商业银行经营管理风险精选(九篇)

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第1篇：商业银行经营管理风险范文

【摘要】商业银行风险管理是指商业银行通过风险分析、风险预测、风险控制等方法,预测、回避、排除或者转移经营中的风险,从而减少或避免经济损失,保证经营资金乃至金融体系的安全。我国商业银行普遍存在风险管理机制缺失问题,如何从根本上防范和化解经营管理风险,建立一个健康和可持续发展的银行风险管理体系,是当前和今后一个时期金融改革和发展的关键。

【关键词】商业银行风险管理

一、我国商业银行经营中面临的主要风险

1.资本风险,即商业银行的资本金不能抵补各项损失和支付到期负债的可能性。资本数量的多少直接反映了商业银行信誉好坏高低的重要标志,也是衡量商业银行经济实力的一项主要标志。银监会的《商业银行资本充足率管理办法》表明在今后几年中,各商业银行资本充足率不得低于8%。但是,目前国有商业银行的资本充足率均低于“巴塞尔协议”规定的8%的国际最低标准,而目前银行的资产增长速度远高于其资本增长速度,资本充足率还将进一步下降。我国国有商业银行的资本补充渠道十分缺乏,如果达不到这个国际性的要求,这将必然加大我国商业银行的风险,必然影响到与外资银行的竞争能力。

2.信用风险,即获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿意遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失,造成逾期、呆滞、呆账等贷款风险。目前,我国商业银行的主要客户特别是一些中小信用不良,存在着大量的逃废银行债务的情况,这在一定程度上导致了我国商业银行资产质量普遍较差,不良资产比率始终处于一个较高水平。大量不良资产的产生和存在使得我国商业银行的风险资本加大成为了国有商业银行面临的最大金融风险。资本金的质量与数量是国有商业银行信用的最有力的保证。我国国有商业银行大量不良信贷资产的存在严重降低了国有商业银行的资本金质量。使原本就自有资本不足的状况更是雪上加霜,这已经成为制约我国商业银行改革和发展的最大障碍。

3.市场风险,即金融机构面临在市场经营中的风险,在国际金融机构混业经营的大环境下,我国金融机构仍实行分业经营。由于金融混业经营业务日趋综合化,国有独资商业银行通过等方式进行保险、证券等业务的交叉。由于它们既是金融市场活动的主体又是参与者,国有商业银行就不可避免的面临着金融市场里存在的风险。缺乏来自外部的监管部门有效监管和规范经营控制风险的有效的内部控制机制,商业银行将面临着潜在的风险。另外,投资市场运营不成熟以及相关的立法的滞后造成金融市场秩序混乱。投资市场的参与者主体企业缺乏有效的信用评级体制,从而危机到银行信贷资金的安全。这些都大大增加了国有商业银行的市场风险。

4.内部管理风险,即银行内部的制度建设及落实情况不力而形成的风险。产权不明晰造成的国有金融资产的所有者缺位使得国有银行在经营管理上缺乏有效的风险控制机制,从而加大了银行的内部管理风险。有效的公司治理结构是银行建立有效的内部控制机构的基础。但是我国国有商业银行的总分行制的经营管理体制降低了资产质量的责任,给总行的统一管理、调度、核算带来了层层阻隔,产生了许多方面的经营风险。尤其是由于银行“内部人”利益等原因造成的金融欺诈和盗窃案件,使银行资金遭受损失的风险进一步加大。

二、化解金融风险的途径

1.加快产品研发,进行金融创新。利率市场化的主要意义之一还在于促进金融创新,所有的经济主体都会受到创新带来的利好。利率市场化后,银行不仅可以根据存款的期限不同确定不同的利率,更可以根据存贷款的金额不同把利率分成不同的档次。另外,远期利率协议、利率期权、利率互换等交易品种都将会推出。

2.改善商业银行的公司治理结构。从整体上对全行经营管理风险的控制和管理,构建以风险管理委员会为核心的全行经营风险管理体系,有助于对全行经营风险实行有序、规范的动态管理,完善事前、事中、事后三个风险防范环节的权限控制、整体运作和信息支持。按照现代企业制度的要求,积极推进我国商业银行的股份制度改造或完善。通过改善,力求建立决策、执行和监督分离的相互控股的公司治理结构,为银行对风险控制奠定了坚实的组织基础,解决所有权缺位,产权不明,制衡机制失效等问题。同时,按照业务需要调整分支机构的设置,建立经济、高效的分支机构网络,解决内部控制结构重叠,控制效力低下,控制成本高等问题。

3.加强对商业银行的监督管理。为加强对商业银行的监督管理,保障金融安全,需要立法机关和相关的监管部门共同努力。在立法过程中,应进一步加强规划性、系统性、针对性和可操作性,切实提高立法质量。银行监管机构应当要求银行建立有效的风险控制系统,以及时识别、度量、监督和控制风险的发生。监管者应对银行与风险相关的战略、政策、程序和做法直接或间接地进行定期的独立评价,还要监督检查商业银行是否建立了完善的风险管理组织体系,是否按要求对相关信息进行了披露以及风险管理部门是否履行了风险监管职责等。

第2篇：商业银行经营管理风险范文

【关键词】银行 经营风险 管理

近年来，银行跨行业、跨部门经营，金融业务组合交叉，关联交易增多，管理复杂，引起风险传递和风险集聚等银行综合经营风险。如何逐步构建科学的银行综合化经营监管模式，防范和控制银行综合化经营风险，稳步推动银行综合化经营发展，是亟待研究的新课题。

一、现阶段银行综合经营风险管理现状分析

1.管理制度缺乏标准性。我国改革开放以来，银行业取得了举世瞩目的发展和成就，在国民经济中发挥着越来越重要的作用。同时，随着自身的发展壮大，银行内部的各种纪律条款和规章制度也在日渐增多，但是，银行业务的发展速度要远远快于规章制度的制定速度，因此，目前很多银行内部的规章制度都存在着滞后性等问题，已经无法满足市场经济条件下的发展要求，有些条款规定仅仅停留在原则性的层面上，不具有实际的操作性。而且，由于银行自身结构的特殊原因，使得银行在全国各地都有分支机构，这些分支机构为了更好地开展业务和管理往往根据各地的实际情况自己制定一些条文规章，这些条款一般缺少一定的标志性，导致了制度上的混乱局面。这些缺乏标准性的条文规范使得银行难以在全国范围内进行统一化的管理，进而在无形中增加了经营管理成本，降低了管理的效率，不利于银行的风险控制和长远发展。

2.对综合经营风险管理存在认识上的偏差。很多银行的从业人员对综合经营风险管理缺乏必要的认识，简单地将风险管理视为银行业务操作方面的风险。这种认识上的偏差导致银行相关从业人员在实施具体的业务的时候不能够有效地意识到当前的操作所隐含的综合经营管理风险，也许单一的操作行为不会引发系统性的经营管理问题，但是，如果这种不合理的操作行为广泛存在于银行的经营管理中的时候，将面临严重的管理危机，将给银行的发展带来极大的不确定因素。银行的商业信誉从根本上来源于全体银行职工的工作态度和工作能力，同样，银行的综合经营风险管理水平也最终取决于每一个银行工作人员的实际落实情况。因此，银行综合经营风险管理不仅仅是高层管理人员所面对的问题，同时也是普通银行工作人员需要面对的问题，目前普遍存在的银行综合经营管理风险意识的缺失是制约银行业健康发展的重要因素。

3.风险管理的职责定位不合理。现阶段，我国的银行综合经营风险管理主要局限于对相关工作人员的教育培训、对相关业务定期地监督和检查、打击洗钱行为等，但是对于具体管理问题出现的时候应该如何对相关人员进行处分或处罚存在制度上的缺失。这就使得相关的银行管理人员工作责任心不强，在实施具体业务的时候控制经营风险的意识淡薄，而且在管理问题出现后想方设法地推卸责任，而不是积极地对相关管理漏洞进行填补和评估，这样在无形中便增加了银行综合经营管理风险。所以，我国银行综合经营风险管理的职责定位与巴塞尔银监会所倡导的“风险的监控、识别、量化、评估和报告”等管理制度相比存在了较大的差距。

二、完善银行综合经营风险管理的相关措施

1.制定规范化的经营风险管理规章制度。为了更好地进行银行综合经营风险管理，银行要根据自身的实际情况并借鉴国际先进的风险管理制度经验来制定一套具有现实可操作性的规章制度。明确每一个银行从业人员的具体职责，并对实施相关银行业务作出具体的程序方面的规定，使相关工作人员能够有效地利用规章制度来指导和约束自己的行为，为控制银行的综合经营管理风险提供制度上的保障。同时，相关的规章还要对管理问题发生后的责任处理进行明确的规定，具体将责任分配到每个人承担，这样将极大地规范银行的监督管理行为，增强相关工作人员的责任心并端正其工作态度。与此同时，将工作人员的业务水平与其工资水平、福利待遇、绩效评估相结合，将银行的整体发展同个人的发展相结合，进一步提升每一个相关银行从业人员的综合经营风险管理意识。

2.建立独立的风险管理部门。对银行的综合经营风险进行有效管理的重要途径就是建立相对独立的风险管理部门，授权其相应的监督和管理职权，并根据本单位的实际情况具体制定经营风险管理规则，了解和跟踪与商业银行管理经营活动密切相关的外部市场动态以及相关的法律、行政法规的变化等，在此基础上对本单位的综合经营管理风险进行合理评估，通过这种专业化的调查和分析得出相关的结论，为银行的高级管理层的决策提供强大的智力支持。该风险管理部门的设置具有一定的灵活性，因具体银行实际情况的不同而不同，既可以设立专职的风险管理部门，又可以在银行其他部门内部设置相关的管理人员对本部门范围内的经营风险进行监督、控制和管理。不论如何，一定要保证风险管理部门的独立性以确保其职责履行的公平性和公正性，因此，在机构的设置方面可以将该部门划归银行高层垂直管理，避免各个下级部分对风险管理的评估和监督工作带来不必要的干涉和影响。

3.培养先进的风险管理理念。目前银行综合经营风险管理存在的重要问题就是相关银行从业人员的风险管理意识薄弱，造成其在实际工作过程中的操作失误和责任心的缺失，因此，提高银行综合经营风险管理的关键在于培养和更新相关从业人员的风险管理理念。银行应该定期组织相关从业人员进行专业培训，提高其业务素养和风险管理意识，同时也有利于其工作责任感的培养。只有具备了先进的风险管理理念才能够切实贯彻落实银行的综合经营风险管理工作。

参考文献

[1]陈 峰. 德国 新加坡商业银行合规管理对我国银行业合规管理的启示[J].金融纵横, 2008, (1) .

[2]张林. 国外银行合规管理经验[J] . 农村金融研究, 2006, (2).

第3篇：商业银行经营管理风险范文

【关键词】中小商业银行 信用风险 管理

近年来，国际国内经济金融形势复杂多变，次贷及欧债危机持续演变，国内经济下滑趋势短期内难以扭转，再加上转变发展方式和调整产业结构等多种因素叠加，银行业经营面临各种挑战和考验。温州、鄂尔多斯等地相继出现的区域性债务危机，更是对银行风险管理敲响警钟。在复杂的市场环境下，一方面企业经营出现困难，财务状况逐渐恶化，违约风险不断增大；一方面中小银行资产规模仍保持快速增长，不良贷款已出现持续反弹的情况，中小银行信用风险管理面临严峻挑战。

一、不良贷款持续反弹，信贷质量值得关注

据银监会统计{1}，股份制银行、城市商业银行及农村商业银行三类机构2011年全年不良贷款共增加80亿元，但自2012年以来，上述机构不良贷款快速攀升，其中一季度增加98亿元，二季度增加144亿元，反映出中小银行不良贷款持续暴露，并呈现快速增长趋势。浦发银行{2}、兴业银行{3}等上市银行三季报中也已披露有关不良贷款及不良率持续上升的情况。另外，从不良贷款分机构指标看，今年上半年银行业不良贷款共增加285亿元，其中中小商业银行增加242亿元，占比高达84.91%。数据表明，在同样的市场环境下，与国有大型商业银行相比，中小商业银行资产质量下降趋势更为明显。

二、信用风险成因分析

从表面上看，外部信用环境恶化是导致中小商业银行不良贷款在部分地区集中爆发的直接原因，但究其根源，中小银行自身经营特点、增长模式、风险意识、控制能力等内在因素，也是引致信用风险攀升的重要原因。

（一）风险意识明显不足

1.资产规模扩张的动力更强。在国内银行业仍主要依靠存贷款净息差的盈利模式下，中小商业银行为满足股东和银行自身发展要求，资产规模扩张的动力更强。银监会网站显示{4}，截至2012年9月，股份制银行和城市商业银行总资产较上年同期增长率分别为31.8%和27.8%，远高于大型商业银行13.1%的增长率。过于追求自身的发展速度和经营规模，必然会提升发生信用风险的概率。

2.业绩考核驱动的方式更激进。中小商业银行考核体系中基本都将业务增长速度、存贷款规模作为主要考核指标，而资产质量、管理评价等仅作为辅助指标。“高增长、高费用、高收入”的激励方式，更偏重于银行的短期收益，未充分考虑潜在风险的暴露。同时，受考核制度的影响，中小银行人员流动性更强，业务连续性较差，在某种程度上也强化了信用风险发生。

3.滚动增长的模式风险更高。由于资本充足率和存贷比等指标约束，部分中小银行存在诸如通过资产业务带动负债业务、以表外业务推动表内业务的增长模式，短期内业务增速较快，但在经济下行期，潜在的风险会逐渐暴露。

4.信贷风险更加集中。中小商业银行趋同的发展战略，决定了信贷业务呈现行业集中、区域集中和客户集中的趋势，信贷资产的集中度风险逐步显现。一旦某种风险爆发，不仅意味着巨大的信贷损失，而且会以极快的速度迅速蔓延，中小银行往往难以承受。

（二）贷款定价能力面临挑战

由于在客户基础、信贷产品、网点渠道等方面都缺乏优势，中小商业银行在金融市场更多依靠价格进行竞争，在贷款定价方面缺乏足够话语权。随着存贷利差进一步收窄，将迫使中小银行调整客户结构，将信贷资源投向议价能力高的中小企业客户，中小银行贷款定价能力将面临较大挑战，信用风险指标也会相应有所变化。

（三）风险管控能力相对滞后

近些年来，中小商业银行快速发展，业务品种日益复杂，资产业务逐步多元化，但内部管理体系和风险管控能力的提升相对滞后。一是信息系统建设落后，已不能满足业务日益复杂的管控要求；二是人力资源向营销条线倾斜，中后台人员配备不足，兼岗现象突出；三是针对风险控制人员的考核缺乏量化指标，激励与约束不明确；四是风险管理条线部门分设后，贷前调查、贷时审查和贷后管理缺乏横向信息反馈机制，各个环节之间缺乏协同能力；五是现有风险管理体系更侧重于传统信贷业务，而对类信贷、非信贷等业务关注的不够，风险管理未实现全覆盖。

（四）风险预警体系不健全

按照一般规律，信贷风险传递顺序依次为：宏观经济风险、行业风险、区域风险、客户经营风险、客户财务风险以及客户信贷风险。风险隐患发现得越早，造成的损失比率就越低。但中小商业银行在信贷经营过程中，普遍缺乏有效的风险监测和控制手段。即事后处理多，事前防范少；静态分析多，动态跟踪少。如信息系统数据收集、管理和分析功能有限，不能提供有效风险预警功能；又如制度中有关风险监测的职责是由业务经办人员承担还是由贷后管理部门负责，信息衔接渠道和责任划分都不够明确，风险预警制度和体系尚不健全。

（五）风险处置手段有限

不同于国外，我国尚未建立信用风险转移市场，商业银行在发放贷款之后只能持有至贷款违约或到期日，不能根据自身资产组合管理的需要进行转移。当风险事件出现后，中小商业银行出于资产保全的要求，会按照程序采取法律诉讼、处置抵质押物手段，但在经济下行周期中，一方面可能会遭遇很多行政干预、行政保护，法律途径会受到阻碍；另一方面，可能会引起担保企业的连锁反应，造成企业资金链断裂，甚至在客观上扩大了风险程度和范围。

三、政策建议

（一）准确认识外部环境变化，理性确定经营目标

中小商业银行应准确认识外部环境变化，在国际经济下行风险有所加大、国内经济增速继续回落的经济形势下，认准经营方向，稳健经营，严守风险底线，实现业务速度规模、资产质量、风险收益率均衡发展。

（二）积极转变经营模式，不断优化信贷结构

在外部经营环境和资本约束的双重压力下，中小商业银行应积极转变发展模式，从原来的“规模导向”向“价值导向”转变，不断优化资产结构和客户结构，提高银行定价能力和非利息收入的比重，建立多元化的盈利模式和良性的内生性增长模式，保持盈利的长期稳定增长。

（三）注重全流程管理，努力做到风险全覆盖

中小商业银行应与时俱进，倡导全员风险文化，强化风险全流程管理，依靠信息系统和其他科技手段，将内部控制管理体系同步内嵌到业务的每一个环节，层层把关，落实责任，紧紧抓住风险实质，不断提升风险管理条线业务的专业性、管理的全面性、体系的有效性。

（四）完善风险预警体系，提高风险预防能力

中小银行应建立信贷风险预警体系，通过数据收集、快速更新、实时分析等技术手段，对宏观经济、行业、区域以及特定客户群等各方面进行持续监测，提早发现和判别风险来源，风险范围，风险程度和走势，并提示相应的风险警示信号，扭转目前风险判断表面化和风险反应滞后的状况，有效控制和降低经营损失。

（五）优化风险处置手段，提升化解风险能力

一是建立快速介入机制，对出现预警信号或关注类的业务，及早控制和化解风险，防范形成不良贷款；二是细化风险处置方案，对于生产经营和债务情况符合一定条件的，可采取债务重组的方式，有效缓解风险；三是风险处置要符合经济下行周期的特点，积极防范风险传染和连锁反应，避免形成系统性风险。

（六）探索建立风险转移和退出机制

建议研究建立风险转移和退出机制，尽快制定统一的数据标准和完整的数据要求，提高中小银行信用风险的定量分析和资产定价能力，推进资产证券化研究试点工作，提高金融市场的透明度和流动性。

注 释

{1}.

{2}.

参考文献

[1]袁洪章.股份制商业银行信用风险研究.2005年4月，暨南大学博士学位论文.

[2]金正茂.现代商业银行信用风险管理技术研究.2005年4月，复旦大学博士学位论文.

[3]栾小华.现代商业银行风险管理技术发展及我国商业银行的对策【J】.世界经济情况，2006年第16期.

[4]刘红梅.商业银行资产证券化的实践与思考【J】.现代金融，2006年第12期.

[5]熊维强，唐蓉.巴塞尔新资本协议关于信用风险的计量及其对中小银行的影响.南方金融，2006年第5期.

第4篇：商业银行经营管理风险范文

【关键词】商业银行;经济资本;经营管理

1引言

目前阶段，经济资本是当前商业银行的一个有效管理因素。通过商业银行经济资本的控制与管理，能够实现银行的可持续发展。我国商业银行在近几年的发展过程中也将经济资本这一概念进行了一定的深化，通过研究经济管理对于我国商业银行发展的作用，使其能够不断的促进商业银行风险管理与资本管理的统一。

2经济资本管理的概念以及作用

2.1经济资本的内涵分析

经济资本主要是商业银行在经营管理的过程中，由商业银行经营管理层面对高度发达的市场，所产生的配置给资产以及某项务业来降低商业银行所面临风险的资本。经济资本的内涵主要包含三个方面的内容：市场风险、信用风险以及操作风险。市场风险主要是由于当前市场的流动性以及市场的灵活多变造成的，资产价格的变动、市场的多变等导致了商业银行需要面对市场风险。信用风险以及操作风险都是基于市场风险而存在的，市场风险导致了信用风险以及操作风险的出现。

2.2经济资本在商业银行经营管理当中的作用分析

首先，经济资本在商业银行的经营与管理过程中，为商业银行的发展建设提供了有效的手段与方式，资本是商业银行应对风险、评判商业银行发展好坏的重要因素。因此资本也就在一定程度上决定着商业银行的可持续发展，决定着商业银行的经营能力以及市场生存能力。随着当前阶段商业银行股份制度的改造完成，银行在不断地完善有关经营管理模式，而要想保证经营管理模式的有效性，就需要通过规范的经济资本管理，来实现资本管理对银行分支机构风险以及收益的约束效果。其次，经济资本在商业银行的发展过程中实现了全面风险管理体系的构建。在进行风险管理与控制的过程中，核心的目的以及手段便是将风险进行量化，将风险进行实时监控等，而经济资本的有效配置以及合理的应用能够使各个部门的风险控制更加显著，将风险管理做得更加到位，最终有效实现商业银行资本与风险的协调与统一，通过资本风险的结合实现风险防范体系的监理。再次，经济资本在商业银行的发展过程中也是实现银行短期目标以及长期目标的必然条件。商业银行的经营管理目标大多都是通过经营利益以及账面的效益为基础的。而这样的经营管理目标往往会导致商业银行的某些部门为了实现效益的增长盲目的扩张。经济资本在其中所发挥的作用主要便是控制这一现象的出现，通过速度、质量以及效益三者关系的控制将商业银行的短期目标以及长远的利益协调进行有效的控制，避免商业银行在发展的过程中出现真空期。最后，商业银行的经济资本是考核自身绩效的重要因素。商业银行进行的绩效考核需要将经营成果与风险结合起来进行成本的折算，同时将利益与成本进行协调，最终将商业银行的绩效进行有效的统计与总结。在绩效考核过程中，利用经济资本能够直接对银行内部的各个分支机构以及业务进行综合的评价，实现系统全面的评价构建。

3经济资本管理在商业银行当中的应用以及实现方式

前述笔者针对当前经济资本管理的概念、内涵以及特点进行了系统的分析与探究。能够看出经济资本在商业银行的发展当中充当了重要的角色，不仅实现了商业银行的可持续发展，同时也对商业银行的绩效进行了综合详细的评定。下面笔者主要来分析探究经济资本管理在商业银行当中的应用与实现方式。

3.1完善经济资本管理的思想

商业银行在进行风险的控制与协调过程中，应当重视经济资本管理的作用与效果。在商业银行的管理过程中，往往风险是未知的，在市场多元化发展体系之下，风险的未知性在一定程度上严重阻碍了商业银行的可持续发展，如果没有相应的风险管理理念以及管理结构，那么必然会造成商业银行较大的损失等。因此为了能够有效的控制现阶段商业银行在发展过程中所面临的未知风险，应当重视坚持科学的发展观念，合理的选择业务的投向，在控制业务额的增长过程中应当对风险进行详细的分析与把控。利用经济资本管理的概念与理念来实现对银行经营风险的协调。商业银行应当不断的提升自身对于经济资本管理的思想与理念，认识到经济资本管理在风险控制中的作用，同时商业银行也可以定期的开展培训工作来提升银行内部每一个员工的思想与意识，使其能够正确的认识到银行工作的重要性，不断规范自身的行为等。

3.2加强经济资本管理体系的建设

当前阶段商业银行的经济资本管理体系构建应当重视信用风险、市场风险以及操作风险的覆盖。但是实际情况却差强人意，部分商业银行所构建的经济资本管理虽然在一定程度上囊括了信用风险体系，但是却忽视对市场风险以及操作风险的控制与管理，最终造成商业银行无法在灵活多变的市场经济体制下应对各种风险。因此在当前灵活的市场机制条件下，商业银行自身在经济资本管理体系的构建过程中应当重视市场风险以及操作风险的控制。我国商业银行当前所面对的风险程度愈来愈多，对于计量的精确度要求也更加的精确，因此在构建经济资本管理过程中，只有重视体系的全面性与系统性才能够对未知的风险进行详细的预见，实现资源的合理配置。

3.3构建经济资本运行机制

商业银行在进行风险识别以及计量的过程中，应当重视按照各个部门所能够承担的风险来进行经济资本的分配，通过各个部门的经济资本的实质化控制来构建管理体系，使不同的部门在进行管理的过程中能够发挥出对风险的约束以及价值创造的引导作用。[1]当前来看，随着商业银行规模的不断扩大，各个部门之间的业务数量在不断的上升，同时各个部门所面临的风险也在呈现几何数量上升，因此很多单位在进行资本数量的协调过程中出现了大幅上升的现象。因此构建行之有效的经济资本运行机制，通过运行机制的作用效果充分的利用经济资源，最终实现对各个不同部门的经济资本的协调与分配，促进部门内部的更好更快发展，最终实现商业银行的整体进步。[2]

3.4重视科学高效的绩效考核机制构建

商业银行的经济资本管理对于其绩效考核具有重要的意义与作用。因此商业银行构建以经济资本为基础的绩效考核也是一项重要的任务。首先应当按照经济资本管理的有关要求构建以EVA为核心的绩效管理体系，改变指标设计来提升计量的精确性以及可比性。同时构建在不同产品、不同的部门以及不同的客户经济资本指标评价中心，将基于EVA的考核体系真正的落实到业务、部门以及客户当中，能够对商业银行的相关数据指标进行横向、纵向的综合考核，最终实现商业银行的可持续发展[3]。

4结语

综合上文所述，本文笔者主要从当前阶段我国经济资本管理在商业银行中的应用以及特点入手进行分析。随着目前阶段商业银行风险管理水平的不断上升，经济资本将成为现代化商业银行风险管理体系的核心思想。经济管理体系在发展与研究的过程中应当与商业银行的风险管理、资本管理有效的结合起来，通过三者的有机结合实现商业银行规范化的发展模式，实现商业银行的可持续发展。本文笔者主要从完善经济资本管理理念、加强经济资本管理体系、构建有效的经济资本运行机制、监理高效的绩效考核机制四个方面入手来进行资本经济的作用分析。总之，在商业银行未来的发展过程中，应当不断的整合商业银行的风险管理水平，进而不断地推动我国商业银行的发展。

【参考文献】

【1】王臣.经济资本在商业银行经营管理中的应用分析[J].经营管理者,2015（34）:109.

【2】朱雅寒.经济资本在商业银行基层支行经营管理中的作用研究[J].中国市场,2016（42）:89+91.

第5篇：商业银行经营管理风险范文

商业银行在具体的经营过程中，受国家经济的发展和国家宏观经济政策的影响非常大，所以商业银行的经营管理也受到诸多因素的影响。影响商业银行经营管理的因素主要包括商业银行的盈利能力、银行风险以及贷款定价这三方面。

1.商业银行的盈利能力。影响商业银行盈利能力的因素主要包括市场集中度、流动性、贷款质量以及资产的规模这四方面，下面，本文就对这四方面进行简单介绍。

1.1市场集中度银行的市场集中度在计算的过程中会涉及到卖家和买家在数目和规模的比值，所以据此就能反映市场的垄断程度或是竞争程度。银行市场的集中度与市场占有率和市场的垄断程度呈正相关关系，所以，根据市场占有率这个指标就可以判断企业银行的市场占有率，进而就可以计算出银行是否盈利。

1.2流动性商业银行的流动性是指银行筹集资金的能力，商业银行资产的流动性与银行的盈利能力呈现的关系就是资金流动性越强，银行的营业能力越差。这主要是因为流动性强的资金不能进行较长时间的存款，所以银行也就不能对这部分资金进行向外贷款，也就导致银行丧失了进行高收益投资的机会，所以资金的流动性对银行的盈利能力存在很大影响。

1.3资产规模银行的盈利能力与其资产规模存在很大影响，银行的生产能力大，其资产规模就大，相应的银行的生产能力就比较强。二者之间的关系不是规范的线性关系。银行刚开始运营时，其成本会比较低，这样就能以低成本赚得较多的盈利；当银行的资产规模达到最佳规模时，银行就会因规模变大而造成经营能力下降，其结果就是银行的盈利能力下降。

1.4贷款质量这主要是指银行的贷款率的高低和贷款质量的好坏。银行盈利大多来自于为企业、机构办理贷款而获得的利息。银行的不良贷款率低，其用来冲销坏账的利润就较低，银行的支出就会减少，所以其盈利就会增加。

2.银行风险。

2.1国家的存款保险制度该制度的存在能从很大程度上保证银行运营的安全性，降低银行破产的风险。当银行产生经营风险时，存款保险机构会对银行提供救济，这样就能从一定程度上保证银行的经营管理。

2.2股市行情股市行情主要会影响上市的商业银行，且二者呈正相关关系。如果股市波动小且出现牛市时，上市银行就能盈利，其经营风险也就降低了。

2.3国家的监管国家相关部门的监管主要表现在对银行的资本分配进行质量评估，并根据评估结果来决定对银行实施的监管力度和市场的约束。国家监管部门的监管力度与监管制度的健全程度很大程度上决定着银行运营风险的大小。

3.银行贷款定价。贷款定价也就是贷款利率，贷款利率的高低决定着银行向外贷款时所获得的利息收入。银行在制定的过程中需要考虑的因素主要有银行的信贷风险、银行具体的经营成本、制定的盈利目标这三方面因素。影响银行制定贷款定价的因素主要有以下几方面。

3.1与客户的关系根据银行与客户的关系制定贷款定价大多见于关系型贷款中。由于银行与客户进行了较多的业务往来，所以对客户相关的企业或机构实力、信用程度已经有了很大程度上的了解。银行为了维持和建立更加长久的业务往来，会相应的降低贷款利率。

3.2贷款的风险银行在办理贷款业务时，会根据其种类、贷款对象、贷款期限的具体情况来制定贷款利率。如果贷款的风险较大，银行就会增加贷款利率来降低银行的经营管理风险。所以，银行所办理的贷款业务的风险越大，银行制定的贷款利率就会越高。

3.3办理贷款的费用银行在办理贷款时会办理多项业务，所以银行在办理具体的贷款业务时会根据这个过程中所需花费的多少来制定贷款成本。这其中的业务办理主要包括银行对企业或机构进行的信用调查、企业经营状况分析和管理等。

二、非利息收入对中国商业银行经营管理的影响

近年来，商业银行加强了对非利息收入业务的研究和重视。通过上文的分析可以看出，影响商业银行经营管理的因素主要包括银行的盈利能力、银行风险以及贷款定价三部分，所以分析非利息收入对商业银行经营管理方面的影响也主要从这三方面出发。

1.非利息收入对银行盈利能力的影响。商业银行的盈利能力主要与市场集中度、流动性、贷款质量以及资产的规模有关，非利息收入主要与银行的资产规模有关，所以非利息收入与银行盈利能力的关系不是严格意义上的正相关关系，这很大程度上也是因为银行在运营的过程中需要承担银行的大部分成本有关。银行非利息收入的获得，主要来自于手续费和佣金净收入以及公允价值变动、汇兑、投资以及其他业务这四方面的损益收入。非利息收入对银行盈利能力的影响主要表现在两个方面：第一，在办理非利息收入相关业务的过程中，商业银行必须承担一定的业务成本费。如果该成本费比办理业务所带来的非利息收入还要多，那么该非利息收入业务的运行就没有达到为银行盈利的目的，也就不能保证商业银行的盈利能力。第二，非利息收入的增加必然伴随着银行业务收入成本的增加，这也就导致了社会上的一些商业银行出现了非利息收入比较多但是银行的盈利能力却没有得到相应的提高的现象。这主要是因为非利息收入业务的发展使银行必须支付更高的管理费和劳务费，这些费用的支出就抵消了非利息收入业务办理所得的收入。目前很多国家在分析商业银行的盈利能力时，大都会综合考虑以下四个指标，它们分别是资本的收益率、营业利润率、净利差率以及银行资产的收益率。由于非利息在计算收入占比时，会应用到营业收入的总额，所以，非利息收入对银行的盈利能力有很大影响。

2.非利息收入对银行风险的影响。由于商业银行的业务办理主要涉及国家、社会、企业和个人的存贷款业务，所以确保银行的安全性运营是国家和社会都比较关心的一个问题。对商业银行而言，实现安全运营的一个有效措施就是降低银行的运营风险。非利息收入与银行办理的存贷款业务的数量和质量有关，所以非利息收入的波动变化会非常大。波动越大，商业银行经营管理的风险暴露得就越明显。一些国家的专家学者在对银行的净收入波动和非利息收入波动对银行风险影响程度大小的研究中发现，这种研究方法得出的结论存在很大的差异性，这也就说明非利息收入对银行风险的影响还涉及很多因素，这必须结合非利息收入的组成部分来具体说明。第一，非利息收入业务中的手续费和佣金收入相比较来说比较稳定，所以在银行的运行中受到的波动比较小。第二，非利息收入业务中的证券收入和交易性收入由于和银行日常工作中的业务量密切相关，所以在国家经济政策和国际金融环境日益变化的今天，其波动会非常大，这也就导致银行要适时进行经营管理上的变动。同时值得注意的是，手续费和佣金收入的具体种类非常多，其中大致可分为两大类，一类是受经济影响较为明显的收入，一类是受经济波动较小的传统业务的收入。相比较而言，后者产生的波动比较小，对商业银行的经营管理造成的影响比较小，前者造成的影响比较大。非利息收入的业务涵盖的范围比较广，所以商业银行可以积极拓展银行在这些方面的业务，进行多元化投资，这样就能从很大程度上降低商业银行在经营管理上的运营风险。另外，运用方差风险度量的风险检测指标，能实现银行对运营中的波动进行全面掌控，做到防患于未然。

3.非利息收入对银行的贷款定价的影响。商业银行在对贷款进行定价时，很大程度上要考虑到与贷款方也就是与客户的关系。目前商业银行在运营过程中为了减少利润波动，往往会采用将两种波动相抗衡，进行波动转移的方法。由于银行在制定贷款定价时，必须综合考虑客户企业的实力和借贷信誉以及当前经济的发展态势，所以有很大一部分的商业银行为了稳定非利息收入，纷纷把定价考虑的重点进行了转移，即从利率转到了费用收入系统上，这样就从很大程度上降低了利息率，稳定了非利息收入。为了实现和客户的长久合作，现在的商业银行大都开始采用这种交叉补贴的方法，即通过实行优惠的方法，加强和客户的业务往来，在确定合作项目后，相应增加这部分的业务办理费用，用这方面获得的利润补充先前降低利率造成的利润损失，这样就实现了交叉补贴的目的。由于企业或机构在办理银行贷款业务时，都会尽量地压低银行的贷款利率，所以，商业银行采取这种方法后，会吸引很多客户开展贷款业务，此时银行再通过采用改变客户的还款期限和还款频率的方式，增加客户的实际贷款利率，这样也就达到了盈利的目的。非利息收入对贷款定价的影响就是银行会运用交叉补贴策略，通过降低贷款利率来吸引客户，但在具体的业务办理过程中，又会通过增加业务办理费用的方法，达到改变实际贷款利率的目的。这种方法能从很大程度上保证手续费和佣金等非利息收入的增加，是我国商业银行在制定贷款定价时常采用的方法。

三、结语

第6篇：商业银行经营管理风险范文

关键词：商业银行;经济资本管理;内容;问题;优化

一、商业银行经济资本管理的内涵

1.商业银行经济资本管理的定义

商业银行经济资本管理并不是一个单一的环节，其是个动态的持续性的管理过程。经济资本管理是指将经济资本作为一种衡量风险的指标，在经济资本计量方法以及范围确定的前提下，通过经济资本来对风险资本的扩张进行制约，在能够确定获得一定回报的基础上将经济资本控制在允许的范围内，从而使得银行的效益、风险以及发展速度能够相协调。从经济资本的定义而言，商业银行经济资本管理涵盖了商业银行经营管理的全过程，是一个相当复杂的体系。

2.商业银行经济资本管理的内容

商业银行经济资本管理主要由三部分内容构成：经济资本的计量、经济资本的配置以及经济资本评价。

（1）经济资本的计量

经济资本的计量是指商业银行在事先给定的风险期限以及执行水平范围内，通过各种技术模型来对涵盖商业银行所面临风险要求的经济资本额度进行计量，也即指在确定已知风险分布的基础上对非预期损失进行计量。从一定程度上说，经济资本计量其实就是一种风险计量。商业银行经营中面临的风险主要包括信用风险、操作风险、流动性风险、市场风险等，经济资本计量主要就是对这几种风险进行衡量。经济资本的计量不仅要从商业银行整体层面上开展，还要在银行内部的各个业务单元中进行。在整体层面上经济资本的计量主要是用来衡量银行是否有充足的资本来弥补潜在风险可能带来的非预期损失，在各个业务单元层面其主要是作为经济资本分配以及绩效衡量的主要依据。

（2）经济资本的配置

经济资本的配置也是经济资本管理的一个重要内容。经济资本的配置主要以商业银行经营管理战略以及风险计划作为依据，通过年度计划、风险计量、限额管理以及参数设置等方式将商业银行的经济资本合理分配到各个部门和分支，从而提高商业银行整体以及各业务单位的风险管理水平。经济资本配置的目的是在一定的风险承受范围内寻求收益的最大化。经济资本配置的过程实际上也是商业银行的资本预算过程，与此同时也实现了从风险到资本占用的业绩评估过程。

（3）经济资本评价

经济资本评价是指商业银行以经济增加值以及资本回报率为核心来建立一种风险调整后的指标体系，对银行的业务部门以及分支机构等经营绩效进行评价和考核。经济资本评价属于商业银行绩效评价的一种形式。

经济资本管理是一种新型的商业银行经营管理模式，其通过对经济资本的计量、配置与评价，将银行内部的业务资源等进行配置，从而实现商业银行收益与风险的最优平衡。资本对银行的意义在于同时满足盈利以及安全的需要，经济资本管理成功的实现了这一目的。

二、商业银行经济资本管理中存在的问题

1.商业银行的经济资本管理理念比较落后

经济资本管理的实施需要良好的银行企业文化、管理文化以及员工文化作为支撑，其涉及到的环节广泛，部门众多，对管理理念的要求比较高。我国的商业银行经过股份制改革之后经营管理理念有所提升，但是，由于受到传统计划经济时代惯性思维的影响，加之我国金融市场还不完善，我国的大多商业银行在日常经营中仍然使用规模控制来进行信贷管理，风险敞口的控制仍然是通过行政命令对指标层层分解下达的方式;其次，我国商业银行尤其是基层支行在经营管理中仍然缺乏资本约束业务发展的理念，大多数银行的公司治理结构不完善，缺乏必要的激励约束机制，这些因素导致商业银行在经营中容易产生盲目追求速度与规模的冲动，对国际上对商业银行风险管理的各种规定与技术缺乏了解和应用;另外，银行各层级对经济资本配置以及管理工作的认识不均衡，从管理层到下面的业务部门和分支结构呈现出逐层弱化的趋势。银行的基层管理员以及工作人员对经济资本管理的认识非常缺乏，这导致经济资本管理工作难以展开。

2.开展经济资本管理的基础数据有待完善

经济资本管理工作的开展需要大量的基础历史数据，从而从数据中分析出未来风险的变动趋势。新巴塞尔资本协议要求，实施内部评级的银行至少要有连续7年的违约损失率数据和连续5年的违约概率数据。我国的商业银行股份制改革比较晚，加之利率市场化暂时还没有完全放开，大多商业银行开展现代风险管理的时间都比较短，缺乏充足的历史数据，对各类复杂的金融产品创新缺乏适应，导致难以使用国际流行的各种计量模型进行参数估计。首先，我国国内的外部评级机构的独立性和权威性比较差，银行开展经济资本管理只能依靠内部的评级数据。而我国商业银行的内部评级还存在很多缺陷，评级体系中的财务数据不够全面准确，信用评级结构与客户的风险等级往往不匹配，经济资本管理的计算基础比较薄弱;其次，我国商业银行的经济资本管理水平比较低，其计量和分配大多采用系数法，且会计核算和风险预警评级系统不完善，商业银行自身制定的经济资本分配系数不够准确。

3.经济资本管理配置与业务营销不协调

经济资本管理中强调资本对风险的约束，也重视资本回报对银行经营管理的约束，从而促使银行能够在风险与收益中寻找平衡点，在贷款审批以及产品定价等方面更加严格审慎。然而，目前我国商业银行的业务营销机制没有按照经济资本管理的要求而完善。例如，一些信贷项目对经济资本需求比较高缺仍被银行纳入高端客户行列，例如基础设施项目、房地产开发项目等;银行对小企业的支持不够，信贷积极性不高。另外，一些没有实行经济资本管理的银行对风险和成本的控制力度低，给其他实行经济资本管理的银行带来很大的业务营销竞争压力。

三、优化商业银行经济资本管理的对策建议

1.树立经济资本管理的理念

经济资本管理不仅仅是技术、体制等方面的创新和完善，更重要的体现在管理理念的提升上。商业银行一定要树立经济资本管理的理念，在银行内部各个层面上树立对经济资本管理重要性的认识，从而为经济资本管理工作的推行创造良好的内部氛围。首先，商业银行要加强对管理层以及员工的培训教育，让其深入理解经济资本的内涵和意义，并对考核指标以及具体操作手段等进行熟练掌握;其次，商业银行要让全体员工了解经济资本管理的意义，经济资本管理不仅仅是规避风险的一种手段，其还是银行提高盈利能力、提升股本价值的一种重要方式，能够帮助银行在激烈的金融市场竞争中实现健康可持续发展。

2.打造高素质的银行运营管理团队

经济资本管理涉及到银行业务经营的方方面面，是一项庞大的系统性过程，需要有强大的运营管理团队作为人力支撑，包括经济分析师、金融工程人员、计算机技术工程师、财务专家、计量统计分析师等。我国的商业银行要想开展经济资本管理，就要不断培养打造一批业务能力强、综合素质过硬、具备丰富银行运营经验的管理人才。另外，银行还要不断引入和培养一批资本管理和风险管理方面的专业人才，提高资本管理与风险管理岗位人员的专业素质和业务能力，加快推进经济资本管理的进程。

3.建立科学的经济资本考核体系

近些年来，我国很多商业银行通过上市融资、引入战略投资者以及发行次级债等方式不断补充资本充足率，大多数商业银行的资本充足率都达到较高水平。然而，我国商业银行在补充资本充足率方面大多采用的追求总量的方式，而忽略了资本结构的优化，这种依靠规模扩张尤其是信用规模扩张的增长方式难以持续，会使银行陷入资本金不足的困境。因此，商业银行一定要结合自身发展的实际，在监管规定的基础上建立科学的经济资本考核体系，从而推动银行走上一条资本节约型的道路。商业银行应该将经济增加值以及经济资本回报率作为绩效考核的核心指标，并建立科学合理的激励约束机制，从而鼓励全体员工积极参与经济资本管理工作。

4.再造银行组织架构和业务流程

再造银行业务流程主要是为了优化银行在成本、质量以及反应速度等方面的能力，以流程的再造为核心对银行的组织架构进行全面的再设计，为经济资本管理奠定完善的组织基础。其中，业务流程的再造是银行需要重点关注的，银行要建立以市场为导向、客户为中心的业务流程体系。目前，我国的商业银行的经营管理体制主要是以总分行制为主要模式，商业银行应该以经济学中的契约理论为依据再造银行组织架构，充分协调好“分权”与“集权”的关系，从而形成一种能够更好地适应市场面向客户并以强大后台作为支撑的矩阵式组织结构。商业银行总行应该结合自身的风险偏好以及承受能力，以自身的经营发展战略为方向，以制度化的方式将经济资本配置和管理方法、流程等予以落实，从经济资本的预算、配置、监督、绩效考核等具体方面对各个业务部门做出具体的规定，从而将经济资本管理以具体的业务方式推行和实施。

5.完善基础数据建设，加快内部评级模型开发

目前新巴塞尔资本协议正在我国商业银行中逐渐推广开展，经济资本管理的数据建设以及模型开发还都处于起步阶段。经济资本管理模型的设计涉及到的数据量非常大，数据来源渠道多样，数据的运行程序非常复杂，对银行的数据建设以及信息系统的能力要求非常高。根据巴塞尔资本协议的要求，商业银行进行经济资本管理所需要具备5年或7年的历史基础数据来估计违约率。根据国外银行开展经济资本管理的经验来看，其都具有强大先进的信息管理系统作为支撑，例如资产负债管理系统、财务集中管理系统、资金转移定价系统以及内部评级系统等。这些信息系统能够对银行内部的资本配置问题进行处理，并调整账面收益水平，进一步对经济资本占用以及回报的情况进行显示。目前，我国的商业银行历史数据质量不高，尚不能为内部评级模型的建立提供完整的数据支撑。因此，商业银行要尽管做好基础数据建设，要各个业务层面的风险数据等进行搜集和统计，并结合国外先进的风险管理模型与银行自身实际，选择适合我国银行使用的经济资本计量以及配置的方法。

参考文献：

[1]方国勇.我国商业银行经济资本管理存在的问题与对策[J].现代金融，2011（06）.

第7篇：商业银行经营管理风险范文

（中国建设银行股份有限公司克拉玛依石油分行新疆克拉玛依834000）

摘要 本文以介绍商业银行面临的主要风险为切入点，重点探讨如何进一步改进商业银行经营风险的控制措施，目的是提升我国商业银行对经营风险的防范能力，从而提高商业银行经营管理水平。

关键词 商业银行 风险 控制措施

经济和金融全球化的不断深入、信息技术的飞速发展和近50 年来金融理论与金融实践的突破创新，使得金融产品和金融市场呈现出蓬勃发展的态势。随着我国金融机构改革日渐深入以及资本市场的持续拓展，商业银行面临的经营风险也在不断增多。在提高商业银行经营业绩的同时，行之有效的控制其经营中的风险，已经是我国商业银行经营管理发展进程中必须要解决的问题。

一、商业银行经营中面临的主要风险

商业银行就是经营货币的特殊机构。在生产经营中，各类风险存在于商业银行生产经营的每一个环节中。随着商业银行业务种类的不断增加，其面临的风险更是呈现出多元化和复杂化的特性。商业银行任何一个生产环节出现问题所引发的任何一种风险类型都可能成为一根导火索，如果未能有效地识别并加以控制，恐怕就会引发一连串的连锁反应，而造成的损失则不会仅仅局限在一种风险类型地范围内。因此商业银行所要面对的绝不是单一的一种风险类型。所以商业银行对各类风险的界定也逐渐“模糊化”，对各类风险的识别和控制也逐渐“综合化”。商业银行作为一种经营货币、经营风险的特殊企业，为了有效识别和控制风险，按照风险的成因和风险主要存在的业务范围，大致可分为信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险四类。

信用风险是由于借款人的信用评级的变化和履约能力的变化导致其债务的市场价值变动而引起损失的可能性。商业银行信用风险不只出现在贷款业务中，也可能在担保、承兑和证券投资等表内、表外各项业务中出现。只有对信用风险的一系列表现引起重视，才能有效分散商业银行风险。

市场风险存在于商业银行的所有业务中———主要包括利率、汇率、股票价格和商品价格四大类风险。其中利率风险和汇率风险尤为重要。

操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面，是商业银行经营风险控制的重点内容之一，目前关注操作风险是我国商业银行风险控制不可回避的话题。

流动性风险主要产生于商业银行无法应对因负债下降或资产增加而导致的流动性困难。当一家商业银行缺乏流动性时，它就不能依靠负债增长或以合理的成本迅速变现资产来获得充裕的资金，因而会影响其盈利能力。极端情况下，流动性不足能导致商业银行倒闭。

二、商业银行经营风险的控制措施

建立完善的商业银行经营风险控制措施，增强管理方法和管理手段的科学性，是商业银行健康可持续发展、提高经济效益、应对国际竞争的关键。商业银行在经营中面对可能遇到的风险时，必须及时采取措施：一是预防，二是治理，笔者认为可以从以下几方面做起：

1.树立全面风险管理理念是搞好风险管理的前提。从某种意义上说，风险是商业银行管理能力的挑战。为适应商业银行风险管理需要，要不断拓展“风控优先、管理优先、效益优先”的“三优先”管理内涵，并对其进行放大，形成全面风险管理理念。全面风险管理理念可归纳为两个“确保”：一是商业银行应确保风险管理能够覆盖全部业务和全部环节中的所有风险，也就是要求每一种风险都有专门的岗位来负责管理；二是商业银行应确保风险管理能够识别出商业银行面临的一切风险。

树立全面风险管理理念十分重要的一点就是在引进新产品、新业务之前，商业银行应为这些产品、业务制定出相应的风险管理程序和控制方法，也就是前面所说的“风控优先”。这点正是目前国内各商业银行业的薄弱之处。很多商业银行往往是先有新产品、新业务，再有管理程序和控制方法。甚至在有的情况下，只有出了风险，才会制定相应的管理程序。这使得商业银行每推出一项新业务、新产品的同时，也会带来新的风险。要想树立起全面风险管理理念，就要更加注重银行风险控制的本质，突出银行业务和管理的特点，目的在于通过风险文化的导引，使“合规创造价值、管理体现效益”的理念深入人心，打造银行员工自控的直接规约。

2.保证风险管理部门的相对独立性是实施风险管理的基础。商业银行要想健康、快速、稳定的可持续发展，必然要提升风控能力，提高管理水平，进而实现效益的最大化。无论是从国外商业银行的成功经验，还是从我国商业银行的发展现状来看，这都是商业银行提升自身品牌影响、增强市场竞争力的必然趋势。要想提升风控能力，实现效益最大化，就必须实施风险管理，而要搞好风险管理的基础就是要保证风险管理部门的相对独立性。

（1）建立各级风险管理机构。根据商业银行风险管理的要求，应建立董事会、总行、分行三个层面的风险管理委员会。董事会风险管理委员会负责监督高级管理层风险管理方面的有关事宜，评估本行风险并向董事会提出改进意见；总行风险管理委员会负责执行董事会制定的风险战略，制定覆盖全部业务和管理环节的风险管理程序和规程；各分行风险管理委员会负责管理本辖区内各级网点各项业务所承担的风险。各级风险管理委员会各司其职、各负其责，才能确保全面、全程风险管理的实施。

（2）搭建规范独立的风险管理架构。首先，按商业银行风险管理框架对各类风险分类管理。其次，对各项业务的风险统一管理。最后，对分行风险管理人员的聘用和考核由总行垂直管理，确保风险管理架构的规范性、独立性。当一线风险管理人员发现风险问题时，可直接向风险管理委员会报告。结合一系列科学的风险管理措施，使商业银行经营管理从被动控制风险逐步向主动经营风险转变，保持资产质量，增强抵御风险的能力。

（3）完善风险处理操作流程。要完善风险的处理操作流程，就要建立起全行集中统一的操作系统，由系统自动完成业务环节分离、岗位制约等部分操作风险关键点的控制，达到最大限度分离关键操作权限，将部分规章制度对操作风险的软控制转变为流水作业的硬控制，确保同类业务始终得到同质处理，不因时间、机构、人员的变化而在业务处理上产生偏差，保持风险处理的一贯性。此外，行业间的信息共享机制可以有助于银行了解行业间的发展动态和风险因素，了解各项业务风险处理的操作流程和隐患，了解客户群体的信息，以及有效规避风险的措施。

3.提高员工规章制度的执行力是实施风险管理的保证。制度的生命力在于执行。从某种意义上讲，执行制度比制定制度更为重要，也更为紧迫。如果执行总是打折扣，那么不管制度有多么健全、多么完善，也只能是摆设。因此，加强风险管理制度建设，既要加强责任制的完善，更要加强操作规程的建设，特别是在程序操作制度的细化上下工夫。不但要有全面的操作程序，而且还要有细化的制度，能够覆盖全部业务，让每个步骤执行时都有理可依。

提高员工规章制度的执行力既是各项业务快速发展的基本前提，也是防止各类违规问题和案件发生的保证。无数风险事故都反映出并非是银行制度不完善造成的，恰恰相反，银行虽有好的规章制度，但还是出现了各种资金案件，主要问题就是出现在内部员工的规章制度执行力上，商业银行在不断健全完善各项规章制度的同时也要认真扎实地提高员工规章制度的执行力。使各个从事不同岗位的人员真正地做到分工明确、各负其责、互相牵制。彻底摒弃有章不循，用信任代替程序，用感情代替纪律，用习惯代替制度的行为，从而有效地促进内部防范机制的强化与完善，努力做到各项业务都在规章制度的约束之范围内进行，以保证在合规操作的前提下发展业务，谨防风险事故的发生。

4.差异化管理是实施风险管理的客观要求。差异化管理是凝聚核心竞争力的一个必不可少的要素，是实施风险管理的客观要求。本文提出的差异化管理主要指经营管理方式和方法的差异化。

（1）针对不同的风险管理效果和监管评价等级实施差异化管理。对管理效果和监管评价等级较好的网点，主要是通过加强后续检查监督，指导其进一步提高自主管理和自我约束能力。对管理效果和监管评价等级一般的网点，主要是指导落实风险管理制度，进一步提升风险防范能力和可持续发展能力。对管理效果和监管评价等级较差的网点，主要是强化风险管理制度的贯彻落实，深化内部机制改革，在发展中消化包袱，化解风险。

（2）向基层营业网点派驻风险管理人员，实施全面风险管理。风险管理人员的派驻一方面能够将网点内控监督关口从事后监督向柜台操作前移，有效提高支行网点业务的合规性，降低操作风险。另一方面，风险管理人员有效释放了支行长内部管理的工作量，并在一定程度上减轻了后督和审计人员的工作压力，使支行长将更多精力投入到业务发展及市场拓展中，在积极做好风险内控的同时，进而也提升了网点的营销能力和整体工作效率。

5.提高风险管理人员的素质是实施风险管理的必备条件。随着我国银行业全面对外开放，要想提高我国商业银行整体经营水平和竞争力，关键是要拥有大量的风险管理人才，并且在整个银行机构层面内建立树立全面风险管理理念。目前，我国商业银行业的人才水平已得到了大幅度的提高，但随着市场分工的日益细化，具备丰富经验的风险管理专业高素质人才仍然十分匮乏，要改变这种现状，一方面要尽快建立一套科学有效的风险经理认证体系———风险经理必须通过认证考试，做到持证上岗，通过认证考试提高风险经理对风险管理理念和风险管理知识的全面掌握，为日后的风险管理工作打下坚实的基础；另一方面要重视对高层风险管理者的培训，使高层风险管理者能及时地学习先进的风险管理经验，不断完善高层风险管理者的管理理念和管理能力。

三、结束语

商业银行经营风险管理是一项系统性的工作，在商业银行内部管理上，要不断发掘自身的特点，同时借鉴先进的经验，提升自身的风险防范能力；在外部环境上，应当努力改革商业银行的经营体制，为我国商业银行的可持续发展创造良好的金融环境，才可以有效地解决目前商业银行面临的风险问题，从而提高商业银行经营管理水平。

参考文献

[1]刘芸.浅谈商业银行经营管理中的风险与对策.经营管理者，2011 年.

第8篇：商业银行经营管理风险范文

关键词：经济危机银行监管

一、经济危机下加强银行内部监管的重要性和必要性

首先,银行经营面临各种各样的风险。

银行风险是指银行在经营过程中,由于各种不确定因素的影响,而使其资产和预期收益蒙受损失的可能性。

银行风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险类。

信用风险,信用风险又称为违约风险,是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化,从而给银行带来损失的可能性。对大多数银行来说,信用风险几乎存在于银行的所有业务中。信用风险是银行最为复杂的风险种类,也是银行面临的最主要的风险。

市场风险,市场风险是指因市场价格(包括利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。

流动性风险,流动性风险是指无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户的流动性需求,从而使银行遭受损失的可能性。流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险。资产流动性风险是指资产到期不能如期足额收回,不能满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要,从而给银行带来损失的可能性。负债流动性风险是指银行过去筹集的资金特别是存款资金由于内外因素的变化而发生不规则波动,受到冲击并引发相关损失的可能性。

声誉风险,声誉风险是指由于意外事件、银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果,可能对银行的这种无形资产造成损失的风险。

法律风险,法律风险是指银行在日常经营活动中,因为无法满足或违反相关的商业准则和法律要求,导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷,而可能给银行造成经济损失的风险。

战略风险,战略风险是指银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中,不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁银行未来发展的潜在风险。主要来自四个方面:银行战略目标的整体兼容性;为实现这些目标而制定的经营战略;为这些目标而动用的资源;战略实施过程的质量。

其次,经济危机进一步加剧了银行风险。

由美国次贷引发的经济危机,在全球范围内殃及各行各业,而金融行业—尤其是银行业,是受到经济危机影响最为严重的行业之一,经济危机使银行在经营过程中面临的各种风险发生的可能性和风险的影响程度均加大,如银行面临的主要风险之一—信用风险,在经济危机中会加剧,经济危机使借款企业经营停滞甚至破产,而借款人经营财务状况恶化,会使银行产生大量呆坏帐,加剧了银行的信用风险;另外,经济危机使国际金融环境发生恶化,造成汇率、股市大副波动、投资企业经营停滞甚至破产,加剧了银行的市场风险;由于外部环境的变化,可能使银行内部工作人员受到影响,可能会加剧银行的操作风险。

最后,商业银行内部监管比外部监管有优势。

一般来说,我国商业银行受到的监管主要来自两个方面:外部监管和内部监管,外部监管主要指银监会、人民银行、审计署、外部审计机构等监督检查部门的监管;内部监管主要指银行管理层、内部审计部门等的监督检查。因此其监管具有及时性、全面性,这也是内部监管有别于外部监管的重要特点之一。另外,内部监管来自银行内部,监督检查人员一般对银行风险、银行业务流程比较了解,一般能够提出对银行的经营具有增值作用意见和建议,商业银行内部监管比外部监管具有无法替代的优势。

综上,经济危机下银行不能仅依靠外部监管防范银行风险,而应该加强内部监管,银行内部监管不仅是重要的也是必要。

二、经济危机下我国商业银行加强银行内部监管的应对措施

在经济危机下,我国商业银行该如何切实有效的应对经济危机带来的影响,如何有效的防范银行风险,笔者认为,以下几点供参考。

1.重视银行内部监管

银行经营管理层必须正确认识银行内部监管的重要性和必要性,在经营管理中,必须始终贯穿科学健全的内部监管制度是商业银行安全稳健运营的前提和基础的思想,把加强银行内部监管作为促进业务发展的宝剑,而不是认为银行加强了业务发展会阻碍业务发展,只有这样,才能使内部监管真正起到为业务发展保驾护航的作用。

2.了解你的员工

银行操作风险来自银行内部员工,在经济危机带来外部环境恶化的情况下,近期,各家银行发生案件的势头有所上升,分析这些案件的发案原因,大部分都是有银行员工参与的内外勾结的案件,这类案件在内部审计监管中很难发现,如何应对这类银行风险,笔者认为,目前银行类金融机构在为客户提供各类金融服务时,一般遵循“了解你的客户”的风险控制原则,此条原则同样适用于银行各层管理者对下属的日常管理中,即“了解你的员工”,一名合格的银行管理者,在日常的内部控制中除了通过加强培训学习,提高员工职业道德素质外,对员工的了解不应仅限于八小时内,应该对员工八小时外的情况也做到合理的掌握,即如员工是否参与赌博、其消费是否明显与其收入不匹配等。

3.提高银行内部监管从业人员专业素质教育

随着金融环境的变化,我国商业银行经营的业务品种、业务范围也不断的有所创新;随着高科技的应用,商业银行业务流程也不断发生变化,银行面临的银行风险发生的原因也多种多样,无形中加大了银行内部监管的难度,一名合格的银行内部监管从业人员,只有不断的学习提高,学习先进的内部审计理念,学习银行业务专业知识,只有这样,其在日常的检查中才能提出具有建设性的意见和建议,才能真正体现其增值的作用。

第9篇：商业银行经营管理风险范文

农村商业银行正处于发展方式转变、经营模式转型的攻坚时期，打造流程银行无疑是助推农商行战略转型的有力抓手。鉴于此，本文从流程银行相关概述出发，系统性地阐述农村商业银行打造流程银行的必要性，针对性地提出农村商业银行打造流程银行的策略。

【关键词】

农村商业银行；部门银行；流程银行

0 引言

近年来，农村金融体制改革逐步深化，农村信用社改制农村商业银行大力推进，取得了明显成效。截至2013 年末，全国已组建农村商业银行468 家，新改制的农村商业银行为辖区内的新农村建设和中小微企业的快速发展做出了积极的贡献。与此同时，随着县域经济的跨越发展、金融需求的不断多样、行业竞争的持续加剧，市场以及客户对农村商业银行的金融服务提出了更高的要求；然而，作为改革产物的农村商业银行由于自身经营管理、业务流程、服务质量等方面的不足，尚不能满足市场及客户较高的金融服务需求。为了提升农村商业银行的经营管理水平，深度契合农村金融转型发展的大趋势，亟需打造现代流程银行，适应农村金融的发展。

1 流程银行相关概述

西方国家较早对流程银行进行探索研究，上世纪70年代美欧等发达国家商业银行就开始探索流程银行；到80年代后期在业务流程再造理论的基础上，美欧商业银行开始了流程再造。而我国对流程银行探索较晚，2005年依托银监会的引导，我国商业银行才开始探索打造流程银行。在此之前，商业银行普遍实行部门银行管理模式。

流程银行就是通过系统地流程再造，以客户需求为中心，以风险管理为基础，实行扁平化、垂直化、集约化经营与管理，按流程办事的现代商业银行。相较于部门银行，流程银行的管理模式在经营管理中优势明显。首先，流程银行通过流程再造，简化业务流程，避免部门银行管理层级过多、信息时滞过长、业务审批环节繁琐等问题，有效提高商业银行营运效率及降低运营成本。二是流程银行通过精简管理层次、优化资源配置、集中后台处理等方式，克服部门银行内部人控制、风险监管流于形式等问题，妥善提升商业银行风险管理水平。

2 农村商业银行打造流程银行的必要性

现阶段，改制后的农村商业银行正谋求跨越发展。改制农商行与建设流程银行在组织架构优化、银行制度梳理、业务流程再造方面具有内在的一致性。通过流程银行的建设，可促使农村商业银行提供多元化、多层次的金融服务，做到以客户为中心，在安全性和流动性的基础上实现效益最大化。因此，农村商业银行打造流程银行极有必要。

2.1 打造流程银行有利于强化农村商业银行经营管理能力

农村商业银行通过组织再造搭建前中后台分离的部门架构，有助于强化责权利相统一的激励约束机制，可有效防范银行风险，实现精细化绩效管理。同时，业务流程、管理流程、决策流程的梳理再造，可从根本上改变农村商业银行粗放的运营模式，有效应对银行业同质化竞争，实现特色化经营。

2.2 打造流程银行有利于提高农村商业银行核心竞争力

农村商业银行树立面向市场、客户导向的流程银行文化，通过业务流程、组织结构等方面的再造，不断开发满足客户需求的金融产品，更好的服务客户。同时，通过流程设计可有效提高内部运营效率、降低运营成本，促使银行营运能力根本性提升，提高其核心竞争力。

2.3 打造流程银行有利于提升农村商业银行风险管理水平

农村商业银行由于受业务流程的影响，普遍存在着风险管理水平较低、内控机制尚不健全等风险管理问题。通过打造流程银行，建立前中后台的制约机制，多维度条线管理，实施全面风险管理制度，确立风险管理流程，事前防范、事中管理、事后处置，可有效提升农商行风险管理水平。

2.4 打造流程银行有利于满足农村商业银行外部监管要求

2011年，银监会出台《关于推进农村商业银行和农村合作银行流程银行建设的指导意见》，旨在全国范围内开展农村金融机构流程银行建设试点工作，将流程银行建设提升全新战略高度。因此，农村商业银行应当对组织架构、业务流程和人力资源等进行全面再造，打造流程银行以此满足监管需要。

3 农村商业银行打造流程银行策略

农村商业银行应摒弃部门银行的管理模式，结合自身业务特点，积极稳妥推进流程银行建设。先设计好各项业务流程，再根据流程的需要设置相应的组织部门。构建前中后台分离的组织部门架构并明确其职能，完善前台营销服务职能，强化风险管控能力，确保后台保障支持有力，全方位建立流程银行运行机制，促进农村商业银行稳健发展。

3.1 确立客户为中心的经营理念

农村商业银行应坚持“以客户为中心、以市场为导向”的流程银行经营管理理念，立足三农和中小微，在制定战略、细化客户的基础上确定目标客户，建立及完善客户关系管理机制；设计提供个性化、综合化、多样化的服务和产品，有效满足客户不断变化的金融需求。

3.2 优化业务流程及架构

农村商业银行在平衡效率、风险和成本的前提下，应持续设计并优化个人、公司等业务流程，确立清晰的作业规则和标准，有机联系、无缝衔接各流程环节，形成标准化、工序化的作业方式，确保业务流程灵活顺畅。特别是要针对三农、小微企业金融服务“短、小、急、频”的特点和相应的风险水平，设计简捷、实用、高效的差异化业务流程。同时要进一步优化前台组织架构和职能，实施科学的业务驱动机制。

3.3 调整管理流程及架构

农村商业银行应在满足客户需求和保证业务流程顺利的基础上，结合业务流程的需要，对管理层次进行纵向压缩，对营销、运营和风险管理职能进行横向集成，形成“机构扁平化、管理垂直化、经营集约化”的现代流程银行经营管理体系；确立管控模式，优化风险管理、计划财务等管控流程，完善组织架构和职能，建立有效的管理控制机制。

3.4 整合支持流程及架构

农村商业银行应持续整合业务运营、信息科技、人力资源、综合办公、行政后勤、安全保卫、纪检监察等支持流程，积极推行后台集中式处理，建立科学的岗位职责，完善薪酬体系，明确后台组织架构和职能，强化制度建设，夯实合规管理基础，提升科技支撑功能，建立良好的支持保障机制。

【参考文献】

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[3]彭洪辉.赢在转型-中小银行流程银行建设[M].北京：中国金融出版社，2013