项目资金的筹措方式精选(九篇)
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第1篇：项目资金的筹措方式范文
［关键词］自来水；经济分析；经济投资
［中图分类号］F275［文献标识码］A［文章编号］1005-6432（2011）41-0133-01
1 项目的投资估算
要得到项目的总投资,首先通过客户服务中心对新增用水量做出估算,根据公司现有的供水能力。结合铁西区的总体城市规划和供水规划,经公司有关技术部门的仔细论证,制订一个建设方案。假设通过技术论证现拟建一个10万立方米/日的水厂。建设方案确定后,马上组织基建部门、生产技术部门、管网部门、财务部门等根据水厂的规模和《给水排水工程概预算与经济评价手册》及建设部有关对设计费、监理费等的相关费用的规定各自分别提供土地征用亩数、工程施工费用、设备购置费、设备安装费、勘察设计费等基础数据,再利用这些基础数据结合企业现有的资金能力对项目的投资做出投资估算表。
笔者认为投资估算要从4部分反映投资内容：①工程费用；②其他费用(含项目前期费用及施工过程发生的零星费用,一般按国家审计署对基建项目管理准则中允许列支的项目来列支)；③建设期借款利息；④不可预见费。在这里要特别指出“不可预见费”这一项,有很多人可能不理解这一项指什么,甚至有人还会觉得这是虚增投资。通过多年的工作经验,笔者认为在做投资估算时必须要新增这个项目。因为一个大型的供水项目的建设从它的立项到建成这一过程往往需要两年以上的时间,有的项目时间会更长。在此期间,由于国家整体经济的快速发展,物价指数不断的高升,使得按现行的市场价格估算的工程费用存在一定的不确定性,如果在项目投资估算期就能把这些不确定因素对项目的投资影响加以适当的量化,就可以在一定程度上避免由此造成的资金筹措不及时延误工程顺利实施的现象。
2 关于项目资金的筹措
项目的总投资有了,就要根据企业现有的自有资金情况对项目的资金来源进行计划。这一环节主要完成两项计划：一是筹措计划,二是使用计划。
2.1 工程资金筹措计划
在制订筹措计划时有很多同志仅从简单的银行存款账户上看有多少钱来决定项目的资金筹措,这种方式是不可取的,不能仅用例如利润总额、折旧总额、流动资产额等这些绝对数指标来分析,这些数值只能反映企业一个时点上的财务现状,而不能反映出企业的融资、筹资能力。一定要用资产负债率、流动比率、流动资产周转率、总资产增长率等几个经济指标结合来分析,这些指标才能反映出企业的偿债能力、营运能力和发展能力,才能让决策者对筹资方式给出正确的决定。对于尚是国有独资的且是微利保本的公益性企业自来水公司而言,申请国家政策性的资金支持是大型基建项目投资的主要筹资渠道。当企业的资产负债率在60％以内(国际上一般认为60％较好,欧美国家的资产负债率在55％左右,日本韩国在75％左右,根据《投资学》的论断一个企业在更新改造和扩大规模阶段要适当地提高资产负债率,让公司可更多地利用负债使企业享受到财务杠杆效应),在进行基础设施投资时可以主要考虑银行借款和发行债券的筹资方式。这两种筹资方式虽然会使公司的资产负债率上升,但只要在60％以内的资产负债率水平则符合公司长期借款的要求,且承担的利息费用还可以为公司带来纳税利益。但若公司已是股份有限上市公司则在考虑筹资方案时就要增加考虑是增发股票或发行可转换债券等方式。各种筹资方式均有其优缺点,我们须根据项目本身的情况结合企业的现状充分分析得失后作出决定。
2.2 投资使用计划
根据基建部门提供的工程建设进度,编制每年投资使用计划表合理安排资金结构,避免由于建设进度与资金筹措时间不一致而造成资金的积压和借款数量的短期大幅上升,使得公司资产负债率快速上升,从而引起商业银行对公司财务状况的警觉,导致公司信用等级的下降,影响公司今后的融资。
3 有效控制工程造价的措施
3.1 决策阶段
在投资决策阶段合理选择建设地点,科学确定建设标准水平,做好投资估算的审查工作,对其完整性、准确性,进行公正地评价。作为投资方要注意加强管理意识,尽全力把建设自来水工程投资控制在批准可投资限额以内,在建设过程中要采用一定的方法和措施,把工程造价可发生额控制在合理的范围和核定的造价限额以内,在建设过程中要合理使用人力、物力、财力,从而取得最大的经济投资效益。
3.2 设计阶段
在设计阶段用价值工程控制造价,并不是认为工程造价越低越好,而应把工程的功能和造价两个方面结合起来进行分析,提高它们之间的比值。制定设计奖惩制度,对节约成本的设计人员应给予比例分成,鼓励节约设计者,追寻最佳设计方案。进行设计招标,加入竞争机制,这样可以控制不思成本,任意加大安全系数的现象发生,可以优先选出安全、实用、经济合理的最佳设计方案。
3.3 施工阶段
盲目施工也会造成工程造价的提高。工程施工应首先编制施工进度表,加强施工网络计划管理。在施工过程中应尽量避免窝工、浪费工时的现象,对各个工种要做到及时调配,做好主要材料的储存、保管,防止不必要的损失、浪费,专人专管出入存账。加强设计变更的管理。设计变更尽量提前,变更发生得越早,损失越小,尤其对影响工程造价的重大变更,更要用先算账后变更的方法解决,使工程造价得到有效控制。加强材料设备的采购供应,控制住材料的价格。材料费用是构成工程造价的主要因素,由此可见,选用材料是否经济合理,对降低造价起着十分关键的作用。为此,在满足材料合格的前提下,应努力争取最低价,掌握材料市场价格变化规律,建立一个能及时反馈、灵活可靠、四通八达的信息网络。对资金占用额大、采购较困难的材料,提前做好材料供应计划,掌握市场行情,争取在材料价格波动的低谷时购进材料。
加强工程变更价款的控制管理。在工程项目实施过程中,引起设计变更的原因是：①由于勘测设计工作不细,以致在施工过程中,发现招标文件中没有考虑其估算不准确的工程量,因而不得不改变施工项目,或增减工程量；②由于自然或社会原因引起的停工或工期延长,工程变更有可能会使项目投资超出原来的预算投资。索赔的控制管理。索赔在工程承包中经常发生,由于施工条件,气候的变化,施工进度的变化,以及合同条款、索赔规范、标准文件和施工图纸的变更,差异延误等因素的影响,使工程承包中,不可避免地出现索赔,而导致工程投资发生变化,所以要严格控制。
参考文献:
［1］刘秋常.建设项目投资控制［M］.北京：中国水利水电出版社,2007
第2篇：项目资金的筹措方式范文
【关键词】企业；循环经济；筹资战略
企业筹资战略作为企业财务的核心战略，是企业发展战略的重要组成部分，不同类型企业和企业的不同发展阶段，要采取不同的企业筹资战略。企业筹资战略是在企业整体战略目标和财务目标的基础上，按企业内外环境状况和发展走向，对于筹集企业资金的数额、结构、渠道和方式进行长期和系统的谋划，为企业经营战略的实施和提高企业持续发展竞争力提供资金保证，不断提高企业筹资效益。筹资战略的目的是确定合理的资金结构和恰当的风险水平，使企业实现资本成本最小化，确保资金来源的可靠性和灵活性，控制企业成本。目前，企业筹资渠道和方式各不相同。而以不同渠道、不同方式筹措资金的成本、风险、可行性等也不相同，这就增加了企业筹资活动的难度。同时，资金供应总量的短缺和企业内外财务环境的变化，也使企业筹资活动面临新的变化，要成功进行企业资金筹措，必须重视外部环境影响，循环经济企业的筹资战略要筹集企业循环经济发展所需的资金，在保持最优资本结构的条件下，降低循环经济资金成本。
一、循环经济筹资战略的影响因素
1、法律法规和国家宏观经济政策的影响。如经济形势、财政金融、税收、物价等。经济政策对企业筹资的影响。
2、企业所处的行业和市场利率的影响。不同行业的生产经营、产品销售、项目建设的不同，企业的筹资结构存在较大差异。市场资金利率直接影响资金成本的高低。在投资报酬率大于市场资金成本时，企业可能较多地利用市场资金。相反，就要利用自有资金。
3、经营状况的影响。规模较大、信誉较好的企业，应采用发行股票和债券的方式在金融市场上筹集长期资金，而较少利用短期负债。经营规模较小及效益较差的企业，较多利用短期负债。
4、采购生产和销售环境的影响。若企业所需的资源有较稳定来源，就可减少存货占用的资金；若企业资源不稳定，就要将较多的资金投资于存货，以提高最低储备资金的占用数量，长期资金的数量也会相对增加。
技术密集型企业用在固定资产上的资金较多，需要筹集较多的长期资金。而劳动密集型企业则要较多利用短期资金。资源开发型企业需要投入大量资金进行勘探和开采，其资金回收期较长，要多利用长期资金。生产周期较长的企业要较多利用长期资金。
在市场经济条件下，企业产品的销售价格由商业的价值量决定，并受市场机制较大影响，价格波动性较大，造成了企业的利润不稳定，所以，企业不可过多地采用短期负债方式筹集资金。
5、企业现金流量的影响。企业销售如果稳定的增长，应收账款就能及时收回，企业就有了稳定的现金流量，可以满足企业偿还短期债务的需要。即使企业出了筹资困难，也能保证用营业产生的现金流量归还到期的债务，企业偿债能力较强，财务风险较小，能较多利用短期资金。相反，若企业的销售萎缩滞销或波动幅度较大，或虽然销售状况良好但应收账款管理不善，就要利用长期资金，以减少企业财务风险。
6、企业的资产管理水平的影响。在生产经营规模和资产价格一定的条件下，流动资产的需求量与流动资产的周转速度成反比例，企业的资产管理水平越高，资产的循环与周转速度就越快，流动资产占用的资金就越少。若存货的周转速度加快，垫付在存货上的最低资金就减少，长期资金减少；若应收账款的周转速度加快，除了降低应收账款的资金占用外，还加快了现金收回速度。这些对企业利用短期资金非常有利。循环经济条件下，企业需要一定的资金进行循环经济项目建设和运行开支，要进行循环经济项目和循环经济运行资金的筹集。
进行循环经济资金筹措，除考虑原有的影响因素外，还要重点考虑循环经济政策对筹资的影响。我国发展循环经济的循环经济法律体系，财政、税收和金融支持政策体系，循环经济技术政策体系等都在较大程度上改变了企业筹资战略环境，增加了企业的筹资渠道和方式。循环经济是政府推动型经济发展模式，政府要采用一系列鼓励政策，降低循环经济资金的成本。
二、循环经济企业的筹资渠道与方式
企业发展循环经济可取得国家财政、税收、信贷及资金支持，循环经济资金的筹措具有自身的特点。循环经济的资金来源可分为政策性资金、自筹性资金和负债资金等的不同来源。
1、政策资金来源
国家及地方各级政府要加强对企业循环经济项目的资金支持。在国家循环经济立法中有循环经济的鼓励和扶持政策，如：税收优惠、投资倾斜、循环经济专项资金、财政贴息、政府绿色采购制度、合理定价等内容。企业发展的循环经济项目要尽可能争取国家及地方政府的各种政策扶持和鼓励。在融资渠道上可采取多种资金渠道和多种筹资方式，争取多渠道的资金来源。我国目前资源利用和环境保护税收优惠政策资金、环保专项资金、财政贷款、财政贴息、环保信贷和国际方面的全球环境基金清洁发展机制项目交易资金和债务自然交换机制资金等，及通过自筹和举债和利润分配等方式进行筹集。
2、自有资金来源
自有资金，即所有者权益或权益资金，是投资者投入企业的资本、非收益转化而形成的资本公积及持续经营中形成的经营积累，自有资金可通过企业外部形成和企业内部形成。通过外部形成的方式，就是发行股票、吸收直接投资等。通过外部渠道能筹集相对多的资金，但可能改变资本结构，筹资费用较大。企业自留资金是企业内部形成的资金，一般包括计提折旧、提取公积金和未分配利润等。它是企业生产经营资金的重要的补充来源。这些资金可直接由企业内部自动生成或转移，无需筹资费用和成本。
第3篇：项目资金的筹措方式范文
一、项目概况
(一)项目名称
(二)项目的承办单位
(三)承担可行性研究工作的单位情况
(四)项目的主管部门
(五)项目建设内容、规模、目标
(五)项目建设地点
二、项目承担单位的基本情况和财务状况
建设背景
这一部分主要应说明项目发起的背景、投资的必要性、投资理由及项目开展的支撑性条件等等。
一、项目建设背景
(一)《国家“xx”时期文化改革发展规划纲要》
(二)《XX产业振兴规划》
(三)项目发起人以及发起缘由
二、项目建设必要性
(一)国内外现状和技术发展趋势
(二)对产业发展的作用与影响
(三)产业关联度分析
(四)市场分析
三、项目建设可行性
(一)经济可行性
(二)政策可行性
(三)技术可行性
(四)模式可行性
(五)组织和人力资源可行性
项目优势
一、组织优势
二、技术优势
涉及成果来源及知识产权情况、已完成的研究开发工作及中试情况和鉴定年限、技术或工艺特点以及与现有技术或工艺比较所具有的优势、该项技术的突破对行业技术进步的重要意义和作用等。
三、市场优势
四、模式优势
五、其他优势
产品规划
一、项目产品产能规划方案
二、项目产品工艺规划方案
(一)工艺设备选型
(二)工艺先进性说明
(三)工艺流程
三、项目产品营销规划方案
(一)营销战略规划
(二)营销模式
(三)促销策略
……
建设规划
一、项目建设地
(一)项目建设地地理位置
(二)项目建设地自然情况
(三)项目建设地资源情况
(四)项目建设地经济情况
(五)项目建设地人口情况
二、项目土建总规
(一)项目厂址及厂房建设
(二)土建总图布置
(三)场内外运输
(四)项目土建及配套工程
(五)项目土建及配套工程造价
(六)项目其他辅助工程
三、项目建设环境保护方案
四、项目建设节能方案方案
五、项目建设消防方案
六、项目建设生产劳动安全方案
七、各项建设条件落实情况
包括环境保护、资源综合利用、节能措施、原材料供应及外部配套条件落实情况等;其中节能分析章节按照《国家发展改革委关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作的通知》(发改投资[2019]2787号)要求进行编写。
实施情况
一、项目组织
(一)组织形式
(二)工作制度
二、项目劳动定员和人员培训
(一)劳动定员
(二)年总工资和职工年平均工资估算
(三)人员培训及费用估算
三、项目实施的各阶段
(一)建立项目实施管理机构
(二)资金筹集安排
(三)技术获得与转让
(四)勘察设计和设备订货
(五)施工准备
(六)施工和生产准备
(七)竣工验收
四、项目实施进度表
评价分析
一、项目总投资估算
二、项目资金筹措
一个建设项目所需要的投资资金，可以从多个来源渠道获得。项目可行性研究阶段，资金筹措工作是根据对建设项目固定资产投资估算和流动资金估算的结果，研究落实资金的来源渠道和筹措方式，从中选择条件优惠的资金。可行性研究报告中，应对每一种来源渠道的资金及其筹措方式逐一论述。并附有必要的计算表格和附件。可行性研究中，应对下列内容加以说明：
(一)资金来源
(二)项目筹资方案
三、项目投资使用计划
(一)投资使用计划
(二)借款偿还计划
四、项目财务评价说明&;财务测算假定
(一)计算依据及相关说明
(二)项目测算基本设定
五、项目总成本费用估算
(一)直接成本
(二)工资及福利费用
(三)折旧及摊销
(四)工资及福利费用
(五)修理费
(六)财务费用
(七)其他费用
(八)财务费用
(九)总成本费用
六、销售收入、销售税金及附加和增值税估算
(一)销售收入
(二)销售税金及附加
(三)增值税
(四)销售收入、销售税金及附加和增值税估算
七、损益及利润分配估算
八、现金流估算
(一)项目投资现金流估算
(二)项目资本金现金流估算
九、不确定性分析
在对建设项目进行评价时，所采用的数据多数来自预测和估算。由于资料和信息的有限性，将来的实际情况可能与此有出入，这对项目投资决策会带来风险。为避免或尽可能减少风险，就要分析不确定性因素对项目经济评价指标的影响，以确定项目的可靠性，这就是不确定性分析。
根据分析内容和侧重面不同，不确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要进行的盈亏平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可视项目情况而定。
(一)盈亏平衡分析
(二)敏感性分析
财务社会
一、财务效益评价
二、经济效益评价
(一)经济费用效益或费用效果分析
(二)行业影响分析
(三)区域经济影响分析
(四)宏观经济影响分析
三、社会效益评价
(一)社会影响效果分析
(二)社会适应性分析
(三)社会风险及对策分析
申请报告
企业营业执照
企业经营状况相关文件(损益表、资产负债表、现金流量表)
银行出具的贷款承诺(省级分行以上)文件或已签订的贷款协议或合同;
地方、部门配套资金及其它资金来源证明文件;
技术来源及技术先进性的有关证明文件;
环境保护部门出具的环境影响评价文件的审批意见;
第4篇：项目资金的筹措方式范文
[关键词]橡胶企业财务风险风险防范
一、常规方法简介风险管理理论应用到企业财务领域就是企业财务风险管理,可以将其目标设定,问题的甄别和评估,方案的拟定和筛选以及实施和控制四个步骤。具体应用时应注意以下问题:①财务风险管理的核心是财务方案的实施和控制。②要整合使用多种财务风险分析办法以甄别和评估财务风险,考虑不同时期的货币价值,着重看现金的收支性财务风险。③应当从财务风险和企业发展的需要的角度来确定所要选取财务方案,关注企业在不同发展阶段的财务风险整体水平,因为这是决定企业具体选择何种财务方案的必要条件。对于成熟阶段的橡胶企业,尽管它的生产经营一般相对稳定,企业的财务亦能承受较强的风险水平,但是我们多数还是选择财务风险较小的方案。反之,发展阶段的企业则通常会选择财务风险较高的方案。④要注意将企业财务风险管理的最终目标与企业的发展目标相匹配,使目标风险与目标收益之间达到平衡。⑤要在企业整体财务目标的约束下,制定财务风险的解决对策,制订、评价可选方案,并提供多种供选方案。企业根据历史经验和以往的数据来拟定、评估和最终定夺财务方案并对该方案财务风险进行估算,但方案的实施过程中可能发现其与制订方案时设想的情况不太相符,因此,需要积极控制财务方案的实施过程,并根据方案实施的实际情况实时做出调整,进而确保实现企业的财务目标,有效将企业的财务风险控制在一定范围内。
二、方法的实际使用将企业财务风险的特有规律与风险管理的常规方法相结合,就产生了企业融、投资,利益分配,资金管理等不同财务活动的风险管理方法,本文拟就橡胶企业的资金筹措,阐述企业财务风险管理方法的实际应用。
第一步,设定目标,降低风险。企业经营始于筹集资金,筹资成本过高或是偿还期限过于集中,这两种情况都会造成企业资金结构的不合理,并企业后期的经营非常不利。所以,企业财务风险水平的基础是资金筹措的风险,一定要在企业整体财务风险可承受的限度内设定筹资风险控制目标,慎重考虑资金的投入、资金的管理、股本和利息的分配等企业活动中可能存在的财务风险,尽可能地将企业筹措资金的风险确定在一个比较低的水平上。
第二步,评估企业资金筹措的风险。应当着重依据企业的各种会计报表,从财务分析的角度,选用恰当的财务指标进行评估。这里介绍一下经常选用的指标:①资产负债率,用来分析负债状况和有无以及财务风险的大小,它的选取要依据企业所处的地区、行业以及当地经济发展程度和特点等。②流动比率,既是企业流动资产与流动负债之间的比例关系,它可以用来分析企业能否在短期内偿还所欠债务,也就是短期债务偿还能力。通常企业的流动债务应小于企业流动资产的一半,该比率越低,企业的短期债务偿还能力也就越强。③偿债比率,既是企业在一定时期内偿还借款总额与企业收入的比值,用它来分析企业经营收益的债务偿还偿还能力,比率越大说明企业偿债能力越弱。
第三步,方案的制定及确定。筹资方案一般要考虑筹资量和确定资金来源。通常情况下,用资项目是我们用来决定筹资量的,该项目具有较好的财务可行性我们才考虑使用该用资项目,然后再决定需要多大的资金量。企业可以从内部,也可以从外部来解决资金的来源问题,企业通过科学有效的管理,努力降低成本,以获取较大利润,用增长的利润来弥补企业资金上的不足,以此达到内部筹资;企业一般可选择利用股票、债券和银行信用等方式进行外部筹资,目前橡胶企业大部分是以橡胶企业本身的投入或借入、以及银行信用等形式进行筹资,很少在社会上利用股票、债券的方式进行筹措资金。设计筹资方案先要确定筹资总量和每期需要筹集的资金额,要投资所需的资金数量和企业需要筹集的资金总额计算好,然后再解决企业本身实际需要的资金数目,再减掉获取的外部资金的数额。
筹资方案以资金来源的确定问题为设计的重点,资金的来源不同,其成本喝风险也不同。股东得到的回报不能与企业的所得税相抵减,因为股东得投入属权益筹资,但是它的好处是没有还本的压力。
借款可以将其与企业所得税相抵减,因为它属于债务筹资。应尽量使企业既获得资金成本的最小化又获得价值的最大化,虽说这有一致性,但其矛盾的一面在一定条件下也会产生:企业的资金使用是有成本规定的,这个成本是企业各类资金成本的加权平均数,所以企业要尽可能选择资金成本低的方案作为筹措资金的方案;再者就是,企业经营的目的是价值最大化,企业存在各种相关利益主,不能厚此薄彼。过多的债务筹资能够使企业背负着沉重的债务负担,进而降低利息保障系数,损害现有债权人的利益;过多的权益筹资能够分散企业控制权,进而损害股东的利益。
第四步,方案的实施和控制。企业筹资方案在实施的过程中可能遇到许多问题:信贷筹措资金的方式可能会赶上筹资成本上升、利率发生变动的情况等。企业应当及时调整方案制订时没有考虑到的问题,要么改变调整,要么按原方案执行,亦或干脆放弃,再重新制定符合自身实际的方案。
以上论述的方法主要是运用风险管理的常规财务方法,针对企业融资投资、筹措资金、利润分配、资金管理等财务管理对象分别制定相应的财务风险控制指标,橡胶企业应当结合自身的特点,通过控制企业财务活动的不同方面,进而达到整体控制上对企业财务风险的目的。
参考文献:
[1] 张涛.内控制度与企业财务风险控制[J].贵州社会科学.2006(06).
[2] 陈少飞.企业财务风险控制面面观[J].财务与会计.2006(06).
第5篇：项目资金的筹措方式范文
【文章摘要】
随着高校的办学规模日益扩大，办学经费也日趋紧张。为了筹集更多办学资金，拓宽筹资渠道，教育基金会在高校应运而生。本文对高校教育基金会资金筹集的现状进行了分析，并对高校基金会资金筹集策略进行探讨，促进高校基金会的健康发展。
【关键词】
高校；教育基金会；筹资
近年来，我国高校办学规模与过去相比有较大的区别，随着规模的日益扩大，高等教育不再只属于精英教育，它更多地再向大众化教育转变，由此带来的办学经费也日趋紧张。为了筹集更多办学资金，拓宽筹资渠道，很多国内大学借鉴国外大学的办学经验，转变思路，从以往主要靠国家财政办学转变为设立大学教育基金会，从社会各界筹集办学资金。
1 国内高校教育基金会资金筹集的现状分析
1.1高校虽然设立了专门的教育基金会，数量也在逐年增加，但是基金会规模相对较小。此外，捐赠收入占高校经费总量比例有待提高。
根据最新统计数据，截至2013年12月，全国已有405所高校成立基金会，年均新增50家，基金会正成为中国高校有效动员社会资源的组织形式。高校基金会净资产总量已达158亿元，清华大学、北京大学、浙江大学三所大学成立的基金会净资产规模名列大陆基金会前三位。但是与国外高校相比，我国大部分高校基金会捐赠的收入还不足以成为大学收入的重要组成部分。而英美、日本等高校的捐赠收入分别达到了学校总收入的10%、15%，日本的私立学校则达到50%以上。更有甚者，斯坦福、哈佛等名校的年捐赠额甚至高达5亿美元以上。
1.2 高校教育基金缺乏规范性的运作，资金的增值能力较弱
与西方教育基金面向金融市场的运作相比，我国高校中只有清华、北大等少数高校实现了市场化运作，以实现基金的增值保值，而其他大部分高校仅将资金存入银行，获得存款利息，未能成为真正意义上的基金，如何考虑通货膨胀的因素，筹集资金的保值都可能成为问题，更不用说增值了。为了解决我国高校资金大量浪费的普遍状况，对这部分资金进行有效管理和使用，我国高校应深入分析高校此类状况，制定完善的机构管理制度，以此提高所募款项的使用效率。同时应改变传统的资金增值方式，将所募款项进行多元化投资，获取更多的利润。
1.3 资金筹措方式单一，资金筹集范围局限
在我国，只有少数的高校基金会开展了资金运作，能够使所募款项实现增值。而且筹资形式较为单一，大多捐赠者主要以现金、设备或是图书等有价值的有形资产为主。而高校中是没有合适的捐赠渠道接受证券或是信托投资等方式的捐赠的。其次高校基金会对于所募款项的管理也存在诸多问题，资金运作方面还处于初步的探索结算，因此多是将资金放在学校的财务部门，或是存入银行收取利息作为保值，最终导致资金增值缓慢，甚至无法增值。这种不灵活的管理形式降低了资金的使用效率，捐赠者捐赠的欲望也会逐渐降低，最终高校只能独自承受资金缺乏带来的巨大压力。
我国高校基金会筹措资金的范围还仅限于本国和本地，不像国外知名大学基金会的资金筹措，已经打破地域的界限，走向海外，走向世界更广阔的资源。美国加州大学洛杉矶分校就是一个很有价值的范例，既在东京雇佣了兼职募款人，而且还在太过泰国、日本、香港、韩国等地建立校友会。
1.4 基金会管理模式以行政管理型为主，不能完全适应市场需求
自20世纪90年代以来，随着经济的飞速发展和行政体制的深化改革，高校基金会逐渐向市场主导转化，按照市场的运行机制对筹措的基金进行管理，不再单方面的受政府政策的主导。但仍不排除在很多高校中基金会是作为职能部门运行和管理的。管理方式的僵硬化，工作开展的拖延性，以及顽固的运作方式在很大程度上都制约了基金会的持续发展。我国高校应认清这一点，建立适应市场机制的现代管理制度，依照市场规律独立自主地运行下去。
2 完善和发展高校教育基金会资金筹集的策略
2.1 优化外部环境
2.1.1 完善立法和税收政策，提倡社会各界对高等教育的捐赠
高校主要依照国务院颁布的《基金会登记管理条例》管理基金会，相关的法律条例缺乏可操作性，因此完善相关法律也是今后一项重要任务。
2.1.2 树立高等教育捐赠的社会风气，培养学生回报母校、回报社会的意识
虽然社会在不断进步，但是大多数人对于捐赠意识尚且淡薄，回报社会的意识需要不断的加强。这就需要对高等教育捐赠进行鼓励、宣传，利国利民的同时实现了个人的社会价值。大学生具备较高的思想素质，应培养学生热爱母校、回馈母校的高尚情操，引导他们树立正确的人生观、价值观。
2.2 加强基金运作，实现多元化的资金运作方式
高校基金会可通过多元化的投资方式使所募资金增值，能够分散风险，获得相对丰厚的收益，吸引更多捐资办学资金。
2.3 要拓宽募集资金的范围和渠道
将筹资工作与学校师资队伍建设工作、人才培养工作、科学研究工作、校园建设工作、校友工作等相结合，设立知名人士、知名企业、公益团体的冠名捐赠项目，例如冠名教授基金项目、冠名人才基金项目，帮助学校在相关重点学科领域引进高水平人才或学科带头人，提升我校师资队伍水平。
随着国家的倡导和高校实际发展需要，各校领导将日益重视拓展基金会筹资渠道，其中拓宽校友捐赠和社会捐赠是两条主要途径。拓展校友捐赠主要要紧密结合校友工作，建立完善的工作网络，充分利用网络，建设校友工作的学生社团，努力为校友发展提供支持。
2.4 建立专门的基金管理机构，规范基金管理和投资行为
我国高校教育基金会由于缺乏专业化的管理机构，大部分高校在资金投资方面有很大的改进空间。针对这一问题，可行的对策包括：一是建立独立的基金管理机构，聘请了一批优秀的管理人才和经验丰富的商业人士负责投资基金的运作，进行市场分析和投资决策，以提高投资过程的稳定性，或将捐赠资金委托专门的基金公司运作管理。二是熟悉金融市场，按照市场规律投资，多元化地配置资产，在控制风险的基础上获得投资收益。
【参考文献】
[1]吴惠，刘志新.我国高等教育经费筹措现状及国际比较[J].陕西师范大学学报（哲学社会科学版）. 2010（01）
第6篇：项目资金的筹措方式范文
关键词:公路经营企业 政府还贷公路 融资
一、公路经营企业管理政府还贷公路的融资主体界定
对于哪一方是公路经营企业管理政府还贷公路的融资主体，目前存在两种不同的看法。一种观点认为，政府还贷公路的融资主体只能是政府，政府以自身的名义为公路项目筹措所有项目资金，并将公路项目通车后所收取的通行费收入用于归还贷款或有偿集资的资金，公路项目收费期满其债务风险由政府承担。另一种观点认为，政府还贷公路的融资主体可以是公路经营企业，由公路经营企业负责筹措资本金、向银行贷款，承担收费期满贷款无法完全清偿的风险。
本文认为，第一种观点较为符合现行有关法规和实际情况。首先，政府还贷公路，根据我国《收费公路管理条例》（国务院第417号令，以下简称《条例》）的相关规定，是“县级以上地方人民政府交通主管部门利用贷款或者向企业、个人有偿集资建设的公路”，可见其项目建设资金由政府交通主管部门为主体筹措。其次，公路经营企业是自主经营、自负盈亏、以盈利为目的企业法人，其建设、经营和管理的应为经营性公路，如经营管理政府还贷公路，无法取得任何收益且还要承担收费期满可能存在的债务风险，从现代企业经营角度来看，其决策层（股东会或股东大会）一般是反对接手管理这种损害企业利益的项目的。
那么，在公路经营企业管理政府还贷公路模式下，公路经营企业在政府融资中充当什么角色、发挥什么作用呢？依据《条例》第十一条的规定，“建设和管理政府还贷公路，应当按照政企分开的原则，依法设立专门的不以营利为目的法人组织”。而公路经营企业是以盈利为目的独立法人，在实际操作中，为解决这种矛盾可采用“代建代管”的方式，即公路经营企业设立单独的机构，专门负责建设和管理政府还贷公路，单独核算，建设资金由政府交通主管部门筹集后投入项目，项目通车后收入上缴政府，由政府拨付项目管理费用。收费期满，如债务未完全清偿的，由政府以财政资金清偿。在项目融资过程中，公路经营企业，特别是国有大型企业，可充分利用自己的融资经验，为政府交通主管部门的融资工作出谋划策并做好基础工作，如多方寻找融资渠道、进行融资招标、谈判融资条件等，并提交融资合同版本供政府交通主管部门决策参考。
二、公路经营企业管理政府还贷公路的融资渠道分析
我国公路建设项目融资，推行的是多元化、多渠道的融资体系，其资金筹措总体上分为两个方面：项目资本金的筹措和项目资本金以外资金的筹措。项目资本金一般不得低于项目总投资额的35%，来源包括国家投入、地方自筹、企业自筹投入等；项目资本金以外的资金，以金融机构贷款解决为主，少数高速公路项目伴随有发行债券、股票融资。
政府还贷公路的项目资本金，中央和地方政府一般安排部分补助资金，包括中央车购税补助（即部补助）、地方高速公路基金、地方车购税、地方专项资金等，不足的部分可以向企业、个人有偿集资。公路经营企业管理政府还贷公路，公路经营企业也可以在政府资金不足时，向政府提供有偿资金，作为项目资本金的一部分，有偿资金的利率可以参照人民银行同期同档次的贷款基准利率执行。对于国有大型的公路经营企业，经上级政府部门批准，可以适量分担政府交通主管部门的资金压力，提供较低利率或零利率的资金。
政府还贷公路项目资本金以外的资金，主要以金融机构贷款解决，其他创新的方式有发行债券、资产证券化等。由于融资主体为政府，股票筹资方式不适用于公路经营企业管理政府还贷公路的情况。由政府部门向银行贷款的，需与银行约定贷款期限、还款方式、担保方式等问题，后文将对此作进一步的探讨。政府还贷公路在经济评价结果、财务回报率的前景均良好的情况下，政府可以尝试进行债券融资。目前人民币利率处于加息周期，银行贷款的资金成本较高，而债券利率要大大低于同期的银行贷款利率，这种选择将对降低公路项目建设成本、优化融资结构有着积极意义。
三、公路经营企业管理政府还贷公路的贷款融资应注意的问题
1.贷款融资期限问题。《条例》规定，“政府还贷公路的收费期限，按照用收费偿还贷款、偿还有偿集资款的原则确定，最长不得超过15年。国家确定的中西部省、自治区、直辖市的政府还贷公路收费期限，最长不得超过20年。”可见，政府还贷公路贷款期限是有上限的。具体的公路投资回收期可以初步根据公路的技术等级、投资总额、当地物价指数和交通量、社会环境、经济增长速度等因素来预测。但由于未来具有不可预见性，收费期满后是否能够确保收费可以清偿所有的贷款和有偿集资款尚不可知。因此，在贷款合同中，贷款期限按照建设期和收费期的总数来确定是比较保守和稳妥的做法。另外，政府还贷公路在批准的收费期限届满前已经还清贷款、还清有偿集资款的，必须终止收费，贷款期限自动缩短，贷款合同提前终止。
2.贷款还款计划的安排。政府还贷公路实行收支两条线管理，除必要的管理、养护费用从政府部门批准的车辆通行费预算中列支外，其余通行费收入必须全部用于偿还贷款和有偿集资款，不得挪作他用。如广东省非经营性收费公路车辆通行费“收支两条线”管理办法规定，由财政部门核定公路项目年度还贷（含有偿集资）计划总额度。财政部门按各方（银行或有偿集资人）未偿还债务的比例对还贷计划额度进行分配。还贷资金由财政部门逐月拨付到省市交通公路部门账户，由省市交通公路部门按核定的还贷计划代项目业主还贷。因此，公路经营企业管理政府还贷公路时，年度还贷计划由财政部门核定，交通主管部门负责还贷，还贷资金不流经公路经营企业。在这种模式下，交通主管部门在与银行约定还贷计划时，不可能明确每年的还款数，但可约定为“每年按财政部门核定的公路项目年度还贷（含有偿集资）计划归还本金”。
3.贷款保证方式的设定。对公路经营企业的项目贷款，银行一般要求以公路收费经营权作质押担保，存在多家银行时，要求按各行贷款额度占总投资的比例质押公路收费经营权或者按照各行贷款额度占总贷款额度的比例质押公路收费经营权。在公路经营企业管理政府还贷公路模式下，交通主管部门作为贷款方，还可以政府信用作担保，不提供质押担保。在一定要提供质押担保时，公路经营企业可建议交通主管部门按各方贷款额度占总投资的比例质押公路收费经营权，防止公路项目出现再融资需求。
4.其他可约定事项。公路经营企业管理政府还贷公路时，公路的建设资金由公路经营企业约定根据工程进度向交通主管部门申请拨付，可能出现政府投入资本金滞后项目进度的情况。为保证公路建设的资金及时到位，公路经营企业可建议交通主管部门在贷款合同中约定，在保证建设期满所有项目资本金足额到位情况下，贷款银行应允许项目根据工程进度提取贷款资金、允许建设期内资本金和贷款资金不按配比到位。
四、完善公路经营企业管理政府还贷公路融资模式的建议
1.建议政府有关部门尽快出台有关政策法规，明确公路经营企业管理政府还贷公路的目的、意
第7篇：项目资金的筹措方式范文
［关键词］ 酒店；资金管理；资产
doi : 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2012 . 09. 029
［中图分类号］ F275 ［文献标识码］ A ［文章编号］ 1673 - 0194（2012）09- 0041- 02
1 酒店财务管理的现状及趋势
1.1 酒店财务管理的现状
随着市场经济体制的建立，酒店的财务管理体系也应不断完善。
（1）在资金的筹措方面，要依据相关的法律法规建立适应市场经济体制和当前世界金融市场需要的机制，扩大酒店的资金来源渠道。
（2）在财务分析方面，建立适应我国国情的财务分析体系，建立规范的财务报表体系，与国际惯例接轨。
（3）在成本控制方面，要结合企业的实际，实行成本核算，完善成本控制制度。
（4）在资金管理制度方面，要逐步建立和完善资金管理制度，对酒店资金进行统一的管理。
1.2 酒店财务管理的趋势
酒店的财务管理目标是酒店组织财务活动，处理财务关系所要达到的根本目的。它不仅仅是酒店财务管理工作的出发点，更决定着企业财务管理的基本方向。酒店财务管理目标从它的演变进程来看，都直接反映了酒店财务管理环境的变化，反映了企业利益集团利益关系的平衡，更是各种因素相互作用的综合体现。
2 把握投资方向及节约成本
2.1 把握投资方向
酒店筹措资金，是为了能够满足酒店的投资需求。在筹措资金之前，酒店要做好投资方向的调研。两者相互依赖，相辅相成。相互制约。投资之前必须要做好的是筹措资金，那么在筹措资金之前，也要做好投资的调研。在酒店筹措资金之前，一定要对投资方案严格把关，并对其可行性要充分考虑。要考虑到所投资项目是否有先进的技术，在经济上是否能够符合，以及此次投资的长远发展性。只有这样才能确定投资是否真正合理。也只有在把握了大体的投资意向后，才能选择投资的方式。
2.2 节约筹资成本
酒店筹资的方式多种多样。再完美的筹资方案，也会付出一定的投资成本。这就要求我们要从两个方面来节约筹资的成本预算，达到酒店的利益最大化，增强其核心竞争能力。
（1）筹资都具有一定的风险性。酒店在筹资时要尽量选择风险性较小的投资项目。降低筹资的风险尤为重要。如果酒店为了筹资而面临非常大的风险，甚至负债，就会增加偿还银行贷款的负担，负担越重，就有可能在贷款到期的时候，没有及时偿还的能力。因此，酒店在筹资的时候，一定要是降低筹资成本，减少筹资风险。
（2）筹资时要选择筹集资成本比较低的渠道。综合比较各种筹资，方案降低筹资成本和风险降低筹资的风险负担。以便取得更好的效益。
3 酒店筹措资金管理的措施
在财务管理方式上，酒店集团体现为高度的全面预算。预算结构、运作过程比较复杂。
在财务管理环境上，拥有广泛融资投资的通道，能够利用各种各样的融资手段，为酒店集团的市场进入、后期投资、投资组合、转移与退出创造良好的金融环境，提供财务资源的支持。
在财务管理目标上，表现为成员个体财务目标与集体整体财务目标在战略上的统一性。
在财务管理对象上，呈现出多级理财主体各自资金运动系统的一体化复合结构特征。
在财务管理主体上，表现为一元中心下的多层级复合结构。
因此，相对单体酒店而言，酒店集团财务特征不仅复杂很多，在财务管理上也是突破了单体酒店的范围。
4 现金流量在企业运营中的重要性
现金流量是指在一定会计期间按照现金收付实现制，通过一定的经济活动，其中包括经营活动、投资活动、筹资活动和非经常性项目而产生的现金流入、现金流出及其总量情况的总称。
现金流量可分为3种：经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量和筹资活动产生的现金流量。在现代企业的发展过程中，决定企业兴衰存亡的是现金流，最能反映企业本质的是现金流，在众多价值评价指标中基于现金流的评价是最具权威性的。现金流量比传统的利润指标更能说明企业的盈利质量。首先，针对利用增加投资收益等非营业活动操纵利润的缺陷，现金流量只计算营业利润而将非经常性收益剔除在外。其次，会计利润是按照权责发生制确定的，可以通过虚假销售、提前确认销售、扩大赊销范围等手段调节利润，而现金流量是根据收付实现制确定的，上述调节利润的方法无法取得现金，因而不能增加现金流量。可见，现金流量指标可以弥补利润指标在反映公司真实盈利能力上的缺陷。
5 财务管理的综合性
在酒店运营活动中，只要是与资金有关的活动，就是与财务管理有关的工作。在酒店内部，各个部门都与财务部门打交道。比如说工资的发放，年终奖励等，小到桌椅碗筷，大到内部装修都与财务管理有着密不可分的联系。因此需要各个部门在财务部门的指导下，合理使用资金，来保证酒店的正常运营，提高工作效率，增加效益，降低成本。
主要参考文献
［1］王丽萍． 基于现金池管理模式的企业集团资金管理［J］． 当代经济，2010（11）．
［2］曹敏． 简议集团资金管理中的出纳管理［J］． 中国总会计师，2010（8）．
［3］韩晓利． 集团资金管理之数据集中管理模式探析［J］． 中国总会计师，2010（9）．
［4］韩文军，杨涔． 资金结算中心在企业集团资金管理中的作用［J］． 现代企业，2006（12）．
［5］欧日香． 企业集团资金管理与投资管理的集权与分权［J］． 审计月刊，2006（16）．
［6］翁文东． 浅谈企业集团资金管理与资金结算中心的运作［J］． 衡水师专学报，2002（4）．
［7］严荣伟． 论企业集团资金管理部门与资金运作部门的机构分离［J］． 对外经贸财会，1999（7）．
［8］张爱荣． 企业集团资金管理体系优化：以中国中化集团为例［D］． 厦门：厦门大学，2008．
第8篇：项目资金的筹措方式范文
第一部分 挂熨机项目背景信息
一、挂熨机项目概况
(一)项目名称
(二)项目的承办单位
(三)承担可行性研究工作的单位情况
(四)项目的主管部门
(五)项目建设内容、规模、目标
(六)项目建设地点
二、项目承担单位的基本情况和财务状况
包括所有制性质、主营业务、近三年来的销售收入、利润、税金、固定资产、资产负债率、银行
信用等级、项目负责人基本情况及主要股东的概况
第二部分 挂熨机项目建设背景、必要性
这一部分主要应说明项目发起的背景、投资的必要性、投资理由及项目开展的支撑性条件等等。
一、挂熨机项目建设背景
(一)国家或行业发展规划
(二)项目发起人以及发起缘由
二、挂熨机项目建设必要性
国内外现状和技术发展趋势，对产业发展的作用与影响，产业关联度分析，市场分析;
三、挂熨机项目建设可行性
(一)经济可行性
(二)政策可行性
(三)技术可行性
(四)模式可行性
(五)组织和人力资源可行性
第三部分 挂熨机项目优势
一、组织优势
二、技术优势
涉及成果来源及知识产权情况、已完成的研究开发工作及中试情况和鉴定年限、技术或工艺特点
以及与现有技术或工艺比较所具有的优势、该项技术的突破对行业技术进步的重要意义和作用等。
三、市场优势
四、模式优势
五、其他优势
第四部分 挂熨机项目产品规划
一、挂熨机项目产品产能规划方案
二、挂熨机项目产品工艺规划方案
(一)工艺设备选型
(二)工艺先进性说明
(三)工艺流程
三、挂熨机项目产品营销规划方案
(一)营销战略规划
(二)营销模式
(三)促销策略
第五部分 挂熨机项目建设规划
一、挂熨机项目建设地
(一)挂熨机项目建设地地理位置
(二)挂熨机项目建设地自然情况
(三)挂熨机项目建设地资源情况
(四)挂熨机项目建设地经济情况
(五)挂熨机项目建设地人口情况
二、挂熨机项目土建总规
(一)项目厂址及厂房建设
(二)土建总图布置
(三)场内外运输
(四)项目土建及配套工程
(五)项目土建及配套工程造价
(六)项目其他辅助工程
三、挂熨机项目建设环境保护方案
四、挂熨机项目建设节能方案方案
五、挂熨机项目建设消防方案
六、挂熨机项目建设生产劳动安全方案
七、各项建设条件落实情况
包括环境保护、资源综合利用、节能措施、原材料供应及外部配套条件落实情况等;其中节能分析
章节按照《国家发展改革委关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作的通知》(发改投资[2019]2787号)要求进行编写。
第六部分 挂熨机项目组织实施情况
一、挂熨机项目组织
(一)组织形式
(二)工作制度
二、挂熨机项目劳动定员和人员培训
(一)劳动定员
(二)年总工资和职工年平均工资估算
(三)人员培训及费用估算
三、挂熨机项目实施的各阶段
(一)建立项目实施管理机构
(二)资金筹集安排
(三)技术获得与转让
(四)勘察设计和设备订货
(五)施工准备
(六)施工和生产准备
(七)竣工验收
四、挂熨机项目实施进度表
第七部分 挂熨机项目财务评价分析
一、挂熨机项目总投资估算
二、挂熨机项目资金筹措
一个建设项目所需要的投资资金，可以从多个来源渠道获得。项目可行性研究阶段，资金筹措工作是根据对建设项目固定资产投资估算和流动资金估算的结果，研究落实资金的来源渠道和筹措方式从中选择条件优惠的资金。可行性研究报告中，应对每一种来源渠道的资金及其筹措方式逐一论述。并附有必要的计算表格和附件。可行性研究中，应对下列内容加以说明：
(一)资金来源
(二)项目筹资方案
三、挂熨机项目投资使用计划
(一)投资使用计划
(二)借款偿还计划
四、项目财务评价说明&财务测算假定
(一)计算依据及相关说明
(二)项目测算基本设定
五、挂熨机项目总成本费用估算
(一)直接成本
(二)工资及福利费用
(三)折旧及摊销
(四)工资及福利费用
(五)修理费
(六)财务费用
(七)其他费用
(八)财务费用
(九)总成本费用
六、销售收入、销售税金及附加和增值税估算
(一)销售收入
(二)销售税金及附加
(三)增值税
(四)销售收入、销售税金及附加和增值税估算
七、损益及利润分配估算
八、现金流估算
(一)项目投资现金流估算
(二)项目资本金现金流估算
九、不确定性分析
在对建设项目进行评价时，所采用的数据多数来自预测和估算。由于资料和信息的有限性，将来的实际情况可能与此有出入，这对项目投资决策会带来风险。为避免或尽可能减少风险，就要分析不确定性因素对项目经济评价指标的影响，以确定项目的可靠性，这就是不确定性分析。根据分析内容和侧重面不同，不确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要进行的盈亏平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可视项目情况而定。
(一)盈亏平衡分析
(二)敏感性分析
第八部分 挂熨机项目财务效益、经济和社会效益评价
一、财务效益评价
内部收益率、投资利润率、投资回收期、贷款偿还期等指标的计算和评估。
二、经济效益评价
(一)经济费用效益或费用效果分析
(二)行业影响分析
(三)区域经济影响分析
(四)宏观经济影响分析
三、社会效益评价
(一)社会影响效果分析
(二)社会适应性分析
(三)社会风险及对策分析
第九部分 资金申请报告附件
企业营业执照
企业经营状况相关文件(损益表、资产负债表、现金流量表)
银行出具的贷款承诺(省级分行以上)文件或已签订的贷款协议或合同;
地方、部门配套资金及其它资金来源证明文件;
技术来源及技术先进性的有关证明文件;
环境保护部门出具的环境影响评价文件的审批意见;
节能、土地、规划等必要文件;
项目核准或备案文件(在有效期内且未满两年);
已开工项目需提供投资完成、工程进度以及生产情况证明材料;项目单位对项目资金申请报告内容和附属文件真实性负责的声明。
气体保护焊机项目资金申请报告
第一部分 气体保护焊机项目背景信息
一、气体保护焊机项目概况
(一)项目名称
(二)项目的承办单位
(三)承担可行性研究工作的单位情况
(四)项目的主管部门
(五)项目建设内容、规模、目标
(六)项目建设地点
二、项目承担单位的基本情况和财务状况
包括所有制性质、主营业务、近三年来的销售收入、利润、税金、固定资产、资产负债率、银行信用等级、项目负责人基本情况及主要股东的概况
第二部分 气体保护焊机项目建设背景、必要性
这一部分主要应说明项目发起的背景、投资的必要性、投资理由及项目开展的支撑性条件等等。
一、气体保护焊机项目建设背景
(一)国家或行业发展规划
(二)项目发起人以及发起缘由
二、气体保护焊机项目建设必要性
国内外现状和技术发展趋势，对产业发展的作用与影响，产业关联度分析，市场分析;
三、气体保护焊机项目建设可行性
(一)经济可行性
(二)政策可行性
(三)技术可行性
(四)模式可行性
(五)组织和人力资源可行性
第三部分 气体保护焊机项目优势
一、组织优势
二、技术优势
涉及成果来源及知识产权情况、已完成的研究开发工作及中试情况和鉴定年限、技术或工艺特点以及与现有技术或工艺比较所具有的优势、该项技术的突破对行业技术进步的重要意义和作用等。
三、市场优势
四、模式优势
五、其他优势
第四部分 气体保护焊机项目产品规划
一、气体保护焊机项目产品产能规划方案
二、气体保护焊机项目产品工艺规划方案
(一)工艺设备选型
(二)工艺先进性说明
(三)工艺流程
三、气体保护焊机项目产品营销规划方案
(一)营销战略规划
(二)营销模式
(三)促销策略
第五部分 气体保护焊机项目建设规划
一、气体保护焊机项目建设地
(一)气体保护焊机项目建设地地理位置
(二)气体保护焊机项目建设地自然情况
(三)气体保护焊机项目建设地资源情况
(四)气体保护焊机项目建设地经济情况
(五)气体保护焊机项目建设地人口情况
二、气体保护焊机项目土建总规
(一)项目厂址及厂房建设
(二)土建总图布置
(三)场内外运输
(四)项目土建及配套工程
(五)项目土建及配套工程造价
(六)项目其他辅助工程
三、气体保护焊机项目建设环境保护方案
四、气体保护焊机项目建设节能方案方案
五、气体保护焊机项目建设消防方案
六、气体保护焊机项目建设生产劳动安全方案
七、各项建设条件落实情况
包括环境保护、资源综合利用、节能措施、原材料供应及外部配套条件落实情况等;其中节能分析章节按照《国家发展改革委关于加强固定资产投资项目节能评估和审查工作的通知》(发改投资[2019]2787号)要求进行编写。
第六部分 气体保护焊机项目组织实施情况
一、气体保护焊机项目组织
(一)组织形式
(二)工作制度
二、气体保护焊机项目劳动定员和人员培训
(一)劳动定员
(二)年总工资和职工年平均工资估算
(三)人员培训及费用估算
三、气体保护焊机项目实施的各阶段
(一)建立项目实施管理机构
(二)资金筹集安排
(三)技术获得与转让
(四)勘察设计和设备订货
(五)施工准备
(六)施工和生产准备
(七)竣工验收
四、气体保护焊机项目实施进度表
第七部分 气体保护焊机项目财务评价分析
一、气体保护焊机项目总投资估算
二、气体保护焊机项目资金筹措
一个建设项目所需要的投资资金，可以从多个来源渠道获得。项目可行性研究阶段，资金筹措工作是根据对建设项目固定资产投资估算和流动资金估算的结果，研究落实资金的来源渠道和筹措方式从中选择条件优惠的资金。可行性研究报告中，应对每一种来源渠道的资金及其筹措方式逐一论述。并附有必要的计算表格和附件。可行性研究中，应对下列内容加以说明：
(一)资金来源
(二)项目筹资方案
三、气体保护焊机项目投资使用计划
(一)投资使用计划
(二)借款偿还计划
四、项目财务评价说明&财务测算假定
(一)计算依据及相关说明
(二)项目测算基本设定
五、气体保护焊机项目总成本费用估算
(一)直接成本
(二)工资及福利费用
(三)折旧及摊销
(四)工资及福利费用
(五)修理费
(六)财务费用
(七)其他费用
(八)财务费用
(九)总成本费用
六、销售收入、销售税金及附加和增值税估算
(一)销售收入
(二)销售税金及附加
(三)增值税
(四)销售收入、销售税金及附加和增值税估算
七、损益及利润分配估算
八、现金流估算
(一)项目投资现金流估算
(二)项目资本金现金流估算
九、不确定性分析
在对建设项目进行评价时，所采用的数据多数来自预测和估算。由于资料和信息的有限性，将来的实际情况可能与此有出入，这对项目投资决策会带来风险。为避免或尽可能减少风险，就要分析不确定性因素对项目经济评价指标的影响，以确定项目的可靠性，这就是不确定性分析。根据分析内容和侧重面不同，不确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要进行的盈亏平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可视项目情况而定。
(一)盈亏平衡分析
(二)敏感性分析
第八部分 气体保护焊机项目财务效益、经济和社会效益评价
一、财务效益评价
内部收益率、投资利润率、投资回收期、贷款偿还期等指标的计算和评估。
二、经济效益评价
(一)经济费用效益或费用效果分析
(二)行业影响分析
(三)区域经济影响分析
(四)宏观经济影响分析
三、社会效益评价
(一)社会影响效果分析
(二)社会适应性分析
(三)社会风险及对策分析
第九部分 资金申请报告附件
企业营业执照
企业经营状况相关文件(损益表、资产负债表、现金流量表)
银行出具的贷款承诺(省级分行以上)文件或已签订的贷款协议或合同;
地方、部门配套资金及其它资金来源证明文件;
技术来源及技术先进性的有关证明文件;
环境保护部门出具的环境影响评价文件的审批意见;
节能、土地、规划等必要文件;
第9篇：项目资金的筹措方式范文
按照前述报告正文中应包含的内容，现将写作要点介绍如下。
（一）项目总说明
在项目总说明中，应着重就项目背景、项目主办者或参与者、项目评估的目的、项目评估报告编制的依据及有关说明等向读者予以介绍。
（二）项目概况
在这一部分内容中，应重点介绍项目的合作方式和性质、项目所处的地址、项目拟建规模和标准、项目所需市政配套设施的情况及获得市政建设条件的可能性、项目建成后的服务对象。
（三）投资环境研究
主要包括当地总体社会经济情况、城市基础设施状况、土地使用制度、当地政府的金融和税收等方面的政策、政府鼓励投资的领域等。
（四）市场研究
按照所评估项目的特点，分别就当地与所评估项目相关的土地市场、居住物业市场、写字楼物业市场、零售商业物业市场、酒店市场、工业物业市场等进行分析研究。
（五）项目地理环境和附近地区竞争性发展项目
这一部分主要应就项目所处的地理环境（邻里关系）、项目用地的现状（熟地还是生地、需要哪些前期土地开发工作）和项目附近地区近期开工建设或筹备过程中的竞争性发展项目予以分析说明。
（六）规划方案及建设条件
主要介绍项目的规划建设方案和建设过程中市政建设条件（水、电、路等）是否满足工程建设的需要。
（七）建设方式及进度安排
项目的建设方式是指建设工程的发包方式。发包方式的差异往往会带来工程质量、工期、成本等方面的差异，因此，这里有必要就建设工程的承发包方式提出建议。
（八）投资估算及资金筹措
这一部分的主要任务是就项目的总投资进行估算，并按项目进度安排情况做出投资分年度使用计划和资金筹措计划。
（九）项目评估基础数据的预测和选定
（十）项目经济效益评价
