中小企业投融资管理分析

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摘要：中小型企业若是想在市场竞争行业当中取得好成绩，就需要企业具备强大的竞争实际，切实提高自身的多方面实力，同时在投资和融资的管理工作当中引起重视。在中小型企业组织进行工作的过程中，投融资占据主要地位，因此，管理者需要对这项工作引起高度重视。在将投融资工作做好的同时也能体现企业的综合管理能力，但在针对中小型企业投融资的调查当中，发现在企业管理环节中存在许多问题。该文就中小型企业投融资工作中存在的问题展开讨论，并对部分专业知识做出补充，最后就如何提升提出相应的对策计划。

关键词：中小企业;投资及融资管理;相关对策;策略方案

当前，中小型企业发展已经是国民经济的重要组成之一，对推进我国国民产业发展前景，切实保障社会的平稳运行起着积极的作用。在相关行业的市场发展当中，中小型企业在激烈市场竞争中逐渐丧失优势。企业的财务管理具有重要的管理职能，能够对企业的各类经济活动进行管理和监督核实。财务管理的合理安排能够促进企业投融资经济的发展，对企业各项生产活动进行有效管理，管控资金的流动，处理繁杂的财务工作，是企业投融资管理的重要保障。但我国中小型企业发展中存在竞争实力下降、发展前景不明确等问题，其中一个问题就是企业财务工作复杂，财务人员未能对企业财务进行妥善安排，从而导致企业财务出现问题。因此，合理科学处理财务管理能够有效提升企业在市场中的竞争力。

1企业投融资相关概念

1.1企业投资具体理念

中小型企业投资主要包括对外和对内的投资管理，在应用生产发展趋势中进行划分，可分为直接和间接的资金投入环节。在企业投资中，在产品生产环节投入的资金被称为直接性投资，反之在证券交易市场以及金融机构进行投入资金为间接投入。在投资行业中，企业需要具有强大的资金周转能力，在投资中具备前景观察能力是重要的能力，因为一项产品的任何一个环节出现问题都会导致投资亏损，在该项投资中失去原有基础。因此，企业在投资前，一定要调查清楚对应的环境变化，综合评估自身实力和投资产品的发展空间，避免投资出现失误，从而影响企业财务运作。

1.2公司融资相关概念

在企业融资工作中，主要包括企业自身积累，以及引入外部资本、债权人进行资金运作。在企业融资的环节中，需要切实了解企业自身经济发展空间以及未来的市场规划，还需要对资金流动的情况做好监督检查，确定未来发展前景，从而进行合理科学的发展计划安排，辅助企业发展实力得到提升，也能通过优秀的策划进行融资工作。融资有内源，即企业内部的储存，将内部资金逐渐向投资靠拢，从而得到经济收入；还有对外拉投资，即向投资债权人吸取资金融入，在合法权益保障的发展方式下，向企业之外的具备经济实力的投资人或是其他大型企业筹集资金。

1.3民间经济发展金融

在合理科学的前提下，政府部门会降低或是直接放弃在金融行业当中的控制，推出经济自由发展的鼓励政策，促使经济和金融发展空间得到扩大，促使市场良性竞争。在民间企业的金融市场发展当中需要加强法制的管理，因为民间金融自身存在许多的问题，同时民间金融发展还不完善，容易对正式的金融行业产生威胁，扰乱金融行业的发展。因此民间金融机构会具有法律法规制度体系，在法律制定规则的同时也是对民间金融的一种保护。

2在中小企业投融资管理所存在的问题

2.1管理专业人员的缺少

在行业发展中投融资是一种复杂的管理经营，在经营过程当中通过内外资金的合理融合，进行妥善安排，获得运作利润的最大化，同时提升企业发展空间。这是一项重要的企业发展工作，其复杂程度也很大，需要企业安排专业能力强的人员进行合理计划。针对前景分析利弊关系。但现在很多企业都没有投融资意识形态，一些管理者认为设置专业部门属于浪费资源和时间，在短期无法看到实质回报，就会对该业务失去耐心，从而放弃投融资业务的下一步工作。在企业培养计划中，往往将人才定位在财务会计管理方面，而不是对投融资的管理实践，因此导致引进的人才没有投融资理念，缺乏专业技能[1]。

2.2对企业投融资风险预估不准确

在企业公司基金的管理工作中，进行合理风险评估是重要的一个环节，但在一些建筑企业发展前景规划中，并没有系统性的风险评估。一般情况下，企业投融资出现事故，大都是因为政策影响或是企业策略判断出现错误。在外部因素中，企业没有对我国政策进行分析，无法在第一时间掌握发展的政策条件，并且对市场的调查没有针对性，不了解金融行业发展中的风向。在内部因素中，企业进行投融资时对资金的整合不合理，投资决定往往由企业高层决定，没有吸取更多的建议及专业指导，从而导致风险增大，容易造成严重的危机。

2.3企业会计管理质量低下

在金融行业当中的会计具有重要的管理作用，会计信息记录主要是针对投融资当中相关资料整理、数据记录、掌握资金流向等工作。部分企业设立的资金种类过多，在日常管理中没有采取简单便捷的方式，会计工作繁杂，所收集的资料以及数据信息种类杂乱，还包含了很多多余无用的信息。在现代的会计工作计划当中，会计已经不仅仅只有记录账单的职能，而是需要针对更重要的投融资，将各项款项、利益还有最后的利润关系做好计算整合。部分企业的会计管理没有跟上时代发展的步伐，使用的信息记录方式老套，信息更新速度缓慢，造成企业在投融资当中没有预判能力[2]。

3应对企业投融资的具体策略方案

3.1建设完善企业融资管理体系

当前，很多企业在管理方面都做出了改革，一些国有企业也采取了新型现代企业经营管理制度。但部分企业仍存在传统管理机制，实践效果落后，无法对企业本身的战略管控进行调节，对企业自身的管理产生不利影响。在这样的发展背景下，需要企业对自身的管理体系制度进行改革，推进企业增强综合实力的发展，尤其是在企业投融资方面，更需要改革的举措。对国有企业发展的调整主要是对资本的充分利用，在市场发展前景良好，以及政府政策支持情况下，应主动抢占市场先机，提升企业自身综合实力，对内部所设立的经济管理模式进行整改，切实完善管理条例，以达到企业发展的要求，优化调整企业在融资方面的体系，增强企业吸引外资投入的能力。

3.2科学合理安排融资计划

对于投资性资金流动大的投融资活动，企业需要进行科学合理地安排投资。在进行投资项目之前，需要做好预算管理，通过财务管理，针对项目做处理，通过专业人才的分析评估，帮助企业了解更多的市场变化，从而根据市场条件做出明确有效的投资计划。通过对投资的计划安排，合理调控前期财务预算企业的资金和技术实际水平，管理评估风险投资，通过科学的全面预算对投融资管理。

3.3调整企业融资管理制度

要想对企业内部管理做好优化调动，需要相关企业做好吸引投资的重要准备工作。第一，要对融资企业内外环境做好监控，确保在第一时间得到指标变动的信息，主要是国家政策发布、缴纳税收标准、市场经济变化情况等一系列的金融战况。在中小型企业融资能力较弱，无法利用自身所拥有的能力做好分析调查时，可以向外专业分析机构共同合作，专业的分析和专业的指导能够帮助企业融资计划规避风险，同时也可以对欲融资商品做好后期发展状况评估，从而协助企业制定合理管理策略，增强融资评估价值。第二，在融资阶段需要对相应的模式结构、消费者偏好、市场变化规律做出调整，不能出现全为利益而进行的商业经营，在发展过程中要进行创新。对融资计划的各个方面做好保障措施，提高融资前期决策的前瞻性质[3]。

4企业投融资计划策略

4.1健全项目审查制度体系

在一个项目完成后，需要在后期再一次对该项目进行分析调整，做好定期优化工作；对该项目的管理策略进行创新，通过新型管理模式严格管控该项目的进展方向；要让专业的技术管理人员进行合理管控，建设专业的团队，加强管理。在融资过程中要构建起有效的投资人管理体系，在决策管理方面做好行为限制制度。在项目落实开展过程当中，对全体参与者要有职责明确分配，将规则通过条款进行展示，以做好警示作用，将责任体系下派到各个岗位。在项目开展过程中要做好资金的流动管控，对每一笔账务的活动都做好记录，从而确保项目资金被使用在最需要的地方，促进项目进程。在投资方面，主要从短期、中期、长期投资进行深入，在不同时期使用不同战略方式，严格掌握成本运作，切实增强项目投资所能得到的最后利益。

4.2对投融资做多元化性质处理

在投资项目上，中小型企业前期经验不足，可以先借鉴市场上大型企业的投资商业模式，掌握多元化项目实施方法，从中选择合适自身发展条件的项目投资。在符合国家相关金融投资政策的行为下，挑选市场发展前景良好的投资，充分发挥自身优势，在投资前也要有专业分析及调查，提前了解投资风向，但在过程当中也不能盲目跟风，需要根据自身情况进行判断。全面管理措施在这个时候就能发挥实际作用，从项目的考察、调研，到最后的实施都能在可控范围内进行，通过前期预算，判断过程当中是否出现较大的偏差，并在第一时间做出良好的对策。在融资项目上，企业需要严格加强管理，并提升自身的融资管理能力，对融资项目做好专业的了解，切实掌握市场经济变化，优化企业运作模式，在融资上进行创新发展，做好企业技术创新，拓展企业发展渠道，扩大范围[4]。

4.3对国有企业投融资加强管理审查

我国正处于经济高速发展的时期，国家以及社会对中小型国有企业的发展越来越重视，国家层面出台多项相关扶持政策，从根本上保障国有企业能够得到平稳的发展。同时，在出台的文件以及相关政策上对中小型企业的未来规划发展做了部分要求，引导企业加强自身的管理，提高企业的管理运营能力。然而，在实际中小型企业规划中，存在企业忽视、滥用或是错误理解国家政策规定以及扶持政策的现象，对企业自身投资和吸引外部资金的引入，在管理上缺少规范措施，导致投资和融资计划的预算期望被降低，在发展过程中还会延长计划实施时间，降低企业投资收入以及融资计划的预算，对企业集团发展产生严重的阻碍。

5对于加强投融资的企业管理政策

5.1合理安排价值评估计划

在进行投资前对投资产品进行合理评估分析是一个重要的环节，在企业管理发展的过程中需要不断地对所处环境进行合理规划，以及对宏观及微观的环境进行分析。在不同环境下企业的经营，有不同的运作效果，而在企业熟悉的领域中投资能够有更好的发展。因此，特定的环境可以让企业的操作能力更得心应手，企业也能够在发展中大放异彩，获得更大的收益。由此可见，环境的变化对企业发展的影响还是很大的。

5.2对投资内外环境的评估分析

投融资的一个重要因素是对投资环境的观察和分析。对于宏观环境的评价往往采用PEST模型对环境当中的政治问题、经济发展趋势、社会评价发展、技术发展等各方面进行讨论。内部环境的变化比外部环境变化对企业的影响更大，也更加长久。在企业选择投资项目时，往往要从行业发展前景、商业模式的变化等方面考虑，要选择前景良好广阔，以及在该行业中具有重要位置的领域[5]。

5.3增强融投资后的管理经营

在挑选一项优秀的投资项目后，还需要增强对该项目的后期管理规划，这也是项目成功与否的重要一步。同时也要确保后期项目资金周转正常，为投资的企业提供充足的提升空间。对所需求的人力资源，企业要从多个方面选择，例如会计、律师、管理人员、谈判专家等专业人才。要对项目企业做好跟踪调查，定期检查、更新对其企业的信息交流文件，以及了解企业发展的方向，从多方面对企业数据进行整合，分析企业财务数据变化，对协议报告的相关事项进行检察，掌握项目进度变化等一系列的投融资后期管理策略，从管理上加强规避后期风险，把握好后期变化。

5.4巩固企业管理当中的防火墙设置

企业通过防火墙的建设，对股东所掌握的股权进行限制，加强对管理的条例规定，通过严肃的管理制度保障企业发展前景。在制度安排上，应分别对企业和企业、员工和员工、业务和业务彼此之间形成保密制度，从而降低项目企业的亏损，降低损失风险。应当对核心技术进行保护，对企业内部员工所能够接触的项目技术进行限制，保障企业自身的未来发展，避免企业之外的人对内部人员的调控。企业自身加强对内部管理的政策措施能够对企业风险进行很好的控制，避免利益的效益损失惨重，这些都是企业发展道路上必须具备的措施。在这个阶段还能够降低企业其他人员对内部管理的控制干扰，能够帮助企业做好对未来的规划，从而对后期管理进行有效把控。

5.5设立鼓励的效绩考核制度

在企业发展中，人才是必不可少的重要因素，因此，企业高层管理需要加强对人才的使用和管理，要对相关项目人员进行奖励，通过激励的方式提高员工的工作积极性。在项目进行到一个阶段后，根据相关情况分配奖金，按照员工的工作强度、创造的价值进行合理奖励，这样能够有效增强员工之间的竞争能力，从而对项目的开展进行调控，加快投资项目发展的脚步速度，还能够提高工作人员的工作积极性。应按照项目获得的收益、团队对项目的贡献，对团队进行相应的奖励，对企业发展有巨大贡献的人员，还可以进行股份、期权等奖励，从而使企业与员工利益紧密相关，充分调动员工的工作效率，使员工与项目产生直接利益关系，减少风险损失的出现，扩大企业的发展前景[6]。

6结语

总而言之，在现代经济发展当中，中小企业发展市场建设还存在欠缺，为了避免中小企业发生产业决策失误的情况，需要加强对中小企业的监督管理，例如：从政府政策的实施方面，向中小型企业提供一定的发展前景指导，做好投资方向的带领作用，从根本上完善企业融资环节计划。中小型企业的迅速发展，可以有效地促进国民经济进程。改进中小企业的投融资策略，能够帮助企业做好未来发展规划。在国家层面，也需要增大对企业的帮扶作用，通过政策扶持，提升企业的综合实力和发展前景。任何企业想要壮大自身经济发展水平，在经营上都需要做好投融资产业的合理规划，这就要求企业提升自身的工作质量，管理者要主动发现在企业管理过程中存在的发展问题，重点放在企业投资以及吸引资金的具体措施上，并制订相应的解决方案，以促进企业长远发展。

参考文献

[1]何晓华.我国中小企业财务管理存在的问题及对策研究[J].中国乡镇企业会计,2018(8):116-118.

[2]刘伯嘉.基于金融管理对中小企业发展的重要影响探析[J].商展经济,2022(7):143-145.

[3]陈路易.税收优惠对中小企业投融资的影响[D].杭州:浙江大学,2018.

[4]司马建明.中小企业财务管理存在的问题与对策[J].时代经贸,2020(15):35-37.

[5]黄庆林.国有企业投融资管理存在的问题及对策探讨[J].企业改革与管理,2021(12):114-115.

[6]田学.国有企业投融资管理存在的问题及对策[J].财会学习,2020(14):237-238.

作者:马莉 单位:贵州财经大学大数据应用与经济学院