商业银行的经营业务精选(九篇)
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第1篇：商业银行的经营业务范文
关键词：上海中资商业银行；主营业务竞争力；统计指标；主成分分析；解释因子
中图分类号：F830文献标识码：A文章编号：1006-1428（2006）12-0027-02
一、上海中资商业银行主营业务竞争力相关指标分析：以2005年为例
(一)2005年上海中资商业银行经营发展特点
2005年，上海中资商业银行本文中的上海中资商业银行包括大型商业银行和股份制银行，其中大型商业银行指工行、农行、中行、建行和交行等5家银行的上海分行，股份制银行指除交行之外的其他全国性股份制商业银行的上海分行及上海银行，共10家。下文中对于各银行的上海分行简称为其总行名称。业务规模呈持续稳步增长态势，资产总量、存贷款总额分别增长15％、14．65％、8．09％，平均资产利润率(账面利润总额／年初与年末的平均资产)为1．48％，同比上升0．12个百分点，不良贷款余额和比例继续双降，不良贷款率为3．49％，比年初下降0．66个百分点。虽然上海中资商业银行不良贷款率低于全国平均水平5个百分点，但是不同类别商业银行间及单家银行间的不良率水平差异较大。比如2005年末上海大型商业银行高于股份制商业银行1．22个百分点，单家商业银行最低不良率不到0．3％，最高则超过了10％。与此同时，也存在大额授信客户贷款以及房地产贷款集中度偏高的潜在风险。截至2005年末，上海中资商业银行亿元以上授信或贷款的大客户贷款余额占其全部贷款余额的39．68％，比年初上升2．17个百分点。同期房地产类贷款在各项贷款占比为32％。
(二)银行主营业务竞争力评价指标体系的预选和筛选
考虑到统计数据的可获得性，我们按照商业银行提高经营绩效和抗风险能力两个方面的要求，预选了反映商业银行业务发展规模、市场占有能力、盈利能力、风险管理能力、资产结构状况等五方面情况的30多个指标，对于上述指标，我们通过两个步骤进行筛选。第一步，根据各指标值的离散程度进行指标筛选，对筛选后剩余指标的数据再进行标准
化处理，消除正向和逆向指标的影响。第二步，对处理后的数据试作一次主成分分析，比较指标间的相关系数，对在同一主成分中有高相关度和不同载荷的指标，使用载荷最大的指标代替其他指标，最终得到下列指标，构成商业银行主营业务竞争力评价指标体系(见表1)。
表1商业银行主营业务竞争力评价指标体系
(三)剖析2005年上海中资商业银行主营业务竞争力的解释因子
利用主成分分析可以把原来多个指标浓缩为一个或几个综合指标，即关键解释因子。这些解释因子能够反映绝大部分信息。我们利用SPSS程序，对2005年末上海15家中资商业银行的标准化数据进行主成分分析，得出银行主营业务竞争力解释因子，以因子对综合评价的贡献率(即方差贡献率)为权重，将每家银行的因子加权总分作为评价结果。
分析结果显示，前面五个因子F1、F2、F3、F4、F5包含原始数据80％的信息总量，这表明运用这五个因子可以较好解释银行的主营业务竞争力。一般而言，解释因子的经济含义由各线性组合中权数较大的几个指标的综合含义来确定，下面分别来看每一因子的含义：
第一个因子F1中，由于资产利润率、成本收入比、贷款市场份额、贷款与储蓄比、关注类贷款迁徙率的系数远远大于其他变量的系数，所以F1主要反映银行的盈利能力与主营业务信贷资金来源和运用匹配情况及贷款质量的稳定情况，因此我们把F1称为银行主营业务稳健获利因子。
第二个因子F2是从不良贷款率、大额授信客户不良贷款率、房地产类贷款占比、存款同比增长率、贷款市场份额等角度来反映银行的贷款资产安全及市场占有情况，因此我们把F2称为资产安全因子。
第三个因子F3则从存款与总资产比、贷款与权益比、贷款同比增长率、次级类和关注类贷款迁徙率等指标上，同时反映银行资金自给程度与贷款有效增长情况，因此将F3称为资产负债管理效率因子。
第四个因子F4则综合反映了银行大额授信客户不良贷款率、利润同比增长率、正常类和可疑类贷款迁徙率、贷款损失准备充足率这几个主要指标的情况，可以称为风险覆盖因子。
第五个因子F5从存款与总资产比、贷款同比增长率、存款同比增长率、贷款与权益比、次级类贷款迁徙率、贷款与储蓄比等既反映了银行资金自给程度，又反映了银行贷款投放情况及不良贷款的控制情况，因此，第五个因子可以称为主营业务成长因子。
以各因子特征值的贡献率为权重，根据各家银行五个因子上的得分进行加权求和，得到各银行主营业务竞争力得分F，见表2。
二、分析结论
1．股改的国有大型商业银行总体竞争力较强。分析表明，上海国有大型商业银行总体竞争力处于中上水平，同时也存在明显差异。其中，上市的三家银行(中国银行、中国建设银行、交通银行)竞争力处于中上水平，但其主营业务成长因子为弱项，中国工商银行竞争力也较强。但是，中国农业银行竞争力排名为第十位，处于中下水平。
表22005年上海中资商业银行主营业务竞争力情况
2．中小商业银行经营差距拉大。中小商业银行主营业务竞争力呈两极化分布，其中得分最高的三家银行也是全部中资商业银行竞争力排名的前三位，其他多数银行竞争力处于中下水平。排名最后的两家银行，虽然主营业务成长和风险覆盖情况表现不错，但资产安全和资产负债管理效率方面亟待改进。
第2篇：商业银行的经营业务范文
关键词:商业银行;个人理财业务
一、个人理财业务经营模式
我国商业银行个人理财业务目前的主要经营模式有以下几种:
(一)理财专柜
在营业网点设置专柜为VIP客户服务。这个专柜除能办理普通的存取款业务外,还能代办银证转账、代收代扣、银行卡申请的受理等业务,但不能办理咨询与理财顾问服务,是 一种最初级的理财服务模式。
(二)客户服务室
这种模式一般是单独开辟办公场地,为VIP客户办理各种零售业务,同时进行非专职的业务咨询服务。这种模式服务环境有所改善,但服务内容上并没有新意。所以随着人们理财范围的扩大和理财要求的提高,这种理财服务模式已经不能满足市场和客户的需求。
(三)理财中心
这种理财中心,一般单独设立且空间较大,中心一般有比较齐全的金融设施,除了能办理一般的零售业务外,还可以办理所有的消费信贷业务、银行卡业务、信息咨询、专人理财顾问服务等投资业务。这种模式也是目前我国多数商业银行已实行或计划转型的模式。
(四)投资理财中心
这种模式在能实现第三种模式所有服务的基础上,进一步提升服务范围和水平,主要是大大扩充了为客户投资理财的功能,包括证券、保险、基金、国债、黄金等投资工具,并配备了理财专家团队和配套的理财工作室,能为客户提供比较专业高水准的理财咨询顾问服务。这种模式也是未来发展的大趋势。
二、存在的主要问题
(一)业务发展理念概念化,实质性不强
一方面,我国许多商业银行在开拓个人理财业务时,虽然都提出了“贴身理财”、“贵宾理财”的业务发展理念, 声称“个人理财中心”可以提供储蓄、保险、基金、国债、住房信贷等“一站式”服务,提供量身订做投资组合方案,但实际上主要停留在概念的推广和形象的宣传,推出的专业理财咨询服务及投资组合建议也仅仅停留在浅层次,推出的理财服务产品较多的还是一种概念包装,缺乏实质性内容。
另一方面,各家银行对于理财业务的认识也存在一定误区,帕累托的80/20法则深入人心,大部分人认为个人理财业务的营销就是对20%的客户营销。单纯从客户贡献度来确定战略重点和分配银行资源,这无疑有利于银行集约化经营,但银行要由经营产品向经营服务、品牌、文化方面发展,就不能过于急切地放弃低端客户,而应从银行客户结构调整的规律以及银行的声誉等因素去考虑取舍。
(二)产品品种同质化,创新性不足
目前,各家银行都纷纷推出个人理财品牌,如建行的“乐当家”、工行的“理财金账户”、农行的“金钥匙”、交通银行的“圆梦宝”、招商银行的“金葵花”等品牌。尽管不同的银行有不同的品牌,但它们的业务范围更多的是把现有的业务进行重新整合,其理财功能主要是业务、信息服务、个人信贷业务,缺乏针对客户的需要进行个性化设计。一家银行刚刚开发出新产品,其他商业银行就立刻跟进,尽管名不同,但功能特点类似、投资收益相当。
(三)提供的服务技术含量低,竞争力不强
个人理财业务注重的是个性化服务,根据客户的理财偏好、风险承受能力以及实际的财务状况进行理财规划,推荐合适的投资组合,并跟踪客户的整个理财过程,及时反馈引导。但目前国内商业银行的理财服务水平还没有达到这个需求,配置的金融理财师也偏少,缺乏竞争力。
(四)理财人员缺乏综合业务技能
基层一线柜员普遍缺少理财专业知识,在销售新理财产品时又缺乏对这些人员的专门培训,造成一线柜员在宣传营销时只能简单根据宣传材料照本宣科,根本谈不上销售理财产品所需要的为客户测算具体的收益水平及分析可能存在的风险等。真正的理财是一项高智力的中介服务业务,涉及到市场、资本、金融、投资、贸易等各个领域,理财师需要具备广泛而又系统专业的金融知识,通晓各种金融商品和投资工具,了解国际国内金融形势。而这种高素质的复合人才正是目前各家银行所缺乏的。
三、主要原因分析
(一)金融分业经营、分业监管的体制制约了理财产品的多样化
目前我国金融业采用的是分业经营、分业监管的金融体制,在这种体制下,商业银行在证券、保险、信托、基金等业务方面为客户只是提供,收益体现在手续费和佣金方面,不能获取直接经营利益。这种状况导致投资理财的主流产品市场发展不尽如人意,很多在国外合法存在的理财产品,由于我国缺乏相关政策法规,不容许办理。只能在储蓄新产品上进行功能扩张,把存、贷款新产品组合起来。由于我国的金融机构实行分业经营,银行在设计理财产品时,涉及到保险、证券等业务时,只能以保险公司、证券公司的机构出现。这样在深度和专业化上的先天不足,很难为客户提供多样化的理财产品。
(二)客户市场培育和挖掘不够深入
国人在财富方面,传统上比较低调,不愿意透露个人财产,这种传统怕“露富”心理影响理财行为的深入进行。作为理财师不能充分了解客户财务,也就无法提供全面的理财建议,只能局限在办理具体产品交易、提供信息、优先优惠服务等方面,使理财工作难以深入。
有的客户对理财服务的认识还有很多误区。部分客户认为银行个人理财服务就是委托资产管理,关心回报率。有些客户认为银行理财师只提供建议,配不上大用处,在投资理财时完全相信自己。还有的客户理财积极性不高,其财富没有得到合理安排和充分打理,自己不会理财,但又担心风险,不放心交给别人,所以大量资金存放在银行储蓄、国债上。因此相当一部分理财需求仍处于潜在状态。
(三)商业银行经营水平不高
金融理财业务要取得成功,很大程度上取决于其对新的市场机会的判断能力、与其他金融机构争取客户的能力以及提高行销策略效率的能力。作为提供理财产品与服务的商业银行,恰恰存在市场敏感度较低,对客户心理的分析能力、针对不同目标市场产品需求的生产研发能力不足,对客户新需求、市场新特点、经济新环境等缺乏适应性调整的有效机制与措施,不能很好地满足优质客户的全面需求,整个经营模式不能迅速感知市场并做出有效反应。折射出商业银行的经营水平有待提高。
四、对策
(一)深化金融改革,营造有利于个人理财业务发展的政策环境
目前,我国的银行经营收入主要还是来源于存贷款利差,中间业务收入在总收入中占比还低于30%,而国外银行占到70%以上。这与我国的金融政策和监管有直接关系。随着我国金融体制改革的不断深化,在金融经营和监管方面的改革应进一步推向深入,先行试点实行金融业务的混业经营,试点成功后逐步推广,同时金融监管的配套改革及时跟进。当前主要的制约因数就是金融监管滞后,所以提高金融监管水平应当是首当其冲的。有了宽松的金融政策环境,客户办理理财业务就可以在一个理财中心享受银行及非银行金融理财综合功能的服务。金融个性化产品的多样性,不仅满足了客户的需求,而且提高了银行的中间业务收益。
(二)提高银行的竞争力
首先提高产品创新能力,通过开发有针对性的个性化的新产品满足不同需求的客户群体;其次,提高银行员工的业务水平,把银行客户经理尽快培养成金融理财师并充实到客户理财中心;同时提高银行柜面人员的业务水平,形成银行的整体竞争力。第三,商业银行应当根据客户的心理和需求,在营销方面搞好市场细分,通过优质服务吸引和巩固更多的VIP客户。
(三)挖掘潜在的客户市场
第3篇：商业银行的经营业务范文
[论文摘要]文章通过研究对比中外商业银行中间业务发展水平、资源状况及外资银行竞争优势，分析中资商业银行在中间业务产品营销过程中存在的问题。在此基础上，建立适用于当前国情的商业银行中间业务整合营销战略模型及相应的战略实施措施。
[论文关键词]资源理论；中间业务；整合营销战略
受益于强劲的经济增长势头、人民币增值等利好因素，中资银行的中间业务一直保持较高的增速。1995年到2004年十年问，工、农、中、建四大银行境内机构中间业务收入由69亿元增加到389亿元，年均增长25．6％。至2006年，中资银行中间业务占比水平达到了17．5％。2007年上半年，国内各大中资商业银行的中间业务一直保持着高速增幅。然而，相对于国际先进水平，中资商业银行中间业务的发展一直处于相对落后阶段，具体体现在：
一是中资商业银行中间业务发展迅速，但占总收入比重仍然偏低…(见表1)。
二是中资银行金融创新能力普遍偏弱，很多外资银行的业务内容至今无法纳入中资银行的运营范围。我国目前只有数百个中间业务品种，与市场需求相比，品种仍然较少，而且主要还是集中在结算类、汇兑、类和信用卡、信用证、押汇等低附加值传统中间业务上，这些约占中间业务种类的60％左右；盈利性相对高的咨询服务类、投资融资类业务发展极不充分，覆盖面窄，未能形成规模效益．融衍生品类几乎为零。而外资银行的中间业务品种已达数千，利用衍生品工具进行套期保值、套利为风险作保证处于领先地位。
一、外资商业银行中间业务竞争优势分析
在当前银行利差相差无几的情况下，国内外银行在中问业务发展上的巨大差距导致的直接后果就是：国外商业银行的平均资产利润率已经达到了中国四大国有商业银行平均水平的12．86倍。其中问业务竞争优势成因主要基于以下资源配置状况：
(一)宏观环境方面
1．在中国，外资银行在税收和业务方面享受的优惠远远超过国有背景的中资商业银行。例如：在税收方面，中资银行的综合税费负担率高达70％左右，而外资银行只有30％。
2．中间业务产品的开发、定价方面灵活自由。政府监管环境宽松，各商业银行主要根据产品成本、市场竞争、客户关系以及客户所在的行业、地区等因素自行确定本行的中间业务定价策略。
(二)微观环境方面
1．具有熟悉国际金融规则的管理人才(专业水平、职业操守)和业务经验。很多外资银行的客户经理都经过国际培训，能在第一时间内提供国际最新信息和一对一的客户服务，通过电话热线为客户处理日常账户交易和各类咨询。
2．在管理模式方面，外资银行是按照国际惯例进行经营管理。可以说，他们是在成熟的市场经济体制下建立发展起来的。而且，许多通行的国际惯例和先进的方法是依据发达国家金融机构的经验及做法发展起来的，完全适应在全球统一规则下的管理要求。
3．外资银行母行大多是历史悠久的全能银行，拥有全球性业务网络，业务经营范围涵盖传统的商业银行业务、信托业务、投资银行业务、证券业务、保险业务，具有在中间业务管理领域长期直接参与国际金融市场的丰富经验，形成了成套、成熟的中间业务产品线。其综合竞争优势具体表现在5个方面：一是可满足客户全方位的需求；二是可获得范围经济的好处；三是具有金融产品创新机制优势；四是可获得信息优势；五是可减小经营风险。
4．外资银行具有成熟的网上银行业务开展经验。网上银行服务、电话银行服务这类新技术手段对传统的银行柜台业务具有极大的取代作用。放眼国际，全球网上银行业务量已占银行业务总量的50％左右。
二、中资银行中间业务市场营销过程中存在问题分析
现引入基本SWOT矩阵对中资商业银行发展中间业务面临的优势、劣势、机会、威胁进行归纳。并列出相应的基本整合营销竞争战略模型(表2)：
总体而言，中外资银行中间业务营销差距主要体现在：营销理念和客户战略、中间业务产品丰富度、以并购为代表的金融资本经营这几方面，首先体现出的是一种意向态度方面的差距，而后才体现为职能活动上的差距；因此，银行的营销规划越来越表现为整合管理和高层运作，显示出与战略管理趋同的趋势。
三、基于资源的中资银行中间业务整合市场营销战略
目前中资银行正处于中间业务整合营销系统的初创期阶段，其总体特点在于：银行希望快速形成中间业务产品营销系统，重点在于对产品销售商的选择，关注的是营销系统成员中间业务产品销售能力。结合前面对商业银行中间业务进行基本SWOT整合营销战略分析，提出如下对策。
转贴于
1．将实施复合型人力资源开发战略作为核心工作来开展。中间业务的竞争归根到底是人才的竞争，鉴于当前我国发展中间业务时间短、经验少，相关专业人才的储备严重不足，全社会成系统的专业人才培养体系也没有建立起来。因此，培养有创新意识和创新能力的高素质复合型金融人才是中资银行发展中间业务急需解决的问题。
2．在宏观资源的开发利用方面，应全力争取国家的宏观政策资源支持。首先，推动行业监管部门调整、完善、出台有关中间业务的法律、法规，并适当控制外资银行扩张速度；其次，完善行业协作机制，加强同业合作甚至鼓励兼并；再次，要求完善对中资银行中间业务的审批制度，简化审批环节，提高审批效率，加快创新速度；最后，充分利用与政府部门长期以来建立起的良好关系，在大型公共项目开发贷款的发放、征地赔偿款的留存、行政人员各项经费的存放等涉及公共权力的各方面占据有利的地位。
3．加强向外资银行学习、合作，增强自身综合竞争力。一方面，外资银行在公司治理结构与机制、绩效与成本管理模式促进经营方式、盈利增长模式转换、风险管理与内部控制体系、投资理念、财富管理工具以及操作经验等方面具有明显的优势，中资银行可积极开展全方位学习；另一方面，中资银行可利用外资银行遍布全球的营销网络，拓展其国际业务，提高其在全球范围内配置资源的能力。
4．健全组织机构，完善规章制度，加强对中间业务的管理。中间业务的拓展涉及到银行的各个部门和各项业务，建立一个责任分明、管理严谨的专门中间业务管理机构是很有必要的。该机构负责制订长期目标和发展策略，协调各部门、各项业务间的关系，实施统一领导、决策、指挥、协调。
5．加大投入抢占市场份额，以高成本换取高市场份额。目前国内中间业务的发展正处于成长期，各银行正面临市场布局的关键阶段，对市场份额的关注必须上升到战略高度，因为没有了市场份额，所有业务的开展将成为无源之水、无本之木，企业将丧失在市场上的话语权。
6．推行集约化的重点市场区域选择策略。在中国，经济发展重心主要集中在以京沪深为中心的环渤海、长三角和珠三角三大经济区域，中资银行应充分利用重点市场的快速成长，凭借不同市场区别对待的策略在竞争中占据先机。
7．实施市场细分化策略。首先，针对公司客户．集中力量维系规模较大、年销售收入较高的公司客户，力争在此市场上形成竞争优势，拥有较大的市场份额；其次，通过与公司建立业务往来，进而在公司里发展个人客户。针对个人客户，先从中间业务中的个人理财及信用卡等创新业务寻求突破，为其提供财务顾问、金融衍生业务、投资银行、个人理财等高附加值业务，并逐渐对下游市场进行渗透。
8．中资银行必须在科学的市场细分、市场定位基础上努力发展自己的核心类中间业务产品或服务。核心服务是指那些可把某银行与其他竞争对手相区分的具有专有性、异质性、不易模仿性的服务性产品和服务流程，因此，核心服务类产品市场竞争状况更有战略意义，它是各银行中间业务产品市场竞争的基础，对于满足消费者需求具有决定性作用。
9．加大科技投入，利用网络和电子通信技术，优化对中间业务营销系统资源的整合能力。这其中主要是大力发展网上银行。网上银行相对于传统银行网点的竞争优势主要体现在成本竞争优势、差异性竞争优势、目标集聚型竞争优势、规模经济竞争优势等方面。
10．对跨行业合作进行战略升级。中资银行应充分利用十余年来的积累，发挥自身的网点、品牌优势，与证券、期货、保险、基金、信托等其他金融机构就关联性强的金融业务开展更为紧密的跨业合作，跳出单纯的模式，合作进行产品开发，体现出捆绑销售的优势。
第4篇：商业银行的经营业务范文
关键词：银杏叶提取物；马来酸噻吗洛尔；慢性高眼压；视网膜神经节细胞
青光眼视神经损伤机制目前尚未阐明，随着基础研究的深入，人们发现不管损伤机制如何，它们最后的共同通路都是RGCs的凋亡[1]。临床上青光眼患者虽然经药物或手术降低了眼压, 但RGCs的凋亡、视神经的损伤常常继续发展, 甚至导致视力丧失。因此在控制眼压的同时, 阻断或降低RGCs的凋亡, 已成为青光眼治疗的研究方向。我们通过建立大鼠慢性高眼压模型，以EGb联合噻吗洛尔进行干预，观察EGb联合噻吗洛尔对大鼠慢性高眼压视网膜神经节细胞损伤的影响，以期为青光眼的防治寻找新的方法。
1资料与方法
1.1一般资料健康SD(Sprague-Dawlay)大鼠50只（由怀化医学高等专科学校实验动物学部提供），雌雄兼用，体重200～240g，8～12w龄，经检查无明显歪颈，角膜透明，虹膜血管清晰，瞳孔等大等圆，对光反应灵敏。TONO-PEN笔式眼压计 ，双目手术显微镜 ，眼科手术显微镜，电子分析天平，透射电镜 ，银杏叶提取物，马来酸噻吗洛尔眼液，AgNOR染色，TUNEL试剂盒。
1.2方法正式实验前常规饲养3d，定期测眼压, 挑选出平均眼压在正常眼压波动范围（9～16mmHg）者45只纳入实验。45只SD大鼠随机挑选10只为正常组，其余35只采用烙闭3条新方法使老鼠在巩膜静脉慢性高眼压模型[2]。体积分数为10%水合氯醛麻醉大鼠腹腔内注射0.3ml/kg的深度,1%地卡因眼行两次眼表面麻醉,切开显微镜和右颞结膜巩膜暴露浅静脉,鼠眼球鼻侧,颞侧,颞浅静脉和颞下各有一个,走线更直,燃烧在时间方面,时间和第三条下颞浅静脉,立即收缩血管，其远端血流中断，结膜切口不做缝合，结膜囊内涂典必殊眼膏。观察1w，定期测量眼压，从中选出眼压稳定在实验要求（眼压＞24 mmHg）的大鼠30只随机分为生理盐水组、用药组及联合用药组，各10只。光镜下观察RGCs细胞核内黑色银染颗粒情况。选择每个切片中的4个不同高倍视野进行图象分析，计数银染颗粒（计数RGCs细胞核内银染颗粒总数和RGCs个数，计算出单个节细胞内银染颗粒平均个数），求4个视野的平均值。随机在每组取18张切片(每标本取2张),切片脱蜡用二甲苯浸洗2次，严格按照TUNEL细胞凋亡原位检测试剂盒的说明进行操作，每个片在四个不同的图像分析角度来看,高功率双筒显微镜(400倍),计算凋亡阳性细胞和神经节细胞的总数,每组阳性细胞的平均数量和平均总数量的细胞,细胞凋亡指数(AI)、人工智能(%)=凋亡细胞数/总×100%。
1.3统计学处理所有数据均以均值±标准差(x±s)表示，采用SPSS17.0软件包行两样本均数t检验及单因素方差分析(LSD法)，P
2结果
2.1电镜下观察大鼠视网膜神经节细胞超微结构的变化正常组:正常视网膜神经节细胞的结构是明确的。神经节细胞胞核圆形或卵圆形,中心,染色质清晰,颜色均匀分布,胞浆丰富的细胞器,线粒体及其峰值,核糖体,内质网正常形式,细胞膜的完整性。治疗组:一些神经节细胞核染色质聚集,胞质细胞器在线粒体数量略少,糙面内质网和核糖体,线粒体肿胀的一部分,内质网空泡变性,部分线粒体嵴消失,细胞膜的完整性。
2.2 AgNOR染色可见细胞质和细胞外组织被染成黄色,染细胞核,边界清晰,细胞核的色散可以看到一个或多个AgNOR小黑点,有时可见许多微小粒子合并成不规则的面包屑。正常组和联合治疗组大鼠眼RGCs核银染料颗粒分布均匀,可数量的银染色粒子在两组之间没有显著性差异(P st13 0.05);生理盐水组和治疗组大鼠眼RGCs银核染色颗粒显著降低,与正常组和联合治疗组相比,有显著性差异(P0.05),包括药物RGCs银染色粒子在原子核盐水组,也有显著性差异(P0.05)。
2.3 TUNEL法检测RGCs凋亡结果光学显微镜下TUNEL阳性表达为细胞核呈棕黄色。正常组大鼠眼视网膜神经节细胞层偶尔TUNEL阳性细胞,积极核浅;生理盐水组大鼠眼视网膜神经节细胞层TUNEL阳性细胞的数量明显增加,阳性细胞染色深,人工智能与正常组相比有显著性差异(P
3讨论
青光眼是一组以特征性视神经萎缩和视野缺损为共同特征的疾病，长期以来一直认为青光眼是由神经视神经疾病以外的因素造成的。最普遍认为高眼压青光眼的发病机制是最危险的因素,所以在过去的很多研究专注于降低眼压。然而,许多甚至青光眼患者眼压降至正常范围,神经损伤持续[3,4],视力还迷路。这些现象表明,高眼压不是唯一的因素,青光眼可能还有其他危险因素。通过基础和临床研究的积累和深化,人们青光眼有更深层次的理解,认为青光眼视功能损伤是多种因素的结果,机制,纯粹从降低眼压青光眼治疗的角度可能延缓疾病的发展和减少视觉受损,但没有足够的治疗[5]。因此,青光眼的治疗应该在降低眼压的基础上使用特殊方法推迟或阻止视神经损伤和保护视力。为数众多的研究已经表明,青光眼视神经的损害是由于视网膜神经节细胞凋亡,是不可逆转的视力损害的主要原因,高眼压或低血流灌注压力导致缺血、缺氧,等等,光纤神经轴浆流中断,进一步导致供应中断目标源性神经营养因子,同时产生更多的兴奋性毒素,并诱导细胞凋亡基因激活的同时,作用于细胞表面受体,如NMDA受体,出现大量的钙离子内流,钙超载,通过细胞内信号传导,引起一系列的级联反应,最终导致DNA,细胞变性凋亡发生,导致青光眼视神经损害[6]。
我们采用烙闭大鼠3条巩膜上静脉的方法建立大鼠慢性高眼压模型，参照EGb的药物安全剂量及先前对EGb的研究[10]，用灌胃的方式(150mg/kg)，1次/d，联合马来酸噻吗洛尔眼液进行视神经的保护性干预，结果表明:电子显微镜下正常组视网膜神经节细胞结构清晰,神经节细胞大量死亡生理盐水组,细胞边界不清楚,核固缩、胞质空泡,细胞器消失,大部分治疗组神经节细胞也严重退化,但没有看到一群死细胞和炎症细胞,在联合治疗组和神经节细胞只有轻微损伤;AgNOR染色正常组和联合治疗组大鼠眼RGCs颗粒分布均匀,可银染色细胞核的两组之间没有显著差异银染料颗粒数量(P st13 0.05),与生理盐水组和治疗组大鼠眼RGCs银染色的核粒子显著降低,与正常组和联合治疗组相比,有显著性差异(P0.05),治疗组与生理盐水组相比RGCs银核染色颗粒,也有显著性差异(P0.05)。TUNEL法检测AI RGCs凋亡的结果从高到低依次是生理盐水组、治疗组和联合组和正常组,比较两个显著(P0.05)。这些有力地证明了，EGb能阻断慢性高眼压状态下视网膜神经节细胞凋亡的发生,对视网膜神经节细胞有一定的保护作用,联合马来酸噻吗洛尔眼液控制眼压,这种保护作用更为突出。
参考文献:
[1]Nickells RW .Retinal ganglion cell death in glaucoma: the how,the why,and the maybe [J].J Glaucoma,1996,5:345.
[2]段晓明,徐冬冬,王帅，等.大鼠慢性高眼压模型的实验研究[J].东南大学学报( 医学版)，2011，30(3):422-426.
[3]夏翠然.青光眼视网膜神经节细胞损伤及保护[J].国外医学・眼科学分册,2001,25(1):36.
第5篇：商业银行的经营业务范文
随着市场经济及深化改革措施的进一步推进，市场竞争日益激烈，但是银行业务的管制正在日趋放松，商业银行的发展过程中逐渐出现了投行业务与传统业务相互交融的现象，投行业务逐渐成为商业银行的一项中间业务。当前，尽管投行业务已经取得了一定的发展，但是在发展的过程中还存在许多问题与不足，为此，必将完善投行业务准入制度，完善商业银行内部控制体系，善用商业银行内部监控体系，才能使投行业务逐步正规、高速的发展。
【关键词】
商业银行;投资银行业务;市场经济;深化改革
在我国，商业银行主要是以经营存贷款业务为主，并具有盈利性的企业。而投资银行则是可以从事所有资本市场业务的机构。根据两者的经营业务，不难看出，商业银行的利润来源主要是存贷款利差，而投资银行则是以资本市场业务为利润来源。目前，我国商业银行逐步开展了投行业务，来拓宽其利润范围，应对市场变化及时代的发展。
一、我国商业银行投行业务发展的现状与回顾
2001年，《商业银行中间业务暂行规定》颁布实施后，工商银行率先于2002年设立投资银行部，当年即收入1.9亿元，并保持快速增长的势头。此后，众多商业银行纷纷试水投行业务，并取得了一定的效益，投行业务也逐渐成熟。
（一）投行业务法律框架逐步宽松
随着市场经济的进一步深化，金融市场逐步成熟，商业银行的发展环境有了较大的变化，资本市场之间的界限逐渐虚化，各项业务交叉融合，金融产品结构逐渐复杂，金融服务的需求更加多样化。同时，监管部门也逐渐出台相关的政策法规，逐渐放松对商业银行的各项业务的限制，尤其是对投行业务的束缚。
（二）产品经营模式多样化
随着越来越多经营业务的发掘与发展，商业银行的产品经营模式逐渐多样化，主要模式有准全能银行式的综合经营、控股式的间接经营模式。全能银行式的经营是商业银行通过内设部门直接开展各种非银行业务，各种业务融合发展在同一个组织体系内，如工商银行下设投资银行部，招商银行成立商人银行部，浦东发展银行设立投资银行部等。控股式的间接经营主要为银行母公司与子公司的形式，如中国银行成立中银国际，都是此形式的银行。银行经营业务的模式也较传统呢形式有了较大的发展。
（三）业务范围日渐广泛
随着经济的发展，银行客户的业务需求也日渐丰富，商业银行主要业务有财务顾问、融资业务、基金托管等。财务顾问的相关业务主要有证券的承销、企业的并购以及项目的融资等业务的咨询顾问、政府的财务顾问以及集合理财顾问等。杠杆融资业务主要包括上市公司之间及上市公司与非上市公司间收购兼并时的资金周转融资业务，发展迅速。基金托管业务主要是福利基金的托管、各种企业年金的托管以及社保基金的托管等。商业银行的业务范围及服务对象日趋多样化、复杂化、综合化。
二、我国商业银行投行业务发展过程中存在的问题及潜在的威胁
（一）商业银行投行业务发展存在的问题
近年来，在市场经济的深化及监管逐渐放松两大助力的推动下，商业银行的投行业务取得了长足的发展，但是仍存在一定的问题与不足。
1.经营业务的范围仍受到限制
目前，我国的金融业的发展仍是分业经营、分业监管，商业银行仅能从事一些简单的、风险较低的投资银行业务，风险低的业务，收益自然也较低，与资本市场运作相关的高风险的业务项目往往存在较多的限制;同时，商业银行的IPO资格较难取得，商业银行直接融资业务也不能开展;相关法律法规也规定，商业银行不得从事股票业务，不得投资企业等等，商业银行在业务范围上还存在许多限制，虽然这些规定在一定程度上可以防范风险，但是一刀切的限制往往会阻碍商业银行的发展，限制投行业务的进步。
2.投行业务专业人才较为缺乏
投资银行业务是一项专业性较强的金融业务，但是目前投行业务的发展仍处在加速上升期，暂时还没有形成一支精通业务、熟悉法规的专业人才队伍，存在较大的人力资源瓶颈，在一定程度上限制了投行业务的创新与发展。
3.业务监管的存在政策盲区
目前，银行监督管理相关部门对商业银行开展业务实行的是市场准入制度，但是针对投资银行业务的相关管理细则仍未出台，政策上还存在很大的弹性，再加上，商业银行的业务要受到一行三会的多边监督管理，针对投行业务的管理的政策盲区，也许会构成商业银行开展投行业务存在政策风险。
（二）商业银行投行业务面临的威胁
1.国际上的金融环境存在许多变数
受金融危机影响，我国经济发展的严峻形势仍然存在，各种金融机构的盈利能力均面临着很大挑战。商业银行在业务扩张上，结构趋向保守，可能会导致投资银行业务发展放缓。
2.较多的竞争对手带来的市场冲击
商业银行在投资银行业务的方面，不仅要面对外资金融机构，而且要遭遇证券公司的竞争;同时，各种基金公司、资产管理公司都会成为某些投行业务的市场占有者，商业银行面临众多竞争对手，市场的抢夺之战比较激烈，将会面对众多冲击。
三、对策建议及投行业务发展展望
（一）商业银行投行业务的发展前景
1.近几年，投行业务将会出现恢复性发展
投行业务是与宏观经济的运行情况、金融市场的发展趋势、监管政策的变化趋势密切相关的，近几年，投行业务将会出现恢复性的发展。近期，我国的宏观经济已经逐渐回暖，债券市场在经过调整的震荡之后，也将逐渐走强;关于商业银行的收费清理整顿也已告一段落，这些现象都预示着投行业务将恢复增长。
2.长期来看，投行业务发展前景看好
随着金融监管市场逐渐放松，利率市场化将逐步推动企业直接融资强度，商业银行将利用其信誉优势、强大的资金来源、遍布城乡的机构网络等优势，加速开展其投行业务，明确了我国商业银行今后一个时期的内的发展重点。总体来看，投行业务发展态势，长期看好。大力发展包括投行业务在内的中间业务、提升非利息收入比重将是我国商业银行今后转型发展的重要方向之一。
（二）商业银行发展投行业务的相关对策建议
1.要进一步创新经营业务模式，提高服务水平和服务能力
商业银行可以进一步整合其银行、非银行的金融资源，与证券、信托等相关机构加强联系，建立合作关系，为客户提供更加全面、更加丰富的服务，提高综合服务水平。同时，加强商业银行内部之间的沟通协作，完善商业银行内部整理客户资源机制，提高服务能力，创新服务模式。
2.要进一步发挥资金优势，着力发展投行业务
商业银行要充分发挥其充足的资金来源优势，在合乎法律法规的情况下，要合理利用担保资源，进一步配合投行业务的发展，提高银行的发展水平及整体收益，同时要建立完善的、科学的、有效的考核机制和激励机制，进一步促进商业银行的快速发展。
3.建立完善的风险内控管理体系，保障投行业务健康发展
完善的内部风险管理体制，是保障商业银行健康发展的必要条件，更是保障商业银行顺利开展各项业务的基本前提。商业银行要建立更为完善、合理的内控体系，尤其是投行业务的监管，要加强信贷风险管理，做好控制业务的选择，慎重选择合适的、适当的投资银行业务，合理控制商业银行发展风险。
4.要进一步完善人力资源管理，增强投行业务创新能力
投资银行业务需要较高的专业性，需要较多的实践经验，需要较广泛的专业知识，但是总的来说就是需要一支高素质的人才队伍。商业银行要加强人力资源管理，着重培养一支专业化的人才队伍，完善投行业务的发展条件，可以适度借鉴国外发展比较好的先进投行的优秀经验，适度将收入与业绩挂钩，发挥人才在竞争作用，促进投行业务快速发展。
四、结语
长期来看，我国商业银行的投行业务将出现快速发展，应对投行业务的各种限制性因素及发展限制条件，商业银行英及时做好准备，完善其管理体制机制中存在的问题，解决其在人才队伍建设中的不足，完善风险管理体制，进一步做好准备迎接投行业务快速发展的黄金时期，实现银行业务、银行规模、银行综合实力的同步提升。
参考文献：
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第6篇：商业银行的经营业务范文
关键词 经济增加值 上市商业银行 经营绩效
一、引言
长期以来，我国对于银行绩效方面的研究在很大程度上侧重于运用传统的经营绩效评价体系。实际上，传统方法一般很难直观地给出一个具体的评判标准，不能客观地反映银行的真实经营业绩。随着商业银行改革的不断推进、治理结构的日趋完善，传统的业绩评价体系已经很难为银行的价值创造提供更好的决策依据。EVA评价方法的产生虽只有短短十几年，但其已经被学术界、企业界普遍接受，如IBM、索尼、西门子、沃尔玛、新加坡航空公司等多家企业开始使用EVA管理体系。因此本文借鉴国外的先进经验，引入EVA评价体系并将该方法应用于我国商业银行，对其经营业绩情况进行评价分析，并为商业银行的经营者以及相关利益者提供新的业绩评价理念。
二、经济增加值（EVA）基本原理
（一）EVA的概念
EVA的全称是经济增加值（Economic Value Added），它是测量企业在一定时段内经营业绩的指标（即企业在业绩评价期内增加的价值），由Stern Stewart在1990年基于经济利润和剩余收益概念提出，其本质是考虑了资本的机会成本的经济利润概念，而不是单纯的会计利润概念，是一个评价经营效率和资本使用效率的综合型指数。
（二）EVA相关理论及计算方法
EVA在剩余收益概念的基础上逐渐发展，是扣除企业全部资本成本后的剩余收益。当EVA大于0时，意味着企业为股东创造了财富；当EVA小于0时，表明企业不但没有创造出真正满足股东所需的利润，反而损害了股东的利益；当EVA等于0时，企业仅仅只是创造出了满足投资者所需的最低风险报酬，既没有创造也没有损害多余的财富。在一定程度上，EVA与企业市场价值和股东价值呈正相关，持续增长的EVA能够解释企业市场价值和股东价值不断提升的现象，同时，持续增长的EVA也能基本实现股东价值最大化的企业目标。
EVA等于税后净营业利润中扣除包括股权和债务的全部投入资本成本后的所得，即EVA=NOPAT-TC×WACC，其中NOPAT是税后净营业利润，TC是资本总额，WACC是加权平均资金成本率。从公式中可以看出，EVA是由三个变量组成，EVA作为经济利润的概念，为了避免对会计数据的扭曲，就要求我们对企业财务报表进行适当调整，利用调整后的财务数据运用EVA更好地评价企业的业绩。但与此同时，运用EVA法对商业银行经营绩效进行分析时，应注意到银行业自身的特殊性，然后对EVA的计算公式应该进行相应调整，确定计算公式如下：
EVA=NOPAT-WACC×TC
第一，税后净营业利润（NOPAT）的计算。税后净营业利润（NOPAT）=税后利润总额+呆账贷款准备的本年变化数+坏账准备的本年变化数+其他资产减值准备的本年变化数（长期投资减值准备/投资风险准备、在建工程减值准备等）+营业外支出-营业外收入-税率×营业外支出+税率×营业外收入。
商业银行与一般企业相比^具有一定的特殊性，所以银行业在计算税后净营业利润时必须结合其行业特殊性进行调整：存款利息支出是作为银行业的营业成本，而不是财务费用，所以利息支出部分不必加回；相较于一般企业，银行对于一些研发成本、销售费用和管理费用可不作调整。因为这些费用通常由总行承担，分行对于这些费用的支出相对较少，影响不大。
第二，资本总额（TC）的计算。资本总额（TC）=权益资本+年末呆账贷款准备+年末坏账准备+年末其他资产减值准备（投资风险准备、在建工程减值准备等/长期投资减值准备）+累计营业外支出-累计营业外收入
资本总额由权益资本和负债资本组成，由于银行吸收存款的主要业务而形成银行存在高负债经营的特点，银行的负债应作为营业费用，因此在计算银行的EVA时主要考虑权益资本。
第三，WACC的计算。资本成本率=无风险收益率+β系数×（市场风险溢价）
无风险收益率的定义为无违约风险证券或者证券组合的收益率，从理论上讲，无风险利率的最佳估算是β系数为零的组合，然而这种组合的难度较大，很难在估算无风险收益率的时候使用。在美国，证券分析师通常都会采用三到五个月政府债券的年收益率平均值作为无风险收益率，因为它能够比较好地表示无风险利率指标的特征。在我国，绝大多数学者在计算无风险收益率时也会倾向于采用这种方法，将上海证券交易所中最长期的国债年收益率作为无风险收益率。但考虑到我国是一个高储蓄率的国家并且我国银行系统多年累积的不良债务，我们认为采用银行的三个月整存整取的年利率作为最低无风险利率值的替代比国债利率更符合CAPM模型中无风险最低回报的机会成本概念。因此，结合我国银行的实际情况，以样本银行三个月整存整取的平均年利率2.82%为无风险收益率。由于我国金融市场的复杂性，商业银行的β系数从未公开过。鉴于这种情况，本文采用现有的研究成果来简化计算。金颖（2014）以近几年来16家上市商业银行交易日的日收益率和沪深300指数进行回归分析，对银行业β系数进行测算，得出我国银行业加权平均β系数为0.7955，市场风险溢价为6%，由此计算出资本成本率为7.593%
三、基于EVA的上市商业银行经营绩效评价的研究
（一）数据来源
截至目前，我国已有16 家在上交所上市的商业银行。本文选取了其中8家银行作为样本（其中兴业、浦发、平安、招商等8家银行相关数据披露不完整，因此未纳入样本银行中来），这8家样本银行分别为5家国有商业银行以及3家股份制商业银行，并分别对该8家样本银行的资产负债表、利润表、现金流量表进行严格的会计分析并收集所需的有关数据（本文所列示银行的年报数据均来自巨潮资讯网）。
（二）数据计算及分析
运用本文调整以后得出的计算公式，计算出各样本银行的EVA，但是因为经济增加值的总量指标只是说明了银行的EVA的绝对数量，并没有排除银行资产规模的影响，也就不能反映出其创造财富的效率。所以根据公式计算了银行的EVA回报率，来反映单位资本投入所创造的经济增加值。具体如表1所示：
由表1可以看出8家商业银行当中，EVA最高即经营业绩最高的是4家国有商业银行，虽然交通银行不及其他4家国有商业银行，但是这5家国有商业银行的EVA数值远远大于其他股份制银行，可见国有商业银行的资产规模在我国银行业中占主导地位。尽管EVA值衡量的是银行总体水平上的经营绩效并没有排除银行规模对银行业绩的影响，但是从EVA总量就能看到银行业发展不均的状况。由于国有银行一直处于垄断地位，规模大于其他商业银行，以其庞大的分支机构优势占据了市场，所以其资源对需求中间业务的客户的配置较为充分，而股份制银行在市场中的市场份额较小，且股份制银行网点较少，这一劣势促使其中间业务的侧重点并不在传统业务上，而多集中于创新业务。所以导致了国有商业银行EVA总量远远大于股份制银行的结果。目前，我国银行创新业务仍处于发展的初级阶段，随着资本市场的大力发展，商业银行应适时改变经营战略，积极发展零售等业务，充分发掘潜在的客户，以此获得稳定的价值增长和持续的经营能力。此外，EAV总体上随着年数的增长呈上升趋势，但也不排除个别银行受业绩的影响波动较大。由于国有银行信誉良好，背后有国家的大力支持，所以它们的EVA一直呈上升状态，但是这也反映出面对资本市场的竞争，各家银行更应该制定正确的战略，为自身的发展做好充分准备。
为了更加准确地评价银行的经营绩效水平，就必须要明确银行单位资本所创造价值的多少，从而排除银行规模对经营绩效的影响。那么EVA回报率就显得极为重要。因为各个银行的规模不一，特别是国有商业银行和股份制商业银行的规模不同，从规模看来，规模大的银行EVA总量高也并不奇怪，所以利用EVA回报率能够将银行规模排除在外，以单位资本创造的价值量来衡量银行的经营绩效更能让人清楚地判断银行经营的业绩情况。具体如图1所示：
结合图1与8家商业银行2013～2015年的EVA总量情况，可以发现EVA总量值较高的5家国有商业银行的EVA回报率并没有远远高于另外3家股份制银行，甚至出现个别国有商业银行低于股份制银行的情况，可见这5家国有商业银行的业绩并不是很好，但是也从另外的角度看到了银行真实的经营情况。
从图1中我们发现，各家银行REVA波动很大，国有银行中，工商银行以其强大的实力、过硬的资产规模连续3年位居榜首；股份制银行中，民生银行3年来稳扎稳打，在2015年位于榜首，甚至超过了工商银行，这和2015年上半年股市疯涨息息相关。2015年，民生银行开始加大网络支付业务布局，积极开展产品创新，丰富支付手段和应用前景；联合中国银联应用HCE技术推出了手机银行“云闪付”，携手美国苹果公司上市Apply Pay。此外，还创新推出了“民生付”，涵盖移动端和PC端，支持本行及他行账户，为电子商户提供一次接入标准接口、货款回笼快、银行级安全保障、手续费优惠等一系列实惠服务。截止2015年末，民生银行累计归集资金约5000亿元，基金销售监督业务年累计交易量为业内第一。正是因为民生银行2015年运行绩效良好，在银行界内树立了良好的口碑，使得民生银行在2015年REVA上赶超了各大银行。
四、上市商业银行改善经营绩效的建议分析
EVA 作为一项重要的绩效指标，可以应用到上市商业银行的价值管理过程中。为了进一步提升商业银行整体情况下的EVA 水平，那么就要求银行管理层从公司现状出发，找出影响银行EVA水平的关键因素，对其进行深入剖析，了解各个因素的可控性。比如，从银行金融产品研发的角度出发，银行需要结合市场需求，开发适合自身以及满足市场需求的新产品；从经营的角度看，银行管理层要权衡主要业务的利弊、重视银行推出的金融商品的质量等。
（一）商业银行以EVA为导向
我国上市商业银行正面临着激烈的市场竞争，各个银行规模不同，在市场所占有的市场份额也不同，那么就要求银行业应适时改变经营战略，积极发展零售业等业务，充分发掘潜在的客户，以此获得稳定的价值增长和持续的经营能力来实现股东价值最大化的目标。那么银行业就可以实施基于EVA 模式的上市商业银行价值管理，借鉴国内外先进银行的管理技术和经验，构建以EVA 为核心的绩效评价和激励机制，提升银行业的整体竞争。EVA管理体系在日常帮助管理者制定合理经营战略的同时又能协调银行各种资源的优化配置，它能够涵盖银行的战略规划和日常运作的各个方面，从而约束风险，将各项经营管理活动有机地统一起来，最终实现银行价值最大化的目标。
（二）提高商业银行收入水平
由于目前我国商业银行收入的主要来源还是存贷款利差收入，因此采取相应措施提高利差收入是十分必要的。主要途径是提高资产质量，压缩不良资产，银行必须加大控制不良资产的力度。由于EVA的计算要减去资本成本，而传统的贷款业务在创造每一单位利润的同时就要减去一定比例的资本成本，导致创造的EVA也就减少了。中间业务则不同，创造每一单位利润就全部计楦眯械EVA，从而逐步改变我国银行业务收费低、技术含量小、产品差异度小、利润相对偏低的现状。
（作者单位为浙江新昌农村商业银行股份有限公司）
[作者简介：蔡海英（1971―），女，浙江绍兴人，中级会计师，研究方向：财务会计。]
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第7篇：商业银行的经营业务范文
关键词：商业银行；个人金融业务
中图分类号：F830.33 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）06-0-01
随着我国经济的飞速发展，人们的理财意识也逐渐加强，为个人金融业务发展提供了广阔空间；但同时大量外资银行的涌入，也在一定程度上加剧了市场竞争。在这样的机遇和挑战下，我国商业银行如何提高自身个人金融业务竞争力，在竞争中立于不败之地，已成为银行亟待解决的问题。
一、商业银行个人金融业务简介
商业银行的个人金融业务是相对于公司业务而言，以个人、家庭为主要服务对象，指运用现代经营理念、依托金融技术同时在金融创新的基础上为个人或者家庭提供金融产品和金融服务的总称。商业银行个人金融业务最早出现在美国，之后在欧洲以及日本等经济较为发达的国家得到推广。我国商业银行的个人金融业务是在计划经济时期传统的居民存款和贷款的业务基础之上逐步发展起来的。2001年我国加入世界贸易组织后，银行业对外开放程度进一步加大，这也促进了我国商业银行个人金融业务的发展，各式理财产品、个人汇兑、结算等业务逐步发展。
个人金融业务的稳健发展一方面有利于推动银行经济功能的转变，另一方面有利于对银行客户结构的优化和银行经营业绩提升，是商业银行稳健发展必不可少的组成部分。我国经济的快速发展、个人财富不断增加以及个人金融需求层次的不断提高，为商业银行发展个人金融业务提供了广阔的市场空间和稳定收益。因此我国商业银行要积极拓展个人金融业务领域，提高服务水平。
二、我国商业银行个人金融业务存在的问题
1.金融产品缺乏个性
目前无论是国有大型商业银行还是发展较好的股份制银行，所设计的服务产品很难满足客户日益增多的需求，难以应对瞬息变化的社会经济发展。大多银行都是在普通的个人存贷款业务基础之上发展起来的财富管理和私人银行业务，设计个人金融产品时往往追逐市场热点，缺乏个性化，无法满足资产组合管理、投资建议服务、私人投资和借贷、退休金规划、教育规划等多元化需求。
2.营销渠道较为片面
商业银行的营销渠道是客户使用银行产品和服务的途径，包括柜面、ATM、POS等传统的渠道业务，同时也包括了网上银行、手机银行、电话银行等新兴的渠道业务。我国商业银行主要还是依靠基层营业网点来拓展业务，只注重物理渠道的发展，这种较为单一的营销渠道，不利于实现银行与客户间的充分交流，并且营业网点的设置也有很多盲区，不利于银行业务开展。
3.银行品牌意识薄弱
品牌是企业的无形资产，优秀的品牌代表着银行的知名度，对银行的发展有着无形的推动力。长期以来，国内商业银行都习惯以某一种业务名称来代替品牌名称，对于银行品牌意识相对薄弱。如我国工商银行推出“理财金账户”、中国银行推出“中银理财”、中国建设银行推出“乐当家”等等。都是一种对产品名称归属解释，对于品牌塑造没有实质上帮助。
4.人才培养机制欠缺
尽管我国商业银行开始逐步重视对人才培养，如我国工商银行坚持“以人为本”理念，完善员工激励机制，建立“纵向可进退、横向可交流”的职业发展新机制。但是从整体上来看，我国商业银行在个人金融业务发展过程中人才引进和培养机制不完善。营业网点一线的营销人员素质参差不齐，全能人才缺乏，尤其缺乏和客户直接面对面接触的高素质的客户经理。
三、商业银行个人金融业务发展策略
1.加快产品创新开发
商业银行在金融产品创新时，应该以客户的需求为基点，提供个性化服务，想客户之所想，这样才能吸引客户，赢得信任。对于不关注理财的客户，要通过客户经理对其宣传引起他们的兴趣；有的客户有一定的理财意识，但理财的知识和途径不足，银行可以通过短信群发普及基础的理财知识，同时推广稳健收益的产品来赢得口碑；有的客户理财知识丰富，拥有多种投资渠道，银行可以在丰富电子渠道理财的基础上，加强与客户联系，设计更灵活的理财产品。
2.合理规划营销渠道
首要的是提升网点的营销与竞争力。商业银行要优化改造网点服务流程，提升网点的服务质量，降低客户等待时间和流失率；另外我国商业银行诸多基层网点目前仍然为功能单一储蓄所，今后的建设需要注意向多功能转变，提高营销能力。第二可以增强自助设备、电话银行、网上银行等多种渠道的应用。比如现在购物、转账、缴费等以前需要在银行柜台操作的业务已经可以通过网络的方式来完成，银行可以根据各种电子银行产品特征，确定营销方式和类型。
3.完善银行品牌建设
与产品、营销渠道、服务等其他因素相比，银行树立的形象更不容易别人模仿，更可能实现差异化竞争。一个银行品牌的定位可以是阶层定位、业务定位、情感定位等等，但一定要有着清晰的、具有差异化的元素，这样才能在客户心中有着独特的价值，才能被人铭记。品牌塑造不能只顾及大而全的形象，忽略了深入表现最重要的品牌特性。比如建设银行可以依托长期在客户心中形成的地位和形象，将主品牌建立在“市民银行”这一核心概念上。
4.构建员工成长体系
人才是我国商业银行发展个人金融业务的基础和前提。第一要加快对复合型金融人才培养。银行的个人金融业务不仅涉及银行、证券、保险等领域，同时还涉及数学、计算机、外语、法律等领域，银行可以通过引进国外优秀人才、定期组织培训、国外考察等方式来提高员工的业务理念和水平。另外还要建立完备人力资源管理和激励机制。可以构建岗位职级体系，完善业务职务的晋升、考核、退出机制，以此来激励员工，形成争先创优的良好氛围。
参考文献：
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第8篇：商业银行的经营业务范文
中间业务是现代商业银行主要的利润增长点，是国际银行业发展的潮流和核心竞争力，也是近年来发展最快的业务，目前仍保持着高速的增长能力，然而该业务在我国的金融业却仍是一片尚未被全面深入开发的领域。
本文试从中外资商业银行的比较出发，具体讨论中国商业银行中间业务的创新与发展。
一、中资与外资商业银行中间业务的发展概述
商业银行的中间业务,根据传统,是指银行不需要使用自有资金提供服务收费经营业务。它与商业银行的资产和负债业务,而最根本的区别在于中间业务不直接作为信用活动,而不是在侧有身份的债权人或者债务人,不过扮演着中介服务的作用。但近年来,随着商业银行中间业务发展与创新,从不冒险到带一些风险,如各种各样的保证、承诺、代保管、质押业务在处理这些业务,银行客户不但出售银行信用,也为客户担当一定的风险;从使用自有资金的不断进步,与一定数量的钱,如融资租赁融资业务,业务;永不占有客户的资金占用客户款项,如银行汇票结算,“出口汇款”账户的资金和外汇结算业务“应解汇款”的资本账户是一个典型的“无息负债”。但按照通行的会计准则，商业银行的中间业务是不列入资产负债表的，从而在很大程度上影响着银行的当期损益和投资预期，改变银行资产的报酬率，因此，从这种意义上来说，商业银行的中间业务与资产业务、负债业务共同组成了商业银行的“三架马车”。
二、中外资商业银行中间业务发展的优势与差距分析
（一）中资银行中间业务发展的优势
1、网点密集优势。中资银行商业网点多，在我国消费者中认知度高，所以个人零售业务较外资银行占有绝对优势。虽然零售业务的单笔业务量小，但是随着经济的发展，个人收入水平的提高以及综合性个人理财金融服务的发展，不仅零售业务的总量乐观，且其增长空间也是巨大的。
2、信息优势。由于我国经济主体的信息公开机制不完善，因此在金融市场上存在信息不对称的情况。而外资银行作为舶来者，对我国各类经济主体的信息掌握渠道有限，在适应和本土化方面不及中资银行。
（二）中资银行中间业务发展的差距及其原因
1、缺乏有效、完善的宏观政策法规的支持，无法实现混业经营
目前，我国金融业实行分业经营与分业管理，这使得商业银行只能局限在传统业务上。2001年8月，中国人民银行实施了《商业银行中间业务暂行规定》，但该规定主要以业务为主，对那些有负债的业务以及关系重大的中间业务如投资基金托管等则限制严格，在实际运作中缺乏一定的可操作性。
2、经营业务传统，创新空间较小
从业务品种看，近年来，国有商业银行技术含量高的咨询类、代客户理财类等新兴的、高附加值的中间业务开展较少，特别是期货、期权等金融衍生类工具在我国才刚刚起步，有些国外已经成熟的金融产品在国内甚至还未实现零突破。
从收益比重看，在西方国家银行中，中间业务收入在总收入中的比重普遍占40%以上，有的银行甚至达到了60%，而我国四大银行中，中间业务所占比重平均仅为8%左右，中国银行最好，但也只占到19%，而且收入主要来源于传统的中间业务。
三、加强我国商业银行中间业务创新与发展的对策
众所周知，中间业务具有高收益、高附加值、低成本及低风险的优良特征，对此，我们要在遵循一定创新原则的基础上，逐步开发中间业务的新品种或扩大原来品种的范围，并在技术上、管理上、制度上同步创新。
（一）中间业务系统管理的创新
中间业务的发展和创新涉及的许多部门用的银行和商业的交叉点上,所以,必须创新中介业务的创新模式,建立一个统一的中间业务创新的管理体系,以中间业务的发展提供更广阔的空间。特别地: 1、应该实现中间业务的整合与资产负债管理整体功能的商业使用的优势。
2、应按各种中间业务和资产和负债业务的内在联系,将所有的权限管理功能的中间业务的银行分别对各种相关专业部门承担。
（二）提高认识，转变观念
商业银行在大力发展中间业务时,要坚持“获利能力、流动性、安全性”原理的基础上,追求利润最大化为经营目标,而且还必须树立讲中间业务相当于商业银行资产负债业务,经营观念,必须有强烈的竞争和盈利的概念,就会渐渐没有推开在商品化的商业业务。这种商业化中间业务的服务虽然可以树立企业形象,但在某种程度上也制约了商业银行发展应该是他们自己的事业,这一概念的根本转变为知识中间业务的商业银行中间业务支柱产业来抓,树立中间业务新的管理理念。
（三）不断创新商业银行的中间业务品种
根据国内外金融和经济发展的状况，中国的商业银行在中间业务方面的创新主要集中以下两方面：
1、代收代付业务。代收代付是业务的主要创新点，但由于缺少一体化,许多公司缺乏规模、类型、数量少、单笔金额,并给出了相应的凭证成本、人工成本较高。因此,所有的商业银行可以合作进行的“检查”,提高系统收集和付费的效率和效益。
2、咨询业务。咨询业务是商业银行提供相关的国民经济,企业的市场、国际金融和货币信贷、管理机构、法律、法规的规定,和信息的观点站在中间人,为客户做出建设性的意见和建议,帮助客户做出正确的决定建立一种面向服务的商业银行良好的服务。银行扩大咨询业务,可以增加银行的收入,建立与客户的良好关系,扩大银行、设立银行形象。
参考文献：
第9篇：商业银行的经营业务范文
关键词：预算管理；绩效管理；商业银行
一、引言
随着我国银行的全面商业化及商业银行战略转型的深入，预算管理受到了越来越多银行的重视。然而，对于任何商业银行来说，预算都不是最终目的，它只能作为银行完成年度战略目标的一种手段；真正战略目标的实现，还需要商业银行完善绩效管理体系，靠绩效调动员工工作的积极性，确保银行朝着既定目标迈进。预算管理与绩效管理是现代企业管理的两个重要方面，它们相辅相成，预算管理是绩效管理的先决条件，绩效管理师预算管理的有力保障。商业银行通过预算来实现对现有资源的合理配置，使银行朝着年度计划发展，并将总目标分解，给各个部门制定明确的任务。为保证商业银行预算的实现，银行又把各个部门的预算任务完成情况纳入绩效考核当中，通过绩效管理建立督查激励体制，促进商业银行年度计划的实现。
二、商业银行预算管理与绩效管理的含义
1、商业银行预算管理
所谓商业银行的预算管理指商业银行以战略目标为指导依据，为银行各项业务及业务执行部门编制明确的既定目标，使其作为职行部门的工作标准；并把目标的完成情况作为部门业绩考核的标准，从而确保银行战略目标与日常经营业务的相互协调。通常商业银行的各项业务由存款贷款业务、不良贷款管控业务及中间业务构成；业务的执行部门一般指商业银行分布在全国各地的各个支行。
预算管理的主要任务是实现对决策的划分及对相关行为的控制。商业银行的总体战略目标通过预算，转化成了各个执行部门的预算指标；向各个执行部门下达预算指标的过程便是决策划分的过程，同时也是管理部门实现控制执行部门相关行为的过程。预算管理为银行的管理部门和执行部门的行为提供了导向。在预算的执行过程中，商业银行可以通过预算控制，来及时发现问题并解决问题。预算一经确立，各支行财务部门要严格按照财务预算支出财务，要不定期的对本部门管理的专项财务进行追踪调查，以便随时了解预算执行的最新动态。在财务支出过程中如果有预算与支出不匹配的情况发生，要仔细查找原因。如果有特殊情况发生，支行要向总行及时汇报，申请调整预算。
2、商业银行绩效管理
所谓商业银行的绩效管理是指商业银行的各个支行根据总行全面预算管理下达到本部门的任务，在任务的执行过程中，采取考评、激励、奖惩政策等方法，引导本部门的业务经营活动向着预算的方向进展，确保银行战略目标的实现。
绩效管理的核心内容是对执行部门的业绩进行科学的评价。当商业银行的管理层通过预算管理，规定了执行部门的经营业务目标后，在预算的执行过程中，管理层通过把执行部门的经营情况与预算情况作对比，并结合市场的状况，给出公平公正的评价，而后对执行部门及所属职工进行赏罚。
由于我国市场经济体制的确立比较晚，目前，我国商业银行绩效管理方法主要是借鉴西方国家常用的两种方法――平衡计分卡法及关键业绩指标法。平衡计分卡是把企业总体战略目标细化为一套明确的绩效指标，给执行情况计分，以此作为战略执行与监管的工具。关键业绩指标法是把企业的业绩指标与企业的战略相结合，把企业在特定时间段需要完成的战略目标作为业绩指标的关键点。在我国商业银行的绩效管理中，综合运用了以上两种方法。
三、商业银行预算管理与绩效管理的关系
预算管理与绩效管理，是现代企业管理中两种重要的手段，对于提高企业效益，激励企业员工的积极性有促进作用。这两种方法在商业银行中的有效运用，提高了商业银行适应市场的能力，同时也提高了银行的市场竞争力。通过前面对于两个概念的介绍可以看出，两者相辅相成，缺一不可。如果商业银行仅仅注重预算管理，忽视绩效管理，那么所作的预算仅仅是水中月、雾中花，只能停留在一纸空文的水平上，不能贯彻实施，也起不到预期的效果。同理，如果仅仅注重绩效管理，而缺乏预算的管理，那么绩效管理就成了无源之水无本之末，绩效管理失去了方向和目标，所以绩效也就无法下手。预算管理与绩效管理都是为了实现商业银行的战略目标服务的，都是为实现股东价值的最大化服务的，商业银行必须同时采用两种方法，才能发挥效益。两者具有如下关系：
1、商业银行的预算管理是绩效管理的前提和基础
预算是联系商业银行的战略目标与业绩绩效的工具。商业银行通过业务预算、财务预算、及责任预算，把年度的战略发展规划，分解到各个以支行为代表的执行部门，对每个支行的任务进行量化和固化，这样就促进了银行总体目标的实现。从预算的任务可以看出，预算管理是绩效管理的前提和基础。商业银行的任何执行部门，只有在明确了自身任务后，才能制定与任务相适合的工作进度安排及资金运作安排，才能为银行的每个职工确定具体的工作任务。同时预算也规定了商业银行执行部门的计划经营业绩，如果某支行业务水平高，经营业绩超出了总行规定的预算时，该支行便会受到应有的奖励，员工也会得到相应奖金；如果某支行业务水平低，没有完成既定任务时，该支行便会受到总行的处罚，其员工收入也会受到影响。商业银行的预算管理为其实施绩效管理提供了衡量标准，同时也使绩效管理与银行的发展目标相一致。
2、商业银行的预算管理与绩效管理核心内容相互统一
商业银行的预算管理要想发挥预期作用，就要覆盖银行绩效管理所包含的各个要素，并且把预算完成情况纳入到银行的绩效评价体系中去。通常商业银行从银行的财务效益状况、吸纳的社会闲置资金数量、恶性贷款的防范情况、发展能力状况四个方面来绩效。商业银行需要对银行的存款贷款状况、恶性贷款的风险管理、及银行的未来发展前景进行预测，分阶段进行相应的业务预算、财务预算、及责任预算，并监管经营目标的实现。可以看出，商业银行绩效的基本要素与银行预算管理的内容是统一的，银行的绩效管理与预算管理只是侧重点不同，预算主要侧重于规划预测，绩效主要侧重于贯彻执行。
3、商业银行的预算管理为其绩效管理反馈信息
商业银行预算管理的核心内容就是对预算的执行过程进行管控，如果预算执行过程得不到管控，那么预算的编辑也就变得没有意义。在预算的执行过程中，各个支行的经营情况（包括财务收入与贷款额等都要及时向总行反馈），每个月和每个季度都要做相应总结，以便了解预算的完成情况。预算执行的反馈信息便是绩效管理的重要依据和参考。预算的执行确保绩效管理向着银行的总体战略目标发展。只有完善商业银行预算执行过程中的管理与控制，才能确保银行绩效管理的有序进行。首先，商业银行应充分利用网络信息的力量，构建起整个银行体系的预算信息网络；其次，对于银行内部的资金流、业务流要建立其严格的审批程序，防止预算执行中的违法、违规现象发生。这样才能依据预算的执行情况去改进和完善绩效考核体系，有效发挥绩效管理的激励作用。
四、商业银行预算管理与绩效管理的结合
从以上分析可以看出，对于商业银行来讲，预算并不是经营的最终目标，它仅仅是商业银行为实现战略目标而使用的一种工具，是实现资源优化配置的基础，具有衡量银行各个执行部门经营效益的作用。商业银行要想通过预算来辅助实现战略目标，它不但要做好全面预算管理工作，而且要把银行的预算管理与绩效管理有机结合起来，从而形成一个全方位的银行管理体系，这样，预算才能发挥其战略监控的角色。为了实现二者的有机结合，应从以下几个方面入手。
第一，商业银行应依据市场的现状及国家政策法规的规定，给自身一个定位，确定自身的战略发展规划。包括长久战略发展目标和年度发展目标。
第二，在商业银行的年度发展目标基础上，由商业银行总部组织各个支行定制各自的年度运作计划，每个支行对运作计划都要进行量化。
第三，由商业银行的预算编制委员会和办公室将各个支行提交的年度运作计划进行汇总，综合平衡各支行的运作计划，然后进行年度预算编辑的起草。先编制预算的征求意见稿，将方案下发到各个支行的预算执行部门进行意见征询。预算编制办公室依据各执行部门的反馈意见，对年度预算进行进一步的修正和补充，最后下发执行。
第四，商业银行的绩效管理部门依据预算方案进行各个执行部门的关键绩效指标的确立。然后严格按照考核制度进行业绩考核。商业银行的各级管理层要随时监控对预算的执行情况，及时发现银行在实际经营过程中存在的问题，并依据市场和政策需要调整银行的经营策略，及时解决问题。
第五，商业银行的绩效管理部门，依据预算执行的反馈信息进行绩效管理，并确立与之配套的奖惩政策，如果银行的预算发生调整，其绩效指标也要做出相应的调整，以保持绩效管理与预算管理的协调性，从而促进银行整体战略目标的实现。
五、商业银行预算管理和绩效管理的作用
商业银行有效实行预算管理与绩效管理，是使其增加市场竞争力，确保银行长盛不衰的两件法宝，两者必须同时运用才能发挥法力。全面的预算管理与绩效管理，对于商业银行的发展能起到如下作用。
1、促进了商业银行战略转型和目标实现
商业银行作为经营货币信贷业务的特殊行业，追求股东价值的最大化是其的最终目标。通过预算管理和绩效管理的实施，能够使银行的一切活动都以发展战略为导向，促进战略目标的实现。预算管理将银行总体目标分解，使每一个执行部门都有了明确的目标；绩效管理督促各个执行部门按目标去办事。这两个管理的结合运用，使得银行的所有职工都向着银行的总体规划去奋斗，及时发现工作中的问题，及时解决问题。
2、保证了商业银行经营的安全。
商业银行通过预算管理，对一年当中银行经营过程中的风险进行了预测和评估，在实际运营过程中，整个银行的经营成本和信贷风险都受到预算管理体系的监控，只要有超乎预算的情况发生，就会及时发现。预算系统发现异常情况后，绩效系统就把银行的经营情况反映到员工的自身收入上，于是员工会主动的查询问题的原因，以最快的速度解决问题，从而确保商业银行经营的安全。
3、调动了商业银行职工的工作积极性
商业银行的预算管理与绩效管理是建立在以人为本的原则之下的。两个管理的结合，使得职工的工作不再是仅仅为了自己谋生，而是与银行的整体发展这个宏伟目标结合在一起。在这种体系下，每一个员工都是银行的主人，这种职工角色的转变大大鼓舞了职工工作的积极性。
参考文献：
[1] 郑石桥. 预算管理实证研究[M]. 北京：东北财经大学出版社, 2008
[2] 赵笑泳．商业银行绩效管理探讨[J]．新金融，2010
