农村商业银行发展建议精选(九篇)

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第1篇：农村商业银行发展建议范文

在当今银行业面临利差收窄，与互联网金融和民营银行的激烈竞争的环境下，我们更需要关注存款保险制度的建立对我国商业银行有哪些影响和针对其带来的消极影响银行可以采取什么措施，本文旨在研究中国即将施行的款保险制度分别对我国不同类型商业银行的影响及建议。

二、存款保险制度对我国商业银行的影响和建议

（一）对国有商业银行的影响和建议

一直以来，我国的国有商业银行都是由国家提供隐形担保，拥有良好的信誉度，但是由于承担着为国有企业改革提供资金支持的政策性任务,造成了其经营的低效率及大量的不良资产。建立存款保险制度之后，国家信誉将从这一担保中退出,国有商行将作为一般的金融机构与其他金融机构进行竞争,这对的国有商业银行将产生十分重要的影响。第一、成本增加，存款保险制度建立短期内对国有商业银行最直接的影响是国有商业银行需要增加一部分存款保费支出。虽然国有商业银行的风险差别费率会相对较低，但是国有商行的存款基数大，也会有一笔不少的保费。并且存款保险制度建立后，存款利率市场化会逐渐放开，按照其他国家地区利率市场化的经验，小型银行的利率一般高于大型银行100-120基点。在竞争的压力下，大型银行将不得不增加挽留旧存款和吸收新存款的成本。第二、融资压力增加，根据《存款保险条例》要求，存款保险制度的建立对资本充足率有较高的要求，因此,在建立存款保险制度之后,国有商业银行自身偿债能力的重要性就突显出来,并且资本金是否充足将会影响国有商业银行信誉的，这给国有商业带来了融资压力。第三、竞争更加激烈，以前隐形的存款保险制度对国有商业银行的保护力度远远大于非国有商业银行，这对非国有商业银行的竞争造成了不平等，现在显性存款保险制度从法律上对不同类型的银行提供了平等的保护，营造了公平竞争的环境，竞争更加激烈，这对国有商业银行的发展带来了挑战。针对存款保险制度给国有商业银行带来的一系列影响，现有以下建议：第一：完善组织结构、加强内部控制、降低管理成本；发展新业务、多开展中间业务、增加收入渠道，用收入的增加对冲成本的增加。第二：通过引入战略投资者和民间资本，实行员工持股等建立多元化资本金补充渠道，满足资本充足率的相关监管要求。第三：按现代企业制度的要求完善对国有商业银行的公司制改造,加快风险管理现代化,变革经营目标，追求可持续利益最大化,以多种金融资产和负债为经营对象,成为具有综合功能的金融企业，从根本上增强国有商业银行的实力，使国有商行在国家信誉退出的环境下平稳、健康运行。

（二）对中小型商业银行的影响和建议

相比国有大型商业银行而言，以城市商业银行和股份制商业银行为代表的中小银行规模小、资金不充分、市场竞争力弱、信用度低揽储困难。存款保险制度施行之后，营造的公平竞争环境为中小商业银行带来了机遇，同时也带来了挑战。第一，存款保险制度增强中小商业银行的信誉度，同时也增强了存款人对股份制商业银行等中小银行的信心，有助于中小银行与国有商行的公平竞争。第二，中小商业银行规模小、资金不充分等特点使其承担金融风险的能力低，存款保险制度的推出增强了它们抗金融风险的能力，可以将资金投于收益好、利润高的行业，提高营业收入水平。第三，存款保险制度最高偿付限额为50万，大型储户和企业可能会更倾向于总体信用度和规模水平更高的国有商业银行，中小型商行的大型储户和企业可能会波动从而导致部分存款搬家，中小储户将会成为中小商行吸收存款的主要对象，因此中小型商行在产品种类、服务管理水平等市场化要素方面面临着考验，提升自己在中小储户方面的竞争优势。由此可见，要中小商业银行在竞争激烈的银行业求得生存，必须从自身实际情况出发，增加经营效率，发挥自己业务灵活性的优势，根据客户的实际需求，以客户为主导设计有针对性的理财产品，扩展表外业务增加其他服务的营业收入，转变发展方式，成为符合了市场个性化发展的中小商业银行。

（三）对农村合作金融机构的影响和建议

第2篇：农村商业银行发展建议范文

关键词：农村商业银行；核心竞争力指标

中图分类号：F83 文献标识码：A

原标题：苏南农村商业银行拟上市对比研究——基于核心竞争力指标的分析

收录日期：2013年10月23日

一、引言

自2010年12月16日重庆农村商业银行成功在香港联交所挂牌上市以来，中国银行业的“第四梯队”——农村商业银行在国有商业银行、全国性股份制商业银行、城市商业银行批量上市之后，正式拉开上市的序幕。而中国证监会在判断农村商业银行能否上市时主要考核的竞争力指标包括：银行资本、治理结构以及盈利能力。

本文选择提出首次公开发行股票申请最早的两家农村商业银行，即常熟农村商业银行和张家港农村商业银行，以已经上市的重庆农村商业银行为参照对象，基于银行的核心竞争力指标进行分析。

二、三大银行核心竞争力指标分析

1、银行资本。一个银行资本总额的高低关系到其经营规模的大小，关系到其开展经营活动的范围。而核心资本更是银行资本中最稳定、质量最高的部分，是银行永久性占用的，用来长期弥补银行在经营活动中多发生的损失，是银行的核心。笔者发现，2012年作为唯一一家上市农村商业银行——重庆农村商业银行，它的资本高出其他两家农村商业银行超过6倍，其主要原因在于重庆农村商业的上市发行股票筹集的资金扩张其核心资本总额。

常熟与张家港农村商业银行均达到并超过了《新巴塞尔资本协议》银行的资本充足率为8%的标准，甚至略高于重庆农村商业银行。因此常熟、张家港在保护存款人和其他债权人的利益方面与重庆农村商业银行相比并不处于劣势。

2、公司治理结构。相比之下，两家苏南农村商业银行的公司治理结构几乎相同，但常熟农村商业银行的监事会比张家港农村商业银行增加了“履职尽职委员会”；在行长室下分的四个委员会中，两家银行存在着细微差别。较常熟农村商业银行而言，张家港农村商业银行没有内控管理委员会，也没有科技与创新委员会的设置，但是设立的却是针对绩效方面的绩效考评委员会、产品开发方面的新产品审批委员会以及财务审批、风险管理委员会。

虽然苏南两家农村商业银行的组织体系还比较完整，但和重庆农村商业银行相比，重庆农村商业银行的公司部门的设置更加细致，虽然没有设立行长室，但是取而代之的是高级管理层，高级管理层按总体职能分类分为8个部门，该8部门再按业务分为27个子部门对银行的日常业务进行管理。每一部分分工更加清晰，管理更加方便，因此苏南的两家农村商业银行还需要继续细分职能部门，明确职能部门的责任。

3、盈利能力。营业收入是企业的主要经营成果，是企业现金流入量的重要组成部分，是企业取得利润的重要保障。利润总额也是衡量企业经营业绩的一项十分重要的经济指标。2010～2012年，三家农村商业银行的营业收入、利润总额都是呈现增长的趋势。2012年末，常熟农村商业银行的营业收入和利润总额比上年分别增长了17.54%和14.37%，而张家港农村商业银行相应的增长率分别为19.29%和9.89%，张家港农村商业银行的每股收益逐年增长，2011年后超过了常熟农村商业银行。而重庆农村商业银行相应的增长率为22.80%和28.58%，因此常熟和张家港农村商业银行的增长率与重庆农村商业银行还有一定差距，还需要不断挖掘成长潜力。

三、对常熟、张家港为代表的苏南农村商业银行拟上市建议

1、提高资本充足率，扩大资产规模。虽然常熟农村商业银行的资本充足率已经达到14.74%，张家港农村商业银行的资本充足率也达到了14.21%，但是这两家银行资本充足率仍然需要有更进一步的提高和发展，为后期的扩张式发展提供足够的资本保障。因为资本金不足对农村商业银行的影响是使得银行在规模的扩展上以及效益的提高方面受到抑制作用，并且还会深层次的影响到农村商业银行的未来发展状况，甚至生存都会受到考验。因此，提高资本金自我积累的能力，为农村商业银行的规模扩张和长远发展奠定资金基础。

2、完善公司治理，优化股权结构。要以健全公司治理作为实现可持续发展的突破口，完善运行机制，明确完善公司治理的重点，抓紧建立更加明确的职能分工机制。在合适相互协作发展金融的地区，改善股东结构，一定程度上将股权集中，苏南的农商行可以采用吸引具有战略性的投资商的方式，起到增资扩股及使股权结构得到优化的目的。另外，具有战略性的投资商可以用参股的方式获得部分对农商行的控制权，从而削弱了农商行自身存在“受内部人操纵”的势力，增强委托的机制，提高公司整体的治理效率。

3、拓展营运范围，实现跨区域发展。目前的农村商业银行业务主要局限在当地县市农村，而资金流向主要集中在制造业，这就使得农村商业银行的资产配置会在行业、地域上出现单一化的趋势，从而增加了单个产业波动给农村商业银行带来的运营风险。因此，要把苏南农村商业银行推广到当地之外的其他地区，不断增强自身的盈利能力并扩展未来的发展空间，从而使农商行的综合实力在跨区域、跨范围的竞争中得到进一步的提高，为农商行将来在竞争激烈的金融市场中处于不败地位提供空间的保障。

主要参考文献：

[1]赵佳俪.浅议农村商业银行上市：意义·挑战与建议[J].安徽农业科学，2008.11.

[2]张丽云.农村商业银行的困境及对策[J].北方经贸，2007.10.

第3篇：农村商业银行发展建议范文

【关键词】农村 商业银行 国有 个人信用卡

一、引言

1985年3月，中国银行珠海分行推出了第一张人民币信用卡，这张信用卡被广东人称作“红棉卡”。不久，工商银行、农业银行、建设银行纷纷跟进，发行各自的信用卡。我国的农村商业银行是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同入股组成的股份制的地方性金融机构，近几年才逐步建立起来并拓展了信用卡业务。上海农村商业银行首张信用卡——鑫卡在2008年9月22正式面向社会发行，标志着开启了全国省级农村合作金融机构发行信用卡的历史先河。通过观察近几年农村商业银行的发展变化，将其在个人信用卡业务发展的概况与四大国有商业银行进行对比，找出其优势与不足，从而为农村商业银行在个人信用卡业务领域的发展提出建议。

二、个人信用卡市场结构现状比较分析

（一）个人信用卡发卡数量及其占商业银行总发卡量的比率

市场集中度是衡量市场结构常用的指标，本文将采用最常用的绝对集中度的计算方法，即：

（n为银行数，Xi为居于市场第i位银行的信用卡发卡量，X为市场中所有银行的信用卡发卡量）计算了2009～2011年我国四大国有商业银行和两大农村商业银行的CRn。

2.数据说明： CR1为33.33%表示中国工商银行信用卡发卡量位居第一，市场占有率为33.33%； CR2为48.87%表示中国建设银行信用卡发卡量位居第二，中国工商银行和中国建设银行市场占有率总和为48.87%，依此类推。

从表1可以看出，我国信用卡市场集中度不断下降，由2009 年的73.16%下降到2010 年的61.17%，并进一步下降到2011 年的56.49%，说明市场中竞争程度不断的增强。一方面，四大国有商业银行的信用卡发行量和市场占有率一直处于领先地位，因为四大国有商业银行具有强大的发卡优势和网点优势、品牌优势。另一方面，我国国有商业银行、股份制商业银行和区域性农村商业银行都陆续开办信用业务，发卡主体日益多样化，进一步加剧了市场竞争程度。特别是农村商业银行，虽然其起步晚、开展的信用卡业务还不尚完备，但其发展速度迅速，并且逐渐占据了一定的市场份额，说明了后天的有效竞争手段对于商业银行竞争具有很大的意义。

（二）个人信用卡消费额度比较

重庆农村商业银行普卡的透支额度为2万，金卡的透支额度为5万，白金卡的透支额度为30万，钻石卡最高授信额度达200万。四大国有银行普卡透支额度为5000元～5万元 ，金卡透支额度为1万～10万，白金卡透支额度为5万元～50万元，钻石卡透支额度为300万～500万元。

农村商业银行目前在中低等级的信用卡领域与国有商业银行竞争力相差不大，但在高端信用卡区域，农村商业银行与国有商业银行有着明显的差距，国有商行凭借其雄厚的资本实力，在招揽高端客户上有着绝对的优势，高端客户几乎被国有商业银行垄断。

（三）个人信用卡收费、计息标准比较

1.个人信用卡年费比较

我国国有银行与农村商业银行的普通卡信用卡年费差异不大，主卡大约100元/卡，附属卡大约40元/卡。高端信用卡年费存在较大差异，农村商业银行收取的年费低于国有商业银行同等级信用卡所收取的年费，从而大大提升了农商银行吸引更多的高等级信用卡客户驱动力。

2.个人信用卡超限费、滞纳金比较

农商行与国有商业银行超限费与滞纳金的利率水平保持一致，超限费为超过信用额度部分5%，滞纳金为最低还款额未还部分的5%。但上下限设置有较大差异，农商行没有公布上下限，而国有商业银行做出了明确的规定。

3.个人信用卡透支利率比较

透支利率是由人民银行规定的，信用卡透支利率按日利率万分之五按月计收复利，所以农商行不能从透支利率的调整上增强其在信用卡市场上的竞争力。

三、个人信用卡风险比较

（一）法律风险

到目前为止，我国尚未颁布调整信用卡法律关系的专门法律，仅仅只有中国人民银行颁布的《信用卡业务管理办法》。同时，各发卡银行自行制定的信用卡领用合约内容各不相同，对信用卡当事人的权利义务没有统一的标准加以规范和调整。在解决信用卡交易中不断发生的各种纠纷时，缺乏明确有效的法律依据。

（二）信用风险

我国商业银行的信用卡业务发展时间较短，信用卡信用风险管理技术仍然较为落后，信用风险管理体系还不健全。从中国人民银行每年的《支付体系运行总体情况》来看，我国信用卡市场普遍存在着信用风险。截至2009年底，信用卡逾期半年未偿信贷总额76.96亿元，同比增长127.9%； 2010年末，信用卡逾期半年未偿信贷总额较2009年末减少0.07亿元； 2011 年末，信用卡逾期半年未偿信贷总额110.31 亿元，较2010 年末增加33.42 亿元，同比增长43.5%。但总的来说，国有商业银行的信用卡不良贷款率低于农村商业银行。

（三）市场风险

农村商业银行由于信用卡业务开办时间较短，相比于国有商业银行的信用卡业务来看，信用卡种类较少，还未涉及或者较少涉及国际业务，因此汇率风险较四大国有商业银行较小。利率风险主要来源于付费卡业务和固定利息贷款业务。无论是国有商业银行还是农村商业银行，国家的宏观调控对于利率的影响都相同作用于这些银行，因此其风险相当。

四、建议与对策

（一）确定合适的发卡范围与目标人群

农村商业银行应该根据自身的实际情况，合理定位发卡范围与目标人群，发挥其在二三线城市竞争力优势，以及面向农村储户人群和中低收入人群这方面的优势，从而增强其在个人信用卡市场上的竞争力。

（二）合理设计信用卡种类，细化收费计息标准

农村商业银行不能盲目搬照国有商业银行的卡种设计标准，而应该在严格遵守中央银行相关规定下，根据自己的发卡范围、发卡人群、信用卡种类细化各类信用卡的收费计息标准，使其信用卡更加具有吸引力，招引更多的优质客户。

（三）应对各类风险加强内外部管理

农村商业银行在发卡过程中，要不断完善征信体系，提高信用风险管理技术，减少违约风险。应对市场风险上，要保证其准备金率、资本充足率和各项损失准备，加强其应对市场风险能力，从而增强持卡人信心并提升其在个人信用卡市场中的竞争力。

（四）政府政策扶持减少发展负担

在实际经营过程中，农村商业银行不但失去了农村信用社加快消化历史包袱的政策优惠，而且农村商业银行又因为是股份制商业银行，准备金率、资本充足率、各项准备等计提必须按照股份制商业银行标准执行，使得农村信用社和股份制商业银行分别能享受的权利两头落空。所以农村商业银行发展很大程度上需要政府政策支持，减轻其在发展过程的负担。

参考文献

[1]沈丽，刘玲玉.我国商业银行信用卡竞争现状[J].合作经济与科技，2009（05）.

[2]胡滨.江苏江阴农村商业银行考察[M].北京：经济管理出版社，2010（）.

第4篇：农村商业银行发展建议范文

关键词：农村商业银行 财务管理 信息化

一、前言

农村商业银行是农村信用社在体制改革之后所得到的产品，为农村经济的全面发展及新农村建设提供了金融服务和支持，已经成为了农村地区经济发展的重要有生力量。而财务管理是农村商业银行发展的基础，是一项直接对农村商业银行资金进行发展规划、流通预测、监督控制的工作。提升农村商业银行财务管理水平，有利于降低农村商业银行经营成本费用，实现精打细算；有利于提高农村商业银行的经济效益，减少财务损失；有利于提高农村商业银行内部资金的利用效果。本文就农村商业银行财务管理存在的主要问题及对策进行分析。

二、农村商业银行财务管理存在的主要问题

财务管理作为农村商业银行经营管理中的一种重要的管理工具，其主要目的有两个，第一，为农村商业银行管理层进行各类决策、考核时提供信息依据，进而满足内部管理的需要；第二，为农村商业银行提供相关财务信息，进而以此为依据来严格控制农村商业银行的日常经济业务，对其经济活动中的每个环节进行规范，实现利润的最大化。由此可见，在农村商业银行日常管理中，财务管理往往会发挥着极为重要的作用和意义。但是农村商业银行财务管理仍然存在着一些问题，具体如下：

（一）财务管理理念陈旧

第一，成本和效益统筹理念差。有些农村商业银行还没有严格执行规范，积极推进定额管理和成本核算工作，难以满足提高经营效益的目标；第二，忽略了内部控制。财务管理工作中的核心内容是内部控制，内部控制直接关系到农村商业银行能否良性发展；第三，没有较好地进行会计信息披露，很多农村商业银行领导之所以不重视会计信息或者不充分利用会计信息，主要原因还是在于会计信息披露程度不够、质量不高，甚至还很难给农村商业银行领导提供有用、简明、适时的会计信息。

（二）财务管理方法选择不合适

财务管理方法有多种，包括预算目标财务管理法、经验财务管理法、价值分析财务管理法、目标财务管理法等，各种方法都有各自的适用范围，都有各自的优缺点，但是有些农村商业银行没有结合自身实际情况和特点，合理选择适宜的财务管理方法。

（三）财务管理信息化水平不高

信息化应用是推动实现农村商业银行制度创新、技术创新和管理创新的强大动力，而信息化应用的核心和重点是财务管理信息化。财务资金管理失控、财务信息失真是很多农村商业银行财务管理中容易出现的问题，而信息化技术的发展为解决这些问题创造了良好的条件。从目前来看，农村商业银行的财务管理信息化功能单一、规模较小，财务管理信息化水平不高，还有待于进一步提高。

三、提升农村商业银行财务管理水平的途径

（一）积极推进定额管理和成本核算工作

农村商业银行财务管理的基础工作是定额管理和成本核算，它们也是衡量一个经济组织约束机制、内部管理是否科学、规范的重要标尺。费用定额是为财务管理、成本核算服务的，是建立经济责任目标和内部财务控制的依据；而成本核算是强化经济责任、堵塞漏洞、反对浪费的主要手段。例如：在考核农村商业银行下属基础单位的费用支出时，首先要对该单位某一时期的费用总额，基于有关定额计算来进行确定，将其作为重要的经济责任指标；然后，要按季度或者按月份来对各个费用项目进行核算，编制出详细的成本支出分析表，找出变动成本、固定成本、单位成本等指标增减的原因，重点分析量化指标（如边际利润、边际成本、盈亏平衡点等）的变动关系，提出相应的建议来实现这些阶段目标；同时，还要召开经济活动分析会议来制定措施，寻找差距，持续改进。

（二）规范内部财务基础核算方法

提升农村商业银行财务管理水平，离不开对核算方法进行规范。财务基础核算的内容和方法很多，但是农村商业银行务必要结合自身的实际情况来选择合理、科学、适用的财务基础核算方法。同时，农村商业银行的固定资产数量较多、金额较大，那么还要将固定资产的核算工作做好，将国家颁布的财务法规与农村商业银行独特特点相结合。另外，农村商业银行基层单位的财务基础数据所涉及到的内容广、项目多、数据繁琐，因此，农村商业银行的财务部门必须要对各类财务基础数据表格予以规范，做到一针见血、言简意赅，这样使得表格能够易于填写，具有可操作性。

（三）高度重视内部财务控制体系和会计信息工作

建立科学、规范的内部财务控制体系是保证农村商业银行健康、有序运行的重要手段。为了能够对农村商业银行内部资金使用审核审批制度进行更好地完善，农村商业银行应该制定完善内部审计、拨款报账审批、预算资金使用等规章制度。为了能够更好地执行内部控制制度，应该将农村商业银行内部业务会审、财务会审及重大决策会审全部纳入内控系统进行管理，未经内控审核的事项一律不予通过；同时，将已完善的制度汇编成《内控制度手册》，运用内部信息网络平台、门户网站、内网系统向全体员工推广，还不断加强对干部职工的教育培养，使全单位上下充分认识内控工作的重要意义，自觉学习、遵守和落实各项制度。

同时，会计信息披露是会计工作的重点，针对这种现象，应该从以下三点入手：第一，要深入开展“呼唤会计诚信”活动，大力倡导“不作假账”、“诚信为本”、“坚持准则”、“操守为重”。第二，要对广大财会人员加强会计职业道德建设，争做负责任的部门、负责任的人。第三，要坚持“强化服务”、“参与管理”、“爱岗敬业”、“客观公正”、“诚实守信”、“提高技能”、“坚持原则”、“廉洁自律”，要有效地利用会计信息，努力营造出良好的会计氛围。

（四）强化职业道德教育

农村商业银行应该高度重视财会人员的职业道德教育，一方面组织财会人员开展“道德讲堂”活动，到警示教育基地参观，观看警示教育片，以剖析反面敲响警钟；另一方面采取“请进来”的方式邀请专家以及上级单位领导对财会人员进行法律知识的讲解，进一步筑牢思想防线，提高财会人员拒腐防变能力。

（五）选择合理、科学的财务管理方法

要基于农村商业银行的实际情况来选择合理、科学的财务管理方法。此外，要对所选择财务管理法的重点予以熟练掌握，例如，目标财务管理法中，首先要确立目标成本，然后分解目标成本，接着严格控制目标成本、及时进行成本核算，之后要准确进行成本分析，最后还要及时兑现成本考核。只有掌握了财务管理方法的关键，才能发挥财务管理的作用。同时，要更新财务管理理念。第一，务必要站在战略高度来重视财务管理问题，树立起牢固的战略财务管理意识，努力提高提升市场竞争力。第二，农村商业银行必须要有效益驱动的成本观念，要将农村商业银行经济效益与财务管理相挂钩，财务管理力争以实现农村商业银行效益最大化为目标，在保证工程质量的前提下，尽量节约成本。

（六）大力财务管理信息化水平

1、计算机网络技术以财务资金管理为中心

统一的财务管理软件和计算机网络技术是先进管理方法、管理模式和管理思想的有效载体， 也是监督控制和集中管理资金的必然选择，务必要以财务管理为中心来进一步推进农村商业银行计算机网络技术的应用。农村商业银行必须要以信息化作保障，以信息技术做支撑，在农村商业银行财务资金管理中渗透信息技术，将信息技术作为推进农村商业银行实现可持续性的重要手段。

2、内部信息管理系统以财务资金管理为核心

从目前来看，很多农村商业银行在成本核算、采购、分销、库存等环节还没有建立起快捷的财务信息沟通方式，多以“人盯人”的监控方式，效果较差。而通过计算机信息技术能够将这些都统统实现，能够进一步增加财务资金管理的透明度， 深化管理工作。尤其是能够以计算机程序固化的方式来执行规章制度，降低人为因素的影响，可以较好地解决监督滞后、监督乏力、信息不对称、信息不及时的问题。

3、积极推进农村商业银行财务与业务一体化的工作

财务和业务一体化是农村商业银行财务管理的最高层次，这也是目前农村商业银行内部信息化发展的趋势。农村商业银行应该结合其实际情况，引入或者自行开发一套适宜的财务与业务一体化软件，逐步实现农村商业银行经营全过程中资金流、物流、信息流等的数据共享与集成统一，确保能够高效化、规范化管理农村商业银行财务资金。

4、建立财务管理信息系统

农村商业银行应该投入力量来建立起一套财务管理信息系统，每出现一笔资金的收支，财务部门要及时将其输入到财务管理信息系统中，可以电子数据形式将银行存款日记账、现金日记账向管理层展现。管理层随时登陆财务管理信息系统就可以看见资金流向情况，这样一来，既可对财务管理漏洞予以堵塞，又能够对资金收支的实际情况予以掌握，可对其财务管理进行信息化管理。

四、结束语

总之，随着经济环境的变化和时代的发展，提升农村商业银行财务管理水平是未来发展的必由之路。农村商业银行务必要基于其自身特点，将财务管理的效用真正发挥出来，使农村商业银行能够实现有序、健康、快速、稳定地发展，最终达到提高农村商业银行经济效益、提高农村商业银行竞争能力的目的。

参考文献：

[1]马啸宇.农村商业银行公司治理的模式建构[J].中国农村金融. 2012，22（02）：130-135

[2]周良.资本约束下农村商业银行的转型策略探讨[J].中国农村金融. 2012，22（02）：120-124

[3]常坤.农村商业银行经营战略转型观点综述[J].湖北农村金融研究. 2012，18（01）：109-114

[4]刘丽娟，叶琼. 商业银行财务管理存在的问题及建议[J].东方农村商业银行文化. 2012，17（05）：145-148

第5篇：农村商业银行发展建议范文

1.市场定位不准确

综观我国当前的金融市场，各家商业银行在目标客户的选择和业务拓展方向上存在趋同化现象：一是没有基于市场竞争的行业分工，业务范围与经营领域基本一致；二是金融产品的设计上不存在互补，相互的替代性和模仿性很强；三是在客户选择上大都将目光投向国家垄断性行业、大型企业集团、具有良好发展前景的高新技术企业、政府相关部门等，而对于与农相关的产业及中小客户群体兴趣不大。这是一种定位误区，虽然在某一层面上形成了充分竞争，但既不利于资源配置效率的提高，造成了金融资源的重复投入和浪费，同时也导致了对弱势农业，农村经济中非国有企业、个体农户的金融约束。

由于发展方向不明，自身的定位也就模棱两可，市场定位不准，一是会偏离实现国家宏观金融政策下的信用社发展目标，二是会偏离自身发展的正常轨道。

2.发展战略不明确

全国农村信用社改革按国家宏观政策组建联社、合作银行或商业银行。对于基层的信用社来讲，他们缺乏对自身及所处的经济环境的清醒的认识。牌子变了，内部体制如何及时转变，以后的发展方向如何，对于这些问题都缺乏足够的认识和思考。

农村商业银行和农村合作银行具有金融空间结构效率方面的比较优势：(1)体制完善、经营灵活；(2)扎根于地方，网点多、人脉熟；(3)信贷资产质量优；(4)农村金融格局的调整为农村商业银行和农村合作银行的发展提供了契机。通过以上对农村商业银行和农村合作银行优势的分析，进一步明确了农村商业银行和农村合作银行的市场定位不在于和国有商业银行、全国性股份制商业银行争业务、抢客户，而在于要充分发挥其地方性银行的地域优势、网点优势和决策优势，在细分市场的基础上为支持当地的经济发展提供全方位的金融服务。

3.经营管理体制落后

由于长期以来农村信用社在信贷管理、财务管理、干部人事管理、固定资产购建、现金管理、统计管理、薪酬管理等各个方面缺乏有力的管理制度，缺乏保障制度落实的机制，缺乏监督制度执行的措施，特别是缺乏对高管人员的有效监督，使农村信用社产生内部道德风险，成为形成大量不良资产、亏损挂帐、历史包袱的重要原因。

二、进一步深化农村信用社改革的对策建议

1.进一步完善银行经营管理体制，积极开展联合与并购

农村商业银行和农村合作银行股份制的治理结构已经形成，但与之相对应的决策链、管理链、业务操作链还需进一步理顺。面对瞬息万变的市场和激烈的同业竞争，农村商业银行和农村合作银行要本着审慎经营和稳健发展的观念逐步完善内控制度、风险管理制度、监察审计制度，并建立与银行发展策略和价值理念相一致的薪酬机制、考核机制、晋升机制、岗位流动制度等一系列激励约束机制。

2.正确确定农村金融机构的市场定位

农村商业银行和农村合作银行一般都组建在我国经济发达地区，所面临的农村经济环境已发生了巨大的改变。农村经济已不是单一的第一产业、第二产业、第三产业均衡发展，伴随着乡镇企业“改制”，私营经济和股份经济成分大幅增加，大多数农民己经向第二产业和第三产业转移、向城镇集中，第二产业和第三产业已经成为当地农村经济的主体。

面对农村经济和地方产业结构的变化，农村商业银行和农村合作银行要及时转变传统的支农观念，调整信用社时期的市场定位，由原来的支持“三农”扩展到立足于支持地方经济的发展，服务三农，服务中小企业和个体民营经济，服务优质客户。

3.制定符合宏观经济金融形势发展要求的发展战略

建立健全规范和完善的法人治理结构，实现决策的民主化、管理的科学化，是农村商业银行和农村合作银行向现代金融企业转变的必然要求，也是金融机构可持续发展的根本保证。与目标相适应的智力结构应包括：有效的董事会、监事会对管理层的监督和制约；独立的风险控制、审计、薪酬委员会；独立、市场化和专业化的管理层。其中，独立、相互制衡是控制风险的关键。虽然农村商业银行和农村合作银行都建立了“三会”制度，但离现代企业制度的要求还有一定距离，特别是在职权的划分、职能的发挥、职责的承担上仍需进一步规范。

4.优化农村金融机构的基本企业队伍建设

市场环境在改变，竞争对手在进步，农村商业银行和农村合作银行的服务对象更是在不断成长与发展。面对客户的改变，农村商业银行和农村合作银行的员工也必须发生相应的转变，全面提高自身素质，才不会在工作中面对客户的需求感到心有余而力不足。一是要转换思想观念，改变原信用社框架下一成不变和循规蹈矩的工作方式；二是要不断加强学习，确立不学习就要被淘汰的危机感和紧迫感；三是要全面提升服务水平和业务技能，在工作中寻求创新和突破；四是切实加强人才引进，对人才的引进力度将直接关系到农村商业银行和农村合作银行的市场竞争力和发展前景。除提高员工的素质外，农村商业银行和农村合作银行还应大力引进技术人才和高级管理人才，努力提升现有管理团队的管理水平，在引进人才的同时也引进全新的经营理念和管理方法。

5.进一步与市场经济接轨，发展农村客户群体

随着农村经济的发展和客户群体的成长，农村商业银行和农村合作银行原有的金融产品和服务范围越来越难以满足客户的需求，结算弱势更成为制约其业务发展的瓶颈。农村商业银行和农村合作银行的经营领域受区域的局限，无法跨区域设置经营网点，结算渠道也不象全国性商业银行那样畅通无碍，而客户的需求是不受区域限制的，如果在某个环节上无法达到客户的要求，客户资源就有可能会流失。

因而，通过产品创新，凭借网络联结将经营的触角向区域外延伸，就成为在现有政策限制下农村商业银行和农村合作银行挽留客户资源的次优选择。

三、结束语

在中国，农信社改革是采用股份制商业银行的模式还是选择合作制的形式，是由各地区经济发展的特点及农信社自身的特征所决定。两种模式并没有优劣之分，关键是要选择最适合本地区实际情况的改革模式。只有确定了改革的方向，决定了改革的正确路径，整个农信社的改革才能有成功的前提。

中国农信社改革任重而道远，在改革的进程中，会遇到种种问题，在理论的指导下，只有不断结合实际情况，不断解决新问题，才能将中国的农信社改革不断向前推进，使其成为中国农村金融的一个支撑，扶持中国“三农”问题的解决。

参考文献：

[1]温铁军.新农村建设理论探索[M].北京出版社，2006，05.

[2]程思危.改革与发展：推进中国的农村金融[M].经济科学出版社，2005.

[3]何广文.合作金融发展模式及运行机制研究[M].中国金融出版社，2001.

[4]周霆.中国农村金融制度创新论[M].中国财政经济出版社，2005，06.

第6篇：农村商业银行发展建议范文

【关键词】消费信贷；制约因素；政策建议

改革开放30多年以来，我国居民可支配收入和消费能力显著提高，消费习惯和方式也发生了较大变化，借贷消费、信用卡透支消费等正在改变着传统的消费形式，但整个国内市场消费潜力和对经济拉动的作用还未充分发挥。我国为了扩大内需，启动消费市场，就必须对消费信贷给予高度的关注，使消费信贷成为我国经济发展的一个新的增长点。

本文运用消费信贷的理论，结合中国具体的消费信贷实践，分析了消费信贷的经济以及金融功能，从多角度深入地研究中国消费信贷的现状，提出一套符合中国国情的切实可行的政策建议，以供参考。

一、我国个人消费信贷业务发展过程中存在的问题

通过分析发现目前我国消费信贷在发展过程中还存在很多不完善的地方，从我国实际情况看，发展消费信贷的制约因素主要有三个方面：消费者、商业银行、政策法规。

（一）消费者存在的问题

第一，传统消费观念的制约。虽然我国已经进入社会主义市场经济时代，但是大多数人还都停留在“计划经济时代”，“无债一身轻”还是人们心中最向往的境界。因此，现实社会中真正愿意接受银行消费信贷的群体狭小。

第二，社会保障体系不完善。自改革开放以来，国家不断对涉及居民的收入和支出的制度进行了多次深层次的改革，但是制度的变迁并没有收到预期的效果，反而在一些程度上增加了消费者对未来收入和支出的不确定性，导致人们以消费信贷方式来改变生活质量的愿望受到了制约。

（二）商业银行存在的问题

第一，商业银行的发展观念存在问题，消费信贷服务水平不高。迄今为止，很多银行仍然将重心放在几近饱和、竞争激烈的公司企业贷款业务上，而且在发放消费贷款的过程中，对消费者层层设防，往往导致消费者因过于复杂而放弃借款，形成一种双亏的局面。

第二，商业银行的交易成本高、收益低，导致积极性不高。由于零售性的特点，消费信贷只有达到一定的规模才能获得规模效益，但是现在由于多重因素的限制，我国的消费信贷规模仍然相当有限，导致银行收益较低，银行的积极性不是很高。

第三，消费信贷产品种类少，不能涵盖整个消费信贷市场需求。我国商业银行的贷款品种相对于发达国家而言，品种太少，消费者可选择的余地也很小，不能满足随着经济发展人们日益增长的消费需求。

（三）政府部门存在的问题

第一，专门法律法规不健全。目前，我国在消费信贷方面没有专门的用于保护消费者、经销商和金融机构三方的法律法规，导致消费信贷业务的开展出现许多问题与不稳定，无法可依是制约我国消费信贷发展的重要原因。

第二，缺乏个人信用制度的制约。由于我国消费信贷才刚刚起步，还未建立网络征信机制，加上个人收入的不透明和个人征税机制的不完善，银行难以对贷款人收入的完整性、稳定性和还款意愿等资信状况给以正确的判断。

二、我国发展消费信贷的政策建议

（一）对消费者的建议

为了促进我国消费信贷的发展，消费者首先要转变消费观念。要转变消费者观念，必须着手做好两件事：一是业内学者和商界人士大力宣扬信贷消费的优势与好处，二是培育新的消费热点，催生新的消费需求。

（二）对商业银行的建议

商业银行要坚持创新，研发更多的产品，不断提高银行内部的职能，与时俱进，为我国消费信贷提供优质的服务。

第一，充分利用农村消费潜力，开发适宜农村消费信贷产品。在目前城市消费信贷发展进程慢速的情况下，商业银行应当开拓农村消费信贷市场。

第二，加强宣传力度，使群众接受消费信贷。银行应该向消费者大力宣传消费信贷的政策、意义、相关义务知识、风险收益状态等。

第三，因地制宜，改革消费信贷的还款方式。银行应该灵活调整还款期限内各年的月还款额度，优化提高借款人的还贷能力。

（三）对政府部门的建议

政府要采取多种措施，为消费信贷的发展创造完善的法制体系、良好的社会风气，使消费信贷在我国健康有序的发展。

第一，政府积极发挥作用，完善法律体系。消费信贷在我国难以大力开展的一个很重要的原因是法律方面的滞后，我国应建立健全我国消费信贷的法律体系，进一步推进消费信贷业务的全面开展。

第二，完善社会保障制度，引导个人消费信贷。我国应该加快建立一个与社会经济发展水平相适应的、独立于企事业单位的、资金来源多渠道的、保障方式多层次的、权力和义务相对应的社会保障体系，要向低水平，覆盖广的方面转化。

第三，完善个人征信系统。近年来在监管机构的大力推动下，我国的个人征信体系建设已经取得了阶段性的成果。但是，由于税收征管、财产申报等配套机制并不健全，制约了个人征信体系的进一步完善和发展。

第四，加快发展专业化的信用调查及信贷管理中介机构。只有通过专业化的市场分工建立起低成本、高效率、经营规范的信用调查中介机构，才能够满足个人信贷经营机构的调查需求，降低信用评估成本。

三、结束语

我国消费信贷虽然处于起步阶段，但发展迅速，对经济的推动作用不容忽视。我们要客观的认识消费信贷，正确的引导消费信贷朝着对我国经济有利的方向发展。本文分别从消费者、商业银行和政府的角度分析了我国消费信贷存在的问题，并提出相应的对策，以使消费信贷走上良性发展道路，为我国经济的长远发展做出贡献。

参考文献：

[1]李琼，孔锐.谈次贷危机对我国消费信贷的影响[J].商业时代，2010，（8）

[2]邵烨.美国次级债危机给中国消费信贷操作风险管理的启示[J].金融观察，2008，（2）。

[3]胡志成，唐剑.农村消费信贷的制约因素与发展对策[J].武汉金融，2010，（12）

[4]周聪慧.金融危机背景下中国消费信贷政策探讨[J].经济研究导刊，2010，（3）

第7篇：农村商业银行发展建议范文

关 键词：企业服务；新农村建设；政策建议

中图分类号：F830．58文献标识码：B 文章编号：1007－4392（2007）02－0058－02

一、河北省农村金融市场的发展状况

目前，河北省农村银行类金融机构主要有农业银行，农村信用社、农村商业银行和农村合作银行以及邮政储蓄机构。农村金融服务体系还不够完善且呈萎缩之势。主要表现在：一是金融服务载体和贷款审批权收缩。90年代初期，四大国有银行确立国有商业银行改革目标后，过分强调自身效益和眼前利益而忽视对农村经济的服务功能，为了占领地盘，不计成本、不讲核算把机构延伸到县、乡甚至大的集镇。近几年，又过分强调自身效益，完全忽视社会服务功能，从乡镇甚至县城撤离，大幅收缩县及县以下机构，造成了农村乡镇国有金融服务的盲区。同时，上收贷款审批权对农村的信贷投入逐步减少。据统计，2001年――2005年，河北省四家国有商业银行县域机构网点和从业人员分别减少41．5％和28．7％。截至2005年12月末，全省金融机构农业贷款余额为1428亿元，比2001年末增加382亿元，只占同期人民币各项贷款增加额1935亿元的19.7％。二是农村资金外流严重，突出表现在邮政储蓄在农村网点密布，只吸收农村资金而不发放贷款，吸收的资金统统上划到地市级以上机构，从农村抽走大量资金，使县域经济严重“失血”。三是农村信用社的支农作用尚需进一步发挥。从目前情况看，河北省农村信用社改革已取得阶段性成果，全面推进统一法人社工作的开展，各项财务数据转好，截至2006年6月末，全省农村信用社各项存款余额2428亿元，较年初增加154亿元，各项贷款余额1527亿元，较年初增加171亿元，其中农业贷款余额1245亿元，比年初增加115亿元，占全省金融机构农业贷款的96．8％，支农力度进一步增强。实现账面盈利17．6亿元，全省2894家农村信用社中2119家盈利，盈利面达73．2％，经营状况明显好转，抗风险能力增强。但事实上，改革后的农村信用社其商业化趋向日益明显。笔者以为，从农村金融体系的全局考虑，一个商业化的完全以盈利为目标的农村信用社与其服务“三农”的职能定位是相悖的，这一现象值得重视。四是政策性金融服务功能缺位，农业银行的业务单一，国家开发银行只在省级设有机构，政策性金融服务新农村建设的功能亟待调整。五是农村融资难、贷款难的“两难”问题依然严重。农村发展农产品深加工企业融资没有渠道，农民开展农业生产购置大型农业机械更是融资无门，农业经济发展的结算渠道不畅，尤其是随着国有商业银行网点纷纷从乡镇撤离，在乡镇保留的邮政储蓄和农村信用社只具有同城、同地汇兑结算功能，而不具有跨市、县特别是跨省等异地汇兑结算功能，为农产品的大量外销，在资金上设置了障碍，影响了农产品的流通和销售。

二、新农村建设中加大金融支持力度的政策性建议

（一）强化政策性金融的支农作用

农业发展银行要在坚持政策性金融方向的前提下，着力拓展发展空间，根据农村和农业发展需要，开办政策性业务之外的商业性金融业务，逐步建成支持农业开发、农村基础设施建设，农业结构调整和产业化经管的综合性政策银行，在农村金融资源配置中发挥引导和支持作用，成为新农村建设中的基础力量。

（二）调整商业银行经营策略，加大金融支农力度，满足农村金融市场的资金需要

商业银行应针对农村经济的特点，制定适应农村经济发展的配套信贷政策，适当放宽乡镇企业、农业龙头企业的信贷条件，同时赋予县级机构一定的经营自，并适度增加商业银行支农贷款授权。特别是农业银行应加快股份制改革步伐，突出“农”字，定位于县域经济，依靠网点人员和技术优势，充分发挥县域商业金融的主渠道作用。

（三）继续深化农村信用社改革，充分发挥其在支农中的重要作用

农村信用社要发挥地处农村、与农民联系紧密的优势，正确处理支持“三农”、深入拓展农村业务与支持城乡一体发展、开拓城镇业务的关系，简化贷款手续，加大信贷支农力度，实现农村经济发展和农村信用社发展的良性互动。同时，规范民间融资行为，积极探索建立农村小额贷款组织，引导和鼓励社会资本进入农村金融市场。

（四）加快邮政储蓄机构改革的步伐，建立和完善邮政储蓄资金回流机制

以成立邮政储蓄银行为契机，充分发挥邮政储蓄机构网点多、深入农村等优势，按照商业化原则引导邮政储蓄资金以适当形式回流农村，增强其在农村地区的储蓄、汇兑和支付服务功能，加大其对“三农”的投入。

（五）创建良好的农村金融信用环境

建设良好的农村信用环境，是农村金融支持农村经济发展的必要条件，也是社会主义新农村建设的重要内容。新农村建设需要大量的资金投入。从河北省的实际情况看，截至2006年6月末，农村信用社各项存款余额达2400多亿元，贷款余额为1500多亿元，存贷比例仅为62％，如果存贷比提高到70％，还可以增加信贷投入近200亿元。并且河北省农村信用社改革工作如果做得好，中央银行专项票据如期兑付，近两年内又可以增加200亿元的票据资金。可以说，当前新农村建设和农村经济发展缺的不是资金，一定程度上讲缺的是良好的外部信用。因此，要使金融机构更好地支持新农村建设，增加对农村经济发展的投入，必须在改善农村信用环境上狠下功夫，大力开展以“诚信政府、诚信农村、诚信个人”为主题的信用环境建设，建立起政府示范引导、企业诚实守信、公民诚信自律的良好社会信用环境。建立农村信用信息管理系统，建立健全农村企业和农户个人信用信息档案，为金融机构提供信用信息服务，建立失信惩戒机制，严厉打击逃废债行为，提高金融纠纷案件的审理和执行效率，依法维护金融机构的合法权益，降低金融风险发生率。同时建立农村金融市场退出机制，提高农村金融市场活力。

（六）加快农村支付结算体系建设

结合农村经济金融特点，推动区域票据交换中心建设，加强结算制度和工具创新，畅通农村支付渠道，提高资金周转效率，积极推进现代支付系统建设，加快农村信用社接入支付系统进度，为农民提供全方位、多功能、多层次的金融服务。

参考文献：

第8篇：农村商业银行发展建议范文

关键词：农村信用社 改革 水平对比法

素有“鄂东门户”之称的武穴市，自改革开放以来，从一个资源小县逐步实现向经济强市的转变。1952年3月，在中国人民银行的号召下，武穴市第一个农村信用社的正式设立。2006年5月，法人改革顺利完成，武穴市农村信用合作联社的成立。2012年以来，武穴市农村信用社经过中国银行业监督管理委员会批准，组建成为区域性股份制农村商业银行。纵观武穴市农村信用社60多年的发展历程，农村经济的快速发展一定程度上依赖于在金融机构竞争激烈中脱颖而出的农村信用社。

1.武穴市农村信用社改革和发展现状水平对比分析

水平对比法又称标杆法，是对照最强有力的竞争对手，在产品的性能、质量等各方面进行比较分析，并采取改进措施的连续过程。水平比较法主要包括两个方面，一是制订计划，不断地寻找先进水平的标杆，通过对比和综合思考发现自身的差距;二是改进措施，取长补短，以期达到竞争对手的水平。通过水平对比法，发现农村信用社改革现状的优势和劣势，使其成为农村信用社改革和发展过程中强有力的推动力。

1.1武穴市农村信用社改革与发展的优势

1.1.1存贷款总额较高，客户市场占有量大。截止2014年5月末，武穴市银行各项存款余额达186.05亿元，贷款余额达65亿元。其中，农村信用社存款余额约占29.56%，贷款余额约占41.54%。各大银行存贷款总额具体情况如表1：

表1 截止2014年5月份武穴市金融机构存贷款总额比较表 单位：（亿元）

从表1可知武穴市存、贷款主要集中在农村信用社，中国银行和农业发展银行以及工商业银行的存贷款总额相对较少。由于存贷款总额是各大银行客户市场占有量强有力的反映，把握住客户市场，农村信用社才能在农村金融市场保留一席之地。

1.1.2营业网点资源丰富，多设置在农村。随着2008年武穴市四大国有银行陆续改制为商业银行，各商行为了降低经营成本，纷纷撤离农村市场。因此，农村信用社在农村的分支机构最多，并成为为武穴市农村和农业经济提供金融服务的核心机构。武穴市各大银行营业城乡网点布局情况见表2：

表2商业银行营业网点分布个数表 单位（个）

从表2可看出武穴市商业银行的城乡营业网点较少，且多设置在城镇。农村信用社的营业网点最多，为33个;其中乡镇网点23个，占农村信用社营业网点数量三分之二以上。农村信用社营业网点的布局偏重于农村，能够准确及时地获取客户信息，并及时满足个人或微型企业对小额资金的需求，更易于带动农村经济的发展。

1.1.3人缘优势突出，顾客满意度高。为通过比较客户对武穴市各大银行的满意度来分析农村信用社的人缘优势，我们在调查问卷中涉及了这样的两道题目：“您觉得银行工作人员服务态度及业务办理的效率怎么样？”以及“您觉得商业银行的口碑怎么样？”根据问卷所得数据绘制表格如下所示：

表3受调查的储户对武穴市各银行服务态度及业务办理效率满意情况

从表3中可得，储户对农村商业银行的工作人员服务态度及业务办理效率满意度最高为64.7%，其他商业银行相对较低;在银行口碑方面，武穴市农村信用社位居第二。武穴市农村信用社的工作人员自身所具备良好工作素养使得顾客对其信赖度较高。

1.1.4成为直接服务农民、扶持农业的正规金融机构。农业银行主要面向武穴市龙头企业开展贷款业务，以提高武穴市龙头企业的信贷额度。因此，真正能够直接为农户提供金融服务的是农村信用社。武穴市农村信用社可以结合武穴市农村经济发展的状况以及农村经济活动的实际需要，提供金融支持与服务，合理调整信贷结构、配置信贷资源，充分发挥农村主力军的作用。

1.2武穴市农村信用社改革与发展的劣势

1.2.1股权结构分散，管理制度不完善。由于武穴市农村信用社在产权制度上实行股份制，股东自身的知识水平和专业素养不高，对农村信用社的经营管理缺乏权利意识，以此造成所有者缺失。加之自然人股东较多，分散在农村各个区域，管理的难度大、成本高。同时管理人员专业知识上的局限性以及缺乏监管部门的有效监督和指导，农村信用社缺乏规范、完善的股权管理制度，从而导致股权流通机制的缺陷。

1.2.2基础设施薄弱，网络资源不足。为了解武穴市农村信用社网络资源的现状，团队成员在问卷调查中涉及了这样的一道题目：“您觉得农村信用社自助电子银行覆盖情况怎么样？”。通过对调查问卷数据的分析，我们了解到35.29%的储户认为农村信用社自助银行覆盖情况较好，64.71%的受访群众持保守态度。网络资源的不足，不仅束缚了农村信用社业务能力的发展和农村市场的拓展，还严重制约了武穴市农村信用社发展潜力。

1.2.3不良资产比例较高，收入结构单一。由于武穴市四大国有银行均有完善的内控和外防系统，近年来几乎没有出现不良贷款，而武穴市农村信用社缺少相对独立的监察部门和管理部门，无法全面并准确地评估农村信用社的风险。截止2014年5月末，农村信用社的不良贷款率达到1.47%，超出武穴市农村信用社将不良贷款率控制在0.50%-1%的预期。

1.2.4员工规模虽大，但缺乏具备专业素养的人才。通过实地调研，我们了解到武穴市各大商业银行的在职员工普遍处于“青黄不接”的阶段，人员结构不合理的情况较为严重。其中，中国银行的在职员工仅44人;农村信用社在职员工较多有370多人，但仅有一名研究生。近年来随着改革和发展的需要，农村信用社对高校毕业生的需求逐渐增多。部分优秀人才的吸纳使得农村信用社的人才结构得到改善，但由于新系统、新设备的使用，员工的整体素质与农村信用社快速发展之间的矛盾日益突出。

在收入结构方面，武穴市各大商业银行主要有资产业务收入、中间业务收入、业务收入等，而武穴市农村信用社仅有贷款利息收入和金融机构往来利润收入。武穴市农民人均收入位居黄冈市前列，农村居民对住房的需求趋于饱和，更加注重家庭剩余资产的保值和增值，农村信用社单一的业务品种无法满足客户的需求并长期吸引客户。

2.促进武穴市农村信用社深化改革和发展的建议

基于上述对武穴市农村信用社改革和发展过程中的优势和劣势对比分析，为了逐步促进农村经济发展，笔者认为应该从以下几个方面进行改进。

2.1优化农村信用社股权结构，完善产权制度

目前武穴市农村信用社股权结构高度分散，造成所有者缺失、产权制度不完善等问题。因此，农村信用社应切实采取一系列措施提高股权的集中度。首先优化股权结构，对现有股东中不符合入股条件，限制其增长股份;其次，按照银监会的相关规定降低资格股的比例，优化股权结构，为保证股东权益奠定制度基础;最后，增加优质股的持股比例，严格股东资格的审查，对农村信用社中资金实力雄厚、具备良好专业素养的个人或者企业，可适当提高其持股比例以激发其参与管理的积极性，优化农村信用社管理机制。

2.2加快基础设施的建设，建立电子服务平台

为了优化基础设施建设以提高市场竞争力，农村信用社应当加快电子化建设步伐，为农村信用社增强金融服务和开展业务创新提供技术支持。武穴市农村信用社在解决当前结算渠道不畅问题的同时，也要发展以县域为基础的支付结算交换系统，建立类似于其他商业银行的电子银行，为各项业务的扩展提供良好的服务平台。

2.3 开发业务品种，大力发展中间业务

近年来，农村信用社的中间业务虽然有所发展，但受服务对象、经营能力等因素的影响，业务量还较小。农村信用社应当突破传统业务的束缚，不断开发新的业务品种，建立优先业务发展机制，不断加大代收代付、保险等中间业务的开发力度。发展中间业务既是增长绩效的有效方式，更是农村信用社完善服务功能、降低经营风险、提高竞争力的战略选择。

2.4设立专门机构，妥善处置不良资产

采取单一的模式处置农村信用社的资产不能取得良好效果，应当根据实际情况综合采取各种手段化解不良资产过高的难题。首先，农村信用社要保持处置不良资产的传统方式，即加强不良资产的常规清收。在实际工作中，为降低农村信用社的不良贷款率，可采取贷款清收与柜员工资薪酬挂钩的措施，激励工作人员提高工作效率;其次，设立处置不良资产的专门机构，建立类似于商业银行的内控和外防制度，尽可能保全资产，防止现有资产现有价值减少。

2.5建立员工激励机制，强化内控主体素质

坚持以人为本，农村信用社才能更好地发挥职工的主观能动性，最大限度地促进农村信用社的改革与发展，因此，农村信用社应当积极改善人才结构、提高员工的综合素质。同时，农村信用社也应当调整和完善收入分配制度，建立严格的绩效考评和人才测评制度，真正满足职工需求，促进农村信用社快速、健康地发展。

除此之外，政府也应采取一定的措施，加大对农村信用社的扶持力度。特别是针对不良贷款和历史亏损部分，政府应按照一定的比例予以消化。而针对贫困地区农村信用社的历史包袱问题，应加大支农力度以及对农业和粮食生产的金融支持力度。同时对不守信用的个人或者企业，地方政府要出台惩罚性措施进行约束，加大打击力度，逐步建立农村信用社与客户之间的诚信桥梁。

参考文献：

[1]侯丽娜.农村金融改革中的不足与对策[J].现代经济信息，2014，（19）.

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[4]潘敏.湖北省县域农村信用社改革发展问题与建议[J].商场现代化，2012，（21）.

第9篇：农村商业银行发展建议范文

[关键词]农村新型金融机构城市金融机构信贷风险

一、引言

近年来，农村新型金融机构得到了迅速发展，截至2010年11月，全国共组建农村新型金融机构425家。在农村新型金融机构发展的过程中，信贷风险成为其发展遇到的重要问题。由于农村金融与农村经济之间存在着共生关系(刘光英，2007)，农村金融的发展对于农村经济的发展有着巨大的促进作用，而信贷风险对于农村新型机构的发展构成了最大最直接的威胁。因此如何在新的历史时期加强对农村新型金融机构信贷风险的防控，更好的发挥农村金融对于农村经济的促进作用将成为发展农村经济的关键所在。

二、农村新型金融机构和城市金融机构信贷风险形成的对比分析

1.准入门槛不同。根据《村镇银行管理暂行规定》，在县(市)设立的村镇银行，其注册资本不得低于300万元人民币，在乡(镇)设立的村镇银行，其注册资金不得低于100万元人民币。而根据《商业银行法》的规定，城市商业银行的注册资金不得低于10亿元人民币。城市商业银行在应对各类信贷风险时，可以调动大量资金来处理出现的信贷风险损失，这些损失给银行带来的影响也相对较小。准入门槛的降低给农村新型金融机构带来了潜在的威胁，其应对风险能力远不及城市商业银行。

2.贷款对象不同。农村新型机构贷款对象主要是大量的农户和一部分中小型企业，既没有以往的信用记录，也没有完善的财务及产业发展系统可供评估，更没有相关专业的评估对其进行评估(王建英，2009)。借款人生产规模较小，应对各种自然和市场风险能力较差，违约的可能性也较大；并且借款人一旦违约，其抵押品难以及时变现，对于农村金融机构资金的流动性构成了威胁。而城市金融机构的贷款对象主要为城市居民和从事商品生产和流通的企业。城市居民有着固定的工作和稳定的收入，在违约的情况下银行也能将其抵押品(如房屋。车辆等)及时变现收回。

3.内部组织结构不同。农村新型金融机构在内部管理和法人治理结构上与现代的商业银行相差较远，同时内部缺乏有效的信用评级系统和信用风险管理体制，贷款业务中存在着大量的盲点。内部组织结构的不完善带来了风险控制的漏洞。城市金融机构内部组织结构比较完整，拥有一套比较完善的风险监督机构。

4.操作人员素质不同。农村新型金融机构由于地处偏僻，工作环境和待遇相对较差，对金融人才的吸引力不足，因此村镇银行的工作人员主要是在当地招聘，工作素质相对较低。由于农村中的贷款次数较多，贷款额较小，加之金融人才奇缺，因此贷前调查，贷款审查，贷后跟踪管理等工作还很不到位，一人多职的现象经常发生。而城市往往会有比较良好的工作环境和优越的待遇，城市商业银行能更加容易的招纳到所需要的人才，能够保证工作按部就班的完成，而不会省略贷款中的诸多环节。

5.行政干预力度不同。为实行某项政策。当地政府很可能利用行政权力调整村镇银行等农村新型金融机构的贷款方向。由于这种非市场化运作，村镇银行可能会因信贷风险导致经营损失而成为当地政府实行某项政策的牺牲品。目前我国城市商业银行均为股份有限制企业，有一套现代银行管理和运行体系，政府不能干预银行的具体运行，不会强制商业银行的贷款方向，不会因此而带来信贷风险。

三、农村新型金融机构防控风险的建议与策略

1.增资扩股，扩大自身规模。农村新型金融机构可以通过增资扩股来扩大自身规模，增强抵抗风险的能力。首先是发起人应该实现多元化，可以适当的吸引民营资本的进入；其次是在成立后继续吸纳资金进入，扩大规模。

2.对贷款对象多做努力，从源头上控制风险。首先要对贷款对象进行信用教育，让他们有主动到期还款的意识；其次要建立和完善农业生产保险，降低农户在生产经营中因自然灾害等因素造成的损失；最后要对农户进行生产指导，村镇银行等进入机构可以与相关技术部门或农业企业合作，为农户提供生产上的指导，使得农民的投入能回收，并且盈利，这样农户自然有钱可换。

3.完善内部组织结构，建立起一套完整的信用评级和信用风险管理体系。农村新型金融机构必须建立起一套完整的内部组织结构，包括董事会，监事会以及风险管理部门等城市金融机构具有的组织结构和监督体系，防止因工作疏忽带来风险。

4.建立职工培训机制，提高职工的素质和管理水平。一方面，农村金融机构可以相应提高其待遇，吸引更多的金融人才来经营其业务和进行风险管理；另一方面。要严格要求从业人员的基本素质，必须凭职业资格证上岗，建立起内部培训机制，定期对职工进行培训，使他们不断学习不断进步。

5.政府减少干预。地方政府的认可是发起成立村镇银行等农村新型金融机构的必要条件，因此政府完全不干预其成立设立几乎是不可能的。在实际的过程中，政府只能从宏观对其进行指导，不能在具体业务上干预其运行和管理，以防止因政府干预而带来信贷风险造成损失，影响其发展。

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