人员培训，提高财务管理水平。

3、加强财务人员廉洁自律教育，培养财务人员良好道德修养，加强财务人员定期汇报制度，掌握财务人员各方面及时动态，了解财务人员工作情况。

（三）整改成效·

实行阳光化服务，利用电视、宣传栏、印发宣传资料等形式，公开宣布了我们的收费标准、收费依据，并强化了财务管理，统一了收费标准，群众比较满意。

存在问题之七：宽带网上网速度慢，不稳定。

（一）问题存在的原因

1、省公司宽带网出口容量小，造成网速慢和不稳定。

2、人员素质参差不齐，平时学习不够，专研业务知识不够。

3、执行公司规章制度不到位，服务意识还不够强。

4、网络基础差、部分分配网线路老化。

（二）整改措施

1、多向省公司汇报宽带网工作，建议省公司尽快解决宽带网出口问题。

2、做好人员的技术培训工作，采取自学与集中培训相结合，努力提高人员的业务水平。

3、切实抓好公司各项规章制度的落实，对违反公司规章制度的人员进行处罚。

4、做好网络规划及整改措施，对老化的电缆进行更换，对信号达不到要求的进行整改。

第7篇：财务队伍建设的问题及整改范文

各位代表、各位领导、同志们：

今年以来，我局把民主评议与行风建设工作与当前审计工作有机地结合起来，集中力量，重点突破，扎实推进，有条不紊地抓了行风建设工作。下面，就此做一简要汇报，请审议。

一、狠抓行风建设工作，加强审计队伍建设

今年，我们在审计机关内部，实行了“三三行评工作机制”，促进审计工作的开展。一是“对外三公开”：公开行评举报电话，公开设立行评举报箱，公开审计纪律；二是“接受三监督”：即主动接受新闻单位的舆论监督，主动接受被审计单位对审计人员的廉政监督，主动接受行评监督员对审计执法和审计干部作风等进行全方位监督；三是“行风监督三到位”：审计回访到位，各股室目标考核和年末专项检查到位，评模选优与行风建设紧密联系。

二、做好本职工作，力促行风建设

今年以来，我们完成中央、省、市统一安排的审计项目11个，共查出违规违纪资金1.9亿元，管理不规范金额5895万元。使违法违纪问题得到有效遏制，进一步维护了财经法纪，促进了党风、行风的根本好转。

尤其是今年的专项资金审计，抽调精干力量，仅用两个月的时间，就完成了历时四年的审计任务。一是促进有关部门积极整改，堵塞管理漏洞，建章立制。二是县主要领导非常重视，赵书记、王县长、张县长等5位县领导都听取了专门汇报。县政府及时出台了两部“小立法”：《关于行政事业单位国有资产管理的规定》和《专项资金监督管理暂行办法》。三是对查出的问题决不姑息迁就。移送纪检监察和检察机关案件12个，涉案人员13人。四是省、市纪检和审计机关，将我县专项资金审计及整改的具体做法，在全省进行了推广。所有这些，都维护了审计的权威性，促进了行风建设的开展。

三、围绕中心，服务大局，为全县经济发展保驾护航

今年以来，共完成党委、政府交办事项，并及时提交了审计工作报告，为领导统筹安排、部署全县工作第一手材料。一是对全县38户骨干企业20*年度上缴税金情况进行审计，为县政府提供了奖惩依据。二是对全县181家企业清查税费1149万元，就地收缴入库196万元。促进了企业依法纳税，对企业核算不实、偷漏税款等进行了严肃处理。三是对搬运公司、卫生洁具总厂、涤纶化纤厂、方便面厂等6个企业进行了审计，平息了职工上访事件，促进了社会稳定。四是加强重点建设项目审计，尤其是市政工程和专项资金工程等建设项目的审计，严肃查处了高估冒算、损失浪费建设资金的歪风。审计资金总额2136.2万元，审定额1884万元，审减额252.4万元，综合审减率11.8%。

四、积极为群众办实事，办好事，努力构建和谐社会

在审计过程中，审计人员充分利用自己懂经济，会管理的业务特长，主动为被审计单位讲授财务管理知识及相关法律法规，并帮助他们理顺多年乱账，加强财务管理，堵塞管理漏洞，建立健全各项规章制度。

第8篇：财务队伍建设的问题及整改范文

陕西省府谷县交警大队大队长张志鹏带领警员以“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，以服务府谷县经济发展为主线，紧紧围绕“降事故、保畅通、保安全”为中心任务，全力遏制群死群伤事故，积极开展了“平安畅通县区”创建活动。进一步改进和创新工作模式，深化“三基”工程建设和“五进”宣传活动，全面推进“一队、一所、一岗”目标建设，坚持走政治建警、素质兴警、机构活警、从优待警、科技强警之路，开展业务培训、岗位练兵、技能比武、素质考核活动，全面提升队伍素质和管理水平，为创建“平安畅通府谷”，构建和谐社会，营造了良好的交通环境。

府谷县位于陕西省最北端，地处陕、晋、蒙三省（区）交界处，以交通发达、矿产资源丰富而被称为陕北的“黄河金三角”。这里有一支执法严明、服务热情，深受当地群众和过往司机称赞的执法队伍，它就是陕西省委、省政府命名的“省级文明单位”――府谷县交警大队。

陕西省府谷县交警大队下设三室一所九中队，分别为政办室、法宣室、督察室、车管所、事故处理中队、秩序一、二中队、城区中队、孤山中队、三道沟中队、清水中队、武家庄中队、大昌汗中队。大队拥有警力277人、协警员244人、共有党员38人。

作为陕西省府谷县的公安局副局长兼交警大队大队长、二级警督的张志鹏，已过而立之年的他，依然精力充沛，思维深邃，情感执着，做事踏实，典型的高原汉子。在长期的社会治安工作实践中，先后成功处置了90余起，解决了疑难复杂的治安事件和纠纷370余次，协调处理了非正常死亡案件200余起，参与并组织侦破了杀人、抢劫、伤害等重大刑事案件30余起，打击处理了街痞、村霸等各类流氓恶势力120余名，被誉为“打黑英雄”。与他工作的战友和与他打过交道的人无不为其豁达干练、果断的魅力折服。

队伍建设是公安机关全部工作的根本，也是保证。近几年来，陕西省府谷县交警大队始终把队伍建设放在首要位置，坚持政治建警、从严治警和从优待警方针，坚持不懈抓规范管理，抓典型示范，抓激励竞争，强化教育培训，着力提高交管队伍理论素养和业务水平。府谷县交警大队认真组织全体民警和交通协管员系统地学习党的十七大报告、科学发展观和社会主义法制理念教育等内容，反复组织开展以“我为交通管人民，还是我为人民管交通”为主题的思想讨论和 “队伍作风整顿”、“以人为本，

文明执法”、“端正执法思想，提高人民满意度”等一系列专项教育整改活动，使全体同志澄清了模糊认识，摒弃了以管人者自居的思想，坚定了“立警为公，执法为民”的执法理念。同时，坚持不懈开展练兵竞赛活动。以“三懂五会”为目标，制定了详细周密的训练计划，不定期邀请县局及邻近县市公安法律专家、各警种业务能手授课，分期分批开展全员封闭式轮训，不间断开展微机技能操作、事故模拟现场勘察、假牌假证识别、拼装报废车辆鉴别等业务技能训练比武活动，苦练岗位基本功，实现“三熟一精”和“一口清”目标，有效提高了民警执法水平和实战能力。重新修订了包括党务、政务、事务、财务以及岗位职责、值班备勤、执勤执法、教育培训等各项规章制度共计19类174项，用制度约束、规范民警的行为；建立了一种绩效考核机制，制定了各个工作岗位目标责任，研究出台了《目标管理考核奖惩办法及实施细则》，实行考评结果与岗位津贴挂勾、民警考核与单位争优衔接的等级化激励竞争机制。强化督察措施，将警务督察工作贯穿于日常工作始终，把“五条禁令”和无违纪责任书的落实兑现作为队伍管理的基本要求，进一步完善和加强队伍纪律

管理，加强对民警执勤执法行为的有效监督，确保了执勤执法工作的规范。

在府谷县委县政府和上级公安机关的正确领导下，府谷县交警大队认真贯彻落实行政效能八项工作制度，对政务公开、首问负责、服务承诺、限时办结、过错责任追究等制度进一步细化，提出明确的目标和要求，研究出台了十项便民利民措施，并通过多种形式进行宣传，向社会承诺，接受全社会的监督。结合窗口服务实际，启动窗口文明规范服务行动。在队伍建设上重教育，重管理，更重整章建制；重整改，重激励，更重典型示范；在抵预风险、迎接挑战的历程中培育了一支特别能吃苦、特别能战斗、特别能奉献的队伍，树立了一批有勇有谋、能征善战、领导放心、人民满意的将才和典型，总结出了一套队伍管理和业务工作模式并初步形成了长效机制。

坚持开门评警，开展“大走访”开门评警活动，紧紧抓住“走访、评议、反馈、整改”四个环节，力争在走访交流中受教育，监督评议、整改落实中求进步。抓走访进基层，突出一个“全”字，开展入户走访、五进宣访、案件回访等全方位走访活动，听民声、访民意、解民怨；抓评议拓领域，突出一个“广”字，邀请部分人大代表、政协委员、政风行风评议员、新闻记者等社会各界人士召开征询意见座谈会，举办了多种形式的警营开放活动，广泛听取社会各界的呼声和意见，认真检查剖析队伍和执法中存在的问题；抓反馈重民生，突出一个“情”字，坚持带着真情访民情，带着问题听民声，带着责任找差距，带着收获回警营，从群众最关心的现实问题入手，为群众做实事，办好事；抓整改促成效，突出一个“实”字，

对走访查找出的问题一一进行梳理，拿出整改方案，由大队领导分工负责，逐一解决落实。府谷县交警大队将队伍建设和公安交管执法工作紧密结合，在执勤执法活动中，严格遵照《交通警察道路执勤执法工作规范》，全面推行“说理执法”模式，坚持做到“四个讲清”。积极推行人性化执勤执法活动，真正做到依法管人、以理服人和以情动人，杜绝不规范不文明执法现象。对交通违法行为进行处罚时，坚持教育与处罚相结合和重教育、轻处罚的法理精神，认真落实“宽严相济，留有余地”的法律政策，开设“交通安全宣教课”，帮助违法驾驶员学习相关法律知识，有效地促进了违法行为的公正处理。同时，严格落实执法责任制度，建立执法工作基础台帐和单位、民警执法档案，健全执法监督、执法质量考评和执法过错责任追究制度，将执勤执法工作纳入全程监督之中，并把信息化手段渗透到执法办案的各个环节，做到以信息化规范执法程序，落实执法制度，强化执法监督，提高执法质量。

随着县域经济的发展，城乡居民生活水平日益提高，全县小汽车拥有量与日巨增，城区的道路交通秩序压力很大，特别是近年来私家车与电动车的增长势头迅猛，而城区道路的承载能力远远跟不上车辆增长的速度，造成了道路交通供需矛盾的日益激化，加剧了城区道路交通的拥堵，直接导致了停车矛盾、车与路矛盾以及行人、非机动车与机动车的矛盾进一步尖锐。人车路矛盾的突出，特别是各中小学、幼儿园门前的交通秩序不尽如人意。为此，交警大队在学生上下学安全问题方面下了很大的功夫进行治理：首先是科学安排警力，在上学放学时段，给各

中小学幼儿园门前路段增派警力，强化特殊时段、路段交通秩序管控；坚持不懈开展校园周边交通秩序整治活动，增设交通安全设施、警示标志和标线，开展禁止鸣笛、文明行车等多种形式的交通安全宣传活动；启动了旨在保护中小幼安全的“护卫天使行动”，在校门口设立了“护学岗”，组建了“女警队”，承担起学生的道路安全保卫任务，全力为青少年儿童铺设一条交通安全保障线；与各学校进行广泛交流和协调，通过学校、班主任、学生要求家长在接送学生时尽量不驾乘私家车，不在学校门口停车等候学生；与城建部门协调配合，架设过街人行天桥和地下通道；与运管部门共同探讨协调，在上学放学时段增加公交车班次，有效缓解学生乘车难的问题，全力以赴做好校园周边交通秩序管理工作。

酒后驾车已成为交通事故中的“一大杀手”，严重威胁着交通安全，为了确保人民生命财产安全，张志鹏队长带领交警大队干警坚持不懈的开展了对酒后驾驶行为的查禁和治理。酒驾适用新的法律规定出台之后，他们抓住这一机遇，开展了不同层次、不同形式的宣传活动，使新的法规家喻户晓，特别是对醉驾第一人进行了全方位的宣传教育，收到了良好的效果；每周组织两次查禁活动，严格规范执法，加大处罚力度，坚持不懈开展酒驾查禁活动，通过治理彻底杜绝酒驾行为。

以煤炭为龙头的经济发展模式为府谷县带来可观经济收益的同时也造成了很大的交通压力，一方面经济的发展让这个县的运煤车辆和其他各种车辆逐年的递增，另一方面交通道路基础设施没能得到有效、及时的改善，加之当地正式交警的人数少，从社会招来的协警成分复杂，这些问题交织在一起让原本就困难的当地交通雪上加霜。为了缓解府谷县主干线路的交通压力，交警大队的全体警员在队长张志鹏的带领下科学安排勤务，在管控道路里程长、警力严重不足的情况下，尽最大可能的把70%的警力摆在路面上，实行24小时三班四运转得勤务模式，并采取定人定责、划段包干、错时联勤、远程分流、领导带队等多种科学有效的措施，做到“白天见警察，晚上见警灯”，确保路面管理秩序不失控。进一步加大道路巡查管控力度，让每一辆巡逻执勤的警车高效运转起来，让每一位交通民警和协管员发挥最大的管理潜能，让每一起交通违法行为在尽可能短的时间内得到管理和纠正。持续加大对故意、恶意交通违法行为的处罚力度，对所有逆行、插队的机动车驾驶人不仅要按上限处罚，而且必须强令其绕行到队尾重新排队等候行进；对所有涉牌涉证、驾证不符等违法行为，充分运用扣车、扣证、记分等强制措施，加大处罚力度；对一些尾随、跟踪执勤人员伺机违法甚至公然挑衅，围堵执勤人员和车辆的严重不法分子进行秘密取证，从严从重予以打击处理。协调配合，形成长效机制，主动与超限、煤检、公路收费等部门配合，扩宽道路空间，提高工作效能，形成管理合力，保证府谷县境内主干线和出境口畅通。加大宣传力度，栽设警示标牌、发放温馨提示卡，提醒过往司机按序通行。同时邀请媒体记者随警作战，跟踪报道，加大对违法行为的处罚和曝光力度。

第9篇：财务队伍建设的问题及整改范文

一、立足行业，认清形势，充分认识开展作风整顿和效能建设的重要意义

作风和效能建设，关乎行业形象，关系发展稳定。在全****公路系统开展行风整顿和效能建设工作，是转变职能、改善服务、提高效能、树立良好形象的有力措施；是落实全****公路系统“基层建设年”，全面提高基层管理和服务水平的重要推动力；是树立公路行业新风、创建文明行业的基础工程；是建设和谐公路、实现公路事业又好又快发展的必然要求。

近年来，全****公路系统在厅党组和地方交通部门的坚强领导下，以落实科学发展观为统领，加强党风政风建设、提高行政效能、全面推进依法行政，作风效能建设取得了一定的成绩，但是离****委****政府、****厅党组的新要求和人民群众的新期盼仍存在着较大的差距，还存在着一些亟待解决的问题。特别是在治超站、收费站等一些基层站所，多次发生工作人员办事不公、吃拿卡要、野蛮执法，甚至、贪赃枉法等问题，引起群众不满和社会的关注，严重影响了安徽公路的整体形象。全****各级公路部门要充分认识当前在基层单位建设中面临的严峻形势，进一步深化对加强作风和效能建设重要性和必要性的认识，及时研究和解决新形势下加强领导班子、领导干部和基层工作人员作风和效能建设的有效途径，切实把思想和行动统一到厅党组统一部署和要求上来，牢固树立管理也是发展的科学发展观，把改进作风、加强效能建设工作摆到重要位置，切实抓紧抓好，以作风的明显改进和效能的明显提升，树立我****公路行业的全新形象，为安徽奋力崛起作出更大贡献。

二、明确目标，突出重点，扎实推进全****公路系统作风整顿和效能建设工作

（一）基本目标

通过开展集中作风整顿，着力解决公路系统各单位和广大干部职工作风建设中存在的突出问题，切实把效能建设延伸到基层，提高公路系统基层单位的执行力和公信力，使执法人员和窗口服务人员普遍受到一次深刻的政纪、法纪教育，使全系统干部职工作风得到明显转变，服务意识得到明显增强，行业形象得到明显改善，行业效能得到明显提高，群众满意度明显提升，真正形成“行为规范、运转协调、公正透明、廉洁高效”的工作运行机制和建设一支作风优良、服务热情、办事公道、讲求实效的干部职工队伍，营造我****公路事业又好又快发展的良好环境。

（二）整顿的范围、重点

作风整顿的范围：各公路养路费征稽部门、收费站、治超站、高速公路路政大队等窗口服务单位

作风整顿的重点：基层公路行政执法队伍

（三）整顿的内容

1、加强执法队伍建设，规范执法行为。重点解决在公路系统基层执法人员中存在的执法不文明、不规范、不公正、野蛮执法、随意执法等问题。要采取有力措施，加强公路治超站的管理，严格执行治超工作各项政策规定，坚决杜绝只罚不卸、随意罚款、变相月票等违规违纪行为，坚决打击和黄牛串通一气，收取贿赂违规放行的违法行为。认真落实路政执法人员“六不准”的纪律规定，对违反规定的人员和有关管理责任人要严肃处理和追究。

2、加强公路收费站管理，规范收费行为。重点解决利用职权违规办理月票、收钱不给票、关系车人情车等违纪违法行为。要加强收费环节的监管，完善监控设施，键全监控管理制度，开展明查暗访，形成强大有效的监管体系。同时，结合制度建设，修订完善收费工作管理纪律，对违反纪律的有关人员坚决处理到位，并严肃追究管理失职人员的责任。

3、加强各级公路管理机构的作风和效能建设。重点解决管理机关工作人员作风不实，、办事拖拉、深入基层调查研究不够、管理松懈等问题。进一步强化机关工作人员的管理意识、效率意识和业务职能部门的监管意识，切实加强对基层单位的管理，提高公路行业的执行力和为社会公众的服务能力。

4、加强基层党支部和领导班子建设。重点解决党支部工作不落实，凝聚力、战斗力不强，党员模范带头作用欠缺和领导班子成员素质不高、精神不振、工作作风不实、民主意识不强以及不思进取、独断专行、作风飘浮、脱离群众，请客送礼、跑官要官，生活作风不检点等突出问题。

5、加强干部职工队伍建设。重点解决组织、法纪观念淡薄、工作纪律松懈、作风散漫、办事效率低、参与赌博、酗酒等缺乏职业道德、社会公德的突出问题。

6.规范财务管理。重点解决基层单位私设“小金库”、挥霍公款、吃请送玩、滥发钱物、克扣职工工资、生活补贴等侵害职工利益等突出问题。

7.加强领导干部和职工的廉洁从政、廉洁自律工作。坚决落实党风廉政和反腐败工作的有关规定，严格禁止公路部门干部职工参与与公路建设管理有关的经营活动以及为亲友提供方便，对通过设备租赁、材料采购等方式介入公路工程建设和对私养车辆、关系车违规优惠等问题，要认真清查，严肃处理。同时要进一步加强对直属施工企业的管理，规范劳务分包、设备租赁、材料采购等易发腐败环节的管理，坚决防止腐败行为的发生。

（四）时间安排

各市公路局按照****厅“条块结合、以块为主”的要求，在各市交通主管部门的直接领导下分阶段开展整顿工作，****局督查指导组进行定期不定期督查指导工作。局机关和局直单位按照****厅《全****交通系统作风整顿暨效能建设工作方案》的总体安排，分阶段开展整顿工作。

（五）工作措施

1．认真传达****厅《全****交通系统作风整顿和效能建设会议》精神。各市公路局要及时把****厅会议精神传达到机关全体人员和基层各单位全体职工，抓好会议文件的学习，使全体干部职工深刻认识当前在公路系统开展作风整顿和效能建设活动的重要性、必要性，增强自觉性、主动性。

2、认真制定工作方案。各市公路局要根据****厅工作方案的要求，在各市交通主管部门的领导下，紧密结合各地实际，制定好实施意见。实施方案一定要目标明确，重点突出，措施可行，力戒形式主义。

3、认真抓好查摆工作。要广泛发动群众，采取多种渠道，认认真真地把存在问题找出来，把容易诱发基层单位腐败问题的部位和管理的薄弱环节找出来，认真剖析，为有针对性的整改作好准备。

4、认真抓好整改工作。各级公路部门要对查摆出的问题，制定好整改方案，落实整改措施，认真做好自查自纠。同时结合制度建设推进年活动，建立健全加强基层作风、机关作风和效能建设的各项制度，努力形成一整套符合公路系统实际、操作性强和务实管用的制度体系。

4、认真抓好长效机制建设。一是学习机制，对基层管理部门、执法人员和窗口服务人员提出明确的学习要求，做到学习时间、学习内容、学习要求、学习效果“四落实”。二是培训机制，开展多种形式的教育培训，做到长远培训规划与年度计划、短期计划相结合，提高工作能力和工作水平。三是服务机制，继续优化工作流程，实行政务公开、办事公开，首问负责制、限时办结制等制度，杜绝“三乱”（乱检查、乱罚款、乱收费）现象的发生。四是奖惩机制，积极探索建立促使执法人员和窗口服务人员立足本职，勤奋工作，创一流工作业绩的内在奖惩机制。通过完善科学规范的考核考评机制，特别是通过社会满意度测评，实行监督，奖优罚劣。对那些工作能力差、服务意识差、不热忱为群众服务乃至执法违法的人员，让其退出岗位，真正用完善的激励约束机制来加强队伍的作风建设。

三、高度重视，精心组织，切实加强机关作风整顿工作的领导

全****公路系统各单位要按照****厅党组的统一部署，在当地交通主管部门的直接领导下，结合各自特点，精心组织和开展好作风整顿工作，使整顿工作真正取得实效。

（一）加强领导，精心组织，严明纪律

全****公路系统各单位要把整顿活动列入重要议事日程，精心部署，周密安排，做到作风整顿和日常工作两不误、两促进。党政主要负责人是这次整顿活动的第一责任人，要亲自抓，领导班子成员是直接责任人，要分工抓。各级领导干部要以身作则，率先垂范，切实担当起此次整顿活动的重任。要严肃工作纪律，对整改中搞形式走过场的，要通报批评。

（二）把握重点，领导先行，以点带面

各级领导干部和党员是本次整顿活动的重点，要把握重点，提高认识，端正态度，坚持原则，积极参与，以点带面。领导干部必须带头学、带头查、带头改，为全系统广大干部职工做好典范。

（三）加强督查，形成合力，狠抓落实。

****公路局作风整顿暨效能建设工作领导小组将统一组织、协调、指导和督促行业作风整顿工作，并成立三个督查指导组，对各市及县（市）区和局直单位活动开展情况进行督查指导组。各级公路部门领导对整顿工作要给予具体的指导，对于养路费征稽部门、收费站、治超站、高速公路路政大队等重点单位要派人进行重点帮助指导，采取有力措施，防止走过场。各部门、单位要把此次教育整顿活动与日常工作、岗位目标责任考核以及机关效能评估紧密结合起来，强化竞争激励机制，调动广大干部职工参与整顿活动的积极性和自觉性，确保整顿活动取得实实在在的效果。