投资估算精选(九篇)
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第1篇：投资估算范文
中图分类号：TU723文献标识码： A
投资估算是对项目的建设规模、产品方案、技术方案、设备方案、场（厂）址方案和工程建设方案、项目进度计划等进行研究并基本确定的基础上，对建设项目总投资及各项投资数额进行估算。
某国水泥投资项目是公司考察设想投资的项目。随着该国基础设施建设逐年增加，建材市场对水泥的需求量也日益扩大，水泥市场供不应求的矛盾逐渐显现并越来越突出。公司就该国对水泥供量的日益需求，经过实地考察，根据该国国民经济发展的要求，结合市场需求以及当地资源条件等，拟投资建设一条日产5000吨熟料水泥生产线。从经济效益与社会效益综合分析考虑，认真贯彻“生产可靠、技术先进、节省投资、提高效益”的指导思想，认真研究落实项目建设条件，通过多方案比较，拟采用主要工艺技术先进，其他部分采用适用技术，在安全可靠地前提下，尽量选用国产设备。根据已经落实的项目规模、产品方案、技术方案、设备方案、场（厂）址方案和工程建设方案等条件编制投资估算。
1.概述
1.1工程项目投资估算的内容
投资估算的内容，从费用构成来讲应包括该项目从筹建、设计、施工直至竣工投产所需的全部费用，分为建设投资和流动资金两部分。 建设投资估算内容按照费用的性质划分，包括建筑安装工程费、设备及工器具购置费、工程建设其他费、基本预备费、涨价预备费、建设期利息等。
1.2投资估算的阶段划分
我国建设工程项目的投资估算分为以下几个阶段：
（1）项目规划阶段的投资估算。此阶段是指有关部门根据国民经济发展规划、地区发展规划和行业发展规划的要求，编制一个项目的建设规划。
（2）项目建议书阶段的投资估算。此阶段，按项目建议书中的产品方案、项目建设规模、产品主要生产工艺、企业车间组成、初选建厂地点等，估算项目所需要的投资额。
（3）初步可行性研究阶段的投资估算。此阶段是在掌握了更详细、更深入的资料条件下，估算项目所需的投资额。
（4）详细可行性研究阶段的投资估算。此阶段的投资估算至关重要，因为这个阶段的投资估算经审查批准之后，便是工程设计任务书中规定的项目投资限额，并可据此列入项目年度基本建设计划。
1.3工程投资估算各阶段精度要求
投资阶段精度要求对比表
工作阶段 工作性质 投资估算方法 投资估算误差率 投资估算作用
项目决策阶段 投资机会研究或项目建议书阶段 项目设想 生产能力指数法、资金周转率法 ±30% 鉴别投资方向；寻找投资机会提出项目投资建议
初步可行性研究 项目初选 比例系数法、指标估算法 ±20% 广泛分析，筛选方案；
确定项目初步可行；
确定专题研究课题
详细可行性研究 项目拟订 模拟该算法 ±10% 多方案比较，提出结论性建议，确定项目投资的可行性
1.4投资估算的方法
名称 特点 适应范围 精度
单位生产能力估算法 把项目的建设投资与其生产能力的关系视为简单的线性关系。使用这种方法时要注意拟建项目的生产能力和完全类似项目的可比性。 适用于新建项目或装置的估算。 误差较大
生产能力指数法 造价与规模（或容量）呈非线性关系，且单位造价随工程规模（或容量）的增大而减小。
此方法不需要详细的工程设计资料，只知道工艺流程及规模就可以。 适用于拟建装置或项目与用来参考的已知装置或项目的规模不同的场合。 精确度略高于单位生产能力估算法，误差在±20%之内。
系数估算法 设备系数法 以拟建项目的设备费为基数，根据已建成的同类项目的建筑安装费和其他工程费等与设备价值的百分比，求出拟建项目建筑安装工程费和其他工程费，进而求出建设项目总投资。 常用于国内项目的项目建议书阶段。 精度较低。
主体专业系数法 以拟建项目中投资比重较大，并与生产能力直接相关的工艺设备投资为基数，根据已建同类项目的有关资料，计算出拟建项目各专业工程与工艺设备投资的百分比，进而求项目总投资。
朗格系数法 以设备费为基数，乘以适当系数来推算项目的建设费用。原理是将总成本费用中的直接成本和间接成本分别计算，再合为项目建设的总成本费用。 世行项目投资估算常用方法，适用于工业项目。 估算误差在10% ～15%
比例估算法 根据统计资料，先求出已有同类企业主要设备投资占全厂建设投资的比例，然后再估算出拟建项目的主要设备投资，即可按比例求出拟建项目的建设投资。 适用于设备投资占比例较大的项目
指标估算法 这种方法是把建设项目划分为各项具体工程，再根据各种具体的投资估算指标，进行各项费用项目或单位工程投资的估算，在此基础上，可汇总成每一单项工程的投资，进而求得总投资。 适用于规划性建设项目 其精度依赖于对各项指标的实事求是地调整与换算。
2.流动资金估算方法
方法 定义 估算的具体步骤或内容
分项详细估算法 分项详细估算法是根据周转额与周转速度之间的关系，对构成流动资金的各项流动资产和流动负债分别进行估算。 （1）周转次数计算；（2）应收帐款估算；（3）存货估算；（4）现金需要量估算；（5）流动负债估算。
扩大指标估算法 扩大指标估算法是根据现有同类企业的实际资料，求得各种流动资金率指标，也可依据行业或部门给定的参考值或经验确定比率，将各类流动资金率乘以相对应的费用基数来估算流动资金。 （1）按建设投资的一定比例估算；（2）按经济成本的一定比例估算；（3）按年销售收入的一定比例估算；（4）按单位产量占用流动资金的比例估算。
公司某某水泥公司投资项目根据各工作阶段对投资估算的要求作用运用了不同的估算方法编制投资估算。在项目投资设想阶段，在尚无工艺流程、平面布置，也未进行设备分析的情况下，根据国内已投产日产5000吨熟料水泥生产线项目的投资额，并考率该国地方性差异换算来编制项目投资估算（单位生产能力估算法），对投资估算精度要求允许误差大于±30%；在项目投资机会研究时期，有初步的工艺流程图、主要生产设备的能力，大致确定了建设的地理位置，根据国内已建成日产5000吨熟料水泥生产线项目生产能力、投资额及水泥行业生产能力指数X=0.6编制投资估算（即生产能力指数法），对投资估算精度要求允许误差±30%以内；在项目可行性研究阶段，此时设备规格表、项目总平面布置、建筑物尺寸、公用设施配套、建设厂址等已经具备，把建设项目划分为各项具体工程，再根据各种具体的投资估算指标，进行各项费用项目或单位工程投资的估算，在此基础上，汇总成每一单项工程的投资，进而求得建设总投资（即指标估算法）。为了确保各阶段投资估算的精确度，先后两次对厂址及周边情况进行实地考察，了解该国对水泥项目建设投资的法律、法规及政策，了解拟建厂址地质、水文、天气情况，了解当地宗教、文化、人员准入情况，了解当地建筑材料、施工机具、生活物资等价格情况，了解当地码头、海关、内陆运输等情况。确保了投资估算范围应与建设方案所涉及的范围、所确定的各项工程内容相一致；估算的工程内容和费用构成齐全，计算合理，不重复计算，不提高或者降低估算标准，不漏项、不少算；估算应做到方法科学、基础资料完整、依据充分；投资估算精度能够满足建设项目决策不同阶段的要求。
结束语
按照建设项目决策分析与评价的不同阶段所要求的内容和深度，完整、准确地进行投资估算师项目决策分析和评价必不可少的重要工作。
第2篇：投资估算范文
目前我国市政工程建设成为一项利民利商的大项目。虽然国家对此给予的资金支持十分雄厚，但是在为拟建项目决策做可行性研究和技术经济论证的过程中，投资估算是必不可少的工作。作为工程建设管理核心部分的工程造价管理贯穿于项目始终，若是前期投标阶段没有做到认真考察，或都普遍着眼于施工阶段的造价管理，忽视了项目前期决策和设计阶段的造价管理，会使造价的源头缺乏有效的管理和控制，影响整个工程建设的进程。
1.市政工程投资估算综述
1.1 进行市政工程投资的必要性
市政工程是我国国家建设的重点项目之一，不仅密切关系到我国国民经济的长治久安，更是关于国家民权民生的重要保证，可见得它对于国家建设的重要性。而在我国，市政建设涉及到方方面面，小到城镇道路、桥梁建设，大到一个国家的水利、水电、燃气以及城乡中体规划等，所以，在市政建设中一个必不可免的问题就是对于市政工程的投资，市政工程的投资不仅辐射到了国家的整体经济水平上，还对于社会的财政增长、国家GDP等起到一定的影响作用，因此，对于市政工程投资是极其有必要的。此外，进行市政工程投资还可以促进国家市政建设，对于社会的长治久安，人民的民主富强都能起到很好的促进作用。
1.2 市政工程投资估算的特点
市政工程投资除了具有其他基础设施的投资特点外，还具有其特有的工程投资特性。它在投资方面同其他基础市政设施一样都是政府性质的国家投资，投资的目的都是利民利国的国家公益性行为。但是它同样存在许多的特性，如它的政府公益性，其产品为公民所有，并不属于个人或是某个集体所特有的。它的投资效益还是在使用过程中所体现出来的，而在投资过程中不会明显的显示出来它的效益。因为市政工程在投资时的种种特点，因此在国民经济中具有一定的地位，它能服务人民，便利市民，而且市政工程的投资工期一般不会很长，属于短期的利民工程。
2.具体工程投资估算方法简述
2.1 工程费用的投资估算方法
工程投资是市政工程投资中的核心部分，想要了解得到工程费用的投资估算方法首先要了解它的所组成的部分有哪些。工程费用通常包括有直接费、间接费、利润和税金，工程费可以说是一个组成成分较为复杂、繁多的，在直接费用中包括材料费、措施费等，间接费用是指不直接进行工程投资的那部分费用，如部分工程排污费、办公费等，在进行工程费用的投资时，应该将各项费用进行详细列举，并且遵循工程费用为各项费用之和或多用其他费用的原则，其中较为常用的公式为间接费=直接费×间接费率或人工费×间接费率、法定利润=（直接费+间接费）×法定利润率或人工费×法定利润率、建筑安装工程费=直接费+间接费+法定利润
2.2 预备费用的投资估算
预备费用同工程费用不同，不是直接发生在工程本身上的费用，它是由基础预备费和价差预备费组成，虽然预备费用的组成并不像工程费用那样复杂，但是在进行预算时却十分麻烦。在基础预备费用中，进行预算时要确定三个重要的参数，即工程费用、工程建设其他费用以及基本预备费率，在进行预算时通常将两部分的费用之和作为基数，再与预备费率的8%～10%进行相乘，在进行预算时预备费用要根据工程的本身进行具体的调整；价差预备费的估算要按照具体的公式去进行，价差预备公式为Pf=It[（1+f）t-1-1]，其中P为估算出的价差预备费，I为预算年的工程建材的投资费用，f为物价上涨的系数。
2.3 税费、建设期利息及铺底流动资金
工程建设过程中所涉及到的资金流向范围很广，资金总量大，因此涉及到建设期利息、铺底流动资金是极其必要的，而且对于工程项目而言，税收是必不可免的，因此在进行投资时要做到准确、谨慎，并且要按照流动资金总额的30%作为铺底流动资金来进行预算，利息的预算通常分为单利或是复利的方式，而且不同的利息方式的估算方法各不相同，但是总的有效年利率=（1+名义年利率）m-1是最常用的预算公式，对于具体的利息的预算还与其它预算费用进行分开比较。
3.进行工程投资估算之后如何更好地控制实际成本
3.1 对于工程费用成本的控制
正如前文所述的对于工程费用的预算方法中的注意事项，在实际应用中要按照对于工程的预算中一样进行合理的控制，并且将工程支出成本做到仔细记录，在工程费用中，包括一些直接指出、间接支出等，对于各项支出要做到成本的控制精细化，借助在此方面的较为成功的成本控制的案例。例如，预算最为成功的案例为新阳立交桥工程，在1995年进行动工的此工程，在进行预算时，工作人员将桥梁基础、结构娄、钻机钻孔等各项费用与市场报价进行仔细核实，甚至将各种人员动迁费用进行仔细记录整理，结果实际费用与预算费用相差不到百分之十，算是较为成功的预算案例。
3.2 对于预备费用的有效控制
预备费用正如前文所说的各种投资估算，传统的投资方式会选择将投资进行大规模的投入，一次性的将工程投资按照预算进行投入，而经过多次的实际进行会发现这种方式并不适合市政工程的投资性质，而将工程进行分阶段投资，不仅能够灵活的处理各个阶段所出现的不同问题，还能促进工程的进行效率，是对于工程进行一个十分有效的投资方式，以此，对于预备费用的有效控制在实际应用中最好选择分段投资的方式。
3.3 对于税费、建设期利息及铺底流动资金等合理投资，有效控制
第3篇：投资估算范文
1．1设计深度与精度不够
2008－2010年全国铁路基本建设投资由3346亿元增加到7007亿元，这期间要求立项和开展设计的项目较多，而且周期缩短，给设计单位开展可研工作带来困难和挑战。设计单位需在较短的时间内完成现场调查、客货运量预测、建设规模和技术标准的确定、主要工程数量计算等，时间紧、工作量大，设计人员加班加点、超负荷工作，有些现场情况来不及调查，只能凭经验确定，有些不确定因素甚至需要工程经济人员凭以往经验估算，从而降低了设计深度和精度。随着科学技术的发展，沿线地方政府和业主对建设项目的定位和功能要求不断提高，从而造成可研工作的反复修改，由于时间限制，造成有关设计人员以完成任务为前提，而降低设计精度。这样以来造成工程数量计算的不准确，从而影响投资估算的准确性，体现了“量”对投资估算的影响。
1．2设备价格难以确定
工程建设中，设备费占有较大比重。在可研阶段由于规定的设计深度达不到需要确定设备数量、规格型号和参数的程度，所以，设备价格就难以准确确定，特别是一些新设备，无法了解到准确的价格信息，编制投资估算时只能参考同类设备的价格。有的设备即使能了解到其价格，但因市场竞争的缘故，厂家报价与实际采购时的价格也有较大差别，造成工程经济人员编制投资估算进退两难。但难也要编制概算文件，就只能根据掌握的现有资料和数据编制，影响到投资估算的准确性。
1．3有的工程经济人员经验不足
在可研阶段，工程经济人员经验不足，也会存在高估冒算，或漏算工程量、套取估算指标不合适及费用计算方法不当等现象。如计算进口设备购置费时，如果对设备的离岸价、到岸价、海外运输费、运输保险费、增值税、关税、银行手续费等掌握的不全面，计算时就会发生错误。又如计算涨价预备费，本应以工程费和工程建设其他费为计价基数，但由于经验不足和认识上的误区，误将基本预备费也作为计取涨价预备费的基数，无形中增加了投资估算。
1．4工程造价资料积累欠缺
在工程建设的各个阶段，可以形成不同阶段的造价资料，即投资估算、概算、预算、结算等造价资料。不同的单位和部门对工程建设各个阶段的造价资料的关注度是不同的，设计单位更为关注和收集积累的是各个设计阶段的综合造价指标和各专业的综合造价指标及建成后的综合造价指标资料;而施工单位和建设单位更为关注和收集积累的是项目合同价和与结算、概算清理有关的造价资料。由于建筑市场竞争的原因，不同的单位和部门收集积累的部分造价资料互不交流，并保守秘密，形不成整个工程一个系统的造价资料，使工程各个阶段的造价资料缺乏系统性、延续性和可比性，不能形成从设计(可研、初步设计和施工设计)到施工、到建成开通一个系统性的造价资料。
2可研投资估算与控制措施
在工程可研阶段，为准确估算项目投资，应加深设计深度，建立和完善投资估算指标，建立各设计阶段的造价资料数据库，在优化建设方案的基础上，较准确的进行投资估算，达到有效控制工程投资的目的。
2．1加深设计深度，定好“量”
铁路工程建设具有规模大、投资大、建设周期长等特点，可研阶段的投资主要取决于采用的建设和技术标准、建设方案等。所以，在可研阶段的设计中，设计单位应按照国家有关文件规定的设计深度，对项目现场进行较为详细地调查和勘察，选择符合工程功能要求的建设和技术标准，提出2个以上的设计方案进行比选和论证，通过优化确定推荐方案，根据推荐的设计方案和掌握的最适合本工程的投资估算指标进行投资估算，这样才能保证工程可研投资估算要求的准确度。另外，铁路工程建设与其他建筑工程有较大的不同，铁路等级、限制坡度、线路走向的变化会引起工程量的较大变化，从而引起投资的变化，甚至曲线半径的变化也会引起工程量和投资的变化。所以，在可研阶段的设计中，专业人员和工程经济人员要根据推荐的设计方案，定好“量”，依“量”进行投资估算，以保证投资估算要求的准确度。
2．1．1合理确定工程可研周期
勘察设计是铁路工程建设的前提和基础，项目现场勘察资料是设计的基础和依据，直接影响到建设和技术标准及设计方案的确定。为此，要从提升设计理念、重视现场调查、切实提高铁路勘察设计水平的角度，进一步加强现场调查工作，确保基础资料的全面、实用和可信。一是设计单位应根据相关技术标准和规范的要求，针对工程建设需要和区域地形特点进行现场调查，了解业主(建设管理单位)、沿线地方政府和群众对项目的功能要求，掌握第一手资料后，严格按照设计质量管理流程开展内业设计。二是业主(建设管理单位)要给勘察设计单位一个合理的勘察设计周期，设计周期应根据工程规模和实际情况而定，以保证设计质量。
2．1．2提高认识，重视可研报告的审查
铁路工程建设是一项系统工程，专业多、系统复杂，可研是工程设计的一个重要阶段。业主(建设管理单位)、将来的运营维护单位、沿线地方政府等应提高对工程可研工作的认识，密切配合设计单位开展现场调查工作，提供设计所需的有关资料，对项目使用功能、建设标准和规模提出预见性的意见，以便合理确定建设和设计方案，控制工程投资，减少后期设计阶段方案变更对投资估算的影响。工程主管部门和设计文件审查部门更应重视对可研阶段的工作管理，一是下文通知业主(建设管理单位)、沿线地方政府等密切配合设计单位开展可研调查工作，提供相关资料和建议;二是在可研报告审查前，对现场调查资料和项目使用功能及各方的建议进行详细地了解，必要时可对局部情况进行核实，避免现场调查与内业设计脱节的问题，然后以适当方式对可研报告进行审查，确定下一阶段的设计方案，批复工程投资。否则，可研报告审查后，业主或地方政府再提出特殊要求，就会引起工程量和投资的变化。以广西沿海铁路钦州北至北海段扩能改造为例，该段扩能改造可研报告完成后，于2009年进行了审查。而到2011年，合浦县政府提出将合浦站站房建筑面积由可研审查的3000m2增加到8000m2，诸如此类情况不仅给设计增加了工作量，引起工程量的变化，同时增加了控制投资的难度。
2．1．3设计人员应增强经济意识
在工程建设中，线路走向和方案对工程造价起到决定性作用，设计人员在注重设计质量的同时，还应加强对工程经济知识方面的学习，增强经济意识，提倡少花钱多办事。对承担的可研项目，应在现场调查和掌握第一手资料的基础上，对提出的几种设计方案进行比较和论证，推荐技术上先进、经济上合理的设计方案，既满足项目功能要求，又节省投资。以柳州至南宁城际铁路可研凤凰至小平阳段62．84km线路走向为例，设计提出了走来宾西侧和走来宾东侧方案，通过计算主要工程数量后，其投资估算分别为326557万元和322246万元，即线路走来宾东侧方案比走来宾西侧方案节省投资4311万元。经综合比较其他技术经济条件后，推荐走来宾东侧方案。由此说明，设计人员增强经济意识对控制工程投资是非常重要的。
2．1．4工程经济人员应加强学习，提高自身业务素质
工程经济人员在熟练掌握概预算编制办法和规定，定额、估算指标使用的基础上，不能仅仅根据设计专业提供的工程数量，套用定额或指标进行投资估算，还应加强相关专业知识的学习，学习工程设计方面的相关技术，施工组织方面的相关知识，熟悉与设计专业沟通和协作的工作内容，进一步提高自身业务素质。同时，在可研阶段尽可能地同专业设计人员到现场进行调查，收集地方政府新或废止的与编制概预算有关的法律法规文件、地材价格信息、有关设备价格等，内业设计时参加设计方案的论证，以便掌握总体设计方案，达到提高业务水平的目的。
2．2设备价格的计取
此类网站缺乏设备价格信息，为此，各行业和地方工程造价管理部门应在建立的工程造价(或材料价格)信息网站的基础上，增加设备价格信息栏目，或建立专门的工程设备价格信息网站，由设备生产厂家共同参与，提供最新设备价格信息并及时，视建筑市场变化情况，对设备价格进行调整和动态管理。这样，在可研阶段就可以根据掌握的最新设备型号和价格编制投资估算，减少因时间差异对投资估算的影响。
2．3完善和更新投资估算指标，定好“价”
随着科学技术的不断发展，工程可研设计中不断采用新材料、新设备，而在编制投资估算时，又无合适的估算指标来套用，只能参照其他材料和设备的估算指标进行调整和换算，这样就影响到投资估算的准确性。为此，定额编制部门应及时对批准使用的新材料、新设备、新技术进行工料机消耗的测算，补充和完善新材料、新设备定额，及时更新估算指标，降低投资估算在”价“上的偏差。
2．4建立项目造价资料数据库，达到信息共享
在铁路工程建设中，因建设规模大、时间跨度长，多家施工企业承担施工，只凭设计单位、建设单位、施工单位和工程经济人员各自收集和积累的工程造价资料是远远不够的，各行业的工程主管部门和项目建设管理单位，应从项目设计阶段开始，依据建设里程、规模、标准、设计时间、设计方案、投资、施工时段、工期、主要工程数量等，建立项目造价资料数据库。对已建工程，对投资估算、概算、预算、结算或概算清理进行分析研究，建立项目各阶段的工程造价指标体系，实现项目造价资料的系统性和延续性，达到行业工程主管部门和所属项目建设管理单位、设计单位间的造价信息共享，以便于投资估算的确定和控制。
3结束语
第4篇：投资估算范文
【关键词】建设项目,投资估算,编制方法
【 abstract 】 to the common construction project investment estimate preparation methods are summarized, discusses the methods to make all kinds of existing quality. In order to improve the investment estimate the scientific and accurate, combined with the practical work of, and puts forward some problems that should be paid attention to and the countermeasures.
【 key words 】 construction project, investment estimation, establishment method
中图分类号：F832.48文献标识码：A 文章编号：
一、编制投资估算工作的要求
投资估算是建设项目在功能定位、建设内容、建设规模和建设标准等基本建设要素确定的情况下对其投资总额的估算。投资估算是进行项目投资决策、经济评价的重要依据，是项目投资的最高限额，也是在后续实施阶段中对工程造价进行控制的基础。由于直接影响到项目是否具备可行性、建设资金的筹措以及投资效益的好坏，对项目决策具有举足轻重的作用，因此投资估算编制工作至关重要 ，必须做到范围准确、方法科学、依据充分、计算合理。
二、不同的投资估算编制方法比较
根据项目用途的不同，建设项目一般可分为生产性项目和非生产性项目两大类型【1】。生产性项目是指直接进行物质资料生产或者为生产提供配套服务的建设项目，如各种工业、农业生产项目；非生产性项目，是指用于满足人们物质和文化生活需要的建设项目以及其他非物质资料生产的建设项目，例如：办公楼、学校、商场、宾馆、住宅、市政和基础公用设施等。生产性项目的总投资取决于产品方案、生产工艺、生产能力及相应选用的配套设备。非生产性项目与生产性项目相比，由于不涉及专业化的生产、制造过程，一般不涉及大型专业设备投资，建（构）筑物和配套设施是其主要建设内容。这导致非生产性项目的建筑工程费用占项目总投资的绝大部分，设备及工器具购置费在总投资中所占的比例相对较小。因此，为提高估算结果的精确性，在投资估算编制工作中，应当根据生产性项目和非生产性项目的投资特点，有针对性地选用投资估算编制方法。
目前，投资估算的编制主要包括以下五种常用方法，即：单位生产能力估算法、生产能力指数法、系数估算法、比例估算法和指标估算法。其中，前四种方法依托于已建项目投资情况，利用新建项目与已建项目在生产规模、生产能力、生产工艺和购置设备上可比性，通过建立线性关系或非线性模型关系进行投资拟合。这四种方法计算过程简单易行，但部分计算参数取值的主观性较强，难以充分考虑不同项目在建设条件、建设时间、技术标准等方面的差异，导致估算精度低，因而目前只能在粗略地对生产性项目投资进行估算时被使用。指标估算法是把拟建项目以单项工程或单位工程，按费用性质横向划分为建筑工程、设备购置、安装工程等，然后套用相应概算指标和定额进行各单位工程或单项工程投资的估算，在此基础上汇集编制成拟建建设项目的工程费用投资。再按相关规定估算工程建设其他费用、预备费、建设期贷款利息等，汇总后最终形成拟建建设项目总投资估算。指标估算法的计算过程简单直观、依据性强，估算精度较高，能较广泛地适用于各类生产性项目和非生产性项目，但同时要求项目具备以下条件，即：基础资料齐全、建设条件明确，工程方案和工艺设备方案已基本确定。应该说，以上五种编制方法各有优劣和适用条件，在实际工作中可以结合项目特点进行综合运用并相互比较印证。
近年来，国内外学者通过将现代数学理论、计算机技术引入到投资估算编制工作中，提出了以模糊数学估算法、人工神经网络模型法等为代表的新方法，被视为在项目投资估算领域的有益尝试，也取得丰硕的研究成果。其中，模糊数学估算法是回归分析的推广，该方法从系统的角度出发，将工程造价系统划分为若干个子系统，并且确定各子系统对于总体的贡献程度，然后将各个子系统分别进行特征量化工作，完成定性分析到定量分析的转变。最后，将拟建工程和己建类似工程的资料的特征量化值进行对比，找出与拟建工程相似程度最高的己成工程，进而得出估算结果【2】。人工神经网络模型法通过模拟人脑的“学习”和“记忆”行为，利用大量的样本数据进行训练，采用非线性映射反映样本数据内部规律，在构建好网络结构并完成神经网络训练的基础上，将拟建项目的特征值输入训练好的网络中，即可计算出该项目的投资估算值。但是由于上述新方法的复杂性和计算过程缺乏直观性、透明性，致使其一直难以被行业主管部门、各建设单位和广大工程技术人员所普遍接受，仍更多停留在学术研究层面，被普遍推广采用尚需时日。
三、编制投资估算中应注意的几个问题
鉴于投资估算编制工作的重要性与复杂性，为提高投资估算的科学性、准确性，笔者结合自身从事该项工作的经验教训，提出以下几点问题和应对措施，仅供参考：
3.1 加强前期对项目基础资料的实地收集
工程项目具有单一性和一次性的特征，每一个项目不可能完全相同，投资估算也不可能生搬硬套其它项目。因此，在编制投资估算中，一定要加强对项目基础资料的调研工作，不但要掌握项目详细的工程方案、设备方案，熟悉当地的工料价格、概算指标和定额，还应当到工程实地充分收集一些看似简单、但可能会对投资产生重要影响的资料信息，例如：用地落实情况（用地大小、土地规划性质、征地拆迁规模及补偿标准、周边类似地块出让价格等）、外部基础设施配套情况、建设区域环保节能要求、当地直接与建设有关的税费标准（如市政基础设施配套费、地下室易地建设费等）等情况。另外，在生产性项目中，还要到现场确认引进专有技术，以及购买专利、商标、专业软件、特许经营权的花费情况。
3.2 注重材料、设备价格变化
投资估算是对项目投资在某一时刻的静态反映。但是作为影响投资的重要内容，工程材料、购置设备的市场价格会存在一定波动，是时刻变化的。随着施工时间的推移，这种市场价格波动幅度往往难以准确预测，这不免会给后期投资控制带来不确定性。特别是，在编制投资估算过程中要密切关注大宗材料、关键设备价格变化对投资估算的影响。为此，除了利用好市场询价的手段外，还要紧密关注国内外宏观经济走势、国内产业政策调整、汇率变动、进口设备税收优惠政策变化等相关因素，及时准确地在投资估算中予以适当反映。
3.3 明确项目债务融资方案
一般来说，建设期利息占项目总投资比例较小，因此经常被造价人员所轻视。实际上，在一些大型基础设施项目、工业生产性项目、房地产开发项目中，由于债务性资金规模大、建设周期长，导致利率水平高、建设期利息十分可观。这就需要在项目实施前，在满足国家有关投资项目资本金制度规定的前提下，与金融机构进一步明确项目债务资金的来源和融资方式。若采用银行贷款的融资方式，就必须要落实贷款金额、贷款期限、适用利率、放款进度、附加费用、利息支付方式等内容，之后方能准确计算出建设期利息。
3.4 严格把握好预备费费率
根据国家有关规定，基本预备费是通过一定的预备费率来计算的，具体费率取值在各个行业内大致趋同。例如，国家住建部于2007年下发的《市政工程投资估算编制办法》中规定，基本预备费以第一部分“工程费用”总额和第二部分“工程建设其他费用”总额之和为基数，乘以基本预备费率8％～10％进行计算。正是由于预备费费率取值自由度较大，这就需要造价人员对建设过程中各类不可预见因素进行大致预判，避免利用预备费对项目投资进行“人为调节”。同时，针对一些实施条件成熟、实施内容明确、风险控制措施到位的项目，可适当降低预备费费率取值。
3.5 科学套用类似工程概、预算
对于拟套用参考类似已建工程项目概预算的项目，应根据将拟建项目类型、建设规模、建设标准、结构形式、设备选型、材料选用等进行分析比较。套用时，对不同影响因素应做科学合理的换算，对不同建设时间造成的造价差异也要作必要调整。
四、结束语
投资估算是进行项目决策、筹措资金和控制投资的重要依据。为适应社会主义市场经济发展的需要，建立科学的投资控制管理制度，有效地控制建设工程投资，就要把控制重点转移到前期阶段来，高度重视和自觉加强项目决策阶段的投资估算工作，将做好投资估算编制工作贯穿在整个投资决策过程。为此，相关人员必须善于抓住不同类型项目的投资特点，熟悉各种投资估算编制方法和适用条件，加强对项目基础资料的整理分析，把握国家有关法律政策和经济发展整体走向，确定项目的债务融资方案，才能最终保证投资估算的科学性、准确性。
参考文件
[1]中国工程咨询协会.工程项目管理导则(试行)[M].天津：天津大学出版社，2010.
第5篇：投资估算范文
关键词：房地产企业；投资估算；管理控制
中图分类号：F275
文献标志码：A
文章编号：1673-291X（2012）14-0135-02
一、房地产项目的投资估算要考虑哪些方面
（一）投资成本方面的估算
房地产项目投资可行性分析中的一个重要方面是房地产开发项目投资成本方面的估算。主要包括：
1.土地征用及拆迁补偿费。包括土地征用费、动迁用房安置费等。
2.前期工程费。包括规划、设计、项目可行性研究、水文地质、勘查测量、“七通一平”等支出。
3.建筑安装工程费。包括以发包方式支付给承包单位的建筑安装工程费和以自营方式发生的建筑安装工程费。
4.市政基础设施大配套费。包括应交市配套部门的基础设施配套费、供热源头费、气源发展基金等。
5.二次管网配套费。包括应交市、区主管局的费用和自建的小区内道路、给排水、供电、供热、燃气、通讯、绿化、电视、智能化、路灯、环境设施等费用。还包括应交区配套办的非经营性公建配套费，包括为小区服务而建设的学校、幼儿园、居委会用房、车库、车棚、垃圾站、换热站、调压站、消防控制中心、变电室、泵房和地下室、地下人防等费用。
6.不可预见费。包含开发建设中事先不可预见的如地基处理、工程变更和销售后发生的保修期延长期间的保修维修费用。
7.开发间接费。包括房地产开发项目应承担的管理费用、销售费用、贷款利息、税金等。
总之，房地产成本估算是否正确，是否合理，将直接关系到房地产项目投资的回收以及利润的大小。
（二）项目销售收入方面的估算
任何房地产公司开发的项目，最终肯定要面向社会、面向客户。项目销售收入是房地产项目保证收益的前提。销售收入方面的预测要在充分调查与统计的基础上完成，可以根据房地产公司以往的销售业绩，利用相关方法，对房地产项目所在地未来销售状况有个合理的预测与估算。房地产项目销售收入的估算是否正确与销售价格有关，在实际定价的过程中，可以根据某种定位法来确定，也可以使用多种定位法的组合。如常用的定价法有：成本导向定价法、客户导向定价法以及竞争导向定价法。
通常情况下，房地产公司分析人员可以根据竞争导向定价法实现销售价格的确定。因为房地产开发项目投资成功，一方面可以获利，另一方面可以在房地产市场竞争中立于不败地位。房地产公司可以根据社会因素以及企业自身因素，决定本项目销售价格是稍高于还是稍等于同类竞争者。一般在房地产销售定价的过程中，要进行诸多方面的判断，以最大限度地保证最终销售价格的合理性。如要考虑房地产开发公司的营销状况，要考虑外界宏观环境对价格的动态影响、房地产市场中的需求状况等。
（三）项目销售税金及附加方面的合理估算
房地产开发项目销售税金及附加方面涉及到的东西比较多，主要有：项目营业税、建设过程中的维护税、土地增值税以及房地产开发公司的所得税等。对土地增值税和企业所得税，税务机关往往在实际销售之际按销售额的某一比例实施提前征收，最后再统一进行计算后补缴。这种征收方式对房地产开发公司的投资计划造成不小影响，对于一些利润较少、规模不大的房地产开发企业，应该考虑争取减免或缓缴。
（四）项目不确定性方面的评价
房地产开发项目不确定性方面的评价主要涉及到盈亏平衡、敏感性和概率等分析。其中概率分析是使用概率理论研究预测各种不确定性因素和风险因素的发生对项目评价指标影响的一种定量分析方法。而通过敏感性分析，可以找出影响项目经济效益的关键因素，使项目评价人员将注意力集中于这些关键因素，必要时可以对某些最敏感的关键因素重新预测和估算，并在此基础上重新进行经济评价，以减少房地产开发项目投资风险。
房地产开发项目投资决策的经济分析是一个相对复杂的过程。为了让决策者提出的决策更为合理、更为有效，财务数据方面的估算和预测是至关重要的。特别需要注意的是，在具体评估预测时，可能因不同人、不同方法而造成估算预测结果不一致，或者差异过大。因此，在经济分析时，应该明确不确定的因素，估计项目可能遇到的风险，从而加强房地产开发投资项目决策的可靠性。
二、房地产项目投资的管理与控制
（一）建立管理表格
要以房地产开发投资相关数据为基础，分类分项、由明细到汇总建立汇总表、分类表、一级明细表、二级明细表等管理表格。管理表格明细项目的设计要结合本公司和本项目的实际情况，把管理者最关心的要素体现出来。比如可以分成投资汇总表、开发成本测算控制表、销售收款预测及控制表、资金来源占用表、资金计划表、合同管理表、形象进度控制表等。在开发成本测算控制表中要体现汇总项目的各级明细构成、单方指标、拟投资额、已付款额、付款比例等信息；销售收款预测及控制表中可以反映实际开发的商业用房、住宅、车库等项目的实际销售收款情况、销售计划及完成情况等；资金计划表要体现投资各明细项目用款计划、按季按月具体用款额度计划；资金来源占用表要根据销售来源情况和项目投资用款计划，结合合同管理表、形象进度控制表等管理表格，编制筹资计划及运营计划，对不同时点和期间的资金来源和需求进行统筹管理，既要保持投资管理的刚性，又要体现灵活应对的弹性，在争取投资资金效率最大化的同时，又要兼顾风险应对。
（二）管理表格编制及动态更新
第6篇：投资估算范文
关键词：建设项目 ； 土方 ； 投资；风险
Abstract: Earthwork to consume a large amount of construction with soil characteristics, and earth acquisition often involves land requisition, temporary compensation, land farming ability many links. In the current land resources strictly controlled circumstances, farmers more cherish the land resources are, therefore according to the current standard of compensation policy cannot meet the psychological demands of farmers, thereby causing the earth to obtain uncertainty. Earthwork price adjustment directly affect the investment in engineering construction, the design change, construction period and a series of risk and uncertainty
Keywords: construction project; investment; risk of earthwork;
中图分类号：X820.4文献标识码：A 文章编号：2095-2104（2012
1 概述
水利工程、地下建筑工程通常都涉及大量土方填筑、土方开挖。土方工程具有消耗土方或弃方量大的特点，因此可行性研究阶段施工组织设计中确定的取土料场位置、土料技术指标、施工工艺、弃土场位置的准确性都可能直接影响到土方工程施工单价，相应影响到工程的总投资估算额。随着国家对土地资源实施最严格的控制政策，加上农民对土地的依赖性，因此无论是取土或者是弃土都成为土方工程施工中的重要风险因素。一旦对土方工程所存在的风险认识不足，很可能导致初步设计阶段概算投资突破投资估算值比例超过国家有关文件规定，不得不重新开展可行性研究阶段的报批，为此在工程进度、质量上都可能受到严重影响。
为了保障以土方为主的工程投资得以良好控制，在可行性研究阶段就应该开始对存在的各种风险因子进行识别，对每个风险因子的影响进行判断，从而在投资估算中对总投资额进行较为准确地控制。
2 土方工程风险因子识别
以土方为主的水利工程通常经历可行性研究阶段的投资估算，初步设计阶段的投资概算和施工设计阶段的投资预算。工程所处阶段不同，可依据的外业资料精度也不同，相应施工组织的精度也不同，从而构成了影响投资额的风险因子。
2.1 取土料场
对于大量消耗土方的水利建筑工程，取土料场通常的首选原则是就近取土，因此对土料场的勘察往往在工程附近区域选择。当所勘察的土料符合工程填筑指标需求时则作为编制土方填筑工程单价的依据。
由于国土部门对土地资源的严格控制，为保障取土后土地资源的有效持续利用，允许的有效取土深度一般不超过2m。因此对于土方消耗量巨大的工程而言，所需要的取土料场面积也非常可观。
对于丘陵、坡地区，取土后通过土地平整一般不会影响区域灌、排水条件；而对于平原地区，土地自然坡降很小，取土后极易形成低洼易涝区，排水条件将受明显影响，从而影响土地的利用价值。施工组织设计中取土料场一般只能按临时占地方式考虑补偿投资。由于上述客观因素的存在，即使给予较高的补偿，土地使用者也不愿意将土地作为取土料场。一旦施工组织设计中确定的取土料场不能正常使用，不得不在更远的区域选择土料场，有可能直接导致工程延误和增加取土的费用。
2.2 弃土场
弃土场通常选用距工程较近的自然坑塘、低洼地。在可行性研究阶段设计人员可能只注重了自然条件，而忽视了社会、环境和经济条件。即使完全废弃不用的低洼地，一旦作为工程大量弃土场所时也可能招致当地群众的强烈反对。其反对理由可能千奇百怪，但阻挠工程施工所带来的影响很严重，轻则直接增加建设投资，重则影响工程进度，从而增加投资。而对于一般土地作为土料场，对农田耕作、排水和防护也都有不确定性风险。
2.3 施工工艺
土方工程一般具有范围大、线路长、不可预见因素多等因素，而一旦因自然地理或社会经济因素掌握不准，在工期拖延时可能施工组织设计确定的施工工艺就要发生改变。如对于堤防工程、公路路基工程等一旦跨越汛期，则必需对汛期强降雨对已施工的基础进行整平、碾压或填方处理，不可避免地要增加投资。一旦这种施工工艺风险把握不足，也构成了影响投资的组成要素。
3风险度确定
在确定对工程投资可能产生影响的风险因子后，需要对各因子的风险度进行分析。对于某一风险因子如存在多种变化可能性，而每一种变化都可能导致投资的变化幅度不同，可按其各种风险的变化统筹考虑。
对应每个风险因子和风险度，相应计算对工程投资的影响幅度，此种影响可能导致投资增加，也可能导致投资减少。凡是可以量化的风险因子均应考虑在内。
风险度以概率形式表示，通常可通过专家评估、调查或依据已有工程经验加以分析。
如某一堤防工程在可行性研究阶段施工组织设计中考虑取土方式为河滩地就近取土，土方综合运距考虑500m，由于该区域为当地农民耕种多年的耕地，一旦取土可能导致无法正常排水，而附近无其他合适的土料场，因此根据稍远处可能取土的位置设定风险因子①为取土料场运距增加2km；该项目施工工期安排为第一年10月1日至次年5月31日，汛期6～9月份完全避开。由于土方填筑工程量大，而当地土地征用、地面附着物清除等存在一定延误工期的风险，故考虑风险因子②为施工工期增加3个月（跨汛期）；由于工程建设中需清理堤基中存在的建筑废弃物和其他不符合堤基要求的沙土，故选用河道内的沙坑作为弃土场，弃土运距1km。考虑到该沙坑虽早已超出正常的采沙深度，但仍未废弃，一旦弃土时与采沙发生冲突，有可能引发不能正常弃土的风险，其他最近的废弃采沙坑运距将增加至3km，故考虑风险因子③为弃土场运距增加2km。
经专家评估，出现上述三个风险因素的概率分别为0.30、0.20和0.35。
4 土方工程风险投资分析
4.1 单项风险因子风险投资分析
单项风险因子引起的风险投资一般是单价的变化，有时也可能造成施工工艺的变化。
对于单价的变化，可按照投资分析中的单价计算方法分析确定出现风险因子情况下的单价变动情况。例如因为土方运距的变化则直接在运距环节加以考虑，其他环节所构成的单价维持不变。其他与单价有关的风险因素所引起的单价变化考虑方式相类似。
对于由于施工工艺的变化引发的风险投资则按其工艺变化情况进行分析。如对于跨汛期施工，汛后对因汛期降雨造成已碾压堤防断面的破损部位进行修复，主要包括堤顶面修整，边坡蚀沟修复等。由此增加的投资按增加的工程量与单价进行计算。
单项风险因子引起的单价变化与工程量的乘积就是单项因子所产生的风险投资。
4.2 综合风险投资分析
对应每个风险因子，在分析其风险度、风险投资的基础上，按照对应关系建立起风险投资计算公式，表示为：
式中：ΔE为投资风险总变化量；
fi为风险因子i的风险度；
ΔEi为风险因子i引发的投资变化量；
n为风险因子数量。
如仍以识别的三个风险因子为例：风险因子①为筑堤取土料场运距增加2km，风险因子②为跨汛期施工，风险因子③为弃土料场运距增加2km，结合其风险度的评估和风险投资的计算，总体上产生的风险投资计算成果见下表。
该项目可研阶段投资估算额为1100万元，通过风险投资分析，在考虑上述三种风险因素的情况下风险投资增加值达到125万元，超出了估算投资额的10%，因此在初步设计阶段出现概算投资额超出估算投资额10%的可能性非常大，而一旦无法采取其他措施降低投资，则不得不重新编制可研和重新立项批复。为此建议在可研阶段就应该对出现的风险因子进行综合考虑，避免出现二次立项、反复报批的不利局面。
5 结语
以土方为主的工程在取土场、弃土场选择以及工期安排中都存在着不确定性因素，特别是与占用土地有关的环节更是因受社会、经济、环境等多方面的复杂因素影响变得越来越难以准确把握。对于涉及占迁的土方工程，征迁的难度大，很可能引发施工期的拖延。
对于上述风险因素，在立项阶段应予以足够重视，应采取风险因子识别和风险投资分析的方法，定量把握风险投资的影响程度，从而在很大程度上避免反复立项和影响工程效益正常发挥的现象发生。
参考文献：
[1]喻甜香,有关土石方工程施工特点及过程的探讨[J]，中国房地产业：理论版，2012.07.
[2]邢妍,提高土石方工程施工质量的几点思考[J],城市建设理论研究,2012.15.
[3]吴翔，浅谈土石方工程的施工控制[J], 城市建设理论研究,2012.20.
第7篇：投资估算范文
关键词：建筑工程、造价、投资估算
前言：
现如今，随着城市化的不断推进，建筑行业已成为市场经济中的主导行业。建筑工程建设规模的不断扩大，加大了工程项目的投资。在建筑工程建设过程中，投资估算是工程造价管理中的一项关键工作环节，要求我们对其引起高度重视，要想在实际工作中确保工程投资估算的准确性，那么就需要相关工作人员具有很高的专业素质，首先应弄清工程投资的内容，避免漏项，同时还有及时总结汇报估算工作的进度和成果，只有这样，才能够实现投资估算在建筑工程中的重要作用。
一、投资估算的概述
投资估算直接关系到开发商对工程项目的决策，其工作内容是在工程项目决策之后到设计阶段的所有工作项目，是相关工作人员编制项目建议书、可行性研究报告的重要基础。一般来说，只有确保投资估算的准确性，才能够保证项目建议书的可行性。因此在实际工作中，我们必须要对工程项目投资估算工作引起高度重视。投资项目的含义可以分为两个角度来论述，从广义的角度来讲，投资估算也就是财会人员对工程项目建设所需的投资额进行大概估算，在这一阶段中，财会人员还可以将设计阶段以及施工阶段的预算全部归纳到其中；从狭义的角度来讲，投资估算也就是财会人员采取相应的措施以及参考相应的资料对工程项目建设所需的投资进行估算与决策。本文仅从狭义的角度来论述建筑工程造价中投资估算的重要性。工程项目的投资与估算是建筑工程造价管理中的重要工作环节，只有确保项目投资估算的准确性，才能够提高工程造价的管理水平，并将工程造价控制在可控的范围之内。但是从当前的实际情况来看，大多数财务工作人员都只对施工阶段的工程造价管理加以重视，纠结于小账目的计算当中，对工程项目的事前管理轻视甚至忽视，这就导致其管理水平较低，工程造价管理水平难以提高，由此看来，项目在决策阶段的造价控制是非常重要的，每一个项目工作人员因对此给予高度的重视。
二、建筑工程造价中投资估算的重要性
2.1直接影响着建筑工程造价，甚至影响着工程后期的经济效益，投资估算主要应用在建筑工程建设前期阶段，是项目建议书的不可缺少的一部分，与此同时也决定着投资决策是否合理任何一个建筑工程项目开始之前，建设单位首先要进行投资分析以及计算，以此明确建成之后是否具有经济效益，而在分析与计算的过程中，投资估算是重要的手段，建设单位往往根据投资估算结果来确定是否进行该项目的投资
2.2投资估算是项目建议书不可缺少的构成部分，通过投资估算结果，各级主管因此结果，企业能够承受经济上的投资等，进而确定是否成立该项目。
2.3任何一项工程造价都需要进行全过程的管理，而投资估算正是这一管理过程中的开端每个建筑工程项目都会下发设计任务书，该任务书中有一个非常重要的内容即投资限额，而投资限额的确定，主要是以投资估算为依据，对建筑工程前期的概预算起着重要的作用投资估算不仅影响着工程规模，还影响着工程建设进度以及后期的经济效益。
2.4但是除了上述几点外，投资估算的重要性还体现在以下几方面：首先，投资估量有利于设计方案的优化选择，进而影响工程总体造价；其次，投资估算是建设单位贷款的依据，因为投资估算就是初步的计算出工程造价，建设单位按照计算结果向银行贷款，进而进行下一步的设计与施工规划；最后，通过投资估算能够初步计算出工程项目需要投资的固定资产，为编制投资计划提供借鉴.
三、建筑工程造价中做好投资估算的措施
3.1加快投资估算指标的更新速度
投资估算，是一种定额分析方法，其关键作用就是为编制建议书提供依据，它对工程各个项目的造价成本起着及其重要的作用，可以将其看作是工程项目造价的技术经济指标，而该指标的编制主要依据工程所需要的材料价格以及以往工程预算、决算资料，而该指标编制的基础是估算指标等现代建筑工程项目应用的新材料以及新工艺非常多，投资估算指标也会随之发生变化，因此需要注重及时更显，以此来保证投资估算与实际工程造价相符合这就需要造价主管部门随时关注投资估算指标的各种信息以及技术，做到及时关注及时更新，以此来提高投资估算水平。
3.2保证设计深度
设计文件是概预算编制的依据而且因此计阶段对工程造价的影响非常巨大，要提高投资估算的准确度，则在设计施工图纸时，应严格执行设计标准，保证设计文件的编制深度须达到国家规定的设计深度，保证工程设计质量同时，在设计过程中还应强化设计人员的经济意识，加强技术与经济的有机结合，应将设计的经济分析评价和设计人员的工资挂钩，并且形成制度化
3.3建立完善的价格体系，加强材料、设备价格的动态管理
建设单位合理确定和有效控制造价的依据离不开建设工程的造价信息，同时，建设工程的造价信息也是施工单位编制投标报价以及发承包双方工程结算的参考依据，在工程计价活动中发挥着越来越重要的作用。特别是工程量清单计价采用综合单价，客观上要求不断完善造价信息服务、逐步转变造价信息方式因此，应当建立一套以标准定额信息中心为核心的，各地造价管理部门、设备生产厂家、材料销售部门参加的价格信息网络系统，及时的反应材料设备的价格动态，并逐渐从单一的人、材、机市场价格向综合单价转变，按照清单计价规范要求各专业工程综合单价；从传统的期刊价格信息向网络转变，提高价格信息频次、数量和速度；从单纯的市场价格信息向加强市场价格动态分析与预测、市场风险预警信息转变，指导企业及时了解和合理规避市场价格变化风险。
3.4建立资料积累数据库，实现信息网络化
提高工程的概预算以及人员的业务素质、了解工程造价的内在规律，对投资估算、控制工程造价都离不开工程造价资料的积累。因此，要做好工程造价资料的收集，应将其作为一项基础工作来抓，建立造价资料积累制度，实现该工作的标准化、规范化和信息管理系统化一般，工程造价资料的积累应包括以下内容：对于不同类型工程，列出他们所包含的单项工程和单位工程；工程的基本情况；各项工程的组成机构中的单项工程、单位工程的主要参数；各项工程的造价情况，即单项工程造价资料和单位工程的预算、结算和决算数据；主要设备、材料的用量及价格；各单位工程中的主要分项工程量。
结语：
随着我国经济的不断发展，城市化进程的不断加快，工程建设规模和投资额也在不断增大。因此拟建工程的投资进行准确的估算对工程建设决策具有举足轻重的意义，工程的建设规模、设计方案及以后的经济效果与投资估算的准确性有着直接的关系。
参考文献：
[1]邓战胜.浅议投资佑算在建筑工程中的重要性[J].粮食流通技术，2009（2）
第8篇：投资估算范文
【关键词】固定资产；投资估算
引言
投资估算依据已有的资料，运用一定方法和手段，在建设项目整个投资决策过程中对建设项目全部投资费用进行的预测和估算。投资估算指标是一种定额，它是在编制项目建议书可行性研究报告和编制设计任务书阶段进行投资估算、计算投资需要量时使用的。投资估算的作用：（1）项目建议书阶段的投资估算，是多方案比选，优化设计，合理确定项目投资的基础。是项目主管部门审批项目建议书的依据之一，并对项目的规划，规模起参考作用，从经济上判断项目是否应列入投资计划。（2）项目可行性研究阶段的投资估算，是项目投资决策的重要依据，是正确评价建设项目投资合理性，分析投资效益，为项目决策提供依据的基础。当可行性研究报告被批准之后，其投资估算额就作为建设项目投资的最高限额，不得随意突破。（3）项目投资估算对工程设计概算起控制作用，它为设计提供了经济依据和投资限额，设计概算不得突破批准的投资估算额。投资估算一经确定，即成为限额设计的依据，用以对各设计专业实行投资切块分配，作为控制和指导设计的尺度或标准;（4）项目投资估算是进行工程设计招标，优选设计方案的依据。（5）项目投资估算可作为项目资金筹措及制订建设贷款计划的依据，建设单位可根据批准的投资估算额进行资金筹措向银行申请贷款。
1 投资估算的内容
固定资产投资估算包含建筑安装工程费、设备及工器具购置费、工程建设其他费用和预备费的估算。
1）建筑工程费用
各类房屋建筑工程和列入建筑工程预算的各种管道、电力、电信和电缆导线敷设工程的费用；各种设备基础以及各种炉窑砌筑工程和金属结构工程的费用；为施工而进行的场地平整、工程水文地质勘察和临时用水、电、气、路以及完工后场地的清理，环境绿化等工作的费用；矿井开凿、石油钻井，修建铁路、公路、桥梁、水库及防洪等工程费用。
2）安装工程费用
各种需要安装的机械设备的装配费用，与设备相连的设施的工程费用，附属于被安装设备的管线敷设工程费用，以及被安装设备的绝缘、防腐、保温、油漆等工作的材料和安装费；为测定安装工程质量，对单台设备进行单机试运转、对系统设备进行系统联动无负荷试运转工作的调试费。
3）设备及工器具购置费
固定资产投资中的积极部分，在生产性工程建设中，所占工程造价比重越大意味着生产技术的进步和资本有机构成的提高。设备购置费是指为建设项目购置或自制的达到固定资产标准的各种国产或进口设备、工具、器具的购置费，它由设备原价和设备运杂费构成。工具、器具及生产家具购置费是指新建或扩建项目初步设计规定的，保证初期正常生产必须购置的没有达到固定资产标准的设备、仪器、工卡模具、器具、生产家具和备品备件等的购置费用。
4）工程建设其他费用
指应在建设项目的建设投资中开支的，为保证工程建设顺利完成和交付使用后能够正常发挥效用而发生的固定资产其他费用、无形资产费和其他资产费用。固定资产其他费用包括建设管理费、建设用地费、可行性研究费、研究试验费、勘察设计费、环境影响评价费、劳动安全卫生评价费、场地准备及临时设施费、引进技术和引进设备其他费、工程保险、联合试运转费、特殊设备安全监督检查费、市政公用设施费。无形资产费用包括专利及专业技术使用费。其他资产费用包括生产准备及开办费等。
5）预备费
按照我国的现行规定，预备费包括基本预备费和涨价预备费。基本预备费是指针对在项目实施过程中可能发生难以预料的支出，需要事先预留的费用。涨价预备费是指针对建设项目建设期间内由于材料、人工、设备等价格可能发生变化引起工程造价变化，而事先预留的费用。在用投资借款进行建设的项目，还要同时计算包括建设期间借款利息和不包括建设期间借款利息的固定资产投资总额。前者用于计算有关财务指标，后者用于计算现金流量。
2 投资估算的方法
固定资产投资估算的方法，取决于要求达到的精确度。而精确度又是由项目研究和研究所处不同阶段以及资料数据的可行性决定的。通常在项目建议书阶段可采用单位生产能力投资估算法和生产能力指数估算法。在项目可研阶段应采用概算指标估算法。
2.1 单位生产能力估算法
根据已建成类似项目的固定资产投资总额和形成的设计生产能力，算出单位设计生产能力所需固定资产投资，再将它乘以拟建项目的生产能力来计算项目固定资产投资总额的方法。此方法把项目的建设投资与其生产能力的关系视为简单的线性关系，估算结果精确度较差。使用这种方法时应注意拟建项目的生产能力和类似项目的可比性，否则误差很大。这种方法主要用于新建项目或装置的估算，优点是计算简便迅速；其缺点是在实际应用中不易找到与拟建项目完全类似的项目，需根据拟建项目的规模和建设条件将投资进行适当调整后估算项目的投资额。
2.2 生产能力指数法
利用已建成项目的设备投资，估算同类不同生产能力项目的设备投资额的方法，是对单位生产能力估算法的改进。此方法由于不是按简单的线性关系，而是根据实际资料求得的指数关系来估算拟建项目的设备投资额，所以比较精确。
2.3 建设投资分类估算法
1）建筑工程费用估算
根据掌握的拟建工程资料情况的详细程度进行。可行性研究报告内容要是较粗略时，可以按照建筑工程概算指标乘以建筑工程量得出建筑工程估算费用。可行性研究报告内容较详细的话，可以利用在日常工作中积累的经验指标或有关工程造价机构的当地价格信息指标来进行估算。
2）安装工程费估算
安装工程费的估算是按照设备及材料清单的内容进行的。一般设备的安装费的估算通常可采用三种方法：（1）按照设备购置费的百分比来估算安装工程费。（2）参考行业或专门机构制定的安装工程定额，取费标准来估算设备安装工程费。（3）根据市场行情及不同的安装方式，按照设备的吨位，采用每吨设备的安装费是多少来估算安装工程费。
3）设备及工器具费估算
设备费用的估算费用由设备的原价及设备运杂费构成。设备的原价主要通过设备厂家询价或根据经验数据，按照设备的吨位，采用设备的吨价来估算设备费用。工器具费的估算一般是综合项目的实际情况按照其占主要设备的比例进行估算。
4）工程建设其他费估算
工程建设其他费估算在项目初期阶段，可以按照工程费用的百分比来综合估算。在合同或协议中明确的工程建设其他费用需按合同或协议列入。合同或协议中未明确的费用，可按照国家或各个行业的有关规定根据不同情况逐项估算。
5）基本预备费估算
基本预备费率是按照行业规定，结合拟建工程的具体情况确定的。基本预备费是以工程费用和工程建设其他费用之和为基数，乘以基本预备费率估算得出的。
6）涨价预备费估算
根据各年份的静态投资额，按照国家规定的投资综合价格指数，采用复利法，分别估算出各年的涨价预备费，再汇总求和，得出总的涨价预备费。
第9篇：投资估算范文
关键词：轨道交通；投资估算；投资分摊原则
Abstract：The paper first briefly analysis the current situation of rail transit project investment estimation， and from the selection of route laying mode， pre exploration data collection， estimation of the professional engineering and formulation of the allocation principle and other aspects， puts
forward some measures to improve the quality of estimation files.
Key word：rail transit；investment estimation；investment allocation principle
1 引言
投资估算是指在项目投资决策过程中，依据现有的资料和特定的方法，对建设项目的投资数额进行的估算，它是项目建设前期线网建设规划、可行性研究报告或总体设计文件的重要组成部分，是项目决策的依据之一，它对整个项目的造价起着总体控制作用。
2 城市轨道交通工程投资估算的编制现状
根据《城市轨道交通工程项目建设标准》（建标104-2008号）的规定，为有效控制投资，细化控制目标，对各设计阶段的总投资的变化幅度也提出了控制要求：可行性研究阶段的总投资不宜超过预可行性研究（线网规划）的15%；初步设计概算均不得超过可行性研究估算的10%；上一阶段的投资规模一经批复，均作为下一阶段造价控制的重要依据。根据笔者参与的国内轨道交通项目投资估算编制，目前存在如下问题：
第一，超前规划的精度不足。根据国内城市轨道交通工程的建设规划文件质量来看，很多项目由于超前规划，出现了线路方案发生重大变化、车站数量增加较多、单项技术经济指标偏低等现象，引起投资超限。
第二，基础资料调查、分析不到位。基础资料的收集和调查，对投资估算编制者来讲是一项非常重要的基础工作。特别是地下工程，如果前期调查对现场情况不了解，忽略了对地下管线、周边建筑物、道路疏解等原因对该项目估算费用的影响，造成编制的投资估算与工程实际差别较大，反映不出实际工程造价。
3提高估算文件质量的具体措施
在保证运营功能及技术标准适度先进的前提下，合理确定工程投资的规模，并对整个工程及各分项工程的建设成本作出科学的估计，是编制投资估算文件的基本要求。根据这一前提，并结合目前估算编制过程中存在的问题，下文提出一系列具体措施来提高估算文件质量，有效控制工程投资。
3.1 重视线路敷设方式的选择与比选
地铁工程的线路敷设方式有地下线、高架线和地面线三种类型，据测算，三种敷设方式所对应的每公里综合造价比例约为6：3：1.5。
从节省投资的角度来看，线路敷设方式依次应首选地面或高架线，然而敷设方式的确定，需要综合考虑交通行为、换成条件、运营要求、地址条件等诸多因素，尤其是城市有限的土地资源以及规划的要求，地面线、高架线等方案难以实现。因此，设计单位应根据线网规划的要求，结合沿线工程地质和周围环境情况，特别是要充分考虑交通疏解、管线迁改和房屋拆迁加固等重要影响因素，科学、合理的选择线路敷设方式，优化投资。
3.2 加大前期勘察力度，提高基础资料的准确度
通过对过往估算文件超限的情况分析，影响投资控制的一个不稳定因素就是沿线地质情况复杂。很多项目都发生过由于前期勘察深度不够，在施工中遇到新的溶洞、岩层、巨大孤石、含水砂层、溶洞等情况，采用了改变设计的补救措施，与此同时也造成了局部范围突破投资。
因此，我们必须一方面需要加强前期勘察资料的收集，为线路、桥梁、地下结构、路基等专业设计提供尽可能准确和完善的基础资料；另一方面，由于国家及地方对勘察费用的现行规定是工可阶段比例少、初步设计阶段多，因此建议业主可考虑在不同设计阶段提前开放初勘或详勘，加大设计深度，为稳定投资做好勘察准备。
3.3 主动控制专业性较强工程的估算
城市轨道交通建设中的相对专业较强工程是指：拆迁、交通设施、主变电所、供电管线、给水管线、煤气管线、通信光缆、铁路设施、人防设施及公安设施等。涉及到此类单位的投资，素来有着“开价容易还价难”的尴尬局面。建议在工可阶段就能委托专业单位开始设计和报价，协商调整其没有工可正式批复不开工的观念和制度，在工可阶段就确定规模范围和主要工作量，就不容易在初步设计阶段出现投资失控。
3.4 制定科学、合理的投资分摊原则，有效降低轨道交通本体投资
我国已经进入轨道交通建设的加速器，必然存在着换乘站多、物业开发概念融入地铁设计理念、各类市政接驳与配合设计等特点，因此明确地铁本体工程与同步实施工程的投资划分界面具有重要意义。此外，科学、合理的投资分摊原则不仅能降低一条轨道交通线路的投资，也对平衡各投资方利益、反查投资合理性具有重要意义。通过对笔者参与的轨道交通工程项目进行分析，投资分摊应遵循“谁受益，谁分担”的原则，大致情况如下：
（1）换乘车站共用部分投资，双方各承担50%；独立部分，由各线分别承担；
（2）先建设方，实施换乘节点的设计、施工；后建设方，划补费用；
（3）物业开发空间及相关配套设施不属于轨道交通本体投资；
（4）与市政接驳的过街通道、人行天桥、公交雨棚，严格按照设计界面分摊投资；
（5）非地铁功能的部分警用通信、安检设施等属于代建工程，应另项申报
4 结束语
城市轨道交通工程复杂、投资大、工期长，属于重大工程项目，该项目的立项，往往是所在城市建设中的头号工程。在编制投资估算文件时，必须严格执行国家、行业和地方有关造价的规定和法令，进行方案的技术经济比较，控制工程造价，以便下阶段具体实施工作的开展。
参考文献：
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[2] 陆峰， 粱青槐， 陈光. 城市轨道交通建设综合造价控制[M] . 中国建筑工业出版社， 2010： 152～153 .
[3] 刘德起， 张博. 浅析地铁工程造价在设计阶段的合理确定与有效控制[J] . 中华民居， 2011（04）：01～03
