控制与决策精选(九篇)

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第1篇：控制与决策范文

【关键词】内部控制；企业价值；内控监管

内部控制是由企业高级管理人员和全体员工共同实施的旨在实现控制目标的过程。企业内部控制的目标是促进企业经营遵守国家法律法规，维护企业资产安全，并为企业经营决策和营运活动提供完整准确的会计信息，约束企业内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，促进企业提高经营效率，从而实现企业价值最大化。因此，内部控制不仅是企业的中心工作，也是企业决策层的重要环节。

一、内部控制对企业经营的重要意义

内部控制根本是为促进企业发展战略。因此，健全、合理、高质量的内部控制规范体系可以有效提升企业的内部管理水平和风险防范能力，促进企业参与市场竞争和国际化竞争，保障企业实现现代化管理和可持续发展。具体表现在：

1.良好的内控制度，有助于维护企业资产安全。内部控制通过不相容职务分离，比如授权审批与采购、销售等业务分离，业务经办与财产保管分离，会计核算与采购、销售分离，稽核检查与财产保管分离等，可以有效防止发生错误与舞弊行为；通过对财产记录和实务保管、定期盘点和账实相符以及资产的限制接近等环节的全面控制和监督，可以防止资产浪费、毁损、被盗和贪污。

2.良好的内控制度，有助于促进企业提高经营效率。通过对经济业务进行记录、归集、分类、编报等会计系统控制，对内可以向企业经营者，对外可以向投资者、债权人等提供用于投资等决策的正确信息。通过对企业未来一定时期内经营、筹资、投资活动的全过程的总体计划的预算控制，有利于分析检查预算的执行情况，及时对未完成预算的不良后果采取改进措施，从而提高企业管理水平，提升企业风险防范能力。

3.良好的内控制度，有助于促进企业实现发展战略。通过对年度计划、年度预算目标的分解、落实、考核，对战略管理制度的完善，来确保发展战略的有效实施；通过对发展战略情况的监控，对企业生产、购销、投资、筹资、财务等方面的分析，对内部业务、机构运行情况的分析，及时发现偏离发展战略的情况并加以调整，为企业可持续发展奠定基础；通过对企业经济资源的占有、使用、管理与配置的绩效评价的有效控制，引导和规范员工行为，促进企业实现发展战略。

二、目前单位内部控制存在的问题

1.单位决策层重视不够

一方面，企业决策层更关注的是企业的经营成果，而没有将促进实现企业的发展战略作为企业内控制度的终极目标，导致内部控制事项没有渗透到企业所有部门和岗位，没有渗透到企业所有业务和事项中，不能真正实现全员、全过程、全环节的控制。

另一方面，企业的决策层更注重通过增加收入、开发新产品、开拓新市场、发展新技术来实现企业增值，而较少通过加强内部风险点控制，实现内部精细化管理来为企业增值。从而造成企业内部控制流程不健全，相关的授权行为高度集中或重复；或者是制度健全，但在实际工作中流于形式，缺乏有效的执行力。

2.内部控制运行上存在缺陷

目前，多数企业建立了内部控制制度，但在执行上缺乏科学性、严谨性、连贯性。例如有的单位由于人员紧张等原因，业务采购人员兼管财产保管，出纳人员兼职报销职务等，不相容职务未真正分离，没有形成相互制衡的机制。还有领导干部的离任审计，是在离开岗位以后的审计，忽视了事前、事中的风险控制，事后控制收效甚微。所有这些内控运行上的缺陷都削弱了内控制度的执行力，制约着企业发展。。

3.内部控制监督不到位

企业内部的监督机构和监管人员工作关系隶属于本企业，独立性较弱，造成上级监督太远、同级不能监督、下级不敢监督。加之国有体制的客观因素，凡不触及个人利益的，更多表现为事不关己，高高挂起，好人主义盛行。在具体操作层面，内控监督也是蜻蜓点水，以偏概全，以点带面，大大降低了内控监督应有的作用。

4.各部门制约流于形式

很多企业的内部控制制度有成文的规定，但更多的是印刷成册，束之高阁，作为各部门检查的“挡箭牌”。至于内控制度执行，则是遇到具体问题灵活处理，甚至明知故犯，各部门相互推诿扯皮，推卸责任，削弱了企业员工执行内控制度的自觉性和警觉性，削弱了内控制度应有的刚性和严肃性。

5.内部控制人员素质有待提高

某些单位的财务人员、业务经办人员、仓储保管人员责任意识淡薄、业务素质低或职业判断风险能力差，购置环节不订合同或订立合同存在重大疏漏，付款环节关键控制点不能有效把控，资产出入库环节的出入库、盘点流于形式，造成企业资金、资产安全都存在一定风险。

三、内部控制规范和决策层监管策略

为保护企业资产、资金安全，促进企业提高经营效率，实现企业经营发展目标，企业必须建立规范的内部控制制度和严格的决策层监管策略。

1.营造良好的控制环境

企业内部环境是企业建立与实施内部控制的基础。企业应该建立规范的公司治理结构和议事规则，结合自身业务特点及内控要求设置内部机构，并进行严格的职责分工，明确各机构职责权限，确保内部审计机构的独立性。企业应培养积极向上的企业精神，倡导诚实守信、爱岗敬业的企业文化，保证企业内部信息通畅流动，提升企业管理效能。

2.建立健全有效的授权审批制度

企业应建立严格的授权审批制度，明确审批人对各类经济事项的授权批准方式、权限、程序、责任。严格控制特别授权。企业的重大业务和事项必须履行集体决策审批和联签制度。严禁任何个人单独进行决策或擅自改变集体决策。

3.建立完备的预算控制与成本控制体系

预算控制的内容涵盖了企业所有营运环节。在实际工作中，企业无论采用定期预算、滚动预算，还是增量预算、零基预算的预算编制方法，无论采用权威式预算还是参与式预算的预算编制形式，最终上报预算管理委员会进行审查，决策层进行决策、指挥和协调。因此，企业应建立完善、科学的预算控制、成本控制体系，合理运用成本效益原则。

4.注重人员素质的提高

企业员工的控制意识和实施控制的自觉性，是内部控制的关键。因此，企业不仅要加强企业内部员工职业技能培训，不断更新员工的专业知识技能，而且要提高员工职业道德素质，提升员工的思想观念，满足员工自我价值需求，增强员工遵守内部控制的主动性。同时，企业要广纳具有积极向上的价值取向和强烈责任意识的德才兼备的优秀人才。另外，企业领导者要率先垂范，树立责任价值观，营造执行风气。企业还应营造尊重知识、尊重人才的文化氛围，建立长效培训机制，促进全体员工知识、技能的持续提高，为企业长效发展提供人才保障。

5.确保内部监督的有效性

内部监督是企业实施内部控制的重要保证，企业只有通过内部审计才能对内部控制的有效性进行监督，而内部控制只有较好的体现国家、企业、个人三者利益并维护企业绝大多数员工利益时，企业的内部控制制度才有生命力。因此，要确保内控制度的有效执行，企业应建立内部审计机构，并确保内部审计机构设置、人员配备和工作的独立性。同时，内部监督要公开、公正、公平。企业的内部控制制度本质上应该是企业和员工实现企业共同目标的保障，而不是管理者用来管理员工的工具。

6.建立良好的激励机制

良好的有效的激励机制可以调动员工工作积极性，充分挖掘个人潜力，提高人力资源质量，从而提高企业绩效。另外，企业应该设立科学的薪资方案和绩效考核模式，客观、公正的绩效评价系统，对于严格执行内部控制制度的，给予奖励；对于违章违纪的，坚决给予处罚，将员工个人利益与企业利益结合起来，使企业与员工形成良性互动，督促企业实行内部控制制度，实现企业与员工共同发展，确保企业内部控制制度的有效实行。

参考文献：

1.李伟：《建立健全企业内部控制制度的探讨综述》，《经济研究参考》，2012年第18期.

第2篇：控制与决策范文

关键词：控制权防守；利益侵占；终极股东；资本结构

中图分类号：F275.4文献标识码：A文章编号：1001-8409（2013）09-0038-05

一、引言

资本结构决策一直是公司财务领域研究的主要问题之一。Llsv[1]提出的终极所有权概念为研究资本结构决策问题提供了新视角。一些学者对终极股东控制下的公司资本结构决策进行了研究，但得到的结果却存在较大差异。其中，Du和Dai、孙健以及Bany-Ariffin等研究发现终极股东控制权和现金流权偏离度与资本结构正相关[2～4]；而肖作平的研究却发现终极股东的现金流权和控制权分离度与债务水平显著负相关[5]。不仅如此，虽然Du和Dai、孙健以及Bany-Ariffin等得到基本一致的研究结果，但他们给出的分析也不尽相同，Du和Dai[2]、Bany-Ariffin等[4]主要从终极股东维系控制地位的角度出发解释公司的高负债率，Filatotchev和Mickiewicz、Faccio，Lang和Young以及孙健主要从利益侵占角度进行解释[5，6，3]。由此可见，关于终极股东的资本结构决策研究尚缺少系统深入的研究。

本文把终极股东资本结构决策动机分为控制权防守和利益侵占两种，并分别根据两种动机提出研究假设，特别是本文考虑了控制权防守和利益侵占两种动机交互作用对终极股东资本结构决策的影响。本文的贡献是将控制权防守和利益侵占动机结合起来分析终极股东的资本结构决策，揭示出控制权防守和利益侵占两种动机对终极股东资本结构决策的交互影响。

二、文献回顾与假设提出

1.控制权防守动机对终极股东资本结构决策的影响

Du和Dai（2005）对东亚9个国家和地区的上市公司终极股东控制与资本结构关系进行了研究，发现终极股东现金流权与控制权偏离程度与上市公司负债比率正相关，他们认为终极股东对上市公司资本结构的选择主要是考虑债务融资不会稀释控制地位，从而选择有利于维护自身控制权的资本结构[2]；Bany-Ariffin等以2001～2004年马来西亚上市公司样本进行实证研究，发现终极股东控制下的上市公司具有高负债的特征，认为产生高负债的主要原因是终极股东为了保持对上市公司的有效控制[4]。以上研究体现了终极股东在进行资本结构决策时的控制权防守动机。为此，从终极股东控制权防守动机出发提出假设1：终极股东控制权与资本结构负相关。

2.利益侵占动机对终极股东资本结构决策的影响

Filatotchev和Mickiewicz发现大股东控制下的公司，债务融资规模往往会大于实际需要量，他们认为产生这一结果的原因是控制性大股东试图通过扩大债务融资获得更高的控制权私有收益[5]；Faccio、Lang和Young发现在资本市场制度相对较差的亚洲一些国家和地区，如菲律宾、马来西亚等，被终极股东控制的公司具有较高的负债率，负债作为一种治理机制在这些国家和地区并没有发挥应有的作用，相反，这种高负债有助于终极股东对负债资源进行利益侵占[6]；孙健也认为终极股东选择债务融资的目的主要是想通过各种途径掏空上市公司获得的债务资源[3]。因此，从利益侵占动机分析，提出假设2：终极股东控制权和现金流权偏离程度与资本结构正相关。

三、研究设计

1.模型及变量界定

为检验以上假设，构建如下计量模型：

式（1）中，根据假设1和假设2，预测β1的符号为负，β2的符号为正。模型所涉及变量的具体界定见表1。表1变量界定

变量分组变量名称代码变量解释被解释变量资本结构LevM有息负债总额/（负债账面价值+权益市场价值）LevB有息负债总额/（负债账面价值+权益账面价值）解释变量终极股东控制权Vote采用终极股东投票权衡量，投票权用终极股东控制链中最低持股比例表示，如有多条控制链，则将各条控制链最小持股比例加总控制权与现金流权偏离度DevD终极股东控制权/现金流权。其中，终极股东控制权计算同上；终极股东现金流权是通过将控制链中每个链条的持股比例相乘得到，如有多条控制链，则将各条控制链计算得到的现金流权加总DevS终极股东控制权-现金流权控制变量股东制衡Con上市公司第二至第五大股东持股比例之和/终极股东控制权董事会独立性Inde独立董事人数/董事会人数投资者保护Law采用樊纲、王小鲁等编制的《中国市场化指数——各地区市场化相对进程2009年报告》法律制度环境指数公司规模Size总资产的自然对数盈利能力Profit息税折旧摊销前利润/总资产，公司息税折旧摊销前利润=净利润+所得税+利息+折旧+摊销成长性Grow托宾Q值，（负债账面价值+权益市场价值）/总资产账面价值有形资产Tang（固定资产+存货）/总资产非债务税盾Shield固定资产折旧/总资产所属行业Indu样本共包括21个行业（其中把制造业C按二级代码划分），以A农、林、牧、渔业为基准，引入20个哑变量，属于某一个行业取1，否则取0年度Year以2002年为基准，引入7个哑变量，属于某一年取1，否则取0（1）被解释变量

资本结构作为被解释变量，衡量方法有很多，如总负债/总资产、长期负债/总资产等。Rajan和Zingales注意到采用不同的指标来衡量资本结构会得到差异很大的实证结果[7]。因此，本文在选择衡量资本结构指标时主要参照国内外学者近期普遍采用的主流衡量方法（Cook和Tang[8]、姜付秀等[9]），即有息负债总额/（负债账面价值+权益市场价值）和有息负债总额/（负债账面价值+权益账面价值）两种方法衡量资本结构。其中，有息负债总额=短期借款+应付票据+一年内到期的非流动负债+应付短期债券+长期借款+应付债券，权益市场价值=年末流通股数×流通股的年底收盘价+限制性流通股股数×年末每股净资产。

（2）解释变量

终极股东控制权采用终极股东投票权衡量，投票权用终极股东控制链中最低持股比例表示，如有多条控制链，则将各条控制链最小持股比例加总；控制权与现金流权偏离度一般采用控制权/现金流权、控制权—现金流权和控制权与现金流权比较的哑变量等来反映，本文主要采用前两种方法。

（3）控制变量

根据国内外资本结构决定因素研究（Titman和Wessels[10]、Wu和Yue[11]、孙铮等[12]、肖作平和廖理[13]、戴亦一等[14]、沈艺峰等[15]、王跃堂等[16]），本文运用了公司治理结构、公司规模、盈利能力、成长性、资产有形性、非债务税盾、行业特征以及投资者法律保护等因素。

2.样本选择

根据CCER民营上市公司数据库提供的统计资料，选择2002～2009年在沪、深主板上市的民营上市公司为样本。样本筛选经过以下步骤：①剔除金融类上市公司；②剔除控制权低于20%的上市公司；③剔除同时发行B股或H股的上市公司；④剔除交易状态为ST、PT的上市公司；⑤剔除资产重组、退市或相关数据缺失的上市公司。最后，得到共计1720个民营上市公司混合横截面数据（Pooled Cross Section）。这些样本的年度分布是：2002年131家、2003年178家、2004年220家、2005年235家、2006年242家、2007年240家、2008年237家、2009年237家。

3.数据来源

本文采用的终极股东控制权、现金流权、主要财务数据等来自CCER民营上市公司数据库、上市公司治理结构数据库和一般上市公司财务数据库。反映投资者保护程度的法律制度指数来自樊纲等（2010）编制的《中国市场化指数——各地区市场化相对进程2009年度报告》[17]。样本公司2002～2006年的固定资产折旧、摊销等数据通过深圳证券信息有限公司提供的《上市公司财务分析数据及定期报告汇编》光盘获得；有关2007～2009年样本公司的固定资产折旧、摊销等数据通过手工查询各公司年报现金流量表补充资料获得。其他数据利用巨潮资讯网提供的公司年报资料补充获得。

四、实证结果与分析

1.主要变量分组描述性统计

按照控制权、控制权和现金流权两权偏离度的中位数对研究样本进行分组，把控制权大于中位数的样本归为高控制权组，低于中位数的归为低控制权组；把控制权和现金流权偏离度大于中位数的样本归为高偏离度组，低于中位数的归为低偏离度组（H、L分别表示组高、组低）。根据样本分组情况对资本结构、控制权、控制权与现金流权偏离度基本特征进行描述性统计，结果见表2。

制权组中小于低控制权组，在高偏离度组中大于低偏离度组，初步表明控制权与资本结构可能存在负相关关系，两权偏离程度与资本结构可能存在正相关关系。由表2还发现：衡量控制权的Vote在高偏离度组中小于低偏离度组，衡量两权偏离程度的DevD在高控制权组中小于低控制权组，DevS在高控制权组中大于低控制权组，这些结果初步表明控制权高低与两权偏离度高低存在不一致性，控制权防守和利益侵占动机的交互作用如何影响资本结构就成为一个有趣的问题。

2.控制权防守、利益侵占对终极股东资本结构决策的单重影响

控制权防守、利益侵占动机对终极股东资本结构决策影响的回归结果见表3。

由表3可知，终极股东控制权Vote与衡量资本结构的LevM、LevB在1%水平上显著负相关，假设1得到证实。这表明，终极股东控制权越小，终极股东控制权防守动机越强，在资本结构的选择上，终极股东偏好债务融资。同样，终极股东控制权越大，牢固的控制地位降低了权益融资对其地位的撼动。因此，在资本结构决策中可以采取权益融资。

衡量终极股东控制权与现金流权偏离的DevD和DevS两个指标均与资本结构在1%的水平上显著正相关，假设2得到证实。这表明，终极股东控制权和现金流权偏离度越大，终极股东利益侵占动机越强。因此，终极股东倾向通过负债融资扩大控制资源，为进行资源转移做好准备。

另外，方程中反映公司治理结构的股权制衡Con、董事会独立性Inde与资本结构正相关，投资者法律保护程度Law与资本结构显著负相关，与沈艺峰等（2009）的研究结果一致。

3.控制权防守、利益侵占动机对终极股东资本结构决策的交互影响

为进一步考察控制权防守、利益侵占动机对终极股东资本结构决策的交互影响，构建如下两个回归方程。

LevM or LevB=β0+β1Vote+β2Vote×DevG+β3Con+β4Inde+β5Law+β6Size+β7Profit+β8Grow+β9Tang+β10Shield+20j=1+β10+jInduj+7k=1β30+k+ε （2）

LevM or LevB=β0+β1DevD+β2DevD×VoteG+β3Con+β4Inde+β5Law+β6Size+β7Profit+β8Grow+β9Tang+β10Shield+20j=1β10+jInduj+7k=1β30+k+ε（3）

式（2）考察两权偏离度对控制权与资本结构敏感性的影响，DevG为哑变量，等于1代表高偏离度组，等于0代表低偏离度组；式（3）考察控制权对两权偏离度与资本结构敏感性的影响，VoteG为哑变量，等于1代表高控制权组，等于0代表低控制权组。两个方程的回归结果见表4。

4.稳健性检验

在稳健性检验中，本文根据DevS中位数对两权偏离程度进行分组，检验结果与前文一致，选择控制权比例至少达到30%的样本进行检验，结果也与前文一致。篇幅所限，因此不再报告具体检验结果。稳健性检验显示，主要结果无明显的变化，因而结果是稳健的。

五、结论

本文以2002～2009年我国民营上市公司1720个观测值为样本，通过实证研究检验控制权防守和利益侵占动机对终极股东资本结构决策的单重影响和双重交互影响，结果发现：高控制权减弱了两权偏离度与资本结构的敏感性，低控制权下两权偏离度与资本结构更敏感；高偏离度减弱了控制权与资本结构的敏感性，低偏离度下控制权与资本结构更敏感。这表明：终极股东控制权防守和利益转移动机对终极股东资本结构决策产生交互影响。本文进一步揭示了终极股东控制下的上市公司资本结构决策机制，提高了包括投资者在内的公司利益相关者对终极股东控制下的资本结构选择行为的认识，丰富了公司治理与资本结构关系的实证研究。未来的研究可以围绕利益侵占动机，进一步提供终极股东负债资源转移行为的经验证据，也可以进一步探讨终极股东控制权防守和利益侵占动机对资本结构动态调整的影响等问题。

参考文献：

[1]La Porta R， Lopez-de-Silanes F， Shleifer A. Corporate Ownership Around the World[J]. Journal of Finance，1999，54（2）：471-517.

[2]Du J L， Dai Y. Ultimate Corporate Ownership Structure and Capital Structure： Evidence from East Asian Economics[J].Corporate Governance： An International Review，2005，13（1）：60-71.

[3]孙健.终极控制权与资本结构的选择——来自沪市的经验证据[J].管理科学，2008（2）： 18-25.

[4]Bany-Ariffin A N， Nor M F， McGowan Jr C B. Pyramidal Structure， Firm Capital Structure Exploitation and Ultimate Owners’ Dominance[J]. International Review of Financial Analysis， 2010，19（3）：151-164.

[5]Filatotchev I， Mickiewicz T. Ownership Concentration， Private Benefits of Control and Debt Financing[R].SSRN Working Paper，2001.

[6]Faccio M， Lang L H P， Young L. Debt and Corporate Governance[R].SSRN Working Paper， 2001.

[7]Rajan R G， Zingales L. What Do We Know about Capital Structure？ Some Evidence from International Data[J]. Journal of Finance，1995，50（5）：1421-1460.

[8]Cook D， Tang T. Macroeconomic Conditions and Capital Structure Adjustment Speed[J].Journal of Corporate Finance，2010，16（1）：73-87.

[9]姜付秀，黄继承.市场化进程与资本结构动态调整[J].管理世界，2011（3）：124-134.

[10]Titman S， Wessels R. The Determinants of Capital Structure Choice[J]. Journal of Finance，1988，43（1）：1-19.

[11]Wu L，Yue H. Corporate Tax， Capital Structure and the Accessibility of Bank Loans： Evidence from China[J].Journal of Banking and Finance，2009，33（1）：30-38.

[12]孙铮，刘凤委，李增泉.市场化程度、政府干预与企业债务期限结构[J].经济研究，2005（5）：52-63.

[13]肖作平，廖理.公司治理影响债务期限水平吗？[J].管理世界，2008（11）：143-156.

[14]戴亦一，张俊生，曾亚敏，潘越.社会资本与企业债务融资[J].中国工业经济，2009（8）：99-108.

[15]沈艺峰，肖珉，林涛.投资者保护与上市公司资本结构[J].经济研究，2009（7）：131-142..

第3篇：控制与决策范文

关键词：公路工程；造价控制；决策；设计阶段

   作为对公路工程实施可控管理、降低建设资源浪费现象的有效途径，公路工程造价控制工作于近年来受到了国家和人们的广泛重视。在公路工程的建设施工过程中，工程造价管理控制自项目的规划投资决策阶段起，至最后的工程竣工结算阶段，其控制管理工作贯穿于每一个施工建设环节。道路建设的决策及设计阶段的工程造价控制在整体工作中也占有极其重要的地位，对整体的影响力是其他任何阶段都无法超越的，因此在公路工程的建设过程中，应将道路建设决策和设计阶段的工程造价控制工作放在首要位置。

   1 造价控制的作用及存在价值

   1. 1 决策阶段

   所谓的项目决策阶段，是指根据我国经济发展和建设规划需要，而对建设项目的投资效益做出全面的分析研究，以保障其建设工程方案的合理性、科学性以及项目投资预算的准确性。在公路工程建设中，项目决策是整个项目的最初阶段，是投资方对投资全过程进行造价控制的最为重要的阶段，有着极其重要的意义。

   1. 2 设计阶段

   公路工程设计阶段，造价控制起着极其重要的作用，虽然设计费用只占到工程总造价的 1%，但对于整个工程造价的影响却达到 75% 以上，因此，设计阶段也是工程造价基本确定的重要阶段。

   1. 2. 1 初步设计

   项目立项初期，设计单位应对工程项目进行初步投资估算及可行性研究，并根据初步设计的概预算定额编制来确定初步设计概预算，从而确定建设投资数额及建设规模，经建设主管部门批准，即可作为该项目工程造价的最高限额。

   1. 2. 2 施工图预算设计

   初步设计完成后，进行具体深化的设计，从而确定工程建设的数量，并根据概预算编制施工图预算。

   1. 2. 3 技术设计

   公路工程建设中，如遇到工程比较庞大，且技术相对复杂的情况，必须对初步设计的技术问题仔细研究，对工程方案及经济技术方面进行对比分析，从而制定合理的技术方案，合理地修正概预算定额，控制投资规模。

   2、各个阶段进行成本控制的主要因素

一个公路工程工程的开始就是从一个项目投标开始，没有项目投标的成功，后续的成本管控都是空谈，没有实施的地方，项目投标决定了这项公路工程工程项目是否归改企业实施，拿下了这个项目，讨论实施过程等后续过程的成本控制才有意义。该阶段的主要工作就是做出一份具有市场竞争力的投标书，在保证自己公路工程收益的前提下，以一个尽量合理的投标价格进行项目成本预测，做出标价。在制作此投标书的过程中，我们要考虑施工过程中可能遇到的风险损失部分和适当的利润，能为企业创造合理的利润打下坚实的基础。投标中标后，企业得到标书以后，就应该做好相应的公路工程实施过程中的施工准备和成本管控计划，此阶段成本管控工作做的约具体细化，具体实施的时候思路就更为清晰和明了，这样的目标成本计划是企业先进管理水平的一种具体体现，用此标准控制施工过程，可以更好的降低成本，提高效益。

3.公路工程工程项目施工过程是公路工程成本管控的重要组成部分，企业主要要做的就是各项费用的管控和过程成本的分析，实际操作过程生产率低下，成本高昂，前期计划做得再多也是枉然，公路工程工程成本费用的控制是全面实现成本预算目标的根本保证。在公路工程工程实施过程中有以下几个方面需要公路工程业去关注：

     3.1材料成本控制：主要表现在公路工程材料用量上的管控即减少材料浪费量和公路工程材料购买价格的控制。

     3.2人工费用控制；主要从公路工程过程中需要的实际需要的用工人数方面的控制，在保证质量和时间要求的前提下，适当的精简用工人数，减少人工费。

     3.3机械费控制；主要是要求尽量用到采购的所有机械设备，避免买了无用的公路工程设备，公路工程设备的购买和运输都是一笔相当大的费用，施工企业应合理进行配置，尽量避免设备资源闲置。

3.4管理费控制；尽可能减少管理人员，精进管理人员的能力，最大化发挥个人潜力。

3.5传统决策理论的影响

4.造价控制现状及问题

   4. 1 决策阶段

   很多项目为了得到主管部门的批准而编制与业主要求相一致的造价值，而忽略了对项目建设标准、使用功能的研究，从而导致项目通过批准后，由于建设功能等方面不达标而增加工程，极大地增加了项目建设的投资，造成造价失控。

   4. 2 设计阶段

   公路工程设计阶段，主要需要在设计概算方面引起足够重视，但在我国的公路工程建设中，建设单位通常忽略对项目经济因素的考虑，而更多的重视工程使用功能的设计，使我国的工程建设领域中经济与技术分离。这一系列问题导致我国目前的建设领域中工程投资概算超出估算、预算超出概算、决算超出预算的三超现象时有发生。

   5加强造价控制的措施

   5. 1 决策阶段的造价控制

   首先，公路工程项目立项的可行性研究能够为项目决策提供合理的依据，因此，项目可行性研究的各方面指标对整个项目的投资起着极其重要的作用，必须重视项目立项的可行性研究，不能将其流于形式; 其次，项目咨询机构必须站在大局的角度上认真进行项目投资的分析，从根本上避免可批性报告的出现，并加强对投资风险的分析，从而加强投资的效益; 再者，造价管理机构应该对项目投资进行综合管理，并提供参考意见，尽量将投资科学化，并加强投资过程的监督工作，从而有效控制项目投资。

   5. 2 设计阶段的造价控制

   5. 2. 1 加强经济与技术的结合

   改变传统的设计理念，制定经济与技术完善结合的目标，并逐步调整设计结构的配置，将工程项目概算与施工图预算充分结合起来。在设计方案确定前，必须充分征求技术工程师与造价工程师两方面的意见，确保设计方案既能合理控制造价，还有着较高的技术可行性。

   5. 2. 2 合理解决造价与设计编制偏离的问题，推行限额设计

   目前，我国公路工程设计中普遍存在比选深度差、设计不精等情况，增大了工程造价控制的难度。因此，必须建立全面的设计奖惩激励体系，推行限额设计。各专业设计人员应该对设计指标进行科学分析，将各专业投资 限额进行分解，并由造价工程师对突破造价指标的项目进行合理分析，找出原因并及时解决，努力将项目设计科学化、可行化、可控制化。设计确定之后，在保证技术指标及造价控制的同时，尽量减少设计变更，从而实现设计与造价编制的协调。

   6结语

   总之，公路工程造价控制是一门综合性学科，在进行决策和设计时，必须遵循技术与经济相结合的原则，做到整体协调，才能保证决策的效益及设计的可行性。除此之外，人的因素直接影响着工程造价控制的全过程，因此，要加强工程造价人员的专业水平和综合素质，全面掌握与公路工程相关的知识，将经济与技术融于一体，才能真正加强公路工程造价控制与管理。

   参考文献

第4篇：控制与决策范文

关键词：建筑智能化系统　工程造价控制　控制措施

1、引言

自从1984年美国首次出现智能建筑以来，建筑智能化便蓬勃发展，到80年代末，我国的智能化建筑也逐步开始出现，进入21世纪，智能建筑在我国的建设如雨后春笋，呈显出一股持续的建设热潮。时至今日，已辐射到全国各地的大中城市。随着社会文化与经济水平的提高，人们对建筑智能化的要求呈继续增长的态势，建筑智能化在整个建筑工程中投资比重也由原先的2-5％一路上升到10％，个别项目甚至达到15％以上。

所谓“智能建筑”，就是以建筑为平台，由楼宇自动化系统(BAS)、通信自动化系统(CAS)和办公自动化系统(OAS)通过结构化综合布线系统(SCS)和计算机网络技术的有机集成，向人们提供一个安全、高效、舒适、便利的建筑环境。亦是人们常各说的3A智能大厦。

2、国内外智能化系统工程造价控制模式

2.1国外智能化系统工程造价控制

在国外大多数工程项目都是由社会咨询服务机构来管理，这些工程咨询服务机构在投资工程成本管理中起着支柱作用。造价工程师既为业主提供项目可行性与投资估算分析评价报告、设计阶段工程造价的编制评价报告、工程招标服务，也为承包商提供成本规划、造价控制、项目管理、工程结算等服务。

2.2国内智能化系统工程造价控制

一般有业主(或招标公司)编制工程招标文件，承包商编制智能化工程设计方案及报价，评标专家组确定中标承包商，承包商根据设计方案进行深化设计直至工程实施及竣工验收。令人感到遗憾的是，由于能力和观念方面的欠缺，国内的造价控制的注意力往往放在招标阶段和施工阶段的造价控制上，而把对造价影响最大的决策阶段、设计阶段的造价控制忽略了，不能不说是一种舍本求末的做法。

3、加强我国当前在投资决策和设计阶段对建筑智能化系统工程造价的控制

3.1投资决策阶段工程造价控制措施

建设项目投资决策阶段主要是提出项目建议书，进行可行性研究，确定投资估算，最终编制设计任务书。在这一阶段，项目的各项技术经济决策，对建设项目工程造价以及项目建成投产后的经济效益有着决定性的影响，是建设工程造价控制的重要阶段。对工程项目策划阶段的造价，许多业主有着错误的认识，认为造价越低越好。也有业主对智能化系统的期望过高，过分听从设备供应商的导向，提出了超过建筑物功能与规模实际需求的智能化要求，通常号称要“世界一流”、“15年不落后”等等。实际上，价格最便宜的或最贵的都不一定是最好的，只有满足用户使用需求、并能考虑将来的发展，才是最佳选择。实事求是地进行投资与收益分析，按建筑的使用要求进驻相关的智能化子系统，避免项目决策的盲目性，减少和降低投资风险，使设计任务书恰如其分，更具科学性和可靠性。应广泛调查研究，比较同类项目。认真进行功能分析、多方案比较和选择，最终确定技术先进、功能可靠、经济合理的智能化系统项目建设方案，从而计算出较为准确、切合实际的投资估算额，使工程造价从一开始就定位在一个较为合理的水平上。

3.2设计阶段工程造价控制措施

设计阶段是工程造价控制的最重要阶段，尽管设计费在建设工程全过程费用中比例不大，一般只占智能化系统成本的1％～2％，但对工程造价的影响可达70％以上。因为它决定的工程设计方案、所用材料以及设备种类、型号等都对工程造价具有举足轻重的意义，设计阶段的方案优化或细微的变化，会对工程造价有重大的影响。设计阶段工作水平的高低，设计质量的高低，不仅影响到施工阶段投资的多少，还影响到项目建成以后经济效益的高低。

设计阶段的造价控制措施主要有以下几个方面：

3.2.1推行设计招标，择优选择设计单位

设计单位的素质高低直接影响设计产品的素质高低，而设计产品的质量好坏又直接影响工程的造价。推行工程造价和设计方案相结合的设计招标方法，可以促使设计单位和设计人员不仅在智能化各子系统设计、使用功能上动脑筋，而且还要在如何降低工程造价上下功夫。一个优秀的设计方案，既要合理，满足业主要求，满足发展要求，又要造价合理，从而保证建设单位的经济利益。

3.2.2积极推行限额设计

所谓限额设计，就是按照批准的设计任务书和投资估算，在保证功能要求的前提下，控制初步设计以及按照批准的初步设计总概算，控制施工图设计。同时，每个子系统的设计人员都有一个投资限额的目标。推行限额设计有利于强化设计人员对工程全过程的造价意识，有利于经济管理人员及时进行造价计算，为设计人员提供信息，使勘测设计小组内部形成有机整体，克服设计深度不够及勘测设计相互脱节的现象，改变设计过程不算账、设计完成见分晓的现象，使投资达到动态控制的目的。同时，推行限额设计还可以促使设计和造价人员进行项目全寿命费用的分析，使他们不仅要考虑项目一次性投资，还要考虑施工阶段和运行后的经济费用。

3.2.3要加强设计出图前的审核工作

加强出图前的审核工作，将工程变更的发生尽量控制在施工之前。从设计阶段所设计的成果来看，设计方案的不足或缺陷加以克服时，所花费的代价最小，可取得的效果最好。在设计出图前加强对设计图纸的审核管理工作，以求得提高设计质量，减少设计变更、签证，扭转投资失控的现象。

第5篇：控制与决策范文

关键词 空中交通管制；风险预警；管理模式

中图分类号 V2 文献标识码 A 文章编号 2095-6363（2017）05-0001-01

随着我国经济的迅速腾飞，航空运输业的发展也可谓一日千里。为了适应其行业发展形势，我国相继出台了很多空中条例，对飞行器的快速增加起到了相当大的助推作用。但大量涌现的飞行器也让原本宽阔的飞行空间变得日益拥挤，大大增加了它们之间相互碰撞的概率。而目前航空部门仍然采用“事后处理”的管控机制，这非常不适应于现今复杂的飞行器飞行安全形势。

因此，应尽快扭转观念，将“事后处理”模式逐步改变为“事前防治”的模式，这样才能不断提高飞行器的飞行安全性。

1 空中交通管制安全风险预警概述

维持空中交通的良好运行，减少以致消除飞行器之间的碰撞事故是空中交通管制的根本出发点。安全风险预警则出现在20世纪60年代初，由经济方面的风险预警转化而来。早期的安全风险预警理论主要包括合成、扩散指数以及预警信号指数等几个方面。如今，对于安全风险预警的理论研究得到了越来越多的重视，其成果也相当丰富。

国内外学者通过对安全风险预警的研究，逐渐描绘出了预警过程的基本脉络：首先是对风险，也称危险源的甄别。第一步很重要，只有运用正确的方法，寻找到风险的所在，才能对症下药，采取下一步的行动；其次是对风险源进行风险等级判定，分清轻重缓急，有针对性的采取措施；最后则是风险控制与评估，切实采取手段消除风险源，并对控制措施进行评估，找出不足，以便进一步改进。此外，还有学者认为，进行安全风险预警可以提早对系统内可能出现的风险进行全方位的监控，并根据得到的信息进行判定，一旦确认为风险源便立即报警，并且对风险采取及早的控制措施。

而且，在空中交通控制方面，由于其自身复杂繁复的特点，研究者们多采用数学计算或蒙特卡洛方式对系统中的风险进行快速甄别。具体到空管预警模型上，不同地区各有特色。比如在欧洲，一般采用系统结构的方法进行监测。而在美国则通常使用模糊专家系统对飞行安全进行定量研究。目前，关于空管安全预警主要集中在技术研发层面等，对风险指标体系的评价方法及相关监测手段的研究比较匮乏。因此，更应重视空管安全风险预警的决策研究。

2 空管安全风险预警决策研究

2.1 决策过程及模式概述

1）决策过程。所谓决策即是在大量待定方案中，通过一系列的甄别筛选，最终确定最优解的过程。具体到空管领域，决策则是结合其自身特点，采用先进决策方法，最后选择最优解的过程。

空管安全风险预警决策主要包括3个方面，即确定指标、选择决策机及定义阈值等，通过这些方式可以完善决策过程，增加预警的精准度。由此，所谓空管安全风险预警决策即是从决策的各个环节入手，不断优化每个环节的决策结果，并对其进行理性分析，最终确定最优解并提升预警的精准度。

2）决策模式。所谓模式，即是指人们在长期实践过程中所总结的事物发展规律。模式具有一定的代表性，掌握了模式的运行情况就能解决一大批相似问题。而空管安全风险预警决策模式则是针对所有预警过程中可能出现的代表性问题给出的标准解答，它是预警的基础。

制定决策模式的意义在于减少虚报与遗漏警报的概率，增加预警精准度，最大程度地提高用于预警资源的优化配置。按照时间与逻辑先后的顺序，一般的预警决策模式包括5个部分，它们分别是：（1）决策目标；（2）决策标准；（3）决策主、客体；（4）决策内涵；（5）决策运行形式。

2.2 决策目标

空管风险安全预警的决策对象覆盖了空中交通管制各个阶段，利用现代化的决策技术，通过分析干扰预警信号精准度的各类问题，实现方案的对比优化，从而做出更加精准的判断，最终实现预警管理系统的效能优化。空中管理的风险预警及安全决策模式，其主要任务是判断是否存在漏警、虚警现象，从而保证控制中心发出预警信号的准确程度。根据预测的结果进行空中交通管制安全风险预警决策目标的选择，预测的准确性反映出整体预警机制的正常运行。选择准确的已知信息，并且能够系统地进行处理。风险预测要与目标保持一致性。科学地进行数据收集是构建模型的关键。但是，因空中交通管制安全风险具有非常大的随机性与不确定性，导致风险的发生随机性较大，需要持续探索与不断创新，最大程度地发挥空中交通管制安全风险的预警决策能力，积极预防各种安全事故发生。为避免航空器间发生相互碰撞，保证秩序井然的空中交通，确保航空器能够正常、安全、稳定的运行，制定科学合理的空中交通管制安全风险预警决策模式势在必行。

预警模式的实现方式就是通过前期构建的风险评价指标体系，在风险识别和风险评估阶段，界定阈值范围，确定诊断方法的最优输出。预警决策模型的运行过程，首先是预警对象的确定，然后进行针对性的对象资料搜集，根据前期设置的评价指标体系确定可选的预警方案，最后经过优化处理选出最优方案。风险预警的主要优势就在于它能够以现有数据为基础，计算预警对象在特定时间段内最为显著的风险因子，从而实现针对性监测，避免弱势风险因子的监测浪费。

2.3 决策任务导向

空管安全风险预警决策任务主要为两个部分。

1）预警指标与风险状态特征应准确对应。由预警指标为基础建立的决策函数应能体现出风险的各种特点。但风险的一个重要特点就是不确定性极大，因此在遴选预警指标时不能单纯的指定某几个固定指标，应根据风险发展的状态确定适当的指标；此外，也应注意避免以偏概全，切忌用单个指标来简单描述风险方方面面的特征。空中交通管制安全风险预警决策针对的是实施阶段的有效对象，要充分考虑到安全因素，并且及时发出预警信号。在构建的空中交通管制安全风险管理中树立责任意识，在基本的安全运行原则下对危险源进行有效地识别，保证问题能够得到分类。

2）裁定指标冗余度，为了尽量减少报假警情况的出现，在对决策过程进行评价时，应对相关指标的冗余度做出判断，排除多余指标。根据空中交通管制安全L险预警决策模式的实施工作要求，在进行管理决策的时候要保证信息的准确性，并且对预测的方法进行优化，提升空中交通管制安全风险预警决策风险控制。预警信号准确率的提升还需要持续深入性的探索创新模式。保证风险预警决策的科学性，降低事故的发生几率。

3 结论

综上所述，在维护空中交通安全时，空管安全风险预警能发挥很大的作用。在风险预警过程中，通过各种手段降低虚假警报的概率，防止警报的遗漏，增加预警精准性程度，对于提升风险预警能力水平至为关键。

参考文献

[1]罗帆，刘小平，杨智.基于系统动力学的空管安全风险情景预警决策模型仿真[J].系统工程，2014（1）：139-145.

第6篇：控制与决策范文

关键词：控制；在线决策控制；AF2000；监控系统

中图分类号：F270 文献标识码：A 文章编号：1006-8937（2014）5-0059-02

用自动化技术对高能耗行业进行技术改造，提高自动化控制水平和管理水平、节能降耗、提高生产能力和质量，在高能耗行业推广应用，可使传统行业有效地降低能源消耗，调整能源结构，并且有效地促进资源的循环利用，控制废气物的排放，提高生产效率和经济效益，加强企业的可持续发展能力，改造传统产业的节能方式，有着良好的社会效益和经济效益。

在流程工业中，由于被控量与多个参数之间有复杂的关系，不能直接用线性关系表达出来，而这种复杂的关系如果采用传统的控制的单输入单输出已然不能满足控制要求，因此需要寻找新的控制方法来对流程工业中的控制点进行控制的想法迫在眉睫。

1 思路形成

传统的控制系统是单输入单输出的系统，而对于流程工业来说，传统的控制系统已经不能满足现场的控制要求，随着信息技术、计算机技术的快速发展及其他相关学科的发展和相互渗透，也推动了控制科学和工程研究的不断深入，继而提出一种新的思路，即在线决策控制，通过在线实时判断对象工况来采用不同的控制策略进行控制的思路，是解决流程工业中工况变化多，各变量相互关系复杂的一种有效的控制方法。

传统的控制方法是针对某个控制点设计固定的控制回路。在线决策控制对同一个控制点有多个控制回路对应，每个控制回路不仅可以单独工作，并且还能够达到较好的控制效果。它通过分析评价当前的工况、历史趋势，在线随机地调整控制算法，找出合适的控制策略，保证在不同工况下使用不同的动作方式。在线决策控制的作用就是在多种控制方式中选择最优的控制方式，因此，它是可以满足流程工业中工况变化复杂，系统难以采用单一信号进行控制的一种思路方法。

2 在线决策控制系统的原理

在线决策控制系统在融合

传统控制、智能控制、仿人控制、软测量计算等方法，以及在线仿真技术都是在线决策控制系统的基础，它正是在融合这些方法和技术的基础上，形成的不属于任何一种传统的控制系统。传统的控制方法难以解决被控对象动态特性较大的系统，在线决策控制系统不仅仅能够在线改变控制系统的的参数，而且还能够通过在线决策控制实时改变控制方案等，提高系统的强适应能力，从技术及方法上解决问题。

在线决策控制系统的原理框图如图1所示：

3 在线决策控制系统的组成

在线决策控制系统由通讯软件、支撑软件、监控软件、硬件系统组成。

其组成框图如图2所示：

其主要完成数据采集。一般情况下，有二种方式可以实现。一个是通过如带有RS-485通讯模块的仪表进行数据采取，另一个是通讯协议，目前OPC通讯协议已被广泛应用，OPC进行数据采集将是一种趋势。

3.2 支撑软件

在线决策控制系统是在AF2000的技术上开发的控制软件系统，AF2000是基于 [R][windows] NT平台的支撑软件，它不但继承了UNIX平台的很多种功能，而且还充分发挥了 [R][windows]NT平台得人机交互优势，使在AF2000下开发控制系统软件更方便和快捷，进一步提高运行效率。其数据库能支撑多达400多万点，管理措施很安全，AF2000采用可视化建模工具建模，有很强的实时能力，可精确到毫秒。

3.3 监控系统

监控系统是为控制系统开发创造良好的人机沟通的环境。它具有以下六种特色：第一，此系统基于 [R][windows] NT平台，在操作员站上提供了友好的监控人机界面。第二，此系统能够将现场数据直观地显示在流程图上，并提供关键的参数表，以及动态显示参数的报警状态。第三，此系统可动态显示所有参数的变化趋势，任意组合曲线组。第四，此系统存储数据时能够按照不同的模型进行准确的统计分析、基于灵活组态的历史趋势来进行查询，也可导出历史数据，在Excel中编辑和分析。第五，此系统提供了对IO模块的自诊断功能，可在线图形化显示各个模块的健康状态，图形化显示整体的健康水平，还可以提供模块的历史记录与查询功能。第六，此系统可以提供所有的日志记录、流程图界面、报表、趋势图均提供预览/打印服务，便于输出存档。

3.4 硬件系统

硬件系统是用来存放通讯软件、支撑软件、监控软件的平台及将控制信号直接作用于执行机构的设备。硬件系统包括：中控室在线工作站（PC机作为在线工作站终端机）、现场在线决策控制站（在线决策控制柜，作为在线决策控制系统和DCS系统切换及在线决策控制系统对现场的控制）、I/O模块（作为数字信号和模拟信号的接收与发送）、光电转换器、电源等配件。

硬件系统在利用现有资源的同时，保证新系统的投入与现有DCS系统的无扰动切换，不会影响现场原有测控回路的正常运行。本系统所采用的技术和产品，是目前先进和成熟的，并有充足的备件和技术支持；对于产品的选型，在满足同样功能的前提下，尽量选用价格适中的品牌。保证新系统与原系统的通讯之间无缝对接。

4 在线决策控制系统的特点

4.1 算法的多样性

在线决策控制软件由多种控制算法组成，同时又包含了多种的学习算法。控制系统可在不同的工况下在线改变控制算法以及控制参数，保证使在不同的工况下都能达到满意的控制效果。

4.2 方案在线决策

传统的控制方法难以解决被控对象功态特性较大的系统，在线决策控制系统通过在线决策控制实时改变控制方案，从而实现系统较强的适应性和控制能力。

4.3 标准化流程

在线决策控制系统采用“至上而下”的设计思路，对不同的系统，可以根据系统的控制点相应的增加减少对应的控制程序，可操作性强。

4.4 高度模块化

在线决策控制软件是高度模块化的，各功能块间相互独立，这样更有利于算法库的扩充，可根据实际情况增加减少功能模块，同时又使控制功能更加多样化，控制算法灵活性增加，便于维护、改进。

4.5 安全可靠

在线决策控制系统采用多项措施来保证系统运行的安全：输入/输出信号均经隔离，抗干扰强；设有2级手/自动切换；系统设计为7层结构，有专门的安全层进行分析和控制系统的安全，结合最新的在线预测的理论与实践，以保证系统安全稳定可靠且处于最佳稳定工况运行来保证系统的安全。

4.6 系统运行经济

在线决策控制系统能按照规定的产品质量要求，制出合格的产品，以保证系统运行经济。

4.7 保证系统的稳定运行

在线决策控制系统将仿真和控制技术相结合，在具备核电站级安全性能的仿真与控制同平台的系统软件AF2000的支持下，实现在线决策控制，增强系统的预测能力。在线决策以达到适应各种工况变化的目的，同时控制对策的高级智能化的整合使系统可连续可靠运行，更能适应不同的运行工况，保证了控制系统长期稳定运行，成为“不倒翁”系统，使系统达到自动稳定运行。

4.8 减轻操作人员劳动强度

在实际运行中，如要通过手动操作取得经济、可靠、安全运行，则操作量非常大，通过在线决策控制系统可以实现自动控制可减轻操作人员劳动强度。

4.9 提高生产能力和产品质量

通过在线决策控制系统的自动投入可以使得系统长期在一个稳定的工况下运行，挖掘各设备的潜能，提高生产能力，同时通过适当的调整系统各设备，使得能保证生产出来的产品质量。

4.10 降低能耗

在线决策控制系统可根据本身的最佳稳定工况确定运行方式，通过稳定工况来减少能耗。

5 应用与前景展望

在线决策控制系统目前广泛的被应用到电厂及水泥厂的各系统设备中去，能实时控制流程工业中生产设备的运行参数，能够实现稳定运行、降低能耗的目的。通过在线决策控制系统的应用，对突破我国流程工业节能降耗技术，会有非常重要的作用。在未来的发展，在线决策控制系统将会迎来更快的发展与和更普遍的应用。

参考文献：

第7篇：控制与决策范文

[关键词]空域环境 管制服务机制 风险管理

中图分类号：V355 文献标识码：A 文章编号：1009-914X（2016）03-0097-01

一、引言

空中交通管制是空中交通管理的重要环节，其特点在于根据空中安排的飞行计划，对于在空中飞行的飞机的活动进行全程的有效管理和控制，包括划分飞机的飞行航线、飞行的空域等，通信、各种导航及时以及监控手段是实现空中交通管制，降低风险的重要手段，而空中交通管制的目的在在于最大限度的保证飞机在空中飞行的安全，确保各航班按照既定的线路有序飞行。

二、空中交通管制的安全风险的重要性

无数的空难事件都表明，空中交通是存在一定的风险的，一旦发生事故，其所带来的损失是巨大的。法航空客A330客机坠毁导致50多人死亡，1977年两架波音747巨无霸客机在跑道上高速相撞导致500多人死亡等。这些事实都在告诉我们空中交通的管制却是也存在风险的，各种飞行事故的出现也都是空中交通管制风险系统的缺陷带来的，因此加强空中交通管制，有效预防是十分有必要的。首先，导致交通安全事故的发生的因素是多样的，各个因素之间可能没有必然的联系，但是却可能相互作用，引起事故的出现，因此这对于交通管制风险的工作人员有着较高的专业要求，其次，交通管制系统由两个重要的部分组成，其中一个是外部的管制系统，这主要由航空有关的各职能部门组成，另一个则是内部系统，主要由气象、管制、通讯等有关的部门构成。最后，各种潜在的安全风险有可能带来重大的空中交通事故，对整个的空中管制系统带来较大的威胁，影响空中交通的有序进行。

三、空中交通管制安全风险预警的决策模式

空中交通管制的安全风险的目的在于减少不必要的经济损失，提高对决策对象的把握程度，有效的管理和消除各种潜在的不稳定性的风险，最大限度的确保空中交通的安全性。目前，空中交通管制安全风险预警的决策模式主要有：

（一） 预测模式

预测模式下的风险预警决策模式最主要的目的在于加强事前的控制。预测根据预警的对象目前或者是过去的情况对其即将发生的情况或可能呈现的状态进行合理的推测和估计，空中交通管制安全风险的预测模式就是要根据过去出现的风险事件，包括事件出现的频率、诱发的原因等，结合已经获得的情报或信息，运用各种科学预测手段以及设备、技术对被监控的对象的未来可能出现的状况提前预测，以做好防范的准备，为风险管理的决策提供重要的科学的数据依据，以提高风险决策的科学性。风险预测的可行性原理主要在于风险是可预知的、事物的发展是一个连续不断的过程、引发不安全事故的风险可以类推等。预测模式的实施步骤主是：首先要确定被预测的对象，其次是要收集与被预测对象有关的各种数据资料，收集的越详细，预测准确性就越高，合理确定所使用的预测方法和使用的预测模型，提高预测的准确度，为决策提供重要的依据。

（二）评估模式

诺贝尔经济学奖获得者西蒙认为管理从某个角度上来讲就是一种决策，而评估的目的在于确定决策是否科学可行。空中交通系统随着航空交通流量的不断增多变得日益复杂，这就决定了空中交通管制安全风险评估工作的复杂性。目前评估决策模式已经在空中交通安全风险预警管理领域得到广泛的应用，评估的方法主要有加权综合评价法、模糊综合评价法等，近些年才兴起的依托于计算机技术的人工神经网络评估方法等。而评估的过程从本质上来讲也是一个诊断问题的过程，在这个模式下，必须要遵循识别一诊断一一行动的评估程序，识别即正确辨认存在的各种隐性和显性的风险因子，诊断即正确判断问题的所在，注意深入分析被诊断出的问题的原因，减少人为因素对诊断结果客观性的影响；即及时预警信号，引起决策者的注意，行动即将相关的数据提供给决策部门，使其及时采取措施消除风险，在这四个环节中，减少人为因素影响的重要方法就是使各项评估指标量化，而对于空管安全风险的评估指标的选择来说，笔者认为可以从人（工作人员）、机（飞机）、环（环境）、管（管理）四个方面来进行逐一量化，而所选取的指标则必须要符合科学性、适用性、系统性、可比性及灵敏性四个原则，确保最大限度的降低事故发生的机率。

四、结 语

本文着重对空中交通管制安全风险预警两种重要的决策模式进行了详细的阐述，希望能为相关的研究提供重要参考价值。

参考文献：

[1]罗帆.刘小平.基于系统动力学的空管安全风险情景预警决策模型仿真 [J].系统工程，2014（01）：12-16.

第8篇：控制与决策范文

【关键词】电厂；自动控制；问题

中图分类号：TM6文献标识码： A

一、前言

近年来，现代几乎各种技术的发展都涉及到了自动化能技术，可以说自动化已经广泛应用到许多领域。尤其是电厂自动控制系统更是取得了飞速的发展，但在实际的操作过程中依然存在一些问题和不足需要改进，在科学技术突飞猛进的新时期，加强电厂常规自动控制系统存在的问题解决，对我国电厂发展有着重要意义。

二、电厂自动控制系统的必要性

随着我国煤炭价格持续增长，煤电联动响应不足，电价市场化定价机制迟迟不能确定的行业背景下，发电企业对生产现场的控制和把握有了更高要求，生产成本的严格控制要求自动化程度更高，生产岗位减少，生产人员人均控制装机容量增加。生产决策必须及时就要求生产控制系统、厂级信息系统和协同管理系统一体化。随着国家对智能电网的发展的提倡，要求各大发电站的调峰、二次调频能力更强，AGC投切率更高且能适应先进的实时的潮流计算，并且要求大电站的DCS系统有更为稳定的协调控制方案和调节能力以应对负荷扰动。所以必须加强电厂自动化控制技术的提高。

三、自动控制系统故障诊断装置的功能

（1）在线监测自动调节系统调节品质并给出评价，如衰减率、过渡过程时间、超调量、静态偏差、动态偏差等指标。

（2）控制系统闭环辨识。

（3）诊断控制系统是否处于最优整定状态，分析其原因，并给出建议措施。

（4）判断控制系统中一些重要信号是否正常工作，给出报警并分离出故障传感器，提出建议和应采取的措施。

（5）判断控制系统中执行机构是否工作正常，如执行机构出现故障时，给出相应的报警和建议。

（6）实时数据采集实现故障诊断装置与电厂DCS的数据通信。

四、电厂自动控制系统存在的问题及解决办法

1、电厂自动控制系统存在的问题

（1）传感器典型故障类型

传感器断线：传感器处于断开的状态；传感器恒偏差：传感器的输出信号和实测值存在较大偏差；传感器的增益变化：传感器的输出增益衰减或增大；传感器卡死：传感器的输出不随被测量值的变化而变化，保持一个恒定的输出值；传感器脉冲性故障：传感器的输出突然出现很短时间的突变后又恢复正常。

（2）自动控制系统故障诊断装置的硬件设计问题

针对原硬件的使用情况，在原设计系统中充分进行硬件的开发利用，实现新的功能。

（3）控制系统中的软件对故障

诊断存在低效和不合理对原有软件的一些子程序进行完善性编程，增加和加强故障诊断数据存储和通讯功能，便于系统故障诊断的进行。

2、解决上述问题的方法

（1）基于各种实际情况建立模型以

响应系统动态特性众所周知，过热汽温系统是一个多扰动输入系统，通常控制模式为减温水流量为输入，各级减温器后的蒸汽温度为输出，其他为扰动因素但该模式因系统负荷的变化而无法满足日常的控制，故采用建立模糊动态模型，提高系统控制和响应精度，从而获得全控制范围高精度的动态响应，保证系统能够满足生产要求。

（2）典型工况下基于观测器的故障诊断

观测器和滤波器用于故障诊断实质上是用状态重构的方法来实现状态估计，构造和状态相关的残差信息使其中包含故障信息，基于残差分析来进行故障检测和隔离。

（3）利用误差检测技术进行故障检测

故障检测方法最基本和有效的方法是对测量信号偏离期望值的误差程度进行检测，这种检测技术通常通过对测量信号设置上、下限来实施。测量信号的值落在上、下限设定的区间时，认为信号正常；反之，认为信号不正常。

（4）执行器故障诊断

执行器出现粘滞一滑动故障现象时，据该过程中速度变化事件的频率分布的变化进行诊断，正常时的速度变化不。故障是很方便诊断出来。二者之间的关系视分布频率图的形状而定，在理论上，速度均值和均方根间的比率与阀杆运动速度大小的发生频率分布图形状有关。

（5）热工自动控制系统的闭环辨识

系统控制要求辨识必须在闭环状态下进行，闭环辨识可采用2种方法：间接辨识法，首先获得闭环系统模型，在此基础上利用反馈通道上的控制器模型，从中导出前向通道模型；直接辨识法，利用前向通道的输入输出数据，直接建立前向通道的数学模型，反馈通道的控制器模型可以未知

五、实例分析

1、案例概述

广蓄A厂上位机系统从1992年投入运行至2007年，运行时间已达15年。随着时间的推移，曾经领先的系统逐渐落后，系统的缺陷不足逐渐暴露。一是限于当时的计算机发展水平，所设计的软硬件已经不能满足现今电厂运行维护的需要。二是上位机系统作为电厂自动控制的核心部分，其使用的核心程序电厂自动控制程序是基于20世纪70年代的控制理念设计，控制程序已经不能满足21世纪电网机组的运行的要求。三是系统日渐老化，故障率有所上升，且由于部分备品难以采购，造成维护日益困难

2、设计开发广蓄A厂上位机自动控制程序

广蓄A厂对运行于成组控制模式的机组的所有控制功能均由后台运行的过程控制程序完成，此程序由30个功能独立的程序模块组成，每个模块实现不同的控制功能，例如成组开机发电，抽水，有功的分配，500kV频率调节，自动发电控制（AGC），自动电压控制（AVC）等。该程序在上位机系统初始化后自动运行，每个模块根据各自的运行周期运行，主要模块功能如下：

（1）有功控制

有功控制功能负责控制全厂机组的启停及机组功率调节，其计算框图如图1：

其主要计算模块分述如下：

500kV网络结构状态监视模块

此模块首先运行，且运行周期为1s，实时采集A厂两条出线及500kV环网上所有断路器，隔离刀闸和接地刀闸的状态，根据各开关，刀闸的状态进行计算，得出电厂出线的网络结构模型，并针对当前的网络结构模型进行相关的安全性计算，限制或开放机组的相关功能。

机组状态监视模块

此模块运行周期为5s，根据实时采集的各台机组的相关信息，经过一系列缜密的安全性计算和机组的性能曲线分析，得出各台机组当前的运行状态，所能承受的负荷量及最佳的运行方式等数据。

设定值处理模块

此模块运行周期为5s，对全厂容量/负荷的设定值进行处理，由2个子模块组成：负荷曲线模块和操作员设定值模块，由操作员选择其中一个子模块运行。

④自动发电控制模块（AGC）

此模块运行周期为5s，根据容量设定值控制机组的启停，根据全厂负荷设定值对各正在运行的机组进行负荷分配

（2）无功控制自动电压控制模块（AVC）

此模块运行时间为5s，根据调度或电厂操作员设定的500kV电压设定值进行计算，对机组进行无功功率的闭环控制。计算框图如图2：

在程序运行的下个周期，自动控制程序再次测量当前电压测量值后重复上述计算，直到电压偏差在允许范围内，达到电压的自动闭环控制

3、运行概况

经过2年多的运行，各项控制功能运行良好，均达到了设计要求，电厂自动控制水平有了很大提高。多种控制功能的完善令广蓄A厂能更好地适应电网日益严格的调峰调频要求，彻底解决了广蓄多项长期存在但无法完全解决的重大缺陷，为电网建设提供有力支持。

六、自动控制系统的发展趋势

随着我国电力体制改革的深入,面对电厂走向市场的严峻形势,常规自动化控制系统已不能满足日益增长的管理和技术要求。自动控制系统不再仅仅是打造一个技术先进或造价低廉的电厂,而应当是成就一个面向市场具有竞争力的电厂。我国电力事业的发展促进了对自动控制系统的更高要求,所以我们相信在不久的将来,我国自己生产的自动控制系统更加成熟,在我国乃至世界市场得到更广泛应用。

七、结束语

通过对电厂常规自动控制系统存在的问题分析，进一步明确了常规自动控制系统在电厂应用中的方向。因此，在电厂的后续发展中，要不断提高常规自动控制系统技能的提高，促进自动控制系统的发展。

参考文献

[1]谷平 电力企业物资管理系统的构建 电力信息化 2004年

第9篇：控制与决策范文

 

一、企业内部控制的背景及发展意义

 

随着中国资本市场的发展壮大，中国企业的做大做强，企业对于内外部的风险就需要更系统有力的控制，而建立内部控制体系在中国就显得愈发重要。内部控制要求企业将近期利益与长远利益结合起来，在单位经营管理中努力做出符合战略要求、有利于提升可持续发展能力和创造长久价值的策略选择;它要求结合自身所处的特定经营、行业和经济环境通过健全有效的内部控制，不断提高营运活动的盈利能力和管理效率。内部控制制定、执行的科学与否，直接关系到企业能否实现战略目标。

 

企业内部控制的目的是在于保证经营管理合法合规、资产安全、保证财务报告及相关信息的完整，提高经营效率和效果，促进企业的长远战略的发展。由于各环节、各岗位之间都有可能出现管理混乱、工作不衔接和贪污舞弊的问题，因此有必要建立一套较完善的约束机制和财务内部牵制制度。

 

二、企业内部控制应用中遇到的问题

 

(一)内控制度规范不合理

 

企业在初期未建立完整、有效的内部控制制度。错误的将实现企业经济效益最大化作为内部控制体系的唯一目标;企业在发展中逐步建立制度，导致对未来的风险考虑不足;或者伴随新情况的出现，原有的制度不能适应却没有及时修改，使得制度具有不可操作性;内部控制制度文字描述较多，流程图和配套表单较少，流程是如天书不易看懂，降低了员工的工作效率。

 

(二)岗位设置不合规，人员配置无效率

 

职位不相容分离原则是内部控制的一个基本原理，包括授权与执行、执行与审核、执行俞记录、保管与记录，即通俗的“管钱不管帐，管账不管钱”就是这个道理。一些企业中往往为了节约人力成本，忽视了相互监督、制衡的重要性，实际安排一人多岗，而不少管理者价值观低下，无法以身作则，不能带头严格遵守内部控制制度，滥用职权，为企业埋下了财务欺诈、传统舞弊、违法违纪等风险;招聘员工时只注重笔试和面试的考察，忽视了人员综合素质的考察。

 

(三)缺乏相应的内部控制激励机制

 

一些单位对内部控制执行情况既没有检查监督，又没有相应的奖惩措施，企业对于工作中出现的差错事故和违规行为，没有落实责任追究制度，屡查屡犯、屡纠屡错。同时缺乏相应的激励措施，使得员工对工作没有积极性，对公司没有忠诚度，给公司和个人带来了双向的负面影响。

 

三、企业内部控制风险的防范措施

 

(一)建立健全内部控制制度

 

内部控制制度应采用一切有效的程序来保证制度的正确实施，并保证所提供的财务会计报告的真实性、完整性。在不违反法律、法规的前提下，围绕内部环境、风险与评估、信息与沟通、控制活动、内部监督，最大程度地以风险防范、控制和提高效率为目标，使内控制度成为促进企业全面发展的动力。企业可以围绕预算控制、授权控制两个方面来重点建设内控制度。

 

1.预算控制。在决策时人为判断可能出现错误和因人为失误而导致内部控制失效;当管理者的权利范围被放大，控制可能由于两个或更多的人员串通或管理层不当地凌驾于内部控制之上而被僭越，因此预算作为对未来活动发生的有效预测，能敏感的度量出实际情况与目标指标的差别，做出进一步排查和防范工作，可以更好的规避可能带来的风险。

 

2.授权控制。即关注岗位设置是否合规合理：企业最高管理层必须通过合理授权的方式，使各中间管理层和员工以所授权力作为开展工作的依据。首先，财务部门应按照岗位不相容原则设置财务岗位，合理设置会计及相关工作岗位，保证组织架构清晰。其次，在制定内部控制制度过程中，要注意注意授权的范围、授权的层次与责任，避免内控制度重叠现象，防止出现责任不明、环节太多，人人有责却又人人都不负责的问题，做到既能保证经营决策有效运作、管理制度有效贯彻，又能保证权力制衡得到落实。最后，企业在招聘、培训、考核晋升、薪酬分配、项目组分工委派等环节严格把关，强化队伍建设，建立专业全面的人员聘用机制和监督部门。

 

(二)建立内部控制制度考评体系

 

考核考评、奖励与惩罚，是保证内部制度运行的有效手段。因此，应当将内部会计控制制度执行情况的检查列入考评范围。通过利用内部审计、财务监督，有针对性地对内部工作流程执行情况进行跟踪，及时了解内部信息，及时查出内部控制中的漏洞和隐患，并针对风险隐患或内部控制执行中的薄弱环节，有效及时的修正，对于重大问题还要进行连续、系统、深入的核查。同时考核结果还要与部门、人员的奖惩挂钩，制定内部牵制制度监督检查机制，做到有章可循，违章必究，违规必罚，以罚促纠。企业可从文化激励、工作激励、薪酬激励、目标激励四个方面着手，切实加强对各项规章制度执行情况的检查监督和整改落实，加大对蓄意造假者的惩罚力度，激励和鞭策有关部门及员工尽心尽力地做好内部控制工作，警示后来者不敢重蹈覆辙，有效促进内控案防执行力的不断提高。

 

(三)建立风险评估体系

 

风险评估，是企业提高企业内部控制效率和效果的关键，因此必须要建立一套全面的风险评估体系。对于内部控制的研究，企业进行风险评估一般须经历风险辨别、分析、管理、控制等过程。首先要结合其赖以存在的环境及企业内外部各种风险因素，辨别其中存在的风险隐患，从环境及其风险的分析入手，对内分析自身的优势与劣势，长处与短处，对外分析外界的机会和威胁，把握自己的生存机遇，突出风险点的防控治理。同时，企业的风险管理要以预防为主，即通过不断适应周围环境的变化，从而做出相应的调整增加、补充或规范各内部控制环节来减轻可能面临的风险。其次要建立内部监督机构，对企业高风险区域经常进行检查，及时发现已存在的或潜在的风险;最后，要善于转嫁风险，如购买保险等。总之，不仅企业在日常的内部控制过程中这样做，风险管理必须贯穿并渗透于企业控制的全过程，才能将内部控制目标达不成的风险降至最低。