投资估算编制方法精选(九篇)
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第1篇：投资估算编制方法范文
一、影响投资估算准确性的原因分析
（一）在可研报告的编制过程中， 项目规划、方案设计、投资估算、经济评价等章节一般是按照专业分配给不同部门分别进行编制，这样往往会出现各部分工作之间不能有效衔接的问题。而受专业和经验的限制，孤立的估算编制人员对工程项目的规划、设计、标准、现场情况等的了解、掌握无法做到全面、准确。工程量漏项、少算、方法不当等情况容易出现，造成投资估算偏低。
（二） 某些项目受地方审批投资额度权限的约束，投资方为了项目能够批复，在立项过程中，人为压低投资，造成投资不足，也是估算投资偏低的重要原因之一。在可研报告的编制过程中，技术方案进行对比论证的同时，投资估算也在进行比较和优化。如果达不到报批的要求或上级领导的要求，有些投资方为了项目能批复，就人为限定投资额。可研编制单位作为受益者往往也愿意配合。明知投资不足，到初步设计、施工图设计阶段再想办法。这种做法往往会对下一阶段的初步设计概算和施工图设计预算带来很多困难。
（三）可研报告中的方案设计是投资估算编制的重要依据。在可研报告的编制过程中普遍存在编制周期短的情况，需协调的部门如海事、港航、地震、环保等协调不够，地形测量、地勘、水文等资料准备不足，上述类似情况导致可研方案设计相对粗陋，难以达到可研编制深度的要求。依据这样的方案编制投资估算时，估算人员由于得不到设计人员的有力支持，工作难度加大，只能依靠个人能力和工作经验判别不确定因素，投资估算的准确性大打折扣，给投资估算的偏差留下了隐患。
（四）投资估算中，漏项，少项导致估算偏低的情况也时有发生。少计漏计某些临时工程、辅助工程费用以及照明工程、交通标志标线费用；少计漏计桥梁工程监控费用、竣工荷载试验费等。因少项或漏项，使估算建设成本偏低。若此时项目投资可行性在临界点，则本来不可行的或许变成可行。
（五）估算人员业务技能素质高低对投资估算的准确性有很大的影响。由于新的施工工艺方法以及新的建筑材料不断涌现，国家、省、市各级主管部门的法律、法规不断出台，投资估算对估算人员的要求也越来越高，如果缺乏对新知识的了解掌握，缺乏对法律法规的及时接受，就会直接影响投资估算的准确性、有效性。同时估算人员的计算机使用能力、沟通能力、分析能力、团队配合的能力等，对投资估算编制工作影响也很大。
例如盘锦某混凝土拱桥，该桥为仿造欧洲某著名拱桥的外形设计建造的仿古桥梁。在估算桥梁装饰装修这部分费用时，估算人员没有结合该桥的实际情况灵活的估算费用，而是简单的套用相应定额指标，导致估算费用偏低，直接影响全桥的投资估计。仿古桥梁为达到仿古效果一般采用的是干挂石材的装饰方式，而估算采用的是普通涂料涂装的指标。实际工程内容与估算时的参考指标内容大相径庭，造成了此部分工程估算费用不足。
（六）在工程基本预备费的计算过程中，由于基本预备费是通过一定的预备费率来计算的，有些投资方为了争取项目立项有意漏计、少计预备费来减少项目的投资，以提高项目通过审批的可能性。另外，由于预备费计算过程简单，导致有些估算人员将预备费用的估算过程形式化，不考虑项目的实际情况，缺少灵活性，同样不可取。此外，建设期贷款利息是指建设项目中分年度使用国内贷款或国外贷款部分，在建设期内应归还的贷款利息。应该根据贷款总额、建设期限、建设期间每年贷款数额和贷款年利息率进行计算。在编制可研报告时估算人员要把握上述关键点，逐一落实，依据项目建设期内对贷款利息的支付方式，准确确定利率，避免造成利息额计算不足的情况发生。
二、应对措施和解决办法
要提高投资估算的准确度，避免上述情况发生，估算编制人员首先要端正态度，务必做到认真、公正、实事求是，避免弄虚作假、将错就错；同时投资方也要认识到可研和投资估算的严肃性和重要性，尽力实现自身的利益可以理解，但必须严格遵守国家和各有关部门法律法规；此外还需要各相关主管部门以及参建各方的共同努力，积极采取各种有效措施提高投资估算的准确度，主要方法包括：
（一）估算编制人员应及时与设计人员进行沟通，了解设计人员的意图。在可研编制之初进行相应的调研工作，配合设计，及时要求业主与各相关部门协调，搜集测量、地质、水文、地震、环保、通航、水利、环保等相关资料。完成资料搜集以后，结合实际情况，在满足使用功能的前提下，充分了解设计意图，熟悉设计方案 ，密切配合方案设计人员在降低工程费用上下功夫，使方案设计人员在优化方案的基础上重视方案的经济性。此外，估算编制人员使用估算指标编制投资估算时不能生搬硬套，要结合工程实际，经过实事求是的调整后再进行套用，才能保证估算的准确性。。
（二）投资估算是技术与经济互相结合的工作，设计人员应按规范规定的设计深度进行设计工作，严格执行设计标准，不应以设计周期短为由，提供深度达不到要求的图纸，也不以此为由要求估算人员随意编制估算。同时估算人员也要了解工程的施工方法、工序，亲临施工现场，以便对现场有直观的了解。能力的逐步提高是量变到质变的过程，估算人员要注重收集各种工程项目的实际造价资料，及时整理记录，结合时间、地点、市场价格及现场条件、项目类型等因素作分类归纳。通过不断积累、总结经验教训，在实践和理论中不断提高自身素质。此外估算人员还要不断更新专业知识，通过参加继续教育并通过各种渠道获得新知识，不断提高业务水平。
（三）估算人员要采取经验与分析相结合的思路。一方面利用以往类似工程积累的经验数据，作为补充指标；另一方面对设计深度能达到初步设计概算要求的，应尽量采用概算定额计算，以便更好地控制单项工程的造价。尤其是在没有相应估算指标的项目以及估算指标宽泛不易控制的项目中。
（四）估算人员要做好各项费用的估算，把工程预备费的计算基数算准。预备费是以建筑安装工程费、设备工具、器具购置费和工程建设其他费用为基数进行计算的，估算人员应该对项目的建设规模、技术方案、设备购置方案、进行尽可能准确的估算。同时充分利用已有类似工程的相关资料，提高估算的准确性。另外采用优选的资金运作方法以节省贷款利息。
经过几年参与桥梁项目可研编制的实践，我们深刻地认识到，在可研估算、初步设计概算、施工图预算、竣工决算等多次计价中，投资估算形式上是最粗略的，但结果却是对整个项目投资影响最大的。投资估算是可研的核心，是其他前期工作的基础，是项目决策、资金筹措、控制投资的有效工具。作为建设项目投资控制首要环节，可研阶段的投资估算必须做到全面、准确，从而为建设项目投资控制奠定良好的基础，使所建的项目以合理的投入获得较好的经济效益和社会效益。
第2篇：投资估算编制方法范文
（1）投资估算。可行性研究广泛应用于新建、改建和扩建项目。在项目投资决策之前，通过做好可行性研究，使项目的投资决策工作建立在科学性和可靠性的基础之上，从而实现项目投资决策科学化，减少和避免投资决策的失误，提高项目投资的经济效益。投资估算是可行性研究报告的主要内容之一。一是工程建设投资估算的内容。建设项目投资估算包括的内容，应视项目的性质和范围而定。整体性民用项目的投资估算，从费用构成来讲应包括该项目从筹建、施工直至竣工投产所需的全部费用，按国家有关规定具体包括：建筑安装工程费、设备和工器具购置费、工程建设其他费用、预备费、建设期贷款利息、固定资产投资方向调节税、企业流动资金等。二是工程建设投资估算的影响。工程建设投资估算的准确性直接影响到项目的投资决策、基建规模、工程设计方案、投资经济效果、并直接影响到工程建设能否顺利进行。具体为：其一，项目建议书阶段的投资估算，是项目主管部门审批项目建议书的依据之一。并对项目的规划、规模起参考作用。其二，项目可行性研究阶段的投资，是项目投资决策的重要依据，也是研究、分析、计算项目投资经济效果的重要条件。其三，项目投资估算对工程设计概算起控制作用，设计概算不得突破批准的投资估算颧，并应控制在投资估算额以内。其四，项目投资估算可作为项目资金筹措及制订建设贷款计划的依据，建设单位可根据批准的投资估算额进行资金筹措和向银行申请贷款。其五，项目投资估算是核算建设项目固定资产投资需要额和编制固定资产投资计划的重要依据。其六，项目投资估算是进行工程设计招标，优选设计单位和设计方案的依据。其七，项目投资估算是实行工程限额设计的依据。实行工程限额设计，在一定的投资额范围内确定设计方案，以便控制项目建设和装饰的标准。（2）设计概算。设计概算是指在初步设计或扩大初步设计阶段，根据设计要求对工程造价进行的概略讨算，是设计文件的组成部分。设计概算分为三级概算，即单位工程概算、单项工程综合概算、建设项目总概算。建设项目总概算是确定整个建设项目从筹建到竣工验收所需全部费用文件。它是由各个单项工程综合概算以及工程建设其他费用和预备费用概算汇总编制而成的。概算的作用分为：一是概算是设计经济合理性的反映；是国家据以批准初步设计的经济文件：是向国家和地区报批投资的文件：二是概算是国家控制基本建设项目投资的依据。概算一经有权机关（或称主审单位）批准，即作为建设项目投资的法定依据。三是经批准的概算是编制固定资产计划和基本建设计划的依据。（3）施工图预算。一是施工图预算的内容。施工图预算是确定建筑安装工程预算造价的文件。是在施工图设计完成后，以施工图为依据，根据预算定额、取费标准以及地区人工、材料、机械台班的预算价格进行编制的，所以称为施工图预算，也叫设计预算。单位工程施工图预算包括建筑工程预算和设备安装工程预算。建筑工程预算分为一般土建工程预算、卫生工程预算、电气照明工程预算、特殊构筑物工程预算及工业管道工程预算。二是施工图预算的作用。其一，施工图预算是落实或调整年度建设计划的依据。由于施工图预算比设计概算更具体、更切合实际，因此可据以落实或调整年度投资计划。其二，在委托承包时，施工图预算是签订工程承包合同的依据。建设单位和施工单位双方以施工图预算为基础，签订承包工程经济合同，明确甲、乙双方的经济责任。其三，在委托承包时，施工图预算是办理财务拨款、工程贷款和工程结算的依据。建设银行在施工期间按施工图预算和工程进度办理工程款预支和结算。其四，施工图预算是施工单位编制施工计划的依据。其五，施工图预算是加强施工企业实行经济核算的依据。其六，施工图预算是实行招标、投标的重要依据。施工图预算是建设单位在实行工程招标时确定“标底”的依据，也是施工单位参加投标时报价的依据。
二、工程建设预算编制所用方法与精度
估算、概算和预算，其主要区别在于其设计深度不同，因而编制方法与深度亦不同。编制估算的依据是项目建议书，工程设计方案，同类项目投资资料等：概算依据是初步设计和概算指标或类似工程预算或约略的工程量等；预算依据施工图设计和设备安装定额。在编制方法上，估算是根据具体情况选用适宜的估算方法。其方法有：生产规模指数估算法；分项比例估算法；资金周转率法；单位面积综合指标估算法；单元指标估算法；流动资产投资估算法。建筑工程概算的主要编制方法有三个，具体是：扩大单价法：概算指标法：类似工程预算法。设备安装工程概算编制方法有三种，预算单价法；扩大单价法；概算指标法。施工图预算的编制方法有单价法和实物法两种。
参 考 文 献
第3篇：投资估算编制方法范文
影响投资估算的因素较多，可分为静态因素和动态因素两大类。静态因素指影响静态投资的因素，动态因素指仅影响动态投资而不影响静态投资的因素。1．1静态因素1．1．1编制规定、定额影响人工单价采用编制规定中的计算标准。柳洪水电站1992年完成投资估算，人工单价为7．53元/工日;1996年完成设计概算，人工单价为29．44元/工日;2003年完成重编概算，人工(高级熟练工)单价为9．93元/工时(即79．44元/工日)。重编概算比投资估算，人工单价增长11倍，年平均增幅约26．6%。可见，受物价等因素影响，人工单价的涨幅成倍数增加。编制规定中以建筑安装工作量为基数计算的项目值得进一步探讨。如施工期办公及生活营地投资有两种计算方法，即以建筑安装工程量为基数计算的公式法和按设计建筑面积乘单位造价指标计算的工程量法。笔者发现，两种方法计算出的投资差异，影响着工程投资估算。基本预备费可用以解决设计变更以及弥补一般自然灾害所造成的损失。目前投资估算编制规定中对基本预备费率的取值并无明确规定，仅要求根据预可行性研究阶段设计深度，合理估算各部分的基本预备费，此费用的高低影响着投资估算。随着施工技术的提高、测定方法的改进，水电工程定额不断地发生着改变。定额的合理测定，影响着工程投资估算。1．1．2征地和移民费用建设征地和移民安置补偿费用增加也是投资估算失控的原因之一，主要原因包括:社会经济发展、库区产业结构调整、国家移民安置政策调整、移民安置意愿变化、移民工程相关行业标准更新、实物指标数量及构成变化、部分补偿补助单价标准提高、国家税收政策调整等。1．1．3项目管理因素从2002年国家经济贸易委员会颁发的78号文开始，水电项目可计列生产运行管理设施和梯级集控中心分摊，但目前工程建设业主对这部分投资未能准确估计，造成了对投资估算的影响。预可阶段地质勘探工作深度可能无法满足全面深入了解工程地质条件要求，随着可研阶段、技施阶段地质工作的深入，可能出现在预可阶段未发现的不良地质情况，比如灌浆工作单米灌浆量的增加。此类情况对投资估算的影响不容忽视。水电工程设计内容繁杂，通常还涉及专题研究，在目前水电工程建设工期紧，业主要求高的大环境下，给予设计方的时间可能不够充分，设计方只能按要求作出规范规定深度的成果，一般未能进行更加具体深入的个案论证研究。1．2动态因素1．2．1利率根据《国务院关于固定资产投资项目试行资本金制度的通知》(国发［1996］35号)的有关规定，水电建设项目的资本金比例不应该低于工程总投资的20%，这就意味着可能约有80%的资金需要从银行贷款。水电项目贷款利率一般执行五年期以上贷款利率。贷款利率的变化对工程总投资影响较大，泸定水电站投资估算贷款利率按6．12%执行，设计概算利率按7．20%执行，由此带来建设期贷款利息增加3．6亿元。1．2．2价差预备费1996年由于物价上涨，针对当时通货膨胀比较严重的特殊情况，原国家计委(现国家发展与改革委员会)了(1996)计建设第1154号《关于核定在建基本建设大中型项目概算等问题的通知》，通知中规定了动态投资部分的投资价格指数按6%计算。1996年到1998年，全国物价开始趋于平稳，1998年的实际投资价格指数已降至0．2%。1999年9月20日，国家计委根据物价形势变化趋势，重新调整了设计概算有关内容的核定方法，以严格控制工程造价，防止建设资金流失，了计投资(1999)1340号《国家计委关于加强对基本建设大中型项目概算中“价差预备费”管理有关问题的通知》，自本通知之日起，编制和核定基本建设大中型项目初步设计概算时，投资价格指数按零计算。《水电工程设计概算编制办法及计算标准(2002年78号文)》根据该通知，规定了2002年暂不计列价差预备费。根据现行的《水电工程设计概算费用标准》(可再生定额［2008］5号文)的规定，自2008年起，按年度价格指数2%计算价差预备费。《水电工程投资估算编制有关规定》中关于价差预备费的年度价格指数采用现行水电工程设计概算编制规定和费用标准，就是说也采用年度价格指数2%计算价差预备费。实际上，根据水电水利规划设计总院和可再生能源定额站定期的价格指数数据看，年度价格指数并不是一个定值。
2降低各因素对投资估算影响的对策
上述影响投资估算的各种因素，有些因为很难预测它们的变化，基本无法减小或消除它们对投资估算的影响，如利率等;有些则可以通过一定的方法减小它们对投资估算的影响，以下主要是对这类因素的思考。2．1合理运用市场价格，降低物价影响对于影响投资估算的材料价格，因钢筋用量大，价格波动明显，钢筋价格成为物价因素中重要的影响因素之一。目前估算编制过程中依据的价格信息，价格水平是采用工程投资编制时一个季度的价格。实际上，在一年的四个季度中，钢筋价格波动幅度较大，涨跌不定。若采用当季的钢筋价格，会跟今后某一季度有一定差别。为将该差别降至最小，可采用一段时间范围内的加权平均价格。机电设备价格的合理估算，一是与关键设备生产商加强联系，实时掌握设备价格;二是设计时充分调查、了解国内机电设备生产商的生产能力，特别是对高水头、大直径的水轮发电机组及备品备件的生产能力，若国内无此生产能力，就应在估算时充分了解国外生产厂家的设备价格。做到以上这两点，会使投资估算中设备价格预测更为准确。2．2及时调整编制规定、定额目前，人工单价的执行标准是国发办［2001］14号文《国务院办公厅转发人事部、财政部关于调整机关事业单位工作人员工资和增加离退休人员离退休费四个实施方案的通知》，该通知从2001年1月1日起实施至今已执行了13年。根据北京建筑业人力资源协会对全国十几家建筑劳务企业的调研，建筑业平均工资近5年来的平均增速在15%～25%，这显然已不能满足水电行业当前的工资水平要求。水电水利规划设计总院和可再生能源定额站自2002年起，每半年一次价格指数。为与国民经济五年发展规划保持同步，水电工程价格指数计算基期调整时间为5年。2006年开始的价格指数以2005年下半年为基数100，2011年开始的价格指数以2010年下半年为基数100。水电工程价格指数反映了全国和不同地区大中型水电建设项目建筑及安装工程投资随国家政策及外部市场情况的变动趋势和程度的相对数。该价格指数信息显示，从2011年到2012年，每半年一次的建安工程综合定基指数分别为105．19%、104．90%、105．11%、102．92%。对于定额，它是在合理的劳动组织和合理地使用材料和机械的条件下，预先规定完成单位合格产品消耗的资源数量的标准，反映了一定时期社会生产力水平的高低。当今科技发展迅速，材料、机械的发展日新月异，若定额更新缓慢，则做出的投资估算本身就已经与实际相差较远。为使编制规定和定额与时俱进，笔者建议:可将人工单价、价差预备费和部分易变化的定额等作为单独的文件从编制规定、定额中独立出来，根据市场和技术的变化以较高的频率调整文件，及时补充漏列漏记的项目，使投资计算项目能及时跟进，充实完整。比如根据国家规定的最低工资标准和每半年的《水电工程单一调价因子价格指数》定期调整人工单价;根据水电水利规划设计总院和可再生能源定额站的价格指数分析计算定期调整价差预备费;根据出现的新工艺、新技术及时调整和重新测定部分定额等。对于编制规定中以建筑安装工作量为基数计算的投资项目，如施工期办公及生活营地投资，建议专门做课题研究，使得该类投资项目的估算更加完善。目前的基本预备费，投资估算枢纽部分取10%～15%，设计概算枢纽部分取6%～10%。建议编制规定给出指导性文件，说明取值范围和取值依据，有利于避免造价取值的随意性和盲目性。2．3移民工作先行要更好地控制住征地和移民费用，就要强化移民工作先行的理念，对移民的意愿和实施方案的可操作性进行充分调查研究，给设计方充分的设计周期。同时，尽快出台适用全国不同地区的移民安置政策，协调各区域的平衡，让移民政策尽可能地被广泛接受。2．4加强项目管理笔者发现业主在估算阶段对生产运行管理设施和梯级集控中心分摊并不能准确估计，建议业主可将生产运行管理设施投资和梯级集控中心分摊作为一项专题，委托给设计院造价人员完成其投资分析报告，造价人员可根据工程所在流域其他电站投资资料和该工程的实际资料分析计算，帮助业主准确估计该项投资。对地质因素引起的风险，在项目管理中需高度重视，切实按相关规范及规定做好地质勘探工作，为设计、估算编制提供完备的技术支撑。为减少设计成果对投资估算的影响，一方面，建议业主给予设计方充足的设计时间，使之做更加具体的论证研究工作，透彻研究各种重要参数，比如装机容量、正常蓄水位、道路选线布置等，为作出相对准确的投资估算做好基础性工作;另一方面，建议规范中加深环保专项设计深度，减少因为环保政策要求带来的工程量变化。
3结语
第4篇：投资估算编制方法范文
【关键词】工程造价；可行性研究；投资估算；编制
可行性研究阶段的投资估算做为项目经济效益分析的基础，其编制的合理性和准确性对项目的正确决策具有非常重要的意义。
1 仔细阅读可行性研究报告的开工报告，并制定工作计划和估算报表
可行性研究报告的编制是一个系统工程，需要多个专业的设计人员共同协作完成编制。项目可研报告的开工报告是项目可研编制的总体规划，在其中会明确项目的基本信息和项目特点；明确可研阶段重点要解决的问题和需要进行对比分析的方案；明确可研报告编制的参设人员、进度计划和节点目标；明确可研报告的章节划分等内容。在对可研报告的开工报告系统阅读的基础上，重点应做好以下两项工作：
1.1 拟定切实可行的可行性研究投资估算编制工作计划
可研投资估算编制工作计划就像是一份“路线”地图，引导着可研阶段投资估算编制。对于编制可研投资估算中需要进行的工作和需要解决的问题均逐项列入需要完成的工作栏中，并在后边明确每项工作的开始时间和结束时间。该工作计划的制定可以使可研投资估算编制中需要完成的工作不遗漏；使需要重点进行的工作能够提早安排进行；使可研投资估算的编制工作时时处于可控状态，使之能够按时高质的完成。特别需要注意的是，在该工作计划的制定中，一定要在最后设定一项预留时间，该预留时间是用于应对在计划制定中未考虑到的突发状况，提高整体计划实现的保证率。
1.2 根据可研阶段重点要解决的问题和需进行对比分析的方案编制可研投资估算报表
整体估算报表是指可研投资估算的整体计算文件构成及编制完成后估算结果的显示内容和方式。可研阶段通常会涉及多方案的比选，除了一套正常的可研估算报表外还要有相关的多方案对比分析表。整体估算报表的建立会使编制人员对要完成的工作有更加清晰的认识，并且在整体估算报表编制完成后，应与后续的计经专业工程师和项目负责人进行沟通，确认你所完成的工作成果和显示方式，以符合后续计经专业计算的需要及项目整体报告的需要。“以终为始”的工作思路可以使编制人员对要完成的工作更加清晰，也可以避免在交稿阶段出现已经完成的工作成果和需要完成的工作不一致所带来的一系列问题。
2 做好项目前期的现场考察工作和资料收集工作
项目前期现场考察的重要意义一方面在于通过考察收集本项目相关的技术经济数据，另一方面在于通过考察了解项目所在地建设的客观条件，并在此基础上分析这些客观条件将给项目实施带来的影响。这些影响都是在下一步估算本项目造价指标时需要考量的重要因素。结合之前所做项目的现场考察，总结出项目考察别需要注意的几个要点：
（1）在考察之前要做好准备，拟定一份在考察中需要收集和了解的内容清单。考察前的准备工作做得越充分，清单编制得越清楚，考察的效果会越好。
（2）在现场考察中对考察所获得的信息、收集的资料和成果要努力做到当日收集当日整理，不能等到考察结束后再进行整理。整理的过程也是一个梳理的过程，在梳理中可将收集中没有弄清楚的问题、需要补充收集的资料以及新增的问题整理出来，以便在接下来的考察中解决。
（3）对于所收集的资料和信息在记录的同时也应尽可能将提供资料和信息人员的通讯方式记录下来，以利后续编制中的沟通。对于项目所在地附近有在施工程的，应尽可能主动地找该项目人员了解项目实施中的情况，该工程实施中遇到的问题很多都会是相通的。
（4）对于项目需要量较大的材料、构件，在收集价格信息时一定要了解其供应能力的问题，这点对于海外项目和位于不发达地区的项目尤为重要。对于工程需用量大但当地供应能力小的材料、构件，其所收集到的价格信息是没有意义的，如使用该价格信息，会给估算造价带来严重的误导。
3 可研投资估算中各项费用的构成及其估算方法
工程项目总投资由建设投资、建设期贷款利息和流动资金构成。其中建设投资由建筑工程费、设备购置费、安装工程费、工程建设其他费用以及工程预备费五部分构成。
（1）可研投资估算中建筑工程费的估算主要是根据项目的建构筑物一览表以及主要车间的工艺图、方案图，参照之前所做工程的数据积累以及从项目所在地收集的价格指标测算出各单项工程的基础指标，然后结合项目考察所了解到项目所在地建设的客观条件及项目本身的特点对该基础指标进行修订，形成本项目各单体建筑的估算指标，然后根据该估算指标计算出项目整体的建筑工程费用。
（2）可研投资估算中设备购置费的主要估算依据是各专业设计人员提供的设备及主要材料表，采取与设备及材料供应厂商的市场询价、查阅设备材料价格手册以及查阅以往工程询价记录的方式进行估价。在计算中需要特别注意的是，从设备材料厂家所询到的市场价格通常是不完全价格，需要在沟通清楚该价格包括范围的基础上，对未包括的价格进行补充。计入到工程估价中的设备和材料价格应包括设备及材料的出厂价（含增值税）；设备运输到项目所在地的运输费、装卸费、保管费等运杂费以及根据项目需要所配的备品备件费。对于海外工程项目，在该费用的基础上还要计入海运费、海运保险费、项目所在国的关税、清关费等一系列费用。
（3）可研投资估算中安装工程费的估算主要是结合项目的特点，采用根据设备重量进行安装费用的估算和根据设备采购价格进行安装费用估算相结合的方式进行计算。在计算中需要特别注意的是，主材的购置费和安装费用是列入到安装工程费用中的。
（4）可研投资估算中工程建设其他费用的估算主要是依据业主方提供的费用信息、工程建设其他费用定额中给出的费用指标以及从项目所在地收集到的数据指标进行计算。在计算中需要特别注意的是，对于需要由业主方提供的费用信息应该从项目开始阶段就将其整理出清单交给项目负责人，由项目负责人尽早与业主方沟通确定，因为上述信息中有些信息也需要业主方进行收集和统计，要预留出足够的时间。还有就是对业主方提供的数据和相关说明做好记录。
（5）可研投资估算中的预备费用估算主要是根据项目编制中资料的完整程度、准确程度以及项目所在地的客观情况和项目特点，依据费用定额中给出取值区间进行计算。
4 用好投资分析表校核所编制的可研估算是否合理
当前项目的投资分析表主要包括三种，按生产用途划分的投资分析表；按投资构成划分的投资分析表和按专业划分的投资分析表。在一个项目编制完成后，很重要的一项工作就是根据这个项目的投资分析表中各项数据的比例关系是否在合理区间内，分析该可研估算编制的是否准确。对于该分析表中分析出的数据比例明显高于或低于其他类似项目的，一定要进一步找出原因。对于由某些个别因素导致的数据比例不具备可比性的，如工程建设其他费用中的土地使用费、外部工程费等，可以先将个别因素剔除后再继续分析其数据指标是否在一个合理的区间。
综上所述，可行性研究投资估算的编制需要经过前期计划、多渠道收集和分析资料、按费用构成逐项进行费用计算、估算成果的进一步校核与分析等多个环节，只有将每个环节的工作都做扎实，才能按期高质的完成好可研阶段投资估算的编制，为项目的正确决策提供好的技术支持。
第5篇：投资估算编制方法范文
关键词：项目可行性；投资；合理
一、项目可行性研究的重要性
近年来，随着社会主义市场经济投资体制改革的不断完善，项目可行性研究作为国家各级计划综合部门对项目进行固定资产投资调控管理，编制发展规划、控制项目投资、优化资源配置、合理利用资金起到了越来越多的作用。
项目的可行性研究作为项目建设前期工作的重要内容，是建设程序的组成部分。它是通过对项目的主要内容和配套条件，如市场需求、建设规模、建设方案、环境影响、资金筹措、盈利能力等，从技术、经济、工程等方面进行调查研究和分析比较，并对项目建成以后可能取得的财务、经济效益及社会影响进行预测，从而提出该项目是否值得投资和如何进行建设的咨询意见，是为项目决策提供依据的一种综合性的分析方法。此外，工程项目的可行性研究还是确定项目是否进行投资决策的依据，是项目是否投资建设最重要的依据文件。
二、项目可研阶段合理确定投资的必要性
长期以来，在我国的固定资产投资方面长期存在着“三超”现象，为了杜绝“三超”现象的发生，把项目投资控制在国家批准的投资范围内，就必须从工程建设程序的源头，也就是我们通常所说的项目可行性研究阶段做起，合理确定项目的投资。
从项目的建设程序上来看，我国的建设项目程序主要有以下几个主要阶段：项目建议书阶段、可行性研究阶段、初步设计阶段、施工图设计阶段、施工阶段、竣工验收阶段和交付使用阶段。而可行性研究阶段是确定项目是否进行投资决策的依据，是决定项目是否建设的重要阶段。该阶段所确定的投资是控制项目建设的基础和限额。也是有效控制设计阶段建设规模和投资额度、施工阶段合理使用投资的前提和保证。在可行性研究阶段所确定的投资估算是设计阶段设计概算和施工图预算的控制依据、而设计概算和施工图预算又是施工阶段工程结算的控制依据，只有这样，前期控制后期，才能有效的控制项目的投资，从根本上杜绝“三超”现象的发生，使投资方和国家的建设资金得到合理的利用和有效的控制。
三、项目可研阶段连成的工程造价不合理的原因
主要表现在：
(一)前期可行性研究不够深入、细致，没有做好建设项目前期工作就仓促上马，使实施的某些设计方案、技术方案缺乏科学论证，设计变更多，漏项严重，使项目在开工前工程的投资控制就已经失效。
(二)多数建设项目的投资估算受项目可行性研究报告的约束，各地方各部门为了争项目，在可行性研究阶段缺乏事实求是的态度，人为地压低投资估算直至本地区和部门的批准权限之内，或者故意漏项少算，形成拟建项目所需投资少的假象，诱使主管部门批准立项，从而给整个项目投资控制留下先天患。
(三)建设项目投资估算失准、丢失，漏项，忽略动态因素，如价格、利息、外汇风险等，造成建设项目投资超支严重。
四、工程项目可研阶段投资合理确定的措施
项目可行性研究阶段的投资是在项目建设规模、产品方案、技术方案、设备方案、场(厂)址方案和工程建设方案以及项目进度计划等进行研究并基本确定的基础上，通过编制项目投资估算来确定和完成的。
投资估算是供建设项目决策的依据，直接关系到项目建成后的正常运行以及经济效益的发挥，其投资必须具备可靠性、准确性。可行性研究阶段是产生工程投资的源头，投资估算必须科学合理，按客观经济规律办事，合理客观地打足投资，工程造价管理人员要在以上各方案基础上，编制出高质量投资估算，编制投资估算的可行性研究报告一定要达到国家规定的深度。要编制出高质量的项目投资估算必须做到以下几个方面；
(一)积累丰富的工程实例和基础资料，保证资料详实、准确
工程实例中的投资和已建工程的工程造价是我们衡量和编制工程投资估算的一把尺子，我们在日常的工作中要注意积累这方面的资料，在这些资料的收集过程中我们要详细记载工程的特征，如：建筑物功能、建筑面积、层数、结构形式、装修标准以及各单项的经济指标。在基础资料方面注意及时收集国家颁布的有关取费文件、各地区主要材料价格以及物价上涨指标等关系到影响投资的主要资料和信息。
(二)认真做好现场考察和市场研究，为项目的投资决策提供充足的实际依据
现场考察和市场研究是项目投资决策与评价的基础，现场考察可以充分认识到项目建设地的自然环境、地质地貌、供水、供电，材料运输等建设条件，为项目的建设提供基础数据。市场研究是通过对项目的产出品、投入物或服务的市场容量、价格、竞争格局等进行的调查、分析、预测、是确定项的目标市场、建设规模和产品方案的重要依据。因此，在项目投资决策的前期，认真做好现场考察和市场研究工作，对于准确把握项目建设规模，进而合理确定项目投资就显得十分重要。
(三)从多方案比选和方案优化设计两个环节入手，做好合理确定、有效控制工程投资工作
多方案比选和方案优化设计是建设项目合理确定、有效控制投资的重要内容，是每个投资者所关心的一件大事。
多方案比选，择优选择最佳方案，合理的确定项目的建设规模，既可以有效地防止规模过小，使得资源得不到有效配置，单位产品成本较高，经济效益低下；也可以杜绝规模过大导致开工的不足，产品积压等因素造成效益降低。同时，多方案比选还可以从我国目前的经济发展水平出发，区别不同地区、不同规模、不同等级、不同功能合理确定。例如在生产工艺及设备的选型的比选过程中，要考虑“先进适用”，又要参照“经济合理”的原则，从而优选出最佳方案，达到合理确定、控制造价的目的。
优化设计是控制工程投资的有效方法，我们可以采用方案竞选、价值工程、对设计方案进行技术经济评价。在工程建设的前期阶段，正确处理好技术与经济的对立统一关系，工程咨询、造价人员密切配合设计人员，认真作好多方案的技术经济比较；在项目可行性研究阶段，严格按照项目需求和市场分析内容，认真地作好技术经济分析和评价。优选出最佳方案，从而在项目建设的前期主动地影响和确定工程投资，进而以达到有效地控制工程投资的目的。
(四)合理利用，有效变通投资估算的编制方法，准确估算项目投资
我国现行的建设项目投资估算方法很多，根据项目的特点、性质不同主要分为单位生产能力估算法、生产能力指数法、比例估算法、系数估算法、指标估算法和分类估算法。以上这些估算方法他们的使用条件、范围以及估算的精度各不相同，如何熟练掌握和运用这些估算编制方法就显得至关重要。
在项目的可行性研究阶段要准确的估算项目投资，我们一般采用准确度较高的指标估算法和分类估算法这两种方法。但在这两种估算法存在着同一行业、不同地区在定额水平、费用标准差别较大；各地区材料价格、材料品种选用存在较大的差异的问题。为此，为了提高准确度和使用方便，我们可以将估算编制方法稍作改进，以取得较好的效果。例如：指标估算法中我们可以将单价指标变为主要工程量指标。再根据这些指标乘以本地区的综合单价，就得出被估算工程单项工程主要工程量投资。再根据相应的系数进行调整，得出所估算工程所需的投资。如果所选用的相似类型工程与所估算工程地理环境差别较大，只需按照国家设计规范或标准对相应的指标进行换算，或增减相应的分部分项工程。
五、结束语
随着我国社会主义市场经济投资体制改革的不断完善，项目可行性研究在项目投资建设过程中的作用将不断加强，在这个阶段，合理的确定项目的投资，对于加快优化资源配置、合理利用资金必将产生积极而深远的影响。
参考文献
第6篇：投资估算编制方法范文
[关键词]投资估算 地面工程 指标测算
中图分类号：TE631 文献标识码：A 文章编号：1009-914X（2015）43-0378-01
投资估算指标是工程建设项目方案设计决策、经济效益分析的基础，其编制得合理性和准确性对项目的正确决策具有非常重要的意义。
1.投资估算指标的适用性及使用范围
本估算指标适用与塔河油田范围内所有的地面工程项目，其内容分为油气集输工程、供暖工程、通风空调工程、消防给排水工程、燃气工程、电气工程、道路工程、建筑构造工程、自控工程、建筑结构模块等内容。
2.投资估算中各项费用的构成及估算方法
工程项目总投资估算由建设投资、建设期贷款利息和流动资金构成。其中建设投资由建筑工程费、设备购置费、安装工程费、工程建设其他费用以及工程预备费五部分构成。本文逐项对构成建设投资的各项费用在工程项目投资估算中的估算方法进行说明。
2.1 建筑工程费
工程项目中建筑工程费的的投资估算主要是根据项目的建构筑物一览表以及主要的工艺图、方案图，参照之前所做工程的数据积累以及从项目所在地收集的价格指标测算出各单项工程的基础指标，然后结合项目考察所了解到项目所在地建设的客观条件及项目本身的特点对该基础指标进行修订，形成本项目各单体建筑的估算指标，然后根据该估算指标计算出项目整体的建筑工程费用。
2.2 设备购置费
工程项目投资估算中设备购置费的主要估算依据是由各专业设计人员提供的设备及主要材料表，采取与设备及材料供应厂商的市场询价、查阅设备材料价格手册以及查阅以往工程询价记录的方式进行估价。在计算中需要特别注意的是，从设备材料厂家所询到的市场价格通常是不完全价格，需要在沟通清楚该价格包括范围的基础上，对未包括的价格进行补充。计入到工程估价中的设备和材料价格应包括设备及材料的出厂价（含增值税）；设备运输到项目所在地的运输费、装卸费、保管费等运杂费以及根据项目需要所配的备品备件费。本估算指标的软件系统价格是固定不动的，因此需要根据市场设备及材料的波动价格进行一定的系数调整，以较准确、合理的进行估算。
2.3 安装工程费
工程项目投资估算中的安装工程费的估算主要是结合项目的特点，采用根据设备重量进行安装费用的估算和根据设备采购价格进行安装费用估算相结合的方式进行计算。在计算中需要特别注意的是，主材的购置费和安装费用是列入到安装工程费用中的。安装工程费大约在设备整体费用的20-30%之间。
2.4 工程建设其他费用
投资估算指标中工程建设其他费用主要是依据业主方提供的费用信息和给出的费率标准以及从项目所在地收集到的数据指标进行计算。
2.5 预备费
投资估算指标中的预备费用主要是根据项目编制中资料的完整程度、准确程度以及项目所在地的客观情况和项目特点，依据费用定额规定的费率进行计算。
3.塔河油田投资估算指标的作用及存在的问题
中石化西北分公司已有的投资估算指标是2010年编制的。为了适应石油地面建设工程造价管理工作的需要，合理确定工程建设项目投资，该指标为编制宏观规划投资估算和项目设计多方案比选提供参考，为设计、咨询部门编制投资估算和审批提供依据。
由于该估算指标已使用三年之久，故发现部分主要设备、主材等单价的缺失和价格的浮动，不管从造价动态管理造价的角度上还是在目前技术发展水平的角度，2010年版本的塔河油田地面建设投资估算指标已经无法适应新形势下投资决策的需要，需对此指标做出必要的补充和调整，以更好的提高该指标的科学性、合理性、适用性和准确度。
4.估算指标的测算及分析
鉴于2013年部分工程项目未完工或未开工，其基础数据不能完整收集整理；故数据主要以2011和2012年的产能项目的“物资供应管理中心采购清单”，与“2010年西北油田分公司地面投资估算指标”为依据；考虑到“物资供应管理中心采购清单”是通过招投标后的中标合同价格，而“2010年西北油田分公司地面投资估算系统”是在初期编制方案可研时的投资估算报价价格，故于在“物资供应管理中心采购清单”中的设备材料单价基础上考虑上浮了20%的报价因素，即：乘以1.2的系数。
为了更贴合实际工程数据，本文使用2010年设计、2011年完工的单项工程12-10计量（掺稀）混输泵站和TP-2计转站工程费中的设备及主材价格于塔河油田西北分公司的投资估算指标内的价格以及2011和2012年的实际价格进行对比分析，以看出12-10计量（掺稀）混输泵站2011年实际工程费中的设备、主材单价高于2010年估算指标的单价，综合对比系数为1.23，涨幅约20%。其中2012年工程费中的设备、主材单价与估算指标单价的综合对比系数为1.11，涨幅约为10%。
根据上述内容对比分析结论，2010年投资估算指标提供的单价较2011年结算价格和2012年实际单价存在普遍偏低的现象，并且价格上浮约10%-20%，有一定浮动范围，如仍使用该指标进行方案设计的投资估算，应对其估算指标作出相应的系数调整。
关于人工费、机械费、材料费的定价，个地方行政管理部门都定期了指导价，以定期公开的价格信息及对价格的变化系数进行预测，进而颁布各项价格的指数等方法，对建设市场的工程造价管理工作进行指导。
因此，工程造价从业人员应广泛地拓宽自己的询价渠道，及时了解建筑市场的最新价格信息和变化发展趋势，才能保证工程建设项目的工程造价时效，科学地指导工程项目的建设管理活动，有效地促进工程投资估算动态管理的进行。这项工作在工程造价的计算过程中时很冗杂的，审查复查难度也大。特别是材料（设备）价格，要克服这种现象需要采取一些科学的方法。对只做总价控制的投资估算项目可采用系数调整法，采用对应时期最新的材料（设备）变动系数并同时考虑其变化趋势调整计算材料（设备）的总费用，对特殊材料（设备）的价格要单独作价。
针对估算指标的相关问题，需以一定周期定期更新投资估算系统，使之与设备、材料等的市场价相对应，使系统完善成为一个动态的估算指标，提高投资估算时的准确度。另外，还应补充完善投资估算指标中缺失很多的油田常用设备，工艺、电力、仪表、自动化相对应的定额子目。
5.结论
投资估算指标的测定及调整，是为了适应市场经济的发展而产生的，合理地确定建设项目的工程项目投资估算，使建材市场中的工程造价估算系统计算活动与经济市场的价格变化相一致，对提高工程建设效益发挥积极的作用，因此应及时地处理好各种动态指标和投资估算的关系，以增强投资估算的准确性、合理性和科学性。
参考文献
[1] 王勇；投资估算的方法研究.
[2] 廉永红；张庆生；张文涛；塔里木油田投资估算指标的体系构成及主要编制方法油气田地面工程（201013）
[3] 张焕韬；工程造价动态管理的现状及对策探讨[J].价值工程，2012（5）：58-59.
第7篇：投资估算编制方法范文
在建设项目的环境影响中，与工业项目相比，水利水电工程的环境影响具有明显的特征，首先是环境影响的空间范围大，通常包括库区及坝下几公里、几十公里甚至数百公里的河段，以及渣场、料场、施工道路和移民安置区等；其次，主要的环境影响是生态环境和水环境的影响；第三，运行期不产生污染物，但“淹没、阻隔和径流调节”作用对环境的影响深远且不可逆转；第四，因工程任务不同和建设地点不同，环境影响的程度和范围差异较大，水利工程特别是引调水工程比水电工程影响更为复杂。从20世纪60年代开始，我国就已经认识到水利水电工程建设将对环境造成不可逆转的不利影响，并在重要水利工程如葛州坝工程和三峡工程立项论证过程中，较为深入地研究了工程建设对水环境、陆生生态、水生态和移民等多方面的影响，并较为系统地提出了相应的对策措施。但相对而言2000年以前一般水利水电工程的环境保护措施主要集中在施工期环境保护上，且投资相对较小，约占工程总投资的0.3%左右。随着我国经济社会的快速发展，水利水电工程的环境与生态保护越来越受到重视，进入21世纪以来，特别是环评函〔2006〕4号实行以来，水利水电工程环境保护事业有了长足进步，环境影响报告书更加关注工程运行期生态环境的长期影响。充分注意到筑坝河流脱水断流问题、高坝大库低温水下泄问题和洄游鱼类通道被阻隔问题。目前水利水电工程在常规的施工期“三废”处理和防治措施基础上，普遍增加了运行期环境保护措施，通过坝下埋管或发电小机组布置了最小生态基流泄放设施；对于水温稳定分层型水库，底层取泄水产生低温水影响的高坝均采取分层取水；对于影响鱼类洄游的闸、坝工程，有条件的均布置鱼道，并建设鱼类增殖放流站；对于在水库、河道引水工程的取水口均布置拦鱼设施；对于不适宜建设鱼道的水库、水电站亦在研究建设人工捕捞过坝、升鱼机等措施。近年完工的项目如广西长洲水电站、浙江曹娥江大闸工程均建设了鱼道，吉林老龙口枢纽、新疆恰甫其海枢纽等建设了鱼类增殖站。目前，最小生态基流泄放措施、鱼道、增殖放流站、水库分层取水等设施已经成为水利水电工程环境保护措施的标准配置。目前在工程的环境保护措施落实方面，总体特征表现为，国家立项的大型项目好于地方立项的中小型项目；发达地区的项目好于欠发达地区；水电项目好于水利项目。其中水利项目中落实较差的主要原因之一是环保投资不足。为适应环境保护的发展和更好的落实环境保护措施，水利部《水利工程设计概（估）算编制规定》（水总〔2002〕116号）规定，环境保护工程投资作为工程总投资的组成部分，从主体工程投资中分离出来单独编制，并配套了《水利水电工程环境保护投资概估算编制规程》（SL359-2006）。其后又出台《水利水电工程环境保护设计规范》（SL492-2011）。这些规程和规范的实施为环境保护措施设计、投资编制提供了基础性依据。
2环保措施落实过程存在的资金保障问题及其原因分析
水利和水电工程立项审批程序不完全一致，一般来说水利项目立项实行审批制，水电项目实行核准制，水利项目审查环节相对更多一些。本节以国家审查的大型水利项目为例重点讨论环境保护措施落实过程的资金保障机制。尽管水利部门从法律法规、政策、标准等方面，为环境保护措施设计与实施建立了较完善的基本保障体系。但是，较突出的问题是环境保护投资难以得到完全保障，其主要原因如下。
2.1技术因素对环境保护投资估算的影响
2.1.1工程设计深度不够项目建议书、可行性研究和初步设计各阶段环境保护设计深度均要求与主体工程设计深度一致，但一般设计深度与要求有一定差距，表现在项目建议书、可行性研究阶段和初步设计阶段深浅不一。
（1）项目建议书阶段。项目建议书阶段设计深度不够主要表现为，这一阶段仅编制环境影响篇章，没有独立的环境影响报告书，不开展环境现状的实际调查。因此，环境影响篇章中环境保护目标不明确、环境保护措施针对性差，甚至漏项。在这一阶段，设计人员往往类比其它工程或按工程总投资比例计列环保投资。现状情况是项目建议书阶段的投资一般偏少，“包不住”可行研究阶段的环保投资。解决这一问题的途径是，制定相应的技术规范，提高本阶段的设计水平；在项目建议书阶段开展环境现状调查，基本明确环境保护目标；根据环境保护目标初拟环境保护措施。
（2）可行性研究阶段。可行性研究阶段编制环境影响报告书，基本满足可行性研究阶段深度要求，但环境影响评价人员不掌握投资估算的编制方法，也不能正确估算环保投资。因此环境影响评价人员采用较多的方法也是照搬其他环境影响评价文件中的环保投资，这样即便环保措施合适，投资不一定合理，同样会在审查或评估时被取消或大幅核减。
（3）初步设计阶段。本阶段环保工程选址大部分落实不了，无法进行工程布置，设计方案空泛。初步设计阶段环保设计仍停留在可研阶段深度，致使工程量和投资与实际情况相差较大。概算投资以照搬可行性研究阶段估算投资的情况较多，这就不能将可研阶段漏计的投资找补回来，也就失去了在初步设计阶段进一步落实环保投资的作用。工程设计深度不够，导致环境保护措施空泛，投资误差大。设计深度不够的问题直接影响环境保护投资概估算的准确性，进而影响到环境保护措施的落实。
2.1.2环境保护投资概估算编制体系不完善
水利水电工程环境保护投资概估算编制的依据是《水利水电工程环境保护投资概估算编制规程》（SL359-2006），规程划分的环境保护费用包括工程措施费、非工程措施费、独立费用、预备费、建设期融资利息，但是没有相应的概算定额，使得投资编制人员仍然不能很好地应用这一规程。此外，无论是水利水电设计院的环境保护设计人员，还是环境影响报告书编制单位的专业人员，大部分人缺乏概预算方面的专门知识，不熟悉投资概估算的编制方法。也正由于这两方面的原因环境保护投资估算过程中常常采用类比方法，类比其他工程的环境保护措施，进而得到相应的环保投资概估算。但是水利水电工程的环境影响具有因工程建设位置不同，环境影响也不同的特点，类比的环保措施和投资往往与实际存在较大差异。另外，还有一种常用的方法是，按主体工程总投资的比例估算环境保护投资，这在一定程度上属于“拍脑袋”性质，更加不切合实际。由于环保投资编制中存在的这些技术问题，在工程管理部门评估及批复时，很容易误导评估及批复人员，认为措施必要性不大，或投资不合理而被大幅度削减或砍掉，进而导致环境保护措施无法完全落实。另外，过鱼设施和分层取水的投资通常列入主体工程投资中容易被忽视而不利于落实。
2.2管理部门审批对环境保护投资的影响
根据我国的管理体制，水利部门承担环境保护措施的设计、管理与审查工作；环保部负责环境影响评价文件的批复和环境保护设施的监督管理；而发改委负责环境保护措施设计评估与投资的批复。这种管理体制意味着经水利管理部门审查认定的环境保护措施和投资，包括可行性研究阶段环境保护行政主管部门批复的环境保护措施，都要经过发改委的批复。在三部门的审查中，不同的审查部门聘请不同的专家，不同专家对环境保护措施的认识不完全相同，以可行性研究阶段的审查为例，有的工程在水利部门预审后，环保部审查时认为采取的环境保护措施还不够，而发改委审查时又认为不必要。表2列出了近年来不同部门审查的部分工程环境保护措施和投资变化情况，由表2可以看出不同部门审查对环境保护投资有一定的影响，投资的变化反映了不同部门管理职责的差异。这种不同部门审查影响环保投资的现象是由我国管理体制所决定，也是必然和客观存在的。
3环保措施落实的保障机制
3.1制定完善的标准体系，加强环保投资编制人员的培训
水利部于2007年2月了《水利水电工程环境保护投资概估算编制规程》（SL359），2011年1月了《水利水电工程环境保护设计规范》（SL492），《水利水电工程项目建议书编制规程》、《水利水电工程可行性研究报告编制规程》和《水利水电工程初步设计报告编制规程》经修订后也即将。但还需要制定相应的概算定额，尽快完善概估算编制体系，将SL359规程纳入概预算范畴，首先让各部门都认同该规定。三阶段编制规程是规范各阶段设计深度的标准，建议尽快实施。同时要加强环保投资编制人员的培训，使得专业人员了解和掌握这些标准和规范。针对目前环境保护设计深度普遍达不到相应阶段的技术要求，重点培训环保设计人员在项目建议书、可行性研究和初步设计三阶段的环境保护部分内容和深度。通过培训让工程设计人员提高环保意识，了解项目建议书阶段环境影响篇章重要性，明确环境保护目标和开展环境现状调查的必要性。对于从事水利水电工程环境影响评价人员和环保设计人员，还应宣贯水利水电工程设计规程规范主要内容和水利水电工程环境保护投资概估算编制，重点培训环保投资项目划分、费用组成、基础单价和工程单价及独立费用编制方法等。鉴于部分从事水利水电工程环境影响评价人员不属于水利水电行业，环境保护投资编制的培训可委托水利工程环境专业委员会组织实施。要提高设计质量，水利工程设计单位还需加强环境保护设计质量管理，严格按照各设计阶段的深度进行设计，准确计算工程量和投资，为环境保护措施与投资批复提供依据。
3.2过鱼与分层取水设施投资
从主体工程中分离投资较大的鱼道及分层取水设施从主体工程投资中分离出来，列为环保投资，有利于其投资的批复。首先，鱼道及分层取水设施作为环境保护措施按规定其投资应该纳入环保投资，这样做也可提升环境保护的重视度；其次，对于主体工程而言，鱼道及分层取水设施为小规模措施，隐藏在庞大的主体工程中，在进行投资审查时，容易被忽视而被砍去。
3.3各部门之间加强沟通，保障措施的落实
鉴于目前水利工程的环境保护多部门分管制度，水利部、环保部、发改委在加强本部门的职责外，需要建立沟通机制，相互信任，共同促进环境保护措施的实施。发改委在评估与批复过程中充分吸纳水利与环保部门的意见，保障环境保护措施与投资的批复和落实，使水利水电工程以最小的环境和生态代价而健康发展。
4结论
通过以上分析，可以得到以下几点认识：
（1）在提倡环境保护、生态文明，人与自然和谐的新形势下，建设鱼道、鱼类增殖放流站，分层取水等环保措施，已成为闸、坝等拦河水利水电工程环境保护的必备措施。
（2）在技术上，相关部门需尽快制定水利水电环境保护投资概算定额，完善概估算编制技术标准体系；尽快三阶段编制规程。加强已有规程规范的宣传，系统开展环境保护人员环保设计与概估算编制的技术培训。环保投资概估算应有理、有据、翔实可信，经得住各部门的审查。
第8篇：投资估算编制方法范文
关键词：建设工程前期；成本控制
中图分类号：F275.3文献标识码： A 文章编号：
1.建设工程前期成本控制的重点
建设工程的前期主要是指在建设工程的设计阶段、招投标阶段、采购阶段等时期内建设单位积极参与项目决策前的准备工作。主要工作内容包括认真收集项目有关资料，做好项目可行性研究报告，对项目投资可能的风险进行详细分析，各种拟建方案的合理性和可行性编制合理的工程投资估算，选择有实力的设计单位和建设单位。在不同的工作内容中，项目成本控制的重点存在不相同之处。可行性研究报告对于建设工程的成本控制影响较大，可行性研究报告包含内容广泛，其中项目的地位环境、地质条件、水文气象条件、生产要素条件等，这些条件的变化对于工程实施的成本都会产生直接影响。近年来，不少开发单位为了追求利润，可行性报告中没有进行科学周密的分析，不进行实际论证，很容易造成在建设工程的实施过程中的资金失控，使实际成本超出计划成本。
编制合理的工程投资估算中要确定合理的工程规模和建设标准，并且根据市场的实际需求和发展前景，对于项目给予合理的评价和投资建议。投资估算的编制不是一味的追求成本较低，成本控制的目的也不是一味的追求低成本，而是要在合理的范围内尽可能的降低成本投资，因此无论是资料收集、工程预算、可行性报告、风险分析等都需要做到实事求是，按照实际情况据实分析。在项目前期工作阶段，很多编制单位在编制项目可行性研究报告投资概算时都是根据经验定价，这对工程预算的准确度具有很大的影响。在编制过程中忽略地方调控策略，或是不按照国家要求计价标准取价，这对工程的总投资都具有很大的影响，影响了投资。
2.建设工程前期成本控制的主要举措
2.1决策阶段
投资决策阶段成本的控制是工程全过程造价控制的源头，特别是建设标准的定位；地点、设备的选用；配套设施等，直接关系着工程造价的高低。项目决策的内容是决定工程造价的基础，直接影响着决策阶段之后的各个建设阶段工程成本的确定与控制是否科学、合理，而项目可行性研究报告阶段的工程投资估算，是为投资单位和项目审批机构对该项目是否进行投资建设决策、合理确定建设规模和建设标准提供了重要依据。因此，建设单位在编制投资估算时要做好以下几个方面。首先，要编制切实可行的项目建议书及可行性研究报告。编制应估算合理，充分估计项目建设过程中及建成后的收益与风险。其次，要围绕投资目标了解市场，收集信息，明确产品的定位，确立投资规划要点。最后，要注意投资估算指标资料的搜集与积累，估算指标是编制投资估算的主要依据，要加强工程水文地质以及征地、水源、供电、运输、环保等工程项目外部条件的工作深度，使投资估算有充分依据。
2.2计价标准
现阶段很多编制单位对于取价标准存在很大的误区，一般编制单位取价标准都是按照经验取价及国家标准取价。按照经验取价标准对于工程总投资的影响是非常大的，经验取价标准的误差通常是影响取价准确的主要原因。只按照国家取件标准忽略地方调控政策，对于投资估算的影响同样非常大，现阶段很多地区都出台了各自地方的调控政策，尤其是项目建议书、可行性研究报告的编制，因此，在编制的过程中，一定要严格按照个地方调控标准进行调控。而对于第一部分工程建设费用的取费标准同样要科学合理，很多编制单位根据各自的经验取价标准取价，忽略个地方的施工环境及地理环境，使得取费相差非常大，在编制过程中应该到现场进行勘察，了解实际的地理环境，这样才能能够使得投资估算更加的准确。在编制的过程中还存在漏项及错项的情况，由于编制单位的不专业，很多情况不了解土地的用地性质，存在漏计土地使用费用的情况。因此，在编制之前，应对工程建设的详细信息进行全面的了解，这样的漏计对工程的整体投资影响是非常大的，使得工程在施工过程中往往会发生资金短缺的情况，严重影响工程的质量及工程的工期。对于工程建设第三部分预备费用的取费标准更是很多单位用来调控总价的常用方法，对于预备费用的取费调控幅度较宽，因此，很多单位都用来进行总投资的调控，这是造成工程投资不准确的主要因素，因此，在编制过程中应该严格按照国家及地方取费标准进行取费，以便使得工程投资更加的准确和科学，确保工程按时、按质完工。
2.3科学化人事管理
现阶段很多从事前期工作的编制单位，缺乏专业型的人才，通常一本可研只是单独的一个人全权负责，这是不专业的表现，在工程咨询过程中，我们应该各专业都有相对应的专业人员，这样才可以确保工程咨询工作的质量，同时，还可以最大限度的确保工程投资的准确性，方便建设单位对工程建设的控制。在今后的工作中，我们应该根据工程的实际需要配备相应专业的技术人员，并按照国家要求，对各专业编制内容进行严格把关，把关工程质量，严格控制工程投资，避免缺项、漏项及错项等现象的发生。
三、小结
对于建设单位来讲，最终的目的是通过一系列的经营活动使资金能够得到充分利用，这就需要树立一个永恒的观念：有效控制成本。控制项目成本的主要环节就是在工程施工前期，做好项目前期的决策的成本控制工作，使有限的建设资金能够得到充分利用，最大限度地发挥经济效益。
参考文献
[1]中国建设工程造价管理协会：建设工程全寿命周期成本控制理论与方法.北京：中国计划出版社，2007.
[2]林晓枝，蔡雪峰.工程建设工程成本风险分析与管理.福建工程学院学报，2006，（01）.
第9篇：投资估算编制方法范文
关键词：房地产公司；工程造价；预算编制
中图分类号： F293.3 文献标识码： A
引言
随着当前国内市场经济的发展，建设投资规模越来越大，对工程造价预算的要求也越来越高。在工程建设中不可避免的要遇到市场、人为因素等的风险，使预期的工程造价预算超出投资控制，这明显不利于工程整体建设。只有提高预算编制质量、合理确定工程造价，做好工程造价的动态管理，控制风险投资，改进和完善工程投资估算，实行全过程的控制和管理才能良好的完成工程造价预算工作。
一、房地产公司工程造价预算编制述
工程造价管理是指包括投资管理体制、项目融资、工程经济、工程财务、建设项目管理、经济法律法规、工程合同管理在内的对项目工程全方位、多角度的全过程管理。其中既有对工程造价的计价依据、计价行为的管理，也有对工程造价编制与确定、咨询单位资质、从业人员资格的管理监督。所谓的建筑工程预算，即是指在落实工程建设程序的时候，依照不同的设计阶段、设计文件的实施内容，按照国家规定的定额、相关指标以及费用的收取标准等因素，提前计算、确定好每个新建、改扩建项目所使用的全部投资额的文件。预算作为建筑项目在不同建设时期经济上的表现，是预先进行计算和进行建筑工程价格研究的主要文件，是对建筑工程项目投资作出决策、分配、核算与管理的重要依据。
二、房地产公司工程造价预算编制的要点分析
（一）设备、原材料预算
在建筑工程的整体进程中，考虑到工程所用的材料品种数量较多，因此在编制材料预算时不可能逐一详细计算，通常的做法是将施工过程中用量较大以及用量虽小但价格昂贵、对工程造价有较大影响的材料作为主材，作为主材的常见材料有水泥、木材、钢材、汽油、柴油、砂石料、商砼等等。在计算材料预算价格之前，应认真收集基本资料，使编制的材料预算价格符合实际。要根据建筑工程所在地区的建筑材料状况、交通便利条件以及现有工程的相关信息和实际经验，根据合理利用资金的原则，合理选择供货地点、各种物资比例及其价格、运输方式等等。在新疆地区，建筑工程中商砼用量大，对建筑工程造价有很大的影响，在编制其单价时应深入现场调查，认真收集相关地质勘探、试验、设计资料，掌握构成商砼原材料的水泥、骨料以及外加剂的生产条件、流程、运输方式，选用正确的定额进行计算，确保商砼单价的正确性。
（二）保证正确的定额以及定额子目设定
在房地产企业进行工程预算编制时，要充分考虑到由于施工设计不尽相同，选用的定额也会有所不同，在各阶段定额不全的情况下，要注意定额的过渡系数。在选用定额编制工程预算单价时，应根据施工组织设计规定的施工方法、工艺流程、机械设备配置、运输距离，选定条件相符的定额。同时，要认真阅读掌握对定额的说明，熟悉各定额子目的适用范围、工作内容以及相关的定额系数的使用方法。由于每个具体工程项目施工时，实际情况和定额的规定可能会有一定的出入，这时应选用与实际情况相近的定额条件，不能对定额水平进行修改。当定额条件与实际情况差异较大时，或定额缺项，应参考施工所在地的现行国家标准及行业标准，所在地建委建设厅下发的相关文件，以及定额站等下发的相关造价管理文件等，不能随意变更。在使用定额编制预算的过程中，要注意现行定额的变化和有关费用标准、编制办法、规定的变化，做到始终采用现行定额和规定。
（三）科学计算工程数量
工程造价编制预算的基础在于科学的计算工程数量，工程数量的准确性直接影响着预算的准确性。在计算工程数量时，首先要熟悉所选定的编制说明及工程量计算规则，并能运用这些规则来正确计算工程量。编制人员要根据设计图纸，准确的计算出与设计图纸相对应的工程量。当设计图纸深度有限时，还需要编制人员对设计进行延深和细化，不仅要把图纸上的项目计算出来，还要把图纸中虽未交待但实际会发生的项目计算出来。这要求编制人员有较强的专业知识和丰富的施工管理经验。为了快速、准确的计算工程量，可采用统筹法计算工程量，其基本要点是：统筹程序，合理安排；连续计算；一次算出，多次使用；结合实际，灵活机动。根据工程量计算自身的规律，抓住共性因素，先主后次，统筹安排计算程序，以减少重复计算，简化计算式，加快计算速度，保证数据可靠性。
（四）费率套用务必正确
在工程造价预算编制过程中，要特别注意必须正确套用费率。通常情况下，除直接费用是根据定额计算出以外，其它费用多以直接费用或直接工程费用为基数，乘以相应的费率得出。因此，费率的准确与否非常关键。一般来说，费率不是一个固定的系数，它是由政府有关部门确定的，是与所使用的定额相统一的。在编制预算时，应以最新的各项费率为计算依据。以新疆地区为例，其费用定额费用标准是按照工程类别编制，分别适用于建筑工程、装饰装修工程和安装工程，其费用定额费用定额既适用于工料单价法（定额计价），亦适用于综合单价法（工程量清单计价）。采用哪种计价方式，由项目建设单位根据国家及自治区相关规定确定。对于全部使用国有资金投资或国有资金投资为主的工程建设必须采用工程量清单计价，费用定额中凡列有区间费率标准的，在编制招标控制价时应按其上限标准计算。
（五）合理设定预备费
在工程造价编制预算过程中，充分考虑预备费是准确编制预算的基础。预备费即预留准备的费用，指预留准备建设项目在初步设计和概算中难以预料的工程和费用，建设期间设备、材料因物价上涨所增加的费用，以及由于汇率、税率、利率等因素变化而增加的投资等。预备费是投资概算的重要部份，又是控制工程造价的重要目标。除实行按施工图预算加系数包干的预算包干费外，它没有具体的单位工程，没有确切的预备项目，具有灵活、多变、难以控制的特点，管理得当.工程投资可能节省；反之，虽有预备，仍可能出现造价突破，投资缺口。因此，必须明确预备费的使用范围和计算方法，并加强管理，严格控制，使预备费充分发挥其应有的作用。
三、加强房地产公司工程造价管理中预算编制的有效措施
结合自身工程造价预算编制实践，笔者认为，强化房地产公司工程造价管理中的预算编制出去要注意上文提出的要点外，还应从以下方面着手：
（一）科学进行项目造价估算编制
要做好工程造价估算工作，应从下述环节着手：首先，项目工程估算编制工作人员要详细掌握施工场地的具体情况下，对项目施工特点进行整体考虑进行项目工程的估算及编制。首先做好准备工作，然后进行项目勘察报告、施工图纸、地形图表以及其他工程相关材料的收集，最后进行现场勘察、深入工地体验施工并且对施工方案进行研究，掌握现阶段施工估算固定的收费标准，及工程总量的计算标准；其次，要掌握施工图纸，准确计算的数量，使用统一的价格标准。在进行成本估算时，要反复审视、阅读，直到完全掌握了设计师的意思，科学有效的把查阅图纸的过程、深知工程的过程、审核图纸的过程等相结合。进而使估算编制达到细分效果，计算出相对应的数据，准确运用统一的价格标准，避免遗漏项目、重复出现、套用错误或其他错误的出现；最后，客观的分析价格因素，留有差价的整合空间。为了避免因价格浮动导致投资估算的控制效果降低，投资商可以建立一个可靠的工程造价差价的推测体系，针对项目工程的各项造价进行合理的推测，做到差别调整。
（二）将不确定性的影响降至最低
房地产公司在工程造价预算编制时，要尽可能的将可能发生的变动对工程造价的影响降至最低。由于造价的预算编制是在工程项目的设计阶段，因此使得估算在施工时期具有了很大的局限性。如新疆地区的建筑市场价格通常由国家亲自估定，这样一来，作为房地产公司，必须要对国家的政策标准做到精准化把握，以便能够做到在国家调整市场价格时给予应对。此外，作为成本估算及控制工作人员要对变动的地方展开计算机经济方面的论证，保证其可行性及必要性，以达到减少成本的超支。
（三）强化对阶段性投资控制的重视
房地产公司要必须进行积极高效的管理工作，要加大对阶段性投资控制的重视力度，在确保了工程项目的质量及进程的前提下，达到投资目标。在建筑工程的施工阶段，成本估算控制工作人员要有效的实现内容的合同成本估算，作为成本控制的重点内容。使合同、技术、经济及其他措施结合达到项目施工的正常，针对原有的合同价格展开估算费用的正常计算及严格的结算，要指定专人进行实时监督，保证各项费用正常、合理的利用，严格避免超前预付款。如果成本出现超支情况，要及时进行反馈给相关部门进行研究处理，尽量将损失压到最低值。
小结
近年来，概算超估算、预算超概算、决算超预算普遍存在于建筑行业，房地产公司工程造价水平直接受工程预算编制质量水平的影响。因此，提高“三算”准确度，在工程造价管理中加强概预算编制，正确合理地确定工程造价，以提高投资效益；在建设过程中进行造价的管理和控制；从经济角度影响设计、优化设计，发挥控制造价、合理使用和考核建设资金的特殊作用，以确保工程整体施工进程的顺利运行。
参考文献
[1] 孟海英.浅谈建筑工程造价的控制[J]. 科技情报开发与经济. 2010(22)
