谈企业担保项目信用风险管理

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摘要：担保公司在我国企业融资时有着重要作用，它能在银行对中小企业开放程度不足的背景下提高中小企业实现融资的可能。由于担保公司在我国起步较晚，所以在开展担保项目时更容易遭遇信用风险，本文在简要探讨企业担保项目特点与担保流程的基础上，从企业自身、企业信息提供、客户信息管理、保后跟踪管理入手就目前常见的企业担保项目信用风险问题展开分析，并提出对担保对象信用进行科学的风险评估、强化项目初审环节管理、构建业务风险预警指标体系、强化担保跟踪管理措施等强化企业担保项目信用风险管理的措施，旨在减少信贷业务中信用风险的威胁、促进我国担保行业发展。

关键词：担保公司；企业担保项目；风险管理

融资是企业经营发展过程中十分常见的一项活动。由于中小企业普遍体量小、稳定性差、储蓄有限，所以在实际融资时中小企业往往较难得到银行青睐。此背景下，中小企业可通过担保公司来实现融资，在担保公司作为第三方介入的情况下，银行经营风险明显降低，中小企业更容易实现资金获取，而担保公司则可以获得一定服务费。不过，由于我国担保公司及行业发展时间较短，规模、经验等也较为有限，所以在实际开展企业担保项目时仍旧存在信用风险偏高等问题。相关从业人员或机构有必要总结企业担保项目信用风险管理中存在的问题并对其加以分析，同时寻找解决或改善之道。

一、企业担保项目特点及担保流程

(一)企业担保项目特点企业担保项目的特点总结如下：第一，中小企业是企业担保项目的主力军；第二，企业担保项目开展过程中涉及的法律体系处于逐步完善阶段；第三，企业担保项目数量处于不断增长状态，这与中小企业融资需求连年增大有密不可分的关系；第四，企业担保项目的担保形式较为灵活，信用担保、商业担保等都是很常见的担保形式；第五，企业担保项目风险性偏高，在开展项目时必须重视风险尤其是信用风险防控。

(二)企业担保项目流程企业担保项目流程从前到后大致如下：第一，有融资需求的企业作为申请主体向银行提出贷款申请，并对自身贷款需求进行说明；第二，银行在收到企业贷款申请后会向担保公司推荐企业，然后企业与担保公司对接并向担保公司提出担保申请；第三，进入企业担保项目初审阶段，担保公司会派出专业人员或团队对企业进行考察，了解企业实际情况(包括经营、财务、信用等方面的情况)，收集相应材料，对风险有一个初步认识并判断是否可继续开展该企业担保项目；第四，初审阶段结束，若判断可继续开展该企业担保项目，则进入访谈环节，进一步了解企业贷款需求以及银行能给出的额度、期限、利率等等；第五，综合前面得到的所有信息针对该企业担保项目完成评估报告，并将评估报告呈递至专家委员会；第六，由专家委员会对企业担保项目进行专业、客观评审，并给出评审意见供担保公司决策，并确定担保额度；第七，上述步骤均落实后，由银行启动贷前审查，若审查通过则签订担保合同，当上述某一环节出现问题，则应当中止该企业担保项目；第八，在签订担保合同后，担保公司进入保后管理环节，对保后情况进行及时跟踪并落实风险控制工作；第九，若企业按照合同约定如期还贷，在双方完成金额确认后，企业担保项目就圆满终止，若企业未能按照合同约定如期还贷，则发生代偿进入债务追索环节。

二、企业担保项目信用风险问题分析

(一)中小企业自身存在的高风险性担保公司在开展企业担保项目时面向的对象多为中小企业，相较于管理完善的大型企业，中小企业大多存在先天不足，比如管理水平偏低、体量偏小、更容易出现财务问题、难以提供高质量担保品等等，这导致担保公司在面向中小企业开展企业担保项目时，更容易因为企业自身存在的高风险性而陷入企业担保项目信用风险当中。

(二)中小企业提供虚假信息中小企业提供虚假信息是担保公司在开展企业担保项目时很容易遇到的问题。最常见的两种情况为：第一，某些有贷款需求的中小企业为提高融资成功的可能，故意捏造、修改财务报表；第二，某些中小企业自身财务管理水平不高，有账面混淆、财务不明等情况。上述两种情况都可能导致担保公司在开展企业担保项目时遭遇虚假信息，从而做出错误判断误估企业还款能力。

(三)客户信息管理不足导致客户信息管理不足的原因众多，主要可总结为担保公司信息收集管理系统不完善，在收集、管理信息时做不到全面具体，在分析信息时做不到深入透彻。例如，担保公司在进行客户信息管理时往往需同时处理多个企业担保项目，同时需面临中小企业贷款数额不一、不同中小企业实力差距较大等情况，而此情况下，担保公司的客户分级体系却缺乏完善，难以实现客户分级管理，就会导致担保公司在进行客户信息管理时难度较大，更容易出现信息管理疏漏。另外，信息收集管理系统不完善，也会导致担保公司在进行信用风险防控时缺乏相应的信息参考，难以实现信用风险有效识别与预警。

(四)保后跟踪管理不到位保后跟踪管理到位，意味着担保公司可及时发现潜在信用风险并进行快速应对，那么对应的，保后跟踪管理不到位则会导致企业担保项目信用风险升高。担保公司保后跟踪管理不到位，主要与保后监管体系不完善有关。比如，保后监督监察体系不完善，导致担保公司在监督检查较为敷衍，使得被监督企业缺乏履约积极性；又比如，在发生代偿进入债务追索环节后，担保企业的债务追索机制不完善，未结合客户实情选用合理的追债方式，同样可能导致债务得不到较好解决，给担保公司带来不良影响。

三、如何强化企业担保项目信用风险管理

(一)对担保对象信用进行科学的风险评估要使风险评估更加科学客观，在对担保对象信用风险进行评估时，可采取的做法有：首先，建立民主评议制度、消除个人决策的局限性，即担保公司要组建专业的信用风险评估团队，将表决权赋予团队中的每一位队员，由专业团队而非个人来判断担保对象的信用风险；其次，在对申报项目进行审核时，必须从多个维度同时入手，不仅要对申请对象的近期情况进行审核，还要预估未来一段时间内申请对象的资信情况，即推测申请对象的发展前景；最后，要对评审报告的内容、格式等等进行明确，严格撰写评审报告以保证报告质量。

(二)强化初审环节管理对于申请对象提供虚假信息这一问题，担保公司可通过强化企业担保项目初审环节管理加以应对。此时，一是要强化考察团队管理，保证考察团队专业能力过硬、嗅觉敏锐，有辨别信息真伪的能力；二是要结合考察情况对申请对象提供的材料及数据进行印证，若发现存疑之处，应针对疑点进行讨论并展开进一步考察。此外，在已有业务风险分析参照指标的情况下，担保公司还可将申请对象提供的材料及数据与指标进行一一对比，以辨别出申请对象的真实情况。

(三)构建业务风险预警指标体系构建业务风险预警指标体系，主要需要注意两方面，一是信息的全面收集与及时汇总，二是在已有信息基础上分析贷款企业当前及未来一段时间内的偿贷能力。要实现信息全面收集与及时汇总，担保企业可引入现代化信息管理技术、建立系统的信息管理平台，同时学会从多个角度对客户信息进行采集，比如担保公司可通过互联网收集企业违约记录、企业法人信息、企业司法信息等等。而在分析企业偿贷能力时，则可通过组建一支高素质的分析评估团队、利用大数据技术及模型，来实现信息深入分析、提高分析结果的可靠性。

(四)强化担保跟踪管理措施强化担保跟踪管理的做法有：第一，完善跟踪管理体系，在项目成立的同时即刻委派专业项目组落实保后跟踪管理工作，对被担保企业的情况进行跟踪了解，并做好情况记录与报告；第二，找准担保跟踪管理的重点，尤其要关注被担保企业的担保资金使用情况、被担保企业的管理层变动情况、被担保企业是否按照实现签订的合同履约等内容；第三，完善问题反应机制，一旦发现问题要立刻进行应对处理，比如当发现被担保企业还贷不够积极时，要立即加强被担保企业追踪，提醒被担保企业及时还贷。

四、结束语

担保公司在进行企业担保项目信用风险管理时，首先要正确认识企业担保项目流程、抓住企业担保项目特点，以便后续在进行风险管理时担保公司可结合项目流程与特点采取具有针对性的信用风险管理手段或办法；其次，要对企业担保项目信用风险问题有较为深入的了解，联系问题表象抓住问题根本，以便担保公司找出改善问题的切入点，从而实现信用风险管理；最后，担保公司可通过完善信用风险评估体系、完善保后跟踪管理体系等做法来强化企业担保项目信用风险管理，助力担保公司及行业发展。

参考文献

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作者：郭天义 单位：晋城市国有资本投资运营有限公司