征信业务管理精选(九篇)

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第1篇：征信业务管理范文

关键词：商业银行 小微企业 批发业务 零售业务 信贷风险管理

自我国加入世界贸易组织（WTO）起，我国金融市场不断深入改革、不断开放发展，我国银行业市场结构也引起了巨大改变，从业数量的增多、各种规模、产权性质各异的银行主题涌现。部分新兴的商业银行的快速崛起与发展，引发了市场竞争的进一步升级，市场集中度逐步下降。由于当前的市场氛围，许多客户提出银行业重新组合的需求，行业内部竞争愈演愈烈，逐步形成银行服务的买方市场。不仅如此，再加上保险、证券、基金等风投的影响以及世界各外资银行带来的竞争压力，导致我国目前的商业银行面临了前所未有的机遇与挑战。作为特殊的金融服务企业，商业银行经营的出发点必须是以客户的需要为首，在参与激烈的市场竞争时要以市场为导向、以现代营销理念为指导，方能在日益激烈的市场竞争及买方市场环境中凸显其竞争的优势，赢得更多客户的信赖。

一、我国商业银行由批发业务向零售业务转型的必要性

（一）批发业务和零售业务的概念

现代商业银行业务内容，根据服务对象进行划分，可分为批发业务与零售业务两大类。批发业务指的是商业银行向部分组织单位提供金融服务，例如企事业单位、社会团体等。批发业务的特点可归纳为规模大、业务集中。相对于批发业务而言，零售业务一般是商业银行针对个人或中小型企业提供涉及金额较少的各类金融服务，例如储蓄、结算、货币兑换、理财、咨询、信贷以及等资产负债和中间业务。从商业银行发展之初开始就存在银行零售业务，是业务经营的最基本内容。零售业务的特征主要有：单笔业务涉及金额少、业务种类多样、成本较高、技术要求较高、市场流动性强。我国银行的零售业务主要是由商业银行或以银行为主体构成的金融服务机构向个人、中小型企业等提供的金融服务。目前我国众多商业银行都将零售业务摆在银行发展的首要日程上，业务形式多样，比如小微型企业贷款、消费贷款、信用卡、个人理财业务等。

（二）银行批发业务向零售业务转型的必要性

零售业务是商业银行的主要利润来源。在20世纪末，伴随着欧美等发达国家金融市场的成长，直接融资所占比重逐步增多，大大降低了商业银行作为金融中介的重要性，因此，其批发业务的盈利率也随之降低。同时，伴随着西方国家人民的物质水平的提高，收入与财富的增加，促进了对投资理财的需求程度。于是众多银行改变策略，寻求开拓新业务、新领域，于是，作为以广大群众为对象、风险小、盈利稳定的零售业务便理所应当的成为商业银行的主要利润部分。零售业务的需求与发展是国际金融市场发展到一定程度的必然结果。而对于我国来说，转型是我国银行业多年来不断探究的重要内容，但由于各种原因与阻碍，我国银行业的转型并未真正成功。尤其近几年来，在我国金融市场不断开放、不断发展的环境下，面临银行业迫切需要全面改革的压力以及外资银行获准进入我国金融市场之际，零售业务的发展也就必将成为国内银行与国外银行新一轮竞争的焦点。

目前我国商业银行着力调整结构，实施业务转型，主要原因有以下三点：

1、客户需求逐步提高的需要

伴随我国经济建设的持续稳定发展，不仅是城市居民，包括城乡居民的经济收入也在不断提高，物质文明与精神文明的提高，使得更多的客户会选择银行或金融机构对于个人的金融事务进行指导与管理，而且由于通过对金融知识的了解，客户对金融业务在安全、便利、盈利等方面的要求也随之增加。另外，由于金融业的竞争与发展，更多新兴的投资渠道与工具层出不穷，可供客户选择的投资方式复杂多样，但客户由于没有太多精力思考或者对金融方面专业内容不熟悉，在选择上显得无所适从。根据中国经济景气监测中心的一项调查中指出，我国约七成的居民认为目前银行开设的服务项目并不能满足需要，特别是零售业务方面，渴望银行能提供更多更好的服务内容。而且就近几年金融业的发展来看，银行目前面临的竞争压力除了同行业之间外，还有保险、证券、基金等风投带来的压力，在这样的市场竞争环境下，银行业只得通过创新服务产品及提高服务质量等为自己赢得更多客户。例如最基本的存取款、贷款业务等，银行也针对客户需求，为其量身定制专属业务，并提供一对一的金融服务。为此，我国商业银行要适当采取科学合理的营销策略，吸纳客户并将其转化为忠实的客户群，以确保在强大的竞争压力面前体现自身的竞争优势，实现经营目标。

2、金融市场竞争日益激烈的需要

在以往的计划经济体制下的银行业，主要依靠政策分工，以相对狭窄范围内的服务对象及经营领域，具有一定的固定客户群，因此竞争并不过于激烈。但由于金融市场的开放与发展，银行与客户的关系趋向于松散型、市场化转变，增强了客户对金融服务机构的自主选择性。这种市场结构的改变，经济增长速度的加快，客户手中有更多闲置资金，渴望找到最佳的投资渠道与方式，这就需要商业银行加大筹集和使用自己力度。

国内银行业的发展竞争逐步进入白热化，在经过多年的改革与发展中，传统的批发业务逐步趋于成熟化、饱和化。2006年底，我国银行业开始对外资银行全面开放，外资银行相对我国银行来说，具备更为先进科学的技术、高效的管理机制、高质的服务及丰富的经验。在当前的竞争压力之下，没有任何一个银行有自信认为自己在行业中处于领先地位，竞争逐步趋于专业化、细致化，严峻的现实唤起了国内银行业强烈的市场意识。若要做到适应市场发展变化与需要，首先要在加大资金实力、完善信贷结构的基础上，着力发展零售业务，真正实现批发业务向零售业务转型，细分客户，细分市场，合理定价，加强公关，并以“客户为中心，市场为导向”的理念，以及提供更高质量的服务，吸引并维护专属客户群，以增强我国商业银行在客户心中的形象与信誉度。

3、零售业务自身特征的需要

零售业务主要针对综合服务，通过较高的技术操作，通过完善网点与网络系统，直接对大众客户提供多样的金融服务，零售业务的特点主要有：涉及金额数较少，笔数较多、服务对象分散、单笔业务金额限制、业务规模大等。在同等的经营规模下，零售业务可以做到更好的分散风险，以实现银行在服务质量、工作效益、经营规模等更为协调的发展。而且，零售业务的客户数量多，服务对象均为不计其数的自然人或小型法人，如遇到宏观经济变化的情况，业务的收益收到经济变化波动的影响较小，以更好地保持收益稳定性。

零售业务的利润与回报率相对较高。首先，无论国际还是国内，个人财富管理、个人住房信贷、个人消费金融、小微企业业务以及信用卡业务等的收入利润率基本都在20%以上，零售业务的收益可见一斑；其次，零售业务的利润稳定，在面对经济周期的任何状况下，零售业务都具备反周期作用，降低经济周期对经营的不良影响，且回报率远高于其他业务；再次，零售业务是资本回报率最高的业务之一，在75%的接受美国波士顿咨询公司（BCG）调查的机构中，零售业务的股本回报率（ROE）一直高于银行ROE的整体水平，是利润的保证。

二、着手培养小微企业客户，对银行长远发展的重要性

随着经济环境的变化以及银行业市场竞争的日趋加剧，我国商业银行既面临着挑战，也面临着机遇。通过以上分析，零售业务的发展已成为我国银行业战略发展的重点，从以批发业务为主向批发和零售业务并重转型，从以传统业务为主向积极拓展新兴业务转型，已经成为我国商业银行战略转型和调整结构的必然选择。

小微企业有力地促进了我国经济增长与技术创新，创造了大量就业岗位，是我国国民经济发展的重要基础，小微企业作为我国经济发展新的增长点和阳光产业新生带，越来越受到社会各界的关注（据统计资料显示，我国小微企业创造了80%的就业岗位，实现的GDP占全国总量的50%）。随着国家加大对小微企业的扶持力度，商业银行已开始将经营重心向小微企业倾斜，特别是在利差变小、金融脱媒、外资银行竞争等压力下，针对潜力巨大的中国银行业零售业务市场，加大对小微企业金融的投入，争夺小微企业客户，发展与培育小微企业客户，已成为商业银行求生存、谋发展的战略任务之一。

（一）小微企业的概念

小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称。

我国最早提及“微型企业”这一概念是1993年吕博在其《微型企业的发展与国际发展援助》一文中首次介绍了微型企业对于扶贫和解决就业问题的重要作用。2008年经济危机爆发后，微型企业越发引起人们的注意；2009年国务院下发的《关于进一步促进中小企业发展的若干意见》中有对纳税额3万以下的“小型微利企业”的税收优惠政策；2011年国务院政府工作报告中，首度出现了“微型企业”一词，指出“要适应我国劳动力结构特点，大力发展劳动密集型产业、服务业、小型微型企业和创新型科技企业，努力满足不同层次的就业需求”。

工信部会同相关部门，研究制定包含微型企业在内的中小企业的更为详细的划分标准，并于2011年7月4日联合国家统计局、国家发改委、财政部《中小企业划型标准规定》，将中小企业划分为中型企业、小型企业、微型企业三个类别，明确地从营业收入、从业人员、资产规模三个角度按十六个行业（包括其他行业）确定了中型企业、小型企业、微型企业的标准。比如农、林、牧、渔业的小微企业要求营业收入在50万元以下，工业要求从业人数在20人以下并且营业收入在300万元以下，零售、住宿、餐饮、信息传输、租赁、商业服务业则要求从业人员在10人以下并且营业收入在100万元以下，建筑业则要求营业收入在300万元以下或资产总额在300万以下，批发业要求从业人员在5人以下，营业收入在1000万元以下等。中型企业、小型企业、微型企业界定标准有助于商业银行小微金融业务的开展。

（二）小微企业在国民经济中的地位及宜宾市中小企业相关情况

小微企业是保证我国国民经济的重要部分，过去说中小企业承担着我国城镇就业的80%，主要就在于小微企业发挥的作用，小微企业是国民经济和社会发展的重要基础，在扩大就业、增加收入、改善民生、促进稳定等方面具有举足轻重的作用。

改革开放以来，宜宾市工业经济得到了持续高速健康发展，形成了酒类食品、能源、化工、机械装备、纺织、建材、林竹纸为支撑的七大优势产业；逐步建立完善了宜宾五粮液产业园区、宜宾临港经济开发区、宜宾罗龙产业园区、江安阳春产业园区、盐坪坝产业园区、长宁产业园区、宜宾县向家坝产业园区、高县福溪产业园区、珙县产业园区等九大园区。目前，全市已有各类中小企业14000多户，从业人员33万多人。根据统计数据显示，“十一？五”期间，宜宾市中小企业发展均保持了30%以上的增幅。中小企业、民营经济已成为宜宾市经济社会发展的重要力量、地方税收的重要来源和吸纳就业的重要渠道，为宜宾经济社会又好又快发展做出了突出贡献。

（三）做大做强小微企业，对银行长远发展的重要性

随着金融市场的迅速发展，大客户直接融资渠道不断扩大、议价能力不断增强，对银行的贡献度快速下降，商业银行依托大客户维系业务规模和经营效益高速增长的局面不可能持续，为此，发展小微企业金融业务不仅是贯彻落实国务院会议精神以及监管要求，更是商业银行适应市场变化、寻求自身发展的内在需要。而做大做强小微企业，对银行自身长远发展、增强竞争能力和盈利能力都具有十分重要的意义。

从宏观政策层面来看：改革开放以来，我国小企业发展十分迅速，已成为社会主义市场经济的重要组成部分。因此，如何尽快解决中小企业融资难、融资贵问题，进一步改善中小企业的经营环境，促进中小企业健康发展，以发挥中小企业在经济社会发展中的重要作用已成为国家经济、金融政策的重要着力点，而加快支持小微企业发展也已成为落实科学发展观、构建和谐社会的重要举措。

从履行社会责任来看：伴随着我国国民经济的逐步发展提高，社会各层面对于银行需要承担的社会责任逐渐提高重视，银行在实现自身利益、规模、品质等发展的同时，更需要体现出对社会旅行的相应责任，以提升品牌价值。小微企业有助于提升我国经济发展、缓解就业压力、促进社会稳定和谐发展，只有小微企业更高、更快的发展，才能使我国经济结构发生真正的转型与升级。在有效控制降低风险的前提下，对小微企业加大支持力度，是当前商业银行必须履行的社会职责，以促使银行树立良好的社会形象。

从市场变化和发展走势看：随着我国社会主义市场经济制度的确立和不断完善，多种经济形式的市场主体的相继涌现，小微企业在市场经济结构中逐步成为重要的力量。伴随着资本市场的发展，大型企业客户直接融资渠道增加、议价能力增强及其商务条件日趋苛刻，使其对商业银行的综合贡献度大受影响；同时，集团客户的关联交易也对商业银行控制风险带来挑战。在此情况下，商业银行以大型企业客户为主的商业盈利模式受到严峻挑战，进而有必要寻找新的商业盈利模式和盈利空间，并在继续维护好大型企业客户的同时，尽快做大做强小微企业业务。

从经营策略和竞争态势看：今年以来，在宏观调控的大背景下，信贷规模趋紧，企业融资受到一定程度的影响，资产业务成长缓慢又直接影响当年盈利能力。为此，商业银行必须尽快调整业务结构与客户结构，为资产业务寻找新的发展空间。在这样的情况下，商业银行纷纷将将战略重心转移到资本占用率相对更低的零售业务，尤其是小微企业金融业务。首先，大型、特大型企业脱媒趋势无法阻挡。由于目前商业银行争夺激烈的大客户大多属于上市公司，有更多的渠道进行直接融资，进而对间接融资的需要降低，再加上各银行对大客户的竞争异常激烈，贷款处于买方定价的局面，银行贷款净利差大幅缩窄，盈利能力降低。

特别是央行于2013年7月20日全面放开贷款利率管制后这一状况将愈演愈烈。但另一方面受融资规模以及财务情况等因素影响，小微企业直接融资的渠道相对狭窄，更需要借助银行进行间接融资，且小微企业信贷市场的潜力无穷，因此，商业银行在小微企业贷款中具备一定的定价自，在有效控制风险的前提下，通过利率定价以实现“收益覆盖风险“，降低风险、提高盈利。其次，从客户结构的稳定性来看，拥有为数众多的小微企业客户有利于银行稳定发展，有利于客户结构的调整和完善，这对于银行熨平业务波动、抵御经营风险大有好处。

综上所述，在新的形势下重新调整市场定位、实现业务稳定持续发展已刻不容缓。大客户对商业银行贡献度下降速度比预计加快，赢利空间收窄，而整个小微企业市场资源丰富、发展潜力巨大，对商业银行的贡献度随着银行风险控制能力的提增正在逐步上升，日益成为银行调整结构、增强竞争力、实现持续稳定发展的战略选择。

三、银行支持小微企业管理的难点

近年来，我国银行业金融机构均不同程度的增加了对小微企业的金融支持，以及重视程度，各银行设立专门的部门与机构，设立起独立、专业的信贷系统，并实施了“四单”。但就实际情况看，由于受整个社会信用体系不健全、经营观念滞后、银企间信息不对称以及专业人员缺乏等影响，目前小微企业信贷业务的开展并不理想，多数银行在小微企业信贷业务发展上仍处于探索的初期阶段，并面临一系列难题。主要表现在以下几个方面：

（一）小微企业财务制度不健全，数据失真

大部分小微企业的管理人员素质较差，缺乏相应专业知识，财务制度不健全，财务帐目透明度低，财务数据失真，导致银行与小微企业信息不对称。不少小微企业采用家庭式管理模式，决策上存在随意性，企业发展定位不明，市场营销思路不清，主导产品趋于同化严重，以致企业发展前途难测，而且不少客户向银行提供的财务报表及企业资料没有真实地反映企业的经营状况，增加了银行授信工作的难度。此外，银行在商业化经营和资产负债管理制度的约束下，为降低信贷风险，一般要求借款企业提供连带担保或财产抵押，而小微企业缺乏足够的抵押资产，寻求担保更为困难，大多不符合银行贷款条件，降低了银行贷款的动力。

（二）小微企业融资成本高，负担重

商业银行运用利率浮动手段，对不同风险状况的小微企业进行贷款定价，因为小微企业贷款的额度较小，一笔小额贷款的利润，难以覆盖相对较高的固定成本，包括资金成本、资本占用、贷款损失拨备等，高利率是银行可持续发放小微企业贷款的一个重要前提，因此，仅贷款利息一项，小微企业就要比其他企业付出更高的成本，加之地方各种名目的收费，更加重了小微企业负担。

（三）小微企业信用度低，信息不对称

小微企业普遍经营规模小、效益低，不能与国有大型企业相比，加上多数小微企业主要靠企业主个人成长起来，管理倾向于家族式，控制权集中在少数人手中，尚未形成规范的公司治理结构，职责分离不严格、财务制度不健全，财务信息不能客观反映其真实生产经营情况，整体信息透明度低，商业银行难以了解小微企业的真实融资目的和财产状况、经营管理水平，由于信息不对称引起道德风险和逆向选择，致使小微企业难以获取商业银行贷款。

（四）小微企业管理难度大，风险高

在小微企业业务发展中，特别是授信业务中存在诸多难点：一是贷前调查难，小微企业面广量大，在调查过程中需要投入更多的人力。二是贷中审查难，由于财务信息不对称，在审查中更多地依赖于企业的“软信息”，审查的难度较大。三是贷后检查难，小微企业的经营方式灵活，交易形式多样，这虽然是小微企业在经营中的优势，但也增加了银行贷后管理的难度。

（五）信贷人员经验不足，缺乏有效的风险分析评估方法

商业银行要有效地控制风险，必须有一批经验丰富、长期与小微企业打交道的信贷人员，并能够通过对企业的了解来判断风险的大小，对风险较小的企业提供贷款，拒绝风险较大的企业的信贷要求。但由于长期以来我国银行的贷款主要面向大型国有企业，这就造成了对小微企业信贷风险的控制意识薄弱，有经验的信贷人员严重不足，同时缺乏必要的风险调查评估技术和风险分析，特别是不能对小微企业不同的需求有针对性的提供相应金融产品安排。加之商业银行对于小微企业的经营状况不了解，信息又不能得到充分的沟通，因此，拒绝提供信贷支持也就成了规避风险的唯一办法。

四、强化小微企业信贷经营管理，提高竞争能力和盈利能力的措施及建议

商业银行在外部竞争压力和内部利润驱使之下，纷纷加大对小微企业的支持力度，然而小微企业的管理难点问题阻碍了商业银行的尝试。为此，对小微企业信贷风险进行科学评估、高效管理已成为商业银行拓展小微企业金融业务的必然选择。

（一）转变观念，提高认识，扎实做好基础工作

要适应宏观调控的整体形势，坚持结构调整和转型，保证业务的可持续发展。而结构调整的核心是客户结构调整，要多维度结合，不再单纯强调行业结构调整，更要重视客户结构、产品结构。尤其是要大幅增加中小客户群，因为，这是商业银行发展小微企业业务的主要目标，是商业银行可持续发展的基础。当前发展小微企业业务拥有难得的历史机遇，对此我们要有清醒的认识和紧迫感，要转变观念，克服各种困难去切实提高小微企业市场占比。

小微企业不同于大客户，不能用管理大客户的方式管理，不能简单的按照增长速度和新增量来衡量，小微企业业务要踏踏实实，不能急功近利。目前各商业银行小微企业业务的经营模式、操作流程基本形成，关键是如何切实将国家和监管当局支持小微企业的各项政策落实到位，扎扎实实做好各项基础工作。

（二）深入研究，开发适应小微企业发展的金融产品

商业银行必须加快金融创新步伐，要有适合小微企业客户群体的金融产品和服务手段，才能最广泛、最充分地吸引大众客户群体。同时要针对不同生命周期、不同行业小微企业的特点，从产品导向型向客户需求型转变，创造一些新的金融产品，以满足小微企业的需求，为小微企业提供信贷、结算、信息咨询、投资理财等服务。并按照企业的发展阶段和具体需求，将小微企业分为成熟型、成长型和初创型企业，相对成熟型企业而言，成立时间长，企业成熟，容易获得银行的资金支持。成长型企业的产品有一定科技含量，且市场需求旺盛，但资金周转困难。可通过提供商业票据贴现、买方付息票据业务和国内保理业务等服务来支持这类企业。初创型企业成立时间短、财务状况不理想，但有一定产品优势。对这类企业，银行应以服务为主，为企业提供结算服务，帮助企业规范财务制度，鼓励企业做票据贴现等不需要授信额度即可办理的金融业务。

（三）以客户为中心，切实降低小微企业融资成本

基于对小微企业的风险预期，商业银行常常在企业融资时，采取上浮利率、收取服务费等方式，以期能够覆盖风险。但这种方式，往往与小微企业自身实际需求相背离，造成部分有偿还能力的小微企业融资成本加大，增大了经营发展的难度，同时也容易造成部分实际风险偏高的小微企业隐瞒真实经营状况，骗取银行的信贷资金。因此，要切实降低小微企业融资成本，培育一批优质的小微企业。一是要争取地方政府对小微企业的支持和扶持力度，由地方政府对商业银行开办小微企业业务进行风险补偿，例如贴息、风险补偿基金、减免相关税费等；二是完善小微企业融资服务功能，银行监管部门、商业银行成立专业服务小微企业的部门，为地方小微企业提供系统的服务咨询和融资建议，减少小微企业为融资而反复协调，增加费用成本和时间成本；三要区别对待，对于经营稳健、抵押充足、现金流好的小微企业，商业银行要建立舍得小利，要敢于“养大鱼”，主动降低对这类小微企业的贷款利率和收费标准，帮助和扶持小微企业发展壮大。

（四）构建信用评级体系，建立小微企业征信系统

信用评级可增加贷款质量评价的客观性，不断完善企业信息记录，以便商业银行更加广泛地了解行业、区域之间的互联信息。由于信息不对称以及监控成本高，小微企业信用评级在商业银行经营管理中发展比较缓慢。而实际情况是小微企业市场容量大，且不能像大型企业那样公开直接融资，而更加依赖银行间接融资，因此，小微企业业务在商业银行业务发展中占比势必会越来越大，而小微企业由于经营特点、发展路径、风险表现形式与大中型企业不同，目前商业银行的信用评级主要是针对大中型企业，为此商业银行必需建立一套适用于小微企业客户群体的评级体系与分析指标，以客观地评价小微企业信贷风险。

为确保银行信贷资产的安全程度，减少信贷风险，必须建立小微企业征信系统。要全方面考虑小微企业在发展潜力、行业前景、管理方式、人才培养等。而且，小微企业的发展受企业决策人的影响较大，需要对企业法人以往的征信情况以及经营情况进行提前调查。要构建全国联网的征信系统，将企业法人、经理人等决策者的信贷情况、信用记录等信息录入征信数据库，提高银行贷前调查工作的效率，降低成本，有效减低信贷风险。

（五）加强银企沟通，建立长期、稳定的银企关系

对于商业银行来讲，与客户长期沟通联系，减少银行在搜集信息与监控客户方面的成本，以建立与企业的长期合作关系。商业银行要经常深入企业开展调研，掌握企业的发展状况和诚信程度。要在结算、汇兑及咨询评估、财务管理等方面为小微企业提供服务，主动、及时地向企业宣传金融政策，提供市场信息，当好企业的参谋。而建立稳定的银企关系是解决商业银行由于信息不对称而产生的逆向选择和道德风险问题的有效途径。

（六）强化风险管理，促进合规经营

落实监管新规，推广风险管理逐级自评和风险评级工作，提升全面风险管理工作水平。对不良贷款客户逐户制定清收处置预案，落实清收责任，做好清收处置工作。进一步完善信贷作业监督机制，加强信贷业务合规性检查，不断提高信贷资产质量。按照“行为有规、授权有度、监测有窗、检查有力、控制有效”的内控建设总体要求，建立涵盖员工行为准则、授权管理、制度规范、监督检查、问责处罚和内控评价为一体的内控工作体系，加强业务事前、事中、事后全过程的监督检查。强化对准风险事件核查整改，提高操作风险防范的有效性。

（七）加强队伍建设和培训，建立一支高素质的专业团队

加快发展速度，强化风险管理，都离不开一支数量适度、素质精良的从业队伍。一是从现有服务大型企业和私人高端客户的人员中抽调善于学习，懂经营，综合素质高的客户经理，充实服务小微企业的专营队伍；二是加大培训力度，通过职业培训、内部培训、外聘专家讲授、交流学习等方式，强化在经营理念、业务流程、产品营销、营销技巧、风险防范等方面的培训。在此基础上，还可开展有针对性的培训，实现辖内小微企业经营人员的全覆盖；三是不断提高小微企业经营部门的综合管理能力，建立小微企业业务条线综合考评制度，在基础管理、业务发展、产品创新、风险控制、客户维护、激励约束、信息宣传等方面设立考评指标，以加强小微企业经营部门的综合管理能力，为业务开展奠定良好的基础。

总之，深入贯彻中央经济金融方针政策和为实体经济服务的本质要求，关注小微企业服务需求，扎扎实实、多策并举、整体推进，努力提升小微企业服务水平，以实现商业银行小微企业业务健康、可持续发展。

参考文献：

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第2篇：征信业务管理范文

【关键词】财务管理;企业核心竞争力;投资管理

一、引言

随着我国加入世界贸易组织以及改革开放进程的不断深入,我国企业面临着前所未有的机遇和挑战,如何增强企业的核心竞争力,如何使企业在众多的竞争对手中脱颖而出,这是每个企业的领导者需要考虑的问题。企业的核心竞争力的提高与许多因素有关,例如财务管理、技术创新、企业文化、企业制度等等。本文主要从企业的财务管理方面阐述财务管理对企业核心竞争力提高的重要性以及企业财务管理方面经常遇到的问题以及相应的对策分析。

二、企业核心竞争力的范畴与识别

核心竞争力是能使公司为客户带来特殊利益的一种独有技能或技术。核心竞争力的特点:一是能更好的实现客户所看重的价值,二是核心竞争力为企业所特有,三是具有延展性,能够同时应用于多个不同的任务,使企业在较大范围内满足顾客的需要。核心竞争力的基本构成要素包括企业的财务管理、战略管理、企业的研发能力,营销能力等。企业之间的竞争本质上是核心竞争力的较量。识别核心竞争力是一个企业能否构建核心竞争力获取竞争优势的前提。

首先,核心竞争力应当能够实现顾客所看重的核心价值或核心利益。要识别核心竞争力就必须弄清:顾客愿意付钱换取的究竟是什么;顾客为什么愿意为某些产品或服务支付更多的钱;哪些价值因素对顾客最为重要,也因此对实际售价最有贡献。经过如此分析,可以初步识别能真正吸引顾客的核心竞争力。其次,核心竞争力必须具有与其他相关企业的竞争差异。企业培育的核心竞争力必须是竞争对手短期内难以模仿、不能轻易获得或建立起来的能力,只有这样,它才能使企业保持长期的竞争优势。

其次,核心竞争力能够让企业拥有进军更广阔市场并取胜的潜在能力,能够给企业发展提供很大的延展空间。企业能够在核心竞争力的支撑下,容易进入其他产品领域,实现多元化经营的规模经济。

三、现代企业财务管理的内容

财务,是企业在创造和提高经济效益的过程中,必须拥有、占用、消耗和回收财产,这些经济业务的发生,就是财产在企业的运动。在商品经济社会,财产的货币表现就是资金。因此,财产在企业的运动过程就是资金运动过程。企业所有的目的,是为了创造和提高经济效益,这就表现为资金运动的结果。企业财务管理是以企业财务活动为对象,对企业资金实行的决策、计划和控制。对企业进行财务管理,有利于完善财务管理的理论结构,有效地指导财务管理实践;科学地设置财务管理目标,有利于优化理财行为,实现财务管理的良性循环。

财务管理的主要内容包括资金筹集管理、投资管理、营运资金管理、利润及其分配管理以及成本费用管理。管理的基本点是在社会主义市场经济条件下,按照资金运动的客观规律,对企业的资金运动及其引起的财务关系进行有效的管理,其中以财务决策为管理的核心。

1、资金筹集管理

企业的资金包括权益资金和负债资金。企业应遵照国家法律和政策的要求,从不同渠道,用不同的方式,按照经济核算的原则筹集资金,从数量上满足生产经营的需要,同时要考虑降低资金成本,减少财务风险,提高筹资效益,以实现财务管理的目标。

资金筹集是企业财务管理中一项最基本的的管理内容,而筹资决策又是筹资管理的核心,因为筹资预测是为筹资决策服务的,而筹资计划则是筹资决策的具体化。

筹资决策所要解决的问题是筹资渠道、筹资方式、筹资风险和筹资成本等问题,要求确定最佳的资本结构,选择最合适的筹资方式,并在风险和成本之间权衡得失。

筹资决策的内容包括以下几个方面:

①预测企业资金的需要量,估计筹资额度。

②规划企业的筹资渠道和资本结构,合理筹资和节约使用资金。

③规划企业的筹资方式,使筹集的资金符合实际的需要。

④确定企业的资金成本和资金风险,使企业获得最佳收益,并防止因决策失误而造成的损失。

⑤保持一定的举债余地和偿债能力,为企业的稳定和发展创造条件。

2、投资管理

企业投资包括固定资产投资、证券投资和对其它企业的直接投资。投资管理的基本要求是严格的投资管理程序,充分论证投资在技术上的可行性和经济上的合理性。在收益和风险同时存在的条件下,力求做好预测和决策,以减少风险,提高收益。

企业筹集的资金投入到生产经营中去,用于购买固定资产和无形资产,便形成对内投资;用于购买其它企业的股票、债券,或直接投资、形成对外投资。无论是对内投资或是对外投资,在做出投资决策时需要考虑的问题,主要是投资对象、投资时期、投资报酬和投资风险,力求选择收益大,风险小的投资方案。

投资决策的主要内容应该包括以下内容:

①预测企业的投资规模,使之符合企业需求和偿债能力。

②确定企业的投资结构,分散资金投向、提高资产流动性。

③分析企业的投资环境,正确选择投资机会和投资对象。

④研究企业的投资风险,把风险控制在一定限度内。

⑤评价投资方案的收益和风险,进行不同的投资组合。⑥选择最佳的投资方案,为实现企业整体目标而服务。

3、运资金管理

营运资金是企业对全部流动资产的投资,净营运资金是指流动资产减去流动负债后的余额,因此营运资金的管理既包括流动资产的管理,又包括流动负债的管理。

营运资金在企业中占的比重很大,其特点是周转快、容易变现。它是企业资金管理的重点。企业对营运资金的管理必须遵循以下原则:

①既要根据生产经营的需要保证资金的供给,又要挖掘资金潜力,节约使用资金。

②加速流动资金的周转,提高资金的使用效率。

③合理配置资金,妥善安排流动资产和流动负债的比率关系,既要防止流动资产的闲置,又要保证有足够的偿债能力。

4、利润及其分配管理

它包括企业销售收入管理、利润管理和利润分配管理。其基本内容是要认真做好预测和销售决策,开阔市场,扩大销售,确保贷款回笼,认真做好利润预测和利润计划,确保利润目标的实现,并合理分配利润,确保各方面的利益。

企业利润的分配影响到企业的长远利益和股东的收益。企业应一方面通过降低成本、减少风险,扩大企业内部的积累,保留更多的盈余进行各种新的投资;另一方面,也要考虑股东的近期收益,发放一定的鼓励,以调动股东的积极性。

利润分配决策主要内容应该包括下列几个方面:

①分析企业盈利情况和资金变现能力,协调好企业近期利益和长远发展的关系。

②研究市场环境和股东意见,使利润分配贯彻利益兼顾的原则。

③确定股利分配政策和股利支付方式,使利润分配有助于增强企业的发展能力。

④筹集股利资金,按期进行利润分配。

财务管理中的筹资决策,投资决策和利润分配决策三个内容是互为因果,相互联系的。有了较好的筹资决策,就会有较多的投资机会和较低的投资成本,以及有较多的收益提供分配;有较好的投资决策,就会实现较多的利润,提供较多的资金;而有了较好的利润分配决策,就能调动投资的积极性,创造更多筹资途径和投资机会。所以,在进行财务管理时,必须把几个内容联系起来,加以统筹安排。

5、成本费用管理

成本费用反映了生产经营过程中的资金耗费。合理降低成本费用,对节约资金、扩大利润具有决定性意义。它的管理内容包括成本费用的目标管理,成本非同的计划管理和成本费用的控制。

成本费用是财务管理的一个重要组成部分,但它是一项同财务管理、生产管理、和技术管理相并列的综合性管理工作。

四、企业核心竞争力提高与现代财务管理之间的关系与原则

财务管理的基本原则是企业组织资金运动、处理财务关系的基本准则。它是人们从企业财务活动实践中总结出的、体现财务规律的行为规范,是企业财务管理活动的行动指南。在社会主义市场经济体制中,提高企业的核心竞争力与企业的财务管理之间有着重要的并且密不可分的关系,确定企业财务管理原则必须从如何提高企业的核心竞争力入手,笔者认为现代企业财务管理应遵循以下原则:

1、依法理财原则

市场经济是法制经济,法制经济的核心是建立并维护一个公平竞争的经济秩序。人类社会经济发展的历史证明,只有在公平竞争的的条件下,社会的经济资源才可能得到最有效的、最充分的运用,社会经济才能持续、健康的发展。如果没有或缺乏必要的经济运行法规,势必引发社会经济秩序混乱,出现不正当竞争的局面,造成社会经济资源的浪费,给社会经济发展带来严重损害。

2、系统原则

系统是由若干相互作用、相互依存的部分有机结合而成的整体。财务管理是企业系统的一个子系统,它本身又由筹资管理、投资及营运管理、收益分配管理等子系统组成。为此,要做好企业财务管理工作,就必须从财务管理系统的内部和外部联系出发,从其各组成部分的协调和统一出发,运用各种理财方法,在动态中实现企业财务管理目标,这与企业核心竞争力有着密不可分的关系。

3、计划原则

做事需“胸有成竹”,这就说明了计划的重要性。一个有竞争力的企业在进行重大投资行动之前都必须有可行的财务计划,即进行计划管理,对影响企业财务活动及财务关系的各种情况进行认真的分析研究,预测财务前景,妥善编制各种财务计划,并及时控制和调节计划的执行,以提高预见性、防止盲目性、增强应变性,避免或化解风险,促进企业经营目标顺利实现。

4、协调平衡原则

企业财务管理活动由各个相互联系的环节构成,只有个环节协调平衡,动作一致,才能实现其财务目标。然而,在实际工作中,由于种种主客观原因的存在,不平衡、不协调、不一致的情况是经常发生的。为此,企业必须对财务活动中存在的不平衡、不一致的因素加以影响或调节,以求企业的各项财务活动在协调平衡中进行,这就是协调平衡原则。

企业的协调平衡原则主要包括以下几个方面:

①资金数量在动态上保持平衡

我们知道,企业全部资产的价值等于企业全部负债与所有者权益之和,这是一个必然恒等的关系,这反映了资金的静态平衡问题。企业财务管理工作不仅要保持资金的这种平衡,更重要的是努力保持资金收支在数量上和时间上的动态平衡,即资金收支在每一时点上的协调平衡。

②收益与风险协调平衡

获取收益是市场经济条件下企业从事生产经营活动的基本要求,但是市场经济的多变性、不确定性及未来情况的难预测性导致了风险的存在,使企业在获取经营收益过程中承担着这种风险。稍有不慎,企业就可能在市场竞争的海洋中触礁沉船。这里讲的风险是指企业获得预期财务成果的不确定性,是一种客观存在。一般讲,企业承担的风险大,则收益也大,企业承担的风险小,则收益也小。

收益与风险协调平衡原则要求企业在财务管理中尽可能对产生风险的各种因素加以充分估计,预先找出分散风险、化解风险的措施。如在筹资时,可以从多渠道、多种方法获取资金;在投资时,认真分析影响投资决策的各种因素,科学的进行投资项目的可行性研究,既要考虑投资项目的报酬,也要考虑相应的风险。

【参考文献】

[1]郑晓云.现代企业制度下我国企业财务管理工作的探讨.上海会汁,2001.

第3篇：征信业务管理范文

一、邮政保险管理创新举措

随着保险知识的不断普及以及保险矛盾不断增多，社会人员和邮政业务人员都产生了保险恐慌心理。为此，各保险公司为增强满期给付金额而弱化手续费竞争，而邮政也成立了自己的独资保险公司。邮政只有提升网点人员管理和服务水平，用信息化手段改造运营支撑系统，进行业务流程再造，通过科技创新、管理创新、服务创新、流程创新，才能为邮政网点保险带来新的契机和可持续发展的活力。1整合邮政资源优势，创新邮政网点服务目前，很多商家都提出以客户为中心的口号，并制定了一些服务措施，大部分措施都是给客户提供一些小礼品或集中部分高端客户去旅游、体检等一些增值项目，有的还利用信息技术方式定期向客户发送生日、节假日祝福短信，在一定程度上让客户感受到了尊重，但尚不能满足客户心理所需。同时，各项服务措施可复制性较强，容易使客户感到厌烦。邮政系统本身就是服务机构，可以利用自身优势，整合邮政资源，通过创新为客户提供不同感受的服务措施。1．1视客户为亲人，创建邮政大品牌、大服务理念邮政承担普遍服务义务，有金融、邮务、速递、邮票发行等各项服务，在中国每个乡镇和街区几乎都有邮政网点，这是任何保险公司无法匹敌的，但这些网点目前仅销售简单保险产品，没有为保险客户提供保全、理赔服务，更没有增值服务等相关措施，未能打造出邮政保险的竞争优势。邮政需要创建大品牌、大服务理念。大品牌，就是要打邮政牌赢得客户，突出邮政网点和中邮保险优势，让客户感受到邮政保险的真实可靠；大服务，就是利用邮政一切资源，为邮政职工、客户、联系单位提供保险，同时为保险客户提供其他金融、快递、邮务等业务，做到以网点为中心，提供上门、电话等综合服务，甚至帮助代购票务、旅游、用品等生活服务，将邮政整体经营项目参与到市场竞争中，以增加价值，让客户通过邮政网点享受更多服务，同时也最大限度地发挥网点资源优势，做到视客户为亲人。1．2创新柜面服务模式，实现一站式服务柜面服务是邮政客户服务的重要环节，保险客户通过柜面人员办理业务，短短几分钟内不可能深入了解保险，难免出现销售误导，而邮政网点人员的敬业精神、专业知识和工作技能直接影响到客户对保险的了解和认知，直接影响邮政保险在客户心目中形象的塑造和品牌的树立。要做到全新一站式服务，一要做到立体宣传，通过网点简短电视片、折页、拉杆等，让客户充分了解邮政保险业务，投递员还可以进行上门营销宣传，使邮政保险业务深入人心，在广大客户心中形成买保险到邮局的观念；二要开辟专门保险区，中邮保险对邮政保险人员制定标准化、规范化管理话术和操作要求，让客户充分认识所购买的保险产品，而邮政网点也应减少的保险公司，使邮政网点人员能充分了解所的保险产品；三要提高客户对保险的感知和体验，通过与客户交流，播放保险基本知识和理赔案例，让客户了解保险保障与理财产品获利的区别，愿意购买保险而非理财产品。2发挥技术管理优势，创新邮政网点流程保险产品不断增多，信息技术也日新月异，传统方式已经不能满足邮政网点管理服务的质量和效率需求，这就要求创新管理技术和模式，调整内部组织和业务流程，建立信息的快速反应机制，努力使价值链发挥最大利润，持续优化客户服务品质。1建立扁平化管理架构，实现集中化业务管理邮政保险销售基本采取柜面营销和专职营销两种模式，都是以保险销售为中心，培训的业务技能都是推销技巧和话术，缺乏保险知识和理赔、保全等服务能力。要做到与保险公司对接，实现扁平化、集中化管理，邮政公司和中邮保险需要一定的计算机和软件投入，建立保险互联网信息平台，实现网络数据共享。在保险业务较多的邮政网点，设立中邮保险或其他保险公司业务平台，业务平台要求操作步骤简便，邮政网点将各种保险资料扫描影像件和数据信息实时传递到保险公司，由保险公司人员直接审核和指导业务处理，可以承保重疾、住院医疗等复杂保险产品。邮政网点在营销上要进行市场细分，根据不同需求层次的客户设计相应保险产品，力求在邮政保险的产品和客户服务等方面进行创新，为客户提供合适的产品，以改变目前保险产品单一、保障性不强的局面，同时还可以完成保全、理赔业务资料扫描、信息录入，直接与保险公司后台连接，实现前端和后台数据直接交互，为保险客户现场办理各种业务。2打造移动信息平台，构建多元销售网络传统保险销售由营业员一对一进行讲解，由邮保通系统完成承保，业务资料再流转到保险公司，存在内部客户理念缺乏、管理层次较多、运转效率较低、服务质量较差等问题。邮政应利用现代移动网络技术，与中邮保险联合打造新型营销渠道：一是通过信息网络缩短最后一公里，每个网点专门指定人员或利用投递员，配置可移动上网的平板电脑，内置保险操作软件，同村邮站、社会邮政点进行联系，为有保险需求的客户提供上门服务，从代售保险到未来代收保费、理赔等业务，为客户带来全新保险感受；二是利用邮政服务实现多元产品销售，利用邮政特殊优势，涉入保险小额保险销售，网点有寄送函件、包裹人群，分销站有配送农资的农村人群，针对保险人群，设计面值较小、承保责任适中、客户容易接受的小额人身保险，做到实时激活承保，同时利用邮政183电子商务网站和185语音电话平台，为客户提供形式多样的保险服务。3增强网点风险防范功能，建立销售全程质量管理邮政保险销售除了要有强有力的业务管理系统和灵敏的市场反应能力之外，还必须具备有效的风险防范、控制和处理能力。邮政网点应导入质量管理体系，按照国际标准化管理要求提高服务管理和风险控制水平，对服务时限、服务流程要求设计细分到秒，严格按照销售话术进行讲解，并针对客户可能询问的问题制定各种话术并演练，杜绝误导行为，建立可追踪到人的客户投诉和服务满意度调查系统，使每个人都成为服务价值链上的一环，从而不断提高客户服务质量，做到邮政保险服务优势令竞争对手难以模仿。邮政公司还应建立有效的业务考核体系。考核是管理工作的必要工具，是激励先进、鞭策落后、监督改进的重要手段。邮政公司考核主要考虑保费收入发放手续费、管理费、业务规模奖励，保险公司再提供相应旅游、培训等激励，缺乏考核的科学性。考核的侧重点应放在保费收入和长期影响、业务量增加给局里带来的当前实际收入、客户满意度和投诉率、保单业务质量、如期交比例、网点出单率和年增长率、退保率、续期达成率、理赔赔付率、客户投诉率等，根据管理要求实行量化考核，并逐步加大日常考核比重，把业务质量的考核贯穿到日常的监督中，减少现场考核的偶然性，增强保险的风险管控，同时预防代收保费虚增而没有实际收入的情况。4整合专业人才和企业文化，开展教育培训和考试认证4．1整合专业人才资源没有高素质的专业队伍，就不可能有高品质的管理和服务，缺乏市场竞争力。因此，要将邮政保险人才进行整合，将中邮保险具有保险专业的人才引入邮政公司，整体制定全国邮政保险业务专业知识培训和管理，提高人员专业知识水平，通过选拔，从邮政网点中选出优质营销人员进入内训师队伍，制定保险销售话术和营销培训教材，提高网点人员销售能力。4．2整合企业文化价值观邮政企业文化使每个邮政职工都感到自豪，要整合邮政保险企业文化，让每个邮政职工知道保险功用和社会价值，同时也理解邮政保险是邮政业务，而非社会上寿险公司业务员销售保险的行为。如邮政集团公司总经理所说，中邮保险成为邮政企业未来业务增长点，以邮政保险文化凝聚人心、激励斗志，确立共同的价值观，而不是要上级命令和罚款推动保险销售。4．3开展现代化教育培训教育培训对公司服务能力和人员管理能力具有决定作用，应提高到公司发展的战略高度来认识。目前的培训没有达到分层分级，培训不具有针对性。未来培训要求引入现代化培训理念，升级培训方式，全面系统地制定培训计划，在全国范围内选取培训环境和培训讲师，同时对培训讲师和学员建立激励机制，对培训良好的讲师给予津贴和课时费补助，对学习和应用较好的学员给予奖励，逐渐实现教育培训的系统化、规范化和标准化。4．4推行岗位资格管理和考试认证从保险监管要求来看，邮政网点销售人员应取得保险从业资格证书，还应鼓励专职保险销售人员参加中国寿险管理师、中国寿险理财规划师等考试认证，让保险销售人员全面了解保险业务知识，同时通过参加考试起到以试代训的作用，让邮政保险销售人员能够对保险知识融会贯通，提高保险销售和服务能力，进而全面提高邮政保险业务的竞争力。

二、结语

邮政保险从柜面网点填写保单，然后交给保险公司出单，由邮保通现场出单后，再通过邮保通系统下发和核销保险重空单证，业务管理上从出单时效和单证风险管理上都有所提高。但随着人们保险意识的改变和对服务要求的提高，如果不进行创新，将在未来市场竞争中失去优势。邮政保险不能以简单销售保险产品和取得手续费作为保险的核心，而应整合邮政资源，开辟多元销售渠道，通过信息化技术改造，进一步提高业务办理时效，做到服务上门。同时，加强与中邮保险的合作，在邮政内部做到对保险业务共抓共管，中邮保险应从业务上做到垂直管理，对保险销售重新调整。推动邮政保险文化和价值观建设，同中邮保险一起建立人才队伍和专业培训，结合考核评聘，让邮政职工能够共享长远利益，达到邮政和保险共赢的目标。

作者：吴旭东单位：中邮人寿保险股份有限公司

第4篇：征信业务管理范文

[关键词]企业党政 管理队伍 建设

[中图分类号]D267 [文献标识码]A [文章编号]1009-5349（2013）04-0067-01

在现有的体制下，对企业而言，党政管理队伍是企业的竞争重点。在企业中，党政管理队伍是一大资源优势，党政管理队伍可以引导企业的未来发展方向，制订企业的发展计划。因此，准确把握党政管理队伍建设，加紧培养高素质的管理队伍是当务之急。

一、企业党政管理队伍建设存在的问题

（一）管理队伍的水平低

管理队伍的水平低是企业党政管理中普遍存在的问题。它主要表现在两个方面：第一，队伍人员水平差别较大，企业在建设党政管理队伍时，没有进行仔细考察，队伍本身的建设出现了问题；第二，管理意识不足，管理队伍人员在平时没有加强自身的学习，对自己没有确立严格的管理意识，降低对自身的要求。

（二）考核制度不健全

现行的考核制度不健全，管理队伍中出现一些不正的风气，不利于企业的长远发展。要想避免这种问题，就必须健全考核制度，使制度变得科学、合理，以使企业有更长远的发展。

（三）数量比例失衡

企业党政管理队伍建设主要是为了企业内部能够更好地协调、管理工作，一般情况下企业员工工作内容是相对固定的，然而，党政管理队伍建设会增加管理内容进而增大工作量。企业管理干部人数增加，管理干部人数和常规员工人数在数量上就处于一种失衡的状态。

二、党政管理队伍建设的一般做法

（一）加强企业的指导思想建设

企业要进行党政管理队伍建设，必须有它的指导思想。在社会主义体制下要用社会主义理论指导企业的日常工作，用党的指导思想对管理队伍加强教育，指导管理队伍学习党的方针政策，并对管理队伍进行党校进修学习。党校的培训对管理队伍的建设有很大的作用，它可以使党的基本路线与管理队伍的理念相融合，有助于企业的稳定和发展。

（二）对队伍成员进行适当激励

队伍成员在工作中面临很大的压力，采取适当的激励措施有助于队伍进行更好的建设。企业管理者要仔细考虑员工的日常生活，解决队伍成员除工作以外的生活问题，使队伍成员没有后顾之忧。

（三）建立竞争机制

传统的企业管理队伍建设基本没有竞争机制，近几年来，竞争机制相对普及，企业管理队伍建设也引入了这种机制。从实质上而言，这是一种考核评价的制度，能够使管理干部队伍保持高效、活跃的状态，为员工提供晋升的空间。在日常工作中，要注重为管理队伍注入新的活力，做好管理队伍后备军的工作，不断为企业融入新鲜的血液。

（四）进行分级管理

在进行党政管理队伍的建设中，实行分级管理有助于减轻管理负担，降低管理人员的工作压力。此外，分级管理的形式可以对管理工作进行分工，使管理人员具有发挥个性的空间，不仅有助于提高工作效率，还可以缓解工作压力，最大限度地促进企业日常工作的开展。

三、完善党政管理队伍建设

（一）健全岗位竞争机制

竞争机制有助于提高队伍成员的积极性，在很大程度上提高企业的工作效率。因此，对岗位机制的设置要科学、合理。传统的竞争机制过于简单，企业要不断进行管理队伍的更新，培养后备力量，为员工创造晋升管理职务的机会。此种办法可以发掘企业中有潜力的员工，有助于提高企业的竞争力。

（二）提升理论素养

党政管理队伍建设主要是促进企业的发展，企业的发展在某种程度上也是经济效益的发展。对企业而言，党和国家提出的方针政策可以拓展企业的生存空间，所以，企业在建设管理队伍时，要让队伍成员关注国家的相关政策，加强社会主义理论的学习，并仔细研究政策法规和发展理论，提升自身的理论素养，以便更好地应对工作。

（三）促进经济效益

任何企业，它的发展、改革都是基于经济效益，党政管理队伍的建设也要以经济效益为目标。管理队伍建设要以经济效益为核心，按照科学、合理的原则，在保证工作效率的前提下，对管理队伍的工作进度以及规模进行调整，以便实现经济效益的最大化。

（四）调整管理队伍结构

对管理队伍结构进行调整主要表现在两个方面：第一，控制管理队伍的数量，管理队伍人数过多，打破企业正常的员工和干部所占据的比例容易影响企业员工的心理，因此，要进行调整；第二，年龄分布调整，中层领导因其管理经验丰富，心理素质较高，态度较为稳定，在保证中层领导的前提下，确立青年领导数量，使管理队伍氛围适当，活力旺盛。

四、结语

企业发展需要党政管理队伍，通过加强社会主义理论和国家相关政策的学习，企业在进行生产的同时可以改善其经营能力，树立良好的企业形象，提高企业的运作效率，使企业的经济效益和社会效益得到有机整合，促进企业的长远发展。

【参考文献】

[1]董汉东.浅谈新时期企业党政管理队伍建设[J].才智，2012（06）.

[2]张国义.浅谈新时期企业加强党政队伍建设的措施[J].改革与开放，2011（10）.

第5篇：征信业务管理范文

省政府在20*年以来实施法制政府八项制度和责任政府四项制度的基础上，今年又下发了《云南省人民政府关于在全省县级以上行政机关推行重大决策听证重要事项公示重点工作通报政务信息查询四项制度的决定》和《云南省人民政府办公厅关于印发了重大决策听证重要事项公示重点工作通报政务信息查询四项制度实施办法的通知》，决定从今年3月1日起，在全省实施阳光政府四项制度。为把工作落到实处，省政府于2月27日召开全省电视电话会议作了具体安排部署，根据省政府的决定，我们今天召开大会，对我厅实施阳光政府四项制度工作进行动员部署。下面，我讲三点意见。

一、20*年林业厅推行责任政府四项制度成效显著

20*年，针对行政机关不同程度存在的不作为、乱作为，责任心不强、服务质量不高，办事效率低、推倭扯皮等问题，围绕建设责任政府的目标，省政府在县以上行政机关推行了行政问责制、服务承诺制、限时办结制、首问责任制等四项制度。一年来，我厅严格按照省政府的部署和要求，结合实际制定工作方案，认真组织实施，责任政府四项制度在林业厅得到了有效落实，机关工作得到有效改进，自身建设得到有力加强，人民群众对林业工作的满意度明显提高，责任政府四项制度的实施，为圆满完成20*年全省林业工作任务提供了有力保障。

一是推动了机关作风的转变。我厅把推进四项制度作为加强自身建设的有力手段，强化依法行政、执政为民的理念，完善自我约束机制，着力改进机关作风。通过落实服务承诺制、限时办结制、首问责任制，规范了机关工作人员的行政行为，促使机关人员尽职尽责、恪尽职守，变被动服务为主动服务，减少了办事拖拉、推倭扯皮的现象，机关工作人员不作为、乱作为，以及责任心不强、服务质量不高、办事效率低等问题得到改正。通过实施四项制度，增强了责任意识和服务意识，改善了服务态度，改进了工作作风，推动了各项工作的落实。

二是规范了机关工作的程序。厅机关重新制作和规范了各处室、单位牌子，所有处室的工作人员实行挂牌上岗，直接服务社会的行政许可受理中心等窗口单位和部门公示了工作人员姓名、职务、工作岗位、业务范围和投诉方式等，在网站上向社会公开了厅机关各处室、厅属单位的办公电话、服务内容、承诺事项、办理程序，在厅机关办公楼大厅悬挂了《行政机关八项工作承诺》、《云南省林业厅服务承诺书》、《行政问责事项》和《行政问责方式》标识牌，设置执行四项制度意见箱，主动接受社会各界和人民群众的监督，规范行政行为。修订了《云南省林业厅工作规则》，对各类会议、公文处理、公务活动、经费审批等进行了进一步规范，进一步明确了各级职责，规范了机关日常工作秩序。

三是促进了行政效率的提高。结合责任政府四项制度的实施，我厅加强了行政受理中心工作，启动了第四轮行政审批制度改革，大幅精简行政审批事项、压缩审批时限，使行政效率明显提高，取消、合并和下放了19项行政审批事项，提高了审批效率。省政府督查组对林业厅履行落实情况进行督查后认为，林业厅开展四项制度以来，责任心明显增强，态度非常热情，工作质量很高。

四是履行了服务承诺的兑现。在实施责任政府四项制度过程中，我厅向社会作出了公开服务六项承诺并切实履行承诺，对省政府确定的二十个重点项目和二十个重点工业建设项目涉及使用林地的，提前介入、主动服务，认真做好咨询服务、指导工作，积极依法支持铁路、机场、公路、水电站、新昆明建设、昆钢搬迁等重点工程建设。同时简化程序，将涉及的林木采伐一并审批，大大提高了办事的效率，为昆明新机场，昆广、沾六、玉蒙等5条铁路的如期建设赢得了时间。主动加强与省发改委、经委、国土、水利、电力、环保等部门的协调和沟通，并针对存在问题，先后与云南金沙江中游水电开发公司、澜沧江水电开发公司、云南电网公司、昆明铁路局等多次召开协调会，达成共识，确保了行政许可申请人的合法权益，保障了各项工程建设依法如期进行。

五是提升了执行力和公信力。围绕责任政府四项制度的实施，我厅强化了机关和工作人员的责任意识、诚信意识。通过严格执行行政问责、狠抓服务承诺的落实兑现、加强机关内部管理等，有效提升了政府的执行力和公信力。自推行服务承诺制以来，我厅实施服务承诺的部门的限时办结率、首问首办率、投诉回复率“三率”一直保持100%。迄今为止，我厅还未接到群众和有关部门转来机关工作人员违反行政问责等四项制度的举报信件。

在充分肯定去年实施责任政府四项制度取得成绩的同时，我们也要清醒地认识到，深入推进责任政府四项制度的实施还存在一些不容忽视的问题：一是有的部门和个人认识还不完全到位，存在松懈思想和厌倦情绪;二是一些好做法没有很好得到坚持;三是行政问责的主动性、时效性还需进一步提高，问责力度还需要进一步加大;四是配套措施不够完善和规范，长效机制的建设有待进一步加强。这些问题，需要我们在今年的工作中采取措施，切实加以解决。

二、把阳光政府四项制度作为今年加强林业厅自身建设的重要任务

阳光政府四项制度是我省面对新形势、新任务，顺应经济社会发展变化，完善政府自身建设体系的重要组成部分，是加强政府自身建设的又一项重要举措。在政府重大决策前召开听证会，及时听取群众意见，通过问政于民、问需于民、问计于民，有助于形成了解民情、反映民意、集中民智、珍惜民力的政府决策机制，使政府决策更具科学性并获得广泛的社会认同和理解，促使决策达到预期目的和实现最大社会效益。在政府实施重要事项之前，及时向社会进行公示，接受公众监督，有助于提高政府行政活动的透明度，提高公众对政府工作的信任度。在政府工作中及时将涉及人民群众切身利益、关系国计民生的重点工作向社会进行通报，有助于畅通政府与人民群众的联系渠道，让人民群众了解政府工作，更好地监督政府工作。采取多种有效方式为公众查询政务信息提供服务，促进政府信息公开，推进政府信息共享，有助于人民群众通过公开、公平、合法的渠道及时获取政府信息并加以利用，充分发挥政府信息对人民群众生产、生活和经济社会活动的服务作用。

(一)阳光政府四项制度的基本内容

1、实施重大决策听证制度。主要目的在于加快政府决策民主化、科学化进程。要求行政机关，对于法律、法规、规章规定应当听证的决策事项，涉及公共利益、群众切身利益以及社会公众普遍关注的重大决策事项，对当地经济社会发展有重大影响的决策事项，在决策前都要采取面向社会公开的方式进行听证;听证会要严格按照程序进行，保证听证的合法性;听证会结束后，要形成书面听证报告，经审查后的听证报告应作为政府决策的依据，并向社会公布听证情况。

2、实施重要事项公示制度。主要目的在于使政府工作更加广泛地接受人民群众的监督。要求行政机关，对于关系经济社会发展的重要事项，涉及公共利益、群众切身利益以及社会公众普遍关注的重要事项，公务员录用、职称评定、重要的评优评先、表彰、奖励等事项，在实施前都要向社会进行公示，听取群众的意见和建议。

3、实施重点工作通报制度。主要目的在于推动工作落实，提高政府执行力。要求行政机关将确定的重点工作，在执行过程中和工作完成后，要向社会进行通报。通报的内容主要包括涉及重大公共利益和群众切身利益的工作进展情况及其成效、重点建设项目的进展情况、向社会公布的服务承诺事项和落实情况、公众关注以及其他应当向群众通报的重要事项等四个方面。

4、实施政务信息查询制度。主要目的在于及时、高效地满足社会公众对政务信息的多样化需求。要求行政机关要通过“96128”政务信息电话专线、政府网站、各级政府政务服务中心、档案馆和公共图书馆等场所设立的政府信息公告栏和电子信息屏等设施、信函和来访等方式，为公众查询政务信息提供服务。“96128”政务信息电话专线，终端设在各级政府和职能部门，由各级政府职能部门负责为各地公众提供政务信息电话查询服务。

(二)林业厅实施阳光政府四项制度的具体工作

1、加强组织领导。林业厅贯彻落实阳光政府四项制度将继续由厅实施责任政府四项制度领导小组(实施行政问责办法等四项制度领导小组)领导下开展工作，即领导小组由厅长陈玉侯任组长，驻厅纪检组长潘忠云、巡视员张林冲任副组长，厅办公室、资源林政处、政策法规处、人事教育处、机关党委、驻厅监察室、野生动植物保护管理办公室、森林公安局、宣传中心主要负责人为成员。领导小组下设办公室(设在驻厅监察室)，抽调有关人员组成，具体承担林业厅实施四项制度的日常工作。机关各处室和厅属各单位的主要负责人是推行阳光政府四项制度的第一责任人，必须切实负总责。

2、明确职责分工、制定实施方案。根据《云南省人民政府关于在全省县级以上行政机关推行重大决策听证重要事项公示重点工作通报政务信息查询四项制度的决定》(云政发〔2009〕41号)、《云南省人民政府办公厅关于印发了重大决策听证重要事项公示重点工作通报政务信息查询四项制度实施办法的通知》(云政办发〔2009〕40号)文件精神和省政府的职责分工情况，林业厅实施阳光政府四项制度要在总体协调推进的前提下，明确部门职责，细化工作内容，各司其职，具体职责分工是：一是重大决策听证制度由厅政策法规处牵头，相关处室配合协调推进;二是重要事项公示制度、重点工作通报制度和政务信息查询制度由厅办公室牵头，相关处室配合协调推进。三是驻厅纪检组、监察室负责四项制度实施中的监督检查及投诉受理工作。四是厅宣传中心负责做好相关信息宣传工作。具体任务分配：在3月20日前，一是由厅政策法规处起草出林业厅重大决策听证制度的具体实施方案;二是由厅办公室起草出重要事项公示制度、重点工作通报制度和政务信息查询制度的具体实施方案，制订具体措施，建立配套制度，使四项制度的内容具体化。三是由厅四项制度办公室汇总，形成林业厅贯彻实施阳光政府四项制度的实施意见，认真组织实施。

3、抓好平台建设。网站、电话、政务服务中心及档案馆、公共图书馆的相应设施是阳光政府四项制度实施的重要载体和平台，是今年上半年的重要任务。我厅将在今年上半年搬入新办公区，各相关处室要通盘长远考虑，拿出平台建设的最佳方案。第一，要高度重视林业厅网站建设，信息中心要进一步整合分散在各部门的政务信息，建立完善的林业政务信息数据库，及时更新、充实信息，确保公众全面、准确地获取政务信息。第二，要把档案室、公共图书室和林业政务服务中心等场所建设作为新办公区的一项重要工作，在上半年全面完成相关设施的建设任务。第三，要抓好“96128”政务信息电话专线的建设。4月1日，省级行政机关以及条件基本成熟的昆明市、大理州将开通“96128”专线，厅办公室信息中心要做好林业政务信息查询电话专线开通方案制定，为开通电话专线和提供查询服务做好相关准备。

4、强化学习培训。实施阳光政府四项制度规范标准要求高，执行程序要求严，公众广泛关注。为了使我们在执行中能够按规范操作、按要求推进，确保执行有力、落实到位，不变型、不走样，实现制度设计的目标，要制定学习计划，尽快组织学习培训，使各级行政机关的工作人员全面掌握阳光政府四项制度的主要内容和基本要求，切实增强落实阳光政府四项制度的主动性和自觉性。厅党组将把阳光政府四项制度作为党组中心组学习的重要内容，组织厅党组成员和各处室、各单位主要领导进行集中学习;各单位要把阳光政府“四项制度”学习作为理论学习的重要内容，组织全体党员干部深入学习;厅人事教育处、机关党委要把阳光四项制度的有关内容纳入年度干部教育培训、工作目标和党风廉政建设责任制考核的内容之一，认真抓好落实。3月份，省级责任部门将分别牵头，围绕各项制度的实施组织开展培训。我厅各牵头部门要组织好各相关工作人员，届时参加省里组织的培训。特别是要高度重视抓好“96128”政务信息查询电话专线联络员队伍的建设，4月1日，“96128”政务信息查询专线将开通，要迅速从厅办公室、资源林政处、政策法规处等业务处室确定林业厅“96128”政务信息查询专线联络员，参加省级责任部门组织开展的培训，保证林业厅专线畅通，确保林业政务信息查询答复工作让人民群众满意。

5、加大宣传和监督检查力度。阳光政府四项制度的实施，也要像去年宣传责任政府四项制度一样，认真制定宣传方案，加大宣传报道力度。同时，健全举报、投诉、监督机制，公布投诉电话，定期和不定期对实施阳光政府四项制度的情况进行监督检查。要将阳光政府四项制度的实施作为今年监督检查工作的重点，通过听取汇报、民意调查、明查暗访、集中督查和动态跟踪等多种方式，切实加大监督检查力度。对搞形式主义，不执行或落实不力的要严肃问责。同时，要把行政监督与舆论监督、社会监督有机结合起来，增强监督实效，及时发现并解决问题。

三是统筹抓好法制政府和责任政府各项制度的深入落实

加强政府自身建设是一项长期的任务，不可能一蹴而就、一劳永逸，更不是一阵风。虽然今年我厅重点实施阳光政府四项制度，但这并不意味着我们建设法制政府、责任政府的任务已经完成，不能因为阳光政府四项制度的实施而放松对责任政府四项制度和法制政府八项制度的贯彻落实。

(一)继续抓好法制政府八项制度的落实。

20*年我省出台法制政府八项制度以来，林业厅通过认真贯彻执行八项制度，进一步规范了行政行为，加强了内部管理，提高了行政效能。下一步要有重点地推进法制政府八项制度，把实施八项制度于实施责任政府四项制度、阳光政府四项制度结合起来，把服务承诺、首问责任、限时办结的相关要求，贯穿于法制政府八项制度实施的始终;要通过开展行政问责，推动法制政府八项制度的实施;要按照阳光政府四项制度的要求，在法制政府八项制度制定实施中，有针对性地开展重大决策听证、重要事项公示和重点工作通报，切实推进法制政府建设进程，推进政府工作质量和水平进一步提高。

(二)进一步巩固责任政府四项制度的成果。

第6篇：征信业务管理范文

企业核心竞争力概念的提出源于80年代的日美经济竞争。经过深入的观察和研究，经济学者发现在竞争中获胜的企业无一例外地在某些方面具有自己的独特优势，且这种优势来源于企业在资源、技术、内部机制或价值观等方面的创新能力和垄断地位，于是企业核心竞争力概念应运而生。

随着证券市场的日益成熟、监管的日益严谨及证券业竞争的日益激烈，我国券商经过10年的粗放式发展后，也愈来愈发现培育企业自身核心竞争力的重要性，并开始对其进行探索及研究。

笔者作过一次较广泛的券商调研，发现许多券商对于核心竞争力进行了思考，并得出了很有价值的结论。在此基础上，本文认为券商业务关联结构的构造与其核心竞争力的培育及其持久的竞争优势的获得有极大的关系。

券商业务关联结构与其核心能力的关系

我国券商业务主要由自营业务、承销业务及经纪业务三大块传统业务组成，在机构上也相应地设有经管总部、投行总部及资产管理总部三大业务主体。但由于券商发展的历史特点，我国券商三大主要业务之间关联度很差，三大业务部门各自为战，缺乏信息沟通，更谈不上业务上的支持与联合，使许多可以共享的资源及基础活动得不到共享，极大地影响了券商的进一步发展。

国内某券商曾就阻碍其发展的因素作过一次调查，其主要结论如下：

1.目前阻碍券商进一步高速成长的最重要因素仍来自于公司内部，而外部因素如监管过严等则处于比较次要的地位；

2.公司制度性因素成为目前阻碍券商进一步高速成长的最重要因素，具体说就是激励机制不足和各部门之间配合不够。这充分说明券商内部各部门配合协调问题已经成为影响其事业发展的重要制度；

3.从业时间越长的员工越是将各部门的配合问题放在第一位。这说明各部门配合不力是券商积恶难去的一个老问题；

4.管理部门将各部门的配合问题作为第一位的因素。其实各部门之间的配合实际上就是一个管理问题，管理部门将这个问题提出来，一方面说明这个问题管理部门体会得最深刻，另一方面说明券商现有的制度还不能使管理部门很好地解决部门间的协调与配合；

5.不仅员工在需要其他部门配合时感到配合不力，经理层包括总经理在需要其他部门配合时也感到不尽如人意。

笔者调研的结果表明，上述结论对我国券商来说具有普遍的意义，各业务部门间缺乏协调与合作、各业务单元间缺乏关联，已成为制约我国券商发展的一大主要问题。

随着证券业竞争态势的日益严峻，越来越多的券商已意识到构造自身竞争优势的迫切性，在经营管理上大下功夫。但由于我国券商的发展时间很短，且业务发展的粗放式进程使其核心能力大都未能形成。随着我国证券市场的发展与完善，随着证券业竞争的市场化以及券商自身能力的积累，今后将是我国券商形成各自特殊核心能力及竞争优势的时期。

本文认为，券商竞争优势的获得主要在于券商必须培育出可持久的企业核心能力，券商的核心能力是其持续性竞争优势的主要源泉。根据企业核心竞争力理论，核心竞争力是企业多方面技能和企业运行机制的有机融合，是企业不同业务单元、不同技术系统、管理系统及技能的有机结合。其不仅仅表现为关键业务、关键技术、关键资源或企业的运行机制，更为重要的是它们之间的有机融合，是各种能力的提升。

对于核心竞争力有个很形象的解释。如券商这样的多样化公司就像一棵大树，树干和主枝是核心产品，分枝是业务单元，树叶、花朵和果实是最终产品，提供养分、维系生命、稳固树身的根就是核心竞争能力。它是公司内部如何协调纷繁复杂的生产技能和过程的知识及信息的汇总，是凝聚公司现有多种业务的“胶水”。

综上所述，券商的核心竞争力强调的是公司内部的协调机制。它不仅仅是业务部门之间的协调与配合，更应该是各种业务在技能、资源、管理等多方面的融合，尤其是提供与实现这种融合的企业运行机制。因此目前对于券商来说，合理构造自己的业务结构，使多项业务形成关联，并在制度及机构上作出相应安排，确保这种融合的实施，是券商构造其核心竞争力的当务之急。

券商业务关联结构三原则

经过一轮高速增长时期，我国券商正从强调增长转向强调效益，这也是全球经济的共同特点。笔者认为，为实现这一目标，我国券商应以业务组合规划策略代替业务单元策略，寻求业务单元间的关联，发挥业务单元间的协同效应，使各业务单元可彼此共享基础性和辅活动，从而降低成本或促进差异性，以获得持续的竞争优势。而实现这一战略的关键是合理构造券商业务结构，寻求最佳业务单元组合，以形成券商的核心竞争力和持久的竞争优势，为此必须遵循以下原则：

一、强项原则

构造券商业务关联结构首先要选择相应的业务单元，构成券商业务关联结构的每项业务最好是券商的强项业务，是券商拥有最多资源的业务，因而也是券商最易成功、效益最好的业务。因此券商业务关联结构的第一条原则即强项原则。一般来说，券商强项来自以下几方面：

1.过去成功业务的经验。如果券商在某项业务上获得较大成就，表明券商就该项业务形成了较丰富的成功经验，积累了大量人力资源、客户资源、销售网络资源和关系资源，该项业务自然是券商的强项业务。

2.特殊的背景及关系。券商与企业、行业部门或地方政府的特殊关系，是券商强项的另一重要来源。这种良好的关系资源，将有助于券商选择细分市场，实施差异化战略。因此券商应在业务开展的过程中，及时培育并长期保持这种紧密关系。

3.研究强项。券商对于某些问题特别的研究力量将有助于券商形成业务的创新能力，从而构成其相对强项。国内某券商在全公司范围内的一次问卷调查表明，研究力量对券商各项业务具有强大的支持作用，尤其是对营业部及经纪业务的强有力的支持作用。

4.成本强项。券商在何处形成规模或多项业务分担成本的状况，将使券商具有一定的成本优势，这样的一些业务相对成为券商强项业务。如申银万国在经纪业务上，由于形成了有效的资讯及管理等支持体系，从而具有了相对其他券商经纪业务的成本优势。

5.财务强项。如果券商能够对外界变化有快速的反应能力，在财务和其他资源方面能对业务单位的变化提供支持，则该券商在创新业务上也会具有强项。

6.资金强项。如果券商有大量的现金流或畅通的融资渠道，这无疑将给券商在许多业务方面带来优势。

经过10年的发展，应该说我国券商已积累了多个强项，各自在许多方面形成了相对优势。但是许多券商未能发现这种优势的重要性，从而未能有意识地积累和强化这种优势，更未能有意识地对其进行协调与组合，使得这种优势没有在券商发展过程中发挥应有的作用。今后一段时间里，我国券商的一项紧迫的工作就是客观地、理性地分析与找寻自身的相对强项，并在自身发展过程中不断加强这种优势、利用这种优势。

二、低成本原则及歧异性原则

券商业务关联结构构造的第二个中心问题是其在证券业中的相对地位，也即券商在证券业中的定位问题。在目前证券业结构并不理想、行业平均盈利能力下降的情况下，定位合理的券商仍然可能获取较高的收益率，其根本基础是持久性竞争优势，特别是两种基本的竞争优势：低成本和歧异性。券商在证券业所具有的优势或劣势的显著性最终取决于其在多大程度上能够对相对成本和歧异性有所作为，因此券商的业务关联结构应在相对成本及歧异性方面作出反应。

券商低成本战略的目标是成为证券业中经营成本最低的券商，并将低成本地位转化为高收益，从而取得高于证券业平均水平的收益。券商成本优势的来源包括追求规模经济、特殊资源(如与地方政府或行业主管部门的良好关系)、特殊产品或服务及创新能力等因素。

尽管券商可依赖低成本战略来获得竞争优势，但仍必须在相对竞争对手标新立异的基础上创造优先的竞争地位，它保证券商为获取满意的市场份额而进行的必要的让利行为不会抵消低成本优势，从而确保领先于证券业平均收益水平。在歧异战略的指导下，券商应力求就客户广泛重视的一些方面在产业内独树一帜。它可选择许多客户视为重要的一种或多种产品或服务(如并购、项目融资)，或某一特定区域(如东部沿海、中西部等)，以某种独特的方式来满足客户的要求，它将依靠该种独特的地位而获得溢价的报酬。歧异战略的基础是产品本身或服务、客户种类及地区分布、销售服务体系等因素。

因此，券商的歧异战略必须基于上述强项原则，分析自身的优势，合理选择构成业务关联结构的业务单元，并在下述关联原则的指导下，寻求各业务单元间的有机关联，使之协同作战，发挥整体优势，实现低成本战略和歧异性战略，从而真正实现规模效益。

三、关联原则

券商通常同时开展多项业务，但目前券商业务间(特别是经纪、自营、投行三大业务)缺乏相互关联，无法协同作战，大大影响了券商的经营能力。本文认为，券商业务结构构造的第三条原则是关联原则。即券商各业务单元应相互支持，彼此共享某些基础价值活动、分担某些成本，这样业务单元关联也可转变为券商竞争优势。

业务关联源于共同的客户、销售渠道、技术和其他因素，不同业务单元间基本技能或管理特定类型活动的经营手段的转化，业务单元之间有可能共享某些基本的价值活动并分担某些成本，业务关联即由此产生。如果关联带来的共享所降低的成本或增加的产品歧异性足以超过共享成本，而且竞争对手难以在这种共享方面相匹敌，那么共享活动能导致持续性的竞争优势。

目前来看，券商各业务单元至少可在下列方面构成关联：研究、信息等后勤支持活动；政府机构、地方政府及上市公司等客户服务网络；研究、投行、自营及经纪业务间的纵向支持系统等。

我们不应孤立地看待本文提出的券商业务三原则，而应该看到这三条原则是相辅相成的，其关系十分紧密，在实际的运用过程中互相配合。简单来说，可将其关系概括为：业务结构中每项业务单元的选择要符合强项原则，业务单元的组合要遵循关联原则，其最终的组合结果要达到低成本原则和歧异原则。

实施券商业务关联

的制度与机构安排

一、区域性管理制度

券商区域性管理即指实行三级授权，设立区域性的管理总部，证券营业部作为三级法人在区域性管理总部的领导下从事工作，这种模式近年来已被许多券商所采用。它实质上是券商业务间的横向整合。

经济、文化的地域性是券商区域管理总部存在的基础。由于地区性的差异，各地经济、文化生活带有浓厚的区域性特点，如果能植根于本地，必将达到事半功倍的效果。但是目前券商大多有了业务匆匆而来，办完事又匆匆而去，难以与服务对象形成鱼水相融的关系。据统计，作为上市主承销商而又能接到第一次配股业务的不到30％，从而影响券商业务的持续发展。目前许多券商争当地方政府和企业财务顾问，可以说是对这一失误的纠正。从目前营业部的人员、知识构成来看，还难以承担如此重任，而总公司的经营业务相当程度上受经济效益驱动，难以在投资意识和投资群体上进行引导和培育，相对来看，区域性管理总部却具有这方面的优势，同时也有这种能力。

从效益成本来看，目前全国性券商的投资银行部、研究发展部大部分按行业分工来设置，二级市场的调研工作也是这样，当然依据专业的分工有重要意义，但从效益成本的角度看不合算。800多家上市公司分散在全国31个省、市、自治区，如果以行业划分，难免有许多重复性工作。如果能以一定的区划为基础，特别是依托营业部，发挥地区证券营业部的桥头堡作用，不但能节约成本，还能建立区域资料库，形成业务的持续发展力。

区域性管理总部(分公司)作为授权法人，不应设置过多职能部门，在有限的岗位中要强化三项职能：

第一项是营业部的服务与风险控制职能，促进营业部的竞争能力。

第二项是区域性市场培植职能。区域性管理总部要注意在当地政府和社会公众中的形象，精心耕耘和开拓区域内的市场和业务，才能为券商未来的发展提供市场，这还包括对区域内潜质企业的发现与培育。

第三项是区域性信息反馈职能。区域性管理总部负有向公司提供本区域的经济发展状况、特殊企业等各类信息的义务。

二、业务链管理制度

业务链管理制度是指对券商的多项业务进行纵向整合，在该券商的范围内将不同的业务或其他经济过程结合起来综合管理，使之成为一个整体，发挥协同效应。这种管理制度的核心就是要寻找各业务间的关联，构造各业务间的联系，互相支持，联合作战，发挥整体竞争优势。

一般来说，券商业务间的链接关系有以下几种：

1.向前链接，即券商某项业务可通过供给与其他业务发生关联。如券商投行业务中积淀下来的各类证券可成为其自营业务的原材料，从而构成与自营业务的向前链接。事实上广发证券等券商已认识到二者间的关联，在实际运作中已将两者结合操作，共同考核，共同结算。

2.向后链接，即券商某项业务通过需求与其他业务发生链接。如上例中的券商自营业务与其投行业务就是向后链接。同样，券商的自营业务、投行业务及经纪业务对研究的依赖越来越大，从而与其研究业务也构成向后链接。

3.投入关联，即券商各业务部门间资源及管理等投入上的关联。它可用“投入系数”衡量，该系数的经济含义为券商某一业务所需要的其他业务部门的投入量。该系数有助于寻求券商各业务间结构比例的量化指标，并为券商业务结构比例的合理性提供判别标准。如根据券商直接创利业务(经纪业务、自营业务与投行业务)对研究业务的依赖，可以判断目前券商研究业务在整个业务结构中的比例偏小，券商业务结构存在不合理，应该加大对研究的投入与整合。

三、信息流动机制与数字化管理制度

券商业务关联的核心纽带应是信息，券商各业务部门经营及业务信息的顺畅流动、广泛共享是其业务关联形成的基础。为此券商应采取新的管理理念与管理技术。

事实上，一场新的管理革命正在广泛兴起，那就是数字化管理革命。它以企业内部信息的数据化及指标化为基础。在信息时代，对一个企业来说最重要的是对内部信息的分析与利用，因为内部信息记载了企业管理的全过程，只有通过一套完整的信息管理系统才能迅速地发现问题，解决问题。企业的发展就是这样一个不断纠正的信息反馈过程。但目前国内大多数券商机构尚无专门的信息收集与处理中心，更缺乏明确的信息流动机制，信息的采集、处理、流动处于无序状态，各业务部门信息不能及时传递至决策层，也无专门机构对各业务部门的信息进行归并综合分析，提出决策参考意见。这种信息流动机制的缺陷极大地妨碍了券商向现代化经营管理的转变。

为此，券商应制订公司内部信息收集及流动机制，明确各业务部门的业务信息文档管理责任，建立公司内部信息网及中心数据库，使各类信息在严格权限控制下顺畅地流动并得到广泛共享。中心数据库可以及时采集并处理各业务机构的业务信息并对其进行分析与综合，从而实现对公司及各业务部门经营业绩的评估，以及诸如客户构成、资产状况等的分析，并以可比的指标及数据形式提供给领导，作为公司决策的参考。

券商业务关联的试验与建议

一、已有关联试验的分析

1.投行与自营的关联

券商投行业务中由于包销会积淀一些股票，造成券商持股现实。但券商对这些股票的持有不是作为一项长期股权投资，而是要在二级市场上以合适价格兑现来获得收益。而二级市场运作业务的优势在自营部门而不在投行部门。如果投行部门为了保证其业务的连贯性，强揽积淀股票的二级市场兑现，要么由于缺乏专业性而影响收益，要么就得扩充自身机构，造成小而全的局面，同样是效益不高。

由此可见，投行业务与自营业务内部事实上形成了一定的纵向关联，目前国内已有券商将两部门打通营运，作出了成功试验。

另外，由于新股发行方式的改革，特别是战略投资者和机构投资者的引入，投行业务也需要自营部门的协助，从新股的二级市场前景、价格空间等方面提出建议，以此服务于认购机构和争取认购机构，从而保证新股的顺利发行。反过来，投行业务可以自身对企业的较充分的认识，向自营业务提供一些有用的信息，甚至可以是券商自己作为战略投资者的参考论证信息。关键的是这种信息流通机制要制度化，以确保其畅流。

2.经纪业务与研究的关联

经纪业务与研究的关联体现在两方面。一是研究对营业部的服务与支持，以扩大公司经纪业务量和经纪业务效益。如国内某大券商具有逾百家营业部，其研究所对各营业部实行统一的资讯服务，减少各营业部的投入，精简了营业部人员编制，大大提高了其规模效益。经纪业务与研究关联的另一方面是，通过研究对基金的服务获得基金的分席位，从而扩大券商经纪业务份额。

二、研究对券商各项业务的支持分析

券商研究水平与能力对其业务的支持作用是很大的，随着我国证券业的不断发展，这点已为业界普遍认同。上面已谈到研究对经纪业务的关联与支持，事实上，随着新股发行制度的演变，目前的新股发行方式对券商的整体要求也越来越高，其中对券商研究能力的要求则更高。仅以新股定价来说，就需要券商对该企业所处行业、该企业自身经营情况，以及其在二级市场的前景等方面进行全面研究。这些绝不是券商投行部门能做到的，需要其研究部门的全力支持。

同样，券商的自营业务更是离不开研究部门的支持，只是目前许多券商在自营部门下另设了研究部门。笔者认为，这种做法存在许多弊端。它一方面造成券商各业务部门的“小而全”格局，另一方面则削减了公司整体研究能力和研究水平。这种低水平重复带来低效益的现象实不应出现在券商机构。券商应该整合全机构的研究力量，提高整体研究能力，以支持和推动各项业务的开展和发展。

三、研究对业务信息的综合把握及对业务关联的敏感捕捉。

第7篇：征信业务管理范文

一、 新形势下加强企业内部财务管理具有重大意义,加强企业内部财务管理与控制,是企业深化改革的必然要求 加强内部财务管理与控制,是企业发展到一定程度的必然产物

每一个成功的企业,都有一套比较成熟的内部财务管理与控制机制;需要进行管理制度创新,进一步加强企业内部财务管理与控制,以完善的内部财务控制制度实现从传统管理向 管理的转变,加强内部财务管理,全面提高自身的理财水平,缩短与先进企业管理上的差距,迎接市场竞争的挑战。企业核心竞争力是一个企业保持持续竞争优势的源泉,是企业生存和发展的关键,核心竞争力的培育、维护和提升是一个循环往复的重复过程,一个企业要想在市场竞争中保持持续的优势,就要不断审视自己和竞争对手,不断学习和创新,不断培育、维护和提升自己的核心竞争力。任何一个企业要生存与发展,都必须不断适应市场变化和运用自己的核心竞争能力。培育和创造比竞争对手强的能力即核心竞争力,已成为企业的生存之本。积极培育和构建企业核心竞争力对处于复杂环境条件下的国内企业的生存发展意。国内企业要做大做强形成竞争优势迫切需要提高企业的核心竞争。随着市场由价格竞争转向产品质量、科技含量和附加值的竞争,我国产品面临着新一轮竞争的挑战。企业内部财务管理与控制,是保护投资者利益的内在要求。现代企业制度最显著的特征,是企业财产所有权和经营权相分离。在新的形势下,企业必须高度重视内部财务管理与控制机制的建立健全,运用内部牵制、授权管理、不相容职务分离、岗位轮换、回避等有效措施,强化制约和监督。内部财务管理与控制是企业管理的核心环节,各企业应在充分认识的基础上,采取措施,建立完善的内部控制机制,形成以法人治理结构为依托的全员、全过程、全方位管理与控制网络,搞好资金流、物资流、信息流的控制和管理,防范和减少财务风险,促进企业经济增长方式的根本性转变,提高经济效益。要强化全面预算的硬约束机制完善的法人治理结构的体现;全面预算管理机制产生的管理效益,是检验现代企业管理科学化的重要标志。建立一套完整的财务风险控制机制,加强风险预警和识别,及时评估、预防、控制和分散财务风险,在实现经营目标的同时力求化解财务风险或实现损失最小化。提升企业的管理层次,增强竞争优势,促进企业发展和效益的提高。

二、 构建与现代企业制度相适应的财务管理体系,随着现代企业制度的建立与市场经济的发展形势的变化,企业核心竞争力是企业成长最有力、最主要的驱动力,是提高竞争优势的源泉

一方面需要加快健全市场经济体制,形成优胜劣汰的市场竞争机制,增强企业竞争的压力。另一方面,企业自身也需要不断地重塑动力机制。市场竞争的核心在人才,人才资本是企业核心竞争力的基础。企业要在激烈的市场竞争中占有一席之地,形成自己的核心能力,就必须打造一支高素质的人才队伍。创造条件,努力提高企业家的素质。提高企业家的素质是增强企业核心竞争力的前提。选拔和培养专业技术人才,为企业带来超额利润,因此知识成为企业的利润源泉,人才成为企业核心能力的基础。只有加强管理,形成有自己特色的管理模式,才能把企业体制改革的活力和技术进步的威力充分发挥出来,提高企业核心竞争力。现代企业制度体现的是企业资源配置的高效性,而这种高效率能否充分发挥,主要依靠核心技术和技术创新一个企业要在竞争市场中有立足之地,要培育和提升自己的核心竞争力,必须有自己的核心技术,以市场为导向.的技术创新形成自身的核心技术,创新核心产品,成为企业竞争力。而企业的核心竞争力的直接表现形式主要是市场占有率,这是衡量企业核心竞争力强弱的一个重要的指标。培育和提升核心竞争力,使企业迅速成长起来,增强他们在市场中的竞争能力,对经济的持续、快速、稳定增长具有十分重要的意义。

三、 构建与新制度相适应的监管与评价体系,现代企业制度实行所有权与经营权的分离,提高企业竞争力提高企业的核心能力

企业核心能力是企业获取竞争优势的资源,是企业资源积累过程中建立起来的特有能力,是最重要的战略资产。提高企业核心能力就是要整合企业内在的发展要素,以创新为动力,以求强为目标,坚持不懈地巩固、提高企业的核心能力,让整合后的内在要素成为提高和创新企业核心竞争力的不竭动力。要贯彻以人为本的思想。要注重发挥人的因素,提高企业核心竞争力的“软”实力。人是构成市场经济的根本要素,也是经营活动的最终对象。同时,人也是生产力中最活跃、最关键的因素。把“以人为本”的思想贯彻于企业的技术、资源、知识、组织、管理等企业的各子系统中,最大限度发挥人的能力,使企业恒久保持核心竞争力。充分发挥政治思想工作的优势,激发企业全体人员为提高企业核心竞争力努力工作的热情。总之,提高企业核心竞争力是一个长期的过程,也是企业发展过程中必须长期坚持的方针,只有企业“硬”实力和“软”实力的并举提升才能有企业核心竞争力的持续提高。

四、 在世界经济联系日益紧密和知识经济作用越来越重要的形势下,中国企业如何确保在竞争激烈的商战中立于不败之地?这需要从提高企业核心竞争力方面入手

1. 坚持技术创新。提高企业的技术创新能力。企业的制度创新能力是决定企业竞争力的最重要因素。要根据市场配置资源和企业生产力发展的要求,不断革新和完善以企业的财产制度为核心的各项基本制度。就现阶段的我国企业而言,关键是要建立和完善适应社会化大生产和社会主义市场经济客观要求的现代企业制度。形成以企业为主体,具有自身特点的技术创新体系。企业要根据市场情况和自身的资源优势,找准突破点,加大研发资金投入,建立技术中心,进行合作研究开发,形成立足全社会,面向全球的开放式科技成果转换机制。企业的技术创新能力直接决定着企业的市场竞争能力。企业有了较强的技术创新能力,才能够研制开发并生产出满足市场需求的高技术和高质量的产品,不断提高自己的市场竞争力。而提高企业的技术创新能力,就是要建立和完善企业技术创新体系,不断加强技术开发力量,加快开发具有自主知识产权的技术和主导产品。创新是现代企业获得持续竞争力的源泉,是企业发展战略的核心。企业必须从知识经济的要求出发,从市场环境的变化出发,不断进行技术、管理、制度、市场、战略等诸多方面的创新。只有不断的技术创新,企业才能不断向市场推出新产品,不断提高产品的知识含量和科技含量,改进生产技术,吸引科研力量进入企业,组织力量对一些重要领域的关键技术进行公关,实现技术上的突破与跨越,促进科技成果向现实生产力的转化。最大限度地发挥企业的创新潜能和积极性。降低成本,提高产品的市场竞争力和市场占有率,并适时开拓新的市场领域。

2 走信息化之路。以方法创新提升管理水平。以信息化为动力,加强企业信息化建设,可以强化企业财务管理,促进管理创新,为企业带来巨大的经济效益。信息化涉及的环节很多,最主要和最关键的有两项:一是企业的核心业务和主导流程的信息化,二是人的信息化,学习各方面的业务知识使自己适应市场竞争的需要。企业信息化对现代企业的生产、经营和管理各个环节都产生了重大影响。目前越来越多的企业认识到信息系统可以成为获取企业竞争优势提高竞争力的工具。提高企业的技术能力,信息技术以减少出错率的辅助方式,带动了传统生产制造业的运行。压缩了企业与市场的空间和时间,实现产品设计开发快、生产快、销售快、反馈快、决策快的能力。也提高企业的商业能力,及时了解市场信息,清楚企业自身经营状况,掌握竞争对手的动态。其次,瞄准国际先进技术,引进高新前沿产品,而引进中有消化吸收,不断改进,有所突破,增加自身技术含量,掌握社会发展趋势,运用信息技术改进管理方法是提升企业效率。

3 以企业文化为后盾,加强企业文化建设。企业文化渗透于企业的各个方面,为提升企业的竞争力提供精神支持。只有当企业文化,特别是企业的精神文化顺应社会发展,融入人们的社会生活,体现时代精神,具有鲜明的企业特点时,才能促进企业竞争力的提升。因此,企业文化必须不断创新,并与本企业的生产技术特点和经营管理相结合。以直接或间接地提升企业核心竞争力,建设一批特色鲜明、优势突出的技术创新点,形成前瞻性技术开发和高新技术成果转化的平台。

4 从制度和资源着手,将企业的资金、人才与知识结合转化为产品或服务,形成企业利润。核心竞争力最核心的是制度。从现代管理来看,企业的成功在很大程度上依赖于制度的完善。现在的企业需要建立企业内部有效的管理信息系统,实现创新战略、管理战略和市场开拓战略,赶上电子商务的经济浪潮。随着经济发展日益全球化,迅速吸收和掌握最先进的管理方法和经验是提高企业核心竞争力的重要手段。

第8篇：征信业务管理范文

关键词:中小企业 信用风险 融资 Logit模型

中图分类号:F830 文献标识码:B 文章编号:1006-1770(2010)08-052-03

一、引言

中小企业是一国国民经济中一支重要而活跃的力量,已经成为国民经济发展的重要支柱。自20世纪90年代以来,在我国经济快速增长中,中小企业创造的工业新增产值占全国工业新增总产值的76%。从国内商业银行客户结构来看,中小企业客户数约占客户总数的85%,其中,贷款余额在100万以下的客户约占50%,中小企业贷款余额占总量的30%,大多数二级分行及基层行的基本客户群是中小企业。因此,发展好中小企业金融业务对国内银行业来说具有十分重大的战略意义。

但是,中小企业,特别是小企业,由于自身的规模小、稳定性差、抗风险能力低、管理薄弱等缺陷,商业银行在向其融资时不可避免地面临巨大的信用风险。在当前经济下行、国家要求加大对中小企业金融支持的复杂经济环境下,中小企业信贷风险控制和管理己经成为我国商业银行亟待解决的重大课题。

对于中小企业信用风险的研究较多。对于中小企业信用风险的定量研究大多是利用已经在中小企业板上市的中小企业的数据分析其信用状况,从商业银行操作实际看,上市的中小企业的信用状况相对较好,其研究结果对于没有上市的中小企业,尤其是小企业的参考价值不大。因此,本文利用非上市的中小企业数据,构建衡量信用风险的指标体系,并作出实证分析,希望可以帮助商业银行管理者更好地衡量中小企业的信用风险状况。

二、数据和指标体系

(一)数据

本文从某国有大型商业银行“信贷台帐管理系统”中选择天津、河南省的郑州市和周口市等地的中小企业作为研究样本,研究当地商业银行面向中小企业的融资业务的风险状况。中国社会科学院金融研究所撰写的《中国地区金融生态环境评价(2006-2007)》报告显示,天津的金融生态环境综合排名为第四,郑州市和周口市的信贷资产质量等级评定的排名分别为42名和311名。这表明,上述三个地区分别代表了我国城市的三种截然不同的金融生态环境,天津的金融生态环境较好,企业违约的概率较低,而郑州市的情况次之,周口的信贷资产质量最差,企业违约的概率较高,因此,上述三个地区中小企业的数据能够较好的代表全国的情况。同时,中小企业板上市的大部分中小企业的整体情况要明显高于全国的平均水平,这些上市的中小企业的资信状况相对较好,贷款的违约风险相对较低,因此,本文的研究不包括已上市的中小企业。

本文从天津、郑州市和周口市等地的商业银行随机选取了95家中小企业的2005年、2006年和2007年的相关财务数据和某些定性数据,违约信息的数据是2008年的相关统计结果。同时,95家中小企业中剔除缺失样本和异常样本后,最后用于实证分析的样本有87个,其中来自于天津的中小企业24家,郑州市的中小企业15家,周口市的中小企业48家。本文对样本数据的处理均使用SPSS11.5软件。

(二)指标体系

我们得到的数据主要包括两类,一是中小企业的主要财务数据,二是中小企业的管理者和贷款方式的信息。根据Altman针对非上市公司的多元判别分析模型Z模型中使用的财务指标、穆迪公司违约模型中使用的财务指标和国内相关研究中所使用的财务指标。最后,进行实证检验的初步指标体系如表1所示。

三、实证分析

(一)指标的初步检验

为了更好地了解选取指标的特性,我们首先分析各个指标的特性及每个指标体系中不同指标之间的相关性。K-S正态性检验显示,除了指标X4、X5、X10和X11和2007年的指标X7外,在95%的置信水平下,其他所有的样本数据均不服从正态分布。从指标的相关性检验可知,除了资本结构指标体系之外,所有其他指标体系中的不同指标均表现出强烈的相关性。而资本结构指标体系中,指标X4和X5显著相关外,指标X6与X4和X5之间并不存在显著的相关关系。因此,本文选取的指标是符合要求的,但是同一指标体系中指标还存在多重共线问题。

从以上11个财务指标看,除了企业活动指标体系外,其余财务指标体系都有至少2个指标,而他们区别正常企业和违约企业的能力并不清楚,因此,需要对其进行的独立性检验。同样,对于非财务指标也面临同样的问题。对于服从正态分布的指标我们使用“独立样本T检验”,而对于不服从正态分布的指标我们使用K-W单向秩方差分析和K-S Z检验来共同完成。在对样本数据进行“独立样本T检验”和K-W单向秩方差分析和K-S Z检验时,如果要求显著性水平较高的话,有可能使一些原本区别能力很强的变量被剔除,因此修改置信区间为90%。检验结果如表2和表3所示。

从表2和表3的检验结果看,在90%的置信水平下,指标X5、X7和X10对正常企业和违约企业的区别能力不强,对两者的识别无显著性区别,因此,将这些指标从指标体系中删除。同时,指标X2、X4和X8不同年份对企业的区别能力并不一致,但大多数年份的区别能力较强,因此,指标X2、X4和X8被保留在指标体系中。从指标剔除结果看,在所有的指标中,只有三个指标被剔除,说明我们选择的指标体系较为合理,大部分指标具有区分正常企业和违约企业的能力。

在进行指标剔除后,除了收益性指标体系和资本结构指标体系外,其余所有指标体系都只有一个指标,而且资本结构指标体系中指标X4和指标X6之间的不存在显著的相关关系,说明除了收益性指标体系外,指标剔除后的其他指标体系适合做进一步的实证,对于收益性指标体系我们对其进行主成分分析以消除共线性的影响,主成分分析的主要结果如下:

也就是说,本文对2005年的收益性指标提取了两个主成分,而对2006年和2007年则提取了一个主成分。

(二)实证检验

经过的指标剔除后剩下9个指标,故此进入多元判别分析模型的指标为F1、X4、X6、X8、X9、X11、X12、X13和X14,外加样本分类指标Z。分类指标Z=0,表示企业未出现违约,属于正常企业;Z=1,表示企业出现违约,属于违约企业,Pi表示违约概率。因此,本文建立如下的Logit模型:

本文基于极大似然估计并分别使用向后选择变量和向前选择变量方法进行Logit回归。从Hosmer和Lemeshow检验结果看,向后选择变量方法结果的卡方统计量值显著性水平均低于向前选择变量方法得到的结果,因此,经过比较分析,本文使用向前选择变量的方法选择变量,Logit模型结果如下:

经过向前逐步选择变量后,2005年最后进入判别方程的变量有X8和X12,2006年最后进入判别方程的变量有X8、X9和X12,2007年最后进入判别方程的变量有X9和X12,其余变量都没有进入最后的判别方程。从分类判别结果预测准确定看,2005年,在49个正常企业中,有9个被误判为违约企业,有40个判断正确,分类准确率为81.6%;38个违约企业中有24个被误判为正常企业,有14个判断正确,分类准确率为36.8%;综合起来87个企业判断正确的为49个,综合分类准确率为62.1%。2006年,正常企业的分类准确率为79.6%;违约企业的分类准确率为47.4%;综合分类准确率为65.5%;2007年,正常企业的分类准确率为81.6%;违约企业的分类准确率为36.8%;综合分类准确率为62.1%。

四、结论

中小企业对一国经济发展的重要作用己经在我国经济发展历程中得到体现,中小企业发展中的资金问题因此受到各界的重视。本文主要是基于中小企业贷款难的实际,构建衡量中小企业贷款信用风险的指标体系,并运用Logit模型进行实证分析。本文选取87家企业的违约前三年的数据作为研究样本,检验中小企业的信用风险,主要结论如下:

(一)Logit模型对正常企业和违约企业的识别能力较强,综合识别准确率超过60%,但是对正常企业的识别准确率要明显高于违约企业识别准确率。因此,商业银行可以利用Logit模型识别出正常企业,并对其进行正常关注和维护,而对于模型识别为违约企业的企业,商业银行还需要进行更加细致深入的调查分析,以确定其实际违约情况。

(二)实证结果发现,最后进入判别分析模型的指标主要是X8、X9和X12。指标X8是流动比率,主要反映企业资金流动性。中小企业的资产规模相对较小,贷款时间也不会很长,而资产流动性越好可能使企业更有意愿或能力还款。指标X9是流动负债与销售收入的比值,主要反映收入由负债创造的比例的倒数,表示公司参与市场活动指标。该指标显著表明,企业在市场中越是活跃,其未来发展前景也就越好,企业管理者会有更强的还款意愿。指标X12是贷款方式,贷款方式由保证转向抵押并转向保证并抵押后,可以保证贷款有更高的可能性回收。中小企业一般无法找到资产规模非常大的企业对其贷款进行保证,而抵押品虽然也存在折旧等问题,但是抵押品总是具有一定价值的,且中小企业的融资额度不大,这样抵押品能够保证银行向中小企业贷款的相对安全性。因此,上述三个变量能够经常进入到模型中,有较强的区别正常企业和违约企业的能力。

第9篇：征信业务管理范文

关键词：新预算法 行政事业单位 财务管理

预算管理在行政事业单位财务管理中具有核心作用，特别是在新预算颁布实施以来，在行政事业单位预算编制的完整性、预算公开透明度、预算执行的规范性等方面提出了一些新的不同要求。因此，按照新预算法中的有关要求，进一步加强行政事业单位预算管理，提高行政事业单位管理的精细化和科学化水平，已经成为当前行政事业单位财务管理的重要内容，这对于促进行政事业单位整体管理工作的改进提高也是非常重要的。

一、新预算法对行政事业单位财务管理的影响分析

新预算法的颁布实施主要是为了进一步完善全预算口径体系建设，提高预算公开透明度，完善跨年度预算平衡机制有关内容，促进提高财政资金使用效益，规范债务风险以及财政资金管理监督机制，而对原预算法进行的调整完善。新预算法的颁布实施，进一步强化了财政预算的支出约束力度，同时对行政事业单位财务管理也提出了一些新的要求，主要表现在：

（一）要求行政事业单位必须进一步加强全面预算管理

新预算法将行政事业单位财政收支全部纳入政府预算管理，这就要求行政事业单位也必须扩大预算收支范围，将行政事业类、财政补助、国有资产使用、经营、课题、科研成果等方面的收入纳入预算进行统一收支管理。

（二）要求行政事业单位必须提高预算管理的精细化水平

在新预算法实施背景下，行政事业单位必须采取全员、全额、全程管理的模式，对预算编制、执行、调整、决算、考核等流程进行标准化的管理，以确保预算目标的实现。

（三）要求行政事业单位必须加强会计基础工作

在新预算法下，行政事业单位必须进一步加强会计基础工作，尤其是要加强行政事业单位会计科目设置、核算、项目等方面的管理，提高管理的精细化水平。

二、当前行政事业单位落实新预算法中财务管理存在的问题

（一）预算管理方面还存在一些薄弱环节

当前，由于预算管理制度不完善，存在传统预算管理思维习惯、行政事业单位内部各部门间沟通协调不足等影响，在行政事业单位预算管理中还存在着预算科目分类设置不合理，预算编制的严密程度不够、预算编制不完整、不细化、预算管理控制力度不足等一系列的问题，影响了事业单位财务管理整体水平的提升。

（二）内部控制管理制度体系建设不完善

保障事业单位各项预算管理制度在事业单位内部得到有效地执行，要求事业单位必须完善内部控制管理制度体系的建设。但是目前很多事业单位还存在着内部控制意识薄弱、内部控制管理体系不健全、内部控制监督力度不足等问题。

（三）财务管理信息化水平不高

信息化是提高事业单位财务管理效率的重要手段，但是很多事业单位对财务管理工作的重视不够，因此财务管理信息化水平不高，尤其是财务管理信息系统涵盖不全面，容易影响财务管理效率，尤其是影响资金管理水平的提高。

三、新预算法下行政事业单位财务管理创新措施

（一）提高行政事业单位预算管理水平

在行政事业单位财务管理中，应该将预算管理改进优化作为落实新预算法的核心关键，将各预算项目明细化，提高预算管理的精细化水平。一方面，应该建立行政事业单位的动态预算数据库，将有关的收支项目纳入其中，并根据行政事业单位的职能以及往年年度收支情况，会同事业单位内部各个职能部门，共同完成预算编制。另一方面，应该加强预算的执行控制力度，严格落实行政事业单位的预算执行责任，加强全过程的预算绩效管理，强化对行政事业单位内部预算以及财务收支的控制，确保行政事业单位预算绩效目标的实现。

（二）强化行政事业单位的内部控制管理

确保预算有效执行，保证事业单位资产安全，提高事业单位会计信息质量，应该进一步加强事业单位的内部控制管理。应该严格按照行政事业单位会计法和内部控制规范的有关要求，完善内部控制管理制度。特别是坚持国库集中支付制度，对行政事业单位资金管理进行规范。同时，明确行政事业单位内部控制的重点，加强预算执行、资金收支、经费审批权限控制，确保各项财务会计业务合法合规。

（三）加强行政事业单位会计基础工作

确保新预算法下行政事业单位财务管理水平提升，还应该进一步加强会计工作。重点应该严格落实会计工作各项制度，特别是严格落实好不相容岗位分离制度，加强对行政事业单位财务会计凭证、各类会计账簿、会计复核、财务会计报告的控制管理，确保各类凭证内容准确齐全，项目完整，可以真实的反映行政事业单位内部的经济和管理活动，提高会计工作水平。同时，进一步规范科目设置，规范会计核算，特别是加强会计工作流程的标准化管理，最大程度的确保会计信息的真实完整。

（四）提高行政事业单位财务管理信息化水平

作为行政事业单位，在自身财务管理工作改进中，应该进一步完善财务管理信息化体系的建设，特别是将行政事业单位内部各个部门科室纳入其中，并将政府采购、固定资产管理、资金管理、会计业务处理系统等纳入其中，实现各项财务会计业务处理流程的信息化水平，以提高行政事业单位财务管理工作效率，并进一步规范行政事业单位财务管理工作流程。

四、结束语

新预算颁布实施以来，对行政事业单位财务管理要求更高。作为行政事业单位财务管理部门，应该全面分析新预算法的具体要求，重点在提高财务管理计划性，强化预算执行管理等方面，促进提高财务管理工作整体水平。

参考文献：

[1]赵卫红.行政事业单位内部控制现状及改进的思考[J].商业会计，2013