决算审计应急预案精选(九篇)
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第1篇：决算审计应急预案范文
1、全面实施“跨江发展”战略，细化目标，落实责任，基本完成现代化医院的基础建设，启动江南、江北的对口帮扶工作，浦口区中心医院建成第一医院分院，六合区人民医院建成鼓楼医院分院，努力提高江北地区的卫生综合实力。二、农村卫生、社区卫生和妇幼卫生
2、全面巩固小康指标成果，全市新型农村合作医疗村覆盖率100，人均筹资额110元以上，农民参保率97以上，基金使用率90以上，农民实际报销比例不低于30。
3、六城区新改建4个社区卫生服务中心，争创1个省级社区卫生服务先进区和6个社区卫生服务示范中心；全面完成农村社区卫生服务中心的改造，年内建成5个省级农村社区卫生服务示范中心。
4、在秦淮区实行全额拨款、收支两条线、药品零差价试点工作的同时，全面推行社区首诊和双向转诊制，力争城市居民和农民到社区卫生服务机构就诊率分别达45和60以上。三、疾病预防控制
6、加强疫情监测，抓好重大传染病防治，努力降低传染病发病率，法定报告甲乙类传染病发病率控制在190/10万以下，医疗机构传染病网络直报率达100。
7、做好计划免疫工作，脊灰、麻疹、百白破、乙脑、流脑、新生儿乙肝疫苗接种率达95以上、新生儿24小时卡介苗接种率城区达98、农村达95以上。9、社区卫生服务中心以上综合医疗机构100开设腹泻病门诊；“02”检索率达10以上，检索数达总人口含流动人口的1‰以上。
10、市疾控中心检验项目100达到卫生部、国家发改委制定的a类疾控机构检验能力标准，区县达80。
11、全面推广卫生监督、疾病控制关口前移、重心下沉的做法和经验，在街道镇设立卫生监督、疾控中心分支机构，夯实公共卫生网底。四、卫生监督执法
12、依法履行监督职责，继续在经卫生许可的餐饮单位推行量化分级管理，量化分级率达95以上，卫生监督覆盖率100，食物中毒及时查明率100，力争不发生重大食物中毒事件。
13、50以上的区县卫生监督机构房屋建设、车辆基本符合卫生部标准；卫生监督员持证上岗率达100。五、应急管理
115、建立健全全市卫生应急预案体系，完善应急指挥网络通讯系统。六、医疗机构管理
16、深化医疗卫生体制改革，制定___地区区域卫生资源配置规划和医疗机构设置规划。加强医疗机构的监管，促进民营医疗机构健康发展。
17、继续开展“医院管理年”活动，积极推进创建基本现代化医院工作，鼓楼医院、第一医院、儿童医院、市中医院、口腔医院、高淳县医院、江北人民医院率先通过基本现代化医院的评审。
18、落实“三合理”规范，试行单病种限价管理，巩固医学检查检验结果同城互认，完善惠民医疗服务体系，推进“药房托管”工作，努力缓解困难群体“看病贵”问题。
19、制定___市医疗机构内部财务控制规定和大型医用设备管理办法，规范医疗卫生机构的收入分配机制，维护公立医疗机构的公益性质。
20、建成第二医院、脑科医院、儿童医院、胸科医院等病房大楼和江宁区医院门诊大楼并投入使用；启用南山医院，南医大二附院托管第三医院；加快推进鼓楼医院南扩、第一医院南扩、妇幼保健院妇儿保健中心大楼和六合区、浦口区、溧水县医院、高淳县新区医院等工程进度。七、科技兴医和人才培养
21、完成“213”人才的新一轮选拔工作，建设___市卫生系统的高级人才库。加强重点学科、重点专科建设，重点扶持3个江苏省临床医学中心、6个领军型人才。八、中医工作
22
九、行风建设
24、积极开展创建“人民满意医院”活动，加强医德医风建设，努力提高医疗服务水平，构建健康和谐的医患关系。十、综合管理
25、建立卫生电子政务平台，实现许可、处罚网上运行。
26、在市应急指挥中心网络平台的基础上，运行医疗机构管理、计划免疫、卫生监督、社区卫生、干部保健信息系统，全面提高卫生信息化管理水平。
27、局管领导干部离任经济责任审计完成率达100；基建工程竣工决算审计完成率达100。
28、深入开展“平安医院”创建活动，加强警医共建，确保全年不发生重大火灾事故和重大治安刑事案件。
第2篇：决算审计应急预案范文
一、跨江发展
1、全面实施“跨江发展”战略，细化目标，落实责任，基本完成现代化医院的基础建设，启动江南、江北的对口帮扶工作，浦口区中心医院建成第一医院分院，六合区人民医院建成鼓楼医院分院，努力提高江北地区的卫生综合实力。
二、农村卫生、社区卫生和妇幼卫生
2、全面巩固小康指标成果，全市新型农村合作医疗村覆盖率100，人均筹资额110元以上，农民参保率97以上，基金使用率90以上，农民实际报销比例不低于30。
3、六城区新（改）建4个社区卫生服务中心，争创1个省级社区卫生服务先进区和6个社区卫生服务示范中心；全面完成农村社区卫生服务中心的改造，年内建成5个省级农村社区卫生服务示范中心。
4、在秦淮区实行全额拨款、收支两条线、药品零差价试点工作的同时，全面推行社区首诊和双向转诊制，力争城市居民和农民到社区卫生服务机构就诊率分别达45和60以上。
5、做好孕产妇和儿童保健工作，全市孕产妇死亡率控制在17/10万以下，婴儿死亡率、5岁以下儿童死亡率分别控制在9‰和12‰以下。
三、疾病预防控制
6、加强疫情监测，抓好重大传染病防治，努力降低传染病发病率，法定报告甲乙类传染病发病率控制在190/10万以下，医疗机构传染病网络直报率达100。
7、做好计划免疫工作，脊灰、麻疹、百白破、乙脑、流脑、新生儿乙肝疫苗接种率达95以上、新生儿24小时卡介苗接种率城区达98、农村达95以上。
8、有效控制急性血吸虫病暴发流行，消灭钉螺面积600万平方米；落实结核病控制策略，发现新涂阳病人1725例；继续开展艾滋病防治的宣传、干预工作，自愿咨询检测人数达到45/10万以上。
9、社区卫生服务中心以上综合医疗机构100开设腹泻病门诊；“02”检索率达10以上，检索数达总人口（含流动人口）的1‰以上。
10、市疾控中心检验项目100达到卫生部、国家发改委制定的a类疾控机构检验能力标准，区县达80。
11、全面推广卫生监督、疾病控制关口前移、重心下沉的做法和经验，在街道（镇）设立卫生监督、疾控中心分支机构，夯实公共卫生网底。
四、卫生监督执法
12、依法履行监督职责，继续在经卫生许可的餐饮单位推行量化分级管理，量化分级率达95以上，卫生监督覆盖率100，食物中毒及时查明率100，力争不发生重大食物中毒事件。
13、50以上的区县卫生监督机构房屋建设、车辆基本符合卫生部标准；卫生监督员持证上岗率达100。
五、应急管理
14、高标准建成“12320”公共卫生咨询服务中心，并完善工作机制。各区县健全突发公共卫生事件应急中心。区县卫生局和市、区县疾控中心、卫生监督所、二三级综合医院（含市第二医院、儿童医院、妇幼保健院、市中医院、胸科医院）设立卫生应急办公室，组建应急专业队伍。
15、建立健全全市卫生应急预案体系，完善应急指挥网络通讯系统。
六、医疗机构管理
16、深化医疗卫生体制改革，制定___地区区域卫生资源配置规划和医疗机构设置规划。加强医疗机构的监管，促进民营医疗机构健康发展。
17、继续开展“医院管理年”活动，积极推进创建基本现代化医院工作，鼓楼医院、第一医院、儿童医院、市中医院、口腔医院、高淳县医院、江北人民医院率先通过基本现代化医院的评审。
18、落实“三合理”规范，试行单病种限价管理，巩固医学检查检验结果同城互认，完善惠民医疗服务体系，推进“药房托管”工作，努力缓解困难群体“看病贵”问题。
19、制定___市医疗机构内部财务控制规定和大型医用设备管理办法，规范医疗卫生机构的收入分配机制，维护公立医疗机构的公益性质。
20、建成第二医院、脑科医院、儿童医院、胸科医院等病房大楼和江宁区医院门诊大楼并投入使用；启用南山医院，南医大二附院托管第三医院；加快推进鼓楼医院南扩、第一医院南扩、妇幼保健院妇儿保健中心大楼和六合区、浦口区、溧水县医院、高淳县新区医院等工程进度。
七、科技兴医和人才培养
21、完成“213”人才的新一轮选拔工作，建设___市卫生系统的高级人才库。加强重点学科、重点专科建设，重点扶持3个江苏省临床医学中心、6个领军型人才。
八、中医工作
22、加强中医重点专科建设，争取1－2个国家中医药管理局新一轮重点专科建设项目，力争创建2－3个省级中医示范专科。
23、积极推动中医工作面向农村、社区，创建1－2个省中医药特色社区卫生服务中心。
九、行风建设
24、积极开展创建“人民满意医院”活动，加强医德医风建设，努力提高医疗服务水平，构建健康和谐的医患关系。
十、综合管理
25、建立卫生电子政务平台，实现许可、处罚网上运行。
26、在市应急指挥中心网络平台的基础上，运行医疗机构管理、计划免疫、卫生监督、社区卫生、干部保健信息系统，全面提高卫生信息化管理水平。
27、局管领导干部离任经济责任审计完成率达100；基建工程竣工决算审计完成率达100。
28、深入开展“平安医院”创建活动，加强警医共建，确保全年不发生重大火灾事故和重大治安刑事案件。
第3篇：决算审计应急预案范文
公司财务个人工作计划范文模板
一是加强学习，提高自己的业务素质和综合能力。随着社会的不断发展，会计的概念越来越抽象，它不再局限于某个学科，在税务、计算机应用、公司法、企业管理等诸多领域都有所涉及，企业的财务管理对财会人员的素质提出了越来越高的要求，在新的一年时在，我将进一步加大学习的力度，提高自己财务业务水平，特别要结合企业行业发展及自己的岗位工作需求，加强相关业务方面的学习，使自己的财务业务能力不断提高，以适应工作的需求，特别要积极参加公司组织的各项业务培训，还要参加一些重要的会计培训部门组织的专家培训，使自己的财务业务水平更上一个新的台阶。
二是更加认真负责的做好自己的本职工作，在自己的工作岗位上，对各项财务资金的管理都要严格把关，不能有半点疏忽和大意，银行划款复核(资金划转、新股申购、债券买卖、基金申购、回购、定期及通知存款资金划转)前台交易系统复核(资金增减、债券兑息兑付、定期存款确认、定期存款到期确认)中央国债系统复核(债券买卖、债券回购、收款付款确认、dvp交易资金划转)，要加强一些账目、帐务处理的研究和分析，确保财务管理的规范和高效。
三是做好一些重大项目的投资核算。重大经营项目事关企业今后的发展，资金安全性与项目投资的可行性以及企业发展的后续息相关，特别是xx年两个债权项目的投资核算、付息等工作，要保证时间性和规范性。我将大力加强与托管银行的沟通和协调，不断探索和总结合作和业务联系的新方法和途径，保证各方合作程序和业务往来的顺畅。在华发项目上，除要做一些资金管理的基础工作以外，还在xx年召开受益人大会以后，时行资金建帐，并做好ta系统的操作工作，保障业务系统的正常运作。
四是加强会计档案的管理工作。我们虽然在xx年对会计档案管理工作进行了规范严格的整理，在xx年，我将在xx年的基础上，严格按照国家一级档案管理的要求进一步完善和规范，要保证目录、各项帐本的存放等都高度的一致性，特别是一些重要帐户和原始凭证等业务帐本都要严格备案登记存查。
五是加强与公司各部门的沟通协作，通过沟通和交流，才能达到业务的统一性和规范性，实现合作紧密，工作有序，防止发生推诿扯皮等现象。造成工作的延迟和业务的疏漏。
六是加强应急管理的研究和分析。资金管理难免会出现一些意想不到的突发事件，这对于财务管理来说是一个大忌，甚至会影响到企业整个资金链的管理，所以就加强应急管理的研究，积极出一些财务资金管理的应急预案，确保发生突发事件时能紧急启对应急预案，保障企业财务管理的正常进行。
公司财务个人工作计划范文模板
1、进一步巩固会计核算改革工作
搞好会计核算是做好学校财务工作的基础,因此,必须在巩固会计核算改革的基础上,进一步规范会计基础工作,提高会计核算的水平。
2、完善财务制度建设
我们将在20xx年制度建设的基础上，进一步制定和完善一些校内财务规章制度，诸如：《清华大学非贸易非经营性外汇财务管理办法》、《清华大学二级核算单位会计工作制度》等，使会计工作有一个更加完善的制度环境。
3、进一步加强财务系统信息化建设
我们将进一步开发财务专网在财务管理和会计核算中的作用;进一步加强财务处网页建设，做好财务信息的日常工作，方便教师查询，提高办公效率;完善内部报表制度，开发财务分析系统，为决策提供科学依据。
4、配合后勤部门做好社会化改革工作
从财务角度认真总结20xx年后勤改革的经验，修订和完善后勤单位的经济管理办法，使其在自我发展的轨道上实现良性循环;设立后勤专管员了解后勤财务状况，帮助主管校长进行后勤理财;扩大后勤改革的范围，制定饮食服务中心、接待服务中心等部门的管理办法，配合后勤部门把后勤改革推向深入。
5、加强会计人员的业务培训,提高会计人员的整体核算水平
6、拓宽、完善天财软件在管理上的应用
20xx年将重点开发为各系财务负责人和系会计人员使用的财务报表分析系统以及开发离任审计的财务指标评价系统。
7、管好、用好各种专项经费
xx做好211工程的验收检查及财务文件的归档以及财务数据和财务统计分析工作。掌握985经费的使用计划(规划),加强平日管理、检查、分析和控制工作。
8、清理会计档案库,开发票据管理软件
对所有的会计档案进行整理、清查和分类,开发票据管理软件,加强票据的管理和监督。
9、完成助学金一级核算工作
在工资实现一级核算之后，完成助学金一级核算的动员、说服、组织、协调以及数据的采集、核算、岗位责任方面的工作,实现助学金的银行,从而提高助学金管理的运行效率。
10、加强平安互助基金、住房公积金的管理及核算工作
进一步加强平安互助基金的管理,落实财务处、校医院和工会三方面的责任,建立科学、现代化的平安互助基金管理体系。
公司财务个人工作计划范文模板
一、指导思想坚持党的各项方针政策，遵守财经纪律和各项规章制度，根据本单位的实际，不断完善各项管理制度，加强财务管理，努力开源节流，使有限的经费发挥真正的作用，为统计工作提供财力物力上的保证。
二、目标任务认真贯彻省统计局xx年财务工作要点，并将精神在全市统计系统的财务工作中认真贯彻执行。
2、按省财基处和市财政局的要求，按时上报全市统计系统和行政经费财务月、季度财务报表，作到账表一致。
3、按省统计局、市财政局的要求，认真搞好xx年地方经费和统计事业费的年度预决算工作。
4、深化基层指导县区统计局中心统计事业费的财务管理工作，开展内审及离任审计。
5、加强财务管理、完善财务管理制度，努力开源节流，为统计工作和普查工作的正常开展提供财务保证。
6、管好用好全市各项普查工作经费，做到专款专用，不挤占挪用。
7、加强财务基础工作，认真学习《会计法》和财务电算化知识，做到会计业务精、电算化处理帐务技术纯熟。
、加强对各种费用开支的核算，按机关管理制度的规定，按月落实到科室，定期公布。
9、积极为领导出谋划策，在财务管理工作中起到助手和参谋的作用。
三、措施加强对财务工作的领导，坚持局队领导的开支由局长审批，其余开支由协助局长分管财务的领导审批，大额开支由集体讨论决定，做到民主理财、财务公开。
2、财务人员必须按岗位责任制，坚持原则，秉公办事，做出表率。
3、充实完善的财务管理制度，在反复征求职工意见的基础上，由局党组决定后，坚决执行，不能走样。
4、财务人员必须认真学习财务管理的有关规定，在财务活动中认真执行。
5、搞好财务基础工作，做到帐目明白，帐证、帐实、帐表、帐帐相符。使财务基础工作规范化并达标晋级。
6、搞好县区电算化培训，今年举办一期培训班，争取年底能计算机处理年报。
7、加强党风廉政建设，有良好的职业道德，发扬勤俭节约的精神，当好家理好财。
四、考核方法
(一)、市局财务人员年度考核严格按局机关管理办法执行。
(二)、对县区的财务工作，按以下考核方法执行。每季度报送财务报表作好记录，定期公布。
第4篇：决算审计应急预案范文
一、立项条件
我市所有地质灾害和废弃矿山生态环境治理项目都必须严格按照“先立项后施工”的原则实施。
（一）地质灾害治理工程立项条件。
1.《地质灾害防治条例》施行前（20*年3月1日），已列入《*市地质灾害防治规划》，需实施搬迁避让和工程治理的项目。
2.《地质灾害防治条例》施行后，因自然因素引发的地质灾害，确需搬迁避让和工程治理的项目。
3.突发性地质灾害治理项目按照《*市突发性地质灾害应急预案》等有关规定实施。资金管理按照《*市突发性地质灾害应急周转金使用管理办法》（富财综字〔20*〕547号）等有关规定执行。
因工程建设等人为活动引发的地质灾害,由责任单位承担治理责任;市建设、交通、水利、教育、旅游等其他有关部门按照各自的职责负责有关的地质灾害防治工作。
（二）废弃矿山生态环境治理工程的立项条件。
1.符合《浙江省*市矿山自然生态环境保护和治理规划》或《*市矿产资源规划》。废弃矿山生态环境治理工作必须从实际出发，区别主次先后和轻重缓急，将城区周边、320国道两侧、杭千高速公路两侧、富春江两岸及风景旅游区等区域内的废弃矿山列入优先治理范围。
2.结合废弃矿山土地利用的整治项目。
3.难以落实治理责任单位的已关停矿山，为避免安全意外事故的发生，有必要进行封堵整治的项目。
二、立项时间
每年的10月份为下一年度地质灾害和废弃矿山生态环境治理项目的申请时间，11月份为立项时间。
三、立项程序
1.地质灾害和废弃矿山生态环境治理项目由乡镇（街道）提出申请，在规定时间内报市国土资源局。
2.由市国土资源局牵头，会同市财政局等部门对申请的项目进行实地踏勘，并对项目作出评估。
3.根据上级下达的年度治理任务和评估情况，对符合立项条件的立项申请，经市国土资源局和市财政局审核同意后，报市政府审批立项。
四、工程招投标
1.按照《中华人民共和国招标投标法》和我省的有关规定，单项工程在50万元以上的地质灾害和废弃矿山生态环境治理项目，除国家有关规定可以不进行招标之外，都必须实行公开招标。
2.单项工程预算在20万元以上但不足50万元的，也要按招标投标法的规定进行招投标，其中条件有限的，可以组织邀请招标和议标，选出二个优标报领导班子集体决定。工程结束后，要把邀标、议标的资料和领导班子决定记录连同工程档案一并存档备查。
3.单项工程在20万元以内的小额工程，要由单位领导班子集体研究承包人。工程结束后，承包单位推荐人和推荐理由及单位领导班子研究记录一并存入工程档案备查。
4.单位承揽工程后按规定可以分包的，按招标投标法的程序办理；不能转包或分包，但要请协作单位共同完成工作的，选择协作单位由单位集体研究决定。
5.地质灾害和废弃矿山自然生态环境治理项目在公开招标、邀请招标或议标前，工程预算需经*市政府投资项目评审中心进行审核。
五、工程实施
经市政府批准立项的地质灾害和废弃矿山生态环境治理项目，一律由项目所在地乡镇（街道）作为建设单位，全权负责项目的测量、勘查、设计、施工、监理和工程质量的跟踪管理以及青苗补偿、搬（拆）安置等的政策处理工作；市国土资源局负责对项目承担单位与项目经理的资质认定、对工程项目实施情况监督检查、提供相关技术服务和组织交工、竣工验收等；市财政局保障项目预算资金，对项目概算审核、结算审核、决算审计等环节全过程管理，并对工程项目所用资金进行监督和绩效评估。
（一）地质灾害治理工程。
1.项目的勘查与设计：由建设单位委托具有地质灾害治理工程勘查和设计资质的单位对项目进行勘查和设计，勘查报告和设计方案须按照有关规范编制，并由建设单位组织专家评审通过，且勘查、设计单位要对提交的报告和设计方案的质量负责。
2.项目施工：承担施工的单位必须具备地质灾害治理工程施工资质。按建设单位提供的设计方案施工。在施工过程中，如需变更工程设计图纸施工，施工单位必须向建设单位提出书面变更申请，建设单位要及时与所委托的设计单位进行衔接（必要时由市国土资源局牵头邀请专家提出意见），并经建设单位和市国土资源局、财政局审核同意后，方可变更施工方案。变更增加的工程预算需经*市政府投资项目评审中心进行审核。变更增加的工程款一般控制在工程合同价的10%以内，超过以上限额的，需报经市政府批准。
3.项目监理：承担地质灾害治理项目监理的单位必须具备地质灾害治理工程监理资质。
4.对受灾规模小、地质情况简单、通过简便的工程措施即可完成治理的项目，可根据资质单位提交的调查报告和抢险方案，采取简易程序（设计、施工、监理等不作资质要求），由乡镇（街道）组织应急治理。通过治理达到及时消除、减轻和控制小规模地质灾害灾情的目的，治理预算一般控制在10万元以内。
（二）废弃矿山生态环境治理工程。
1.项目测量：建设单位委托具有测量资质的单位对所需治理的矿区范围进行测绘，提供的数据和图件技术要求必须符合工程设计的要求，同时测量单位对提交的测绘成果负责。
2.项目设计：建设单位根据测绘成果，委托具有地质灾害设计资质和园林绿化设计资质的单位（单项资质单位可组建联合体）对项目进行设计，设计方案必须按照《*市废弃矿山自然生态环境治理工程设计方案要点（试行）》（杭土资矿〔20*〕41号）等有关规范编制，设计方案必须经建设单位组织的专家评审通过，且设计单位要对提交的工程设计方案的质量负责。
3.项目施工：承担施工的单位必须具备地质灾害治理施工资质和园林绿化施工资质（单项资质单位可组建联合体），按建设单位提供的设计方案施工。在施工过程中，如需变更工程设计图施工，施工单位必须向建设单位提出书面申请，建设单位要及时与所委托的设计单位进行衔接（必要时由市国土资源局牵头邀请专家提出意见），经建设单位和市国土资源局、财政局审核同意后，方可变更施工方案，变更增加的工程预算需经*市政府投资项目评审中心进行审核。变更增加的工程款一般控制在工程合同价的10%以内，超过以上限额的，需报经市政府批准。
4.项目监理：监理单位要求具有类似矿山边坡治理工程监理资质和从事过相关工作的专业人员。监理工作根据《关于进一步加强对*市矿山生态环境治理监理工作管理的通知》（杭土资矿〔20*〕26号）的具体要求执行。
六、资金管理
（一）根据《*市采矿权出让金使用管理办法》（富政办〔20*〕1*号）的规定，地质灾害和废弃矿山生态环境治理项目资金来源于采矿权出让金的留市部分；没收的矿山治理备用金；上级补助收入；废弃矿山地块的土地出让收入；财政预算安排等。
（二）项目资金的支出范围为组织、实施、管理地质灾害和废弃矿山生态环境治理项目的各项支出。包括：前期费用（勘查设计费、政策处理费、项目招标费、工程监理费等），工程施工费，后期费用（决算审计费、交工竣工验收费和业主管理费与不可预见费等）。
其中政策处理费标准原则上按照《关于*市征地区片综合价标准的批复》中地上附着物和青苗补偿费标准执行，要妥善处理好国家、集体和个人的关系，减少矛盾，维护稳定；业主管理费与不可预见费总和不得超过工程合同价的5%，其中业主管理费不得超过工程合同价的3.5%；其余费用均根据合同和相关款据按实结算。前期和后期费用原则上在采矿权出让金乡镇（街道）补助资金中列支，补助资金不足的，报市财政审核后列支。
（三）项目资金应根据项目预算和项目工程施工进度办理资金拨付。
1.地质灾害治理项目的资金拨付。
（1）按工程施工进度分五期进行拨付，即完成工程进度计划30%时，支付工程合同价的20％；完成工程进度计划50％时，支付到工程合同价的40％；竣工验收通过后30天内，支付到工程合同价的70％，同时返还全部担保金；工程竣工决算审价后，支付到工程合同价的95%；其余的5％作为工程质量保证金，工程竣工验收后满一年，没有出现质量问题，质量保证金全额退还施工单位。如工程竣工一年内发生工程质量问题，一概由施工单位负责修缮，并负责监测，否则酌情扣除。
（2）对受灾规模小、地质情况简单、通过简便的工程措施即可完成治理的项目，根据资质单位的调查报告及抢险治理方案和初步预算，由市国土资源局牵头，会同市财政局和所在乡镇（街道）、村委会、受益人共同进行竣工验收，同时决算工程款，其中由所在乡镇（街道）或受益人承担的工程款不少于30%。
（3）地质灾害搬迁避让补助资金按《*市地质灾害搬迁避让补助管理办法》（富政办〔20*〕110号）执行。
2.废弃矿山生态环境治理项目的资金拨付。
按工程施工进度分四期进行拨付，即完成工程进度计划30%时，支付工程合同价的20％；完成工程进度计划50%时,支付到工程合同价的的40%；工程交工验收达到标准后，返还全部履约担保金，一个月内再支付到工程合同价的75%；工程竣工决算审价后，在三个月内付清全部余款。
（四）项目资金的拨付程序，由项目承担的乡镇（街道）填写《*市地质灾害和废弃矿山自然生态环境治理项目资金拨付申请表》（见附件）报市国土资源局，市国土资源局根据工程施工进度、质量状况及拨付原则，提出拨款建议送市财政局，由市财政局审查同意后，及时拨付相关款项。各乡镇（街道）必须及时将资金拨付给施工单位，确保专款专用。
（五）突发性地质灾害治理资金的拨付按应急程序办理。
七、交工验收、竣工验收
（一）地质灾害治理工程竣工验收。
1.地质灾害治理项目，施工完毕后，根据施工单位提交的竣工验收资料，由所在乡镇（街道）向市国土资源局提出书面验收申请，市国土资源局组织专家会同建设单位进行竣工验收，形成竣工验收纪要及专家验收意见。施工单位根据验收资料和竣工验收纪要及专家验收意见提交竣工验收报告，报建设单位和市国土资源局存档备案。
2.对受灾规模小、地质情况简单、通过简便的工程措施即可完成治理的项目，施工完毕后，由所在乡镇（街道）向市国土资源局提出书面验收申请；并由市国土资源局牵头，会同市财政局和所在乡镇（街道）、村委会、收益人共同进行竣工验收（必要时请专家参加），然后形成验收纪要。上述项目由受益人负责监测一年，一年后基本稳定的由受益人与地质灾害隐患点监测人、乡镇（街道）分管人员签字后存档。
3.搬迁避让治理项目结束后，由所在乡镇（街道）向市国土资源局提出书面验收申请；市国土资源局牵头，会同市财政局、所在乡镇（街道）、村委会共同进行竣工验收，并形成竣工验收纪要。
（二）废弃矿山生态环境治理项目的交工验收、竣工验收。
1.废弃矿山生态环境治理项目完工后，根据施工单位提交的交工验收和竣工验收申请资料，由所在乡镇（街道）向市国土资源局提出书面验收申请，并由市国土资源局组织专家进行验收。
2.废弃矿山生态环境治理工程的交工验收、竣工验收遵照《浙江省露天开采矿山自然生态环境治理工程施工质量验收管理办法》（浙土资发〔20*〕41号）执行。
3.经审定交工验收或竣工验收不合格的项目，由交（竣）工验收组提出整改意见，并由建设单位督促施工单位限期整改，整改结束后，按照本办法规定，重新进行交工验收或竣工验收。
八、有关事项
1.项目立项后，项目建设单位应明确专人负责。
2.项目所在乡镇（街道）和市国土资源局要互相配合、协调工作，共同做好地质灾害和废弃矿山生态环境治理工作。每个工程项目都必须建立规范的档案，具体要求根据*市国土资源局《关于加强矿山自然生态环境和地质灾害治理档案管理的通知》执行。
3.市财政、审计等部门要加强对项目资金的核算管理与使用情况的监督检查，确保专款专用。对弄虚作假、截留、挪用和挤占项目资金等违法违纪行为的，要按照有关规定追究有关单位和责任人的经济、行政责任；情况严重构成犯罪的，依法追究其刑事责任。
第5篇：决算审计应急预案范文
1.引言
机电安装工程在建设项目中工作量所占的比重越来越大，专业技术越来越复杂、技术要求越来越高，从而决定了机电安装业在现代化建设中的地位和作用日益突出。建筑机电安装工程施工多，包括电气工程、给排水工程、弱电工程、空调通风工程、消防喷淋、动力工程等施工，其施工质量的好坏将决定建筑使用质量的高低。建筑机电安装工程贯穿于整个建筑工程过程中，其主要部分是在建筑的主体结构工程结束以后才进行施工，并在建筑装修之前就得基本结束，具有工期短、边施工边进行的特点。因此，不仅需要健全的工程项目组织，而且要建立严格的工程施工管理体系、机电安装应急预案，同时还要为工程施工过程中所涉及的人力、物力、资金等所需资源提供有力的、充分的保障。
2.项目施工的管理
2.1投资控制
要有效的控制项目投资，应从组织、技术、经济、合同与信息管理等多方面采取措施，从组织上采取措施，包括明确项目组织结构，明确项目投资控制者及其任务，明确管理职能分工；从技术上采取措施，包括重视设计的多方案选择，严格审查监督初步设计、技术设计、施工图设计、施工组织设计，深入技术领域研究节约投资的可能性，推行限额设计，选用新型材料；从经济上采取措施，包括动态的比较项目投资的实际值和计划值，严格审查各项费用支出，采取节约投资的奖励措施；工程师应充分理解和熟悉合同条款，加强合同管理，避免施工单位索赔的发生，必要时抓住反索赔的机会，以减少自己的损失，降低工程投资；发挥审计监督作用，重视建设项目全过程审计。
2.2施工材料的管理
材料的花费是工程成本的主体，其计划的优劣、质量的好坏是工期的重要保证。在工程施工前，所有材料应基本到位。材料在订购前，要对材料生产单位的生产能力和资质进行评审，以免因材料的供应不足、材料质量不过关或由于运输路线复杂而延误工期。施工单位在材料到货后应组织专业人员进行材料验收检验，并索取产品合格质量证明书，对外观质量有严重缺陷的产品应予以退货，对质量有争议的材料和图纸、规范有要求的材料应给予复检。在使用中应做到限额领用，厉行节约。
2.3进度控制
管理工程师对进度控制主要职责是采取有效的管理措施协助业主对工程进度进行动态控制。安装单位应根据合同规定的内容和工期，编制安装总进度计划及安装进度网络图报管理部审批。经批准的安装进度计划及网络图，作为控制工程进度的依据。
2.4施工协调管理
建筑机电设备的安装工程施工是一项综合性较强的管理工作，包含了多专业的管理内容，需要多方参与、相互信任、相互尊重和相互合作，其关键在于组织与协调的作用。建筑机电安装工程施工必须有一个技术过硬的管理团队和健全完善的质量管理体系，从时间进度及空间管理等方面，对工程实体形成在质量控制上进行全面策划和控制，既要讲究协调管理的科学性，又要全方位考虑统筹兼顾，将隐患消灭在萌芽状态，保证工程质量的项目管理的最大经济效益。
2.5施工合同管理
企业在对外开展各类业务活动的基本载体就是合同，有为法学家曾经说过：“财富的一半是合同”，形象的说明了合同在企业中的重要性。合同管理是整个项目管理的核心。施工单位既要有健全的管理机构体制，又要提高管理人才的素质，同时注重合同细节管理，及时做好合同跟踪，并防范工程合同违约行为，加强施工合同索赔管理工作。
3.机电安装工程的竣工验收及管理
机电安装工程项目按工程总承包合同范围和批准的设计文件规定全部内容已建成，由施工单位提出申请，建设单位组织施工单位、设计单位、监理单位共同验收，检验各分项工程是否达到设计要求、工业建设项目工程的设备能够生产合格产品，在检查验收合格后，办理移交手续。
机电安装工程项目已完工，并已经过验收签证，交工资料已整理汇总完毕并经有关责任方签字认可；施工图预算以及应调整的工程造价已编制完毕；设计变更等技术核定单等签证手续已办完；因建设单位原因造成的人员窝工、机具闲置、工期延误等经济索赔已得到建设单位认可后，项目部即可向工程发包方进行最终的工程价款结算。发包方与承包方按照签订的具有法律效力的工程合同和补充协议，以及国家有关部门颁发的相关文件规定和标准等进行竣工决算。
竣工验收阶段由建设单位编制竣工结算报告，是综合反映竣工项目从筹建开始到项目竣工交付使用为止的全部建设费、建设成果和财务情况的总结性文件。
4.项目管理人员
项目管理既是目标管理，也是协调单位与单位之间，部门与部门之间，人与人之间关系协调的过程。项目管理人员的能力和水平高低，也是项目成败的关键。制定清晰明确的项目管理目标，建立高效低耗的项目管理机构，设置必须的项目管理责任岗位，落实每个责任岗位的职责和目标，理顺单位与单位之间，部门与部门之间，人与人之间的关系，选聘胜任称职的岗位管理人员，对于项目管理来讲就已经成功了80%以上。尤其是大型机电安装项目管理，协调单位多，人员多，最忌讳出现多头管理和无人管理的现象。
5.结语
第6篇：决算审计应急预案范文
第二条本规定所称的政府信息，是指各级行政机关以及其他依法行使行政职权的组织掌握的与经济、社会管理和公共服务等活动有关的内容。
本规定所称的行政机关，是指本省各级人民政府及其工作部门、派出机关和派出机构。
第三条本省各级行政机关以及其他依法行使行政职权的组织是政府信息公开人（以下简称公开人），应当依法履行公开政府信息的职责。
省人民政府办公厅负责组织指导本规定的实施。
设区市、县（市、区）人民政府办公厅（室）在本行政区域内负责组织指导本规定的实施。
第四条县级以上人民政府应当建立政府信息公开联席会议制度，联席会议由政府办公厅（室）和政府法制工作机构、监察机关以及其他有关政府部门组成，负责研究、协调、推进政府信息公开工作。
第五条公开人应当指定相关机构处理本机关的政府信息公开事务，负责本机关政府信息公开的日常工作，并建立政府信息公开工作程序和制度。
第六条政府信息公开应当遵循合法、真实、及时和便民的原则。
第七条公开人根据本规定提供政府信息，不得收取费用。
第八条公开人应当按照各自的职责，主动向社会公开下列政府信息：
（一）政府规章以及公开人制定的与经济、社会管理和公共服务等活动相关的文件；
（二）经济社会发展规划、计划及其执行情况；
（三）省域城镇体系规划、城市总体规划、城市详细规划以及土地利用总体规划等规划；
（四）与人口、自然资源、地理、经济社会发展等有关的基本情况；
（五）影响公众人身和财产安全的疫情、灾情或者其他突发事件的预报、发生及其处理情况；
（六）教育、社会保障、劳动就业、扶贫、优抚等方面的条件、标准及实施情况；
（七）土地征收和征用、房屋拆迁的批准文件、补偿标准、安置方案等情况；
（八）行政执法事项的主体、依据和程序；
（九）行政许可事项的实施机关、依据、条件和程序以及行政收费项目的依据和标准；
（十）重大基础建设项目的公开招标中标情况以及工程进度情况；
（十一）政府集中采购项目的目录、政府采购限额标准、采购结果及其监督情况；
（十二）政府财政预算、决算和实际支出的审计情况；
（十三）各级政府工作部门的管理职能及其调整、变动情况；
（十四）公务员招考、录用以及公开选任干部的条件、程序、结果等情况和法律、法规授权的具有公共事务管理职能的事业单位中除工勤人员以外的工作人员的招考、录用情况；
（十五）公开人编制的政府信息目录中其他应当主动公开的政府信息。
主动公开的政府信息，公开人应当在信息产生后30日内公开。
法律、法规和规章对前款事项的公开另有规定的，从其规定。
第九条下列政府信息，免予公开：
（一）属于国家秘密的；
（二）属于商业秘密和个人隐私的；
（三）在公开人作出具体行政行为之前予以公开，可能影响国家利益、公共利益和执法活动的；
（四）法律、法规和规章规定免予公开的其他政府信息。
第十条主动公开的政府信息应当通过以下一种或者多种形式及时予以公开：
（一）政府网站；
（二）各级国家综合档案馆；
（三）政府公报或者报刊、杂志、电视、广播等新闻媒体；
（四）信息厅、公开栏、电子屏幕、电子触摸屏等设施；
（五）政府信息公开服务热线；
（六）政府新闻会；
（七）其他便于公众及时、准确获得信息的形式。
第十一条公民、法人和其他组织可以向公开人申请公开本规定第八条以外的其他政府信息，公开人应当按照申请公开。法律、法规、规章以及本规定禁止公开的内容除外。
第十二条公民、法人和其他组织要求获得主动公开范围以外的其他政府信息的，可以采用书面（信函）或口头等形式向掌握该政府信息的公开人提出申请。申请应当包括下列内容：
（一）公民、法人和其他组织的姓名或者名称、身份证明、联系方式；
（二）所需的政府信息。
第十三条公开人收到申请后，应当根据下列情况给予书面答复：
（一）属于本规定第八条规定或者依申请应当公开的，应当向申请人提供该政府信息；
（二）属于免予公开范围的，应当告知申请人不予公开的理由和依据；
（三）不属于受理机关掌握范围的，应当告知申请人，对能够确定该信息掌握机关的，应当主动告知申请人；
（四）申请公开的政府信息不存在的，应当告知申请人；
（五）申请要求不明确的，应当告知申请人更改、补充申请。
第十四条公开人应当在接到申请之日起5个工作日内决定是否公开，并答复申请人。因信息资料处理等客观原因不能在规定的期限内决定是否公开或者提供信息的，经信息公开机构负责人同意，可以将期限延长至15日。
第十五条公开人依申请提供政府信息，有条件的可以安排适当的时间和场所，供申请人阅读或者抄录。
第十六条对免予公开的政府信息，公开人不得以有偿服务或者变相有偿服务的形式提供，不得通过与公开人有隶属关系或者业务指导等关系的企业事业单位、中介组织以有偿或者变相有偿的形式提供。
第十七条公开人应当编制本机关属于主动公开范围的政府信息目录。
政府信息目录应当及时调整和更新。
政府信息目录应当记录政府信息的名称、基本内容的简单描述及其产生日期。
第十八条省、设区市人民政府应当建立和完善政府新闻制度，由新闻发言人代表本级政府政府信息。
省人民政府有关部门和县（市、区）人民政府根据实际需要，建立本部门和本地区新闻制度。
未建立新闻制度的部门和地区，如遇突发公共事件，可按《陕西省突发公共事件总体应急预案》的有关规定，召开新闻会，公开事件的相关情况。
第十九条公开人应当将负责政府信息公开事务的机构名称、办公地址、办公时间、联系方式等向社会公开，方便公民、法人和其他组织咨询和查询。
第二十条公开人违反本规定，有下列情形之一的，主管机关应责令其改正；情节严重的，由监察机关或者主管机关对负直接责任的主管人员和其他直接责任人员给予行政处分：
（一）不履行主动公开义务或者不及时更新主动公开内容的；
（二）不提供或者不及时更新本机关政府信息目录的；
（三）对属于公开范围的政府信息，向申请人隐瞒或者以其他理由拒绝提供的；
（四）违反规定收费的；
第7篇：决算审计应急预案范文
（一）安徽省中小民营企业发展现状中小企业是推动安徽省经济和社会发展的重要力量，从工业企业看，按新的企业划分标准，安徽省工业企业绝大多数为小微企业，占安徽省工业企业数量98%，而在小微型企业中,大多是微型企业，所占比重为70.2%。从行业分布看，中小企业主要分布在非金属矿物制品业(19.2%)、农副产品加工业(9.6%)、通用设备制造业(6.1%)、木材加工及木、竹、藤、棕、草制品业(5.1%)等四大行业。参与对外贸易的中小企业分布地区相对集中，较多的分布于合肥、蚌埠、安庆、淮南等城市。数据来源：《安徽小微型工业企业经营现状、问题及建议-国家统计局安徽调查总队》近几年安徽省中小企业的发展正面临较大的困难和挑战，其中既有宏观环境趋紧所造成的外部因素，如企业生产成本的上升、融资难度加大和融资成本增加等；同时也受到技术创新水平不高、管理水平落后等内部因素的影响。面对复杂多变的国内外经济形势，安徽省把扶持中小企业发展作为推动安徽经济崛起的重要着力点，先后颁布了一系列的财税优惠政策，实施中小企业促进工程，以鼓励和扶持中小企业的和谐发展。
（二）以蚌埠市为例有关中小企业内部控制的问卷调查1.问卷样本选择按内部控制的五要素设计，本次问卷调查内容涉及内部环境、风险评估、信息沟通、内部监督等方面，共收回问卷76份，有效问卷72份。填写问卷的人员中，会计及相关岗位人员62人，占总人数的86.11%：其他人员10人，占13.89%。本次问卷调查把企业资产规模分为6个档次，其中：200万元以下的15家（占20.83%）、200-300万元的8家（占11.11%）、300-500万元的9家（占12.5%）、500-1000万元的11家（占15.28%）、1000-2000万元的12家（占16.67%）、2000万元以上的11家（占15.28%），此外有6家（占8.33%）企业的资产情况不明。从问卷调查的企业所处的行业来看，包括制造业13家（占18.06%）、采掘业7家（占9.72%）、建筑业5家（占6.94%）、交通运输及邮电业8家（占11.11%）、批发及零售贸易业8家（占11.11%）、金融保险业2家（占2.78%）、社会服务业4家（占5.56%）、信息技术行业1家（占1.39%）、其他行业24家（占33.33%）。这次问卷调查选择了规模、行业不同的企业作为样本，覆盖面较为全面，具有一定的代表性，调查结果可以在一定程度上反映蚌埠市中小民营企业的内部控制现状。2.调查结果分析（1）内部控制环境。内部环境是其他内部控制要素的核心与基础，同时也是推动企业发展的重要引擎。为了考察中小民营企业对内部控制的认识情况，问卷设计了内部控制的参与者、企业文化建设、人力资源政策等指标。根据以上数据分析不难看出，我省总体内部控制环境不佳，主要表现在：①企业组织结构不合理。目前，中小企业多为个体、私营性质，企业所有权与经营权高度统一，领导者集权现象严重，决策时常缺乏科学性，企业内部管理不规范，严重制约了内部控制制度的有效发挥，阻碍了企业的发展道路。另外，经初步的调查研究发现，大部分中小企业内所设立的董事会和监事会缺乏独立性。当前，企业的董事长同时兼任总经理一职，如此就容易产生监督虚位的问题，若董事会在企业工作中违规失职，将直接损害公司和股东的利益。而企业中监事会成员往往直接由公司内部人员组成，外部监事人数严重不足，少有监事会披露企业在发展过程中存在的问题并提出意见或建议，导致公司的监管制度流于形式，监事会的职能虚化。②人力资源管理不妥善。安徽省中小企业大多经营规模较小，公司人员知识层次和文化素质参差不齐，由于企业领导在认识上存在偏差，人力资源管理缺乏科学性，在人员的聘用上不是任人唯贤，而是任人唯亲，最终导致真正具备较高素质的人才流失。同时，企业缺乏有效的激励机制，墨守陈规，不仅难以吸引高层次人才，而且也易降低在职员工的工作积极性，主动性和创造性。③企业文化建设不到位。部分中小企业对企业文化建设不够重视，甚至对其概念模糊不清。这些企业大多忙于生产经营，一味的追求企业利益最大化，无暇顾及企业发展的长远战略。少数中小企业虽然在企业文化建设方面取得了具有自身特点的企业文化，但往往只是一句口号，停留在形式上而忽略了企业文化的内涵，没有在员工中大力宣扬，更没有将其作为战略思想指导决策，企业文化效用的发挥大打折扣。（2）风险评估管理风险评估是企业及时识别、分析经营中的相关风险，并制定应对措施的过程。问卷调查将企业的风险意识和风险评估机构的建立情况作为观测点。调查结果显示，只有19家企业具有很强的风险意识，占被调查企业的26.39%。关于风险评估机构建立情况，也只有23.61%的企业建立了风险评估机构，其余近80%的企业尚未建立风险评估机构。当前，中小企业普遍缺乏风险意识和风险评估能力，应对风险能力不足，大部分企业受财力、物力、人力的制约,缺乏健全的风险评估机制,往往只能做到事后弥补。另外，一些企业领导层对风险的认识不足，员工更加淡化了风险意识，对风险及风险管理的轻视程度不言而喻。（3）内部控制活动企业内部控制活动主要包括组织管理控制、授权审批控制、财产保全控制、全面预算控制及绩效考评控制等。但根据我省中小企业的现状分析，在控制活动设计方面，整体存在着内部控制活动不合规范、具体环节设计不全面的现象，安徽省有些中小企业内部控制活动比较简单，仅仅覆盖在业务层面。有些企业虽然设计了较为健全的控制活动，但是由于企业员工素质较低，管理层不太重视企业内部控制等多方面的原因最终导致不能有效地执行相关的控制活动，进而致使企业某些内部控制活动形同虚设，没有实际效用。（4）信息沟通状况从调查结果来看，80%的中小民营企业尚未建立信息传递程序，表明我省多数中小企业缺乏对信息化建设的重点关注，加之在信息系统建设方面技术不足，从而使得企业缺失良好的信息沟通平台，影响内部控制制度的执行效率。同时，部分中小企业对于主动披露企业内部控制及财务状况等相关信息的自觉性不够，信息传递滞后，在一些中小企业中反舞弊机制少有建立，在财务报告和信息披露等方面存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏等行为，更有高级管理人员，串通舞弊的现象发生。（5）内部监督力度。内部监督是对企业内部控制建立和实施情况进行监督检查，并评价内部控制有效性的过程。表10内部审计机构设立情况的调查结果整体来看，我省大部分中小民营企业内部监督弱化，缺乏执行力度。①内部审计缺乏独立性。中小企业规模小、会计核算简单、会计制度不健全，同时为了降低成本，财务人员身兼数职，有的企业会计、出纳、审核等事项甚至均由一人包办，基本忽略内部审计的要求。中小企业领导集权现象严重，通常由董事长和总经理决定各项事宜，内部审计职能弱化，职权执行难，审计结果常常缺乏客观真实性，审计工作也因此失去了实际意义。②审计机构不健全。出于成本效益的考虑和企业规模的限制,安徽省中小企业较少在组织结构中单独设立内部审计部门,没有开展内部审计工作，导致企业内部控制监督的主体常常缺位。有些企业虽设有内审机构，但不健全，往往在财会部门内设审计人员，合并办公。③内部审计人员的整体素质偏低。我省中小企业受到其经营规模和薪金待遇等因素的影响，对具备专业知识的高素质人才吸引力不够，很难留住人才，对于本企业财务人员的业务培训和思想教育也不是很重视，大部分中小企业延续家族式管理的方法，企业领导在财务人员的安排上经常选用家庭成员，缺乏财务知识，审计监督工作流于形式，形同虚设。
二、完善安徽省中小民营企业内部控制的对策
（一）优化内部控制环境1.构建科学合理的组织结构。努力形成既各司其职又各负其责、既相互配合又相互制约的分层级管理的组织架构体系。各级层要明确自己的权利和义务，并相互协作，以保证控制目标的达成。2.改善人力资源政策。首先要建立健全科学的用人机制及合理的绩效考评制度，尽可能避免亲友之间的任职，唯才是举。坚持“以人为本”的管理理念，为企业员工创造良好的工作环境，激发他们的积极性和创造力，实现全面发展，使员工的发展目标与企业的战略目标达成一致。3.推进企业文化的建设。安徽省中小企业应着眼企业文化发展战略，注重企业文化建设的长远规划，培育企业精神。从企业实际出发，建设适合企业自身的文化，其次，更要重视企业文化的创新，推动企业文化的个性化发展。再次，企业文化不应空喊口号，应面向员工，将企业文化理念在员工中宣传,提高员工对企业文化的认知度，从而把企业文化融进员工的意识，增加员工对企业的归属感，进而增强企业的凝聚力。
（二）强化风险意识，完善风险评估系统安徽省中小企业应积极引入风险管理,提高公司全员的风险防范意识。经常进行定期或不定期的自我评估活动，有利于及时发现并解决内部控制风险评估过程中出现的问题。夯实我省中小民营企业内部控制的风险评估管理，必须重点关注企业在财务风险、市场风险和运营风险这三个方面的具体情况，以保障风险信息的全面性。同时建立起有效的风险防范系统，并配备高素质的专业人员，通过对相关数据的及时分析，监控出中小企业在公司运营过程中即将面临的危机及产生这些危机的原因，并迅速的向企业管理层和其他利益相关者报告风险事件，及时制定出相关的应急预案，将风险管理落到实处。建立健全风险处理机制和风险责任机制并结合有效的奖惩制度，促使负责人提高警惕，降低风险发生的可能性。
（三）完善内部控制活动，确保有效执行安徽省中小企业应着重设计企业内部控制活动的具体环节，建立起财产保全控制、不相容岗位分离控制和绩效考评控制等关键环节，切实将控制活动渗入到企业经营的各个操作环节上。设立较为完善的组织结构体系,建立符合企业业务规模和经营管理需要的职能机构,初步形成既各司其职又各负其责、既相互配合又相互制约的分层级管理的组织结构体系；并聘请相关专业人员定期对企业财务报告进行审查，在此基础上，财务部应按照制订的财务管理制度、财务工作程序,规范公司的会计核算,确保公司财务活动有序地进行,促进内部控制报告目标更好更快的实现。另外,仅靠内部控制活动设计,并不能确保内部控制的有效性,还必须加强其执行力。制度是内部控制得以实施的工具之一,将控制活动的具体流程和岗位职责以成文的管理手册或制度的形式予以规范和明确，增强企业内部控制活动的执行效力。
（四）加快信息系统建设，丰富沟通渠道信息沟通是贯穿内部控制体系的重要纽带,良好的信息和沟通系统可以强化企业内部控制，真实反映企业的财务状况和经营成果。一个健全的信息系统能够提供及时、完整、且真实的企业信息，这些信息质量会直接影响到企业内部控制的效果和效率，因此安徽省中小企业应完善其业务信息平台,向全员开放,为员工了解公司实情，表达诉求同款渠道，以期提高公司的管理能力,同时应重视与外部利益相关者的信息沟通。善于利用行业协会、往来单位、监管部门、甚至网络媒体等渠道，着重建立健全财务信息系统和管理信息系统，及时正确的提供有关企业财务方面的信息和非财务方面的信息，实现管理信息化目标。通过建立和完善这两个信息系统，可以强化中小企业的会计控制活动，规范企业的会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息的质量，及时发现并纠正错误与舞弊行为，积极主动地披露企业内部控制的具体情况，确保国家有关法律和企业内部规章制度的贯彻执行。
第8篇：决算审计应急预案范文
关键词：工程档案 工程建设 作用
中图分类号：G27 文献标识码：A 文章编号：
前言
档案部门在工程建设中应开创全过程管理模式,全面控制档案质量,发挥档案部门的职能作用，使重点建设项目档案工作的控制管理扩展到项目建设的每一个阶段、每一道程序、每一个环节、每一个形成的文件上,使每份文件的形成、积累、整理、归档都处于受控状态，以保证整个工程建设过程的质量,加速工程建设的速度,减少国家不必要的投资和耗费，更好地为工程建设和整个社会服务。
一、充分认识工程前期档案资料管理工作的重要性
工程前期形成的档案主要是指令性文件，主要收发渠道是行政文书部门。前期文件主要包括建设依据、建设用地审批文件等,与竣工验收有着密切的联系,不可分割，它在工程的开始立项及工程的竣工验收过程中都起着关键性的作用。在工程前期,归档是个薄弱环节,由于机构刚刚组建,人员配置比较少,就会产生较忙乱、生疏、紧迫的状况，但前期文件却有重要的法律价值,对整个工程建设起到有效的监督和法律规范的作用。工程档案的实用价值表现在工程档案来源于工程建设实际,又直接服务于工程建设实际。
建设工程项目的建设有一个过程，遵循着一定的规律进行,这个规律就是基本建设程序。基本建设程序是工程建设者们长期实践的总结和概括，能正确反映每一个建设工程项目建设过程中的工作顺序、技术经济要求、基本建设各项工作的内在联系，是从事和参与基本建设的单位和人员应当遵循的行为准则。
1基本建设程序反映了基建工作的规律
基建工作的每一过程进行的工作都是围绕着为完成某一个建设过程而展开的，优化的工作程序能提高基本建设效率，因此，工程建设每一过程都与基本建设程序的每一阶段紧密地联系在一起，这是基本建设的内在规律。
2基本建设程序一般不能任意颠倒，可以合理交叉
基本建设程序是参与工程建设的人们在建设实践中经验的总结，符合基础程序的客观规律。因此，基本建设程序不宜任意改变，过程不得任意取舍，前后顺序也不能任意颠倒，应认认真真地按程序进行。
3基本建设程序是建设工作应当遵守的行为准则
从事工程建设的单位和人员应认真负责的按基本建设程序深入细致的开展工作，完成各自承担的工作任务。为工程建设服务的职能部门、业务部门和其他部门也应按基本建设程序进程中各阶段的任务，完成自己承担的工作任务，为工程建设尽职尽责按程序办事。在工程建设中，要逐步实现城建档案编报工作的规范化、制度化，还需要加强宣传、提高全民的档案意识；加强教育，提高城建档案工作人员业务水平；加强组织领导，建立健全工作档案的编报管理。
二、工程档案在工程建设中的作用
1工程档案为维护企业的合法权益服务。改革开放以来，城市建设发展很快，企业生产经营等逐步进入到法制轨道上来，企业形成的工程档案在工程建设中愈发重要。在企业活动中，总是以证据说话，所谓“空口无凭，立字为证”。如果没有工程档案，或者工程档案不准确、不完整，对工程档案不充分利用，那么企业将蒙受巨大的损失。事实证明，工程档案在城市基础建设中所发挥的作用是巨大的、多方面的。
2工程档案是进行城市、交通规划等工作的基础城市、交通规划建设是根据城市的现状、条件和基础、特色等动态变化因素，进行全面地、综合地、科学地、长远地预测和设想，通过论证，编制规划方案后付诸实施。假如没有工程档案，特别是没有勘察工程的档案作为依据，城市规划将无从下手。
3工程档案是积累企业建设经验，进行企业建设技术储备的手段。工程档案是企业在港口、道路、桥梁等城市活动的产物，城市建设活动的成果主要是两个方面：一是工程实体，二是工程档案。工程档案就是企业生产、经营成果的直接记录和实际反映，它真实地记述了企业生产活动的过程和成果，记载了工程科技人员的工程技术、工程经验。工程档案作为企业建设成果的直接载体成为积累、储备工程技术和工程经验的工具和手段。
4工程档案是城市、交通建筑物维修、改建、扩建的依据，是提高企业经济效益的最佳途径。工程档案还可以转化为生产力，是国家的重要技术。通过利用服务可转化为物化劳动，直接创造物质财富，这在工程建设中是不可忽视的经济资源。合理利用工程档案，就可以对拟建工程进行合理开发，保证工程建设的合理设计、施工，充分利用工程经费，为国家、企业节约大量的资金、人力、物力，促进城市建设的发展。没有工程档案，各项工程建设就会造成混乱，维护、改建、扩建等就难以进行，因此工程档案是城市及交通建筑、维护、改建、扩建的基础和重要依据。
三、实施全过程的建设工程档案管理， 确保工程档案质量
1重视建设工程前期准备阶段的工程档案整理发放
建设工程前期档案也叫工程准备阶段文件，是指工程开工以前在立项、审批、招投标、勘察、设计以及工程准备过程中形成的文件。前期档案是建设工程档案的重要组成部分，是工程建设的凭证性和基础性文件，是工程建设单位永久保存的法律原始性凭证。只有规范前期档案管理，明确归档范围，保证前期档案的齐全、完整，及时准确的整理发放，才能为主体工程档案管理打下良好的基础，才能保证工程建设的完整性和连续性。
在工程准备阶段有立项文件、建设用地审批文件、勘测设计文件、招投标文件、开工审批文件、预算文件、工程管理机构文件、强制性条款执行文件等；在监理方面有监理规划、监理会议纪要、进度控制、质量控制、造价控制和监理总结等；在施工方面有施工组织设计、施工方案、施工单位资质证明、特殊工种资质证件、开工报告和应急预案等；还有设计施工图纸等。
2加强建设工程中期施工阶段工程档案控制收集
建设工程在中期档案也叫工程施工阶段文件，是指工程施工实施以后在各项工程管理过程中形成的文件。随着建设工程施工全面展开，各种建筑实体逐渐成型，则产生了大量的档案信息。由于工程建设工期长、工序多、工艺复杂、施工单位多等原因，使得文件形成繁琐，分散零乱等特点，但这时期的施工记录文件能够真实反映建筑实体状况和面貌，具有不可替代的真实性、可靠性和参考价值，是建设工程档案的主要组成部分。因此，要加强建设工程中期施工阶段工程档案控制收集在施工阶段有土建工程资料、安装工程资料、基础设施文件、材料二次检测文件、地勘测绘文件、各种施工报验文件、隐蔽工程检验记录、工序转序复测文件、图纸设计变更文件、各系统调试记录文件、监理的巡检、停工待检和旁站见证记录文件、监理日志、施工进度与结算记录文件和各种施工试验及施工记录文件等;
3保证建设工程后期竣工验收阶段工程档案鉴别归档
建设工程后期档案也叫工程竣工验收阶段文件，是指工程完工以后能够检验和反映建设工程全貌所形成的文件。这些文件将和前期、中期文件一起组合成一套完整的建设工程档案，以保持工程档案的价值性、完整性、连续性和系统性。后期档案也是建设工程档案的重要组成部分，也要保证建设工程后期竣工验收阶段工程档案鉴别归档。竣工验收阶段有综合竣工图、专业竣工图、工程竣工报告、工程竣工总结、竣工验收记录、工程决算、工程审计、强制性条款执行情况文件及交付使用财产文件、声像及电子档案文件等。
结束语
建设工程的成果直接体现了一个地区或者一个国家经济发展速度和社会效益。优良的建设工程成果无疑会产生良好的社会效益和经济效益，工程档案管理是建设工程质量控制的重要环节，只有完整的工程档案才能给工程质量评定提供真实、科学的依据。
参考文献
[1] 王晓燕.浅谈工程档案管理中存在的问题及对策[J]. 陕西水利. 2009(03)
[2] 陈道贵,张全军,李存利.工程建设中各参建方的责任[J]. 山西建筑. 2008(33)
第9篇：决算审计应急预案范文
【关键词】供水现状 供水管网建设 城乡一体化
1.加快推进城乡供水一体化已是当务之急
1.1全县供水现状。随着经济的发展，县河网均存在不同程度的污染，严重影响给水水源，加上本区域内的工农业、生活污染难以控制，饮用水源的保护时常受到多方面的压力与困难，尤其时逢枯水季节，水质难免出现波动，造成我县面临无好水可取的困窘局面。地面的急剧沉降，给城市基础设施、防洪防汛、交通和农业生产等各方面造成了严重后果，制约了经济社会的可持续发展，影响了人民群众的日常生产生活，部分水厂由于长时间的开采地下水，地下水位急剧下降，水质水压不稳定，已面临抽不上水，供水困难的危险局面，高峰停水，定时供水现象时常存在，已严重危及到全县农村的供水安全。
1.2实施城乡一体化供水工程的必要性。城乡供水一体化是指通过城市供水管网向农村延伸， 实现城乡供水同网同质。近几年， 我县积极实施千万农民饮用水工程， 推动乡镇水厂改造扩容， 输入管道延伸入户， 农村自来水普及率有了很大提高， 但是供水模式弊端已日益明显， 迫切需要按照城乡一体化供水需求， 彻底消除供水的安全隐患， 切实提高农民的生活质量。一是全县小水厂均来自河道取水， 由于生活工业污染排放， 水污染相当严重。取水口或被住宅区包围， 或离工业园区较近， 水源污染更加难以控制，供水管网分散互不相通，水厂设施简陋、无净化工艺、无消毒措施， 供水水质难以保证。二是我县原有早期铺设的供水管道材质低劣， 管网普遍老化，管网漏损严重，水资源浪费严重，而且已出现流经三级管网的自来水到户后就变成水质严重超标的不合格自来水，严重影响农村人口的身体健康。三是重复建设问题突出。各水厂建设各自为政， 缺乏统筹规划及其相适应的实施机制， 造成重复投资， 有限的建设资金没有得到充分利用。四是部分水厂发展后劲不足， 大多数水厂规模小， 成本高， 管理水平低， 难以做到良性运行。
2.推进城乡供水一体化对策和建议
一是逐步建立健全城乡供水一体化的管理体系。实现城乡供水一体化管理体系，必须建立统筹城乡均衡发展，要打破区域，打破界限，确立全县“一盘棋”，对全县水资源实行“统一管理、统一开发、统一调配、统一供给、统一核算、统一核价、统筹盈亏”的运营体制，以实现资源共享、联网联营、盈亏共担、均衡发展的供水一体化管理体系。 二是加强领导，加速推进城乡供水一体化规划、投资、建设的进程。确立乡镇供水网络与县城供水网络相连接，实现 “联网、、联供、联营”的运营方式，实现资源共享、余缺互济、应急互助的一体化供水要求。 三是加大投入，切实加快水资源开发利用步伐。要从形成城乡一体的管理机制出发，及早梳理当前城乡一体化建设过程中遇到的问题，突出重点抓关键，内部挖潜提素质，降低漏失求效益，确保供水求稳定，循序渐进求实效。 四是加强安全供水保障。推进城乡供水一体化，既要抓扩面，使更多的百姓用上自来水，又要高度重视供水安全，使群众用上“放心水”，要把安全供水能力建设摆上重要议事日程。要强化水质检测工作，提高监测频率，确保城乡自来水水质达标。要加强饮用水水源保护和备用水源建设，加大投入提高供水水源保证率，进一步保障城乡居民饮用水安全。 综上所述，实现城乡供水一体化管理目标，必须坚持和践行科学发展观要求，遵循城乡统筹、兼顾均衡发展原则，立足当前，着眼长远，加强领导，形成合力，把着眼点和落脚点归结到这项惠及民众的民生工程、民心工程、实事工程上，顺应民意、强势推进，以对人民高度负责的态度，切实把这项好事办好、实事办实。
3.推进城乡供水一体化必要条件
3.1政府重视是推进城乡一体化的保证。城乡供水一体化既是一项民生工程，又是一项环境建设工程，同时也是供水企业拓展市场、扩大规模、提高效益的有效途径。工程实施的艰巨性和复杂性已经决定。推进城乡供水一体化，离不开政府的重视和支持。
3.2严格工程建设管理是实施城乡供水一体化的关键。城乡供水一体化是功在政府、利在百姓的好事，把好事办好，严格工程管理是关键。我们在实施过程中，一是坚持统一规划。充分考虑经济社会发展和人民生活条件改善的长远需要，做到立足现状、着眼长远、适度超前，精心做好项目的前期策划论证和设计。二是坚持质量标准。从工程使用材料，适用规范到建设，到水质、水压标准等方面真正做到城乡一体化。三是严格落实材料招标采购制度、投资预算审核制度、工程监理制度、工程验收制度、工程决算审计制度、质量责任制度等工程建设制度，规范工程建设管理。以上措施保证了城乡供水一体化工程综合效益的实现。
3.3把握机遇，因地制宜，共建共享是推进城乡供水一体化的有效途径。推进城乡供水一体化的难点在于资金问题，实践证明：只要用科学发展观总揽工作全局，树立发展意识，牢记服务宗旨，办法总比困难多。关键在于把握机遇，因地制宜，调动一切积极因素发挥各方面资源优势。 （四）加强后期运营管理是实现城乡供水一体化综合效益的落脚点。城乡供水一体化的综合效益体现在三个方面：一是政府解决民生问题，具有公益性的社会效益；二是老百姓作为自来水这一特殊商品的消费者的根本利益；三是供水企业的投资和经营利益。加强后期运营管理是实现三者利益的有机结合的落脚点。 实践证明，推行城乡供水一体化能够取得显著的社会效益、明显的环境效益和良好的经济效益。 一是显著的社会效益。推行城乡供水一体化，大大改善了农村人口的生活质量，改变了农村人口的生活习惯，缩小了城乡差别，减少疾病流行，真正让党和政府的政策惠及广大人民群众，有力地推动了社会主义新农村建设，促进了社会和谐。同时也为促进就业，拉动内需发挥了积极的作用。 二是明显的环境效益。推行城乡供水一体化，实现区域间资源的优化配置，促进了水资源的合理保护和利用，改善农村能源结构。降低农村污染物排放，推动了清洁乡村工程建设和农村城市化和现代化的进程。 三是良好的经济效益。推进城乡供水一体化，为推动城乡经济一体化和农村经济的开放度、工业化发挥了积极的作用。反过来，乡镇城乡经济的发展也有力地推动了我市供水事业的发展。
4.实现城乡一体化供水的具体措施
4.1政府重视、出台政策、明确职责。实现城乡一体化供水，是一项面广量大，处理各种复杂关系的系统工程。为了做好这一民心、民生及实事工程，在明确了一级供水管网为实施主体并投入，镇负责政策处理；二、三级供水管网由镇为实施主体并负责政策处理；二级供水管网的建设资金由县政府投入。三级供水管网由镇的建设资金由镇投入后，全县城乡一体化供水工程建设步伐不断加快，政府每年将城乡一体化供水工程列入了政府的实事工程，力争用较短时间，全面完成全县的供水管网工程建设，基本实现城乡一体化供水目标。
4.2加快供水管网工程建设步伐。为了遏制地面沉降，保障城乡居民饮水安全，采取的优质自来水通过一、二、三级供水管网向农村延伸供应，实现城乡一体化供水的途径。
4.3实施二级供水管网联网工程。水压、水质及高峰用水等方面起到了很好的作用，全县农村的供水状况大为改善，受到了广大农村用户的拥护和肯定，但我们在感受成就的同时，也看到目前的供水管网在设置上还存在一定的隐患，如果供水主管网发生意外，就被迫停水，这将直接导制农村居民及生产企业全面无水供应的局面，对居民与生产企业造成直接的经济损失。我们做供水管网建设的目的是为了能让农村居民及生产企业能够有一个安全、稳定的供水环境，能喝上保质、保量、安全可靠的自来水。
4.4加强工程运行管理、确保农村供水安全。为了能全面的、有效的、合理的对新建供水管网进行管理，以使新建供水管网产生最佳效能，为全县的农村居民的生活、生产提供安全的、保质、保压、放心的优质自来水，各镇自来水管单位通过采取以下几项目措施，确保安全供水：
（1）建立完善供水企业的岗位责任、财务管理、服务承诺、考核奖励等各项规章制度，并要求全体人员认真执行，并通过对具体工作人员的工作效能与工资挂钩，不断提高职工的工作效能和工作积极性。
（2）做好对供水企业人员的技术培训工作，培养企业人员爱岗敬业的良好职业道德，不断提高技能水平和应变能力。
（3）建立供水管网巡查机制，成立供水管网巡查小组，定期对供水管网进行巡查，并建立巡查台帐。
（4）建立供水管网的检漏机制，成立检漏小组，配备专用检漏仪器，定期对供水管网进行检漏，并把检漏情况记录在案。
（5）各站成立应急抢修队，并由单位领导直接负责。要求在接报或发现供水管网漏损后，应急抢修队必须在半小时内赶到现场，并在一小时内关闭漏损管网的控制总阀，制定抢修方案，抢修材料的准备，确定抢修所需时间，完成向供水单位办公室报备停水区域，并由供水单位办公室向停水区域内用户发出停水通知，抢修工作完成后把抢修现场清理整洁。
（6）建立供水管网水压的监测点，每天进行数据的读取及备案，以对整个供水管网进行监测，随时掌握供水管网运行情况。
（7）建立应急预案，针对不可抗力造成的部分面积或全面各停水，必须在规定的时间内启用战备用深井，同时对战备深井所网进行定期检查与维护。
4.5为做好水质保障工作。一是通过县卫生防疫部门，按国家标准对农村供水管网自来水定期进行化验检测，对农村供水管网的水质检测每月不少于1次；二是加强对供水管网末梢水的定期冲洗，对因供水管道中停留时间过长的自来水，及时冲洗，对抢修施工中的二次污染，抢修完毕后，要进行排污和消毒；三是对部分屋顶水箱存在的二次污染情况，则是进一步加快农村一户一表改造工作。
5.实施城乡一体化供水使农村吃上放心自来水