信贷管理基础知识精选(九篇)

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第1篇：信贷管理基础知识范文

一、基层行农发行信贷文化建设的重点

一要树立正确的信贷风险管理理念。银行在经营活动中，风险无所不在，在信贷管理过程中的每一个环节都伴随着对风险的管理和控制，因此，必须树立正确的信贷文化，把合规管理和风险控制理念贯穿于农发行业务的始终。

二要加强中层干部的驱动作用，先进的信贷文化必须与农发行风险管理战略相融合，才能进一步打牢信贷管理的基础，提高风险管理的成效，从而促进农发行信贷业务的健康发展，农发行县市支行的中层干部作为信贷管理的中坚力量，他们对信贷文化的重视和支持至关重要。

三要创建学习型信贷管理组织，充分发挥人的主导作用。市场经济风云变化，在农发行机构变更的环境中，人员因素也已成为信贷风险的主要来源，创建学习型的组织结构、努力提高信贷管理人员的职业操守和专业技能、建立以人为本的信贷文化，成为农发行提高信贷管理水平的当务之急。

二、基层行信贷文化建设的措施

（一）合规文化建设

一是加强信贷合规价值观教育。以开展评选表彰、违规通报批评和案件剖析的方式，明确“合规为荣”的合规价值取向，引导员工树立“合规人人有责”的农发行信贷合规文化理念。通过活动将信贷合规理念潜移默化的传达到每一位员工，使每个参与其中的人从内心认同和接受信贷合规文化。

二是以完善制度引导信贷合规操作。自农发行信贷业务领域不断拓展以来，各种新的业务管理制度相继出台，但也出现了“规出多门”、规章制度相互“打架”、操作人员有章难循的问题。近年来，总行逐步对各种规章制度进行归纳整理，这是农发行完善各项管理制度的一个良好开端。基层行作为各项制度的具体实施机构，信贷合规文化必须坚持“固化于制”，以完善的制度引导信贷合规操作。

三是以规范行为健全信贷合规机制。合规文化是一个系统的工程，他主要目的是依法经营、合规管理，但其落脚点仍然是每位员工的每一步具体操作。特别是信贷人员，大到信贷政策的把握，贷款投放是不是符合农发行信贷业务范围;小到一笔合同、借据的条款填写，每一步操作的合规与否，都将对贷款风险形成不容忽视的影响。以规范的行为建立健全信贷合规督查、辅导及考核机制，提升信贷合规的执行力。

（二）行为规范建设

1.积极倡导良好的信贷精神。良好的信贷精神能对信贷从业人员的信贷行为进行自我约束和激励，积极宣传积极进取、追求卓越的爱岗敬业精神和良好的职业道德、严谨细致、精益求精的工作作风，引导信贷人员树立正确的人生观、价值观。

2.打造信贷团队。在当前经济和金融全球一体化的情况下，面对的客户众多，信贷人员靠个人是不可能对各行各业的市场有全面深入的了解，如果要对客户进行深入分析，就需要强大信息支撑。因此，对集团性客户、行业性客户提供信贷综合服务时，就要打造信贷团队，调动全行力量，整合全行资源，跨区域、多产品、多功能地服务客户，以最小的资源投入获取合理收益。

3.加强信贷行为管理。充分尊重和发挥员工的能动性，要求任何信贷从业人员的信贷行为必须受信贷规章制度的约束，严格按照信贷规定的程序、步骤和要求办理信贷业务。坚持市场化报酬原则，调大绩效工资比重，全面推行客户经理等级薪酬制度，创造既有压力又有动力的工作环境。通过设计权力分工、相互制衡的组织体系，实现人员间的时时制约和事事制约，有效扼制违规行为，保证信贷业务的健康发展。

（三）队伍优化建设

第2篇：信贷管理基础知识范文

20xx年9月7日至9日，我和同事们一起接受了为期三天的有关商业银行各方面业务的全面培训，包括：商业银行信贷管理、票据业务、零售业务、国际业务等。作为一个不太了解银行业务的新手，我非常感谢公司给我提供的这个宝贵的学习机会。因此，在这三天时间里，我尽自己所能努力的吸收老师们教授的内容，并主动向老师提问，以更好的理解和掌握相关知识。现将我对本次银行业务培训的感受和体会总结如下：

一、全面的学习了商业银行的各种业务

1.信贷管理

众所周知，信贷业务是商业银行最重要的资产业务，也是商业银行主要的收入来源和主要的风险所在。因此，信贷管理是商业银行的一项重要的管理工作。内容主要包括：信贷业务管理组织架构、信贷业务战略和政策、信贷产品[本文转载自、信贷业务流程、信贷业务风险控制和信贷业务分析，不仅有理论而且有实例，不仅搭建了框架而且深入到了细节，可以说是比较全面和透彻。

2.票据业务

票据分为汇票、本票、支票。讲师从各种票据的定义着手，分别阐述了第一种票据的功能，并提出了它们的相同点和不同点，同时用生动的例子表述出每一种票据在实际情况下的应用，并着重介绍几种目前常用的票据业务的产品，例如银行汇票、商业承兑汇票、保理业务。

3.零售业务

零售业务是指商业银行通过各种服务渠道直接向居民个人销售金融商品或服务的业务，其客户具有分散化、需求差异化且不断变化、交易频繁的特点。培训老师从银行零售业务的概况、产品、渠道、管理机构、经营策略以及市场营销等方面进行了详细的阐述。

4.国际业务

此次培训我最看重的就是国际业务这堂课，因为当前我已经被分配到福州商行的国际结算项目组中，但苦于不懂业务，所以对这方面的业务知识的需求是非常迫切的。国际业务主要指国际结算，国际结算是研究不同国家当事人之间因各种往来而发生的债权债务经由银行来办理清算的一门学科，包括汇款、托收、信用证、保函业务。培训老师用生动例子，详尽的图表为我们清楚讲述了每一项业务。国际业务非常复杂，每一项结算方式说清楚都要至少半天的时间，短短的一下午讲授是远远不够的。比如对信用证的使用还不是很了解，尽管如此，但这堂课已经为我搭好了一个进一步了解该业务的基础。

二、通过对比学习较为深刻的体会到了本次培训的意义

以商业银行信贷管理的学习为例。由于我们公司针对的客户群基本上都是国内的商业银行，因此，我在学习的过程中自然而然的把我所了解的国内商业银行的信贷业务管理和国外先进银行的信贷业务管理进行了一下对比，结果发现了一些问题：与国外先进银行相比，我国商业银行的信贷业务管理呈现出形式化、粗放型的特点，这也正是我国商业银行尤其是国有商业银行不良贷款增长比例较高的一个原因。比如，我国商业银行在信贷业务的组织架构方面普遍具备了形式上的完备性，有信贷经营部门(信贷部)、信贷管理部门(风控部)和信贷审批部门(审批部)，并承担各自不同的职责，似乎可以做到审贷分离、控制风险。但事实上的情况是，不良贷款发生的频率和数量仍然高居不下。其主要原因是，制度规范没有做到细化，各方面的职责不能相互制衡，不同职能部门员工的绩效考核不能激励其职责的实施。而在国外先进银行的信贷管理组织架构中，信贷经营和审批合并成为一个部门即信贷业务部门，涵盖市场开拓、信贷分析与信贷审批的职能，通过事业部制和共同承担利润指标实现审贷不分离，从而进行垂直化的集中管理;并增加独立的操作营运中心，加强对操作风险的控制。特别是，信贷业务部门、信贷控制部门和信贷操作营运部门都有详细的有关部门职能、岗位职责和汇报关系的规定，具体、细致、具有可操作性又保证了权力的制衡。具体到每一笔贷款，首先由信贷员开发并完成信贷调查;其次由信贷分析人员负责检查评级、编写信贷业务分析报告供审批人员参考;再次按权限不同分级进行审批;最后对于经审批通过的授信项目，由负责放款职能的人员在放款时检查和控制所有的贷款文件、相关法律合同、条款的核实、以及贷款是否超越权限、提款时贷款客户是否满足贷款的先决条件、是否超过贷款额度等，并在放款后负责与信贷相关的操作性和行政性监控。相比之下，我国商业银行在放贷时，通常信贷员既是营销人员，又是分析人员，还可能是放款人员，一人身担数职，不能达到专业化和控制操作风险的目的。

同样可对比的方面有很多。与国外先进银行相比，我国商业银行确实在很多方面都有差距，有待于进一步改善和提高。国外先进银行的优秀实践成果给我国商业银行业务的改革和发展指明了方向，这一过程可能很快就会到来。

我想本次培训的目的不仅仅是让我们了解我国银行现有的业务，还在于使我们站在战略的高度把握银行业务未来的发展方向。当时机来临的时候，我们能够主动的把握机会，胜任市场的要求。

三、更为深刻的理解了数据仓库和挖掘技术在银行中的应用

在本次培训中，我多次听到讲授不同业务的培训老师谈到数据仓库技术的重要性。诚然，商业银行已经从以产品为中心的时展到了

以客户为中心的时代。商业银行越来越多的决策都需要依据客户的信息来进行。容纳庞大繁杂的客户信息资料，有序的排列和归置，并满足各种统计的需求进行决策支持，这显然是数据仓库技术可以发挥的作用。

就目前而言，商业银行采用数据仓库技术建设管理信息系统，我认为主要有以下几方面：

1.经营绩效评估系统。

经营绩效管理包含投入产出管理、政绩管理、资产负债管理等方面，它从控制成本、增加效益目标出发，在资金成本、网络重组、集约化管理、绩效挂钩、工作流程、客户服务、中间业务等方面进行诊断分析，来调整各个业务部门的结构布置，减缩中间管理环节，优化存贷结构，并且开展全面的成本监控体系。它能使管理人员的决策更科学合理，避免因市场调查不够而做出错误的投入。

2.营运分析管理系统。

营运分析管理系统将银行面对市场的系统营运信息进行汇总和分析处理，为管理者提供整个企业对外部市场营运状况的分析结果，有存取款的结构分析、利率对存取款结构的影响、贷款营运量结构分析和趋向分析、产品投入产出分析、风险分析等，这些分析结果对银行提高市场竞争力、增加市场服务手段是必不可少的。也便于企业管理者对产品结构提出调整。

3.客户关系管理系统。

客户关系管理包括客户分类、业务量分析、客户贡献度分析、客户风险评估、客户关系优化管理。它的基础是对客户的分类评价。这种管理常见于各个行业，而不是银行业所独有的。

4.信贷业务管理系统。

信贷业务管理系统包括如下几个方面：授信征信管理、担保管理、信贷风险管理。

特别值得注意的是，9采用数据仓库技术建设管理信息系统时，银行各个业务部门的管理者和开发者都应该明确信息系统的主题需求。并且，这些需求不能局限于满足当前的传统管理，也不能受现存的信息范围所限制，应该结合业务发展的规划，提出前瞻性的需求，因此业务部门参与管理信息系统建设至关重要。

四、为我加入国际结算项目储备了必需的基础知识

第3篇：信贷管理基础知识范文

过半年实习，较好掌握和熟悉电脑储蓄业务和现金出纳工作的各项规章制度，并掌握储蓄挂失、托收等较复杂业务的操作要领;掌握现金出纳工作的操作规程，具有现金整点、识别假钞的基本技能。小编为大家整理的毕业生自荐信范文资料，希望对你有所帮助，欢迎参阅。

信一

尊敬的领导：

您好!首先，真诚地感谢你从百忙之中抽出时间来看我的自荐材料。

我是xx职业技术学院财会专业的大专毕业生，现在读xx广播电视大学本科会计学专业，即将毕业。近日悉知贵行招聘工作人员，对于我是一次在金融业发展的机会，希望能应聘贵行储蓄柜面岗位。

我具备应聘柜员岗位的技能，熟练掌握财会基本知识，持有会计上岗证，会计电算化证书，普通话证书和反假货币上岗资格证书。同时具备半年实习的柜面各项业务操作经验，较好掌握办理储蓄存款、取款、转账业务过程中的接柜、记账、计息、收付现金到日常整理票币、柜台轧帐等业务操作环节和日常业务处理的中间业务收费，现金出纳业务，单位结算业务，单折业务，银行卡业务，贷记卡业务，客户信息管理，资产业务，表外业务，国债业务，网上银行业务，电话银行业务，收银行业务以及对公支付结算业务，联行业务中的网内往来业务，大小额支付等业务。

通过半年实习，较好掌握和熟悉电脑储蓄业务和现金出纳工作的各项规章制度，并掌握储蓄挂失、托收等较复杂业务的操作要领;掌握现金出纳工作的操作规程，具有现金整点、识别假钞的基本技能。

我为人真诚，谦逊，自信，有着很强的拼博意识，喜欢有挑战性的工作，踏实肯干，有良好的快速学习能力和分析能力、团队合作能力和沟通交流能力，做事认真、谨慎、细心、稳重，个人形象气质佳，品行端正，无不良嗜好和违规违纪行为，在参加工作这一年里，我始终保持着良好的工作状态，以一名合格的银行员工的标准严格的要求自己。

我希望凭借自身所具有的工作实践经验、银行知识和各项业务操作技能以及自身的刻苦努力、进取精神，我将会为xx银行的未来发展做出自己贡献。

最后，衷心祝愿贵单位事业发达、蒸蒸日上!

此致

敬礼

xxx

日期

信二

尊敬的领导：

您好!首先衷心感谢您在百忙之中浏览我的自荐信，为一位满腔热情的大学生开启一扇希望之门。

我是xx金融学院会计系财会专业的一名学生，即将面临毕业。借此择业之际，我怀着一颗赤诚的心和对事业的执著追求，真诚地推荐自己。

三年来，在师友的严格教益及个人的努力下，我具备了扎实的专业基础知识，系统地掌握了基础、财务、成本、税务等会计学以及经济法等有关专业学科的理论知识，掌握了会计电算化操作;具备较好的英语听、说、读、写、译等能力，参加并通过了大学英语四级考试;能熟练操作计算机办公软件，达到上海市计算机一级水平。同时，我利用课余时间参加了上海财经大学会计专业的自学考试，不但充实了自己，也培养了自己多方面的技能。更重要的是，严谨的学风和端正的学习态度塑造了我朴实、稳重、创新的性格特点。

此外，我还积极地参加各种社会活动：参加税法比赛，并有不错的表现;此外我还利用暑期较宽裕的时间去体验工作生活，当过资料输入员、到会计事务所去见习过;同时还与同学搞过自主社会实践项目，得到了学院的认可。我抓住每一个机会，锻炼自己。大学三年，我深深地感受到，与优秀学生共事，使我在竞争中获益;向实际困难挑战，让我在挫折中成长。祖辈们教我勤奋、尽责、善良、正直;上海金融学院培养了我实事求是、开拓进取的作风。

我坚信，勤奋才是真实的内涵。只要勤奋努力，我相信自己能够很快适应工作环境，熟悉业务，并且在实际工作中不断学习，不断完善自己，做好本职工作。我热爱贵单位所从事的事业，殷切地期望能够在您的领导下，为这一光荣的事业添砖加瓦;并且在实践中不断学习、进步。

感谢您百忙中能够阅读我的自荐信。期待您的反馈!

此致

敬礼

xxx

日期

信三

尊敬的领导：

您好!非常感谢您百忙之中能够拔冗审阅我的自荐信。

我是XX大学商学院金融学20XX级学生，鄙姓X，名XX，男，为XX大学XX年应届本科毕业生。我非常看重贵行的实力和行贡献自己的一份力量，我有信心，有决心成为贵行的一名好员工。

在校期间，我主修金融学专业，主要方向为银行信贷管理，证券投资以及保险实务等传统金融业方向的学习，主修课程为货币银行学，中央银行学，财务管理，银行信贷管理，证券投资等，学习成绩良好，组织纪律性好，团队合作意识强烈。本人擅长领域为银行信贷风险管理，在校期间曾利用信贷管理模拟软件进行实务操作，取得较好的效果。

此外，我还考取了与本专业相关的一系列证书，如SAC考试成绩合格证、会计从业资格证、银行从业资格证等。此外，我还通过了大学四级以及六级考试，全国计算机一级考试，英语水平以及计算机操作水平完全满足日常工作需要。

在社会实践活动上，我曾为惠普电脑某经销商和LG家电做过临时促销员，在省某内知名集团公司暑期社会实践，以及在市内某知名夜总会兼职代驾工作。可以说我的社会实践经验比较丰富。

我为人积极向上、乐观开朗、乐于助人，个性严谨，做事认真负责。本人兴趣爱好广泛，例如：篮球、弹吉他、阅读等。

我愿意从事的工作有：柜台工作，会计，信贷业务员等。恳请贵行领导能给我展现自我能力的机会，若无合适岗位，愿意接受贵行的调剂。若贵行赐予我一次面试机会，我将不胜感激。

此致

敬礼!

自荐人：xxx

第4篇：信贷管理基础知识范文

一、提高廉洁自律意识和拒腐防变能力

抓好部门内部监督各项制度落实，认真贯彻执行监督条例，严格廉洁从政的工作要求；进一步加强行风监督，严格禁止违反规定的各种行为；加强廉政管理，充分发挥廉政档案在管理人员培养使用等方面的基础作用。

二、继续深入推进反腐败抓源头工作

不断完善惩防腐败体系，更加深入地推进全行惩防体系建设和两个责任制落实，努力在治本抓源头上取得新成效；以责任状为依据，围绕责任分解、落实和考核，制定两个责任制量化检查评价办法。与本部门员工签订“员工守法合规承诺书”、“客户经理五大责任书”、银企廉政协议等等，深入推进执法监察工作，保证各项业务正确行使和规范运行。

三、制定措施，严格考核考评

我部作为服务部门，只有制定健全切合实际的制度措施，才能保证各项工作的全面落实。围绕作风方面查摆出来的突出问题。部室领导对整改的指导思想、整改目标、整改内容，整改的时限都做了明确规定，对存在的问题要求按个人的整改措施认真整改，抓好落实。抓好作风建设，必须建立系统地督查考核办法，及时督查按期考核，以督查促管理，以考核抓落实。我部大力加强内部管理，改进考核方式和手段，部室也制定了一系列考核制度，增强内在动力和外部压力，保证作风教育收到实效。

（一）与客户经理签订“信贷工作人员廉洁办贷十不准”：

1、不准在非办公场合私自接触客户。

2、不准隐瞒客户经营管理中的问题和风险。

3、不准向客户泄漏贷款审议过程及我行内部秘密。

4、不准在办贷和监管工作中故意刁难客户。

5、不准索要、借用、接受客户的交通、通讯工具及其它财务。

6、不准在办贷和监管工作中故意刁难客户。

7、不准参加由客户支付的宴请、娱乐、旅游等高消费活动。

8、不准找客户报销各种费用发票、不准委托客户代办理财或参与客户内部投资入股。

9、不准向客户推介各种商品并从中谋取私利。

10、不准要求客户为其特定关系人提供好处或便利。

（二）对参加业务营销标兵评选的基本入选条件也作出了相应的要求：

1、具有良好的职业道德与职业素养，热爱客户营销工作，为所在单位以及全省业务发展作出较大贡献。

2、具有良好的金融服务意识与水平，能积极为重点优质客户提供政策咨询与各项金融服务工作，组织协调和公关能力出众，善于与客户沟通，服务质量良好，客户满意度高。

3、具有较强的开拓进取精神和主动营销意识，能积极营销客户，利用各种有效资源，扩大业务份额，促进业务持续健康发展。

4、认真落实客户经理“五大责任”，在客户维护、确保企业贡献度、贷后监管、风险预警、贷款本息按期收回五大责任中履职到位，维护的客户满意度和综合贡献度高，管辖的客户无不良贷款。

5、遵守国家法律法规和职业操守，遵守农发行各项规章制度和行为规范，廉洁自律；在人民银行、银监等外部专项检查和上级行职能部门（含客户、信贷管理、内审、纪检监察等）条线检查中无重大违规行为记录。

四、全面提升安全保卫工作整体水平

一是强化管理，落实责任，完善安防教育制度。认真落实保卫工作责任制，层层落实治安保卫单位负责制，确保各项安全管理制度的落实。坚持经常性的安全防范教育，重视和加强对员工的安全基础知识教育，通过典型案例和治安形势分析，使员工将规章制度的落实变为自觉行为。二是进一步加强安防设施建设，不断提升技防工作管理水平。建立健全技防设施管理维护机制，确保各项设备的正常运行。三是加大力度，狠抓制度落实，杜绝各类案件事故发生。认真做好重点环节的防范管理工作，定期对重点防火部位进行消防专项检查，加大对重点操作环节的监督检查力度。进一步完善突发事件处置机制，提高应急管理能力。

五、下一步的工作基本思路

（一）客服部全体人员认真贯彻执行《廉政准则》，通过严格规范管理，加强监督检查，确实起到防腐作用。

（二）加大案防工作的力度，对在贷款营销和业务拓展中可能利用职权和职务上的影响为自己和他人谋取利益，向管理对象索要钱物、介绍推销产品和提出不合理的要求等违法违纪行为，要坚决查处，决不姑息迁就。

第5篇：信贷管理基础知识范文

【关键词】农村信用社；贷款风险管理；对策

贷款风险分类是银行信贷管理的一个重要组成部分，是银行根据风险管理的需要和审慎的原则，对信贷资产的质量所进行的定期审查，并且还对审查的结果进行分门别类。贷款分类的标准和档次是衡量贷款内在风险的一种价值尺度，统一的价值尺度由金融监管当局或中央银行制定。现今，比较推行的是贷款质量五级分类管理法，是一种以风险为基础的分类方法，它把贷款分为正常、关注、次级、可疑、和损失五种，次级、可疑和损失属于不良贷款。

一、在农村信用社推行贷款风险分类管理的现实意义

（一）能够确保信息的真实性

贷款本身就存在一定的风险，正常情况下，存款到期了，就要进行支付的，但是有些时候，贷款到期了却不能全部收回。所以，银行资产负债表反映的信息，并不一定完全准确，并不能真实地反映贷款的价值，存在一定的风险。还有，贷款不能够按市场价格进行定值。实际上，贷款本身并没有什么市场可言的，不像有价证券，有一定的市场价格。贷款信息的不对称性，使银行不能够了解贷款人所处的环境、还款意愿和财务状况，处于被动的地位。

（二）能够确保银行的稳健经营

农村信用社作为银行业，有着与生俱来的风险，只有稳健经营才能够在风险中生存和发展。要做到稳健经营，不单单是处理好已经发生的风险，还要有识别和弥补那些存在但还未出现风险的能力。科学合理的贷款分类方法，是银行稳健经营的重要保障条件。

（三）能够确保监管机制的有效监管

贷款分类的标准，使金融监管当局能通过飞现场的检查手段对金融机构实行有效的监管，还可以对金融机构的信贷资产质量实时连续的监控，通过现场检查，评估出金融机构的信贷资产质量。贷款分类的标准，确保监管当局的并表监管、流动性监管等其他监管活动有扎实的基础。

二、农村信用社推行贷款风险管理的难点问题分析

（一）贷款风险分类的标准比较难以统一

人民银行总行仅仅是颁布了《贷款风险分类指导原则》，然后各商业银行根据自身的实际情况。制定各自具体的分类标准。农村信用社目前还没有明确的管理体制，主要依靠县联社一级进行行业管理，要制定一个统一的清分标准是比较困难的。还有农村信用社的管理比较松散，缺乏相应的物力、财力和技术的支持。然而，贷款风险五级分类的工作是比较复杂的，涉及到大量的定性判断和定量计算，如果仅依靠工作人员手工计算和清分，工作效率低并且还很容易出错，需要先进的技术支持。

（二）企业的基础资料积累比较难

大部分企业对贷款质量五级分类的认识不到位，对该制度反应冷淡，认为只是信用社自己的事情。信用社贷款的对象主要是广大农户、小型乡镇企业、个体或私营工商户，但是大部分贷款人只在申请贷款的时候上交报表，平常基本上都不会主动递交财务报表。已经递交的财务报表的真实性和准确性也是不确定的，但是企业的基础资料是进行贷款质量清分的重要依据。

（三）农户贷款不容易分类

广大农户是农村信用社的主要客户群，信贷支农的原则是小额、流动和分散，客户涉及千家万户，贷款流程不规范，大部分农户的生活经营活动是没有财务报表的，比较难以管理。还有当前我国的农户信用等级评定处于初步阶段，还比较混乱，所以农村信用社的工作人员不能够很好地把握风险的程度。

（四）基层信用社情份工作难以推动

降低不良贷款市人民银行监管的重要工作之一，各大农村信用联社也将降低不良贷款的工作分解落实到各地方农村信用社，还将降低不良贷款的任务完成情况作为考核信用社高级管理人员业绩的重要依据，将其与年度考核联系起来。推行农村信用社贷款质量五级分类管理方法，不良贷款的出现率将会大大增加。贷款的基数也会不断的加大，同时也加大了不良贷款下降考核任务，增加了贷款质量五级清分工作的难度。

（五）单户超比例贷款的归类比较困难

农村信用社的资本总额是比较小的，信用社曾将大量的资金投放给乡镇企业，形成了对信用社贷款需求的倒逼机制，出现了农村信用社单户贷款超比例的现象。这部分贷款由于受到比例的控制，既不能增加，又压缩难度比较大，资金不能正常的周转，也不能按期付息如果按照一逾两呆的分类标准进行分类，这种情况属于正常贷款，但是按照贷款五级分类标准，应该将其归于关注类，对这部分贷款的分类存在很大的分歧，大大的增加了工作的难度。

三、推行农村信用社贷款风险分类管理的策略

（一）深化信用社贷款风险管理的理念

要想推行农村信用社贷款风险管理制度，需要打破传统的信贷经营管理模式。深化信用贷款风险管理的理念，可以从以下几个方面着手：一是，要不断的健全农村信用社贷款项目评估机制，提高决策的准确性和科学性。二是建立健全信贷风险预警、风险控制和风险处置机制，及时的了解信贷风险，并且做出相应的防范或解决策略。三是：进行广泛的社会宣传，将贷款风险管理意识深化到各级企业和政府，同时做好对广大农户的信用评定工作，提高信用意识，为信用社贷款五级分类工作创造一个良好的外部环境。

（二）尽量细化分类标准

要根据中国人民银行的相关规定，积极的研究农村信用社贷款风险风雷管理的操作办法和实施意见，依据不同贷款客户的不同需求特点，实施不同的方法，选用简单可行的操作方法。由于不同农村地区的经济和社会发展状况不相同，分类标准不可能都是一样的，分类标准要因地制宜，遵循实事求是的原则，尽量的细化分类标准，使不同地区都有相应的依据标准。

（三）不断健全考核制度

实施五级分类管理制度，会在一段时间内大大的提升不良贷款率，暴露各种不良贷款。人民银行相关的监管部门和农村信用社行业管理部门要不断的改进和完善现行的考核制度，建立一个全方位贷款质量的考核指标体系。信用社要敢于真实的披露和分类贷款质量情况，在此基础上，考核各信用社为降低不良贷款所开展的工作所取得的成绩。

（四）全面提高各农村信用社工作人员的素质

五级贷款分类法是一种对贷款形态所实施的动态管理方法，对农村信用社的相关工作人员提出了相当高的要求。清分人员和信贷人员不但要对给类企业的发展现状和前景有一个准确的认识，还要对贷款企业的日常经营状况有一定的分析和判断能力。然而目前农村信用社的工作人员不够，并且素质也不能够满足新形势的需求。所以当务之急是要加强对广大农村信用社的信贷人员的业务培训，建立一个完善的培训机制，使其掌握五级贷款分类所必须掌握的基础知识，构建新的知识结构，来满足当前信贷工作的新形势变化需求。

（五）加强组织领导机构的建设

农村信用社需要成立相应的组织机构，由专门的部门和人员专项负责此工作，从而保证各个部门的人员到位、工作到位。农村信用社的法人机构要站在农村信用社的改革和发展的战略高度，高度的重视贷款的管理工作，着重抓贷款风险分类管理的工作。真实地反映贷款的形态，认真地发现问题并有针对性的解决存在的风险问题。

综上所述，在农村信用社实施贷款分级分类管理制度符合信贷业的发展需求，能够促进农村信用社的健康稳定发展。农村信用社贷款风险分类管理的推行存在一些困难，笔者分析问题存在的原因，并针对问题提出了相应的策略。各农村信用社结合自身的实际情况，因地制宜，选取合适的策略，积极的推行贷款分类管理制度，减少风险发生的可能性。

参考文献：

[1]王昌德.浅析城市商业银行贷款信用风险管理存在的问题[J].财经界（学术版），2011（02）.

第6篇：信贷管理基础知识范文

与时俱进，提高学习能力。建设银行在经历了**年的发展过程中，其业务的范围、办理的方式、管理的要求等方面都发生了巨大变化，这就要求基层网点负责人要首先转变观念，与时俱进，加强自身学习，熟练掌握全面的经济及金融专业理论知识和基础知识，跳出原有的思维模式，改进原有的工作方法，适应当前建设银行的发展要求，更加富有创造性的、高效率的、科学化的引领基层团队实现全局战略目标。我行现除传统金融产品外，还有有电子银行、利得盈、 贵金属、保险等多种产品，产品更新也快，作为主任，我首先必须熟悉了解各种产品的特点、功能，每日晨会上同员工们一起学习讨论，在员工办理业务过程中有不到位的地方也能积极参与，认真做好领头羊，做到以身作则。

临危不乱，具备应变能力。管理是一门实践性的科学，需要管理者在各种新问题、新情况、新矛盾层出不穷中，灵活、机智、临危不乱的面对突发状况及时应对，妥善处置。

尤其建设银行的大多金融网点扎根于农村，远离县城，案防工作是其弱点，也是难点。这就要求网点负责人具有处事不惊，临危不乱的应变能力，具备危机意识，在突然发生、关系安危的突发事件中，灵活冷静、当机立断的选择最优方案，尽可能减少损失，控制影响。对于已发生的事件，基层负责人要善于总结，举一反三，准确找到突发危机的症结，完善制度，杜绝漏洞，标本兼治。

融通内外，提高协调能力。首先要赢得职工的认可与支持。我在日常生活和工作中注意不断地加强个人修养，以明明白白做人，实实在在做事为信条，踏实干事，诚实待人。

网点负责人的任职目标靠员工的行为来直接实现，只有赢得下属群体或个体的支持，才可使下属员工自觉完成既定目标。在生活上关心、体贴职工，经常问寒问暖；在日常工作中，网点负责人要善于协调员工关系，以职工利益为重，要大事讲原则，小事讲风格，做到以理服人，以情服众，工作上以身作则，严于律己，率先垂范；要善于调动和发掘职工潜能，采取合理的目标激励，从而有效提升团队的向心力、凝聚力和战斗力。其次，作为营业网点负责人，要大力拓展业务，融洽各方关系，包括与上级之间、员工之间、社会各单位和部门之间、营销客户之间的沟通与协调，良好的公关协调能力是其必备的能力要求。在日常工作中，做到灵活运用协调与沟通的技巧与方法，进行良好的沟通与富于感染力的表达，从而巧妙的达到业务营销、融通关系的目的。 开拓进取，加强创新能力。随着农村金融体制改革的深入，建设银行将逐步走向商业化，要在金融市场的激烈竞争中立于不败之地，建设银行网点负责人必须具有一定的开拓进取、自主创新的能力，在业务拓展、清收不良等工作中，能善于根据市场变化和区域特点制定新举措、新办法；要放眼未来，善于抓住机遇，敢于决策、敢冒风险，大胆负责。

一、加强合规文化教育，是提高经营管理水平的需要开展合规文化教育活动对规范操作行为，遏制违法违纪和防范案件发生具有积极的深远的意义。一方面，统一各级领导对加强合规文化教育的认识，使之成为企业合规文化建设的倡导者，策划者、推动者。当今社会是一个知识经济社会，各种新事物不断涌现，新业务、新知识更是层出不穷。形势的发展要求我们不断加强学习，全面系统地学习政治理论、金融业务、法律法规等各方面的知识，不断更新知识结构，努力提高综合素质，更好地适应全行业务提速发展的需要。按照“一岗双责”的要求，认真履行岗位职责，特别是要注重加强对政治理论、经济金融、法律法规等方方面面知识的学习，不断提高自身的综合素质，增强明辩事非和拒腐防变的能力，做到在大是大非面前立场坚定、头脑清醒。同时，进一步端正经营指导思想，增强依法合规审慎经营意识，把我行各项经营活动引向正确轨道，推进各项业务健康有效发展。

二、提高个人思想素质和风险防范意识，增强依法合规经营的理念加强个人的法律法规、规章制度学习，加强思想教育，这是从源头上杜绝违规违章行为的重要手段。加强对银行员工的风险防范教育，使大家都认识到社会的复杂性和银行经营风险的普遍性，认识到银行本身就是高风险行业，必须把风险防范放在第一位。

第7篇：信贷管理基础知识范文

    金融机构在经营发展过程中会面临各种风险,尤其是金融会计风险更难以规避。一般说来,金融会计风险主要表现为以下几方面。

    1.金融会计核算信息不真实。会计核算是会计最基本的职能。真实、完整、准确、及时、合规地进行会计核算,是会计核算工作的基本要求。金融机构的会计核算工作环节较多,因而存在的风险隐患也较多,譬如在资产、负债及中间业务中,每日都要进行的现金收付、凭证受理、科目运用、账户登录统计等工作都存在着某些风险;一些金融机构个别会计人员利用会计内控制度执行中存在的漏洞,可能会发生盗用联行资金、偷盗库款等犯罪行为;有些会计人员责任心不强,在会计业务核算过程中可能因工作失误而导致会计账目不实;个别金融机构在未完成经营指标时,可能会授意甚至逼迫会计人员做假账,或者对外提供虚假会计信息,从而造成会计信息失真。

    2.财务核算存在漏洞。个别金融机构为了完成上级下达的计划或为了本系统的利益,可能会发生违反财务制度规定的问题,譬如人为虚增利润,多提或少提存款应付未付利息;对逾期贷款不按规定计收应收未收利息;提高支出标准,虚列支出,扩大支出范围;任意开具非法票据,使经营成本增大而利润减少;私设小金库,不将罚没收入及营业外收入列入损益科目的核算,使一部分预算外资金流失。具体来说,有以下两个方面表现:

    (1)联行业务风险。联行业务是金融机构资金汇划和清算的总枢纽,也是办理结算业务的主要工具。为了减少资金在途时间,提高票据抵用率,加快资金的汇划速度,各级金融机构实现了电子联行及卫星通讯联网。但由于现行的联行清算制度不够完善,配套措施尚未跟上,有些联行工作人员违规操作,金融机构内部占用联行资金的现象很普遍。加之个别金融机构对密押、报单、压数机等重要环节缺乏管理,从而使得个别工作人员会利用职务和工作之便贪污、挪用联行清算资金。

    (2)会计报表风险。有些金融机构为了迎合某些客户需求,可能会随意更改数据,尤其会在年度会计决算报表上大做文章,如通过做假账、账外账等手段虚增利润,从而使报表失去应有的及时性、准确性,也会对金融宏观决策产生误导。

    3.会计内控制度建设滞后。从我国现行的金融会计内控制度看,一些金融机构仍沿用过去的内控管理办法,个别金融机构也不能根据新业务的操作规程,及时出台规范细致的会计内控制度,即金融会计内控制度明显滞后于金融业务的发展。而已有的金融会计内控制度尚存在很多缺陷,一是会计内控制度的关键环节的控制缺位,致使会计核算秩序混乱;二是为留住大客户,一些金融机构不惜违规为企业多头开户,从而可能为犯罪分子从事洗钱等犯罪活动提供便利;三是印、押、证没有坚持“三分管”原则,重要空白凭证的领发、使用、交接等制度执行不规范,款项交接登记不及时;四是查库制度履行不认真,出入库、收入大额现金不及时入账,不及时汇划款项,不严格执行重要岗位轮换制度等等。上述种种问题的存在不仅使金融会计内控制度形同虚设,也弱化了金融业务操作过程的系统性、严密性和完整性,更易形成金融会计风险。

    二

    金融机构在经营过程中会面临各种金融会计风险,究其产生的原因主要有以下几点。

    1.风险防范意识淡薄。为了达到利益最大化的经营目标,一些金融机构重业务发展,而忽视内部控制和风险防范,特别是对业务操作全过程、重要岗位制度执行情况、岗位之间的制度衔接及内部控制制度的健全情况缺乏必要分析;个别金融机构甚至不能严格执行规章制度,对上级金融机构检查中发现的问题也不能采取措施加以整改,从而使金融会计工作的风险隐患时时存在。

    2.会计人员素质较低。会计人员是会计活动的主体。会计人员业务素质参差不齐或在执行会计制度过程中违规操作,都会使金融机构的资产遭受损失。这也是金融会计存在潜在风险的根源。(1)在办理结算业务过程中,由于会计人员对票据防伪、防假的识别能力不高,或者工作责任心不强,可能会导致金融机构资金被诈骗、冒领。(2)个别会计人员的自律行为较差,或者缺乏会计职业道德,可能会利用会计内控中存在的薄弱环节盗窃、挪用单位或客户资金。(3)一些金融机构对一线的会计工作人员培训较少,即便已有的培训也滞后于新业务的发展,这不仅使会计人员对新业务、新知识缺乏必要的认识,也容易造成会计人员习惯性的违章操作。这是金融会计产生风险的主要原因。

    3.不能真正发挥财务管理与会计监督作用。会计工作的重要职能之一就是实施会计监督。而现实中很多金融机构的会计监督职能发挥得并不理想,一些金融机构在运营过程中只要求存款规模,重视信贷管理,却忽视和放松了会计监督。在财务管理方面,基本上是行政花钱、会计记账,对于某些盲目决策、攀比消费、超计划和超范围开支等违反财经纪律的行为,会计监督形同虚设。而金融机构的会计事后监督也大都是采用拉网式监督方式,即对所有的凭证逐笔进行复核复审,不仅监督面广量大,重点不突出,也缺少必要的风险分析、预警机制,使事后监督成为简单的操作性事后凭证复审。如此不仅消耗了大量人力、物力资源,使风险控制效果不理想,与金融机构的经营要求也相去甚远。

    三

    随着我国金融体制改革的不断深化,金融会计面临的风险也日趋多样化。因此,建立标准化、程序化、规范化的现代金融会计核算和监督检查体系,已成为保障金融机构各项业务安全及高效运行的当务之急。

    1.增强防范风险的自觉性。要从两个方面去做:(1)应通过严格的工作责任制,明确各级金融机构负责人、会计主管人员在会计工作中应担负的责任,并从明确经营者的会计责任入手,把会计信息的真实与否、是否有违法违纪行为作为考核各级负责人的重要内容。(2)应建立各级负责人业绩审计考核制度以及会计主管人员评估考核制度,以使广大员工、特别是各级领导干部和财务人员增强防范会计风险的主动性、积极性和自觉性,严格把好内控关,以将会计风险降到最低点。

    2.完善会计核算体系。规范和完善金融会计核算体系是防范金融会计风险的有效措施,具体包括以下两个方面:(1)加强会计基础制度建设。实践证明,健全和完善金融机构内部会计基础制度是保证会计工作有序进行的重要措施,也是加强会计基础工作的重要手段。通过会计基础制度建设,可有效地规范会计核算程序和行为,并能有效地规范信贷、结算、资金以及各项业务的经营行为,对于提高金融机构经营管理水平、实现业务管理规范化具有重要作用。(2)完善联行往来业务。金融机构应从建立联行业务管理档案入手,具体业务应由经办员、复核员、编押员三个岗位相互制约完成,不得混岗操作。同时印、押、证、机必须分管,并严格控制知押面,业务清单等联行档案及数据备份应妥善保管,而且要定期或不定期地对账,以保证内外账务一致。

    3.构建金融会计风险监督体系。金融会计风险的监督体系应包括事前、事中、事后监督三个部分。事前监督主要包括对金融风险预警指标体系的制定与考核,即反映流动性风险的指标体系,如资本充足率等;反映金融市场风险的指标体系,如利率风险率等;反映损益状况的指标体系,如资产盈利率等;反映贷款对象财务状况的指标体系,如流动比率、速动比率、产销率、资产收益率等。事中监督主要包括对金融机构稳健经营的动态监控,并及时与金融风险预警指标体系相对比,以便向有关部门发出反馈信号,从而避免和减少金融会计风险所带来的损害。事后监督主要是通过对原始凭证、记账凭证、账簿和各种报表的检查分析,对金融机构稳健经营的结果进行全面复审检查,其目的是检查各单位控制金融风险责任指标的执行情况,并针对存在的问题提出整改建议与措施,以进一步防范金融会计风险。

第8篇：信贷管理基础知识范文

关键词：金融保险；实训基地；培养模式

金融保险专业旨在培养能适应社会主义市场经济发展需要，德、智、体、美全面发展，具有现代金融、保险、理财、证券等方面知识；能够综合运用各种金融工具，解决金融实务问题，并能够从事银行信贷管理、公司和个人理财、证券投资、银行风险管理、保险业务等工作；能够在保险公司、金融机构、企事业单位等从事金融、保险、财务管理的专门人才。在具体人才培养实施方案中，结合职业技术院校学生层次特点，本专业注重培养学生扎实的保险理论基础和实务应用能力、金融基本理论和交易技巧，并注重培养学生较强的社会适应能力、技能操作与应用能力。要求毕业生考取英语、计算机、保险人等相关资格证书；掌握保险知识现代金融知识和金融业务操作技能，具备风险意识；具有敬业精神和行业所需的综合素质；了解国家有关经济、保险、金融方面的政策法规；具有良好的职业道德操守和人文素养，能熟练处理业务。鉴于此，笔者认为应针对我校实际情况，进一步调整、完善金融保险专业的理论与实践教学体系。

一、金融保险专业建设概况

金融保险专业自开设以来，学校对该专业建设与改革倾注了大量人力、物力和财力，使该专业的办学条件得到良好发展，专业优势明显，特别是在基础管理、师资队伍、教学设施、等方面形成了一定优势。

(一)形成较为系统的课程建设体系，并取得一批成果

我系金融保险专业教学坚持“适应发展、积极探索、适时改革、不断进取”的原则，大力推进教学方法改革、教学课程改革，加强课程建设的整体性和综合性，突出实际效果。主要措施有：在教学研究上狠抓基础环节，积极开展教研活动，坚持每周都搞，每个人都搞，并形成阶段性经验积极进行推广。重视理论教学中的实践能力培养，坚持以课程建设为突破口，聘请校外专家参与教学改革与课程建设革新方案，把课程建设的与时具进性作为教学改革的重点。目前在金融保险专业中，遴选7 门课程作为重点课程，即《货币银行学》、《国际金融》、《社会保险》、《人寿保险》、《商业银行经营管理》、《证券投资学》、《保险概论》。经过几年的努力，金融保险专业在教学大纲、多媒体课件、简易网络课程、试题库、习题集建设方面取得了扎实有效的进展，同时在每学期的学生评教活动中，保险、证券、经济法、金融方面的专职教师都得到学生高度认可与好评。

(二)加强师资队伍建设，优化师资结构，实现了师资力量提升

近两年通过对外引进，补充了师资新力量，这些年轻老师通过努力，在教学一线取得了瞩目的成绩。此外，在已有师资基础上深挖现有潜力，采取灵活的方式对教师实施能力提升和结构优化，建立与校外专家的定期讨论和研讨制度，不断完善教学中的技能与技巧。鼓励中青年教师进修深造，目前金融保险专业的专职教师中已有5名教师考上了研究生或研究生已毕业，大大提高了师资队伍的整体专业素质和学历水平。

(三)注重学生能力培养，专业教学成果丰硕

几年以来我系金融保险专业教学质量稳步提高，这一成果得益于长期不懈地重视教学工作和学生能力培养。在日常教学中，每一位老师注重学生实际技能的培养，采用案例教学、技能培训教学、实践观摩教学、多媒体教学等方法措施，积极培养和调动学生学习的热情与主动性；重视基础知识和基本技能，鼓励并支持学生在课余时间参与和专业相关的社会实践。不同学科或同一学科的老师在同一学期、不同学期间相互听课，取长补短，以提高彼此的教学水平与技巧。通过这些努力和付出，培养的学生取得了令人满意的效果。04 级金融保险专业毕业生55 人，考取保险人资格证书的比率为98.1%，就业率达到100%。05 级金融保险专业学生考取保险人资格证书的比率为100%，06 级保险人资格考试一次通过率达到93.8%。此外，部分学生参与全国股票大赛，取得二等奖。本专业还制定了切合实际的科研规划，鼓励教师“以教学带科研，以科研促教学”，近年来，共取得省市级科研成果3 项，发表学术论文13 篇，其中核心论文7 篇。获院级奖励证书15 件，市级奖励证书3 件。

(四)建立了实习实训基地，形成了能力和素质并重的人才培养模式

经过努力，金融保险专业与大唐联合保险公司建立了长期合作关系，这为学生参与实践提供了良好的实习机会。每一届学生都可以根据开设专业的具体进展情况，分不同阶段在实训基地进行实习，具体内容由实训基地人员进行统一安排。实践活动结束后，学生针对实习中出现的问题和不足进行总结，以便于在随后的学习中弥补不足。在三年培养中，注重扎实的基础理论知识和良好的综合素质，包括创新能力、综合能力、实践能力、创业能力和合作能力，并将这一理念贯穿于学生实训实践中，与实训基地人员共同打造学生成长的平台。

二、专业建设中存在的问题

金融保险专业建设在取得一系列成绩的同时，还存在一些不足，主要表现在以下几方面：

(一)在教学改革方面的欠缺

受制于实训基地的支持不足（实训基地太少）以及教师观念、社会观念等方面的因素，目前产学结合的人才培养模式难以真正推行和取得实质性的突破，教育教学改革完善的同时没有取得重大进展，难以形成有别于其他同类职业教育的鲜明特色。

(二)缺乏有效的校企合作机制

高职教育是面向生产、管理、经营、服务第一线培养技术应用型人才的教育，是以就业为导向的教育。这就决定了高职教育必须走产学结合之路，专业建设也必须强化校企合作。然而到目前为止，我们专业尚未真正形成校企互赢的合作机制。虽然建立了实习基地，但也存在很大的局限性，如很多同学反映实习时间太短，无法掌握更多的业务流程。

(三)对科研的不重视导致科研力量薄弱

由于职业技术院校的教师在评职称中对是否承担或参与过科研项目并没有明确的要求，导致很多老师不重视科研项目，只重视发表学术论文，同时限于学校层次与激励不足问题，致使专门研究、专题研究比较少，老师们缺少内在动力，科研队伍难以发展壮大。( hi138-Com)

三、对策建议

针对上述基本状况与问题，为了进一步加快金融保险专业的发展，使之更适应社会对该专业的需求，笔者建议重点从以下几方面完善教学体系。

(一)完善知识、能力和素质并重的人才培养模式

依据专业特点以及社会对金融保险人才的规格要求，在突出基本能力、岗位能力、应变能力等各种能力培养的同时，加强基础理论教学和应用。如：充分利用社会资源，建立多处校外实训实习基地，并拓宽实习实训领域和增加时间，让学生接受系统理论知识后，能够有充足的机会得到锻炼，而不仅仅单纯追求一种形式。在目前已有模式上探索新的有效方案，突出实践部分，注重实用性，与实践单位形成有效的沟通机制，依据需要随时调整培养方法和培养措施，使之具有针对性，让学生做到学有所用，学有所长。

(二)改革课程体系及其内容，优化课程结构

针对职业岗位特点实施教学计划，注重课程开发与教材建设的实用性和时效性，构建以综合素质为基础，以能力培养为重点，适应经济建设、社会进步、个性发展需要的具有职业教育特色的课程体系。根据学生不同年级的不同需要，制定多个人才培养方案和就业导向的人才培养办法。重点从基本素质、专业技能、专题讲座三方面将理论和实践结合起来。在老师讲授中，理论以“必需，够用”为度，将一些不需用的课程内容加以削减；同时向学生传授道德、礼仪、安全、健康、法律等基本素质和修养的有关内容，以此来培养学生综合素质。针对我系职专层次的学生加强专业技能基本平台建设，包括主干核心课程和专业实训、实习等内容。在此基础上，聘请校内外专家开展为加深或拓展专业方向为目标的专题讲座，开拓学生视野。

(三)改革考试方法，建立创新的评价体系

从改革考试制度入手，继续完善对学生学习效果检验的评价体系。我们可以尝试如下做法：一是文化课抽查考核必须掌握的内容，专业课强化实践考试；二是取消单纯以考试成绩为主的评价方式，改为考试与综合测评、多元评价、多证考核相结合的评价方式；三是实行弹性学制，鼓励学生参加社会实践；或利用课余时间参与实践，半工半读；鼓励学生选修其它专业课程，掌握多门技能，参加技能实践。在新的评价体系中，应能够充分调动各类型学生学习的积极性和主动性，使他们能根据自己个性特长，充分展露自己的才华。

(四)建设第二课堂，培养学生适应能力

通过开展第二课堂活动和各项资格培训，培养学生创新能力和职业适应能力。将学生活动与核心课程、潜在课程的学习有机地结合起来，共同构成学校实施素质教育和职业教育的整体课程体系。发动骨干学生力量，组建多种形式的第二课堂，以传帮带形式培养学生自适应力和社会适应能力。

(五)充分发挥各方力量，扩充实习实训平台

积极发挥老师、学校和毕业生力量，通过多种途径和渠道建立有效的实践基地，如证券、金融基地，给学生提供多种技能的操作与应用平台。采购支持相关技能训练的应用软件，建立校内实验室和实训平台。

(六)重视科研，推行有效激励机制

鼓励老师在授课之余从事科研项目的研究，建立报酬机制，出台评聘结合办法，深入发掘和调动教师参与科研的积极性，奖励优秀成果。

参考文献：

[1]Lagendijk A. Cornford J. Regional institutions and knowledge tracking new forms of regional development policy [J]. Geoforum，2000.

[2]Leeuwis，C.and A Van Den Ban. Communication for Innovation in Agriculture and Rural Resource Management. Building onthe Traditional of Agricultural Extension Oxford: Blackwell Science.2003

第9篇：信贷管理基础知识范文

关键词：信息技术；全面风险管理；风险模型；经济资本；RAROC

文章编号：1003－4625(2008)05－0030－04　中图分类号：F830.45　文献标识码：A

在商业银行的经营过程中，信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、法律风险等无时不在、无处不有。风险管理水平高低是决定商业银行生存的关键因素之一。我国商业银行长期以来由于传统管理体制与管理模式的落后，导致其在管理手段与方法上的落后，存在着业务品种少、经营效率低下、风险控制意识薄弱等诸多问题。主要表现在几个方面：一是先进的风险管理文化还未形成。西方银行十分重视风险一收益匹配的原则，把控制风险和创造利润看作同等重要的事情。而我国商业银行中，对风险管理和业务发展的关系认识还有差距；二是全面风险管理的理念还不到位，仍以信用风险管理为主，对市场风险、操作风险等重视不够，缺乏在风险管理过程中实施差别化的理念；三是在风险管理方法上存在差距，长期以来，我国商业银行在风险管理方面比较重视定性分析，以主观经验分析为主；四是风险管理量化分析手段欠缺，在风险识别、度量等方面还很不精确，影响了风险管理的决策科学性；五是在信息技术应用方面滞后。

目前，国内银行业的授信风险管理在一定意义上不是依靠信息技术，而是靠制度作为保障，或是靠监管的手段。这些制度和手段固然重要，却不适应现代银行业风险管理发展的需要，最有效的手段归根结底还是要依靠信息技术。采用规章制度管理风险是侧重于对风险被动地防范和回避，而通过信息技术实现风险管理则是侧重于对风险主动地利用，并在利用中加以控制。因为经营商业银行业务必然会伴随着风险，而只有主动地利用风险，才能有效地、从总体上实现将风险控制在最佳风险收益的范畴之中。

虽然国内商业银行都有授信风险管理方面的相关制度，但大部分商业银行的风险管理手段主要是依靠人工审核，只在某些方面依靠科技手段来确保审核的精确性，避免人为错误。在信息技术方面的总体应用水平，国内的商业银行在利用信息技术来提升授信风险管理方面还远远落后于国际同行。

因此，我们只有建立完整的风险管理体系才能顺应《巴塞尔新资本协议》对银行风险管理的要求。风险管理涉及市场风险、利率风险，汇率风险等等，这些将使银行的风险管理进入一个精细管理的时代，目前国内的各家商业银行已经或即将完成数据集中，有了这个基础，信息化的风险管理创造的条件也将更加成熟，所以运用信息技术实现商业银行授信风险管理是当前国内银行业发展的重要课题。

不可否认，在我国商业银行中运用信息技术实现商业风险管理问题将是一项复杂的系统工程。由于银行业本身就是一个实践性很强的行业，在其发展过程中需要不断地探索与吸收，而跨越现实障碍和解决现有难题的过程实际上也就是银行业不断提高效率的过程。我国商业银行要想更好地实现全面风险管理，使银行风险管理水平得到较大的提高，对于国外风险管理方面的先进技术与方法应大胆地采用“拿来主义”，并结合本国具体实际逐步展开应用。具体来说，可从以下几个环节着手：

首先，要充分考虑国内金融环境，对风险管理流程进行优化，打破原有按部门构建的管理模式，考虑如何能有机整合各功能共享、兼顾系统的总体性能，为授信资产风险管理提供统一的操作管理平台，为提高风险管理水平提供坚实的技术支持。系统应将贷前调查、项目评审、授信执行、贷后管理和风险监测全部纳入系统中，要涵盖风险监测、风险分析和风险预警等各个风险管理环节，实现授信项目全过程风险控制。

其次，借鉴国际先进的风险管理方法，结合国内银行的实际，综合分析风险，对风险进行量化、评估，构建科学的风险量化模型，准确地量化风险，为管理决策提供科学依据。在实施风险管理战略的同时，充分重视与风险管理相关的基础数据的收集、整理和分析，研究、开发易于量化、操作性强的风险控制和管理方法，探索建立风险计量模型，并在规范风险管理和操作流程的基础上完成风险管理信息系统与风险计量系统的集成，真正发挥风险监测的预警功能，全面提升银行业的风险管理能力。

再次，为了准确识别和量化风险，要加强数据收集和整合工作。全面收集与业务运营相关的信息流，使信息得到整理和有效利用。成立专门的风险信息采集和管理机构，建立项目数据库，向风险管理部门提供真实可靠的信息，以利于其及时掌握完整信息，主动介入营销服务。

由于风险管理系统不是单纯的“业务流程管理系统”，它包含了复杂的、融合了计算数学和金融风险知识的风险量化计算部分，并且风险量化计算是整个风险管理系统的核心和后台，所以风险管理系统的软件项目实施，实际上是借鉴国际先进商业银行普遍采用的风险计量引擎，结合国内商业银行经营环境，应用到国内商业银行风险管理的本地化过程，它既不是从零开始全部自我研发的纯本地化系统，也不是完全照搬的整体引进国外应用系统。

当前，我国各家商业银行的风险管理流程不尽相同，管理模式已经跟不上时展的要求。因此，我国商业银行除了加强在体制、激励措施、建立良好的公司治理机制外，还必须要在风险管理理念上创新、风险管理模式上创新、风险管理流程上创新，通过运用科技的手段来提高商业银行的风险管理水平和风险管理能力，优化商业银行的风险管理流程和业务流程，实现风险管理的规范化、系统化、扁平化，实现商业银行的风险管理达到现代化水平。

基于以上背景，本文从商业银行风险管理的角度出发，分析国内外商业银行风险管理的发展及存在的差距，围绕如何提高国内商业银行风险管理水平，重点论述商业银行全面风险管理信息系统的构建及应用。构建该系统主要从以下几个方面人手：

一是分析建立以风险因素为依据的风险量化机制。与国外商业银行相比，中国银行业风险管理在外部环境和内部管理等方面都存在着较大的差距，风险管理方法中量化管理明显不足。国内商业银行在风险管理中非常重视风险的定性分析，虽然定性分析在风险管理决策中非常重要，但如果缺乏量化分析，就难以在风险的识别、度量上精确掌握。因此应借鉴国际上先进的风险管理经验，开发适合自身特点的风险量化管理模型，对信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等各类风险进行综合评价，从而避免主观随意性，增强授信风险管理的科学性，提高商业银行授信风险管理水平。

二是引入RAROC指标管理体系，构建高效的、自动运转的风险控制机制。RAROC指标的考核思路打破了原有的不考虑风险，以利润绝对额进行考核

的做法，对原有的银行信贷文化提出了挑战。商业银行由过去对市场风险、信用风险、操作风险的单独分析、孤立管理，转变到以经济资本分配为基础、以RAROC指标为纽带，使各种风险的管理联系起来，在商业银行总体范围内建立一个集中统一的风险管理体系。RAROC风险管理技术对我国商业银行实现稳健经营、保证业务发展与风险控制的协调和统一都具有十分重要的现实意义。

三是将贷款五级分类纳入风险评价及监控。贷款五级分类具有事前、动态、综合识别风险的特点，对加强信贷管理具有重要作用。由于五级分类的核心是贷款的偿还性，推行这一分类方法，就会使商业银行更加关注借款人偿还贷款的能力，客观上加大了借款人的压力，增强了借款人的还款意识和信用观念，有利于加强商业银行的贷款管理和提高信贷资产质量。

四是科学选取风险指标。借鉴目前国内外的授信风险指标体系，在选取风险指标时，应遵循以下几个原则：(1)规范性和统一性，风险指标应尽量与国际惯例接轨，选取国际上常用的风险指标，与《巴塞尔新资本协议》中规定的风险指标、概念保持基本一致。(2)重要性和特殊性，即选择经济意义明确并对财政活动影响较大的指标，同时根据我国国情设计指标，确定各指标的权重，以提高风险评价的准确性。(3)灵敏性和可操作性，即要求指标的灵敏度高，其细微变化能直接反映风险程度的变化，可操作性要求每一指标都能有精确的数值表现。(4)全面性和互补性，要求风险指标具有高度的概括性，能准确反映风险的程度，指标体系内各指标相互联系、相互补充，又能客观全面地反映风险变化情况。

根据上述的选取原则，通过对商业银行授信业务中的风险点进行分析，选用对项目风险影响较大的十类风险：行业风险、地区风险、规模风险、授信品种风险、财务风险、担保风险、信用风险、企业发展前景风险、国家及授信政策风险、其他风险。

五是风险分析采用定量和定性相结合的方法。从借款人、项目、第二还款来源三部分加以分析和汇总，根据综合评估分析对授信项目进行风险等级划分。

六是正确选择风险指标判断依据。(1)国家权威认定，如大部分财务判断指标来源于财政部统计评价司每年的《企业效绩评价标准值》作为参考依据，具有一定的权威性和可比较性；规模判断指标则来自于前国家经贸委的《中小企业标准暂行规定》(国经贸[2003]143号)等。(2)数据挖掘及分析结果。根据近年来资产收益及不良授信状况，通过数据采集、挖掘及分析，计算出来的综合风险权重指标，如：行业、地区、授信品种风险权重等。(3)专家经验及人工判断。这部分指标根据实际工作中的经验值确定或经过人工综合分析判断，对一些定性指标进行量化处理。如企业发展前景、经营管理水平、市场前景、其他风险因素及少部分财务指标等。

七是对授信项目管理进行业务流程整合。授信风险流程整合的关键是建立畅通的授信体系，是对业务与风险控制实施垂直化，使其相互独立、相互制约，从而实现风险与效益的有效平衡。授信流程再造以整体性、结构性、动态性、前瞻性为原则，通过对传统的授信流程和决策机制进行改造和完善，贯穿授信业务发起、授信审批、授信执行、贷后管理几个阶段，按照垂直化和扁平化相结合的原则、授权有限相互制约的原则，对授信业务实行全过程科学化、规范化的管理，从而提高工作效率，规范业务操作，防范操作风险。

八是构建授信项目全程风险管理系统，以全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法为建设目标，覆盖银行全部的授信产品，采用对风险进行量化的方法，通过对资本、收益、风险、效率的衡量，全面、真实、科学地对授信项目风险进行客观评价、管理。系统以模型评价为基础，以风险控制为核心，突出授信流程管理，实现授信业务信息化和资源共享，从项目的整个生命周期进行全过程的风险管理，为决策者客观评价和管理风险资产提供支持，实现风险关口前移，从而达到控制风险的目的。

通过以上对信息技术在商业银行风险管理的重要性，以及运用信息技术实现银行授信业务风险管理进行的分析和研究，通过构建和开发全程风险管理系统的运用，可以帮助商业银行实现如下目标：

1　可将现代定量分析基础技术运用于贷款决策，运用趋势分析，可在同业间进行关键指标(流动比率、杠杆比率、利润率等)的对比分析。

2　可运用关键财务比率评估企业的信用风险，分析该企业的现金流量，有助于发现现金流量在企业财务评估过程的重要性。对企业的信用风险评估一般来说是通过其正常业务运转所必需的现金流量，以及偿还债务的能力，包括利息费用和预约摊销债务的能力来进行。

3　便于对企业客户进行结构化定性分析，包括对管理层管理能力及客户业绩表现的定性分析。

4　可运用宏观经济环境、市场竞争环境和政策法规制约等现实和预期的影响因子来分析企业财务状况并预测未来的财务风险，预测既可以是中短期的，也可以是中长期的。

5　可决定贷款申请人一定程度的信用风险是否被银行所接受，在高级阶段，还可以运用违约率对贷款申请人进行信用分析。

6　在描述借款人关键风险并将之用于授信审批过程中，系统可以很方便地生成行业标准比率并予以对比，还可以运用趋势报告进行比较分析。同时系统可以自动生成风险管理报告。以便于决策层基于客观化的技术规则进行决策，而不是主观判断来认定潜在的授信风险。

7　可通过系统实现授信业务的在线审批，有效地提高审批效率。

8　可以通过系统实现授信业务管理规范化、自动化。自动产生各类报表及报告，提高工作效率。

授信项目全程风险管理系统以全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化为建设目标。系统以模型评价为基础，以风险控制为核心，突出授信流程管理，实现公司业务信息化和资源共享，从项目的整个生命周期进行全程的风险管理，为客观评价和管理风险资产提供决策支持，大大提高银行的风险管理水平。

系统覆盖商业银行全部的对公授信产品，采用对风险进行量化的方法，通过对资本、收益、风险的衡量，比较全面、真实、科学地对授信项目风险进行客观评价，为授信评审决策提供依据。

系统涵盖商业银行授信评审机制，包括业务发起、尽责审查、上会评审、问责人审批各个环节。该系统的应用有助于尽责审查人员、授信评审人员通过系统相关数据对项目进行客观评价，避免因人为计算错误对项目产生不必要的影响。

系统通过计算风险调整后资本回报率(RAROC)对贷款的风险收益进行技术审视，充分考虑每笔贷款的风险和收益情况，采用当前商业银行较为先进的资本配置管理、VAR风险计量和管理、分部门分产品核算等先进的经营管理理念，并可以通过对参数的设置实现商业银行不同的贷款业务经

营策略。

系统实现授信项目贷前调查、贷时审查、授信执行、贷后管理和风险预警的全过程风险管理，为资源共享、办公信息化、风险全程监控提供了崭新的平台。系统的实施，将有效地降低授信管理人员个人主观因素及风险偏好对项目评审的影响，提高授信决策的透明度及授信工作效率。同时将使银行对客户经理、风险经理的管理更加规范，有关客户信息、风险信息的交流更加流畅快捷。

系统提供规范化的操作流程，可以自动生成各类报表及报告。系统为客户经理贷后管理提供标准化的分析工具，并自动产生贷后管理报告，规范客户经理的操作，改善贷后管理的质量，可以大大提高工作效率。

该系统为商业银行风险管理人员提供信息交流的平台，提高风险信息的时效性，可以有效进行风险预警。

系统可采用Browser／Server模式，在设计上按照分级授权、基础知识库动态更新、核心模型参数化的设计理念，体现安全性、灵活性、易维护的原则，同时在实现中兼顾操作的简便和界面的友好。

风险管理是金融机构的生命线，风险管理水平是金融机构核心竞争能力的重要内容。巴塞尔新资本协议中贯穿了全面风险管理的理念，新资本协议的核心鼓励更多地改善银行风险管理系统，利用先进的风险管理技术，正规化、系统化地进行风险管理，以此达到激励商业银行不断提高风险管理水平的目标。

本论文从商业银行的角度出发，对如何运用信息技术实现银行全面风险管理进行了尝试性地探讨，通过前面的分析和讨论，我们可以得出结论：

加强信息技术在金融机构风险管理中的应用，建立金融机构内部的风险管理系统，是提高风险管理水平、实现风险管理现代化的重要途径。

现代银行面临的主要风险可以归纳为政策及法规风险、信用风险、操作风险和市场风险等等。其中可用信息化手段量化的风险是信用风险、操作风险和市场风险。简单地说风险管理就是对银行业务中的风险进行确认、量化、报告、预警的一个过程；用信息技术语言来说，风险管理就是用一个科学的方法建立风险管理的模型，对数据进行整理、加工、展现、挖掘的一个详细数据处理过程。