银行未来发展精选(九篇)

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第1篇：银行未来发展范文

【关键词】农村商业银行 内审建设 发展思考

2013年是国内外金融机构面临严峻挑战的一年，《巴塞尔协议III》、《多德-弗兰克法案》、twin peaks（双峰监管模式）、LIBOR（伦敦银行同业拆借利率）操纵事件、美国银行业房地产改革贷款问题以及银行卡泄漏个人隐私等诸多问题都是农村商业银行所面临的新的挑战，这都要求农村商业银行内部审计部门必须建立全面风险审计体系。

一、内部审计部门的发展阶段

随着市场经济的发展，各企业对内部审计的需要越来越多，要求也越来越高，国有大中型企业、金融机构、上市公司纷纷建立了内部审计部门。对于一个新成立的部门，就如同产品有生命周期的四个阶段一样，其发展也要经历成立期、发展期和成熟期三阶段。在不同的阶段，其部门主要任务、审计业务开展都是不一样的。

成立期是指内部审计部门成立后的2年内，主要解决的问题是组织的报告体系问题以及树立起内部审计的权威。如果处理不当，很有可能因为没有效益或者效益不大，部门变成一个摆设。根据国际IIA的内审框架，内审部门应该在行政上对最高管理层负责，职能上对审计委员会或董事会负责。所以，在内部审计部门建设上，应该把握以下三点：（1）建立部门的规章制度，明确审计部的职责、权利与义务；（2）招聘合适的内审人员完善部门的运作；（3）采用舞弊审计的方式来提高审计部门的权威；在成立期所进行的内部审计工作主要是贷后检查审计，形式一般以遵循贷款合规审计为主。

发展期是指内部审计部门成立后的第3年—5年，主要解决的问题如何让审计部进一步的发挥自己的优势，比如在人员招聘培训以及业务的规划等方面。在事后审计的基础上会增加一部分事中审计的内容。此时的审计不能以遵循审计为主，而应该转为管理审计。管理审计是解决怎么样做可以增值的问题。对于事后审计在国有企业一般会以经济效益审计、离任审计为主。对于贷款的审批、发放的合规性追踪审计就属于事中审计。

成熟期是指内部审计部在成立后的5年后会进入内部审计信息化的整合阶段，如引入内审系统或者内审软件，进行规范化作业。审计业务的内容进一步拓宽，部分公司将尽职调查审计、内控审计、环境审计、ISO体系审计以及5S审计等纳入到常规审计内容中，也会开展更多的专案审计。

对于我国现阶段的农村商业银行内部审计部门来说，要防止发展的步子迈得过大、跨越式前进。内部审计部门的建设和发展还是要循序渐进，逐步完善，多学习国内外优秀金融机构的管理经验。

二、内部审计部门的职责与业务范围

如今很多银行的内部审计只是履行了财务报表的审查工作，与外部审计的职能有点类似，其实这只是内部审计职责中的一部分。而内部审计一个很重要的职责就是要评价内部控制的充分性有效性，及时提出改进建议。这里所指内部控制活动应涵盖银行所有营运环节，全面贯彻银监会《内审指引》，正确行使《内审指引》赋予农村商业银行内部审计的知情权、调查权、质询权、取证权和处罚建议权，有利于充分发挥农村商业银行内部审计监督职能的作用，提高审计效能，维护农村商业银行内部审计部门、审计人员和被审计对象的正当权益，促进农村商业银行健康、持续和协调发展。有些控制活动可能还包含关联交易，所以还要制定关联交易的政策和程序。内部审计部门应评价银行的风险防范体系，对信贷业务质量的风险控制、前台和后台业务的合规性控制、中间业务的市场风险等进行风险监控，以便及时发现和解决银行存在的各类风险隐患，并采取相应对策进行合理化处置。通过信息沟通确保各类风险隐患和内部控制缺陷得到妥善处理。

内部审计师对审计发现、结论和建议形成最终审计报告，向董事会和列席监事通报。对于重大的审计发现，内部审计师可以中期报告，保证其得到及时重视和处理。在报告中提到的审计发现，内部审计部门有后续跟踪审计的责任。

对于银行来说，应重点关注对分支机构贷款风险的管理控制。银行应制定对分支机构的风险防范体制及程序，并使其完善内部控制制度（特别是异地分行或控股村镇银行）包括风险管理程序、重大事项报告制度和审议程序。其次应关注大额贷款发放、平台贷款发放、重大投资以及信息披露等方面内部控制。

针对目前的农村商业银行的具体情况，内部审计可以开展下认业务：

1.对总行及下属分支机构（含异地分行或控股村镇银行，下同）的财务报表收支及其有关的经济活动进行审计。

2.对总行及下属分支机构年度预算内、预算外资金的管理和使用情况进行审计。

3.对总行及下属分支机构的中高层管理人员在任期内进行经济责任审计。

4.对总行及下属分支机构固定资产进行抽样盘点审计，特别是新增固定资产（大额度）。

5.对总行及下属分支机构的内部控制制度的健全性和有效性以及风险管理进行评审。

6.对总行及下属分支机构的经营管理和绩效考核情况进行监督审计。

三、内部审计未来发展的趋势

（一）内部审计的作用

原来有人将审计定位为“看门狗”，现在将审计定位为“免疫系统”。我们认为内审是公司的郎中、军师、卫士。

郎中顾名思义就是医生，医生的职责就是治病通过开展内审活动，查阅了第一手资料，掌握基本情况、发现问题，有针对性地提出解决问题的方法和建议，督促整改落实，发挥了内部审计检查、揭示和抵御的功能。

军师，就是通过内审活动，了解成员单位存在薄弱环节和不完善之处，提出完善建议，发挥 “防火墙”功能和在弥补缺陷、管理堵塞疏漏上的作用，进而为提升企业经营和管理水平服务。

卫士，就是通过内审活动，严厉查处违法违纪行为，维护公司的合法权益，以保障资产的保值增值。

银行内审部门应树立“以审计促合规，以审计防风险”的理念，按照预先制定的年度审计计划、审计方案开展工作。

（二）内部审计的发展思考

1.要了解银行开展各项业务的风险点

审计部门的工作必须贯彻执行法律法规、职业操守等。遵守董事会指定的各项经营业务指标，并及时了解开展各项业务的合规性、风险防范及内控落实情况，各部门、分支机构负责人任期内的主要部门职责、业务发展方向等。要熟悉我国相关法律法规及行业相关规定，也要把握总行开展各项业务的实际风险点，特别是对贷款的审查、发放及贷后管理的风险。对审计中发现的问题，进行归纳汇总分析，分析其产生的原因及可能造成的后果，然后做出书面报告，给经营管理层解决这些问题的建议。

2.建立全面的内部审计体系

内审部门要转变观念，由原有的防范风险、防范案件发生转向不遵守规则制度、超权限审批等，来确保行内资金系统安全有效运行。从目前来看，农村商业银行的内审部门由于制度、体制的不完善等原因，使得内部审计的工作范围较窄，审计目标、标准不是很明确，特别是对贷款检查较多，对其他资金业务检查较少（票据、贴现、保理），所以要建立完善的内审体系，只有由原有的防范风险、防范案件发生转向不遵守规则制度、超权限审批等，才能真正起到防范风险，化解风险，为农村商业银行的稳步发展起到关键作用。

3.建立有效的培养内审人员计划

由于内审工作具有特殊性，使得内审人员需要有较高的业务素质。对于刚入职的新人来说，可以采用“导师制”，即与一名业务较为精通的内审人员搭档，新人跟着导师学习，与导师共同参与各项审计任务，在导师的指导下逐渐熟悉各项审计任务，这是一种参与式培训。通过“导师制”，使得新员工在较短的时间内熟悉业务，学得知识。在新人加入内审部门的前两年，交替参加内审部门的各种审计任务，力争尽快熟悉业务范围及重点审计领域，当新人接触了不同部门以及分支机构的各种内审任务，并参与内审报告的编制以及内审所发现的问题解决方案的制定后，新人便可以确定使他们最感兴趣的审计业务领域，然后专注发展这个领域。另外，要多鼓励内审人员参加银监会、中内协举办的各种讲座及培训活动，考取相关领域证书。

4.利用计算机进行非现场审计

非现场审计是审计人员利用计算机辅助审计技术（CAATs）对大规模批量数据进行筛选、分析的专业审计程序。特别是农商行的业务已经走上数据集中批量处理的时代，合理运用审计软件等辅助程序对电子数据进行批量处理，预先设置风险预警，建立各种风险审计模块等将成为未来审计的发展方向。运用审计软件进行审计，不但可以连接全行的总数据，还可以取得任何时间、辖内所有分支机构的全部数据，从而做到用最少的人力、物力、财力实现来达到最好的审计效果。

5.牢固树立内审制度的权威性

首先，要加强农村商业银行规章制度建设，建立健全内部审计业务的操作流程。第二，完善内部审计工作制度，严格规范内审人员的业务操作流程。制定完善的考核体系，加强对内审人员的考核力度，从而确保内部审计良好进行。第三、对内部审计结果实行职责追究制，由承接内审任务的人员对该审计结果负责，明确审计中的所发现问题的第一责任人。待下达书面审计报告及意见后由该任务的内审人员负责检查问题的落实情况，只有这样才能切实提高做到防范风险、化解风险的作用。

参考文献

[1]王瑞晗.银行审计管理信息系统的设计与实现[D].长春：吉林大学硕士论文，2012.

[2]方涛. 商业银行数据式审计模式探析[J]. 金融经济，2012（03）.

[3]深圳证券交易所.深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引[Z].2010-7-28.

第2篇：银行未来发展范文

【关键词】银行，混业经营，集约化，风险管理

银行业在一个国家的经济中起着至关重要的金融中介作用。随着经济的进一步发展，中国的银行业将逐步开放，形成新的体制。

一、经营模式

随着资本实力和风险管理能力的增强，我国银行业综合化经营（混业经营）的条件将趋于成熟，未来银行业将开始实行混业经营、混业监管的模式，这和以前的分业经营、分业监管有很大的区别。在混业经营的模式下，商业银行可以从事投资银行业务和证券业务，信贷资金可以进军股市，银行、证券、保险、信托业务在一个金融机构里同时经营，形成了一种能向客户提供多方面金融服务的“ 金融超级市场”。

不可否认，分业经营存在诸多优势，在整顿金融秩序、降低系统性金融风险、提高金融机构专业化经营管理水平等方面发挥了积极的作用，但是金融三大子行业之间相互分割，不利于实现货币市场、资本市场和保险市场的对接和协调发展，降低了金融资源的配置效率。混业经营有利于银行积极拓展业务领域， 不断寻求新的利润增长点， 更好地应对日益激烈的全球竞争。多样化混业经营形成规模经济与范围经济降低了成本， 创造利润调节、技术和客户资源共享等优势， 同时为客户提供多种金融产品及服务， 适应了客户多元化金融服务的要求。在金融业市场风险急剧加大， 金融危机日趋频繁的环境下， 多元化、多地区经营可以有效分散风险， 全能银行统一、专业化的风险和资产负债管理有利于提高抗风险能力， 增强经营稳定性。

二、盈利模式

现在我国银行业还是数量扩张为主的粗放式经营模式，未来国内银行业将参考国际先进经验， 增强资本配置和风险定价能力， 逐步建立起集约化资本经营模式。集约化经营是一种经营的理念，与粗放式经营相对应的一种经营模式。它并不是简单的集中，现在我们建立的集约化经营是提高资源集中度，采用科学管理和最新技术，提高资源使用效率注重内涵式发展的一种经营模式。 在经营实践中始终坚持以效益为中心，从业务经营流程、内部运营体制、产品服务创新、信用风险度量技术、综合绩效评价体系和人才培养等方面人手， 全面提高银行业的经营发展能力。

三、全面风险的管理体系

在经济全球化的今天，全球资本流动日益频繁，世界经济联系日益紧密，使得资源配置的提高也使得风险加大。而商业银行的经营具有典型的亲周期性，在经济繁荣、业务扩张期往往由于过度追求规模和效益的增长而忽略风险易于积聚的特性，最终导致危机的爆发，损害社会、公司和个人的长期利益；而在经济衰退复苏期因过度规避风险而收缩业务，从而导致业务大起大落，缺乏延续性和可持续性，同时加剧经济的波动。

未来通过关注金融市场，加大对跨境资本的监管，提高风险识别和管理能力，增强我国金融体系的稳健性，从而建立起自己的全面风险管理体系。将商业银行各种信用风险、市场风险、操作风险以及流动性风险通盘考虑， 提高管理效率， 强调风险之间的相关性研究以及风险的量化度量，切实有效的防范各类风险，促进业务稳健持续发展。全面风险管理体系可以大大提高商业银行内部风险管理能力和效率， 从全局的角度考量风险因子对整个银行的影响， 有利于各部门在风险管理中的配合， 降低经营成本。

四、利率市场化

利率市场化是指通过市场和价值规律机制， 在某一时点上由供求关系决定的利率运行机制， 它是价值规律作用的结果。利率市场化程度越高， 金融市场存贷款利差将会越小， 随着时间的演进， 如果利率市场化程度不断提高， 存款利差将呈现一条逐步下降的曲线。未来以简化放宽贷款利率下限和贷款利率档次是推进贷款利率市场化为主要方式，利率市场化的改革已初步完成。在以前当时的银行业是以存贷利差作为主要来源，在银行业存贷利差不断收窄的大趋势下， 银行业传统业务面临巨大挑战， 银行业过度依赖存贷利差业务的格局巨大冲击， 传统业务因存贷利差收缩， 收益不断下降， 商业银行在必须认清业务同时对发展模式进行调整，金融创新大大加强。银行业将改变传统存贷利差盈利模式， 找到了替代存贷利差盈利模式的新的业务和运营体系。

五、国际化经营

我国银行也将顺应国际经济、金融一体化的趋势，积极向国外寻找发展空间，开拓市场，形成了国际化的经营战略。它们有切实有效的全球战略定位， 有广泛的全球客户群体， 开展真正的国际业务。不像现在的银行虽然有的也在全球主要金融中心拥有营业性分支机构， 但业务规模小， 业务品种单一，仍缺乏有自身特色的真正的全球化发展战略。

未来银行将采用商品输出和资本输出两个层次的战略，通过大规模在海外开设分支机构或建立关系， 形成全球性的服务网络， 在国际范围内从事金融服务， 实现以资本国际化为特征的跨国经营。具体来说，国际化银行的业务活动主要在国际市场，服务网络覆盖世界主要地区，主要服务对象是进出口公司以及跨国公司，金融产品实现了高度的标准化和市场化，按照国际通行的规则进行金融合作与竞争。

参考文献：

[1]李志辉，崔光华.中国银行业三十年改革变迁与未来发展趋势[J].现代财经.2009（4）

[2]黄勤. 国际银行业发展的趋势分析及其报告[ J].财政金融， 2006..

[3]吕炜. 转轨经济研究思路的评述、反思与创新[ J].财经问题研究， 2004， （2） .

[4]史建平， 等. 垄断、政府控制与金融制度演进[ J].国际金融研究， 2004， （6） .

第3篇：银行未来发展范文

[关键词]私人银行 建议策略 发展趋势

一、我国私人银行发展的现状

随着交通银行、工商银行相继启动私人银行业务,国内商业银行进军私人银行领域又掀起了一个。从今年开始,国内商业银行对这一市场的争夺有望步入全面竞争时代。据介绍,私人银行业务以高端客户为服务对象,是商业银行当中层次最高的个人金融服务。根据欧美市场经验,私人银行业务带来的利润能达到零售客户平均水平的10倍左右。去年3月中国银行在中资银行中率先推出了私人银行服务,其后招行、中信等股份制商业银行也宣布成立各自的私人银行中心,服务对象大都是个人金融资产在100万美元或1000万人民币以上的客户。今年以来,在国内私人银行业务启动满周年之际,中资银行布局私人银行市场明显提速。此外,光大银行、民生银行等也有望在上半年推出这项业务。“相比去年,今年国内在发展私人银行业务方面的提速,表明各家银行已经对这项业务的重要性和战略意义达成了共识,意味着国内银行对这一市场的争夺开始进入全面竞争时代。国内银行加速开办私人银行业务原因有三:一是这项业务本身利润率高、回报优厚,有助于银行实现盈利的快速增长。二是出于自身战略转型的考虑,特别是在今年信贷紧缩的背景下,发展私人银行业务可以提高中间业务的比重,减少银行对传统利差收入的依赖。三是布局业务空白点,目前中国大片的高端财富市场仍未被开垦,而与外资银行相比,这一领域也是中资银行的短腿,发展私人银行业务是中资银行的必然选择。私人银行业务其实是银行服务中高端市场的一种延续,是对个人银行服务市场的进一步细分。“近期私人银行业务的竞相开办,也标志着中资银行在发展中间业务方面取得了重要进步。” 需要指出的是,私人银行业务立足于制定一整套解决客户金融服务问题方案,除了对客户财富进行合理的投资规划之外,往往还涉及法律、教育、医疗等一系列非金融类的增值服务,这对中资银行来说仍是一个不小的挑战。发展私人银行需要循序渐进的原则,国内银行可参考起步、扩张、创新三阶段的发展路径,在客户、产品或服务、渠道、流程、信息系统等方面逐步实现目标。

二、我国商业银行私人银行业务存在的问题

1.私人银行专业人才短缺

当前国内私人银行团队中年轻人较多,虽然专业背景、个人综合能力都不错,但是缺乏经验,很多国外的私人银行家,都是在行业中工作了20年甚至更长的时间,经历了长期工作的历练和几轮经济周期,经验、阅历都十分丰富,而目前国内私人银行业务还刚刚起步,人员的认证体系、培训体系都不完善,客户经理经验有待积累。人才缺乏成了国内私人银行业务发展的一大瓶颈。

2.银行产品研发和创新不够

当前私人银行产品创新机制并不完善。我国现行的金融监管体系要求金融企业分业经营,银行与其他非银行金融机构之间的产品综合化水平很低。银行除了提供各类标准化产品之外,难以适应复杂的个性化财富管理需求。因此,商业银行只能更多专注于服务形式上,如服务团队配备、专属场所、亲情服务等等。但服务的改善有时并不能满足客户个性化的需求,也很难为客户的资金起到分散风险的效果,这成了私人银行业务发展的又一个瓶颈。

3.金融市场制度不完善

目前,我国尚未建立起专门针对私人银行的相关管理办法和监管制度,由于私人银行所提供的服务与普通理财业务所提供的服务有很多不同,原有的一些管理办法已经不适用于私人银行的业务,相关部门没有明确的监管政策,私人银行的业务很难完全开展。

三、开展私人银行业务对策建议

1.利用现有客户资源及客户关系,争取潜在客户由于长期的经营,国内银行已经拥有丰富的客户资源,在庞大的个人业务及理财业务之中蕴藏着大量的富裕人士。国内银行必须付出努力去发掘这些私人银行业务的潜在客户,尤其是在我国富裕人士比较集中的大城市,国内银行可以充分利用在这几座城市的经营网络重点发掘高端客户群。2.培养和引进专业人才队伍针对目前国内私人银行业务领域高素质专业人才十分匮乏的局面,国内银行在紧跟国际潮流。加大对相关员工进行专业教育和培训的同时,还可以大胆引进国外高级管理专业人才,力争在较短的时间内提高国内私人银行业务的整体服务水平。商业银行要精心挑选具备一定金融专业知识、懂得营销技巧、通晓客户心理的优秀员工作为私人银行业务人才,加大对他们的培训和开发力度。3.重视风险管理,建立监控框架私人银行业务对于国内银行是一项全新的业务,在业务开展初期就应该重视风险管理工作,对于三大风险的管理要以防范为主,立足于完善且严格执行的定性管理基础。国内银行应该着重建立一个风险监控环境以此管理操作风险,制定一套识别与评估、监控、缓释、度量及报告操作风险的完整流程,并由独立的风险管理部门或内部控制部门负责监测整个流程的执行。对于流程之中的每一个程序及风险易发点,都要制定专门的操作准则加以预防。一个规范的操作风险监控框架可以同时防范信用风险及市场风险的发生。4.提供高效优质人性化服务发展私人银行业务,服务是至关重要的,对于以零售业务为基础的私人银行而言,核心竞争力拼的就是服务水平的高低。与中资银行相比,外资银行的优势就在于他们对服务更为注重。由于政策的限制,目前国内银行产品“同质化”现象严重,服务由此显得尤为重要。对我国商业银行来说,应在充分认识到私人银行客户需求复杂性、多样性的前提下,尽快形成符合自身特点的服务理念和服务文化,不断提高服务水平。对于私人银行客户,应专门为其设定一套快速、方便、高度人性化的服务流程,并且要有足够的安全性,将其与普通地银行客户区别开来。

参考文献:

[1]郭田勇,邓伟.中资银行如何拓展私人银行业务[J].西部论丛,2007.(1).

第4篇：银行未来发展范文

【关键词】：纺织印染；节能减排；技创新

1 浙江省印染行业发展现状

印染行业在我省行业地位突出。2012年，全省共有规上印染企业669家，印染布产量为344. 88亿米，占全国总产量的59.16%.是全国最大的印染产业基地。印染行业是纺织服装产业链中承上启下的重要环节，其上游承接着化纤、棉纺、织造等行业，下游承接着服装、家纺等行业，是影响纺织服装整个产业链质量和档次的关键环节，2012年，与印染行业直接关联的纺织服装产业链产值达10122.8亿元，占全省工业总产值的17%.是全省工业规模最大的产业链。

印染行业集聚发展明显。印染企业主要分布在绍兴、杭州、嘉兴、湖州等地区，产能占全省比重分别为50. 54%、13. 84%、10.02%，8.78%.占全省83. 18%。同时，印染产品发展各具特色，如柯桥区、萧山区、秀洲区的化纤面料印染、嵊州市的绸领带面料印染，余杭区的家用纺织品印染、桐乡市的羊毛衫印染、湖州市的棉布印染，长兴的里子绸印染等，印染业与上下游配套产业紧密相连，形成了一批在国内外具有较大影响力的纺织产业集群。

印染行业技进步加快。近年来，我省印染企业技改造力度不断加大，小浴比、短流程等节能、降耗、环保的装备和工艺比重加大，在线检测和监控系统得到开发和应用。印染工艺技术水平不断提高，印染产品在品种、质量方面得到很大改善。涌现了一批如绍兴红绿蓝纺织印染有限公司、绍兴庆茂纺织印染有限公司、杭州达利绸有限公司、湖州美欣达印染有限公司等一批在新产品开发和节能减排的标杆企业。此外，省政府把智能纺织印染装备产业作为技创新综合试点的重点领域，确定了11家省级重点企业研究院。围绕纺织印染行业升级需要的高速数码印装备、智能化低浴比染色机、节能减排定型机、机器人印花生产线进行关键技攻关，以促进印染行业“机器换人”步。印染行业节能减排实推进。我省印染行业积极推进染防治从“端治理”向“源头预防”转变；推广印染废水处理、集中供热、余热回用、废气处理、集中烧处理等环保、清洁印染加工技术。通过提高淘汰标准，加大淘汰落后产能力度，共淘汰落后印染产能62.79亿米，淘汰落后企业114家。绍兴柯桥区于2010年启动了印染产业集聚工程，计划将占全区80%产能的印染企业集聚到滨海开发区，打造绿色印染研发生产基地。2012年，根据省政府《关于十二五时期重染高能耗行业深化整治促进提升的指导意见》，出台了《浙江省印染行业淘汰落后整治提升方案》，明确了整治工作的总体目标、整治任务及相关措施，进一步加大了推进行业节能减排的力度。

2 浙江省印染行业未来展望

浙江省印染行业在现有的发展基础上，仍需加快技术改造、注重节能环保、提高应对能力，进一步推进产业结构调整和转型升级。为了更快、更好地实现产业结构调整和转型升级，我们需要以纺织工业发达国家和地区为目标，不断学习和借鉴他们做法和经验。首先，本文为将分析世界纺织产业链的格局，明确哪些是纺织工业发达国家以及产业链的特征，找出我们和这些国家的差距。美国、日本以及意大利、西班牙等欧盟国家处于产业价值链层次的最高端，这些国家出口高科技含量、高附加值的产品，掌控着市场渠和最尖端技，占据产业链的两端（技术、专利和品牌服务）。韩国、中国台湾和中国香港等国家和地区处于产业价值链的第二层次，这些新兴的工业化国家和地区掌握了服务机制，产业结构得以调整，而且注重原材料的研发，掌握了产业链的前端（技术和专利）。中国、土耳其、墨西哥则处于第三层次，具有良好的产业基础，在加工制造领域有较好优势，纺织印染行业基础较好，并且规模在近年来得到了大力发展。该层次国家的纺织印染产品以出口为主，近年来外需恢复缓慢，该层次国家印染纺织行业受到了较大的冲击。印度、巴基斯坦、印尼等国家则处于产业价值链层次的最低端，这些国家劳动力成本低，有一定的纺织产业基或具有接收纺织产业转移的部分条件，目前致力于大力拓展纺织印染业的规模。

从上文对处于纺织印染行业各产业价值链层次国家的归纳总结可以看出，以我国为首的第三层次国家与第一、二层次国家的不同之处表现在占据着产业链不同的位置。一、二层次国家牢牢占据着产业链的两端，掌握着纺织印染的尖端技和品牌。微笑曲线理论认为，产业链的两端是获利的高位。而我国则主要负责产品的组装和制造，处于微笑曲线理论中的获利地点。浙江省作为中国的纺织印染显然存在着技术、产品和品牌所导致的利润里低下的问题。

我省印染行业利润率低下，一方面是由于印染技与产品与先进国家之间有一定的差距。首先在印染技方面，我省相当多的企业仍处于简单技装备阶段，投入研发费用较低，绝大部分企业以仿制和来样加工为主。其次印染产品与和国外先进国家相比，染色牢度、手感和功能性方面还有不小的差距；产品的多样性和附加值方面仍非常欠缺。为了改变这一现状，我省印染行业需要以第一层次国家为模板加大技改造力度以及R&D投入，装备具有国际水平的设备，大力发展技性纺织品、功能性纺织品、绿色保纺织品等高附加值纺织产品，开发新型纤维、差别化、功能性高附加值纤维的染整技以及纺织品特殊功能整理技，实现产品的多元化、个性化，全面提高面料的质量、档次和附加值。

第5篇：银行未来发展范文

关键词：音乐播放器；造型；材料；颜色；未来发展

一、音乐播放器的分类及发展历程

（一）卡带随身听的发展历程

磁带随身听是一种体积小巧的以磁带为声源载体介质的便携式音乐播放器，让人们在边行走边做事的同时享受音乐。索尼walkman卡带机的发展历史经历了三十多年的时间，这款风靡一时的磁带播放器销量达2.2亿台。

从1979年7月到2000年10月索尼公司一共推出了近百款随身听，销量也是有目共睹的，虽然卡带机已经推出了历史的舞台，但是walkman品牌仍将被用于索尼的便携式收音机和数字媒体播放器中。

（二）CD随身听的产生及发展

CD随身听是以CCDA（Compact Digital Audio）光盘为播放介质的小型便携型播放器。全球第一台CD随身听是在1984年索尼公司生产的D-50，D-50是1984年11月1号发售的，D-50的体积是127×36.9×132.5mm，这个时期推出的CD随身听在音质上达到了有史以来比较高的程度，而且做工方面也有了很大的提高。

（三）MD随身听的产生及过程发展

MD是英文MiniDisc的缩写，也是对MD碟片及使用MD碟片设备的通称。1992年，索尼公司又第一次推出了一种卡带式随身听――Mini Disc Walkman，Sony作为MD的缔造者，在MD的发展历史上有着不可磨灭的影响。

1992年全世界第一台MD诞生，型号MZ-1，体积114×139×43mm，在现在看来可是个大家伙，但是它的音质是没得说的。MD型播放器分三种类型，录放型、单放型和Net型。

既可以播放保存在音乐播放器上的音乐，又可以把音乐或者是其他内容录制到没有内容的MD播放机上这就叫录放型MD。单放型是指只能播放MD碟片上的音乐内容不能录制音频内容。Net型其实和录放型MD具有差不多的功能，也可以录可放，最大的优点在于它可以通过USB线在PC和MD之间传输音乐数据。

（四）MP3播放器的产生发展进程

MP3播放器是Digital Audio Player 简称MP3，是一种音频技术。MP3播放器发展史可以简单的分为几个阶段，一是MP3播放器的诞生，二是发展壮大阶段，三是硬盘式MP3的产生和发展，四是从MP3到多媒体音乐播放器。

1998年3月，韩国Saehan Information Systems公司推出了世界上第一款MP3播放器，型号为MPMan F10。之后美国的帝盟公司在1998年底推出了PMP 300，外形尺寸为88.9×63.5×15.9mm，当时被人们评价为最有影响力的MP3音乐播放器，因此，它的受到了人们的追捧，当年的销售达每月4万台。后来创新公司又推出了世界上的第一款硬盘式MP3――NOMAD Jukebox。还有相继在2001年而出的苹果公司的ipod。

MP3的分类有三类分别是闪存播放器，硬盘式播放器，MP3、CD播放器。闪存播放器一般容量比较小，是一种静态储存装置，所以它的稳定性比较好，比较耐用。硬盘式播放器一般容量都比较大。MP3、CD播放器是从光盘读取音频文件的一种装置，也可以播放音频CD。

二、音乐播放器造型、材料、色彩设计的变化规律

（一）市场的需求促使音乐播放器在结构、色彩设计上不断进步

1、卡带机随身听形态、色彩设计的变化规律。从卡带机开始音乐播放器的造型就趋于不变化，都是一方盒子为主，但这种形式的出现与当时的技术条件和人们的审美是密不可分的，只是在大小和厚度上在一度的变化而在造型上没有太多的变化，可能在小的部分有些变化。

2、CD随身听设计的变化规律。CD随身听的造型可谓是变化颇多，有方形、圆形和不规则型三种。大部分以圆形为主，厚度一般比卡带随身听薄一些，按键多是矩形、圆形、椭圆形和不规则型等。

3、MD随身听设计的变化规律。到了MD随身听造型由于受MiniDisc碟片造型的影响，其造型也变成是一成不变的正方形，但是这期间在MD上按钮和屏膜上的变化是比较多的。造型设计也开始复合人们的审美要求，但MD还是主要在音质方面得到了很大的提高。

4、MP3随身听设计的变化规律。MP3随身听的造型可谓是多种多样，各个厂家都有着不同的风格。索尼一贯沿用着它刚硬的造型设计，创新则比较圆滑，但是比较笨重，然而苹果公司的ipod则设计的比较小巧与时尚。不过整体MP3随身听的造型也在向着人们审美的变化而变化，造型很丰富，体型也趋于小型化。一些可爱的MP3设计风格就尽量少用直线，直角的造型，多用些曲线、偶然形态的造型。

（二）科技的进步促进了音乐播放器材料的改变

卡带随身听、CD随身听、MD随身听的材料一般分为ABS工程塑料、耐热聚酯、碳纤维、铝合金、镁合金、不锈钢等，甚至高端随身听也有采用钛合金制造的。材料的选择必须和音乐播放器的造型风格相一致、同消费者的品味相吻合。

三、音乐播放器未来发展

（一）音乐播放器结构的未来发展方向

如今人们的审美观趋向多元性的方向发展，然而音乐播放器的造型会随着人们的审美观的改变而改变。当今大学生是音乐播放器的最大消费群体，大学生的审美观是决定音乐播放器未来发展的关键。

如今各个产品的外观多用些圆滑的曲线作为大的基本轮廓，这种设计是美的，但是也暴漏了一些本质的问题，一味的追求时尚就在许多功能和音质方面大打折扣，音质和功能是音乐播放器的本质。所以音乐播放器未来造型应向着人性化、多元化方向发展，产生各种类型的造型形式。

比如镂空的设计1，和有些知名手表一样，让消费者看到自己的音乐播放器内部的结构，又体验了一个新的音乐播放器造型形式。但是在这个多元化的基础上不能缩减了对质量的要求，这样音乐播放器的未来造型就会无比的丰富。

（二）音乐播放器材料和工艺的未来发展方向

随着新材料的产生和发展，这些新材料也用在了现在的音乐播放器上，使得音乐播放器的质量变得更轻、更薄、更耐磨。但是有些材料，如ABS工程塑料，就会有热变形温度较低，可燃，耐候性较差等缺点。

众所周知，金属材料在音乐播放器产品上应用比较广泛，就是利用其机械强度、耐磨性和独有的金属质感等优点。但是，缺点是时间久了容易被氧化，这样就影响了它的质感和金属强度等。所以应通过较好的工艺手段来避免这一现象的发生，也可以尝试通过新技术的开发来合成这种既有金属质感又有机械强度的新型材料，这正是我们所看到的未来新型材料。同时也必须考虑环保因素，随着可持续发展战略的提出，环保意识、资源意识已经深入人心。

（三）音乐播放器颜色的未来发展方向

随着社会的发展，人们的消费心理也越来越敏感。进而对颜色的要求也越来越高，对大学生而言，他们喜欢一些具有活力的、激情的、积极向上的颜色。发展到现在音乐播放器的色彩可谓是五花八门，五彩缤纷。这就出现了一个问题，这么多的色彩消费者到底更喜欢哪个是值得我们商榷的问题。我们应做到少而精，多而不乱。这样就把音乐播放器的颜色做到了统一，而不杂乱。

结论

音乐播放器的发展从开始到至今已有几十年的时间，在这数十年的发展过程中有的发展是有利于音乐播放器进步的，有的则不是，我们应取其精华，去其糟粕。音乐播放器在未来的发展过程中应该向着多元化，人性化方向发展，给人们设计更多符合人们消费心理的产品。

（作者单位：吉林大学）

参考文献：

[1]《磁带随身听发展历史及经典产品》阿春的日记，网易博客，2010.10

[2]《看图说故事-从历代铭机看随身听的发展》HIFIDIY，中国音响网 2012.12

第6篇：银行未来发展范文

关键词:小额贷款;小额贷款公司;末来发展

中图分类号:F83

文献标识码:A

文章编号:1672-3198(2010)16-0182-01

1 小额贷款公司发展所面临的主要问题

1.1 主体地位不明确

从监管上看,目前小额贷款公司的监管主要是由地方政府负责,而不是金融监管机构,但业务又属于金融业务,造成监管的不适应,形成了行政主体上权力与职责的不吻合:一是监管内容上的不吻合,小额贷款公司属于非金融机构从事金融业务,政府是按非金融机构的性质进行监管,导致监管内容的错位,进而使业务运作的监管流于形式;二是监管配合上的不吻合,如中国银行业监督管理委员会等金融监管机构仅对小额贷款公司设立的业务运作进行备案和跟踪,这与政府监管的配合要求相距甚远;三是风险控制上的不吻合,地方政府履行监管职责并承担风险,从表面上看或许仅是单个风险,但实际上由于制度约束的是一个群体,因此,制度上的缺陷极有可能产生群体风险进而形成非系统性的系统性风险。

同时正是因为监管主体的不明确,小额贷款公司的业务经营在法律上的主体地位也存在着问题。从小额贷款公司的业务来看,其只提供贷款业务,不同于商业银行,不适用于《商业银行法》,但其也不同于一般的有限责任公司,也不能完全适用《公司法》。而小额贷款公司采取商业化的经营方式以实现资金运用,获取商业利润,这又不同于以财政为后盾的政策性银行,更不可能接受相关政策性银行的法律调控。这就使得小额贷款公司在业务行为上出现了法律监督的空白状况。

1.2 资金来源受到限制

按照《关于小额贷款公司试点的指导意见》的规定,小额贷款公司不吸收公众存款,其资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金及不超过两个银行业金融机构的融入资金。这限制了小额贷款公司的资金来源,使得其融资渠道相对单一,而且在意见中指出,小额贷款公司从银行业金融机构获得融人资金的余额不得超过资本净额的50%,这个杠杆率偏低,不能满足市场的实际需求,造成不少小额贷款公司开业不久即贷出了大部分资金,甚至出现了无款可放的状况。小额贷款公司如果不能进行后续融资,仅靠现有资本金运作,就只能等贷款回收后再贷,严重影响公司运营。

由于小额贷款公司的特殊性,只能通过成本较高的自有资金或长期负债融资,用以发放短期的小额贷款,而不能像银行以其通过吸收利率较低的短期存款、发放利率较高的长期贷款来盈利,造成其赢利空间小、融资成本高,可能会增加 “三农”和中小企业的融资成本,将有悖于小额贷款公司的初衷。

1.3 业务面临的问题多

小额贷款公司不仅仅存在商业银行等金融机构所面临的问题,且因为其设立的时间短、经营方式特殊,所面临的问题也是更加复杂。目前,小额贷款公司的业务品种较少,功能不健全,同时在贷款对象上还没有按照国际小额信贷无担保、无抵押、服务于贫困人群的模式运营,还是普遍采取担保、抵押等贷款形式,没有突出对 “三农”和中小企业的扶持作用。而且小额贷款公司金融创新能力较弱,服务功能不全,只是简单的发放贷款,在竞争中处于劣势地位,不利于其未来的发展。

更重要的是小额贷款公司在业务风险管理上存在着很大的问题。小额贷款公司不同于一般的金融机构,其贷款手续简便,担保条件相对较低,所用时间较短,造成了小额贷款公司有很大的信贷风险。虽然小额贷款公司在防范风险上实行了贷款五级分类制度(正常、关注、次级、可疑、损失),但是如何更好地把握风险依然是个难题。

2 小额贷款公司问题的解决对策

从以上的分析中,我们看到小额贷款在我国发展时间短,制度和机制并不建全,需要从宏、微观上来探索如何解决小额贷款公司的发展问题,更好的服务于我国经济发展需要。

2.1 从政府层面促进小额贷款公司的发展

从全国范围内看到,小额贷款公司基本上是以政府为主导建立的,在建立之初就定性为服务“三农”及中小企业。因此,小额贷款公司未来发展,政府的扶持仍将起到重要的作用:从增资上,由于《关于小额贷款公司试点的指导意见》对小额贷款公司资金来源的限制,必须要从政府层面出台一些政策措施,为小额贷款公司融资扩股,解决资金来源问题;从发展环境上,由于将小额贷款公司定位于企业而不是金融机构,没有明确的监管主体及法律地位,造成其发展的困境,地方政府可通过将小额贷款公司定位成从事小额放贷和融资活动的新型农村金融组织,使其具有一个法律地位;从小额贷款风险防范上,可建立小额贷款担保机制,由地方政府为小额贷款公司设立相对应担保公司或担保基金,通过担保基金的杠杆效应扩大小额贷款,还可以由财政出面建立风险补偿基金,同时应将小额贷款公司纳入金融系统的客户信用信息,构建严密的征信体系,切实防范信贷风险。

2.2 从小额贷款公司自身层面完善公司机制发展

对于小额贷款公司自身来说,最主要问题是资金来源及风险管理问题,如何解决这两个问题,对于小额贷款公司

自身生存和发展有着重要意义。面对着不断扩大的市场,

小额贷款公司自有资金并不能满足需求,其必须寻找适合自身的融次渠道,不能仅仅依靠政府作用。商业银行资金雄厚,自然而然作为小额贷款公司融资的首选,但小额贷款公司与银行的合作方式还很局限,实际合作主要局限在信贷上,并不能完全解决小额贷款公司的资金问题。目前出现的 “杠杆模式”则是一种很好的尝试,即以小额贷款公司的注册资本为杠杆,撬动商业银行数倍的资本金,通过小额贷款公司作为牵头单位,按照小额贷款公司与银行共同认可的标准去发掘客户。这样模式是一种深化的银行合作模式,在全国具有推广意义。同时较大的小额贷款公司也可通过上市,进入资本市场,吸收大量资金,也为后续融资提供了一条道路。

通过对近一年试点运行较好的小额贷款公司的调查可以看到,这些公司的信贷资产质量是比较高,主要是建立了一套贷款风险控制制度及一支本土化、专业化的经营队伍,形成了小额贷款公司所特有的“三表”即报表电表水表和“三品”即人品、产品、抵押品的制度,同时细分和实施了贷前管理和贷后管理。这些方式对于小额贷款公司在风险防范方面起到了重要的作用。

3 小额贷款公司的未来发展

小额贷款公司的发展已进入一个瓶颈阶段,其今后如何发展对于我国“三农”及中小企业的发展有着重要作用。从目前来看,小额贷款公司的未来发展主要有两个方面。

3.1 做大做强,更加精细化

小额贷款公司从一开始定位为“草根金融”,对银行贷款进行补充,扶持“三农”和中小企业的发展。 但目前小额贷款公司规模较小,还不能满足市场需要,必须做大做强。现在小额贷款公司就出现了发起人的多元化的趋势,这将有利于小额贷款公司的未来发展,同时以后可通过发放企业债、IPO上市,助其做大做强。另一方面,由于小额贷款公司是为了“三农”和中小企业,这就要求其必须通过精细化进一步发挥专业化的特点。精细化对小额贷款公司来说最主要就是要在业务产品上的创新,应结合自己的特色及市场定位。同时更要大力推动应急贷款这类突出小额贷款优势的业务,并在贷款的担保方式上也应有所创新,区别其传统的担保方式,更加有效、方面。

3.2 综合化发展,向村镇银行转变

根据目前的政策,小额贷款公司只能经营贷款业务,不能经营存款业务,这对于小额贷款公司来说无疑是其发展壮大道路上的一个瓶颈:每年只能死卡着资本金和利润来制定贷款规模。在2009年6月9日,银监会了《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》,规定符合条件的小额贷款公司可以改制成为村镇银行,其旨在引导和推动小额贷款公司规范经营、持续稳健发展,对促进小额贷款公司活跃县域和农村金融市场,加强对“三农”和中小企业的支持,进一步落实“保增长,促内需,调结构”宏观调控政策将发挥积极作用。这样就为小额贷款公司的未来发展提供了行之有效的路径。通过改制为村镇银行,将会改变小额贷款公司的主体的模糊状况,纳入我国金融机构的监管中,有利于未来发展。

参考文献

[1]邢,小额贷款公司存在的风险及监管对策[J].学习月刊,2009,(9).

[2]郑鹏,当前小额贷款公司存在的问题及对策[J].时代经贸,2009,(11).

第7篇：银行未来发展范文

【关键词】 农村商业银行 经营 问题 对策

在一个国家的经济发展中，银行一直承担着非常重要的作用。无论是国家发展建设筹集资金，还是为企业发展进行资金保障，亦或是为人民提供各式金融服务都离不开银行的帮助。在我国银行体系中，农村商业银行一直是一个非常特殊的成员，它是我国独有的银行体系，是我国农村信用社的改革产物。随着时代的发展和农村商业银行改革的深入，一些农村商业银行的经营问题开始逐渐暴露出来，这些问题严重影响了农村商业银行的未来发展。本文从农村商业银行现实发展入手，对农村商业银行在经营中存在的问题进行分析，在此基础上对其未来发展提出一些切实可行的意见和建议。

1. 农村商业银行概述

我国农村金融问题一直是农村发展改革中的重点问题。长时间以来，我国农村金融问题，尤其是农村中小企业发展和民营企业的资金保障问题一直是我国农村发展中需要重点解决的问题，而农村商业银行的工作重点也是为了解决这一问题。与国外其他农村金融合作组织不同，我国农村商业银行的发展模式和过程经过了多次的改革，有其独特自身的特点。

我国的农村商业银行是农村信用合作社改革和发展的产物。在建国初期，农村信用合作社仅仅是为了适应小农经济的发展需求而建立的，因此规模大都较小，管理水平也比较落后。改革开放之后，农村信用社开始进行以群众性、民主性和灵活性为主要内容的体制改革，并颁布各类管理条令，以对其管理和发展进行明确的规范。这段时期，农村信用合作社的主要工作对象为农村的中小企业、乡镇企业等等，在一定程度上来说，农村信用合作社成为了农业银行的基层机构。1996年，国务院颁布《国务院关于农村金融体制改革的决定》，其中对于农村信用合作社的未来发展和改革制定了明确规定，这也标志着我国的农村信用合作社走向了独立发展的道路。从2003年开始，我国开始在全国范围内实施农村信用社改革试点工作，其中对于农村信用社的管理体制、产权模式和组织形式都进行了全方位的重新改革规划，目前也取得了很多的成绩和成果，而农村商业银行就是这次改革的产物。但是随着改革的深入，一些经营问题逐渐暴露出来，阻碍了农村商业银行的进一步发展。

2. 农村商业银行在经营中存在的问题

作为立足于服务农村事业的金融机构，农村商业银行在发展中一直寻求改革和突破，也取得了一定的成效。但是，随着我国农村经济和金融需要多样化的发展，农村商业银行在经营中还存在着一些急需解决的问题。具体来说，有以下四个方面：

2.1农村商业银行的产权结构问题

在我国农村信用合作社中，股权原则是一人一股，但是随着农村信用合作社改革到农村商业银行，这种原有的股权体制已经被完全打破，但是又未完全转变为股份制银行，可以说，这种产权结构上的缺陷严重制约了农村商业银行的发展。我国农村商业银行的股权问题主要体现在三个方面：

一是股权分散。在农村商业银行中，由于股东大多是自然人股东，平均持股较少，因此股权分散现象严重。大部分是把持有原来农村信用社的股份转化而来，而且农民将入股看做是贷款的前提条件，在入股后并不关心银行的经营发展情况，也很少使用自己的权利或花费时间监督银行的经营管理。这种股权分散也在一定程度上造成了股权的虚置。

二 是法人结构问题。目前农村商业银行的发展中在法人结构方面存在很多问题，如董事会的职能界定和职能分工问题、董事会监管问题、外部监管问题等等。这些问题也在一定程度上阻碍了农村商业银行的发展。

2.2农村商业银行的外部经营环境问题

我国农村商业银行在外部经营环境方面存在着较大问题，如信用体系不完善、抗风险能力低、业务网络技术水平较低等。在这些方面，农村商业银行和其他商业银行还是有很大差距的。如信用体系不完善方面，由于农村商业银行没有建立完善的信用体系导致出现很多累贷、坏贷、恶意骗贷等不良贷款问题，这些现象为农村商业银行的经济发展带来了很多的金融风险，而且在一定程度上增加了追款难度，影响了贷款的正常发放，制约了信贷资金的投放量。此外，农村商业银行也确实必要的风险管理意识，缺乏全员风险防范意识，对于风险预警和规避的机制也不健全。

2.3农村商业银行的内部管理问题

农村商业银行的内部管理直接关系到银行未来的发展，良好的内部管理是期稳定健康发展的保障。在目前农村商业银行中，内部管理存在的问题还是比较多的。举例来说，在内部制衡机制中，缺少有效的内部制衡机制，尤其在执行和监督部门中，没有建立起良性的监管制衡机制。同时，农村商业银行的发展中还存在人才匮乏问题，很多农村商业银行面向广大农村用户，对人才缺少吸引力，在与其他银行的竞争中缺少优势，目前很多农村商业银行中的员工学历都较低，文化素质和业务素质也有待提高，有大量专业岗位如计算机、国际金融、证券投资、理财等都有人才匮乏的问题出现。

2.4农村商业银行的服务问题

农村商业银行的前身是农村信用社，一直以来，农村信用社作为最基层的农村金融机构，人员多为以前老员工的子女亲戚，素质较低，服务意识差，得过且过，而且服务对象基本上是本地人，对服务质量要求不高，但随着新农村建设的发展和人们生活水平的提高，人员对服务的要求越来越高，原有的服务水平已不能满足人们的需求，农村商业银行如果不强化服务意识，改革就注定走向失败.所以农村商业银行要想在市场上有所作为，要想赢得市场，就必须下大力提高全员的服务质量，强化对员工的服务培训，聘用专业培训机构，长期对员工进行高压培训，提高意识，争在最短时间内把服务质量实现质的飞跃，争取以服务取胜，才能在农村金融市场中保持领先地位，才能逐步向城市发展，积极参与市场竞争，确保不被市场抛弃，.取得更好发展

3. 解决农村商业银行存在问题的对策

农村商业银行的改革和发展是一项长期而艰巨的工程，具体来说，解决我国农村商业银行经营中存在的问题主要可以从以下三个方面入手：

3.1明确农村商业银行的发展定位

我国农村商业银行的市场定位要明确“服务‘三农’、服务中小企业”的原则，要以农村金融市场为基础，以中小企业为立足点，不断加深自身在区域经济发展中的实力。从长期发展来看，农村商业以后的发展战略一方面要巩固自身在中小企业和农民等目标市场上，另一方面通过深入挖掘自身在农村金融方面的优势，打造个性化农村金融服务，以建立具有鲜明特色的经营服务，从而在与其他商业银行的竞争中保持有力的竞争性。

3.2深化农村商业银行的产权制度改革

针对农村商业银行产权制度问题，在今后的发展中，农商银行应该进行产权制度的完善和改革，如提高单个法人的持股比例，提高股东对农商行经营管理中的监督作用，吸引企业或其他投资机构在农商行参股等等。通过这些方式在股权方面对农商行目前出现的问题进行完善。此外，农商行还需要加大对股份制的改革，调整自身资产结构和股权结构，为下一步上市工作做好资金准备，也为未来更好的发展打下基础。

3.3完善农村商业银行的人力资源管理机制

在完善农商行人力资源管理机制方面，农商行可以加大对人力资源的投资，提高人才的利用率，通过营造积极向上的企业文化氛围凝聚员工的向心力，从而提高员工工作的积极性。同时也要加大对优秀人才的吸引力度，可以对优秀人才加大奖励额度，通过一定的物质激励吸引人才。此外，要严格把关人才的纳入和考核，执行严格的上岗培训制度，建立健全的考核制度，为人才的发展提供一个“公平、公正、公开”的环境。

参考文献：

[1] 马忠富.中国农村合作金融发展研究[M].北京：中国金融出版社，2001.

[2] 赵佳丽.浅议农村商业上市：意义·挑战与建议[J].安徽农业科学，2008（11）.

[3] 孙慧霞.试析我国农村商业银行可持续发展面临的问题及解决对策[J].经济师，2011（1）.

第8篇：银行未来发展范文

【关键词】广播电视台；财务管理；发展思路

进入新时代后，社会各行各业都在迎合时代变迁进行创新和改革，而传统广播电视台在创新改革中，其财务管理工作的问题不免显露出来。财务工作在企业中有着举足轻重的关键作用，其工作问题也会直接影响到广播电视台未来发展。所以对当前广播电视台财务管理工作面临的问题进行总结，并根据这些问题规划未来发展思路，在解决财务管理工作问题的同时，为广播电视台的发展提供重要保障。

一、当前广播电视台财务管理面临的问题

（一）财务管理者业务能力较差当前广播电视台财务管理工作中，普遍存在财务管理者业务能力较差的不良现象，该现象不仅影响广播电视台财务管理工作的高效运转，而且还严重影响到广播电视台的未来发展问题。在这一问题上，不仅直接反应出广播电视台财务管理用人机制不完善的现象，而且还更直接的映射出广播电视台财务管理工作相关制度不完善的情况。所以该问题，不仅是阻碍当今广播电视台内部管理创新的重要屏障，同时也是广播电视台内部管理工作不完善的体现。

（二）缺乏财务管理意识广播电视台的经营业务十分广泛，所以便出现地方政府干涉广播电视台内部管理的不良现象。在这一过程中，广播电视台的管理者和地方政府只一味追寻经济利益，却忽略财务管理工作的重要性，进而导致管理者缺乏相关财务管理意识。该种情况，直接影响到广播电视台财务管理工作的正常发展和高效创新，使财务管理工作成为广播电视台内部管理体系中的严重漏洞，进而影响到广播电视台整体发展进程。所以为确保广播电视台能够得到良好的未来发展，相关管理人员就应当树立正确财务管理意识，迎合市场经济发展需求，进而为广播电视台的新时代转型和未来发展奠定坚实的财务管理基础。

（三）财务管理机制不健全当前部分地方广播电视台，由于相关管理人员的财务管理意识匮乏，进而导致财务管理机制也不健全。一些广播电视台的财务管理工作中，仍使用当地行政单位的传统财务管理模式，使其在根本的制度问题上，无法满足现代经济社会的发展需求，导致广播电视台失去原有的市场竞争力，严重时甚至出现不法人员私自挪用公款，或贪污公款的现象。当前广播电视台的社会属性已经愈加明显，而电视台内部的传统财务管理制度已经严重制约了广播电视台的发展动力。收支管理不严格、报销管理不规范、核算机制不完善等财务管理问题，极不利于广播电视台的发展。

（四）财务人员综合素养不高广播电视台财务管理者业务能力差、相关管理者缺乏财务管理意识、财务管理机制不健全等原因，直接使广播电视台财务人员的综合素养下降。所以想要将当前广播电视台面临的财务管理问题从根本上给予解决，首先就应当提升财务人员的整体综合素养，为其构建良好的工作意识，以此为广播电视台财务管理工作未来发展构建重要基础。

二、广播电视台财务管理工作未来发展思路

（一）提升财务管理者业务能力当前广播电视台财务管理工作的未来发展思路，应首先将提升财务管理者业务能力制定为第一目标。该发展思路，不仅能够保证财务管理工作的正常开展与高效运转，同时还能为广播电视台的未来发展奠定良好财务基础。在该问题上，建议广播电视台相关管理人员大力栽培财务管理者，定期为其提供进修学习或对外沟通的机会，为其构造良好的提升业务能力空间。同时，建议广播电视台相关管理人员将财务管理者的业务能力水平列入岗位考核指标内，并定期对其进行检查，在为其提供业务提升机会的情况下，如果其业务能力水平还不能进行有效提高的话，则采取更换财务管理者的解决措施，以此保证广播电视台财务管理工作的尖端业务水平。以某地方广播电视台对其内部财务管理者业务能力提升问题的处理方式举例。该电视台定期指派财务管理者到国内外知名财经院校进修，并将财务管理者的业务能力考核成绩列入其绩效成绩内，让财务管理者对提升业务能力事宜，存在一定的压力感，进而达到预期效果。

（二）树立新型财务管理理念当前广播电视台规划财务管理未来发展思路时，建议将树立新型财务管理理念列入其中。想要让财务管理工作在广播电视台运营过程中发挥出其应有价值，首先应要求其内部拥有良好的财务管理理念。在这一问题上，建议广播电视台积极参考国内外其他广播电视台的财务管理理念，并结合自身的实际经营情况，进而树立起完全符合自身的财务管理理念。同时随着大数据时代的到来，广播电视台管理人员可以参考大数据时代背景中的各项先进理念，将其中的科技技术手段融入到自身财务管理理念中，在保证财务管理理念满足广播电视台未来发展需求的同时，还能使财务管理工作更加高效化、科学化和现代化。

（三）建立或完善财务管理制度在制定完提升财务管理者业务能力和树立新型财务管理理念两项发展思路之后，广播电视台的财务管理未来发展思路应在管理制度方面进行考量。想要让广播电视台财务管理工作满足现代化经济社会的发展需求，这就要求广播电视台建立或完善其内部的财务管理制度，不仅可以让财务人员在日常工作中有制可依、有度可循，同时还能为广播电视台财务管理工作构建良好的发展基础。根据当前的经济社会发展形势，广播电视台在建立和完善财务管理制度方面，应着重加强对会计核算、资金管理、票据审核、资金收支和报销流程等环节的监督与管理。让该财务管理制度，在满足广播电视台发展需求的同时，加强资金监管力度。以此，杜绝不法分子挪用公款或贪污公款的现象。以某地方广播电视台财务管理制度举例。该管理制度中，明确提出：“1.财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效率。2.银行账户必须遵守银行的规定进行开设和使用。银行账户至供本单位经营业务收支结算使用，严禁借账户供外部单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转账套现。”

（四）打造高素养人才团队在制定广播电视台财务管理未来发展思路时，建议将打造高素养人才团队列入思路之中。想要从根本上提升广播电视台财务管理总体工作成效，一支高素养的人才团队是其重要基础保障。该思路不仅能够弥补当前广播电视台财务管理工作中的不足，而且还能为全面提升广播电视工作者综合素养构建良好基础。在这一过程中，建议广播电视台积极为当前财务工作者营造提升综合素养的机会，同时还要不断吸收拥有高综合素养的优秀财务人才加入广播电视台财务管理团队中。财务人才职业素养是广播电视台发展因素中的重要组成部分，同时它也是影响广播电视台未来发展的重要因素。其能够确保广播电视台能够及时获取准确的财务信息，同时还能积极实施国家所提倡的财务规定或财政优惠政策，进而为广播电视台的良好发展奠定坚实基础。

（五）吸收大数据财务管理人才随着经济社会的不断发展与进步，社会上各行各业都在相应时展的潮流，积极进行相应转型。而大数据时代的到来，为广播电视台财务管理提供良好发展机遇，所以相关管理人员应当准确把握机遇，利用大数据时代的科技，创新财务管理工作，进而有效提升财务管理工作的整体质量和成效。在这一问题上，广播电视台的相关管理人员应大力培养当前财务工作者的大数据掌握能力，同时还要吸收大数据财务管理人才，以此确保广播电视台财务管理工作不仅能够与时俱进，而且还能利用时代优势增进财务管理工作的质量和成效。

第9篇：银行未来发展范文

文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2016）05-128-01

一、关于村镇银行的商业性定位

村镇银行是在我国银行商业化改革背景下产生的，其商业性定位是承担农村金融市场服务的“开拓者”，其服务主体是商业银行无暇顾及或没有能力开发的农村、农业、农民。现实的村镇银行由于规模小，管理人才短缺，运营方式单一，结算渠道不完善，市场定位不合理，存贷比偏高，吸存难度大，创新能力不足，经营管理水平不高，与农村信用社在一定程度上存在“同质化”，同村镇银行设立初衷的“新机制”和“差异化”有较大距离。

村镇银行的功能定位。村镇银行与目前的县域银行（农商行、农合行、农信社）是同质竞争关系还是差异化的互补关系，还是竞争与差异化互补两者兼备？从目前情况看，农商行、农合行、农信社、村镇银行并没有差异化功能定位，有的倒是因为农村金融机构存在明显的税负差别，村镇银行目前所得税率为25%，营业税及附加税率为5%，而农信社所得税全部免除，营业税及附加税率为3%。为此功能定位与政策扶持的关系必须理顺，银行规制必须明确，这样才有利公平竞争。

二、关于村镇银行的股份结构

2006年，银监会鼓励社会民间资本设立村镇银行，规定有一家商业银行作为村镇银行的主发起行。2007年银监会《村镇银行管理暂行规定》，指出村镇银行最大股东是主发起行，持股比例不低于总股本的20%，其他单一非银行企业法人持股比例不得超过10%。2012年银监会出台《关于鼓励和引导民间资本进入银行业的实施意见》，将村镇银行主发起行最低持股比例由20%降为15%。

在实际工作中，发起行希望占控股地位，能主导经营。所以，发起行在村镇银行中的持股占比都在50%以上，有的甚至高达80%～90%。发起行凭着自身的控股地位，自然而然地把自己的经营思路和金融产品“克隆”过来，这样，村镇银行就变成发起行的“分支”机构。因此，村镇银行的设立，应严格控制主发起行的持股比例。

既然村镇银行设立意图之一是向民间资本开放的金融机构，股份80%以上应由社会资本出资认缴，优先引入当地有经济实力的优势企业和种养业大户。民营股东会按照市场化思路去经营银行，他们更了解市场，更能催发创新。而发起行应在村镇银行的规制设立、合规经营操作、风险防范，公司治理方面发挥更大更好作用。

三、关于村镇银行的管理模式创新

如何实施村镇银行“质”的提升，有两条不同路程可供选择：一是传统做法，在目前专业管理人才严重短缺的条件下，要想把全国1000多家村镇银行从整体上提升素质是个难题。二是实施村镇银行管理模式创新。突破主办行管理村镇银行模式，借助股权基金管理运作模式，走出“小资本小银行”的误区，在全国以省（市）为单位组建村镇银行控股公司，通过聚集一批高端专业人才，建立市场化委托制，对村镇银行进行全方位、高端化管理和服务。实施高端战略投资者同“本土化”民间资本组合，实现规模化连锁式为特色的村镇银行，实现银行管理模式创新。这样的村镇银行有别于农商行，农合行和农信社，从资本规模、人员素质、经营理念、管理模式多个层面实行改革创新，真正做到高人一筹，为我国农村金融创新迈出坚实的一步。