谈电网企业实施资金集中管控

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摘要：随着我国市场经济体制的不断变化，电网行业在当前时代背景下取得了快速的发展，同时也促进了电网企业的改革。电网盈利模式的改变，使得电网企业的利润受到了一定程度的压缩，并且时常伴有资金安全风险。因此，电网企业必须积极进行创新，转变传统的管理模式，以电费“省级直收”为重点，依托营销业务应用系统，积极探索高度集约的新型资金省级集中收支管控体系，从而有效提高企业管理效率，保障电网企业的经济效益。鉴于此，本文就电网企业实施资金集中管控进行探讨。

关键词：电网企业；资金集中管控；实施策略

2019年，国网公司提出了“电费省级直收、资金省级直付”工作要求，提出构建更加高效、更加便捷、更加集约的省级电费管理体系。通过建设省级收款集中，提升电费管理模式，实现电费回收的省级深度管控与电费资金的安全可控。因此，电网企业为了贯彻国网公司财务金融工作会议和“两会”精神，构建“1233”新型资金管理体系，落实国网公司《关于全面推广现金流“按日排程”和扩大收付款“省级集中”试点工作的通知》（国家电网财〔2019〕287号）要求，就需要构建“一省一行一户”的资金管理模式，实现电费账户省级集约管理；完善业务费交费、银行代扣的业务管理，实现电费省级直收；规范统一解款管理，支撑银营资金对账；深化营销账务及营财一体化业务应用，从而有效提升电费账务自动化水平和资金归集效率，促进电网企业的可持续发展。

1资金集中管控的意义和目标

1.1资金集中管控建设的意义

企业的任何经营活动都离不开资金的支持。电网企业供应商和客户较多，这就需要充分发挥资金的作用，连接企业与上下游的合作，建立资金高效管理平台，提升资金管理水平。资金集中管控可以有效的保证资金的安全和效益。同时，资金的收支流程通过线上平台进行流通，有效地降低了可能存在的安全风险，并且强化了三维立体安全防线。从效率方面来说，转变了传统的人工录入，使其变为自动化、信息化，能够自动的对资金处理、订单信息共享、收支日程生成等等，促进了收支管理的集约化、高效化。就利益方面来说，降低了融资需求和利息支出，推动了资金余缺统筹调剂、收支曲线科学平滑，进而使资金的运作效益得到有效提升。

1.2资金集中管控建设的目标

（1）实现资金省级直收。以电费“省级直收”为重点，借助营销业务的相关系统，实施收款省级集中收费账务工作，构建“一省一行一户”的资金管理体系，对电费的收入途径进行合理优化，提高职能收费所涵盖的范围，从而在横向和纵向上实现财务管理一体化，构建资金账户省级集约模块、统一解款管理模块、业务费交费管理模块、营销账务管理模块、营财一体化管理模块及银企互联接口集成、一体化交费平台接口集成、营财一体化接口集成的实施服务工作，从而有效实现电费的风险防控。（2）实现资金省级直付。撤销原本的分公司账户，构建统一的省级集中账户。坚持安全管控的理念，通过业财融合由省级对资金进行统一调配，缩减账户管理的程序，对资金支付的流程进行优化，进而转变传统的支付管理模式，实施智慧支付，使得账户管理集约化、安全管理智能化，提高资金的管理有效性。

2实施资金集约管控面临的问题

2.1系统建设面临的问题

由于传统工作模式的影响，电网且有下属单位的财务管理都是各自为政，其标准也不统一，这就使得资金集中管控建设时，需要进行调整的地方较多，需要进行测试的工作量较大。

2.2收入面临的问题

电网企业要想实施资金集中管控，实施智能“抄核收”管理模式，需要解决以下几方面问题：其一，如何将原本三级交费变为客户直接面对省级一级账户；其二，完成省级缴费后，如何将其进行自动的划分，明确来源、记账和确认。其三，如何实现银行、财务、营销之间的自动对账。

2.3支出面临的问题

在省级资金支付中，也需要解决相关的问题：其一，资金如何由三级支付变为一级支付，优化支付路径；其二，财务集中后，省级需要接收市县原本的资金风险，因此需要考虑，如何保证资金的安全管理，消除资金风险。其三，如何实现资金利益的最大化。

3实施资金集约管控的主要做法

3.1加强组织体系建设，实现集中统一管理

电网企业要想实现资金集中管控，首先就需要加强组织体系建设，建立完善的管理机制和考核制度，从而集中的对资金收支、运作以及风险等进行管控。同时，明确各地方、地区部门的责任，而且将资金集中管控纳入到绩效考核制之中，保证资金集中管控工作的有序进行。同时，省级需要定期开展专题会议，及时发现各部门工作中遇到的实际问题，帮助其制定改善措施，并不断的总结经验，促进资金集中管控水平的提升。

3.2加强信息系统建设，打造安全高效的管理平台

在当前信息化时代背景下，电网企业需要充分的借助现代信息技术，加强信息系统的建设，对原财务管理系统进行更新升级，打造一体化缴费平台，有效实现对管理整个流程进行把控。同时，转变传统的沟通合作模式，实现信息数据共享，形成相互配合的统一整体，最终实现服务水平的提升。此外，加强信息化建设的资金投入，加强基础设施的配置，进而完备功能、稳定性能，推进电网企业资金集中管控的信息化发展。

3.3加强集团“资金池”建设，实现资金集中管控

（1）资金省级直收。电网企业首先需要对收费流程进行优化，制定完善的缴费流程，包含各类收款业务。其次对电费账户体系进行重组，要对账户数量进行合理的精简，与银行合作设置省级统一账户，减少资金流动次数，实现资金集中收取。再次要实现自动对账和清分销根，借助信息系统和营销系统的联动自动更新电费信息，并与银行对账文件进行自动匹配，最终实现自动对账。最后，优化其他收入流程，其他收入流程可参考省级资金直收对其他收入进行集中管控，同样制定完善的其他收入标准和体系，并对其他收入途径进行进一步优化。（2）资金省级直付。在资金省级直付中同样要对直付流程进行优化，制定一体化的管理模式，以付款订单为依据，促进业财融合，加强信息的共享，从而规范付款流程。其次，还需要设立统一的省级支出账户，将下属单位的账户进行撤销，仅保留基本账户，由省级进行集中管理和支付。最后，实施智慧支付，按照省级指定的支付策略进行滚动屏；排程，实现对资金的合理调度。

4结语

总之，随着市场经济的不断发展，电网企业也积极地进行了变革，为了有效提高电网企业的经济效益，需要积极实施资金集中管控，建立完善的财务管理体系，从而有效帮助下属单位消除资金风险，并且规范操作流程，有效解决工作中存在的各种问题，而且规避出现腐败的情况，进而有效提高电网企业的整体服务质量，促进电网企业的可持续发展。

参考文献：

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作者：万国强 王旭东 单位：国网山西省电力公司营销部