如何做好资金安全管理精选(九篇)

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第1篇：如何做好资金安全管理范文

关键词：资金 管控 融资 风险

我们经常听到“企业管理以财务管理为中心，财务管理以资金管理为中心”。然而，如何加强资金管理工作，进一步提高企业集团整体资金管理水平，不断优化资金运营管理能力，强化资金管理手段和风险管理意识，为企业核心竞争力再上新台阶提供持续资金保障是每个企业所面临的重要课题。

就目前企业集团的资金管理来说，除了传统意义上的银行账管理、货币资金流入流出管理，还包括票据管理、融资管理、担保管理、外汇业务管理、风险管理等。下面，笔者就如何做好企业集团资金管理谈几点看法。

一、加强现金流管理，提高资金管控和运营能力，确保经营活动净流量年度目标如期实现

高度重视企业资金流管理，强化“现金为王”理念。各部门及企业要加强资金源头管理，强化“开源节流”意识，要将资金回笼、资金占用、使用效益等指标纳入对相关责任人的考核体系中，尤其是在目前实体经济活力不足、资金紧张的情况下，要严格明确资金回笼、管理、使用的主体责任，督促销售部门加大结算和债权清收力度，督促采购、物资管理等部门加大物资采购效率，降低“两金”对资金的占用，牢固树立“现金为王”理念；同时，合理安排、使用资金，确保经营活动收支平衡，提高经营活动现金流的充裕度，确保经营活动净流量目标如期实现。

强化资金预算管理，严格按照“以收定支”原则使用资金，将资金预算管理融入资金管理的全过程，重视资金预算的过程控制，加大资金预算管理的考核力度；要通过加强和完善预算编制、执行、监督、考核体系建设，将预算管理真正变成资金管理的重要工具和抓手，确保资金预算管理目标落到实处。

加强现金流基础管理工作，企业集团要加强对下属成员单位资金管理基础工作的检查、指导，重点关注基层核算单位的基础管理工作，要在规范现金流核算基础上，提高各项资金管理基础工作及资金管控能力。

强化企业总部资金管控能力，提高资金集中管理能力。总部要以“规范化、标准化、精细化”为核心目标，努力提高资金归集水平，优化资金配置和调控能力，盘活内部存量资金，加大内部资金调剂周转力度，提高整体资金运行效益。另外，要推动建立企业资金管理共享平台，在资金集中管理基础上，实现统一结算、统一支付、统一融资、统一票据管理、统一风险管理等资金统一管控能力。

二、强化资金集约化管理，努力拓宽资金集中管理的深度和范围

随着国家“一带一路”的推进实施，更多的企业将实现跨国经营，因此，在进一步提高国内资金集约化管理的深度的同时；要努力提高国际业务资金的统一管控能力，加强对境外资金的调控能力，扩大资金集中的范围。通过不断完善高度集中、统一管理的资金管理体系，利用好企业集团国内、国外两个“资金池”作用，努力实现互联互通，提高整体资金使用效率。

三、拓展融资渠道，优化融资结构，降低融资成本

这些年来，融资渠道单一、融资成本高、融资难一直是困扰企业的一个难题，随着国家金融改革的大力推进，企业可以使用的融资工具、融资手段日益丰富。

要在传统融资渠道基础上，积极研究创新融资模式，尤其是要综合运用一揽子金融手段来解决企业融资问题，如信用证、应付账款保理、卖方信贷等，拓宽资金来源渠道，降低融资成本。

要充分利用好境外融资手段，当然，在降低融资成本的同时，要注意汇率风险防范。

要认真做好融资计划和资金安排计划的有效衔接，提高内部资金配置能力，避免资金闲置，提高资金使用效率，降低财务费用在成本费用中的比重。

四、强化资金风险管理，提高风险防范能力

加强资金链风险管理。建立资金管理内部控制制度，加强对重点领域、重点环节资金的监督检查，严控现金流异常情况，保证资金流持续、稳定、安全，确保资金链安全。

加强担保风险管理，降低或有风险。严格控制对外担保，时刻关注并严格控制存续期内对外担保的风险，到期及时予以解除。

加强票据管理，尤其是要加强取得票据的管理，从票据审核、接收、管理、贴现、兑付等各环节强化风险管理；要完善票据管理体系，统一管理，规范核算，接收外来票据时，最好不要接收商业承兑汇票。

加强货币资金安全风险管理。一是要加强日常资金安全管理，严格按照财务基础工作规范加强现金管理基础工作，财务办公场所的安全防护措施要到位，出纳提现要采取必要的保护措施，不得违规存放大额现金；二是严格执行银行账户管理规定，控制银行账户开户数量，严禁发生出租、出借银行账户等行为，加强银行账户销户备案管理；三是严格坚持货币资金业务不相容岗位相互分离、制约、监督原则，会计岗位与出纳岗位必须分设，财务印鉴分开保管等要求要严格执行。

加强外汇风险管理。一是要关注境外外汇资金特别是境外当地币的损失风险，根据具体国家、具体项目的实际情况，制定因自然灾害、外汇管制、政治动乱、战争等外部因素可能带来的外汇资金损失风险的相关防范措施和预案；二是密切关注分析主要国际自由货币的汇率走势，利用套期保值、保险、掉期等外汇风险防范手段，努力降低或锁定汇率波动造成的损失。

五、加快资金管理信息化建设，为企业集团提供决策支持

企业集团要充分利用虚拟机、云计算、多线程等技术，不断优化资金信息系统架构和应用架构，建立统一的数据基础平台，实现对企业信息、账户信息、融资担保信息、资金交易信息、外汇信息等数据的集中管理，不断提升系统效能优化，建立统计查询、数据治理长效机制，不断提升资金管理的查询效率、执行效率和风险控制能力，为企业决策提供及时、高效、完整的信息支持。

第2篇：如何做好资金安全管理范文

在县邮政局党组的领导下，县邮政局坚持以服务地方经济社会发展为己任，充分发挥“信息流、实物流和资金流”三流合一的渠道优势，深入开展“为民服务创先争优”活动，主动服务地方经济社会发展，为社会提供邮政、速递物流、金融等综合邮政服务，并取得显著成效

强化管理促进邮政可持续发展

局以科学发展观为指导，加强经营精细化管理，完善体制机制，深化改革，改善服务，提高邮政竞争能力，促进可持续发展。

一是强化财务管理，提升资金资产效能。一方面局加强网点损益核算工作。通过举办网点损益培训班，增强网点工作人员对开展损益核算的认识和责任感，逐步建立激励机制，提高网点发展业务能力，实现以持续提升盈利能力为核心的转型发展。另一方面，通过对邮政各项业务资金管理情况的全面检查，进一步规范经营和财务管理，确保资金安全，杜绝资金风险和资金案件的发生。

二是强化人力资源管理，提升人工效能。局严格控制用工，确保在岗职工和聘用工和劳务工实现零增长。同时，加强员工素质培训。建立全员培训体系，1－11月份进行各类培训629人/次。另外，加强人工成本管控，合理盘活人力资源。重点将人力资源盘活由盘活数量向盘活质量转变，在全县逐步推行实施邮储柜员制，所有网点实行了合规经理制的派驻，并在今年7月份完成7个网点专职保险经理的派驻，进一步健全了管理制度，提升了人工效能。

三是落实安全管理，保障安全生产。①平时加强“安全法规教育”学习，进一步提高了职工队伍的安全意识和防范能力，实现企业安全生产事故和经济案件零目标。②加强日常安全检查。通过定期检查和突击检查及夜间巡查，着力检查安全防范和制度执行情况。以开展“安全生产月”活动为契机，加大安全宣传教育和督导力度，1－11月份共开展邮储资金风险排查等安全大检查4次。③多形式提高广大干部职工的“保安全”能力。通过组织广大员工开展消防知识专题培训及结合各网点实际情况，进行防抢、防盗应急演练，大大提升了员工对突发事件的应急处理能力。④规范整治全县所有投递人员自带摩托投递的行为。不定期对所有投递人员驾驶证和摩托车行驶证进行检查，并统一为所有用于投递的摩托车购置机动车强制保险，目前所有投递车辆使用比较规范，有效防范道路交通安全事故的发生。

各板块协调推进，服务水平进一步提高

普遍服务是邮政的根本所在。县邮政局坚持把保障和改善民生作为工作的出发点和落脚点，着力提升邮政普遍服务水平，促进公共邮政服务均等化，将强业和惠民有机结合起来，促进邮务、速递物流、邮政金融三大业务板块平稳较快发展。

一是邮务类业务普遍服务进一步扩大。主要呈现几个特点：①函件专业多种多样。制作了0.65万份本册式“三八妇女节”专刊；制作了县第二届税收宣传有奖明信片0.5万套共1万个；紧紧抓住“酒后驾车”这一社会热点，成功开发制作了“交通安全、您我共建”数据库商函1万份；开发制作招商数据库商函2万份，制作了明信片2000册，作为县委县政府对前来参加龙舟赛的运动员及嘉宾的指定礼品。②集邮业务再创佳绩。成功开发了建党90周年纪念邮册。③报刊专业、电子专业实现高速增长。1-11月份全县报刊订阅业务累计完成172.69万元，对比上年同期增长3.46%。全县电子邮政专业高速增长，短信业务再跃新高，二类及网点银信通总体规模近2万户。

二是速递物流类业务服务广大群众。通过“新年邮礼”、“端午邮情”、“思乡月”等主题营销活动，今年1-11月份累计完成56.26万元，对比上年同期增长17.69%，量收同比增长名列全市靠前。同时，开办了全县信用社票箱业务及全县电信物资类配送业务。

三是金融类业务稳步发展。今年以来，从经营措施上进一步加大营销力度，按照早安排、早部署、早发展的思路，局迅速行动，开展了邮储业务。保险业务方面，通过与人寿、泰康等保险公司的深入合作，采取资源优势互补，共赢发展，努力提高柜员的营销技巧和实战能力，全面推动了我县邮政保险业务的健康发展,总保费居全市首位。

2012年七项新举措服务经济社会发展

就如何做好2012年的邮政工作，县邮政局负责人说：“将进一步解放思想，统一认识，坚定信心，以工作发展思路为指导，以经济效益为中心，以科学发展为第一要务，把握县域市场机遇，不断壮大邮政业务规模，努力实现邮政转型升级，服务经济社会发展。”他指出，明年邮政工作要做好以下七项工作。

一是以业务结构优化为抓手，努力实现经营工作新突破。2012年，邮政将紧紧把握机遇，加快创新发展，确保各项经营指标顺利完成。明确函件核心业务地位，加大对邮务类业务市场的开发。紧紧抓住目前积极推广同心圆的形势，造势气、树典型，做大无名址和数据库的规模。积极培育函件业务新增长点，抓住《新社保法》出台的有利时机，结合法的宣传，推进贺卡、数据库等方面的营销工作……

二是以改革为契机，实现三大板块联动发展。将按照“信息共享、资源共用、市场共有、产品整合、项目联动、交叉销售”的总体要求，充分整合各板块资源，实行项目联动开发，实现客户信息共享，实现网络资源共用，相互使用其他板块产品，努力实现内部资源利用的效益最大化。

三是以发展为己任，切实增强基础网络建设。加强营业网点的改造升级，建设服务营销型营业平台，逐步推进营业网点的标准化建设，展示邮政的良好形象和实力。进一步加大投递网络优化改造力度，突出投递作业组织的优化，侧重投递处理流程的调整，提高投递服务的质量，为邮政业务提供重要支撑和保障。深化信息网络建设，积极应对激烈的市场竞争，适应邮政经营转型、管理升级的新形势，努力实现功能化网点的普及，增强市场竞争能力。

四是以客户为中心，全面提升邮政服务水平。认真履行普遍服务义务，做好特殊服务、个性化服务和商业化服务，使邮政服务社会、百姓生活，全面提升邮政服务水平。树立“用户是亲人”的亲情服务理念，开展“为民服务创先争优”活动，把全心全意为人民服务作为邮政的核心价值观，真心实意地从满足人民群众用邮需要出发，以更加优质的邮政服务让人民群众满意。

五是以竞赛为激励，不断提升市场营销能力。继续开展各种业务劳动竞赛,着力深化市场营销能力建设。进一步完善营销激励机制，科学制定奖励政策，有效激发和调动职工营销的积极性和主动性。继续加强客户关系管理，全面跟踪、动态把握客户的市场需求，为客户提供个性化优质服务，增加客户对邮政业务的忠诚度，积累客户资源，促进邮政业务的稳定持续发展。积极完善营销体系建设，继续深化营销资源的整合，着重处理好全员营销、专业营销、柜台营销、能人营销的关系，努力形成团结协作、联动互助的营销机制，创新营销模式，不断提高企业整体营销能力和营销水平，带动各项业务增量增收。

六是全力抓好邮政安全，防止邮件安全事故发生。严格做好营业、物流窗口单位邮件收寄安全工作，严格执行收寄邮件的验视制度，严格执行逐件仔细验视、双人眼同封装等规定，严把收寄关，严防禁寄物品和危险化学品等危险品流入邮政渠道。加强资金安全管理工作，重点对储汇网点、金库、运钞、枪弹、会计、出纳、司押等重要岗位以及涉及资金流动的重点业务环节进行监督检查，发现问题立即整改。高度重视邮政各项业务系统的网络安全管理，严密监控系统网络安全，及时处理系统故障，保证设备和系统安全正常运转。继续加强对邮政消防安全重点部位消防设施、设备的日常检修，坚持每日进行防火巡查，确保消防设施、设备的完好运行，制定完善的应急和疏散预案，防范火灾事故的发生。

第3篇：如何做好资金安全管理范文

关键词：电信企业；资金管理；风险管控

一、资金管理在电信企业发展中的重要性

随着社会整体经济的高质量增长和通信技术的迅速发展，电信企业的行业规模也不断地壮大。2017年电信业务总量达到27557亿元（根据规则，按照2015年不变单价计算），比上年增长76.4%，增幅同比提高42.5个百分点。随着收入的增长，资金流水的收支规模也日益增大。如果资金管理出现了问题，会造成企业资金链出现问题，若问题严重则会给公司运营造成毁灭性的灾难。电信企业收入资金主要包括：（1）营收资金，包含商营业款，政企客户部营业款等，占收入资金总额的90%以上；（2）非营收资金，电信企业的押金保证金、租金、赔补款、收回代垫房租、水电费等。以一个中等规模的市分公司为例，目前年收入资金总额可达70000万元。如此大规模资金往来，如果管理不善，必然会导致资产流失，资金成本过高等一系列问题，最终会影响公司的收入质量下降和所有者权益受损。

二、电信企业资金管理存在的问题

（一）管理层重视不够

在公司的绩效考核体系中，由于日常资金运营不会带来直接的收益，资金考核的占比一般不超过10%。因此管理层往往将管理重点集中在市场的拓展，业务的发展中，从而忽视了财务管理的重要性，尤其是营收资金对经营发展的作用认识不到位，导致长账龄应收账款占比过高，严重影响资金周转和营业收入质量，引发资金管理风险出现。

（二）制度不完善，管控环节设置存在缺陷

营收资金回收管控环节未完全实现不相容岗位实质性分离。业务流程中负责营收资金回收的部门，可自行在资金管理系统中直接销账。虽然负责营收资金具体回收的人员与确认资金回收的人员的岗位进行了分离，但由于同属一个部门，导致销账时未严格按照实际银行回单金额逐一比对销账，造成的资金差异不能被及时发现，导致营收资金漏收，少收，客户应收账款账实不符。

（三）发票管理存在漏洞

因为业务实际需要，公司存在手工开票和系统开票两个途径获取票据，但手工开票和系统开票彼此孤立，无法通过信息化关联。部分客户经理利用手工开票和系统开票未直接关联的管理现状，通过虚列收款明目，虚开发票；或利用客户单位发票管理缺陷重复提交电子发票等违规手段，套取客户资金，侵占客户资产，不仅严重影响公司正常生产经营秩序，还影响公司声誉。

（四）资金管理监督不到位

由于公司资金监督管理不到位，且部分客户经理主观认识错误，未认识到挪用公司资金的违法性和危害性，存在从客户单位或商处以现金方式收取保证金或营收资金后，未及时上交公司，挪用公司资金长达数月；甚至不提交公司，侵占公司资产，造成公司资金被挪用，存在严重流失风险。

（五）资金预算执行不到位

公司按月执行的资金预算中，对收入资金预算管控执行落实不到位，导致非营收资金收回不及时。公司在招投标业务中按招标规定对外支付投标保证金，在投标结束后，经办人未及时履职将保证金收回；公司的基站等运营设施存在与其他运营商共用水电，渠道业务用房与商共用水电，而水电户头是我公司这种情况。这就需要我公司水电费管理人员在以本公司资金全额缴纳了相关费用后，及时从共用的运营商或商处回收代垫水电费。由于水电费管理人员未及时履职将垫付款收回，造成属于公司的资金长期被其他单位无偿使用，降低了公司资金周转效率。

三、电信企业资金管理问题解决对策

（一）优化绩效考核模型，提升管理层资金风险重视度

财务部是公司绩效考核委员会的日常执行机构。在制定公司绩效考核模型时对收入资金管理绩效考核模型进行优化，通过绩效考核牵引，提升管理层对资金管理风险的重视度。绩效考核调整分为两个层次：一方面对负责资金回收的部门和分支局（承接经营指标的最小经营单元），调整收入资金回现率的考核方式，除考核收入资金完成率外，对超过考核目标的资金绝对值，根据对全年收入的影响程度，分季度设置扣减考核收入的权重，对应扣减考核收入完成数，并在年度考核期内不得清算，以促进收款及时性提高。假如每个季度均超考核目标100万元，对应季度考核金额如下：另一方面对负责资金回收的客户经理设置长账龄应收账款目标值。根据历史数据并考虑目标的可行性和挑战性，对累计2个月以上欠费超同期累计收入5%的部分，每月分别按500元/人的最高限额扣减绩效工资，且不进行考核清算。通过优化绩效考核模型，提升管理层及员工对营收资金回收重要性的认识和重视程度，加快营收资金的回收，从而降低长账龄应收账款占比，提高资金周转和营业收入质量。

（二）健全营收资金回收管理制度，不相容岗位完全分离

对企业收支业务流程进行梳理，健全营收资金循环内部控制制度，提升不相容岗位分离程度,全方位保证资金安全。（1）建立全市营收资金集中稽核制度，分三级落实资金稽核：一级稽核，由商营业网点负责，主要盘点核实业务办理应缴资金，并将实收资金每日足额缴存至公司账户；二级稽核，由业管中心负责，负责复核一级稽核结果，稽核应收金额是否正确，应收与实缴金额是否一致，监督各收费单元及时、足额缴存营收资金；三级稽核，由财务部负责，根据银行汇总账户实收金额，稽核二级稽核上报的营收资金汇总表，监控二级稽核质量。营收资金经过三级稽核后，才进入财务核算流程，通过三道屏障，有效防范营收资金风险。（2）针对营收资金款项回收的关键控制点，通过部门职责调整，强化营收资金回收管理内部控制不相容岗位分离的力度，筑牢营收资金回收销账的管理防线。将营收资金管理中回收与销账环节从部门内不同人员的岗位分离，转变为不同部门不同人员岗位分离，分离环节前置到部门，通过跨部门约束，在部门间自然形成监督局面，打造更强有力的资金销账审核能力。全市建立了统一的营收资金管理平台，由业管中心落实专人销账，避免回收和销账在同一部门管理过程中磨不开面子，账号管理不严的问题带来的风险。

（三）梳理合同及发票管理流程，降低虚开发票的风险

（1）细分客户类型，建立不同的营收资金回收管理机制。对于客户数量少，金额大，且有专属客户经理服务的政企客户，严格落实合同签约收款制度，要求合同执行与收款必须严格一致。如果出现收款进度，收款金额等事项与合同不一致，则按单纳入考核。对于分散的公众客户，按客户管辖归属，确定营收资金的回收率考核目标，按月对经营单元，分支局，客户经理进行分级考核。（2）加强手工发票的审核，与系统发票人工建立关联性，并建立台账跟踪收款进度，要求所有手工发票需2个月内回款，并按单纳入考核。对于申请开具手工发票的事项，严格进行审核。对计费系统已生成发票，但由于信息有误需要重新开具的，需要业管部门审核确认系统内发票已作废后，财务部发票开具人员方会出具手工发票。对于计费系统还未能生成发票的情形，要求业务部门在当月须完成业务受理，经业管部门确认业务受理情况后，财务部门发票开具人员方会出具手工发票。所有手工发票均建立台账，跟踪2个月内回款情况，超期回款即纳入考核通报，并继续追踪，直至销账。（3）变更电子发票推送管理细则。原来政企客户每月的消费电子发票一般推送到专属客户经理邮箱，由专属客户经理转呈客户单位。现在要求专属客户经理收集客户单位接收电子发票的邮箱，由IT信息系统将电子发票直接推送到客户单位，建立客户直接从公司IT信息系统接收推送的电子发票的通道，避免客户经理变造电子发票带来的营收资金风险。

（四）筑牢思想防线和提升业务规范性两手抓

（1）长期深入开展“小金库”专项治理，强化廉洁教育，使得广大干部员工深刻认识到截留政企客户营收资金、商保证金、客户押金、代收水电费等资金属于“小金库”，是资金风险管理的红线，碰不得。公司将“小金库”问题纳入业绩考核和“廉洁承诺书”，从思想上，心灵上，制度上净化公司资金风险管理环境。（2）通过明确的规则，形成管理红线，严控资金在员工个人账户的流转和现金的流转，确保资金在公司对公账户健康运营。公司在梳理收支业务流程后，印发了规范员工个人账户收支业务的通知，明确规定收入资金原则上不允许员工现金收取或个人账户转存。特殊情况确需现金收取的，业务部门需先向财务部门报备，并在收取现金后1个工作日内缴存至公司账户，财务部门需详细台账记录一一比对。（3）根据营收资金类别，对应建立多个专用账户；利用信息化技术，拓展收入资金归集方式。商营业款通过翼支付归集模式实施缴存或由商直接缴存到公司商资金收入专户；政企客户营收款通过合同约定明确公司收款账户，由客户单位直接支付到公司政企收入银行专户；小额分散的中小商业客户缴款可借助聚合支付等互联网金融手段缴存至公司账户。

（五）规范非营收资金的管理流程，强化监督检查

规范非营收资金的管理流程，其中押金保证金通过营业前台受理或直接转付到公司银行账户，租金、赔补款、收回代垫房租、水电费等款项，须与对方签订合同，明确公司收款账户，由对方直接支付到公司银行账户，若付款方为个人的款项可借助聚合支付等互联网金融手段缴存至公司账户。（1）财务部门按月对应收回代垫水电费，招投标保证金等往来款项进行通报，对应收未收的款项账龄超过1个月的代垫款项及保证金按单进行考核，督促经办人尽快回收资金，从而以有力手段保障资金回收的执行。（2）深化信息化系统建设，建立招投标保证金与项目信息的强制关联，将招投标保证金信息与项目执行时间，项目责任人等关键信息汇集，在项目执行时间结束时对责任人发出处理提示信息，协助责任人及时收回相关款项，也利于财务部对此类款项进行管理追踪。

四、结语

综上所述，电信企业应以从源头规范，从严控制，收支合规，防范风险为原则，优化收入资金管理流程和方式，明确管控要求，划定管理红线，建立长效机制，严格执行管控，强化监督检查，从而规范收入资金回笼，降低资金管理风险，提高资金周转效率，进一步提升企业价值。

参考文献

［1］赵婧.企业资金管理存在的问题及对策探讨［J］交通财会,2019（3）.