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一、财务管理专业金融学课程教学现状
财务管理课程主要涵盖投资管理、筹资管理、收益分配三部分内容,这三部分内容都是围绕资金的运动展开。资金的筹措与运用、流通与管理离不开货币、信用关系、金融工具、金融市场、以及以银行为主体的金融机构,这需要学生具备一定的资金管理方法与技能,而这正是金融学课程研究的主要内容。因此,财务管理专业学生的综合能力与其所拥有的金融专业知识与技能具有十分密切的关系。基于此,我国普通高等学校的财务管理专业大多将专业培养目标定位于“培养具备管理、经济、金融、法律、理财等多方面知识和能力的高级专门人才”。
从各学校财务管理专业的《金融学》教学大纲来看,金融学的教学内容主要包括:货币与货币制度、信用与利率、外汇与汇率、金融市场、金融机构、商业银行、中央银行、货币供求及均衡、通货膨胀、货币政策、金融发展等。教学中一般把重点放在货币与货币制度、金融机构、货币供求及其均衡、货币政策等章节上。从教学实践中看,并没有区分金融专业学生和财务管理专业学生的差异。对财务管理专业而言,金融学按上述内容体系安排教学存在很大的缺陷。对财务管理专业学生局限于货币与银行的传统教学内容落后于时代的发展,也落后于现代金融理论的发展。因此,如何在财务管理专业教学中改革金融学的教学内容, 是财务管理专业金融学教学的当务之急。
二、财务管理专业金融课程教学内容安排存在的问题
(一)授课内容未体现出金融与非金融专业的差异
从实际情况看,国内高校财务管理专业和金融专业本科生使用的金融学教材基本是相同的。对于金融专业学生而言,金融学只是其专业基础课,后续还将进一步学习金融学专业的其他课程,如商业银行经营管理学、国际金融学、中央银行学、保险学、金融市场、证券投资学等,会对在金融学中所学的内容进行进一步的深化和拓展。而对于财务管理专业学生而言,缺乏后续课程对相关内容进行进一步拓展和深化,所以金融学的教学目标应该为使学生对金融运行规律和机制有一个基本的了解和认识,对社会上广泛存在的金融现象可以做出正确的解读,并且对其本专业的学习起到有效的辅助作用即可。但是,从目前非金融专业金融学教学内容的组织和设计来看,显然难以达到上述教学目标。另外,给财务管理专业学生讲金融学的教师,一般是金融专业出身的。所以授课时基本都会按照习惯,用专业的大纲要求财务管理专业的学生,没有认真考虑财务管理专业学生的特点。
(二)交叉重复内容多
一般经管类院校的财务管理专业,金融学的课时都在40学时以内,所以时间紧、内容多的矛盾较突出。而专业的大纲中,金融学的教学内容安排存在许多问题,尤其与先学的课程,内容上的重复较严重。这样,既不能为学生搭建清晰的金融学框架, 又浪费了宝贵的授课时间,还会导致学生学习兴趣的下降。从泰山学院金融学教学大纲与宏观经济学教学大纲比较中可以看出,40学时的金融学中,有12学时是在重复宏观经济学的内容,比重高达30%。
(三)微观金融运行机制的内容欠缺
从金融学30%的内容与宏观经济学的内容重复就可以看出,我国的金融学教学中,更侧重于宏观金融运行机制, 重视银行体系、货币供求、货币政策等内容。而与我们日常理财息息相关的微观金融运行机制,金融学教学中涉及较少。由于财务管理专业的学生,在今后的学习中一般不会再学习金融专业的其他课程,所以就出现了前面所说的,财经类专业毕业的学生不会运用金融知识的现象。
(四)教学内容滞后于实践的发展
目前,财务管理专业的金融学教学中,理论教学仍占主体,实践教学内容相对薄弱,教学环节相对分散。重知识轻能力、重理论轻实践,过分强调理论知识的传授,忽视实践性环节。高校教学改革是往往谈得较多的是教学方法、教学条件和教学手段的改革,对教学内容本身的改革却较少涉及。特别对于金融学教学而言,教学内容改革落后于我国金融实践的发展。 金融学是一门理论性和实务性较强的学科,条件允许的情况下,可以充分利用校内外资源,加大投入建立起校内模拟实验室,使学生在校内就可以模拟到时实务工作情景,加深学生对金融理论知识的理解,提高学生实际运用能力。
三、财务管理专业金融学教学改革与模式建议
(一)制定适合财务管理专业的课程内容体系
针对课程内容组织形式与教学形式的错位,适宜将教学内容、教学大纲按专业和非专业划分,降低标准,教学时保持一定的自由度,根据不同专业选择适合内容和调整目标。这在客观上要求各学校财务管理专业金融学课程教师加强团队合作,从专业培养目标出发,探讨本专业的教学大纲,明确教学目标,对课程内容进行合理布局,构建适应本专业的人才培养目标和课程内容体系。
(二)适当增加金融微观部分的教学内容
20 世纪50 年代之后,金融学开始向现代金融学转型,其特点就是金融学越来越微观化、实证化、技术化。研究的内容包括资产组合理论、衍生产品的定价理论以及风险管理理论与技术等,其理论核心部分成为现代经济学的核心内容。现代金融学越来越多地从微观方面对金融进行研究,成为管理市场和指导微观企业行为的重要手段。因此针对宏观部分内容重复过多,可以适当增加现代金融微观部分的教学内容。首先,金融机构部分,可以增加对非银行金融机构的介绍,特别是证券公司、小额贷款公司、证券投资基金、财务公司等非银行金融机构的基本业务及功能定位,使学生对我国日益发展的多样化的非金融机构有更加全面的了解。其次,金融价格部分,要增加与利率相关的计算、收益率的计算、利率的期限结构、资产定价、资产选择行为等部分内容的教学。
(三)强化实践教学环节,加强教学手段改革
随着金融功能的变革、科学技术的日新月异及金融电子化、金融自由、金融工程化的进展,现代金融创新层出不穷,国内过激金融热点问题频出,国家宏观经济政策不断调整。因此,仅仅依靠传统的理论讲授无法帮助学生全面认识和理解实际问题。针对这一问题,一方面,要加强实践教学环节的设计,运用生动的案例激发学生的兴趣和探究思想,加强学生的应用能力和金融思维的培养。教学中可以采用以教师讲授为主、学生讲授为辅的教学方法来调动学生的学习积极性。并在讲授过程中加强参与式学习,通过小组讨论的方法可以鼓励学生表达自己的金融想法。另一方面, 课程之外,为激发学生的学习热情还可以做一些辅助教学的工作,如:聘请校外专家来校给学生讲授金融行业需要的专业知识及技术,指导学生如何将课堂所学的理论更好的运用到实践中;推荐学生到金融行业实习,可以与某个证券公司达成协议,将其作为学院的一个实习基地,在实习中更有兴趣学习专业知识。
(四)适宜在教与学方面要树立一种充新教学模式
针对非金融专业的内容多、课时少的情况, 可以在教与学方面要采用一种充新教学模式。即:“教”可利用案例教学法、分析讨论法,并采用多媒体教学等手段提高教学的信息量,并激励学生积极参与课堂教学活动。另一方面,“学”可通过增强课程教学的开放性与金融熏陶方式,引导学生阅读金融方面的课外书籍,如《货币战争》、《资本战争》、《伟大的博弈》、《财富千年》等课外书籍,一方面可以拓展知识,另一方面也可以增强学生对金融学习的兴趣。
(五)构建更加科学的综合考评方式
基于财务管理专业学习金融学课程的目标,在综合考评上要更多体现学生的金融实践能力。传统的以闭卷考试成绩加日常考核的单一考核模式显然不能适应这一要求。在闭卷考试基础上,应当加大过程性考核力度,可以考虑采用其他形式的考试,例如可以用网上模拟、设计金融方案、金融小论文等来确定成绩。增加学习能力、研究能力、分析能力、综合知识运用等能力的考核比重,从而形成“全过程——全方位——全面考核”的科学考核体系。
参考文献
[1]方永丽.非金融专业金融学教学内容改革探析[J].北方财经,2012(04).
[2]何运信.非金融专业学科教学平台中“金融学”教学内容改革研究[J].怀化学院学报,2007(12).
关键词: 《数理金融学》 教学计划 课堂教学
《数理金融学》是一门运用数学工具研究金融的课程。自20世纪50年代诺贝尔经济学奖获得者马科维茨首次从定量的角度研究投资组合这一金融问题以来,数理金融学的理论得到迅猛的发展,同时其理论在金融衍生品的定价等领域得到广泛的应用。学习并掌握数理金融学的定量分析方法,具有十分重要的现实指导意义。由于《数理金融学》涉及的数学理论知识较多,学习该课程的难度较大。因此,探索适合本课程的教学理念以达到良好的教学效果是很有意义的,笔者将从以下三个方面对其进行阐述。
一、制订设置合理的教学计划,夯实学生的数学基础
目前大多数金融学专业的课程设置中,除了《微积分》、《线性代数》和《概率论与数理统计》三门必修的数学基础课程外,基本上没有其他的数学课程。《数理金融学》中的期权定价理论、随机利率期限结构理论等许多内容都与随机过程理论紧密地联系在一起。比如,在学习期权定价理论和随机利率期限结构理论时,会涉及布朗运动、随机积分、伊藤公式、哥萨诺夫变换、费恩曼-卡克公式等随机过程的相关理论[1]。若没有学习《随机过程》而让学生直接学习《数理金融学》,他们会感觉到该课程理解起来十分困难。因此,将《随机过程》这门课程列入教学计划是很有必要的,为《数理金融学》课程的学习奠定良好的数学基础。《随机过程》的主要教学内容包括泊松过程、离散时间马氏链、连续时间马氏链、布朗运动、随机积分和扩散过程[2]等。此外,测度论在数理金融学中有广泛的应用,如条件期望的概念及其性质、测度的变换[3]等。学习和掌握测度论的基础知识,不仅可以训练学生的数学思维,进一步夯实学生的数学基础,而且有助于学生更深入地理解数理金融学的定量分析方法。因此,将《测度论》设置为选修课程,在《数理金融学》课程的教学中具有重要的意义。由此可见,在教学计划中开设《测度论》和《随机过程》两门课程是非常合理的,不仅能为学习《数理金融学》奠定必要的数学基础,而且能使学生掌握丰富的数学工具分析金融现象和解决金融问题。
二、课堂教学应处理好源于教材和高于教材两个环节
课堂教学是教学计划实施过程中最重要的环节。教什么的关键是选取合适的教材,教材是教学内容的依据,但是课堂教学又不能局限于教材。这就要求课堂教学不仅要源于教材,而且要高于教材。被选入《数理金融学》的内容往往是一些经典的模型,而且大部分教材都非常详细地编写了模型的数学推导过程。基于学生已掌握《数理金融学》所需的数学基础,在讲授教材内容时,关键是把模型所运用定量分析方法的核心思想和所得到结果的金融含义讲解透彻,把推导过程的细节留给学生课后阅读。在讲授源于教材内容的基础上,适当地延伸和合理地补充是实施高于教材这一教学环节的常用手段。比如,在讲授完经典的马科维茨均值-方差模型时,可以通过设置一些思考题,如采用方差度量风险有哪些缺陷性、如何将一阶段的均值-方差模型推广到多阶段的情形等,引导学生对该模型的局限性进行分析。在这些思考题的基础上,还可以对教材上没有涉及的相关内容做适当地介绍,如在分析使用方差度量风险的缺陷性的同时,讲授常用的一些风险度量指标,并给出一些相关的文献让感兴趣的学生课后进一步深入地学习。这种高于教材的课堂教学环节不仅能拓宽学生的视野,培养学生分析问题和解决问题的能力,而且能让学生养成独立治学的习惯。因此,在《数理金融学》这门课程的教学过程中,应合理安排好源于教材和高于教材两个环节的教学时间。课堂教学应在发挥教材内容的基础性作用的同时重视高于教材的教学环节,充分利用高于教材的教学环节提高课堂教学质量,而不是只满足于讲好教材内容。
三、教学过程中应注重培养学生运用所学模型解决实际问题的能力
《数理金融学》中的模型要么描述某些金融现象,要么解决某些金融问题,这些金融模型的提出都与实际应用有紧密的联系。《数理金融学》不仅是让学生理解和掌握模型的基本原理,而且要训练学生运用所学模型解决实际问题的能力,达到学以致用的目的。比如,在学生掌握利率期限结构的贴现函数法等拟合方法的基本原理的基础上,要求他们根据我国债券市场的样本数据,选用合适的拟合方法得到不同信用级别的利率期限结构,并结合相应的理论对其进行分析。在运用模型解决实际问题时,通常需要利用一些软件编写程序处理样本数据,进而得到模型中参数的估计值。编程是运用模型解决实际问题过程中非常关键的环节,可以通过开设实验课对一些常用软件的使用方法进行讲授并设计一些题目让学生自己动手练习巩固所学软件的常用命令,然后在此基础上训练学生的编程能力。由此可见,学生运用模型解决实际问题时,既要有扎实的数理金融学基础,又要具备较强的编程能力,这是高层次金融人才应该具备的素质。因此,《数理金融学》课程的教学不能只停留在讲授模型的基本原理这一理论层面,而是要在理论教学的基础上注重培养学生运用所学模型解决实际问题的能力。这一要求在该门课程的教学过程中具有十分重要的意义,不仅实践理论与实际相结合的教学理念,而且能加强学生运用软件进行数据处理的能力,让学生在解决实际问题的过程中对所学模型的理论有更深刻的认识,激发学生构建更贴近现实世界的新模型,使学生真正体会到学习《数理金融学》的有用性和重要性。
综上所述,教学计划的设置、课堂教学的实施和学生能力的培养是《数理金融学》课程教学的三个重要环节。数理金融学是数学与金融学相结合而形成的交叉学科,涉及大量的数学知识,教学计划的设置合理与否直接影响整个教学过程的实施。只有学生具备扎实的数学基础,课堂教学才能实施高于教材的环节和培养学生运用所学模型解决实际问题的能力。没有高于教材这一环节的课堂教学无异于照本宣科,没有注重学生解决实际问题能力的培养,单纯的理论教学只是纸上谈兵,违背理论与实际相结合的教学理念。因此,《数理金融学》的教学应处理好这三个环节,发挥其在培养高层次金融人才中的重要作用。
参考文献:
[1]叶中行,林建忠.数理金融:资产定价与金融决策理论[M].北京:科学出版社,2010.
关键词:信息技术手段;启发式教学;团队教学
我国的经济体制与西方国家不同,在金融学的教育方面有着中国特色,同时,现在我国不断地在与世界接轨,对外开放进一步扩大,金融学专业要求与世界相连,因此,我国的金融学课程建设必须有所改变。
一、课程建设的特点
1.国际性
金融学的课程设置应该注重与国际接轨,更多地了解世界经济的发展,能够在毕业之后很好地服务社会和应用。关注高层次的金融学人才毕业后的就业能力和实践能力。在这方面的建设是在课程的设置中体现国际化,把国际金融问题放到教学内容中。部分教材可以选择双语教学,或者是聘请国外的知名教授。
2.综合性
在如今的形势下,金融学专业涉及的方面多,应用性强,信息化程度高。要研究宏观经济、微观经济、管理学,还涉及会计、法律、统计等很多方面的内容。学生要学习这些基础知识,还应该知道一些人文和道德修养。文理相互结合,可以更好地培养综合性的金融人才。
3.实践性
金融专业需要实践才能够很好地了解金融真正的知识和运用。应该进行创新的训练、实习、寒暑假的社会实践和案例演练等。只有真正经过实践,才能更好地了解金融的知识。实践的过程必须接近真实,而且要按照市场考虑到各个方面的因素,打消学生认为是模拟操作不认真的念头,发挥出实践的真正作用。
二、教学内容的改革
1.从货币转向金融学
金融学的专业建设从以前的货币银行学转变为金融学。为了更好地把金融学作为专业的基础教学内容,选择教材是关键。一般的金融学教材是不适合的。金融学课程的教材要能够反映出金融行业现在的情况,而且要适合金融行业的发展。中国和西方国家有一定的差异。不能够直接使用外国的教材,最好是根据中国的国情来选择。教材的理论体系一定要成熟,能够反映出我国的金融实践和发展。
2.从宏观转向微观
金融业的发展中心从以前的宏观经济学变为微观经济学,现在的金融技术越来越微观化,在金融学专业上表现为对微观经济学更加注重了。尤其是在具体的教学中,教学的内容应该以企业为主体,考察企业在市场中的具体行为。包括对融资的资本市场和资本资产等方面。一些宏观方面的教学内容,也应该从微观着手,从企业的角度来分析一些经济行为的影响。
三、教学方式和手段
1.合理运用现代的手段
在信息技术发展快速的今天,合理运用一些现代的信息技术手段,可以改变一些传统的教学方式和教学观念,提高教学的质量。首先,使用网络来进行教学的管理。现在是一个信息化的时代,教学内容中的教案、习题和实验都可以选择上传到网络上,方便学生使用,实现师生资源共享,方便教师给学生提供资料,也方便师生之间的交流。学生可以自由在课前进行了解课堂的知识和课后的复习。第二,适当使用多媒体教学,多媒体教学最大的好处就是可以提前给学生准备一些各种类型的资料,比如,视频、图片等。但是教师也不可以完全采用多媒体,防止出现教学内容僵化的问题。把多媒体当成教学的手段和工具,而不是必须使用的主体。
2.采用启发式的教学方式
金融学和其他学科不同,学生需要学会创新,学会自由思考和辨别。在瞬息万变的经济时代,学会一些一成不变的知识是没有用的。教师为了更好地提高学生的创新能力,必须采用启发式的教学方式。所谓启发式的教学方式,就是教师在教学过程中,调动学生的积极性、主动性和创造性,使学生积极动脑思考,动手去实践。在课堂上,教师要通过对学生一些热点问题和难点问题的提出,激发学生的兴趣,教师和学生之间相互讨论,改变死记硬背的教学方法。
3.实行团队教学手段
金融学是一项包含多种知识的课程,在这些课程中,内容细致而且深奥。但是很难有一个老师精通全部的知识,最好的办法就是把金融学的课程按照大纲分开教学。教师教给学生自己最擅长的部分。学校对金融学做出一个统一的大纲,分别选择出每一个部分的教师,教师相互之间也可以进行讨论,给予学生最好的教学内容。
金融学专业需要根据时代的变化作出相应的调整。在当今 时代里,金融学课程建设的内容、教学手段和方式必须进行改变,准守金融学国际性、综合性和实践性的特点。
参考文献:
金融学是一门实践性和操作性较强的应用经济学学科,而我们向社会输送的中高级金融人才,有些在校成绩优秀的大学毕业生到了工作岗位,适应能力却很差,这说明单纯依靠课堂知识灌输的教学方法和手段在有些方面是存在缺陷的。
1.教学形式上过分追求现代教育方式。多媒体教学有其优势,如课容量大,形象直观、图文并茂,通过声、光、形、色、音等强化教学内容,激发学生兴趣,还可支持网络教学平台的建设,保证教学资料永续性等,但是其劣势也是难以避免的。正是由于多媒体教学涵盖的信息量大,对于教学经验不足的教师而言,强调在单位时间里传达给学生尽可能多的信息,如此大信息量的课堂教学,使学生对繁杂的知识点无所适从,教学效果可想而知。此外,多媒体教学的直观、形象的特征也框定了学生的想象力、创造力、扼杀了学生的主动性和创新能力。通过我校财经类专业07级学生调查问卷来看,对板书教学和多媒体教学的认可比例分别为43%和57%,可见多媒体教学并不能完全替代传统教学方式。
2.考核方式缺乏创新。在目前我国高等院校的金融教学中,卷面考试仍是不二选择;而且在具体的题型设计上拘泥于对基本概念及教材具体内容的识记上,把知识的拥有量及对相关知识点的低层次掌握作为考试的主要内容,考察综合分析能力的题型相对不足。这种考试模式扼杀了学生的自主学习能力,影响学生的创造力和个性的发展,难以全面提高学生的综合素质。
3.教学方法和教学团队建设相对落后。我国的高等教育,传统的课堂讲授仍然是主要的教学方式,缺乏学生动手动脑能力的培养。依靠课堂进行知识灌输的传统教学方法有利于理论知识的掌握,但难以培养出来具备较强实践能力、创新能力和解决问题能力的高素质应用型人才。缺乏灵活多样的教学方法、手段的研究,使学生踏入社会后难以融入担当的角色。教学方法的改进离不开教师自身业务素质的提高,而长期以来教师间横向教学合作与交流较少,不利于授课教师业务素质的提高和课程体系的总体把握。
二、金融教学改革的思路
(一)金融专业学科体系建设应注重学生全面素质的提升高校培养出来的金融中高级人才仅仅有经济学、货币银行学、国际金融学、金融工程学的理论知识是远远不够的,在金融人才培养方面,可借鉴特许金融分析师(CFA)的经验,注重理论与实践相结合,能力与素质的综合全面提高。除经济学和财务会计外,其考核内容还包括:伦理和职业标准、金融数量技术、固定收益和权益证券分析以及组合管理等。作为全球公认的金融分析师及投资组合经理能力与诚信衡量标准的CFA资格认证,除需要扎实的金融理论知识外,更注重金融专业技能和很强的实践分析能力。CFA的金融人才培养及金融行业执业标准方面的成功经验值得金融学界的关注。课程体系调整的同时还需加强实践操作环节的建设和投入,如搭建金融实验室平台,借助金融实验设备开展实践教学,可以缩短书本理论和现实之间的距离。如模拟股票市场交易、网上银行业务、电子货币支付结算等。还可以通过互联网访问中央银行、股票期货交易所、国际大银行等网站,了解金融发展的最新动态。实践教学增强了学生对所学内容的感性认识,明确了学习的目的,同时也培养了实践能力。增强其对专业知识的理解应用能力和操作能力。并在日常教学中注重培养学生的金融伦理意识,全面提升学生的综合素质。
(二)强化微观定量的分析和教学,以适应金融学未来发展的需要传统的强化宏观部分研究的课程体系已落后于实践发展和客观需要,加强微观金融课程建设可以使学生更能接近于现实,服务于社会。金融学的本质是数理,国际上现代金融学科的发展趋势是微观化和数理化,重点是用数理模型来解决价格、风险、收益等问题,因此,应彻底转变我国金融学科以传统金融学和国际金融学为主的教学思路,突出以微观金融学为主的办学方向,与国际金融学教学接轨。此外,还要保证各门课程在学科体系中的独立地位,避免知识构建中的重复,如将公司财务学与投资学有效融合,既保证课程体系的完整性,又避免了与后续课程的重复学习。
(三)教学形式上要不断创新
1.科学合理运用现代教育方式。知识传授密度要适度,这需要教师与学生有良好的沟通,包括语言交流和目光交流,根据学生的反应随时调整教学进度;并且在制作课件时首先要保证教学内容的逻辑性和层次性,还要保证重点与难点突出,对于教材内容要善于取舍;辅之以传统教学三大基本功之一“板书”,实施传统教学与多媒体教学的有机结合,合理的板书不仅不会影响教学进度,反而会加强“吸收听讲”的教学效果,增强教学主体———学生的参与性;在教学演示过程中,可通过插入问题、适时提问、设定悬念等方式提高学生的心理参与度,使学生在教学过程对教学信息做出积极反应,增强课堂的互动性。在具体的实施过程中,需要教师随时发现问题,分析问题,不断细心揣摩,应当根据教学内容、教学对象的不同,深入研究多媒体教学规律,合理选择行之有效的教学策略,将传统教学的积极性和多媒体教学的先进性结合起来,相互补充,取长补短,从而达到优化教学过程,提高教学效率的目的。
2.考核方式上体现多样化与灵活性。增强考核的合理性、公平性和真实性,真正体现考核方式的“多元化”。“多元化”是指课程分值结构多元化、考核方法多元化和考核内容的多元化。课程分值由基础分值和加减分值构成;考核方法包括平时考评方法多样化和期末考试题型多样化;考核内容既包括基本理论和基本知识,又涵盖学生的综合运用能力与思辨能力,还注重学生的学习态度、投入状况与学习的主动性、创新性。比如除期末考试外,可通过布置作业、测验、讨论、专题分析报告、调研和贯穿全过程的学风、科研考评。当然,有些考核方式在操作上还有一定局限性,如囿于课时有限与学生人数过多,每个学生无法获得均等机会或出现“搭便车”现象,无法真正体现公平性,这需要教师在大胆创新的同时,还要不断改进,选取最合适的考核方式。
3.促进教学方法改进,加强教学团队建设。讲授形式要多样化,吸引学生同时提高自己驾驭课程和课堂的能力。改变教师唱“独角戏”状况,以教师为“主导”,学生为“主体”,激发教学主体的参与性,引导学生对同一个问题,从不同角度、不同方位,定量、定性地去思考,冲破思维定势,拓展思路,找出不同的解题策略,进而得出不同的结果,从而培养学生不断进取和勇于创新的精神,发展学生的创新能力。一方面教学方法多样化,教师主讲、课堂讨论、学生主讲、课堂练习,大力开展情景式教学、启发式教学及案例教学。另一方面是教学手段要多样化,板书、多媒体课件、影像资料、模拟业务交易,对于这几种方法要综合、灵活应用。比如安排小组讨论和学习。小组讨论和学习一般安排在课堂中进行,在每班分小组的基础上,教师出好讨论的主题,学生围绕主题展开讨论,不设定固定思路,教师在讨论过程中学生的观念、想法进行必要的点评。这样促进学生对问题进行思考,通过对不同意见的争论,深化对问题的理解和认识,更好地掌握了相关的知识。但是小组讨论和学习有一定的难度,容易走过场,主要的原因是有学生准备不充分甚至根本没有准备;教师出的讨论主题,学生缺乏感性的认识;有些学生的口头表达能力较差;最主要的是不少学员尚未接受这种教学的形式,缺乏参与讨论的意愿,而更愿意做“听众”,这都需要教师根据情况灵活调整。
教学团队的建设上,实现以课程组为单位实现“一课多人,一人多课”的有效组合。这样不仅可以做到教研有保障,还可以使老师集思广益、取长补短相互沟通,做到规范教学和有效协调,形成一个具有生命力的团队。课程组制度的具体实施可采用:公开课制度,主讲教师进行教学示范,相关教师听课、进行经验交流;开展定期的教学研讨活动,针对教学中存在的各类问题进行讨论;一对一的传帮带活动,由有经验的教师帮助青年教师提高教学水平,深化教学效果。通过以上三种方法,使得经验丰富教师的宝贵授课经验得以传播,取得了很好的溢出效应和扩散效应,从整体上提升了教学团队的教学质量。另外加强课程体系设置的科学性、教材的立体化建设及教师自身综合业务素质的不断提高也不容忽视。
1.1考试设计理念的变革
以往我们的考试过分重视对“三基”(即基础知识、基本理论和基本技能)的考核.使得教师教学形成了过分依赖教科书的局面,考试设计忠实于课本,在一定程度上表现出本本主义、教科书主义的倾向.对教学的评价更多侧重对传授和接受知识的效果评价.通过研究笔者认为,应该把期末考试的功能定为发现问题、改进教学方法,进而促进学生发展的重要手段.把改革的指导方针定为“能力考核为主,理论够用为度”,考试目的从单纯检验知识的掌握转向更多地关注实践与思维意识的培育,使考试成为学生继续学习的过程.以学生为本,以学会、学懂、会用、巩固为目的,改变“一考定终身”的现状.
1.2考试内容的变革
(1)建立科学的考评体系.课程考试改革经常都是弱化笔试部分考核.通过何种方式来核定学生的学习情况、知识的掌握情况,把考试科目的改革细分成几类,从试题的难易程度、知识的覆盖面、重难点是否突出等角度制定相应的考试试题质量评价标准.根据课程的特点制定多层次的评定方式.课程考核可以由多种考试形式按比例构成,包括理论考试、实践考试、实习考核、口试等.
(2)强调考试试题的情境性和应用性.现在的考试方式忽视考察学生运用基础知识解决实际问题的能力,阻碍学生创新能力和个性的发展.所以应加强考试试题与社会实际和学生专业知识的联系,重视考查学生分析问题和解决问题的能力.
(3)强调考试不仅要重视学生最终的成绩,而且重视得出结论的过程,以考查学生的思维方式和思维能力.同时,注重考试结果的运用,建立考试结果分析体系,总结经验教训,发现问题及时改正,让考试成为提高教学质量的有效反馈渠道和沟通机制.
(4)强调加强考务管理工作.健全课程大纲建设,加强各类考试试题库的建设,尤其是精品课程、专业核心课程等科目的题库建设,逐步实行教考分离,突出考试的公平性和公正性.
2实施方案探讨
笔者通过实地考察省内其他几所有财经类专业应用型本科院校,结合黑龙江财经学院的办学特色,将考试改革方式优化为以下五大类型:
2.1平时全程考核加期末随堂答题或随堂测验
这类科目强调平时全程考核的成绩认定,不以一次考试判断学生的所有学习情况,要能够体现出学生的课堂表现差异.以“金融英语”这门课为例,将课程考核方案改革如下:
(1)课堂纪律考勤(10%).
(2)课堂参与程度(30%).考核办法为:一是组织几次两人组的小组情景对话,要求达脱稿并能流畅表达,此口语训练占10%;二是根据其上课学习状态给予其平时表现分,此分数也占10%;三是要求学生每人必须准备一次课前的五分钟的英语报告,此报告也可以采取编排英语情景剧(以商业银行、证券公司、保险公司、工商企业的业务开展为内容)的多人员的形式进行.
(3)平时测验考核(30%).考核主要方法为:对商务专有名词进行听写,一共进行四次听写,每次听写占10分,最后取其中较高的三次分数加到一起即为平时测验分数.
(4)口语考试(10%).考核主要方法为:以对话的形式进行口语测试.根据学生回答问题的准确性和语言的流畅性来进行打分.
(5)平时作业(20%).这种考核方式突出“内容综合化,结果全程化”,把日常教学的每一个环节都作为考核内容.像市场营销、电子商务、金融职业礼仪这类互动性强、参与性强的课程可以尝试使用此类方法.我们可以根据课程设置不同的参与模块,通过学生的参与情况给出平时成绩.这种方式难点在于对每个学生的日常学习状态的掌控,这样才能对所有的学生有一个区分度.
2.2平时成绩加期末写相关专业论文或报告
这种考试方式核心在于论文分值的给定,这里以“投资银行学”、“金融监管学”两门专业选修课为例,把论文进行分解,每部分给出相应的分数,在论文分数给定方面细化为:①题目自拟(5分)②报告概述(10分)③正文内容及结构(60分):a内容包括:问题提出(5分)、分析过程(20分)、建议或办法(15分);b结构包括:标题设计(5分)段落设计(10分);字号与标点使用(5分).④参考资料(3~5个,近两年的资料)(10分)⑤字数:2000~2300字左右(10分)⑥结论(5分).还可以根据课程的不同演化成相关的形式,比如农村金融学、房地产金融学、商业银行企业文化、金融理财等课程,就可以让学生利用五一、十一假期作实地调查,获得第一手资料,在期末结合本门课程所学的专业知识撰写调查报告、理财规划书,锻炼学生数据的分析、整理、提炼能力,也为将来写毕业论文打下基础.这种考核方式的重点就在于一定要明确给分的细则,否则会给学生留下老师完全凭借个人喜好评判的印象.
2.3平时成绩加期末试卷考核
这种方式和传统考试形式上没有变化,但是内容上有很大不同.这类课程改革侧重出题方式变化,减少名词、简答这些死记硬背的内容,增加案例分析、论述这些考核学生分析能力的内容.以“财政学”为例,试卷70%的分值侧重于考核所得税的计算、关于美国财政悬崖问题、欧债问题的分析等内容.通过对现实问题的分析,了解学生理论知识的掌握状况.这种考核方式适合理论性强的课程,如果在这类课程上还是一味地追求形式的变化不一定适合.但是在具体内容上还是可以根据课程本身性质多增加一些和现实联系的问题,加大理论的应用性,锻炼学生应用所学的理论去分析实际问题的能力.
2.4平时成绩加小组讨论
这种方式适合内容本身和现实联系紧密,操作性强而授课学生人数少、学生比较活跃的课程.以“期货学”这门课为例,考试分为两部分,一部分是小组讨论发言,将学生分成六个小组,然后选择一种期货品种(黄金、豆粕、铜、铝、股指等).对该期货品种进行讨论,分析其近期的基本面情况,结合基本面的情况,预测未来走势.整个内容形成文字材料并做成PPT,选出一名同学进行演示.教师根据学生的表述情况和最后的文字材料及PPT制作情况综合给出成绩.另一部分是在期末的时候进行答辩,准备30个左右的问题.将问题分为基础内容(课程里的基本知识、基本理论)和现实分析部分(根据基础知识联系现实问题分析),让学生在两类问题中各抽出一个进行回答,教师也会结合学生的回答情况进行深入发问,最后根据整个答辩状况给出分数.结合两部分的表现和平时成绩给出最后的总分数.
2.5平时成绩加校外实训加期末考核
关键词: 金融学 差异性教学 实践
在经济全球化及金融国际化的背景下,金融在一国经济体系中占据着核心地位。随着经济对金融的依存度越来越高,社会对高层次、国际化、复合型金融人才的需求变得格外迫切。因此,如何培养新经济和新金融人才,高等教育肩负重任。对于不同专业的学生而言,由于专业特点及培养目标的不同,在“金融学”的教学过程中必须根据学生的特点进行差异性教学。
一、“金融学”课程的发展趋势及特点
从历史上看,货币、信用等金融要素的产生已有几千年了,在资本主义运作方式确立以前,无论是货币的演进,还是信用的发展,都是相对独立的。工业革命以后,随着资本主义经济的发展,新式银行的出现把货币经营与信用活动融为一体形成了金融范畴,由此金融获得了长足的发展。至20世纪中叶,尽管有比较完备的金融市场,但主要的金融活动仍然在货币系统和以存款货币银行为主体的金融机构覆盖之下,因此,金融研究的成果主要集中在货币和银行方面。20世纪90年代以来,伴随着金融市场的快速发展和对外开放的日益扩大,资本市场运作、金融资产估值和经济主体理财已经成为金融活动的重要内容且有不断扩大的趋势。面对新的变化,国内高校在教学中普遍采用宽口径金融的研究范畴,即包括货币与汇率、信用与利率、金融资产价格、金融市场与交易、金融机构与业务运作、货币需求与供给、金融总量与均衡、宏观调控与监管、金融发展等所有活动的集合。随着金融创新及金融市场的蓬勃发展,金融活动越来越错综复杂,新的融资方式、金融工具、风险管理手段及市场热点层出不穷,“金融学”课程因此在新的时代背景下呈现出新的特点。
1.金融活动的国际化趋势。
金融交易越来越国际化。投融资活动不再拘泥于一国范围之内,经济全球化迅速促使金融国际化。资本流动促进货币及各类金融工具在国际金融市场上交易,从而形成了巨大的金融网络,一国金融市场的波动会通过金融资产的相关性及传染效应而迅速波及其他国家或地区的金融市场的稳定与安全。
随着金融业的不断深化,越来越多的外国银行及金融机构进入中国市场,并与国内银行业享受同等国民待遇。一方面,跨国银行等金融机构进入中国市场参与市场竞争。另一方面,国内金融机构在海外市场拓展业务领域、扩大服务范围,直接参与国际竞争。伴随资本的国际流动,银行网络遍布全球,同时促使跨国银行的发展与国际金融中心的建立,这些都榻鹑诨疃增添了丰富的内容。
2.金融活动的市场化趋势。
金融活动的市场化是指融资方式或资产结构的变化越来越市场化,金融产品和金融服务的定价由市场决定,资产流动性越来越强。伴随着资产证券化的发展,大量银行信贷或应收账款这类缺乏流动性的资产被作为虚拟的本金发行证券,并在金融市场上出售、交易。资产证券化为金融市场注入了新的交易工具,促进了金融市场的活跃及效率的提高。金融活动的市场化,使金融理论从宏观的抽象理论描述转向了一种市场化的研究。以投资组合理论、资产定价理论及风险管理理论为代表的金融市场理论成为现代经济学研究的核心内容之一。
3.金融学与其他学科交叉融合的特点。
科学技术的多元化发展,促进自然学科与社会学科相互渗透,形成了一系列交叉学科和综合学科。资产组合理论第一次提出把数理方法引入金融问题的研究中。多因素套利理论将影响资产收益率的因素分解成多种因素,从而更加贴近市场实际。分解过程需要技术支持,衍生金融工具中的期权定价模型更需要数学和统计技术支持,金融产品的设计需要工程化思维与技术的支持。
现代金融业务及金融产品的不断创新,有关金融学问题的研究已超越了传统经济学的研究范畴,使得金融学科与多个学科领域形成交叉,金融工程、行为金融、数理金融等多个交叉学科孕育而生,创造性地解决了各种金融问题。此外,现代通信技术与计算机的发展,从根本上改变了金融业的运行方式,导致传统支付和融资业务向电子化、网络化、证券化的方式转变。
二、“金融学”课程针对不同专业实施差异性教学的必要性
目前,我国很多高校都开设了“金融学”课程。该课程内容涵盖了货币、信用、汇率、利率、金融资产价格、金融市场与交易、金融机构与业务运作、货币需求与供给、金融总量与均衡、宏观调控与监管、金融发展等所有宏、微观金融活动。对于金融学专业学生来说,“金融学”是一门专业基础课,该课程的开设有利于学生对整个金融体系有个全局的认识和把握,同时为后续专业课程如《金融市场学》、《证券投资学》、《商业银行经营与管理》、《国际金融》等的学习打下基础。对于非金融学财经类专业,如国际贸易、工商管理学生来说,“金融学”是一门学科必修课,可以充实完善其专业课程,同时有利于培养学生的专业素养。对于非财经类专业的学生,“金融学”是一门选修课程,供对金融有兴趣的非财经类专业学生选修。对于这类学生而言,“金融学”课程的教学重点应该放在微观市场领域,如资本市场的运作、有价证券的交易等方面。
由于不同专业的人才培养目标与专业需求不同,对金融理论与业务的掌握深度与广度的要求是不同的,再考虑到“金融学”课程涵盖的内容众多,因此,在实际教学过程中,必须根据授课学生的具体专业实行差异化的教学方法。
三、“金融学”课程在不同专业实施差异性教学的具体实践
1.针对不同专业,实施差异化的课程教学要求。
对于金融学专业的学生来说,“金融学”是一门重要的专业基础课,需要对金融学进行整体性、框架性的介绍。其中既包括货币、信用、利率、汇率、金融资产价格等基本范畴,又涵盖金融市场与金融机构的微观金融领域,还涉及货币需求与供给、金融总量与均衡、宏观调控与监管、金融稳定与发展等宏观金融层面。鉴于该门课程对于金融专业的重要性,教师在教学过程中要实现两个目标:第一,学生要全面掌握金融学的理论框架、基本范畴、基本原理、现代金融理论的前沿与发展动态,为后续专业课程的学习打下坚实的理论基础。第二,注重培养学生的专业兴趣,充分调动学生自主学习的能力,拓展学生思考的广度、深度与高度,提高专业素养。
对于非金融学财经类专业的学生,有必要系统地掌握货币、信用、利率、银行等多方面的金融理论与业务知识,能够运用相关理论与业务技能,更好地从事企业投资、市场营销、企业风险控制等活动。与金融学专业的学生相比,可适当放低非金融学专业学生在金融理论方面的要求,同时应注重金融知识运用能力的培养,在具体实践活动中灵活运用现代金融基本理论和业务知识进行资金管理、投融资决策及风险管理等活动。
2.针对不同专业,实施差异化的课程教学方法。
(1)金融学专业。对于金融学专业的学生,除了全面掌握金融学的理论框架、基本范畴、基本原理、金融理论的前沿与发展动态外,还要培养专业兴趣和专业学习能力。因此,在教学过程中首先要把“金融学”课程中的基本理论和知识讲通、讲透。在此基础上,积极探索激发学生学习和研究金融的兴趣,培养其主动学习的能力。
针对金融学专业学生专业性强及小班教学的特点,在“金融学”课程教学过程中可以适当引入研究性教学方法。改变以教师为中心的灌输式讲授、学生被动接受的教学模式,开展以教师为主导、以学生为主体的启发式教学,充分调动学生自主学习、主动获取知识的积极性。在“金融学”的教学过程中可以设置3―5个研究专题,由教师引入专题的研究背景,以小组的形式展开自由讨论,再以组员报告的形式汇总小组的观点,最后由老师做进一步的总结与点评。通过互助式学习,激发学生的学习热情,培养学生分析问题的能力。
(2)非金融学财经类专业。对于非金融学财经类专业的学生,教师在讲授金融理论时可以降低理论深度,提倡多样化的教学方法。在基本理论、基本知识点教授完之后,通过具体案例,如引入实际生活中的金融热点问题,突出金融知识的运用性。
此时,对于金融热点问题的探讨角度与金融学专业的教学有所不同。教师应尽量选择一些与实际生活密切相关的问题进行讨论。例如,在货币一章可以引入人民偶尤SDR一篮子货币的话题,教师可以从微观层面展开探讨,如人民币加入SDR对企业的进出口贸易、对老百姓的出国旅游、对居民的资产配置等会带来怎样的影响。又如在金融市场一章可以增加证券市场的交易及策略分析的介绍,对于股票交易有兴趣的学生可以动员参加股票交易模拟大赛,使学生在实践中增加对金融的感受,提高学习的兴趣。
3.针对不同专业,实施差异化的课程考核方式。
“金融学”课程的考核方式大部分高校仍以闭卷考试的形式为主。目前,我校该课程的考核方式为期末闭卷考试成绩占总评成绩的70%,平时成绩占30%,对不同专业的学生并未采取差异化的考核方式。笔者认为,针对不同专业的学生,应实施差异化的课程考核方式。
对于金融学专业的学生,应采用多元化的考核方式,可以取消期末笔试的环节,总评成绩的构成应更加多元化。结合研究性教学的特点,可以对专题讨论中学生的讨论发言、相关章节布置的课程论文、上课时的新闻分享等环节都设置考核标准,给出一个综合的评价。总之,通过对课程考核方式的改革,真正实现参与式和互动式教学。
对于非金融学专业的学生,考核方式应由重知识测试向重能力测试转变,要降低闭卷考试在考核中所占的比重,考试的题型应更加贴近生活、联系实际,培养学生从金融学角度观察和分析社会问题,培养独立辨析金融理论和解决实际问题的能力。
总之,结合“金融学”课程的自身特点,要提高不同专业学生的金融素养,培养出真正符合社会发展的复合型金融人才,就必须采取多样化的教学方式,针对不同专业学生的特点,对课程教学方式和内容进行调整与创新,提高高校“金融学”课程的教学质量。
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关键词:金融学;实验课程体系;改革
高校实验课程,是高校课程体系的重要组成部分。完整有效的实验课程体系将有助于深化化学生对理论课程的学习,在培养学生综合能力方面起着重要的作用。
一、金融学专业实验课程体系的重要性
(一)是对金融学专业理论课程的有益补充
现阶段,我国财经类高等院校都设置了金融学专业实验课程体系,可见它在教学中起到了重要的作用。金融学专业的学生进入金融领域工作会接受岗前培训,但是培训的时间是很有限的。学生要真正能够将所学理论知识与实践结合,还需要较长时间。因此,大学四年对理论知识的积累与足够多有效的实验、实训课程的结合是必不可少的。从目前情况来看,由于金融企业具有一定的特殊性,能够接纳学生实习的机会不多,因此实验课程更多采用实验室教学的方式。
(二)是适应金融领域高度竞争的需要
随着科技的不断发展,金融领域的科技创新和业务创新日益增多。对现有金融学专业人才的培养而言,已经不仅仅需要扎实的金融学专业理论知识,学科交叉已经在所难免。因此加快实验课程体系的改革与设计,将会使现有的实验体系发挥更大的作用,帮助学生交叉运用金融、市场营销等学科的知识。
(三)是高校培养复合型金融人才的需要
复合型金融人才是指在具备金融学基本知识和能力之外,还具备其它学科较高相关技能的人才。例如,随着网络金融的发展,IT技术技术经完全融入银行、保险、证券业务之中,复合型金融人才将在未来几年内显得十分紧缺。因此高校金融学及相关领域基础课程的实验必不可少。从发展趋势来看,我国的金融业将不断吸收国外金融企业的先进经验,从国外引入高端人才,这会加剧高校毕业生就业的竞争程度,没有相应技能的学生将很难脱颖而出。
二、当前实验课程体系的局限性
(一)实验教学理念有待更新
当前许多高校对于实验课程的定位存在一定的偏差,不像一般高职院校实验课程体系那样完备。教师在教学思想上对实验课程不如理论课程重视,对于教学方式、手段等的革新认识不足,固有模式的教学往往使实验课不能吸引学生。另外就是学生不够重视实验课程,从学生调查问卷显示:在经过专业方向选择后,学生往往只对感兴趣的实验课程认真完成职。例如选择银行方向的学生消极对待证券实验课程,选择证券方向的学生又会消极对待银行课程等。
(二)实验课程安排与实际有脱节
从课题组发放问卷的统计情况来看,金融学专业学生认为实验课程体系设计中的问题主要集中在几个方面:一是即将毕业的学生在参加金融机构岗前培训时,感到学校实验课程设置不足,有的课程未开设实验课,有的课程实验课时太少,对于提高学生技能的作用不明显。二是当前高校金融学专业的实验课程主要采取实验室教学的模式,校外实训、校企合作的方式非常少,实验课程的设置容易受到市场上金融教学软件开发的限制。三是许多高校实验软件都是从软件开发公司购置的,软件开发公司与金融企业的实际业务脱节,影响了软件的实践可操作性。
(三)未能结合社会需求设计实验课程
现在高校实验课程体系主要围绕理论课程体系来设置。按照教育部的整体规划思路,首先设置专业核心课程,再设置非核心课程。实验课程的课时安排及设计不是根据金融企业的需求来进行设计,而更多的是根据课程的安排来设计。例如,很多高校取消了银行信贷管理课程,它的重要性被大大降低,相关实验课程也被边缘化了。而对于商业银行这样的金融机构来说,信贷仍旧是最主要的、对商业银行利润贡献占绝对优势的业务
(四)实验教学方式单一
我国高校对实验教学采取的基本模式是:先学习理论知识,然后进实验室做实验;或者单独设置某些实验课程,加大课时量,变成单独的实训课程。在教学过程中,由于缺乏有效的实验课程指导教材,因此需要教师先熟悉软件操作再对学生进行指导,学生的自主创新能力很难提高,学生对实验课的兴趣也难调动起来。此外因为文科类实验课程固有的缺陷,学生的实验结果很难用一个好的方式来评价,教学方式的创新也就无法实现。
三、构建新的实验课程体系的建议
(一)实验课程设置要体现社会需求
高等院校应转变思路,加强与金融企业的合作,围绕金融企业对人才需求的目标,设计出更加合理有效的实验课程体系。为了解决知识更新速度快的难题,高院可以根据需求变化灵活组合实验课程,综合考虑学生的就业实际,供学生根据个性特点自由选择。实验授课教师要积极寻找企业需求信息,力争在实验教学方式上突破现有模式,把学生吸引到实验中去。而学生则可以在完成基础性实验课层次后,选择增加综合性实验层次的课程。
(二)加强实验软件系统建设
高校需要改变过去实验软件针对性不强的选购方式,要多进行比较,反复对各个实验软件进行运行测试,选择与教学结合紧密的、能够真正培养学生实践能力的实验软件。另外,高校可以利用自身信息技术力量的优势,督促教师关注金融形势的发展,关注金融创新力量的发展,自主开发研制部分实验软件。采取的方式主要是结合现有软件设计出新的程序,以便使实验软件更加适应学生理论课程的学习。在软件设计中可以积极调动学生,选拔优秀学生参与到软件设计中去,提高学生动脑、动手的能力。
(三)改进实验教学模式
高等院校要充分利用产、学、研相结合的优势,带领学生走出课堂,进入金融企业参观或是组织部分学生进入企业实习,让学生对所学理论知识有更加感性的认识,这是加强实验课程体系建设的重要步骤。具体的设计可以是这样的:实验室实验+企业实训+假期实习的方式。高校要积极与金融企业联系,设计出校外实训课程的内容,并布置学生做好实训报告。还可以组织学生参与金融企业的暑期工实习,在实习过程中跟随指导教师写出实习心得,并要求提交实习报告。
(四)加强实验教师素质的培养
实验教师队伍的素质将决定实验课程体系改革是否成功。可以单独选送实验教师到企业再学习,以便积累实践经验,贯穿到课堂教学中去。也可以由实验教师带领学生共同到企业进行学习,在实践中既可以提高自身素养,又可以帮助学生解决学习困难。另外还要求实验教师必须拥有金融专业的技能证书,从而提高教师的业务技能,以适应不断更新的实验课程变化。
参考文献
关键词:股权众筹;投资者保护;监管
一、我国股权众筹发展现状
2011年7月国内第一家众筹平台点名时间上线,标志着我国众筹行业的开端,随后一系列大平台相继上线。2015年6月9日,总部位于杭州的互联网金融服务企业蚂蚁金服从黄浦区工商局拿到了股权众筹的营业执照,编号为001,成为上海首家获得股权众筹营业执照的公司。2015年全年,全国众筹行业共成功筹资114.24亿元,历史首次全年破百亿元,同比2014年全国众筹行业成功筹资金额增长429.38%。全国众筹行业共新增项目49242个,其中,奖励众筹项目最多,为33932个,占总项目数68.90%;其次是公益众筹,占比为15.80%,达7778个;非公开股权融资项目数与公益众筹项目数接近,占到总项目数的15.30%,为7532个。我国股权众筹不管是从平台数量、融资金额还是项目数量都具有很大空间,而且具有很大的发展潜力。在金蚂蚁第一个营业执照的下发下,标志我国股权众筹平台得到了合法化,这将为我国众筹行业的发展奠定了信心。但在这样快速发展的环境下,问题也出现,由于我国社会诚信体系和信用基础一直都很薄弱,这就会让市场中出现信息不对称和在融资后监管困难等问题。
二、我国股权众筹中存在的问题
1.监管政策密集出台,但缺乏明确实施细则。在股权众筹发展之初,相关法律法规处于真空地带,只能参照已有法律规范,《证券法》、《公司法》、《关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见(国发【2014】17号)》等法律法规和部门规章。股权众筹涉嫌公开发行,但如果没有证监会核准,就违反《证券法》企业公开发行股票的规定;未经国家有关主管部门批准,擅自向社会不特定对象发行股票或者公司、企业债券及转让股权等行为等,将被我国《刑法》判为非法集资罪。股权众筹的引进目的是为小微企业解决融资难的问题,在融资过程中降低融资成本,使其尽快得到助力发展的初创资金,如果需要较为复杂的程序、经过较为严格的审核批准才能施行,这会给小微企业融资进一步增加难度。在这样的监管体制下,股权众筹的发展还受到了较多的限制。但到目前为止,依然缺乏较为明确的实施细则,对于包括股权众筹、互联网非公开股权融资在内的新兴互联网金融业务,相关的监管法律法规还在制定当中。
2.缺乏投资者保护有效机制。股权众筹与传统的融资者不管在数量、质量还是发展阶段都有巨大的差别,然而股权众筹在项目的融资前对项目的审核评估比较粗糙,信息披露的真实性又没有得到保障。由于股东人数众多,融资后往往不能行使股东相应权利。股权众筹平台的定性及监管还不明朗,加之市场本身诚信体系的不完善,容易出现平台跟筹资者联合欺诈投资者的行为及其他道德风险。投资者自身缺乏合格的投资人准入制度,股权项目具有较强的不确定性和一定的投资技术门槛。市场还没有一个具体细化的措施对投资者进行评估分类,以确保考虑投资者利益得到充分保障。
3.市场不法行为屡禁不止。随着股权众筹的快速发展,市场中也出现了一些人运用股权众筹进行不法的犯罪活动行为,以股权众筹为幌子蒙蔽投资者或司法机关,意图实施违法犯罪活动。现在我们的融资者跟投资者的交易款都是放入平台管理,这样在资金管理上就会出现被挪用的风险行为或者投资者的钱没有被投资到对应的项目上。现在的股权模式上,股权众筹平台采用领投+跟投的做法,即领投人由专业投资人担任,跟投人将股东权益委托给领投人代为行使,跟投人仅保留分红权、收益权。如果项目需要跟多资金他可以跟领头人串通夸大项目的评价和宣传,对投资者做出虚假诱导,以致给投资者带来巨大损失的行为。还有职务侵占、侵犯知识产权犯以及非法提供公民个人信息等不法行为的诞生。
三、对我国股权众筹法治建设的完善建议
1.健全相关法律法规,保护投资者合法权益。对股权众筹的融资主体资格、投资主体条件、平台义务做出细致规定,从而将其纳入规范化治理的轨道。私募发行必须向特定对象发行,人数不得超过两百人,且不得有任何广告、公开劝诱等行为,这虽然在一定程度上也能满足部分企业的融资需求,但与股权众筹的功效有巨大差异。而相关法律规范的公开发行,设置的门槛很高,需要详细的招股说明书,发行前需经中国证监会批准,发行过程中必须要证券公司作为股票承销商,这对小微企业来说融资将会带来高昂的成本。因此,要使股权众筹在我国得到更好的发展,我们可以借鉴国外成熟市场的做法对我国相关法律在监管上做一些具体调整。建议在对《刑法》、《证券法》、《公司法》和《合伙企业法》修改时,可以借鉴美国和欧洲一些发达国家的做法。
(1)对筹资者。建立小规模公开发行证券豁免制度,对一定额度内的小规模公开发行,豁免证监会审批,豁免详尽的招股书、审计报告等,规定12个月内只能筹资不超过500万的限制,根据股权众筹的特点相关法律中的投资人数进行调整,我们不能仅限于非公开募集不超过200人,合伙不能超过50人的局限,视融资规模而定。对非法集资罪的说法进行重新审视,根据股权众筹的特点和交易规则,我们得跟非法集资的红线画一个具体的界限,以消除非法集资的约束,阻碍其发展。虽然执行豁免政策但发行人每年也要披露基本信息,使信息透明化。
(2)对众筹平台。借鉴境外市场成熟经验,加大对众筹平台的规范管理,并赋予其一定的监管职责。①要求我国众筹平台在中国证券业协会或中国证券基金协会等中国证监会直属的协会进行备案登记,并取得运营执照方可运行。②可以借鉴我国证券市场上计提“风险基金”一样,在注册期间购买“诚信风险保险”,这样可以在筹资者失信的情况下保护投资者的利益,可以稳定投资者的市场信心。③平台应该做好尽职调查工作,以保证在信息不对称的情况下为筹资者和投资者消除这种不对称的损害。④平台应该做好普及教育工作,对投资者跟筹资者都要让他们了解关于股权众筹的相关规则和存在的潜在风险,跟证券市场一样签订风险揭示书进行说明。⑤平台要充分发挥好中间人的角色,做好事前,事中,时候监督的职责。⑥平台还得具有一定的标准,技术方面得有一定的保障。⑦在资产规模方面进行限制,防止跑路现象的出现。从而让平台在市场发挥核心作用,兼顾为发行人募集资金及保护投资人的双重角色。
(3)对投资者。资本市场“羊群效应”,市场中很多投资者在追求高回报率的同时可能会忽略风险的存在,所以对投资者进行分层管理和相应限制是有必要的。在对投资者的保护方面,结合我国实际情况,要从投资者的收入和资产方面设置限制在操作方面具有较大难度,这就需要具体国情具体分析了。股权众筹虽然投资金额不是巨大,但在众筹中风险较大,所以对投资者资质把关非常重要。对机构投资者,选择存款类金融机构和非存款类金融机构,像证券公司、银行、信托投资基金等,这些都是比较成熟的投资机构,所以对他们只要具有自营投资业务的都可以参与。对个人投资者而言,可以借鉴证券、期货市场中的一些规定对股权众筹投资者进行限制风险。从资金方面规定,根据资产进行划分,规定每个人在每个项目中的投资限额。
2.惩防并举,打击市场中的不法行为。在投资市场中主要以保护投资者利益为重中之重的原则,严厉控制不法行为的发生,以损害投资者的利益。这就要实行层层监督的原则:(1)证监会等监督机构应该对平台进行严厉把关,避免出现假平台显现,平台又要尽职对筹资者进行监督,防止资产不实公司的公司带来信用风险。(2)证券业协会或中国证券基金协会等中国证监会直属的协会加大对整个筹资过程的监督,防止对投资者的欺诈行为和利用股权众筹进行洗黑钱活动。(3)为资金的安全我们建立引入第三方的机制,先让投资者的资金由第三方托管,等项目融资成功结束后再转交给筹资方,防止有的平台拿钱跑路和在筹资过程中挪用资金的现象,导致投资者利益受损。(4)平台中介加强事后监督,看资金项目运用是否合规,有没有挪用资金情况出现,发现问题及时整改。
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[论文摘要]金融学是高职高专院校财经类专业的重要课程,根据高职高专应用型人才培养目标要求,本文将从市场经济对金融人才综合素质要求分析入手,深入探讨当前金融人才培养方式存在的现状与问题,探究金融学教学中加强学生实践能力和创新能力培养的教学模式,提出新形势下实现金融人才培养模式创新的相关措施。
自我院成立以来,已在师资队伍建设、教学内容建设、教材建设、实践性教学环节建设等方面进行了积极的探索与实践,效果显著。但是,要改变专科学生在就业方面的劣势,提高我校学生的就业率,树立良好的形象,还必须在专业教学模式上另辟蹊径,建立适合高职高专院校学生的、具有自身特色的教学模式,培养出更具有实践操作能力、更能适应经济发展需要的技能型、应用型人才。
一、改革教学的组织形式,提高学生自主学习的积极性
(一)构建合理的教学内容体系
教学内容建设方面,根据高职人才培养目标的要求,坚持“理论够用、实践为重”的原则,从学生未来就业的岗位职业能力需要出发,选择并设计课程教学内容。依据我院学科专业的实际情况,坚持以应用能力为主线,突出产学研结合的特色,优化理论教学内容,增强教学内容的科学性、针对性、实用性,重在提高学生应用能力。
(二)在教学活动改革方面,构建完整的金融学实验教学体系
从硬件、软件和实验教学活动等方面改革实验教学,构建完整的金融学实验教学体系。从教育理念、教学观念、教学体系等方面对传统金融学科本科实验教学进行改革。为原来分散的依附于金融学理论的课程设计形式多样的实验,形成完善的实验教学体系,包括验证性实验教学、综合性实验教学、设计性实验教学等多种形式,建立具有多样性、直观性、动态性、模拟性、互动性、系统性等特点的教学模式,侧重培养学生灵活运用理论知识独立发现问题,分析问题,解决问题的能力。使学生在老师的指导和参与下,能够在有限的时间内,更好地将课堂的讲授与实际的应用相结合。
(三)加强实践性教学环节建设
实践教学是与理论教学相对应的教学过程,在人才培养过程中与理论教学相互配合、相互依托,是教学中不可缺少重要环节。开展实践教学是金融学科的本质要求,因为金融学科理论是在实践中产生的科学,该课程政策性、实务性强的特点,决定只有通过社会实践,金融学科理论才能融入学生的思想。为了突出培养学生处理金融业务、分析金融市场及政策、目标的培养,《金融学》课程的实践教学环节,由四部分构成:
1.案例、模拟教学:针对某一章节内容的某一知识点,让学生以“交易员、理财规划师”的身份参与学习与训练,独自策划交易,进行金融方面的活动等,让学生在“训练”中学习,在“情景”中增长才干和积累经验,有效地将知识转变为专业性的技能技巧,提高其解决和处理实际问题的综合能力。
2.综合实训教学:按照各章节内容的不同需要设计相应的技能训练项目。在本课程教学中增设“综合技能训练”内容,并在有关班级开展实施。在教学实施中以各章节的主要知识点为线索,将课程核心知识高度浓缩、有机串联,组成系统的“知识链”。同时,将实际工作中涉及的有关业务知识纳入其中,还可以弥补课堂教学的不足。
3.专题讲座及暑期社会实践及调查:聘请校外专家、学者举行报告会、或专题讲座,介绍金融市场及其业务发展实际情况。利用假期时间,通过社会调查了解金融实际问题,即开阔了学生视野,增进学生对社会的了解,让学生在社会环境里接受锻炼,实现从学校到社会“零距离”的教学目标。
4.指导毕业生实习及论文设计:对学生毕业实习进行指导,帮助学生确立论文选题、提出写作目的与要求,提供相关参考书目和资料,对论文进行修改等工作。
多种实践教学环节的安排,既对教师提出了更高的要求,又给予学生更大的主动性、灵活性,增加了学生学习《金融学》课程的兴趣,调动了学生的自学积极性和创造性,学生对金融理论与实务的感知能力得到了加强,综合素质得到了很大提高。这种新的教学方法实践验证,成为“能力培养”和“创新教育”的一种有效方法。
二、加强配套教材建设,着手教学参考(辅导)资料的建设和题库建设,以提高教学水平和教学质量
在教材的选用和建设中,坚持“选用优秀教材为主、自编教材为辅”的原则,通过自编教材和引进国内外优秀教材来充实、完善教学内容。按照高职教育的人才培养目标及教学要求,我们优先选用获省、部级以上奖的优秀教材、新世纪高职高专实用规划教材、同行公认的优秀教材及近三年出版的新教材。借助精品课程申报和教改立项的机会,不断完善教学参考(辅导)资料和题库的建设,提高教学质量。
同时,结合我院办学特色,联系学生实际,编写出版自编教材。自编教材定位明确,突出实用性、应用性、新颖性,以培养学生实践应用能力为主旨,使教材具有较强的实用性、应用性。根据高职高专教育的特点,以理论难度适中、体系健全为原则,不仅要包含理论的起源、演变,还论述理论的经济含义及现实应用;习题要做到难度适中、典型性强、灵活多变,以帮助学生对所学知识的理解、消化,培养学生的发散思维、扩散思维能力。内容新颖,重点突出。以生动的案例为引子,以问题为导向,以热点为话题,以前沿理论为切口,并充实丰富的信息资源,以赋予单调的理论以生动的活力。
三、改进教学手段,采用多样化教学方法,拓宽学生知识面
在教学方法的革新上,我们根据课程内容和高职院校学生的特点,采用能够激发学生学习主动性、调动学生学习潜能、培养学生学习能力、促使学生积极参与教学活动的教学方法,引导学生积极思考、乐于实践,提高教学效果。例如,我们在长期的教学实践中采用了以下多种教学方法:
1.多层次教学方法
这种教学方法主要体现在学生能力的培养和知识体系的构架两方面。在学生能力的培养方面我们遵循由浅入深、由简单到复杂、从知识掌握到能力培养的循序渐进的过程。在教学中,我们首先强调课堂知识学习的重要性,在课堂上将基本原理和方法讲明讲透,但更强调实践能力的重要,将实践能力培养划分为实验设计、案例分析、企业调研三个层次进行培养。这样在学生的学习过程中,能够到达系统性和完整性的最佳结合,起到了较好的教学效果。
2.问题引导法与案例结合法
问题引导法,即以问题为引线,围绕问题探讨知识点,通过思考问题分析问题解决问题,步步为营,从而有效解决教学难点,同时,也加强了学生对理论的理解,并且,增强了学生将理论运用到实际的应用能力。案例法,通过典型的案例,强化学生对基本理论、基本概念的理解,提高对知识的运用能力,实现理论与现实的紧密结合。
3.互动式教学方法
在教学活动中,我们采用了情景模拟、角色演练、虚拟经营、互动交流、启发诱导等多种互动教学方式,激发学生的学习热情,促使学生由被动接受转变为主动思考,取得了良好效果。
4.实践性教学法
实践性教学是本课程教学过程中一个重要的教学环节,各种实践性教学环节,都制定教学大纲和计划,严格考核。通过实习报告与课程论文,锻炼学习的论文写作能力。在学习本课程的过程中,要求学生结合本课程理论,在实践调查的基础上,通过阅读大量的文献资料,完成课程论文1~3篇。
5.资格认证法
我们鼓励学生参加相关的各项职业技能证书的考核,例如证券从业资格证、证券经纪人等资格证,以锻炼学生的自学能力,完善知识体系,与此同时还可以拓宽就业面。
6.网络教学法
本课程提供了丰富的网络教学资源,给学生自学与复习打开了便利之门。在课程教学中,通过使用精心制作的电子教案和多媒体课件,使学生更方便地掌握讲授内容,既丰富了教学手段和内容,又增强了课堂效果。我们还注重运用国际互联网资源,推荐学生浏览国内外主要金融机构和学术机构的网站,使学生生动地了解了主要金融机构的组织机构和运作机制,丰富了他们的金融学知识。在案例分析前,要求学生自主利用网络资源,查阅相关资料。
四、加强“双师型”教学队伍的建设
在师资队伍建设方面,构建师德良好、结构合理、人员稳定、教学水平高、教学效果好、创新能力强的高素质教学团队是我们师资队伍建设的目标。我们针对高职高专教学的特点,积极创造条件培养“双师型”人才。同时,我们也聘请部分金融机构的骨干人员担任指导教师,定期为学生做实践性专题讲座和指导,确保实践教学质量。
五、建立了有效的教学质量监控体系
课程教学管理科学化、规范化和制度化是保证教学质量稳步提高的前提条件。为保障课程教学质量、提高我校办学声誉,我们遵循教学规律,并根据学校和我院的教学管理要求,我们建立了教学质量监控体系。根据不同的教学对象和课时数统一制定教学大纲,通过试题库、参考答案、评分标准、教考分离、课程教学总结等制度,实施教学内容的质量控制;通过教案、教学日志制度、观摩教学、教学督导听课和学生评教等制度,实施教学质量的过程控制。
参考文献:
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[2] 张慧.高等学校金融学教学改革的探讨[j].河南职业技术师范学院学报,2004,(2).
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[4] 汤洪波.金融学教学改革初探[j].中山大学学报论丛,2004,(4).