商业银行风险防范精选(九篇)

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第1篇：商业银行风险防范范文

关键词：商业银行 信贷扩张 风险防范

中图分类号：F830.4 文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2012）07-198-02

一、引言

业务发展和风险防范是困扰商业银行经营管理的一个重要课题。事实上，业务发展与风险防控是一个事物的两个方面，具有相对的统一性，并非是不可调和的矛盾。辨证来看，过度盲目的业务发展，必定相应增大风险；单纯强调风险防范，势必影响业务发展。商业银行一方面强调加快业务发展，另一方面加强对风险的控制防范，就是寻求保持业务发展与风险防控的相对平衡，以最小的风险代价换取最大程度的业务发展。因此如何正确地看待业务发展和风险防范，又如何处理好业务发展与风险防范之间的辨证关系、如何平衡效率与风险控制、质量与市场份额的关系，正是商业银行目前关注且正在积极解决的一大课题。

二、商业银行风险防范的必要性

商业银行是经营信用和风险的特殊行业，商业银行的各项业务发展总是与各种风险相伴随，风险控制是商业银行正常运行的常规工作，商业银行的价值和收益直接体现在对自身的风险控制能力上。目前我国银行所面临的经营环境、法律环境、文化环境等还不规范，社会信用环境和意识依然较差，商业银行在经营过程中遇到的风险趋于增加和多样化，防范的困难日益加大，因此风险防范将贯穿整个业务发展的全过程，防范信贷风险是银行业的生命线。

目前我国商业银行最大的风险是操作风险，因此严格规范业务全程操作，可以避免风险，减少不良信贷产生，保证商业银行信贷资产安全。风险是无处不在的，在信贷业务操作中，即便是优质行业、优质客户也不能忽视风险的存在，迷信好行业、好客户、大客户的工作态度是不可取的，危害很大，这种态度往往影响对一个企业风险的正确分析判断和把握。除此之外，基础管理风险也不容忽视，前几年发生在中国银行的“高山案”及德州建行“刁娜案件”、邯郸农行的“金库案件”等一系列金融案件，究其根本也是基础管理存在薄弱环节，风险防范意识不强，风险防范长效机制没有真正建立，有章不循、违规操作造成的。当然只要银行开门营业，就会有风险存在，关键是如何识别风险、评估风险、控制风险和驾驭风险。一个银行的综合风险防范能力的高低实际上就决定了银行发展的好坏，因此风险管理能力是商业银行核心竞争能力的重要组成部分，也是评价商业银行经营好坏的重要标准，只有控制好风险才能提高资产质量，保证高质量的业务发展。

三、商业银行业务扩张中的风险成因解析

（一）内因：商业银行存在着制度上的缺陷

1.信贷风险控制目标不明确。商业银行缺乏信贷风险与效益整合管理的理念和信贷风险与效益整合管理的机制。表现在信贷管理缺乏清晰的权力责任制度和激励约束制度，当激励不足时信贷人员会选择消极怠工，而激励过分时则容易选择铤而走险。同时，当贷款出现问题时，往往通过所谓信贷委员会的集体负责制度来承担责任，结果是人人负责而人人又不负责，使得责任的追究无从着手，以致在业务发展与风险控制之间进行单向选择，或是片面追求信贷资产质量，以致信贷业务持续萎缩;或是无视信贷资产风险，盲目发放贷款，不良贷款率居高不下。

2.信贷风险制度执行不力，存在制度流于形式的问题。一是贷前调查作为风险控制的关键环节，信贷人员做不出有深度的调查，对于企业提供的报表数据轻易采信和运用。二是贷后检查作为风险控制的重点环节，放松对贷款企业的后续管理，贷后管理仅限于应付日常制度检查的需要，不能真实反映企业的实际情况，造成贷款预警机制失灵。三是没有建立起直观科学的风险控制指标体系，对企业财务指标的风险预警、监控信息体系过于复杂不易于操作。

3.信贷风险控制广度不够。长期以来，国有商业银行缺乏风险全程控制的理念，忽略对风险事前、事中控制。在对客户目标的选择定位、贷款发放、贷后管理和贷款责任等方面存在诸多薄弱环节。

4.信贷风险控制力度大小失当。在经济杠杆运用上，发放贷款给予一定奖励，清收不良贷款也给予重奖，造成贷款发放数量越大、质量越差则奖励越多，而质量越好却奖励越少的异常机制;该重奖的信贷资产没有得到重奖，不该重奖的信贷资产却因清收了大量不良贷款而得到了实实在在的巨大奖励。

（二）外因：经营环境风险因素多，制约强度大

1.政府信贷风险的客观存在。所谓政府信贷风险是指在政府信用的引导下，银行向政府发放的或者向与政府有关联的企业发放的贷款，由于政府行为而使银行面临的坏账风险。它是以市场化的面目出现的，银行可能并未与政府发生直接的信贷关系，但信贷风险的发生却与政府的行为密不可分。

2.消费信贷的法律环境不完善。我国目前尚未建立起一套完备的个人信用制度，与消费贷款相关的法律不健全，对失信、违约的惩处办法不具体，对出现的问题往往无所适从，风险控制难以落实。

3.企业财务报表失真及集团客户关联交易问题突出。银行目前遇到的很大困难是企业提供的财务报表不真实，使得银行的评估办法基本无效。尤其上市公司的财务报表很难审查，由于上市公司大都是部分上市，上市公司的现金流状况说明不了问题，因为他们与集团之间存在着重大关联交易，而集团公司则往往借助多种融资渠道，形成覆盖银行、证券、保险以及上市公司的复杂的企业族群。这种跨领域的多元化集团运作，增大了公众、监管机构、中介机构的监管难度，而一旦问题爆发，将加大银行贷款的风险。

四、应对措施

第2篇：商业银行风险防范范文

关键词：金融危机商业银行 风险防范

当前由美国次贷危机引起的全球金融危机已经引起了全球经济增速的减缓甚至是衰退，其中金融业特别是银行业遭受重大打击。西方银行的纷纷倒闭及破产给我们很大的启发，更重要的是给我们银行风险管理带来许多思考。

一、我国商业银行与欧美商业银行风险管理的比较

我国商业银行和欧美商业银行向比，在风险管理理念、风险管理体制、风险管理监管及风险管理技术等方面存在一定差距。

(一)风险管理理念的比较

国外银行业风险管理理念丰要有以下内容：一是管理层必须有清晰的有效发展战略和控制风险的决策；二是客户至上与市场营销的理念；三是追求盈利与股东价值最大化的理念；四是全员风险管理文化，控制风险成为全行员工的工作，每个员工都要有风险管理意识，并将个人收入与业务经营成果挂钩，从源头上制约风险；五是投入大量的费用用于员工培训和激励，以塑造自身的风险文化。

相对于国外银行业，我国商业银行风险管理起步较晚，在风险管理理念上主要有以下不足：一是过分看重商业银行经营规模，而对利润资产质量等质的认识不足；二是风险管理理念尚未到位，仍以信用风险为主，对市场风险、操作性风险等重视不够；三是在风险管理的过程中缺乏差别化的理念，忽略了不同业务、不同风险、不同地区之间存在的差异，不仅不能管理好业务，反而容易产生新的风险；四是良好的风险管理文化尚未形成，个人风险管理意识缺乏。

(二)风险管理体制的比较

欧美商业银行实行股份制银行管理结构。它们一般都是按照严格的法定程序组建，其产权清晰、制度完善、运作规范、激励机制和约束机制健全有效，公司治理结构完善。欧美商业银行实行多层次的风险管理，监事会、董事会能够通过具体部门对经营者形成无形的监督压力，促使经营者谨慎经营。

我国商业银行虽然已经实行了股份制改造，但仍然存在很多问题。现代商业银行制度还未真正建立，现代公司治理结构不健全，实施有效风险管理所需的法律体系及市场调控制度需要进一步完善。主要表现为：商业银行风险管理体制的独立性差，风险管理受外界因素干扰较多；风险管理制度缺乏系统性和操作性；风险管理队伍不强，特别缺乏精通风险管理理论和风险计量技术的专业人才等。

(二)风险管理监管的比较

西方银行业风险监督管理措施主要有以下方面：一是政府监管机构对银行业风险管理的监管。主要监管方式为美国为代表的以法规为准绳的规范化监管方式。整体上，对银行业监管更趋严密规范，监管内容更为全面；二是外部的社会监管。不仅依靠政府监管机构的力量，还充分调动行业自律组织及社会审计力量，形成多方监督格局；三是监管的国际合作方面。西方国家监管国际合作加强，经常组织会议对于银行业经营中的矛盾及问题加以协调解决，并共同制定一些适用于各方的准则以便遵照执行。

相对而言，我国商业银行的外部监督和市场约束的作用还没有充分发挥。外部监管仍旧比较薄弱，监管方式和手段不适应形式发展需要。监管责任没有落实到高级管理人员和岗位负责人，许多问题暴漏后才发现。信息披露还不规范、不完备，对于风险信息披露尤其不充分。市场对银行经营管理监督约束有待加强。

二、金融危机的成因以及对我国银行业的影响

由美国次贷危机所引发的新世纪的金融危机，已经给全球的经济造成了重创。表面看来，次贷危机是由美国低收入者的房贷引发的。实质上，源于刺激经济的目标下，过度的信贷以及信用风险互换等衍生工具的滥用，终致危机恶化。而贯穿始终的无论是金融机构、监管者和个人都存在忽视风险管理的因素。次贷危机发生的直接原因主要有四点：过度证券化；信用评级机构推波助澜；通货膨胀的发生和利率的增高；监管机构不力。

此次金融危机对我国经济特别是银行产生很大影响主要有以下方面：

(一)房地产信贷风险压力加大

我国的房地产对银行贷款的依存度非常高，所有风险都放在银行身上。房地产“绑架’璋艮行，主要原因是房地产企业对银行贷款的依存度过高，我国房地产企业的自由资金非常薄弱，房地产开发主要依赖银行贷款，我国房地产开发商通过各种渠道获得的银行资金占资金的比率在70％以上。造成这种银行被房地产“绑架”的格局，与银行风险意识薄弱有关。截止2008年8月我国银行业对房地产贷款的总规模为3．4万亿元，占同期银行贷款总额的近30％，在房地产市场存在严重泡沫的情况下，银行业丝毫觉察不到房地产贷款存在巨大风险

在我国众多房地产企业中，自有资金达到35％的企业不到20％，只能依靠外部融资满足项目资金的内在需要。统计数据表明，近年来，开发商的自有资金逐年下降。以上海为例，房地产企业自有资金2001年为18．84％，2002年为l7．53，2003年为16．94％。由于房价上涨，开发商获得高额回报，进一步吸引更多的开发商进入，导致更多的银行贷款进入房地产行业，从而给银行业带来更大风险。

(二)外汇市场的变化

自从次贷危机爆发后，外汇市场一天的波动就能达到2-3％。与此同时美元指数跌至l5年的最低点。与美元贬值相对的就是其他货币的升值。对我国而言，购买美国证券遭受重大损失，而且将显著增加中国出口企业的生产成本。我国经济贸易依存度较高。2008年我国货物进出口总额25616亿美元，占GDP的比重达到了57．7％，远远高于美国、日本等国，以及印度、巴西等新兴经济体的水平，也高于全球平均水平，海外市场对中国GDP贡献率为9％，为全球最高。2009年我国外贸进出口规模为1418亿美元，比去年同期下降29％，为贸易规模的历史最大降幅，其中进口513．4亿美元，同比下降43．1％，出口904．5亿美元，同比下降17．5％。因此，经济危机对我国经济的影响很大

三、金融危机下我国商业银行风险管理

通过前面比较国内外商业银行风险管理，以及分析金融危机对我国商业银行的影响，归纳出在金融危机背景下我国商业银行风险管理的应对策略有：

(一)完善风险预警机制

目前商业银行对于基层行的资产质量和风险状况控制力较为薄弱，一方面要依赖信息技术建立整个银行共享的风险信息沟通交流平台；另一方面要建立多层次的风险预警体系，既要关注整个宏观经济的变化，又要了解行业经济的波动；既要审慎对待地区风险，又要防范客户自身和授信产品存在的风险，实现五个层次的预警，及职能改革经济走势的预警、行业风险指数的预警、品种风险指数的预警、地区风险指数的预警和客户风险指数的预警。

(二)优化银行信贷资产结构，分散风险

面对宏观调控，银行业应主动适应，即使调整策略，在宏观调控中寻求发展机遇，加大结构调整力度。“把鸡蛋分散在多个篮子中”，以分散风险。另外，商业银行应正确把握贷款投向，切实加大贷款封闭管理执行力度。以重点产品和优质客户为营销对象，实行差别化的产品准入、客户准入和区域准入策略，促进信贷结构的优化，强化风险控制力，进一步改善贷款质量，同时要强化大局观念，提高风险防范意识。

(三)坚持“谨慎经营”的原则进行金融创新

商业银行为适应国际金融业的发展，需进行多方面的金融创新。但是无法忽略金融创新带来的巨大风险。美国次贷危机中，金融创新一方面通过广泛的证券化分散了美国房地产融资市场上的风险，另一方面也加剧了金融风险的传染性和冲击力，造成了难以计量的损失。这更使我们认识到金融创新要合理，“审慎经营”。这提醒我们：把握好创新和风险控制的平衡关系，一方面创新是推动金融业发展的动力之源，不能因噎废食；另一方面一定要跟银行本身的风险控制和防范能力相匹配。在控制和管理风险的同时实现盈利和发展。

(四)完善并实施严格的金融监管

我国商业银行的风险管理是我国防范金融风险的重点，要加强金融监管。监管机构之间及中央银行与财政部门之间进一步健全完善协调机制，重点加强对金融企业法人、公司治理结构、内部控制和高级管理人员的监管和考核。继续协助商业银行降低不良贷款，关键是要建立和落实信贷责任制，有效控制新增不良贷款。防范化解处置不良资产带来的损失和可能产生的财政风险或通货膨胀。

参考文献：

[1] 杨绍平、杨宇：次贷危机对我国商业银行住房金融业务的启示[J].现代商业银行导论，2008（10）.

[2] 王华：关于我国银行业监管制度问题的若干思考[J].现代商业银行导论，2008（10）.

第3篇：商业银行风险防范范文

关键词：商业 银行风险 风险防范

 

国有商业银行是我国金融结构体系的主体风险问题由来已久，制约商业银行发展在股份制改造背景下，以及我国加入w to．国有商业银行的风险防范问题尤为重要。

一、商业银行风险的界定

商业银行风险是金融风险的一种表现形式，由于商业银行处于不确定性环境中加之内部制度上的缺陷和管理上的漏洞暴露导致银行价值遭受贬损或者收益发生损失的可能性。商业银行经营货币的性质，导致其经营中的每一项业务都伴随着较高风险，包括存款的吸收，贷款的发放以及衍生金融产品的推出和中介业务的开展。商业银行风险在很大程度上缘自自身管理弊病管理弊病被忽视或得不到根治不断积累和加深在外界风险环境的刺激下就可能发生危机。

新巴塞尔协议将商业银行经营风险进行了明确分类具体包括：信用风险、市场风险，操作风险和流动性风险各种风险之间相互独立，通常可相互转化。商业银行风险主要表现在一是银行自身资本金比率不符合要求：二是内部管理不善，信贷管理水平低下内部控制不健全违规操作现象普遍甚至出现挪用公款、携款外逃现象：三是存款准备率水平低，存款人一旦挤提存款，银行就会出现支付危机：四是贷款核准制度不健全贷款到期时违约．或无力偿还或不愿偿还银行不良资产增加．收益能力下降．信贷资金周转困难。客户可根据银行活动的一些指标体系初步判断．预警银行风险，减小损失。

二、商业银行风险成因分析

商业银行风险成因多样既有内部原因也有外部环境因素。银行风险的内部成因一般容易控制和管理，而外部的环境因素银行个体一般难以控制：但可以利用预警系统发出的信号调整经营策略。概括起来商业银行风险成因主要有

1．资本金比率低御险能力弱

我国经过股份制改造之后的新型商业银行的资本金风险并不突出，而国有商业银行由于受多种因素的影响和制约存在比较严重的资本金风险，抵御风险的能力较弱。从监管的角度来看资本充足率是银行安全的重要保证。资本充足率越小，风险越大，安全度也越差因为资本占资产的比率越小当资产一旦发生损失时，给予补充的能力越小。巴塞尔协议为了加强银行经营的安全性，强行规定银行资本充足率不得低于8％。我国四大国有商业银行中，中国银行的资本充足率最高，2002年资本净额为188179亿元，虽然比2001年的1827．90亿元略有增加，但由于加权风资产总额由2201020’fz,元增加到2309861亿元，因此资本充足率由830％降低到815％：而中国工商银行的资本充足率则由2001年的576％下降为2002年的554％。

2004年1月国务院批准动用450亿美元外汇储备储备注资中行和建行：6月，建行和中行与信达资产管理公司签署协议，分别向信达公司移交不良贷款1298亿元和1498亿元。这是政府使建行和中行上市达到8％资本金充足率而进行的一次大规模注资。另外，银行自身的利润留存则由于盈利水平低下而难有作为。在资本金补充不力的情况下，资本金的消耗与流失现象却日益严重，主要表现为不良信贷资产的增加、固定资产的贬值等。

2内部管理不善．防险意识差

商业银行风险在很大程度上是由于内部管理问题积累的结果，管理不善主要体现为风险意识薄弱，缺乏全面风险管理，内部控制制度不健全。

从不良贷款的形成原因来看，银行”重贷轻管”“三查“制度流于形式，贷前调查不细贷时审查不严，贷后检查不力，缺乏动态的跟踪监测。在内部控制制度上，内部授权授信制度、贷款审核审批制度．信用证和承兑汇票的签发制度等形同虚设．难于有效执行。甚至某些职员游离于内部控制制度之外，无约无束利用职权挪用公款，甚至携款外逃。

商业银行没有建立起现代企业制度．经营过程中对风险的重视，管理不够。商业银行对外部经济环境变化如利率、证券市场行情、周边国家经济情况等的变化不够敏感应对风险能力差。 

 3盈利模式单一化险水平低

我国国有商业银行的主要收入来源是利差收入中间业务比重较小只能提供较少的银行服务与产品，利润来源单一。国有商业银行传统产品与业务的收入占总收入的80％以上存在产品单一性．同质性．网点相似性的特点中间业务．个人业务开展不发达。国内商业银行中间业务收入占全部收入的比重平均为8％，最高为17％，有的甚至不足1％。而发达国家的商业银行中间业务收入已成为其经营收入的重要来源。据统计美国商业银行的中间业务收入占全部收入的比重，已由20世纪80年代的30％上升到目前的384％。

我国商业银行的主要业务是传统的存贷款业务，盈利空间小。这种单一的盈利模式可能导致恶性循环银行为达到业绩要求，往往发放大量放贷争取客户．放松信贷审核标准导致不良资产的增多．为银行风险埋下了隐患另外这种模式的盈利受到国家宏观调控对利率管制的影响。

三、商业银行风险防范的途径

1进行股份制改革，完善公司治理结构

股份制是市场经济高度发展的必然产物，是现代最具有代表性的产权体制和企业组织形式，也是我国市场经济体制下银行产权模式的最佳选择，应当成为国有商业银行产权转换的主要方向。股份制改革能够完善公司治理结构问题解决所有者缺位问题，能够有效理顺国有产权关系，重新定位其与国家有关部门的关系彻底消除行政干预。国家作为大股东只能以股东身份发挥作用．真正实行政银分离和所有权与经营权相分离。

在进行股份制改革的同时．可以充分利用我国资本市场发展的机遇．利用资本市场多渠道集聚资金，解决商业银行资金来源单一和资本金匮乏问题。同时．银行可以在一定的范围和规模内尝试参与市场交易．改善资产结构．提高资产质量．实现盈利性、流动性和安全性的最佳组合。

2．加强内部制度建设．进行全面风险管理

商业银行应当加强自身制度建设．不断提高管理水平．清除违规操作滋生的土壤。包括建立健全激励与约束制度、内部审计制度、内部控制制度、人事制度、风险管理制度等。

风险管理是银行经营管理的核心，建立在丰富的业务数据、科学的管理模型以及高素质的专家队伍基础上．包括对风险的识别、度量、控制和监测等四个部分。目前，许多外国银行已经开始使用新一代风险测量模型．风险管理部每天用风险价值varn算市场风险．跟踪信用风险．分析收益与业务量的关系．计算边际收益和违约概率．并据此确定准备金数额和配置经济资本。加入wto后．利率和汇率管理体制逐步放开．金融衍生工具大量出现．银行风险敞口不断增加．这就要求我国商业银行及早采取应对措施，将信用风险、市场风险和操作风险纳入到整体的风险管理范畴，加以全盘统一规划，从组织、技术、人员上做好准备，逐步推行全方位风险管理模式。

     3.拓展业务范围，转变盈利模式

目前．越来越多的企业通过资本市场直接融资．商业银行的客户不断流失，银行急需改变以传统的存贷款业务为主的盈利模式，必须拓展业务范围．进行业务创新，大力发展中间业务。

第4篇：商业银行风险防范范文

关键词：商业银行 会计风险 防范措施

随着商业银行改革的不断深化，我国商业银行会计也处于重大变化时期。纵观国内外金融市场，银行业正面临前所未有的风险，兼并、倒闭现象日益增加。从风险的表现来看，原因是多方面的，但大多数与会计行为违规紧密相关。面对如此风险压力，加强对会计行为的规范和约束，已是当务之急。会计如何通过其自身的职能去防范与抵御风险，是商业银行会计面临的重要课题。本文在分析商业银行会计风险的基础上,提出了一些防范商业银行会计风险的有效措施。

一、商业银行会计风险及防范的意义

商业银行的会计风险，就是在商业银行内部会计工作组织领导管理机构和基层行会计部门所进行的各项会计业务中，由于受到来自内、外部多种因素的影响，使得会计信息存在重大的失误或偏差，从而使商业银行的资金、财产、信誉等蒙受损失的可能性或不确定性。加强商业银行会计风险防范，有利于提高商业银行会计信息质量；有利于规范商业银行会计工作；有利于增强商业银行会计人员的责任感。

二、商业银行会计存在的风险

银行会计自始至终贯穿于银行业务处理的全过程，每一个环节都存在着会计风险。可将商业银行会计风险分为内部控制制度不严密，会计工作人员素质不高，出纳业务存在的风险，支付结算过程中存在的风险和会计手段落后的风险。

三、商业银行会计风险防范的措施

1.建立严密的商业银行会计内部控制体系

(1)要进一步建立健全会计内控制度，需要从以下几个方面着手：①要尽快形成一套全面、完整、系统、环环相扣的会计业务内控制度。②针对业务等外挂系统的薄弱环节尽快完善其管理制度和管理规定，并落实业务核算的管理部门，做到新业务、新产品的推出与会计核算规定和操作流程同步进行。③各级会计管理部门应对岗位进行合理有效的分工，明确各岗位的职责，制定出内控严密、切合实际、具有可操作性的业务操作规程。④做好内控档案管理制度的建设，建立责任档案备查制度。

(2)建立对会计行为的再监督机制。在内部建立一个自上而下的会计行为再监督机制，围绕会计信息合法、真实、准确、完整等内容，引导会计行为规范化，使会计工作有法必依，有章必循。

(3)严格的责任追究制度。风险最重要的防范是责任防范，只要责任到位，制度到位，漏洞隐患就会无处可存。对发现的违规违章行为要进行责任追究，对有关负责人进行严厉的经济处罚或者纪律处分。

(4)建立集中统一的稽核系统。目前，商业银行会计事后稽核是由在相应会计柜台设一名事后稽核员完成，事后稽核缺乏独立性，会计监督职能不能很好发挥。应建立集中统一的稽核系统。

2.提高会计工作人员的素质

要加强对会计人员的法纪政纪、反腐倡廉、革命传统和职业道德等方面的思想政治教育，加强风险防范意识，树立正确的世界观、人生观、价值观，自觉遵守各项规章制度，抵制各种不正之风的侵蚀。针对会计人员业务层次的不同，应进行分层次定位和培养。同时，要大力倡导风险防范文化，使其深入人心，使全体员工真正树立“内控先行”、“风险控制优先”的思想，并切实落实到行动中。加强教育培训，使每位员工熟悉自身岗位职责要求，理解和掌握业务的风险点，使风险意识渗透到每位员工思想深处，使风险控制成为每位员工的自觉行为，加快塑造和培育健康的风险防范文化。

3.全面有效的会计风险监督系统

商业银行会计风险监督系统主要包括事前、事中和事后监督三个部分。（1）事前监督，主要是制定商业银行会计风险预警指标体系。（2）事中监督，主要是对商业银行的稳健经营情况进行动态监控。及时进行风险评价，动态地监控风险状况，及时规避可能发生的风险。（3）事后监督，是指通过对原始凭证、记账凭证、账簿和各种报表的检查分析，对商业银行稳健经营的结果进行全面复审检查，考核各单位有关控制金融风险责任指标的执行情况，并针对存在的问题提出整改建议与措施，以进一步防范风险。　4.完善商业银行客户身份证明制度

在商业银行业务处理中为了确认客户的身份，规定了相关的身份确认依据，比如：单位证明、单位财务公章、个人身份证件、支付密码等。在个人业务中使用最多的是身份证，但近年来，伪造身份证骗取银行资金的案件频频上升，造成银行风险的发生。随着网络银行和虚拟银行的逐渐普及，个人业务量会逐渐增多，客户身份确认将成为商业银行风险防范的重点，商业银行必须根据会计处理手段和会计处理环节，适时开发和不断完善银行客户身份证明制度。

5.先进技术和会计电算化系统的运用

第5篇：商业银行风险防范范文

【关键词】商业银行 产品创新 风险 防范措施

一、引言

（一）研究意义

随着经济社会的不断快速发展，商业银行所面对的外部环境也正发生着快速的变化，尤其是金融改革的不断深化，股票、债券、基金等新型金融工具层出不穷，这都为商业银行经营带来了创新的必要。同时，在全球经济一体化及交流日益频繁的影响下，国际金融机构不断进入我国市场，我国商业银行所面对的竞争也越来越激烈，而为了在市场竞争中获得有利的地位，促进自身获得长期发展，商业银行就必须不断进行产品创新。从某种意义上说，商业银行的发展取决于它所提供的产品能否满足市场需求，能否被客户接受并使用。但是，目前许多创新业务我们还缺乏管理经验，对其潜在的风险认识不足。另外，市场所要求的持续性产品创新也迫使商业银行需大量推出创新型的产品，而这都提升了风险出现的可能性。事实上，不同金融产品所带来的风险类别有所差异，而在进行风险防范过程中也需综合运用多种方法，因此针对不同产品创新的风险特征进行分析，并采取有针对性的防范手段十分必要。

本文正是基于以上背景，以商业银行借记卡、信用卡、网上银行、电话银行四种产品为例，分别结合具体案例，对其风险及具体的防范措施进行分析，以求为商业银行产品创新中的风险进行有效的认识与防范。

（二）研究设计

本文的研究利用了案例研究法与规范分析法搭配使用，在对当前学者关于商业银行产品创新及风险管理的基础上，分别从借记卡、信用卡、网上银行及电话商业银行四个方面进行了规范性分析，从而找出商业银行产品创新中所面对风险的一般性特质，进而针对每一种产品创新，结合具体的案例进行深入的解释说明。在以上分析的基础上，针对不同产品创新类型，提出了相应的风险防范对策。为了实现研究目的，本文在研究开展过程中，不仅查阅了大量资料，而且精炼出研究所需要的案例，从而保障结论的完备性与普适性。

二、理论透视

（一）商业银行产品创新

国内对于商业银行产品创新的研究得益于改革开放所带来的新理念，学者们最早针对国外金融市场中所存在的各种类型的金融工具产生了兴趣，并纷纷撰写著作来介绍国外，尤其是美国的金融产品创新。事实上，在早期的研究中，学者们对于商业银行发展路径的分析并未形成较为统一的认识，这与我国商业银行自身发展状况处于起步阶段不无关系，相关的研究也处于探索阶段。伴随着我国正式加入世贸组织，我国总体金融环境逐步呈现出开放式的状况，因此学者们基于变化了的背景对商业银行产品创新进行了分析。在这一时期的研究中，学者们普遍认同商业银行的产品创新活动对于优化我国金融体系是十分有益的。面对外资商业银行的进入，我国商业银行也可以不断汲取对方在产品创新中的优秀做法，从而带来有利于金融市场发展的创新型金融产品。张晖的研究指出中国在金融开放式环境下，能够借助外力来突破原有的封闭状态，而外资商业银行恰为金融方面的革新带来了帮助。当然，也有学者持相反观点，刘立新认为，我国商业银行实质上存在着较为严重的行政垄断式特征，而这显然无法与纯粹的市场竞争机制相联系，从而外资商业银行对于我国商业银行的影响力不会很大，而金融体系的改革及金融产品的创新仍然需要依赖商业银行自身。在以上观点的影响的下，学者们对于金融产品创新的发展策略给予了充分关注，观点也较为一致，认为对于商业银行自身经营机制的革新以及对于金融环境的优化是两个重要方面。

目前，学者们研究的不足之处在于未能对产品创新的实质性问题加以关注，如风险问题，而仅仅聚焦于产品创新的动因或功能，需要进行深入有针对性的研究。

（二）商业银行风险管理

首先，从新资本协议角度出发a研究如何构建我国商业银行全面风险管理体系。巴曙松（2003）认为新资本协议满足商业银行对于风险更敏感的风险监管框架，并总结出新资本协议对我国商业银行各方面的影响，认为我国应主动、加快实施新资本协议，向全面风险管理转移。杨毓（2004）在分析了新资本协议的主要内容，并阐述我国商业银行存在的主要问题后，认为我国应从风险管理文化、风险计量方法模型、风险制度等方面构筑全面风险管理体系。滕赶远、谭方东（2002）分析了在实施新资本协议后，我国商业银行的资本金管理会受到的影响，并分析我国商业银行风险管理的现状，提出相关对策。

其次，风险管理技术。国内对商业银行风险管理技术的研究主要集中在对国外方法的介绍、检验和比较以及在我国的适应性等实证研究中。李志辉（2004）对浦东发展商业银行和深圳发展商业银行运用的证券因素模型和收入模型进行了实证分析，得出收入模型更有效的结论。董彦文（2005）分析比较了新资本协议中基本指标法、标准法、高级衡量法三种风险评估方法和国外商业银行采用的基于VAR的极值理论中的POT模型，并探讨了各自在我国的实用性，提出我国商业银行业操作风险不同发展阶段的选择建议。武剑（2005）探讨了内部评级法下的核心变量LGD（违约损失率）的测算要求、计量方法和模型构建，论述了内部评级高级法下LGD回归模型的自变量结构，并对我国商业银行如何建立内部评级体系提供了建议。

第6篇：商业银行风险防范范文

良好的内部控制环境是科学操作风险管理的基础，完善的法人治理结构和治理机制是国有商业银行稳健经营和持续发展的基础和保障。国有商业银行应建立起以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等为主体的公司治理组织架构，明确各机构的内控职责与责任，及时准确发现管理层的不规范行为，做到权责平衡，相互制约，形成良好的内部控制环境。提高银行员工的道德水平和业务素质是操作风险管理的另一道防线。国有商业银行应通过建立完善的培训、考核与激励机制，尤其应增加对操作风险经济资本指标的考核。正确处理好风险管理与业务发展的关系，坚持风险与收益并重的平衡发展的理念，密切关注操作风险的防范，避免员工为利益趋势导致的的逆向选择和道德风险。这种把操作风险管理纳入考核体系的方法，加强和改善了银行经营和管理，从而审慎决策，严防风险。

二、强化风险识别和评估机制

风险评估能够使银行员工明确风险所导致的损失，并清晰自己在相关信贷业务操作风险中应承担的责任。强化风险的识别和评估机制可从以下三个途径进行。一是风险监测机制。通过操作风险管理专家工作组建立信贷业务操作风险的计量及评价指标体系，开发能够有效识别操作风险的监督模型，对银行各类交易行为尤其是单笔大额资金交易、多笔大额资金交易、关联交易行为等异常行为进行监测和分析，对重要岗位和敏感环节人员进行有目标的监控、预警并收集相关风险事件的信息。二是风险评估机制。通过制定流程图自动接收风险监测机制发来的信息，由评估人员对风险事件信息进行风险分类，通过运用借贷业务操作风险计量及评价指标体系，多纬度地对各个风险事件进行综合分析、评估，并生成相关的明细报表数据。第三，非业务部门评估人员通过分析报表的数据形成可操作性的风险评估报告，信贷业务操作风险的管理人员再依此制定有针对性的改进措施。

三、完善信贷业务操作的内部控制措施

首先应完善内控制度。加强授权、分权管理，通过科学合理地分配责权利，改变对基层员工的控制较多、对管理层制约较少的现象；落实严格的风险责任制度，严肃追究相关责任人的责任；建立强大的合规检查制，即对全行制度执行情况、制度缺陷、风险隐患、合规性检查等进行审核稽核；实行关键岗位的人员相互监督制约。在贷款受理阶段，针对受理客户贷款申请环节，银行应实行关系人回避制度；针对初步审查客户申请的环节，应着重对申请材料的真实性和有效性进行初步审查和现场考察。在调查评估阶段，应组建专门的调查小组完成对客户的贷前调查，分析贷款可行性，并形成贷前调查报告，把好操作风险的第一道关口。在审查审批阶段，应打破单一审批的行政化官僚色彩，建立一支由行业专家和具有授信风险管理、财务会计、法律等方面的专家组成的审贷委员会，确保审批的公正性和公开性。在贷款发放阶段，应由信贷管理部门或放款中心对合同和贷款手续等要件进行审核，做好发放前的监督工作，核准后发放贷款；对于阶段性实施的投资项目则可分阶段发放贷款，并根据项目实施情况灵活调节贷款的发放，使风险产生的损失降到最低。在贷后管理阶段，应建立一支高素质有责任感的专职贷后管理队伍，健全风险预警机制，建立客户走访制度，对重点或关注客户实施重点监测，及时发现风险信号，做好不良贷款的处置工作。

四、加强信息沟通与交流

从信息经济学的视角分析，加强信息沟通可以减少国有商业银行在现行的多层次的委托－机制下操作风险防范的信息不对称程度，增强委托层对层的监控，减少人为操作风险事件发生的概率及并使损失尽量减小，从而提高信贷业务操作风险的防范效率。从制度经济学的视角分析，加强信息沟通可以通过减少内部控制实施过程中的交易成本，从信息平台的角度增强银行产品的流通性能，提高银行现有制度运营尤其是执行的效率。对于如何加强信息沟通与交流平台，可从软件和硬件两个角度来建设。就软件角度而言，国有商业银行应建立一个有效的信息交流渠道或机制，使相关信息能在基层与管理层之间及时共同分享，尤其保证管理层能够及时掌握经营管理的动态特别是刚出现风险隐患苗头的信息，并及时采取恰当的行动来控制和制止风险，避免操作风险与损失的扩大。就硬件角度而言，一方面加大信息系统建设的投入，避免系统运行或数据运算出现故障、设备损坏、数据损坏甚至客户信息被盗等现象的产生；另一方面提高信息系统建设人员的银行业务水平和银行内部操作人员信息系统的使用水平，使先进的信息系统能够迎合银行风险防范的需求。

五、落实内部控制监督工作

第7篇：商业银行风险防范范文

【关键词】 商业银行；系统风险

一、商业银行系统性风险特征

1．系统性风险的主体具有广泛性和普遍性。金融是经济的核心，银行又是金融的核心。商业银行系统性风险不同于一般的银行经营风险，其涉及的范围包括银行体系的所有银行经营机构，以及与之有经济联系的个人、企业，具有非常明显的广泛性。系统性风险主要是宏观层面的风险，其涉及的范围更广。

2．银行系统性风险的隐蔽性。由于流动性假象的作用，可能会掩盖商业银行系统性风险损失的实质。东南亚金融危机爆发前，很多人并没有认识到危机的来临，甚至在一些分析中还认为东南亚经济发展前景不错，造成这种假象的原因之一就是银行暂时的流动性掩盖了风险。尽管隐蔽性可以在短期内为银行提供一些缓冲和弥补的机会，它可能会造成严重的银行系统性风险。

3．系统性风险具有区域性及自我增强性。商业银行系统性风险的传递主要源自于金融市场的风险传递，并在传导过程中被逐步放大，风险的发生具有明显的区域特征：由某一风险的触发地的银行市场或机构震荡开始，扩散到与之相关的主要市场或与之相似的机构，这些机构和市场的震荡反馈回来，于是在相近的区域的风险事件的发生呈现出交互趋势和自我加强的作用，使系统性风险得到进一步的传递。银行系统性风险的爆发相比于一般性的银行风险的匀速运动具有加速性，如发生流动性问题时，客户的挤兑及贷款的提收都易形成“马太效应”，从而使银行系统性风险得到放大。

4．系统性风险具有明显的外部性，风险通过传染与风险溢出得到传递。风险的溢出与传染是银行系统性风险发生时最为典型的特征。银行机构和市场的失败，不仅影响着有限的范围，在风险扩散的情况下，往往导致众多的银行机构和市场的失败。自八十年代以来，全球经济一体化及金融全球化的趋势使各国经济极易受到国际经济环境变化的冲击，股市、汇市联动的特性则使商业银行系统性风险的连锁反应速度加快。现代通讯技术及金融交易的高科技程度也给信息的传播及风险的溢出创造了条件。某个市场的动荡结果会通过计算机网络体系迅速得到蔓延，影响到世界其他地区的金融局势。

二、商业银行系统性风险形成的原因分析

从表面看，系统性风险的成因大多可以归结到国际金融危机和全球经济下滑的影响上，从虚拟经济到实体经济的持续走弱，从房地产市场到资本市场的放量萎缩，都是导致商业银行信贷客户偿债能力普遍降低的诱因。但是，深入来看，连续五年的经济高速增长期累积的风险因素，国内银行体系自身的先天脆弱性，是导致本次系统性风险出现的根本原因。

1．从近几年来的经济走势看：自2003年起，我国经济进入快速增长期，连续五年实现两位数增长，2007年二季度GDP增幅达到峰值的12.6%，经济过热苗头开始显现。从2007年三季度起，增幅回落并呈递减态势，到2008年三季度下滑到10%以内(9%)。其中，作为国内商业银行主要信贷投向的工业企业生产增长自2008年9月起大幅回落，10月回落9.7个百分点，11月回落11.9个百分点。在经济上升过程中，固定资产投资过猛导致的重要原材料和煤电油运的全面紧张，少数技术水平低、高能耗、高污染项目导致的资源和环境问题，虽然只是经济快速发展期的一些非主流因素，但长期累积的风险释放效应不可低估。在2008年以来国内外经济形势的巨大变化面前，经济增长过程中累积的系统性风险在外因诱发下开始对金融体系的安全、平稳运行提出挑战。

2．从商业银行的内部管理看：从计划经济走来的社会主义市场经济，在应用计划手段实施宏观调控方面仍具有相当的操控力和良好的实践效果。在公开市场操作和窗口指导不能完全体现货币政策导向的情况下，在规模限制、行业引导、客户取舍等方面，计划调控仍在发挥重要作用。在间接融资占主体的格局下，商业银行贷款是固定资产投资高速增长的重要推动力，钢铁、水泥、电解铝及房地产等行业自有资金一般只有20～30%，当上述行业被纳入国家宏观调控范畴时，一些领域的“一刀切”加剧了由资源约束、结构扭曲造成的部分经济链条的迅速断裂，商业银行在上述领域的前期投资不得不面对系统性风险的考验。由于国内银行业务结构相对单一，利差收入仍是利润的主要来源，优质贷款客户争夺较为激烈，加上区域经济不平衡、经济结构不合理以及银行业务的同质性，信贷过度集中难以避免。另外，资产组合管理和产品组合营销还停留在初级阶段，不同银行之间、银行不同分支机构之间盲目抢占市场份额的现象较为普遍，这些都为系统性风险的产生和蔓延创造了条件。

三、商业银行防范系统性风险的对策建议

1．深化投资体制改革，树立科学发展观。经济发展的不平衡、政府职能的不规范，以及宏观调控市场手段、法律手段和行政手段并用的特点，使国内商业银行风险的系统性特征较为明显。树立和实践科学发展观，深化投资体制改革，实现经济发展的全面协调可持续，是支撑国内商业银行有效防范系统性风险的必要条件。

2．深化金融体制改革，打造金融营运平台。商业银行系统性风险的一个主要原因就是外部资金匮乏导致的融资渠道单一和信贷结构雷同的问题。通过深入金融体制改革，打通货币市场、资本市场、保险市场的资金流通渠道，有效缓解国内商业银行在固定资产投资和企业发展融资领域的“一枝独秀”，就能够通过风险的有效分散提升国内商业银行对系统性风险的抵御能力。

3．提升集团客户的风险管理水平。集团客户风险是当前商业银行系统性风险的主要表现之一，要有效防控商业银行系统性风险，关键在于提升银行自身的经营管理能力：一是建立集中垂直的授信风险管理体系，根据集团客户的不同经营特征，按业务板块建立事业部制，实行专业化、垂直化管理；二是实行差别化授信政策，严格按照信贷审批标准和原则选择授信对象，以盈利能力强、发展潜力大的集团主体企业作为授信重点；三是提高风险缓释措施的有效性，对集团客户内部直接控股或间接控股的关联方间的互保，严格审核其资信情况并控制互保在集团客户整体授信担保中的比重，当集团客户授信需求超过银行风险承受能力时，及时采取联合贷款和贷款转让等风险分散措施；四是建立集团客户风险预警体系，加强集团客户日常交易和财务状况的监控工作，及时预警信号，并采取针对性应对措施；五是积极拓展银团贷款，建立银行间分别监测、信息共享、利益共享、风险共担的合作机制。

3．加强对房地产行业的风险防范。房地产行业作为国民经济的支柱产业之一，作用不容置疑。为促进房地产行业的健康发展，各地均出台了相应的管理举措。商业银行在应对房地产行业系统性风险的过程中，也因从具体区域和项目出发，通过提升风险管理水平实施主动管理：一是实施差别化管理，审慎选择项目，对前期房地产市场涨幅较大、去年销售回落较多的地区，审慎介入，对前期涨幅相对不大、今年销售比去年略有增加的地区，选择符合信贷投向的房地产开发商积极介入，对前期涨幅相对不大、销售减少的地区，选择开发资质相对较高、有开发经验、所开发项目具有一定市场优势的房地产开发商；二是充分运用风险补偿机制，灵活贷款定价，平衡风险与收益。对开发资质、信用等级、自有资金比重不同的房地产商，实施不同的贷款定价，提高综合收益水平；三是加强对所在地区房地产市场的分析研究，在对目前市场、目标客户进行充分认识、了解的基础上，实施积极的客户选择策略。

参考文献

第8篇：商业银行风险防范范文

【关键词】信用；风险；信息化

文章编号：ISSN1006―656X（2014）05-0016-01

目前，我国国有商业银行面临着巨大的信用风险。国有商业银行存在着数额巨大的呆帐、死帐，严重影响了商业银行的流动性、安全性、赢利性。国有商业银行信用风险由于成因与影响因素的大相径庭，因此其表现也是多种多样的。如何防范和化解商业银行信贷风险，是目前亟待解决的问题。

一、国有商业银行信用风险的表现

综合国有商业银行信用风险的各种表现，可概括如下：

（一）国有商业银行资产质量持续下降

目前，我国商业银行的主要客户特别是一些中小企业信用不良，存在着大量的逃废银行债务的情况，这在一定程度上导致了我国商业银行资产质量普遍较差。而且由于信用风险的存在，在很大程度上制约着我国商业银行经营规模的扩大和经营效益的提高，主要表现为不良贷款金融持续攀升和应收未收利息居高不下。长期以来，我国商业银行体系饱受不良资产问题的困扰，特别是国有独资银行不良贷款比例过高。截止到2003年9月末，四家国有独资商业银行本外币不良贷款为1.8万亿元，占全部贷款的26.62%。政府出资于1999年成立的四大资产管理公司（AMC），通过面向国有商业银行发行金融债和向中央银行借款的方式筹措资金，曾收购了四大国有商业银行的共1.4万亿元不良债权，通过债权转让、债转股等方式予以处置，但在运作过程中遇到了处置不良资产的市场环境较差、AMC经营权限和处置手段不够、不良资产处置效益较低等问题。

（二）国有商业银行信用秩序比较混乱

一方面企业作为债务人不能偿还或故意逃废银行债务情况非常严重，另一方面作为信用中介的金融机构不能及时偿还债务的情况也极为突出。部分金融机构因经营不善，无法偿还居民储蓄和客户资金，占压资金的现象比较严重。各种金融新业务迫于信用风险难以正常展开，阻碍其发展和创新，近年来消费信贷业务、票据业务虽经力推却达不到预期目标就是明证。商业银行信用管理制度不健全，内控制度薄弱，银行间缺乏有效的沟通，致使债权人和债务人之间的信息不对称的问题极为严重。

（三）利率市场化给商业银行信用风险管理带来了难题

随着1996年开始的利率市场化的渐次推进，从扩大贷款利率浮动上下限，到最终走向存、贷利率完全市场化已成为不可逆转的现实选择。我国国有商业银行的主营业务仍是存贷业务，实现部分和完全经营业务的转型尚待时日，信贷信用风险仍是国有商业银行面临的主要风险。国有商业银行呆坏账比率远高于国内其他类型的商业银行，随着利率市场化的纵深发展，货币市场、债券市场、外汇市场等金融市场之间的利率相关敏感性大大增强。现阶段随着信贷买方市场的逐步形成，使得国有商业银行不得不吸纳资信较低的客户，给银行资本收益带来直接的不确定性。

（四）行政干预严重，信用风险管理工作滞后

行政性干预的存在，使商业银行治理结构尚未健全，可以利用的外部评级信息十分缺乏，商业银行贷款基本上没有可借鉴的外部相关债券的信用等级数据，基于历史数据的信用违约数据和信用等级转移数据库极为匮乏，用信息系统和量化数据模型来度量组合风险和表外业务尚属空白。这些信用风险管理基础工作的滞后性严重影响了先进管理方法和技术的运用，在很大程度上给国有商业银行带来信用方面的风险。

二、国有商业银行信用风险防范对策

（一）强化信用风险管理制度

强化信用风险管理制度是实施全面风险管理的重要保证。首先，应强化商业银行内部制度基础。主要是完善国有银行的内部治理机制。只有建立良好的公司治理机制，才能明确风险管理人员的责权利，才能保证新资本协议要求的信用风险量化管理技术的实施不走样。为此，应深化国有银行的股份制改革，优化股权结构，并完善经理人市场，从而完善银行的内部治理机制，确立真正的风险承担主体。同时，在银行内部建立独立风险管理机构的基础上，确立风险防范的经营理念，在经营管理过程中把风险防范放在首位；要配合业务流程和组织架构制定一系列相应的风险控制制度。

（二）建立高效的商业银行内部评级体系

完善客户评级法，商业银行应在定量和定性分析的基础上，充分揭示借款人特定债务的风险，确定借款人的违约可能性及严重程度。对借款人进行财务分析，包括盈利能力、现金流量充足性以及资产负债结构，同时对初步评级结果做出调查，结合交易成本进行评级。我国银行应学习和借鉴国外先进的风险管理方法和手段，加强相关的管理信息系统的研究与开发。加强企业信用评级体系的建设，提高银行的信用评级水平。

（三）优化资本配置，实现信用风险管理效率最大化

商业银行应根据业务发展的需要，在其资本可以应对风险的前提下进行有效的资本配置，以节约资本，增加收益。资本市场摩擦理论是商业银行风险管理和内部资本配置的理论基础。同时，还应结合清晰的风险管理战略和偏好，在完善的管理架构下，实现全面的风险管理过程和良好的信贷文化协调统一，以实现风险管理效率的最大化 。

（四）建立科学的信用风险管理体系

首先，改革国有银行信用风险管理的经营模式。国有商业银行应将信用风险和其它风险以及各种金融资产与金融资产组合中包涵的这些风险都纳入到风险管理体系中，依照统一的标准进行核算并根据全部业务的相关性进行控制和管理。要构建完整独立的、纵向式的信用风险管理体系。应逐步建立董事会管理下的风险管理纵向的架构，来适应国有商业银行股权结构变化和新环境下发展的需要。应实行资本约束，在资本金允许的前提下确定资产扩张的规模额度。应设计以信用风险控制为主要目标的信贷管理流程。其次，改革国有银行信用风险管理的组织模式。要建立信用风险管理委员会作为管理全行信用风险的中枢机构，负责确定全行信用风险管理战略、制定信用风险管理总政策和制度框架。要设置独立的风险控制部门，负责建立和管理内部评级系统、风险监测系统、风险预警系统，并定期向决策部门提供分析报告。最后，建立风险预警机制，增强风险管理的前瞻性。信贷风险管理成功的关键在于早期发现隐患。并及时采取防范措施。我们可以从全球风险管理水平领先的银行，如德意志银行、花旗银行这样的银行引进相关软件，如客户关系管理系统来配合跟踪相关客户的风险度，并且对每一个客户的业务组合进行收益的计算，为风险预警乃至整个风险管理活动提供风险依据。

参考文献：

[1]卢春兰.论我国商业银行信用风险管理[J].金融市场.2004（6）：38

[2]蔡玉林，刘莉，徐晶.我国商业银行信用风险管理研究[J].金融观察.2004（7）：65

[3]布慧敏.改进商业银行信用风险管理[J].商业时代（理论版）.2004（23）：34

[4] 阎小青.对我国商业银行信用风险管理的思考[J].经济与管理.2004（7）第7期：39

第9篇：商业银行风险防范范文

一、电子银行业务风险的成因

电子银行业务，是指银行通过因特网提供的金融服务。具体指利用互联网技术，通过互联网站点向客户提供开户、销户、查询、对账、转账、信贷及投资理财等等各种形式的服务项目。电子银行业务在我国已经展开，但是国内法律法规及金融规章并未对这一新业务进行系统规制。电子银行业务的安全风险问题已经成为制约其在我国发展的“瓶颈”。电子银行业务作为我国商业银行重要的业务之一，在我国已经进入了快速发现阶段。但受网络基础设施建设不够完善、交易对象的虚拟化、监管机制和效率不到位、法律法规制订相对滞后等现实因素制约，相对于传统银行业务，电子银行业务存在许多特有的风险，包括安全系统方面的风险，操作技术方面的风险，法律纠纷方面风险，同时，容易滋生三类风险事件，包括外部欺诈事件、非正常交易类事件、媒体危机事件。

首先，银行内部的原因主要有来自员工的风险，来自技术上的风险以及来自制度上的风险。这些风险都可以通过加强风险防范意识、完善内部管理制度和建立健全风险防范体系得以解决。

其次，客户风险意识淡薄是一个重要原因。有些客户对风险没有一定的预见性，或者说在遇到风险不知如何防范和规避。这就需要银行做风险防范的普及知识，以降低风险。

再次，是社会环境的原因，包括社会信用体系不完善、法律制度不健全、网络管理难度大等。一旦出现纠纷也很难追究责任，这样就给了犯罪分子可乘之机，最终必然导致银行和客户蒙受损失。 要解决以上问题，我们要找出出现漏洞的原因，然后有的放矢。

二、电子银行业务的风险防控措施

首先，内因是根本，我们要加强银行内部的控制管理，防止内部风险。比如银行要对电子银行业务的各类风险进行识别和评估，从而找出应对策略，减少因电子银行风险而造成损失的可能性，或者在风险事件发生以后进行有效公关策略和技术改进减少风险。银行到大力提高风险管理能力，设立相应的管理机构，明确各部门的管理职能，完善授权机制。一方面要优化电子银行业务的金融生态环境；另一方面，要逐步建立完善电子银行业务风险控制体系。

其次，在技术上也要加大投入，通过提供安全高效的通信网络，建立信息备份和恢复系统，同时引进一些高效的安全产品和安全技术，增强电子银行抵御各种风险的能力。不断提高内部控制，定制全面的电子银行业务规程和安全规范，确保及时发现并处理系统运行中的各种问题。 其次，银行要提高客户的风险防范意识，加强安全教育。充分利用新闻媒体机构，对电子银行安全风险进行宣传，多向公众介绍相关风险以及防范措施，提高客户的意识。据调查显示，68.6%的个人客户和63.9%的企业客户在选择网银时最看重的因素是网银的安全性能。这一点应该纳入到银行方面的考虑范围。比如银行在营销客户时，应在充分了解客户的基础上酌情为客户推介合适的金融产品，同时要做好客户的培训工作，给客户以必要的操作指引，保证客户能够安全高效地使用电子银行。

再次，建立健全法律规范和社会信用制度。通过建立健全法律制度减低电子银行业务的法律风险和电子银行运营模式，由于改变原有的传统交易过程和方式，因此某些操作与现行的法律规定不一致，这就需要求新的立法来规范新的业务行为，以便于司法实践的操作。还有就是通过建立和完善社会信用制度来减少电子银行风险，没有完善的社会信用体系，人们就会减少经济行为的确定性预期，电子银行的虚拟性会使这种不确定的预期得到强化，从而不利于电子银行业务的长远发展。所以建立和完善社会信用制度对于降低电子银行业务的风险具有很大的作用。 电子银行给传统银行业带来了很大的积极作用，也必将成为商业银行未来发展的核心竞争力。实际上对于风险的防范还有很多措施，比如开发电子银行业务保险市场，平衡风险与收益的关系等等。我们研究电子银行业务风险也是很有必要的，而不是不闻不问，任其泛滥。通过对电子银行业务发展进行分析，我们可以最大限度地规避风险，提升电子银行业务的能力和品质，树立良好的电子银行业务的品牌和口碑。从而有效推进电子银行业务的高效、持续、健康有序的发展。